Leo und Trude Denecke Stiftung

Produkt 240900 Leo und Trude Denecke Stiftung Die rechtsfähige Leo und Trude Denecke Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung Nürnberger Hospizeinrichtungen bei der Arbeit nach den Prinzipien der Palliativmedizin, satzungsgemäß erfüllt. 9204000010 Leo- u. Trude-Denecke-Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Förderung Nürnberger Hospizeinrichtungen nach Stiftungszweck Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 1,80 Eigenkapital der Stiftung € 180.300,00 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 3.200,00 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 3.900,00 maximal möglicher Kapitalerhalt € 1.300,00 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 103,92 Anlagevermögen € 173.500,00 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 11.400,00 361 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 -590,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € -2.400,00 -400,00 -600,00 *** = Ordentliche Erträge € -2.400,00 -400,00 -1.190,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 500,00 500,00 553,53 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 500,00 500,00 553,53 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 1.900,00 2.600,00 3.200,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -82,06 ** - Transferaufwendungen € 1.900,00 2.600,00 3.117,94 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 3.100,00 1.200,00 1.493,61 *** = Ordentliche Aufwendungen € 5.500,00 4.300,00 5.165,08 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 3.100,00 3.900,00 3.975,08 ** + Finanzerträge € -4.400,00 -5.600,00 -5.774,35 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -4.400,00 -5.600,00 -5.774,35 ***** = Ordentliches Ergebnis € -1.300,00 -1.700,00 -1.799,27 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -1.300,00 -1.700,00 -1.799,27 Finanzen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.300 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 362 Finanzhaushalt: Leo und Trude Denecke Stiftung RE 2014 € Plan 2015 € Plan 2016 € Ein- und Auszahlungsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben € 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen € 0 0 -590,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen € 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt € 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen € 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung € 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen € -4.400 -5.600 -5.869,18 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) € -4.400 -5.600 -6.459,18 9 - Personalauszahlungen € 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen € 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. € 500 500 553,53 12 - Transferauszahlungen € 1.900 2.600 0,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung € 0 0 0,00 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen € 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) € 2.400 3.100 553,53 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) € -2.000 -2.500 -5.905,65 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen € 0 0 -2.000,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten € 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen € 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen € -17.000 -20.000 -20.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. € 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) € -17.000 -20.000 -22.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken € 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen € 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen € 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen € 18.300 21.700 25.000,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen € 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. € 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 20-25) € 18.300 21.700 25.000,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) € 1.300 1.700 3.000,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) € -700 -800 -2.905,65 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen € 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. € 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) € 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung € 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg € 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) € 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) € 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge € 0 0 0,00 S11 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= Saldo S7, S10) € -700 -800 -2.905,65 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln € 0 0 -8.476,40 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 28) € -700 -800 -11.382,05 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven € 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.29) € -700 -800 -11.382,05 363 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2016 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Leo und Trude Denecke Stiftung 1. Allgemeines Frau Trude Denecke errichtete 2004 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Leo und Trude Denecke Stiftung. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren. Die Stifterin bringt regelmäßig Zustiftungen in das Grundstockvermögen ein. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2016 fallen sonstige ordentliche Erträge in Höhe von 2.400 € (2015: 400 €) an. Es handelt sich hierbei um die Auflösung von Rückstellungen, die für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren gebildet wurden und zum Zeitpunkt der Endfälligkeit der Wertpapiere aufgelöst werden. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 4.400 € (2015: 5.600 €) ist eine Verringerung gegenüber dem Vorjahr um rund 21 % zu verzeichnen. Sie verringern sich insbesondere aufgrund der niedrigeren Nominalverzinsung bei der Neuanlage von Wertpapieren. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 500 € auf dem Niveau des Vorjahres. Dabei handelt es sich um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen steigen auf 3.100 € (2015: 1.200 €). Dies ist insbesondere auf höhere Verluste aus dem Abgang von Finanzanlagen in Höhe von 2.400 € (2015: 400) zurückzuführen. Die Verluste entstehen bei der Rückzahlung über pari gekaufter Wertpapiere und neutralisieren sich durch die Auflösung der hierfür gebildeten Rückstellungen (siehe unter sonstige ordentliche Erträge). Desweiteren sind in den sonstigen ordentlichen Aufwendungen die Zuführung zu Rückstellungen für drohende Verluste und die Prüfungsgebühren des BKPV in Höhe von insgesamt 700 € (2015: 800 €) enthalten. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 1.900 € um rund 27 % unter dem Vorjahresansatz (2.600 €). Die Verringerung der Ausrichtungshöhe ist insbesondere auf die niedrigeren Zinserträge zurückzuführen. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 1.300 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2016 werden Wertpapiere im Nennwert von 17.000 € zur Rückzahlung fällig (2015: 20.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 364