F.7 Abweichungen zum Vorjahres-Finanzplan

F.7 Abweichungen Haushaltsplan vom Finanzplan des Vorjahres Nach § 6 Satz 3 Nummer 6 KommHV-Doppik soll darge￾stellt werden, in welchen wesentlichen Punkten der Haushaltsplan vom Finanzplan des Vorjahres abweicht. Hierzu werden in den nachfolgenden Tabellen für den Ergebnis- und Finanzhaushalt die Planwerte 2023 aus dem aktuellen Haushaltsplan 2023 den Ansätzen aus dem Mittelfristigen Finanzplan des Haushaltsplans 2022 vergleichend gegenübergestellt. Aufgrund fortschreitender Erkenntnisse und eingetrete￾ner Veränderungen weisen die aktuell im Jahr 2022 für das Jahr 2023 geplanten Zahlen einen höheren Schär￾fegrad aus als die Zahlen für 2023, die bereits im Jahr 2021 geplant worden sind. Insofern sind Abweichungen vorprogrammiert. Plan Plan 2023 2023 (in T€) aus Haushaltsplan 2023 aus Haushaltsplan 2022 1 Steuern und ähnliche Abgaben -1.128.619 -1.099.480 -29.139 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -581.968 -569.573 -12.394 3 + Sonstige Transfererträge -6.814 -7.120 306 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte -90.735 -88.701 -2.033 5 + Auflösung von Sonderposten -58.625 -60.962 2.337 6 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -44.681 -43.508 -1.173 7 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -320.408 -283.508 -36.900 8 + Sonstige ordentliche Erträge -53.481 -53.949 468 9 + Aktivierte Eigenleistungen -5.265 -5.902 637 10 +/- Bestandsveränderungen 0 0 0 S1 = Ordentliche Erträge (= Zeilen 1 bis 10) -2.290.595 -2.212.703 -77.891 11 - Personalaufwendungen 646.137 643.716 2.421 12 - Versorgungsaufwendungen 115.706 105.325 10.381 13 - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 303.593 286.805 16.789 14 - Planmäßige Abschreibungen 108.239 113.589 -5.350 15 - Transferaufwendungen 982.515 921.670 60.845 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 133.863 130.417 3.446 S2 = Ordentliche Aufwendungen (= Zeilen 11 bis 16) 2.290.053 2.201.522 88.531 S3 = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (=Saldo S1,S2) -542 -11.182 10.640 17 + Finanzerträge -5.987 -7.705 1.718 18 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 26.964 27.580 -616 S4 = Finanzergebnis (= Saldo Zeilen 17 und 18) 20.977 19.875 1.102 S5 = Ordentliches Ergebnis (= S3 und S4) 20.435 8.693 11.742 19 + Außerordentliche Erträge -44.269 -212 -44.057 20 - Außerordentliche Aufwendungen 269 230 39 S6 = Außerordentliches Ergebnis (=Saldo Zeilen 19 und 20) -44.000 18 -44.019 S7 = Jahresergebnis (= S5 und S6) -23.565 8.712 -32.277 Δ Haushaltsplan 2023 zu 2022 Ergebnishaushalt 59 Plan Plan 2023 2023 (in T€) aus Haushaltsplan 2023 aus Haushaltsplan 2022 1 Steuern und ähnliche Abgaben -1.128.619 -1.099.480 -29.139 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -581.944 -569.551 -12.394 3 + Sonstige Transfereinzahlungen -6.814 -7.120 306 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte -90.610 -88.600 -2.010 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -44.393 -43.248 -1.146 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -320.408 -283.508 -36.900 7 + Sonstige Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -95.393 -53.606 -41.786 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -849 -883 35 S1 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 1 bis 8) 9 - Personalauszahlungen 601.323 587.421 13.902 10 - Versorgungsauszahlungen 127.470 127.532 -62 11 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 329.931 311.439 18.492 12 - Transferauszahlungen 983.026 921.670 61.356 13 - Sonstige Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 107.000 104.919 2.081 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 26.885 27.502 -616 S2 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9 bis 14) S3 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1 und S2) 15 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen -136.618 -176.049 39.431 16 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten -2.344 -5.623 3.279 17 + Einzahlungen aus Veräußerung von Sachvermögen -10.500 -8.000 -2.500 18 + Einzahlungen aus Veräußerung von Finanzvermögen -4.235 -2.845 -1.390 19 + Einzahlungen für sonstige Investitionstätigkeit -2.150 -2.148 -2 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15 bis 19) 20 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken 52.710 20.897 31.813 21 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 278.140 418.148 -140.008 22 - Auszahlungen für Erwerb bewegl. Sachvermögen 19.027 38.835 -19.808 23 - Auszahlungen für Erwerb von Finanzvermögen 51.909 60.000 -8.091 24 - Auszahl. für Investitionsförderungsmaßnahmen 26.321 20.314 6.007 25 - Auszahlungen für sonstige Investitionstätigkeit 681 800 -119 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 20 bis 25) S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= Saldo S4, S5) 272.941 364.329 -91.389 S7 = Finanzierungsmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S3 und S6) 26a + Einzahlungen aus der Aufnahme von Krediten -260.000 -297.000 37.000 26b + Einzahlung aus den der Kreditaufnahme wirtschaftlich vergleichbaren Vorgängen S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (=Zeilen 26a und 26b) 27a - Auszahlungen für die Tilgung von Krediten 74.864 82.000 -7.136 27b - Auszahlungen Tilgung kreditähnlicher Rechtsgeschäfte 4.989 14.624 -9.635 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (=Zeilen 27a und 27b) S10 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit (= Saldo S8, S9) -180.147 -200.376 20.229 S11 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= Saldo S7, S10) -601 98.440 -99.041 28 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -250.000 -300.950 50.950 28a) +/- Saldo durchlaufende Posten 0 0 0 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Zeile 28) -250.601 -202.510 -48.091 29 + voraussichtlicher Anfangsbestand sonst. Liquid. 0 0 0 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und Zeile 29) -250.601 -202.510 -48.091 Finanzhaushalt 79.853 96.624 -16.771 0 0 0 -260.000 -297.000 37.000 428.788 558.994 -130.207 179.546 298.816 -119.270 -93.395 -65.513 -27.882 -155.847 -194.665 38.818 2.175.635 2.080.483 95.152 Δ Haushaltsplan 2023 zu 2022 -2.269.030 -2.145.996 -123.034 60