Sigmund-Schuckert-Stiftung

Produkt 240100 Sigmund-Schuckert-Stiftung Die rechtsfähige Sigmund-Schuckert-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Unterstützung von bedürftigen Personen sowie die Gewährung von Stipendien an junge Leute in Ausbildung, satzungsgemäß erfüllt. Gefördert werden Nürnberger Einwohner, die, außer in begründeten Ausnahmefällen bei der Unterstützung Bedürftiger, evangelisch sein müssen. 9204000010 Sigmund-Schuckert-Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige, Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 3,75 Eigenkapital der Stiftung € 145.752.245,00 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 5.459.600,00 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 5.616.700,00 maximal möglicher Kapitalerhalt € 1.872.233,33 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 102,10 Anlagevermögen € 142.759.851,00 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 4.247.700,00 325 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 -1.000,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -1.831.500,00 -1.759.600,00 -1.763.095,17 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € -718.300,00 -2.475.500,00 -2.216.639,65 *** = Ordentliche Erträge € -2.549.800,00 -4.235.100,00 -3.980.734,82 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 1.372.300,00 3.781.181,00 2.272.157,86 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 427.600,00 438.881,00 464.556,51 ** - Planmäßige Abschreibungen € 307.300,00 307.000,00 314.699,62 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 2.787.400,00 3.019.419,00 3.501.048,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 700.000,00 600.000,00 664.700,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 100.000,00 300.000,00 64.500,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -1.296.591,60 ** - Transferaufwendungen € 3.587.400,00 3.919.419,00 2.933.656,40 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 961.600,00 422.500,00 2.417.626,20 *** = Ordentliche Aufwendungen € 6.228.600,00 8.430.100,00 7.938.140,08 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 3.678.800,00 4.195.000,00 3.957.405,26 ** + Finanzerträge € -5.552.200,00 -6.267.500,00 -6.290.279,09 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 200,00 0,00 213,08 *** = Finanzergebnis € -5.552.000,00 -6.267.500,00 -6.290.066,01 ***** = Ordentliches Ergebnis € -1.873.200,00 -2.072.500,00 -2.332.660,75 *** = Außerordentliches Ergebnis € 1.000,00 0,00 49.519,97 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -1.872.200,00 -2.072.500,00 -2.283.140,78 Finanzen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.872.200 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 326 Finanzhaushalt: € 0 € 0 € 0 € 0 € -1.831.500 € 0 € -2.017.300 € -3.534.900 € -7.383.700 € 0 € 0 € 1.372.300 € 3.587.400 € 87.700 € 200 € 5.047.600 € -2.336.100 € 0 € 0 € 0 € -19.116.000 € 0 € -19.116.000 € 0 € 2.000.000 € 0 € 20.988.200 € 0 € 0 € 22.988.200 € 3.872.200 € 1.536.100 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 1.536.100 € 0 € 1.536.100 € 0 € 1.536.100 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.29) 1.837.100 -2.067.022,54 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 -3.527.452,14 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 28) 1.837.100 -2.067.022,54 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 -2.000.118,40 S11 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= Saldo S7, S10) 1.837.100 1.460.429,60 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) 1.837.100 3.460.548,00 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 20-25) 18.872.500 21.914.150,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 2.072.500 3.344.150,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 18.872.500 21.914.150,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -16.800.000 -18.570.000,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -16.800.000 -18.570.000,00 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 7.791.700 5.697.525,51 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -235.400 116.398,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 91.100 78.316,84 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 3.781.181 1.384.074,84 12 - Transferauszahlungen 3.919.419 4.235.133,83 9 - Personalauszahlungen 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -4.140.900 -2.909.756,78 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -8.027.100 -5.581.127,51 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -2.126.600 -2.118.011,52 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -1.759.600 -552.359,21 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 -1.000,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0,00 Sigmund-Schuckert-Stiftung Ein- und Auszahlungsarten Plan 2016 € Plan 2015 € RE 2014 € 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0,00 327 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2016 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Sigmund-Schuckert- Stiftung 1. Allgemeines Sophie Lemke-Schuckert, Witwe des 1895 verstorbenen Nürnberger Industriellen Sigmund Schuckert, hinterließ einen ansehnlichen Wertpapierbesitz, vornehmlich Aktien der Siemens AG. Aus diesem Aktienbesitz fließt noch heute der Großteil der Erträge in diese unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 1.831.500 € liegen um 71.900 € höher als im Vorjahr (1.759.600 €). Es handelt sich hierbei um Mieterträge. Im Jahr 2016 werden sonstige ordentliche Erträge in Höhe von 718.300 € (2015: 2.475.500 €) anfallen. Es handelt sich hierbei vornehmlich um die Auflösung von Rückstellungen, die für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren gebildet wurden und zum Zeitpunkt der Endfälligkeit der Wertpapiere aufgelöst werden. 2015 wurden im Gegensatz zu 2016 Instandhaltungsrückstellungen aufgelöst, was zu deutlich geringeren sonstigen ordentlichen Erträgen führt. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 5.552.200 € (2015: 6.267.500 €) ist eine Verringerung gegenüber dem Vorjahr um rund 11 % zu verzeichnen. Sie verringern sich insbesondere aufgrund der niedrigeren Nominalverzinsung bei der Neuanlage von Wertpapieren. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 1.372.300 € um rund 64 % unter dem Wert des Vorjahres (3.781.181 €). Die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung verringerten sich auf 427.600 € (2015: 438.881 €). Die Kosten für den Gebäudeunterhalt fallen mit 721.500 € geringer aus als 2015 (3.120.600 €), da die in 2014 und 2015 geplante energetische Sanierung der Anwesen Bucherstr. 115 bis 117 in 2016 abgeschlossen ist. Die weiteren enthaltenen Aufwendungen für Betriebsstrom, -gas, -wasser, Niederschlagswasser und Schmutzwasser, die sonstigen Aufwendungen für die Bewirtschaftung der Grundstücke und Gebäude sowie die Erstattungen an verbundene Unternehmen verändern sich im Vergleich zum Vorjahr kaum. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen steigen auf 961.600 € (2015: 422.500 €). Dies ist insbesondere auf höhere Verluste aus dem Abgang von Finanzanlagen in Höhe von 718.300 € (2015: 138.500 €) zurückzuführen. Die Verluste entstehen bei der Rückzahlung über pari gekaufter Wertpapiere und neutralisieren sich durch die Auflösung der hierfür gebildeten Rückstellungen (siehe unter sonstige ordentliche Erträge). Die Aufwendungen für die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren sinken um 36.300 € auf 156.600 €. Darin enthalten sind auch die Prüfungsgebühren des BKPV, die im Vergleich zum Vorjahr um 1.000 € gestiegen sind. Alle weiteren Sachkonten der sonstigen ordentlichen Aufwendungen wurden mit Ausnahme der Gebühren (Wegfall von 7.000 €) und Kosten für Sachverständige und Gutachten (erstmaliger Ansatz von 2.000 €) in gleicher Höhe wie im Vorjahr gebildet. Bei den Abschreibungen in Höhe von 307.300 € ergibt sich eine Erhöhung von 300 € durch eine zusätzliche Abschreibung für die Betriebsausstattung in der Bucherstr. 115 bis 117. 328 Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 3.587.400 € um rund 8 % unter dem Vorjahresansatz (3.919.419 €). Die Verringerung der Ausrichtungshöhe ist insbesondere auf die niedrigeren Zinserträge zurückzuführen. Als außerordentliche Aufwendungen wurden erstmalig 1.000 € für Schadenersatzleistungen geplant. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 1.872.200 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2016 werden Wertpapiere im Nennwert von 19.116.000 € zur Rückzahlung fällig (2015: 16.800.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. Neben den Wertpapierinvestitionen steht in 2016 eine investive Hochbaumaßnahme am Gebäude Bucher Str. 119 in Höhe von 2.000.000 € an. Die Investition wird finanziert durch die zum Kapitalerhalt angesparten Finanzmittel aus dem Jahr 2015. 329