Liquidität und Kassenkredite

F.4.4 Liquidität und Kassenkredite Die Bewirtschaftung der Kassenmittel sowie die Sicher￾stellung der Liquidität sind Bestandteil der Kassenauf￾gaben. Im Rahmen der Liquiditätsplanung und unter Berücksichtigung der aktuellen Finanzsituation kommt hierbei auch die Aufnahme von Kassenkrediten in Be￾tracht. Dabei handelt es sich um kurzfristige Finanzmit￾tel zur Überbrückung von Liquiditätsengpässen. Der in der Haushaltssatzung festgesetzte Höchstbetrag für Kassenkredite liegt seit 2009 unverändert bei 280 Mio. €. Guthaben werden von der Kasse mit unterschiedlichen Laufzeiten entweder als Tagesgelder oder Festgelder zur Erzielung eines rentablen Zinsertrages bei Kreditin￾stituten angelegt und verwaltet. Entwicklungen im Jahr 2014 Die Zahlungsfähigkeit der Stadt Nürnberg war im Jahr 2014 zu jeder Zeit gewährleistet. Kassenkreditverträge mit Kreditinstituten waren vom 01.04. bis 19.05.2014 mit 25 Mio. € und vom 01.07. bis 29.12.2014 ebenfalls mit 25 Mio. € zur Liquiditätssicherung erforderlich. Die Aufnahme der Kassenkredite sowie die Anlage der Festgelder und Tagesgelder richten sich nach den aktuellen Marktzinsen. Ausgehend von der besonderen Marktsituation waren die Tagesgelder planmäßig auch im Soll. Zur Liquiditätsüberbrückung ist dies möglich und auf Basis der aktuell sehr günstigen EONIA￾Tagesgeldverzinsung im Vergleich zu den höheren Zinsen für die Festgelder insgesamt auch wirtschaftlich. Die folgende Grafik zeigt den Verlauf der Kassenkredi￾te, Festgeldanlagen und Tagesgelder bei Kreditinstitu￾ten nach monatlichen Durchschnittswerten im Jahr 2014. Entwicklungen im Jahr 2015 Für das Jahr 2015 wird nach der Liquiditätsplanung und dem bisherigen Verlauf der Ein- und Auszahlungen im Vergleich zum Jahr 2014 mit weiterhin stabilen Bedin￾gungen und einer insgesamt positiven Liquiditätsein￾schätzung gerechnet, obwohl das Ergebnis aus dem Jahr 2014 vermutlich nicht in voller Höhe erreicht wer￾den wird. Die Aufnahme von Kassenkrediten wird den Umfang und die Zeitdauer des Vorjahres übersteigen und unterjährig über den Werten des Vorjahres liegen. Insgesamt ist hier derart Vorsorge getroffen, dass die Stadt Nürnberg im Rahmen des geplanten Kassenkre￾ditrahmens ihre fälligen Zahlungsverpflichtungen jeder￾zeit erfüllen kann. 39