C - Andere kommunale Stiftungen

Rechtsfähige Stiftungen C Andere kommunale Stiftungen (nicht kommunal verwaltete Stiftungen) Produkt Bezeichnung Stiftung 250100 Friedrich Freiherr von Haller’sche For￾schungsstiftung 250200 Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar - Stif￾tung 250300 Bäume für Nürnberg Stiftung Der Stadtkämmerer wird ermächtigt, über- und außerplanmäßige Ausgaben der Stiftungen (Produkte 112001 bis 112034, Produkte 230100 bis 230700 [KR 2301 bis 2307], Pro￾dukte 240100 bis 241800 [KR 2401 bis 2418], Produkte 250100 und 250200 [KR 2501 und 2502]) zu bewilligen, wenn sie aus Mitteln bzw. Rücklagen der Stiftungen gedeckt werden kön￾nen (Stadtratsbeschluss vom 27.11.1985, Nr. 3). 488 Stadt Nürnberg Beschlussbuchauszug Sitzung des Stadtrates (Etat) am 21.11.2024 Die Behandlung des Tagesordnungspunktes war öffentlich. - Alle Mitglieder waren ordnungsgemäß geladen, Beschlussfähigkeit war gegeben. 7.3. Sonderhaushaltspläne 2025 für die anderen kommunalen Stiftungen, die nicht kommunal verwaltet sind Beschluss: Der Stadtrat beschließt die Sonderhaushaltspläne 2025 für die Friedrich Freiherr von Haller'sche Forschungsstiftung (Produkt 250100, KR 2501) Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stiftung (Produkt 250200, KR 2502) Der Sonderhaushaltsplan der Bäume für Nürnberg Stiftung (Produkt 250300, KR 2503) dient lediglich zur Information. Er wird vom Stiftungsvorstand beschlossen. Einstimmig beschlossen Die Richtigkeit der Beschlussabschrift aus der Niederschrift wird hiermit bestätigt. Stadt Nürnberg, 26.11.2024 Marina Nagl Schriftführerin 489 Beilage ………… Sonderhaushaltspläne für die anderen kommunalen Stiftungen (nicht kommunal verwaltet) für das Haushaltsjahr 2025 Die Sonderhaushaltspläne der anderen kommunalen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2025 werden wie folgt festgesetzt: 1. im Ergebnishaushalt mit Dem Gesamtbetrag der Erträge von Dem Gesamtbetrag der Aufwendungen von und dem Saldo (Jahresergebnis) von Friedrich Freiherr von Haller´sche Forschungsstiftung 30.800 € 23.900 € 6.900 € Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar– Stiftung 517.900 € 505.500 € 12.400 € Bäume für Nürnberg Stiftung 4.600 € 3.300 € 1.300 € 2. im Finanzhaushalt mit dem Gesamtbetrag der Einzahlungen von dem Gesamtbetrag der Auszahlungen von und einem Saldo von und dem Saldo des Finanzhaushalts von a) aus laufender Verwaltungstätigkeit b) aus Investitionstätigkeit c) aus Finanzierungstätigkeit Friedrich Freiherr von Haller´sche Forschungsstiftung a) 30.800 € a) 21.400 € a) 9.400 € b) 45.000 € b) 51.900 € b) - 6.900 € 2.500 € c) c) c) Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar–Stiftung a) 517.900 € a) 458.600 € a) 59.300 € b) 443.000 € b) 455.400 € b) -12.400 € 46.900 € c) c) c) Bäume für Nürnberg Stiftung a) 4.600 € a) 2.600 € a) 2.000 € b) 33.000 € b) 34.300 € b) - 1.300 € 700 € c) c) c) Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sind nicht vorgesehen. Verpflichtungsermächtigungen werden nicht festgesetzt. Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Auszahlungen werden nicht beansprucht. 490 Beilage 3 Ü b e r s i c h t über den voraussichtlichen Stand der Rücklagen der anderen kommunalen Stiftungen - in 1 000 € - Art Stand 01.01.2024 Voraussicht￾liche Zugänge 2024 Voraussicht￾liche Abgänge 2024 Voraussicht￾licher Stand 01.01.2025 Kapitalerhaltungsrücklage der 1. Friedrich Freiherr von Haller´sche Forschungs- stiftung 38 9 47 0 2. Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar – Stiftung 371 51 422 0 3. Bäume für Nürnberg Stiftung 10 1 11 0 491 Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit der kommunalen, nicht kommunal verwalteten Stiftungen Finanzanlagen Ansatz 2025 Ansatz 2025 20501010000W 2501 Haller'sche Forschungsstiftung 45.000,00 € 51.900,00 € 6.900,00 € 20501020000W 2502 Linnhuber-Saar-Stiftung 443.000,00 € 455.400,00 € 12.400,00 € 20501030000W 2503 Bäume für Nürnberg Stiftung 33.000,00 € 34.300,00 € 1.300,00 € Summe 521.000,00 € 541.600,00 € 20.600,00 € Bei den Einzahlungen aus dem Verkauf von Finanzanlagen handelt es sich um Rückzahlungen fälliger Wertpapiere. Diese werden wieder reinvestiert und gemeinsam mit der gebildeten Kapitalerhaltungsrücklage in Finanzanlagen angelegt. Zur Bildung und Höhe der Kapitalerhaltungsrücklage wird auf die Erläuterungen zur Planung in den Produktdatenblättern der einzelnen Stiftungen verwiesen. Einzahlungen aus Verkauf Finanzanlagen SK: 55120003 Auszahlungen aus Kauf Finanzanlagen Auftrag SK: 69922000 Differenz Buchungs￾kreis Stiftung 492 Produkt: 250100 Freiherr von Haller'sche Forschungsstift Die rechtsfähige Friedrich Freiherr von Haller'sche Forschungsstiftung in Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung wissenschaftlicher Arbeiten, die der Vertiefung der Kenntnis der Geschichte der ehemaligen Reichsstadt Nürnberg und ihres Gebietes dienen, satzungsgemäß erfüllt. 9205000010 Freiherr von Haller'sche Forschungsstift Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Wissenschaftler, Forscher, etc. nach Stiftungszweck. Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2025 Plan 2024 RE 2023 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 493 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -3.249,00 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -3.249,00 ** - Personalaufwendungen € 100,00 100,00 51,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 9.500,00 7.100,00 7.688,93 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 9.500,00 7.100,00 7.688,93 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 11.400,00 14.800,00 23.222,98 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 2.710,22 ** - Transferaufwendungen € 11.400,00 14.800,00 25.933,20 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 2.900,00 2.700,00 763,34 *** = Ordentliche Aufwendungen € 23.900,00 24.700,00 34.436,47 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 23.900,00 24.700,00 31.187,47 ** + Finanzerträge € -30.800,00 -33.300,00 -47.578,97 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -30.800,00 -33.300,00 -47.578,97 ***** = Ordentliches Ergebnis € -6.900,00 -8.600,00 -16.391,50 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -6.900,00 -8.600,00 -16.391,50 Finanzen Plan 2025 Plan 2024 RE 2023 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 6.900 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2023 und die Haushaltsplanung 2025 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 494 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2025 € Plan 2024 € RE 2023 € Finanzhaushalt: Freiherr von Haller'sche Forschungsstift 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 € 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 € 0 0 0 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 € 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0,00 € 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 € 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 € 0 0 0 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € -4.300 -2.800 -8.082 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 € -26.500 -30.500 -38.491 S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) 0,00 € -30.800 -33.300 -46.573 9 - Personalauszahlungen 0,00 € 0 0 0 10 - Versorgungsauszahlungen 0,00 € 0 0 0 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0,00 € 9.500 7.100 7.689 12 - Transferauszahlungen 0,00 € 11.400 14.800 43.621 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € 500 500 463 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 € 0 0 0 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 0,00 € 21.400 22.400 51.773 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 0,00 € -9.400 -10.900 5.200 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0,00 € 0 0 0 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 € 0 0 0 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0,00 € -45.000 -290.000 -45.000 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0,00 € -45.000 -290.000 -45.000 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0,00 € 0 0 0 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0,00 € 0 0 0 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0,00 € 51.900 298.600 45.000 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0,00 € 0 0 0 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0,00 € 51.900 298.600 45.000 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0,00 € 6.900 8.600 0 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 0,00 € -2.500 -2.300 5.200 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0,00 € 0 0 0 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0,00 € 0 0 0 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0,00 € 0 0 0 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0,00 € 0 0 0 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0,00 € 0 0 0 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0,00 € 0 0 0 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0,00 € 0 0 0 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0,00 € 0 0 0 S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 0,00 € -2.500 -2.300 5.200 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0,00 € 0 0 -175.210 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) 0,00 € -2.500 -2.300 -170.011 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0,00 € 0 0 0 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) 0,00 € -2.500 -2.300 -170.011 495 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2025 der rechtsfähigen anderen kommunalen Stiftung Friedrich Freiherr von Haller’sche Forschungsstiftung 1. Allgemeines Friedrich Freiherr Haller von Hallerstein hinterließ 1944 sein gesamtes Vermögen, darunter wertvolle Sammlungen und Bücher, der Stadt Nürnberg. Von einem Teil dieses Vermögens wurde auf seinen Wunsch die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende rechtsfähige Stiftung als Forschungsstiftung über die Reichsstadt Nürnberg errichtet. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Finanzerträgen in Höhe von 30.800 € (2024: 33.300 €) ist eine Senkung gegenüber dem Vorjahr um 2.500 € zu verzeichnen. Die passiven Personalaufwendungen bleiben mit 100 € auf dem Niveau des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um Entschädigungen für ehrenamtliche Tätigkeiten der Beiratsmitglieder. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 9.500 € um 2.400 € über dem Vorjahresansatz von 7.100 €. Hierbei handelt es sich um die Erstattungen an die Stiftungs￾verwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhen sich auf 2.900 € (2024: 2.700 €). Die Zuführung zu den sonstigen Rückstellungen in Höhe von 2.500 € erhöht sich im Vergleich zum Vorjahr um 200 €. Hierbei handelt es sich um Rückstellungen für Prüfungen des BKPV sowie für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren. In den sonstigen ordentlichen Aufwendungen sind zudem die Aufwendungen für Mitgliedschaften (300 €) und Bankspesen (100 €) analog dem Vorjahr enthalten. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 11.400 € liegen unter dem Vorjahresansatz von 14.800 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 6.900 € im Rahmen der Ergebnis￾verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2025 werden Wertpapiere im Nennwert von 45.000 € zur Rückzahlung fällig (2024: 290.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 496 Produkt: 250200 Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stift. Die rechtsfähige Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung des Vereins der Altstadtfreunde Nürnberg e.V. und wissenschaftlicher Arbeiten, die der Vertiefung der Kenntnis der Geschichte der ehemaligen Reichsstadt Nürnberg und ihres Gebietes dienen. 9205000010 Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar - Stift Leistungen Ziele und Kennzahlen Verein Altstadtfreunde Nürnberg e.V., Wissenschaftler, Forscher, etc. nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2025 Plan 2024 RE 2023 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 497 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -449.000,00 -431.000,00 -433.987,19 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 -607,51 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -22.572,00 *** = Ordentliche Erträge € -449.000,00 -431.000,00 -457.166,70 ** - Personalaufwendungen € 100,00 100,00 51,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 436.800,00 292.300,00 259.147,02 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 37.500,00 35.500,00 30.442,26 ** - Planmäßige Abschreibungen € 42.900,00 42.900,00 42.831,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 20.300,00 97.800,00 128.650,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -8.169,65 ** - Transferaufwendungen € 20.300,00 97.800,00 120.480,35 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 5.400,00 5.200,00 3.343,77 *** = Ordentliche Aufwendungen € 505.500,00 438.300,00 425.853,14 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 56.500,00 7.300,00 -31.313,56 ** + Finanzerträge € -68.900,00 -58.500,00 -93.214,12 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -68.900,00 -58.500,00 -93.214,12 ***** = Ordentliches Ergebnis € -12.400,00 -51.200,00 -124.527,68 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 1.078,92 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -12.400,00 -51.200,00 -123.448,76 Finanzen Plan 2025 Plan 2024 RE 2023 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 12.400 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2023 und die Haushaltsplanung 2025 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 498 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2025 € Plan 2024 € RE 2023 € Finanzhaushalt: Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stift. 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 € 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 € 0 0 0 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 € 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0,00 € 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 € -449.000 -431.000 -310.900 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 € 0 0 0 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € -7.800 -4.900 -9.209 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 € -61.100 -53.600 -75.218 S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) 0,00 € -517.900 -489.500 -395.327 9 - Personalauszahlungen 0,00 € 0 0 0 10 - Versorgungsauszahlungen 0,00 € 0 0 0 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0,00 € 436.800 292.300 32.378 12 - Transferauszahlungen 0,00 € 20.300 97.800 128.394 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € 1.500 1.500 280 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 € 0 0 0 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 0,00 € 458.600 391.600 161.052 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 0,00 € -59.300 -97.900 -234.276 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0,00 € 0 0 0 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 € 0 0 0 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0,00 € -443.000 -348.000 -443.000 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0,00 € -443.000 -348.000 -443.000 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0,00 € 0 0 0 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0,00 € 0 0 0 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0,00 € 455.400 399.200 493.000 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0,00 € 0 0 0 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0,00 € 455.400 399.200 493.000 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0,00 € 12.400 51.200 50.000 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 0,00 € -46.900 -46.700 -184.276 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0,00 € 0 0 0 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0,00 € 0 0 0 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0,00 € 0 0 0 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0,00 € 0 0 0 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0,00 € 0 0 0 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0,00 € 0 0 0 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0,00 € 0 0 0 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0,00 € 0 0 0 S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 0,00 € -46.900 -46.700 -184.276 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0,00 € 0 0 -458.685 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) 0,00 € -46.900 -46.700 -642.960 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0,00 € 0 0 0 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) 0,00 € -46.900 -46.700 -642.960 499 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2025 der rechtsfähigen anderen kommunalen Stiftung Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar-Stiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass der 2003 verstorbenen Hedwig Linnhuber wurde 2004 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende rechtsfähige Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen besteht aus jeweils zwei Mietwohnhäusern in München (Baaderstraße 76, Humboldtstraße 17) und Nürnberg (Bönerstraße 5, Schonerstraße 10), einem Wochenendhaus in Hüttenbach – Simmelsdorf sowie Wertpapieren und Barvermögen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 449.000 € liegen um 18.000 € über dem Vorjahresansatz (431.000 €). Es handelt sich hierbei um Miet- und Pachterträge. Die Finanzerträge in Höhe von 68.900 € (2024: 58.500 €) erhöhen sich gegenüber dem Vorjahr. Die passiven Personalaufwendungen bleiben mit 100 € auf dem Niveau des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um Entschädigungen für ehrenamtliche Tätigkeiten der Stiftungsratsmitglieder. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 436.800 € um 144.500 € über dem Vorjahresansatz von 292.300 €. Hierin enthalten sind insbesondere die Aufwendungen für die Gebäude in Höhe von insgesamt 342.500 € (2024: 201.500 €), welche sich auf Grund von anstehenden Sanierungsmaßnahmen im Vergleich zum Vorjahr um 141.000 € deutlich erhöhen. Des Weiteren handelt es sich um Grabpflegegebühren (400 €) sowie die Erstattungen an die Hausverwaltungen in Höhe von 29.800 € (2024: 28.500 €) und an die Stiftungsverwaltung von 37.500 € (2024: 35.500 €). Die Abschreibungen betragen wie im Vorjahr 42.900 €. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen steigen auf 5.400 € (2024: 5.200 €). In den sonstigen ordentlichen Aufwendungen sind insbesondere die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV in Höhe von 4.000 € (2024: 3.800 €) und Bankspesen in Höhe von 1.400 € (2024: 1.400 €) enthalten. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 20.300 € vermindern sich um 77.500 € im Vergleich zum Vorjahr (2024: 97.800 €). Dies ist wieder mit den umfangreichen und kostenintensiven Sanierungsmaßnahmen der Immobilien zu begründen. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 12.400 € im Rahmen der Ergebnis￾verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2025 werden Wertpapiere im Nennwert von 443.000 € zur Rückzahlung fällig (2024: 348.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 500 Produkt: 250300 Bäume für Nürnberg Stiftung Die rechtsfähige Bäume für Nürnberg Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Schaffung und Pflege von Grün im öffentlichen Raum des Stadtgebietes Nürnberg, insbesondere die Neupflanzung und Pflege von Straßenbäumen sowie Öffentlichkeitsarbeit und umweltpädagogische Maßnahmen zu diesem Thema. 9205000010 Bäume für Nürnberg Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Institutionen nach Stiftungszweck. Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2025 Plan 2024 RE 2023 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 501 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen € 0,00 0,00 -27.928,52 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -2.760,70 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -30.689,22 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 700,00 200,00 471,97 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 700,00 200,00 471,97 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 0,00 700,00 31.046,18 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 18.591,52 ** - Transferaufwendungen € 0,00 700,00 49.637,70 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 2.600,00 2.000,00 10.961,30 *** = Ordentliche Aufwendungen € 3.300,00 2.900,00 61.070,97 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 3.300,00 2.900,00 30.381,75 ** + Finanzerträge € -4.600,00 -4.200,00 -8.392,84 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -4.600,00 -4.200,00 -8.392,84 ***** = Ordentliches Ergebnis € -1.300,00 -1.300,00 21.988,91 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 -27.350,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -1.300,00 -1.300,00 -5.361,09 Finanzen Plan 2025 Plan 2024 RE 2023 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.300 € der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2023 und die Haushaltsplanung 2025 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 502 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2025 € Plan 2024 € RE 2023 € Finanzhaushalt: Bäume für Nürnberg Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 € 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 € 0 0 -27.929 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 € 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0,00 € 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 € 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 € 0 0 0 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € -400 -300 -27.754 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 € -4.200 -3.900 -7.125 S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) 0,00 € -4.600 -4.200 -62.807 9 - Personalauszahlungen 0,00 € 0 0 0 10 - Versorgungsauszahlungen 0,00 € 0 0 0 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0,00 € 700 200 472 12 - Transferauszahlungen 0,00 € 0 700 28.957 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € 1.900 1.400 3.251 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 € 0 0 0 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 0,00 € 2.600 2.300 32.680 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 0,00 € -2.000 -1.900 -30.127 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0,00 € 0 0 -20.000 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 € 0 0 0 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0,00 € -33.000 -45.000 -33.000 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0,00 € -33.000 -45.000 -53.000 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0,00 € 0 0 0 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0,00 € 0 0 0 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0,00 € 34.300 46.300 33.000 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0,00 € 0 0 0 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0,00 € 34.300 46.300 33.000 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0,00 € 1.300 1.300 -20.000 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 0,00 € -700 -600 -50.127 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0,00 € 0 0 0 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0,00 € 0 0 0 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0,00 € 0 0 0 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0,00 € 0 0 0 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0,00 € 0 0 0 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0,00 € 0 0 0 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0,00 € 0 0 0 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0,00 € 0 0 0 S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 0,00 € -700 -600 -50.127 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0,00 € 0 0 -67.850 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) 0,00 € -700 -600 -117.977 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0,00 € 0 0 0 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) 0,00 € -700 -600 -117.977 503 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2025 der rechtsfähigen anderen kommunalen Stiftung Bäume für Nürnberg Stiftung 1. Allgemeines Mit den von der Stifterin Frau Margit Grüll eingebrachten Barmitteln in Höhe von 50.000 €, wurde im Oktober 2013 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende rechtsfähige „Bäume für Nürnberg Stiftung“ gegründet. Das Grundstockvermögen wurde in festver￾zinslichen Wertpapieren angelegt. Die Stiftung erhält regelmäßig Spenden für den Stiftungszweck und erhielt seit 2014 bis zum Jahresende 2023 Zustiftungen in das Grundstockvermögen von insgesamt 207.310 €. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 4.600 € liegen um 400 € über dem Vorjahresansatz. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit dem Ansatz von 700 € um 500 € über dem des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen in Höhe von 2.600 € ergab sich eine Steigerung von 600 € gegenüber dem Vorjahr. Es wird ein höchstmöglicher Ansatz für die Öffentlichkeitsarbeit zur Verfügung gestellt, wodurch die Bekanntschaft und Spendenbereitschaft in der Bevölkerung erzielt werden soll. Es wurden keine Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) geplant. Der Haupanteil der Ausrichtung wird aus den in 2025 eingehenden Spendeneingängen finanziert. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 1.300 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2025 werden Wertpapiere in Höhe von 33.000 € zur Rückzahlung fällig (2024: 45.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 504