F.7 Abweichungen zum Vorjahres-Finanzplan

F.7 Abweichungen Haushaltsplan vom Finanzplan des Vorjahres Nach § 6 Satz 3 Nummer 6 KommHV-Doppik soll darge￾stellt werden, in welchen wesentlichen Punkten der Haushaltsplan vom Finanzplan des Vorjahres abweicht. Hierzu werden in den nachfolgenden Tabellen für den Ergebnis- und Finanzhaushalt die Planwerte 2022 aus dem aktuellen Haushaltsplan 2022 den Ansätzen aus dem Mittelfristigen Finanzplan des Haushaltsplans 2021 vergleichend gegenübergestellt. Aufgrund fortschreitender Erkenntnisse und eingetrete￾ner Veränderungen weisen die aktuell im Jahr 2021 für das Jahr 2022 geplanten Zahlen einen höheren Schär￾fegrad aus als die Zahlen für 2022, die bereits im Jahr 2020 geplant worden sind. Insofern sind Abweichungen vorprogrammiert. Plan Plan 2022 2022 (in T€) aus Haushaltsplan 2022 aus Haushaltsplan 2021 1 Steuern und ähnliche Abgaben -1.062.490 -1.013.922 -48.568 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -560.927 -553.028 -7.899 3 + Sonstige Transfererträge -6.879 -6.383 -496 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte -87.390 -84.612 -2.778 5 + Auflösung von Sonderposten -57.691 -51.152 -6.539 6 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -42.865 -42.692 -173 7 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -275.334 -296.339 21.005 8 + Sonstige ordentliche Erträge -53.446 -44.894 -8.552 9 + Aktivierte Eigenleistungen -5.815 -7.337 1.521 10 +/- Bestandsveränderungen 0 0 0 S1 = Ordentliche Erträge (= Zeilen 1 bis 10) -2.152.838 -2.100.359 -52.478 11 - Personalaufwendungen 632.210 618.908 13.302 12 - Versorgungsaufwendungen 103.260 97.032 6.228 13 - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 286.138 273.795 12.343 14 - Planmäßige Abschreibungen 107.499 112.419 -4.920 15 - Transferaufwendungen 882.326 908.332 -26.006 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 131.270 122.420 8.850 S2 = Ordentliche Aufwendungen (= Zeilen 11 bis 16) 2.142.703 2.132.907 9.796 S3 = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (=Saldo S1,S2) -10.135 32.547 -42.682 17 + Finanzerträge -9.164 -14.971 5.807 18 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 28.811 30.475 -1.664 S4 = Finanzergebnis (= Saldo Zeilen 17 und 18) 19.647 15.504 4.142 S5 = Ordentliches Ergebnis (= S3 und S4) 9.512 48.052 -38.540 19 + Außerordentliche Erträge -209 -3.318 3.109 20 - Außerordentliche Aufwendungen 227 367 -140 S6 = Außerordentliches Ergebnis (=Saldo Zeilen 19 und 20) 18 -2.951 2.969 S7 = Jahresergebnis (= S5 und S6) 9.530 45.100 -35.570 Δ Haushaltsplan 2022 zu 2021 Ergebnishaushalt 61 Plan Plan 2022 2022 (in T€) aus Haushaltsplan 2022 aus Haushaltsplan 2021 1 Steuern und ähnliche Abgaben -1.062.490 -1.013.922 -48.568 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -560.905 -553.004 -7.900 3 + Sonstige Transfereinzahlungen -6.879 -6.383 -496 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte -87.290 -84.562 -2.729 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -42.609 -42.336 -272 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -275.334 -296.339 21.005 7 + Sonstige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -54.354 -59.969 5.615 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -921 -964 43 S1 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 1 bis 8) 9 - Personalauszahlungen 584.965 573.482 11.482 10 - Versorgungsauszahlungen 125.031 123.258 1.773 11 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 309.260 294.248 15.012 12 - Transferauszahlungen 882.326 908.332 -26.006 13 - Sonstige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 99.608 92.751 6.856 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 28.733 30.397 -1.664 S2 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 bis 14) S3 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1 und S2) 15 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen -117.212 -116.478 -734 16 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten -5.113 -5.424 311 17 + Einzahlungen aus Veräußerung von Sachvermögen -8.000 -8.000 0 18 + Einzahlungen aus Veräußerung von Finanzvermögen -5.374 -3.325 -2.049 19 + Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit -2.315 -2.295 -20 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15 bis 19) 20 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken 29.815 24.457 5.358 21 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 288.338 300.064 -11.726 22 - Auszahlungen für Erwerb bewegl. Sachvermögen 29.212 31.635 -2.423 23 - Auszahlungen für Erwerb von Finanzvermögen 73.536 70.144 3.392 24 - Auszahl. für Investitionsförderungsmaßnahmen 23.316 21.306 2.010 25 - Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 1.020 1.235 -215 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 20 bis 25) S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Saldo S4, S5) 307.223 313.319 -6.097 S7 = Finanzierungsmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S3 und S6) 26a + Einzahlungen aus der Aufnahme von Krediten -263.000 -293.000 30.000 26b + Einzahlung aus den der Kreditaufnahme wirtschaftlich vergleichbaren Vorgängen S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (=Zeilen 26a und 26b) 27a - Auszahlungen für die Tilgung von Krediten 74.420 75.250 -830 27b - Auszahlungen Tilgung kreditähnlicher Rechtsgeschäfte 18.099 18.099 0 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (=Zeilen 27a und 27b) S10 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit (= Saldo S8, S9) -170.481 -199.651 29.170 S11 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= Saldo S7, S10) 75.881 78.657 -2.776 28 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -376.831 -163.048 -213.783 28a) +/- Saldo durchlaufende Posten 0 0 0 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Zeile 28) -300.950 -84.391 -216.559 29 + voraussichtlicher Anfangsbestand sonst. Liquid. 0 0 0 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und Zeile 29) -300.950 -84.391 -216.559 Finanzhaushalt 92.519 93.349 -830 0 0 0 -263.000 -293.000 30.000 445.237 448.841 -3.605 246.362 278.308 -31.946 -60.860 -35.011 -25.849 -138.014 -135.522 -2.492 2.029.921 2.022.468 7.454 Δ Haushaltsplan 2022 zu 2021 -2.090.782 -2.057.479 -33.302 62