Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar Stiftung

Produkt 250200 Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stift. Die rechtsfähige Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung des Vereins der Altstadtfreunde Nürnberg e.V. und wissenschaftlicher Arbeiten, die der Vertiefung der Kenntnis der Geschichte der ehemaligen Reichsstadt Nürnberg und ihres Gebietes dienen. 9205000010 Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar - Stift Leistungen Ziele und Kennzahlen Verein Altstadtfreunde Nürnberg e.V., Wissenschaftler, Forscher, etc. nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 2,00 Eigenkapital der Stiftung € 8.023.300,00 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 160.300,00 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 169.500,00 maximal möglicher Kapitalerhalt € 56.500,00 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 104,73 Anlagevermögen € 7.660.900,00 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 427.600,00 384 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -364.200,00 -352.000,00 -358.537,09 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € -17.100,00 -2.000,00 -15.788,36 *** = Ordentliche Erträge € -381.300,00 -354.000,00 -374.325,45 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 198.700,00 172.900,00 171.600,49 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 23.800,00 19.200,00 24.791,39 ** - Planmäßige Abschreibungen € 57.300,00 57.300,00 57.294,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 103.800,00 117.430,00 106.000,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 13.647,49 ** - Transferaufwendungen € 103.800,00 117.430,00 119.647,49 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 26.300,00 12.480,00 17.218,34 *** = Ordentliche Aufwendungen € 386.100,00 360.110,00 365.760,32 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 4.800,00 6.110,00 -8.565,13 ** + Finanzerträge € -61.300,00 -69.310,00 -66.840,09 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -61.300,00 -69.310,00 -66.840,09 ***** = Ordentliches Ergebnis € -56.500,00 -63.200,00 -75.405,22 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 -2.557,33 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -56.500,00 -63.200,00 -77.962,55 Finanzen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 56.500 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 385 Finanzhaushalt: Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stift. RE 2014 € Plan 2015 € Plan 2016 € Ein- und Auszahlungsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben € 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen € 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen € 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt € 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -364.200 -352.000 -223.800,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen € 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung € -300 -480 -364,45 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen € -61.000 -68.830 -69.955,05 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) € -425.500 -421.310 -294.119,50 9 - Personalauszahlungen € 100 100 51,00 10 - Versorgungsauszahlungen € 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. € 198.700 172.900 24.831,39 12 - Transferauszahlungen € 103.800 117.430 106.000,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung € 0 1.400 0,00 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen € 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) € 302.600 291.830 130.882,39 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) € -122.900 -129.480 -163.237,11 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen € 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten € 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen € 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen € -432.000 -400.000 -334.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. € 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) € -432.000 -400.000 -334.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken € 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen € 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen € 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen € 488.500 463.200 531.570,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen € 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. € 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 20-25) € 488.500 463.200 531.570,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) € 56.500 63.200 197.570,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) € -66.400 -66.280 34.332,89 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen € 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. € 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) € 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung € 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg € 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) € 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) € 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge € 0 0 0,00 S11 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= Saldo S7, S10) € -66.400 -66.280 34.332,89 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln € 0 0 -461.895,53 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 28) € -66.400 -66.280 -427.562,64 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven € 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.29) € -66.400 -66.280 -427.562,64 386 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan der rechtsfähigen anderen kommunalen Stiftung Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar-Stiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass der 2003 verstorbenen Hedwig Linnhuber wurde 2004 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende rechtsfähige Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen besteht aus jeweils zwei Mietwohnhäusern in München (Baaderstraße 76, Humboldtstraße 17) und Nürnberg (Bönerstraße 5, Schonerstraße 10), einem Wochenendhaus in Hüttenbach – Simmelsdorf, sowie Wertpapieren und Barvermögen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 364.200 € liegen um rund 3 % über dem Vorjahresansatz (352.000 €). Es handelt sich hierbei um Miet- und Pachterträge. Im Jahr 2016 fallen sonstige ordentliche Erträge in Höhe von 17.100 € an (2015: 2.000). Es handelt sich hierbei um die Auflösung von Rückstellungen, die für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren gebildet wurden und zum Zeitpunkt der Endfälligkeit der Wertpapiere aufgelöst werden. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 61.300 € (2015: 69.310 €) ist eine Verringerung gegenüber dem Vorjahr um rund 12 % zu verzeichnen. Sie verringern sich insbesondere aufgrund der niedrigeren Nominalverzinsung bei der Neuanlage von Wertpapieren. Die passiven Personalaufwendungen bleiben mit 100 € auf dem Niveau des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um Entschädigungen für ehrenamtliche Tätigkeiten der Stiftungsratsmitglieder. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 198.700 € um rund 15 % über dem Vorjahresansatz von 172.900 €. Hierin enthalten sind insbesondere die Aufwendungen für die Gebäude in Höhe von insgesamt 156.300 € (2015: 135.600 €), Grabpflegegebühren (100 €) sowie die Erstattungen an die Hausverwaltungen in Höhe von 18.500 € (2015: 18.000 €) und an die Stiftungsverwaltung von 23.800 € (2015: 19.200 €). Bei den Abschreibungen finden keine Veränderungen zum Vorjahr statt. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen steigen auf 26.200 € (2015: 12.380 €). Dies ist darauf zurückzuführen, dass im Jahr 2016 mit 17.100 € deutlich höhere Verluste aus dem Abgang von Finanzanlagen als im Vorjahr (2.000 €) anfallen. Die Verluste entstehen bei der Rückzahlung über pari gekaufter Wertpapiere und neutralisieren sich durch die Auflösung der hierfür gebildeten Rückstellungen (siehe unter sonstige ordentliche Erträge). Desweiteren sind in den sonstigen ordentlichen Aufwendungen die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV in Höhe von 9.100 € (2015: 8.980 €) enthalten. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 103.800 € um rund 12 % unter dem Vorjahresansatz (117.430 €). Die Verringerung der Ausrichtungshöhe ist insbesondere auf die niedrigeren Zinserträge zurückzuführen. 3. Stiftungsvermögen 387 Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 56.500 € im Rahmen der Ergebnis￾verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2016 werden Wertpapiere im Nennwert von 432.000 € zur Rückzahlung fällig (2015: 400.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 388