Fritz-Hintermayr-Stiftung

Produkt 230500 Fritz-Hintermayr-Stiftung Die rechtsfähige Fritz-Hintermayr-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Unterstützung bedürftiger Insassen der Nürnberger städtischen Altenheime und die Gewährung von Zuwendungen an Einrichtungen in Nürnberg, die der Pflege der allgemeinen Wohlfahrt, der öffentlichen Gesundheit, der Jugend oder sonstigen gemeinnützigen und mildtätigen Zwecken dienen. 9203000010 Fritz-Hintermayr-Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige nach Stiftungszweck, Einrichtungen zur Pflege der allgemeinen Wohlfahrt, der öffentlichen Gesundheit, der Jugend oder sonstigen gemeinnützigen und mildtätigen Zwecken in Nürnberg Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 2,90 Eigenkapital der Stiftung € 3.474.700,00 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 100.300,00 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 122.800,00 maximal möglicher Kapitalerhalt € 40.933,33 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 102,49 Anlagevermögen € 3.390.300,00 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 125.500,00 303 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € -34.000,00 0,00 -1.258,20 *** = Ordentliche Erträge € -34.000,00 0,00 -1.258,20 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 9.400,00 10.100,00 9.677,08 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 8.700,00 9.400,00 9.045,19 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 59.400,00 47.000,00 45.466,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 0,00 ** - Transferaufwendungen € 59.400,00 47.000,00 45.466,00 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 55.800,00 20.900,00 21.699,49 *** = Ordentliche Aufwendungen € 124.600,00 78.000,00 76.842,57 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 90.600,00 78.000,00 75.584,37 ** + Finanzerträge € -131.500,00 -142.800,00 -132.859,23 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -131.500,00 -142.800,00 -132.859,23 ***** = Ordentliches Ergebnis € -40.900,00 -64.800,00 -57.274,86 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -40.900,00 -64.800,00 -57.274,86 Finanzen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 40.900 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 304 Finanzhaushalt: Fritz-Hintermayr-Stiftung RE 2014 € Plan 2015 € Plan 2016 € Ein- und Auszahlungsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben € 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen € 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen € 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt € 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen € 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung € 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen € -131.500 -142.800 -139.178,99 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) € -131.500 -142.800 -139.178,99 9 - Personalauszahlungen € 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen € 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. € 9.400 10.100 9.717,08 12 - Transferauszahlungen € 59.400 47.000 48.596,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung € 0 0 0,00 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen € 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) € 68.800 57.100 58.313,08 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) € -62.700 -85.700 -80.865,91 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen € 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten € 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen € 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen € -721.000 -184.000 -18.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. € 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) € -721.000 -184.000 -18.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken € 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen € 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen € 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen € 761.900 248.800 117.432,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen € 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. € 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 20-25) € 761.900 248.800 117.432,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) € 40.900 64.800 99.432,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) € -21.800 -20.900 18.566,09 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen € 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. € 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) € 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung € 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg € 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) € 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) € 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge € 0 0 0,00 S11 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= Saldo S7, S10) € -21.800 -20.900 18.566,09 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln € 0 0 -144.061,47 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 28) € -21.800 -20.900 -125.495,38 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven € 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.29) € -21.800 -20.900 -125.495,38 305 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Fritz-Hintermayr-Stiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass des am 24.08.1964 in Nürnberg verstorbenen Fabrikanten Fritz Hintermayr errichtete dessen Bruder, Max Hintermayr, 1968 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende kommunale Fritz-Hintermayr-Stiftung. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2016 fallen sonstige ordentliche Erträge in Höhe von 34.000 € an. In 2015 wurden keine sonstigen ordentlichen Erträge geplant. Es handelt sich hierbei um die Auflösung von Rückstellungen, die für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren gebildet wurden und zum Zeitpunkt der Endfälligkeit der Wertpapiere aufgelöst werden. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 131.500 € ist eine Verringerung gegenüber dem Vorjahr (142.800 €) um rund 8 % zu verzeichnen. Sie verringern sich insbesondere aufgrund der niedrigeren Nominalverzinsung bei der Neuanlage von Wertpapieren. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 9.400 € um 7 % unter dem Vorjahresansatz (10.100 €). Hierin enthalten sind Grabpflegegebühren sowie die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung, welche sich im Jahr 2016 von 9.400 € auf 8.700 € verringerten. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen steigen auf 55.800 € (2015: 20.900 €). Dies ist darauf zurückzuführen, dass im Jahr 2016 im Gegensatz zum Vorjahr Verluste aus dem Abgang von Finanzanlagen in Höhe von 34.000 € anfallen. Die Verluste entstehen bei der Rückzahlung über pari gekaufter Wertpapiere und neutralisieren sich durch die Auflösung der hierfür gebildeten Rückstellungen (siehe unter sonstige ordentliche Erträge). Desweiteren sind in den sonstigen ordentlichen Aufwendungen die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV in Höhe von 21.800 € (2015: 20.900 €) enthalten. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 59.400 € um rund 26 % über dem Vorjahresansatz (47.000 €). Die Erhöhung der Ausrichtungsmittel trotz der geringeren Finanzerträge ergibt sich aus niedrigeren Zuführungen zum Kapitalerhalt, da in 2015 hohe Nachholungen der Kapitalerhaltungszuführung aus den Vorjahren geplant wurden. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne von 40.900 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2016 werden Wertpapiere im Nennwert von 721.000 € zur Rückzahlung fällig (2015: 184.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 306