F.7 Abweichungen zum Vorjahres-Finanzplan

F.7 Abweichungen Haushaltsplan vom Finanzplan des Vorjahres Nach § 6 Satz 3 Nummer 6 KommHV-Doppik soll darge￾stellt werden, in welchen wesentlichen Punkten der Haushaltsplan vom Finanzplan des Vorjahres abweicht. Hierzu werden in den nachfolgenden Tabellen für den Ergebnis- und Finanzhaushalt die Planwerte 2025 aus dem aktuellen Haushaltsplan 2025 den Ansätzen aus dem Mittelfristigen Finanzplan des Haushaltsplans 2024 vergleichend gegenübergestellt. Aufgrund fortschreitender Erkenntnisse und eingetrete￾ner Veränderungen weisen die aktuell im Jahr 2024 für das Jahr 2025 geplanten Zahlen einen höheren Schär￾fegrad aus als die Planzahlen für 2025, die bereits im Jahr 2023 geplant worden sind. Insofern sind Abwei￾chungen vorprogrammiert. Plan Plan 2025 2025 (in T€) aus Haushaltsplan 2025 aus Haushaltsplan 2024 1 Steuern und ähnliche Abgaben -1.295.079 -1.272.305 -22.774 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -622.637 -615.601 -7.036 3 + Sonstige Transfererträge -6.621 -6.778 157 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte -101.084 -96.775 -4.309 5 + Auflösung von Sonderposten -55.623 -58.491 2.868 6 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -47.177 -46.265 -912 7 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -375.354 -360.680 -14.674 8 + Sonstige ordentliche Erträge -53.275 -54.337 1.062 9 + Aktivierte Eigenleistungen -12.727 -6.789 -5.938 10 +/- Bestandsveränderungen 0 0 0 S1 = Ordentliche Erträge (= Zeilen 1 bis 10) -2.569.577 -2.518.022 -51.555 11 - Personalaufwendungen 705.188 695.085 10.104 12 - Versorgungsaufwendungen 179.067 139.321 39.746 13 - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 333.379 325.939 7.439 14 - Planmäßige Abschreibungen 121.788 120.475 1.313 15 - Transferaufwendungen 1.109.877 1.052.516 57.361 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 167.500 154.359 13.140 S2 = Ordentliche Aufwendungen (= Zeilen 11 bis 16) 2.616.798 2.487.695 129.104 S3 = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (=Saldo S1,S2) 47.221 -30.327 77.548 17 + Finanzerträge -15.290 -13.008 -2.282 18 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 40.878 48.553 -7.675 S4 = Finanzergebnis (= Saldo Zeilen 17 und 18) 25.588 35.545 -9.957 S5 = Ordentliches Ergebnis (= S3 und S4) 72.809 5.218 67.591 19 + Außerordentliche Erträge -50 -311 262 20 - Außerordentliche Aufwendungen 304 259 45 S6 = Außerordentliches Ergebnis (=Saldo Zeilen 19 und 20) 254 -52 307 S7 = Jahresergebnis (= S5 und S6) 73.064 5.166 67.898 Δ Haushaltsplan 2025 zu 2024 Ergebnishaushalt 60 Plan Plan 2025 2025 (in T€) aus Haushaltsplan 2025 aus Haushaltsplan 2024 1 Steuern und ähnliche Abgaben -1.295.079 -1.272.305 -22.774 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -622.627 -615.579 -7.048 3 + Sonstige Transfereinzahlungen -6.621 -6.778 157 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte -100.724 -96.520 -4.204 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -46.837 -45.887 -950 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -375.354 -360.680 -14.674 7 + Sonstige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -56.851 -59.324 2.473 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -4.702 -1.141 -3.560 S1 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 1 bis 8) 9 - Personalauszahlungen 654.794 628.411 26.384 10 - Versorgungsauszahlungen 135.055 141.070 -6.015 11 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 379.683 352.286 27.397 12 - Transferauszahlungen 1.096.183 1.037.581 58.602 13 - Sonstige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 127.888 127.155 733 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 40.799 48.475 -7.675 S2 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 bis 14) S3 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1 und S2) 15 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen -215.696 -277.771 62.075 16 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten -7.342 -2.342 -5.000 17 + Einzahlungen aus Veräußerung von Sachvermögen -16.500 -8.000 -8.500 18 + Einzahlungen aus Veräußerung von Finanzvermögen -3.164 -1.705 -1.459 19 + Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit -1.942 -1.860 -82 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15 bis 19) 20 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken 16.277 17.727 -1.450 21 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 400.999 556.131 -155.132 22 - Auszahlungen für Erwerb bewegl. Sachvermögen 33.672 35.392 -1.720 23 - Auszahlungen für Erwerb von Finanzvermögen 52.860 61.035 -8.175 24 - Auszahl. für Investitionsförderungsmaßnahmen 33.984 39.574 -5.590 25 - Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 800 800 0 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 20 bis 25) S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Saldo S4, S5) 293.948 418.981 -125.033 S7 = Finanzierungsmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S3 und S6) 26a + Einzahlungen aus der Aufnahme von Krediten -200.000 -270.000 70.000 26b + Einzahlung aus den der Kreditaufnahme wirtschaftlich vergleichbaren Vorgängen S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (=Zeilen 26a und 26b) 27a - Auszahlungen für die Tilgung von Krediten 79.026 87.770 -8.745 27b - Auszahlungen Tilgung kreditähnlicher Rechtsgeschäfte 21.214 21.208 6 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (=Zeilen 27a und 27b) S10 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit (= Saldo S8, S9) -99.761 -161.022 61.262 S11 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= Saldo S7, S10) 119.795 134.722 -14.927 28 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -275.000 -254.335 -20.665 28a) +/- Saldo durchlaufende Posten 0 0 0 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Zeile 28) -155.205 -119.613 -35.592 29 + voraussichtlicher Anfangsbestand sonst. Liquid. 0 0 0 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und Zeile 29) -155.205 -119.613 -35.592 Finanzhaushalt 100.240 108.978 -8.739 0 0 0 -200.000 -270.000 70.000 538.592 710.659 -172.067 219.555 295.744 -76.189 -74.393 -123.237 48.845 -244.644 -291.678 47.034 2.434.403 2.334.977 99.425 Δ Haushaltsplan 2025 zu 2024 -2.508.795 -2.458.215 -50.581 61