Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung

Produkt 241100 Frieda u. Helmut Schweimer-Stiftung Die rechtsfähige Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung der Kinder- und Jugendhilfe und die Förderung der Tierhilfe und des Tierschutzes, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: SOS Kinderdorf e.V., Tierschutzverein Nürnberg-Fürth und Umgebung e. V. Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 0,60 Eigenkapital der Stiftung € 368.200,00 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 2.200,00 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 2.500,00 maximal möglicher Kapitalerhalt = 1/3 des Überschusses € 833,33 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 85,25 Anlagevermögen € 431.900,00 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 100,00 369 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 -22.500,00 -42.880,23 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 0,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 -22.500,00 -42.880,23 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 4.900,00 17.900,00 16.468,67 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 3.600,00 3.400,00 3.784,16 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 3.900,00 7.793,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 1.400,00 700,00 800,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -800,00 ** - Transferaufwendungen € 1.400,00 700,00 0,00 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.500,00 1.300,00 3.589,58 *** = Ordentliche Aufwendungen € 7.800,00 23.800,00 27.851,25 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 7.800,00 1.300,00 -15.028,98 ** + Finanzerträge € -8.600,00 -1.800,00 -1.250,00 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 93,96 *** = Finanzergebnis € -8.600,00 -1.800,00 -1.156,04 ***** = Ordentliches Ergebnis € -800,00 -500,00 -16.185,02 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -800,00 -500,00 -16.185,02 Finanzen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 800 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 370 Finanzhaushalt: Frieda u. Helmut Schweimer-Stiftung RE 2014 € Plan 2015 € Plan 2016 € Ein- und Auszahlungsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben € 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen € 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen € 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt € 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0 -22.500 -30.200,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen € 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung € 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen € -8.600 -1.800 -1.250,00 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) € -8.600 -24.300 -31.450,00 9 - Personalauszahlungen € 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen € 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. € 4.900 17.900 4.640,90 12 - Transferauszahlungen € 1.400 700 0,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung € 1.200 1.100 3.240,00 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen € 0 0 93,96 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) € 7.500 19.700 7.974,86 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) € -1.100 -4.600 -23.475,14 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen € 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten € 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen € -460.000 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen € 0 0 0,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. € 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) € -460.000 0 0,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken € 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen € 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen € 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen € 425.800 500 0,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen € 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. € 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 20-25) € 425.800 500 0,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) € -34.200 500 0,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) € -35.300 -4.100 -23.475,14 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen € 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. € 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) € 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung € 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg € 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) € 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) € 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge € 0 0 0,00 S11 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= Saldo S7, S10) € -35.300 -4.100 -23.475,14 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln € 0 0 71.138,59 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 28) € -35.300 -4.100 47.663,45 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven € 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.29) € -35.300 -4.100 47.663,45 371 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2016 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung 1. Allgemeines Herr Helmut Schweimer errichtete 2006, die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung mit einem Grundstockvermögen in Höhe von 100.000 €. Im selben Jahr brachte der Stifter das Mietwohngebäude Brückenstr. 8 als Zustiftung ein. Nach dem Ableben des Stifters im Jahr 2014 muss das Objekt verkauft werden. Der Erlös ist in Wertpapieren anzulegen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Durch den Anfang 2016 geplanten Verkauf des Anwesens Brückenstr. 8 fallen im Vergleich zum Vorjahr (22.500 €) keine privatrechtlichen Leistungsentgelte bzw. Mieterträge mehr an. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 8.600 € (2015: 1.800 €) ergibt sich eine Steigerung an Zinserträgen in Höhe von 6.800 €, da der zu erzielende Verkaufserlös für vorgenanntes Anwesen in Wertpapieren angelegt wird. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 4.900 € um 13.000 € unter dem Ansatz des Vorjahres (17.900 €) was einer Verringerung von rund 73 % entspricht Durch den Verkauf des Gebäude Brückenstr. entfallen Gebäudeunterhalt und die sonstigen Aufwendungen für die Bewirtschaftung der Grundstücke und Gebäude (Summe im Vorjahr 13.200 €). Die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung steigen um 200 € auf 3.600 € gegenüber dem Vorjahr. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen steigen auf 1.500 € (2015: 1.300 €). Dies ist darauf zurückzuführen, dass im Gegensatz zum Vorjahr Kosten für Sachverständige und Gutachten im Rahmen des Grundstücksverkaufs in Höhe von 1.000 € anfallen. Auch sind um 100 € höhere Prüfungsgebühren des BKPV zu erwarten, die in den sonstigen Rückstellungen enthalten sind. Dafür entfällt die noch im Vorjahr eingestellte Grundsteuer in Höhe von 900 €. Die Kosten für den Geldverkehr entsprechen mit 200 € dem Ansatz des Vorjahres. Die bisherigen Abschreibungen in Höhe von 3.900 € entfallen durch den Verkauf des Anwesens (siehe auch privatrechtliche Leistungsentgelte). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen bei insgesamt 1.400 € um 100 % über dem Vorjahresansatz (700 €). Die Steigerung ergibt sich daraus, dass die Verzinsung des in Wertpapieren angelegten Verkaufspreises die bisherigen Mieterträge abzüglich der Aufwendungen für den Erhalt und die Bewirtschaftung des Anwesens übersteigt. Durch diesen positiven Saldo kann mehr ausgerichtet werden. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 800 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 372 4. Wertpapierinvestitionen Wie im Jahr 2015 werden in 2016 keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig. Der im Rahmen des Verkaufs Brückenstr. 8 voraussichtlich erzielte Verkaufspreis rd. (460.000 €) wird, nach dem Ausgleich des negativen Kassenbestandes, zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn in Wertpapieren angelegt. 373 374