A - Kommunale Stiftungen

Rechtsfähige Stiftungen A Kommunale Stiftungen Produkt Bezeichnung Stiftung 230100 Heilig-Geist-Spital￾Stiftung 230200 Findel- und Waisen￾hausstiftungen 230300 Klein’sche Brennma￾terialienstiftung 230400 Kost-Pocher’sche Stiftung 230500 Fritz-Hintermayr￾Stiftung 230600 Wallner’sche Blin￾den- und Stipen￾dienstiftung 230700 Rudolf und Berta Mathes Wohltätig￾keitsstiftung Der Stadtkämmerer wird ermächtigt, über- und außerplanmäßige Ausgaben der Stiftungen (Produkte 112001 bis 112034, Produkte 230100 bis 230700 [KR 2301 bis 2307], Pro￾dukte 240100 bis 241800 [KR 2401 bis 2418,] Produkte 250100 und 250200 [KR 2501 und 2502]) zu bewilligen, wenn sie aus Mitteln bzw. Rücklagen der Stiftungen gedeckt werden können (Stadtratsbeschluss vom 27.11.1985, Nr. 3). 368 Stadt Nürnberg Beschlussbuchauszug Sitzung des Stadtrates (Etat) am 21.11.2024 Die Behandlung des Tagesordnungspunktes war öffentlich. Alle Mitglieder waren ordnungsgemäß geladen, Beschlussfähigkeit war gegeben. 7.1. Haushaltssatzung 2025 für die von der Stadt verwalteten kommunalen Stiftungen Beschluss: Der Stadtrat beschließt die beigefügte Haushaltssatzung für die von der Stadt Nürnberg verwalteten kommunalen Stiftungen für das Jahr 2025. Einstimmig beschlossen Die Richtigkeit der Beschlussabschrift aus der Niederschrift wird hiermit bestätigt. Schriftführerin 369 H a u s h a l t s s a t z u n g für die von der Stadt Nürnberg verwalteten rechtsfähigen kommunalen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2025 Auf Grund des Art. 20 Abs. 3 des Bayerischen Stiftungsgesetzes in der Fassung der Bekanntmachung vom 26. September 2008 (GVBl. 2008, S. 834), zuletzt geändert durch Gesetz vom 24. Juli 2023 (GVBI. S. 449), und in sinngemäßer Anwendung der Art. 63 ff. der Gemeindeordnung für den Freistaat Bayern in der Fassung der Bekanntmachung vom 22. August 1998 (GVBl S. 796), zuletzt geändert durch §§2, 3 des Gesetzes vom 24. Juli 2023 (GVBl. S. 385) erlässt die Stadt Nürnberg folgende Haushaltssatzung: § 1 Die als Anlage beigefügten Haushaltspläne der von der Stadt Nürnberg verwalteten rechtsfähigen kommunalen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2025 werden hiermit festgesetzt; sie schließen 1. im Ergebnishaushalt mit dem Gesamtbetrag der Erträge von dem Gesamtbetrag der Aufwendungen von und dem Saldo (Jahresergebnis) von Heilig-Geist-Spital-Stiftung 2.480.800 € 2.127.300 € 353.500 € Findel- und Waisenhausstiftungen 387.600 € 275.000 € 112.600 € Klein'sche Brennmaterialienstiftung 179.000 € 123.800 € 55.200 € Kost-Pocher'sche Stiftung 129.800 € 91.900 € 37.900 € Fritz-Hintermayr-Stiftung 74.500 € 53.200 € 21.300 € Wallner'sche Blinden￾und Stipendienstiftung 3.100 € 2.200 € 900 € Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsstiftung 67.000 € 66.600 € 400 € 370 2. im Finanzhaushalt mit dem Gesamtbetrag der Einzahlungen von dem Gesamtbetrag der Auszahlungen von und einem Saldo von und dem Saldo des Finanzhaushalts von a) aus laufender Verwaltungstätigkeit b) aus Investitionstätigkeit c) aus Finanzierungstätigkeit Heilig-Geist-Spital-Stiftung a) 2.415.000 € a) 1.743.600 € a) 671.400 € b) 600.000 € b) 934.100 € b) -334.100 € 317.900 € c) 0 € c) 19.400 € c) -19.400 € Findel- und Waisenhausstiftungen a) 387.600 € a) 274.100 € a) 113.500 € b) 100.000 € b) 212.600 € b) -112.600 € 900 € c) c) c) Klein'sche Brennmaterialienstiftung a) 179.000 € a) 123.100 € a) 55.900 € b) 85.000 € b) 140.200 € b) -55.200 € 700 € c) c) c) Kost-Pocher'sche Stiftung a) 129.800 € a) 91.300 € a) 38.500 € b) 470.000 € b) 507.900 € b) -37.900 € 600 € c) c) c) Fritz-Hintermayr-Stiftung a) 74.500 € a) 52.900 € a) 21.600 € b) 230.000 € b) 251.300 € b) -21.300 € 300 € c) c) c) Wallner'sche Blinden￾und Stipendienstiftung a) 3.100 € a) 2.100 € a) 1.000 € b 5.000 € b) 5.900 € b) -900 € 100 € c) c) c) Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsstiftung a) 67.000 € a) 57.800 € a) 9.200 € b) 20.000 € b) 20.400 € b) -400 € 8.800 € c) c) c) ab. § 2 Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sind nicht vorgesehen. § 3 Verpflichtungsermächtigungen werden nicht festgesetzt. § 4 Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Auszahlungen werden nicht beansprucht. § 5 Diese Haushaltssatzung tritt mit dem 01. Januar 2025 in Kraft. 371 Ü b e r s i c h t über den voraussichtlichen Stand der Rücklagen der kommunalen Stiftungen - in 1 000 € - voraussichtlich Art Stand 01.01.2024 Zugang 2024 Abgang 2024 Stand 01.01.2025 Kapitalerhaltungsrücklage der 1. Heilig-Geist-Spital-Stiftung *) 1.318 312 939 691 2. Findel- und Waisenhaus- stiftungen 231 118 349 0 3. Klein’schen Brenn- materialienstiftung 119 54 173 0 4. Kost-Pocher’schen Stiftung 120 38 158 0 5. Fritz-Hintermayr-Stiftung 82 22 104 0 6. Wallner’schen Blinden- und Stipendienstiftung 7. Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsstiftung 12 33 1 0 13 33 0 0 *) Für die Heilig-Geist-Spital-Stiftung stehen in den nächsten 10 Jahren umfangreichen Sanierungsmaßnahmen in der Mauthalle an. Für diese Maßnahmen wird eine Sonderrücklage für Immobiliensanierung gebildet und die notwendigen Mittel über mehrere Jahre angespart. 372 Ü b e r s i c h t über den voraussichtlichen Stand der Schulden der kommunalen Stiftungen - in 1 000 € - 1. Nach Stiftungen voraussichtlich Stiftung Stand 01.01. 2024 Stand 01.01. 2025 Zugang 2025 Abgang 2025 Stand 31.12. 2025 1.1 Heilig-Geist-Spital- Stiftung 257 238 0 19 219 2. Nach Zahlungsströmen -1 voraussichtlich Kreditgeber Stand 01.01. 2024 Stand 01.01. 2025 Zugang 2025 Abgang 2025 Stand 31.12. 2025 2.1 Kreditinstitute 257 238 0 19 219 373 Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit der kommunalen Stiftungen 1. Finanzanlagen Ansatz 2025 Ansatz 2025 20301010000W 2301 Heilig-Geist-Spital-Stiftung *) 600.000,00 € 529.100,00 € - 70.900,00 € 20301020000W 2302 Findel- und Waisenhausstiftungen 100.000,00 € 212.600,00 € 112.600,00 € 20301030000W 2303 Kleinsche Brennmaterialienstiftung 85.000,00 € 140.200,00 € 55.200,00 € 20301040000W 2304 Kost-Pocher'sche Stiftung 470.000,00 € 507.900,00 € 37.900,00 € 20301050000W 2305 Fritz-Hintermayr-Stiftung 230.000,00 € 251.300,00 € 21.300,00 € 20301060000W 2306 Wallner'sche Stiftung 5.000,00 € 5.900,00 € 900,00 € 20301070000W 2307 Mathes Wohltätigkeitsstiftung 20.000,00 € 20.400,00 € 400,00 € Summe 1.510.000,00 € 1.667.400,00 € 157.400,00 € 2. Kredite Ansatz 2025 Ansatz 2025 20301017003F 2301 Heilig-Geist-Spital-Stiftung*) - € 19.400,00 € 19.400,00 € 20301012001F 2301 Heilig-Geist-Spital-Stiftung - € - € - € Summe - € 19.400,00 € 19.400,00 € 3. Baumaßnahmen Ansatz 2025 Ansatz 2025 20301015000U 2301 Heilig-Geist-Spital-Stiftung - € 405.000,00 € 405.000,00 € *) 20301016102U 2301 Heilig-Geist-Spital-Stiftung - € - € - € Summe - € 405.000,00 € 405.000,00 € *) Baumaßnahme Einbau einer neuen Brandmeldeanlage im Heilig-Geist-Spital Stiftung Einzahlungen Auszahlungen aus Hochbaumaß￾nahmen SK: 69926400 Differenz Bei den Einzahlungen aus dem Verkauf von Finanzanlagen handelt es sich um Rückzahlungen fälliger Wertpapiere. Diese werden wieder reinvestiert und gemeinsam mit der gebildeten Kapitalerhaltungsrücklage in Finanzanlagen angelegt, jedoch nur sofern sie nicht zur Finanzierung von Darlehen unter 2. und investiven Baumaßnahmen unter 3. benötigt werden. Zur Bildung und Höhe der Kapitalerhaltungsrücklage wird auf die Erläuterungen zur Planung in den Produktdatenblättern der einzelnen Stiftungen verwiesen. Auftrag Differenz Buchungs￾kreis Stiftung Einzahlungen (Rückflüsse von Darlehen) SK: 59970700 Auszahlungen (Kredittilgung) SK: 69937000 Einzahlungen aus Verkauf Finanzanlagen SK: 55120003 Auszahlungen aus Kauf Finanzanlagen Auftrag SK: 69922000 Differenz Buchungs￾kreis Stiftung Auftrag Buchungs￾kreis 374 Produkt: 230100 Heilig-Geist-Spital-Stiftung Die rechtsfähige Heilig-Geist-Spital-Stiftung Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Unterstützung bedürftiger Personen in Nürnberg und der Betrieb bzw. die Unterstützung von Einrichtungen und Anstalten der Altenhilfe in Nürnberg. 9203001010 Heilig-Geist-Spital-Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige nach Stiftungszweck, Einrichtungen oder Anstalten der Altenhilfe in Nürnberg Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2025 Plan 2024 RE 2023 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 375 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen € -20.000,00 -30.000,00 -20.315,80 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € -69.186,00 -69.383,00 -69.379,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -2.120.100,00 -2.164.420,00 -2.125.301,36 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € -400,00 -400,00 -1.173,33 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -745.532,15 *** = Ordentliche Erträge € -2.209.686,00 -2.264.203,00 -2.961.701,64 ** - Personalaufwendungen € 54.400,00 53.000,00 47.028,48 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 1.109.600,00 972.700,00 1.499.094,42 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 226.400,00 190.000,00 217.645,03 ** - Planmäßige Abschreibungen € 385.758,00 386.062,00 388.351,83 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 224.900,00 157.020,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 417.500,00 417.500,00 417.764,14 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -430.441,75 ** - Transferaufwendungen € 417.500,00 642.400,00 144.342,39 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 160.000,00 162.800,00 267.522,75 *** = Ordentliche Aufwendungen € 2.127.258,00 2.216.962,00 2.346.339,87 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € -82.428,00 -47.241,00 -615.361,77 ** + Finanzerträge € -274.500,00 -268.400,00 -465.958,58 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 3.400,00 3.400,00 3.344,32 *** = Finanzergebnis € -271.100,00 -265.000,00 -462.614,26 ***** = Ordentliches Ergebnis € -353.528,00 -312.241,00 -1.077.976,03 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 -217,63 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -353.528,00 -312.241,00 -1.078.193,66 Finanzen Plan 2025 Plan 2024 RE 2023 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von rund 353.500 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2023 und die Haushaltsplanung 2025 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 376 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2025 € Plan 2024 € RE 2023 € Finanzhaushalt: Heilig-Geist-Spital-Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 € 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 € -20.000 -30.000 -20.316 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 € 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0,00 € 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 € -2.118.700 -2.164.420 -2.272.318 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 € -400 -400 -825 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € -50.300 -23.200 -43.052 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 € -225.600 -245.200 -431.901 S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) 0,00 € -2.415.000 -2.463.220 -2.768.411 9 - Personalauszahlungen 0,00 € 54.400 53.000 47.134 10 - Versorgungsauszahlungen 0,00 € 0 0 0 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0,00 € 1.110.300 974.100 1.131.077 12 - Transferauszahlungen 0,00 € 417.500 642.400 566.784 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € 158.000 160.100 155.866 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 € 3.400 3.400 3.348 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 0,00 € 1.743.600 1.833.000 1.904.209 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 0,00 € -671.400 -630.220 -864.202 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0,00 € 0 0 0 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 € 0 0 0 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0,00 € -600.000 -3.175.000 -1.100.128 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0,00 € -600.000 -3.175.000 -1.100.128 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0,00 € 0 0 0 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0,00 € 405.000 80.000 994 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0,00 € 529.100 3.407.200 1.100.000 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0,00 € 0 0 0 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0,00 € 934.100 3.487.200 1.100.994 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0,00 € 334.100 312.200 865 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 0,00 € -337.300 -318.020 -863.337 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0,00 € 0 0 0 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0,00 € 0 0 0 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0,00 € 0 0 0 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0,00 € 19.400 19.400 19.436 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0,00 € 0 0 0 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0,00 € 19.400 19.400 19.436 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0,00 € 19.400 19.400 19.436 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0,00 € 0 0 0 S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 0,00 € -317.900 -298.620 -843.901 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0,00 € 0 0 -3.374.585 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) 0,00 € -317.900 -298.620 -4.218.485 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0,00 € 0 0 0 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) 0,00 € -317.900 -298.620 -4.218.485 377 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2025 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Heilig-Geist-Spital-Stiftung Nürnberg 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende kommunale Heilig-Geist-Spital-Stiftung wurde 1339 von dem Nürnberger Bürger Konrad Groß errichtet. Neben Wäldern bei Schnaittach ist ihr bedeutendster Besitz in Nürnberg das Heilig-Geist-Spital und die Mauthalle. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Erträgen aus Zuweisungen und Zuschüssen handelt es sich um Zuweisungen des Landes für die Bewirtschaftung des Stiftungswaldes und um Pflanzzuschüsse. Die privatrechtlichen Leistungsentgelte liegen mit 2.120.100 € unter dem Wert des Vorjahres (2.164.420 €). Es handelt sich hierbei um Mieterträge, Erträge aus Holzverkäufen und Erbbauzinsen. Im Jahr 2025 liegen die Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für Investitionen mit 69.186 € knapp unter den Vorjahreswerten (69.383 €). Bei den Finanzerträgen in Höhe von 274.500 € erhöht sich der Ansatz zum Vorjahr (2024: 268.400 €). Seit der Planung 2019 wird berücksichtigt, dass kommunale Stiftungen nun auch zum Beispiel in Aktienanleihen investieren können. Die Personalaufwendungen entstehen für den Waldarbeiter des Forstbetriebes Schnaittach und Dienstfahrten der Revierleitung. Sie betragen in 2025 insgesamt 58.400 € und liegen damit etwas über dem Vorjahresansatz (2024: 57.300 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 1.109.600 € um rund 137.000 € über dem Niveau des Vorjahres (972.700 €); ursächlich hierfür ist hauptsächlich die Erhöhung des Gebäudeunterhalts um 80.000 € auf insgesamt 632.000 € (2024: 552.100 €), da neben Instandhaltungsmaßnahmen für Sanitär und Elektrik weitere Maßnahmen in der Mauthalle (z. B. Sanierung Sandstein) und im Heilig-Geist-Spital (z. B. Sanierung Pegnitzbögen) umgesetzt werden müssen. Die Aufwendungen für die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung (inklusive der Personalkosten für die Revierleitung der Forstdienststelle) liegen mit 226.400 € um 36.400 € über dem Vorjahresniveau (2024: 190.000 €). Die weiteren enthaltenen Aufwendungen an den Hausmeisterdienst der Mauthalle und das Stadtarchiv zur Verwahrung von Archivalien verändern sich im Vergleich zum Vorjahr kaum. Bei der Forstdienststelle entsprechen die Aufwendungen ungefähr dem Vorjahr. Bei den Abschreibungen in Höhe von 385.758 € finden nur geringe Veränderungen zum Vorjahr statt (2024: 386.062 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betreffen hauptsächlich die Forstdienststelle und liegen mit 156.000 € insgesamt etwas unter den Vorjahresansätzen (2024: 158.500 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 417.500 € deutlich unter dem Wert des Vorjahres (642.400 €); ursächlich hierfür ist der Wegfall des erweiterten Stiftungszwecks 378 zugunsten des Gebäudeunterhalts. Unterstützt werden gemäß Stiftungszweck bedürftige Personen in Nürnberg und die Altenhilfe. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 251.000 € im Rahmen der Ergebnis￾verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. Der Immobilienrücklage werden 102.500 € zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2025 werden Wertpapiere im Nennwert von 600.000 € zur Rückzahlung fällig (2024: 3.175.000 €). Hiervon wird ein Teil für die Finanzierung der Baumaßnahme im Heilig-Geist-Spital verwendet. Der verbleibende Betrag in Höhe von 195.000 € wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 5. Baumaßnahmen In 2025 ist eine neue investive Baumaßnahme geplant. Im Altenwohnheim des Heilig-Geist-Spitals wird die Brandmeldeanlage in allen Gebäudekomplexen erneuert. Für diese Maßnahme, die voraussichtlich in 2026 abgeschlossen werden soll, werden Gesamtkosten in Höhe von 754.000 € geplant. Für 2025 fallen 405.000 € an. 379 380 Produkt: 230200 Findel- und Waisenhausstiftung Die rechtsfähige Findel- und Waisenhausstiftungen wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Unterstützung von Einrichtungen zur Pflege und Erziehung Kinder und Jugendlicher in Nürnberg, satzungsgemäß erfüllt. 9203000010 Findel- und Waisenhausstiftungen Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Einrichtungen zur Pflege und Erziehung von Kindern und Jugendlichen in Nürnberg Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2025 Plan 2024 RE 2023 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 381 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -346.100,00 -363.500,00 -299.950,35 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -3.045,00 *** = Ordentliche Erträge € -346.100,00 -363.500,00 -302.995,35 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 49.300,00 47.200,00 23.847,36 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 17.500,00 15.100,00 16.864,65 ** - Planmäßige Abschreibungen € 200,00 100,00 69,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 224.500,00 235.000,00 219.300,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 3.228,73 ** - Transferaufwendungen € 224.500,00 235.000,00 222.528,73 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 1.000,00 1.000,00 951,22 *** = Ordentliche Aufwendungen € 275.000,00 283.300,00 247.396,31 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € -71.100,00 -80.200,00 -55.599,04 ** + Finanzerträge € -41.500,00 -37.600,00 -59.050,28 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -41.500,00 -37.600,00 -59.050,28 ***** = Ordentliches Ergebnis € -112.600,00 -117.800,00 -114.649,32 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -112.600,00 -117.800,00 -114.649,32 Finanzen Plan 2025 Plan 2024 RE 2023 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 112.600 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2023 und die Haushaltsplanung 2025 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 382 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2025 € Plan 2024 € RE 2023 € Finanzhaushalt: Findel- und Waisenhausstiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 € 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 € 0 0 0 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 € 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0,00 € 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 € -346.100 -363.500 -329.493 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 € 0 0 0 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € -3.000 -2.200 -3.049 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 € -38.500 -35.400 -55.187 S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) 0,00 € -387.600 -401.100 -387.730 9 - Personalauszahlungen 0,00 € 0 0 0 10 - Versorgungsauszahlungen 0,00 € 0 0 0 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0,00 € 49.300 47.200 16.865 12 - Transferauszahlungen 0,00 € 224.500 235.000 219.300 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € 300 300 271 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 € 0 0 0 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 0,00 € 274.100 282.500 236.436 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 0,00 € -113.500 -118.600 -151.294 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0,00 € 0 0 0 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 € 0 0 0 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0,00 € -100.000 -390.000 -100.000 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0,00 € -100.000 -390.000 -100.000 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0,00 € 0 0 0 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0,00 € 0 0 0 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0,00 € 212.600 507.800 220.000 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0,00 € 0 0 0 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0,00 € 212.600 507.800 220.000 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0,00 € 112.600 117.800 120.000 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 0,00 € -900 -800 -31.294 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0,00 € 0 0 0 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0,00 € 0 0 0 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0,00 € 0 0 0 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0,00 € 0 0 0 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0,00 € 0 0 0 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0,00 € 0 0 0 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0,00 € 0 0 0 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0,00 € 0 0 0 S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 0,00 € -900 -800 -31.294 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0,00 € 0 0 -204.214 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) 0,00 € -900 -800 -235.508 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0,00 € 0 0 0 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) 0,00 € -900 -800 -235.508 383 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2025 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Findel- und Waisenhausstiftungen 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehenden kommunalen Findel- und Waisenhausstiftungen stammen aus den Jahren vor 1368. Zu ihrem Besitz gehört das Gelände des Kinder- und Jugendheims Reutersbrunnenstraße; dieser Einrichtung kommen auch alle Erträge zugute. 1992 wurde die Zustiftung Petz errichtet. Die Erträge aus dieser Zustiftung sollen demselben Personenkreis zugutekommen, wobei in erster Linie damit Ausflüge finanziert werden sollen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 346.100 € liegen etwas unter dem Niveau des Vorjahres (363.500 €). Es handelt sich hierbei um Erbbauzinsen sowie Mieterträge. Im Jahr 2025 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Die Finanzerträge in Höhe von 41.500 € steigen im Vergleich zum Vorjahr (2024: 37.600 €) um 3.900 € an. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen erhöhen sich auf 49.300 € (2024: 47.200 €). Die Gebäudeunterhaltsaufwendungen betragen wie im Vorjahr 20.000 €. Die Aufwendungen für Gebäude- und Grundstücksbewirtschaftung werden in Höhe von 8.800 € (2024: 9.500 €) geplant. Daneben beinhalten die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen noch die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung in Höhe von 17.500 € (2024: 15.100 €) sowie die Erstattungen an die Hausverwaltungen in Höhe von 3.000 € (2024: 2.600 €). Bei den Abschreibungen (200 €) findet eine geringfügige Steigerung von 100 € zum Vorjahr statt. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen in Höhe von 1.000 € liegen auf dem Vorjahresniveau. Es handelt sich um Rückstellungen für Prüfungsgebühren des BKPV und Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren (700 €), Versicherungsbeiträge (200 €) und Bankspesen (100 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen in 2025 mit insgesamt 224.500 € unter dem Vorjahresansatz (235.000 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 112.600 € im Rahmen der Ergebnis￾verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2025 werden Wertpapiere in Höhe von 100.000 € zur Rückzahlung fällig (2024: 390.000 €). Der Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 384 Produkt: 230300 Kleinsch. Brennmaterialienstiftung Die rechtsfähige Georg Matthias und Karoline Klein'sche Brennmaterialienstiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die finanzielle Unterstützung von bedürftigen und würdigen Nürnberger Einwohnern zur Bestreitung von Heizkosten sowie die Gewährung von Zuschüssen an Körperschaften, Anstalten oder Stiftungen zur Schaffung zeitgemäßer Heizungseinrichtungen. 9203000010 Klein'sche Brennmaterialienstiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige nach Stiftungszweck, Körperschaften, Anstalten oder Stiftungen zur Schaffung zeitgemäßer Heizungseinrichtungen Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2025 Plan 2024 RE 2023 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 385 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -157.500,00 -157.500,00 -157.500,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -2.215,00 *** = Ordentliche Erträge € -157.500,00 -157.500,00 -159.715,00 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 13.900,00 14.400,00 13.361,05 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 13.200,00 13.700,00 12.713,92 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 109.100,00 107.150,00 88.010,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 0,00 0,00 0,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 27.137,20 ** - Transferaufwendungen € 109.100,00 107.150,00 115.147,20 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 800,00 750,00 696,63 *** = Ordentliche Aufwendungen € 123.800,00 122.300,00 129.204,88 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € -33.700,00 -35.200,00 -30.510,12 ** + Finanzerträge € -21.500,00 -19.100,00 -29.908,71 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -21.500,00 -19.100,00 -29.908,71 ***** = Ordentliches Ergebnis € -55.200,00 -54.300,00 -60.418,83 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -55.200,00 -54.300,00 -60.418,83 Finanzen Plan 2025 Plan 2024 RE 2023 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 55.200 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2023 und die Haushaltsplanung 2025 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 386 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2025 € Plan 2024 € RE 2023 € Finanzhaushalt: Kleinsch. Brennmaterialienstiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 € 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 € 0 0 0 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 € 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0,00 € 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 € -157.500 -157.500 -157.500 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 € 0 0 0 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € -900 -700 -975 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 € -20.600 -18.400 -28.571 S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) 0,00 € -179.000 -176.600 -187.046 9 - Personalauszahlungen 0,00 € 0 0 0 10 - Versorgungsauszahlungen 0,00 € 0 0 0 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0,00 € 13.900 14.400 13.240 12 - Transferauszahlungen 0,00 € 109.100 107.150 81.210 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € 100 100 83 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 € 0 0 0 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 0,00 € 123.100 121.650 94.533 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 0,00 € -55.900 -54.950 -92.513 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0,00 € 0 0 0 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 € 0 0 0 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0,00 € -85.000 -190.000 -85.000 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0,00 € -85.000 -190.000 -85.000 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0,00 € 0 0 0 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0,00 € 0 0 0 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0,00 € 140.200 244.300 135.000 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0,00 € 0 0 0 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0,00 € 140.200 244.300 135.000 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0,00 € 55.200 54.300 50.000 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 0,00 € -700 -650 -42.513 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0,00 € 0 0 0 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0,00 € 0 0 0 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0,00 € 0 0 0 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0,00 € 0 0 0 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0,00 € 0 0 0 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0,00 € 0 0 0 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0,00 € 0 0 0 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0,00 € 0 0 0 S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 0,00 € -700 -650 -42.513 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0,00 € 0 0 -197.622 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) 0,00 € -700 -650 -240.135 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0,00 € 0 0 0 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) 0,00 € -700 -650 -240.135 387 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2025 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Georg Matthias und Karoline Klein’sche Brennmaterialienstiftung 1. Allgemeines 1890 wurde diese unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende kommunale Stiftung von Friederike Klein zum Andenken ihrer Eltern errichtet. Stiftungsbesitz war das Krafft`sche Anwesen, Theresienstraße 7, das im 2. Weltkrieg zerstört wurde. Der Grundbesitz ist heute noch Vermögensbestandteil. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte betragen wie im Vorjahr 157.500 €. Es handelt sich hierbei um Erbbauzinsen. Im Jahr 2025 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Die Finanzerträge in Höhe von 21.500 € liegen um 2.400 € über dem Vorjahresansatz (2024: 19.100 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen verringern sich auf 13.900 € (2024: 14.400 €). Hierin enthalten sind Grabpflegegebühren in Höhe des Vorjahresniveaus von 700 € sowie die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung in Höhe von 13.200 €, die im Vergleich zu 2024 (13.700 €) um 500 € sinken. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen 800 € und erhöhen sich damit im Vergleich zum Vorjahr um 50 €. Hierbei handelt es sich insbesondere um Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV in Höhe von 700 € (Vorjahr 650 €) und Bankspesen (100 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 109.100 € über dem Vorjahresansatz (107.150 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne von 55.200 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2025 werden Wertpapiere im Nennwert von 85.000 € zur Rückzahlung fällig (2024: 190.000 €). Der Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 388 Produkt: 230400 Kost-Pocher'sche Stiftung Die rechtsfähige Kost-Pocher`sche Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Verschönerung der Stadt, die Förderung von gesundheitlichen Maßnahmen, die Förderung von Kunst- und Kultur sowie bei besonderen Bedürfnissen auch Zwecke der allgemeinen Wohlfahrt, satzungsgemäß erfüllt. 9203000010 Kost-Pocher'sche Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Bedürftige nach Stiftungszweck Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2025 Plan 2024 RE 2023 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 389 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -35.400,00 -35.400,00 -35.386,16 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -18.074,00 *** = Ordentliche Erträge € -35.400,00 -35.400,00 -53.460,16 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 15.900,00 7.600,00 15.388,13 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 15.900,00 7.600,00 15.388,13 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 75.300,00 75.350,00 53.539,41 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 31.998,24 ** - Transferaufwendungen € 75.300,00 75.350,00 85.537,65 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 700,00 650,00 626,11 *** = Ordentliche Aufwendungen € 91.900,00 83.600,00 101.551,89 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 56.500,00 48.200,00 48.091,73 ** + Finanzerträge € -94.400,00 -86.100,00 -109.205,96 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -94.400,00 -86.100,00 -109.205,96 ***** = Ordentliches Ergebnis € -37.900,00 -37.900,00 -61.114,23 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -37.900,00 -37.900,00 -61.114,23 Finanzen Plan 2025 Plan 2024 RE 2023 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 37.900 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2023 und die Haushaltsplanung 2025 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 390 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2025 € Plan 2024 € RE 2023 € Finanzhaushalt: Kost-Pocher'sche Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 € 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 € 0 0 0 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 € 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0,00 € 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 € -35.400 -35.400 -35.386 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 € 0 0 0 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € -7.700 -6.000 -8.250 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 € -86.700 -80.100 -97.119 S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) 0,00 € -129.800 -121.500 -140.756 9 - Personalauszahlungen 0,00 € 0 0 0 10 - Versorgungsauszahlungen 0,00 € 0 0 0 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0,00 € 15.900 7.600 15.388 12 - Transferauszahlungen 0,00 € 75.300 75.350 50.953 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € 100 100 83 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 € 0 0 0 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 0,00 € 91.300 83.050 66.424 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 0,00 € -38.500 -38.450 -74.331 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0,00 € 0 0 0 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 € 0 0 0 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0,00 € -470.000 -705.000 -470.000 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0,00 € -470.000 -705.000 -470.000 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0,00 € 0 0 0 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0,00 € 0 0 0 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0,00 € 507.900 742.900 520.000 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0,00 € 0 0 0 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0,00 € 507.900 742.900 520.000 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0,00 € 37.900 37.900 50.000 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 0,00 € -600 -550 -24.331 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0,00 € 0 0 0 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0,00 € 0 0 0 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0,00 € 0 0 0 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0,00 € 0 0 0 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0,00 € 0 0 0 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0,00 € 0 0 0 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0,00 € 0 0 0 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0,00 € 0 0 0 S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 0,00 € -600 -550 -24.331 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0,00 € 0 0 -151.585 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) 0,00 € -600 -550 -175.916 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0,00 € 0 0 0 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) 0,00 € -600 -550 -175.916 391 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2025 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Kost-Pocher’sche Stiftung 1. Allgemeines Die Kost-Pocher'schen Erben haben 1921 aus dem Nachlass von Anna Kost die Errichtung der unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehenden kommunalen Stiftung ermöglicht. Das Grundstockvermögen bestand aus einem Werkstattgebäude, bebauten und unbebauten Grundstücken sowie Erbbaugrundstücken. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte betragen wie im Vorjahr 35.400 €. Es handelt sich hierbei um Erbbauzinsen. Im Jahr 2025 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an Die Finanzerträge in Höhe von 94.400 € liegen um 8.300 € über dem Vorjahresansatz (86.100 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 15.900 € liegen 8.300 € über dem Vorjahresansatz (7.600 €). Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungs￾verwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen liegen mit 700 € knapp über dem Vorjahreswert (650 €). Es handelt sich hierbei um Aufwendungen für die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV (600 €) und Bankspesen (100 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 75.300 € liegen knapp unter dem Vorjahresansatz (75.350 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne von 37.900 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2025 werden Wertpapiere im Nennwert von 470.000 € zur Rückzahlung fällig (2024: 705.000 €). Der Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 392 Produkt: 230500 Fritz-Hintermayr-Stiftung Die rechtsfähige Fritz-Hintermayr-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Unterstützung bedürftiger Insassen der Nürnberger städtischen Altenheime und die Gewährung von Zuwendungen an Einrichtungen in Nürnberg, die der Pflege der allgemeinen Wohlfahrt, der öffentlichen Gesundheit, der Jugend oder sonstigen gemeinnützigen und mildtätigen Zwecken dienen. 9203000010 Fritz-Hintermayr-Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige nach Stiftungszweck, Einrichtungen zur Pflege der allgemeinen Wohlfahrt, der öffentlichen Gesundheit, der Jugend oder sonstigen gemeinnützigen und mildtätigen Zwecken in Nürnberg Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2025 Plan 2024 RE 2023 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 393 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -15.727,57 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -15.727,57 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 11.600,00 10.000,00 10.888,92 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 10.600,00 9.100,00 10.238,70 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 41.200,00 42.200,00 39.550,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 15.571,84 ** - Transferaufwendungen € 41.200,00 42.200,00 55.121,84 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 400,00 400,00 336,63 *** = Ordentliche Aufwendungen € 53.200,00 52.600,00 66.347,39 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 53.200,00 52.600,00 50.619,82 ** + Finanzerträge € -74.500,00 -74.300,00 -94.360,08 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -74.500,00 -74.300,00 -94.360,08 ***** = Ordentliches Ergebnis € -21.300,00 -21.700,00 -43.740,26 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -21.300,00 -21.700,00 -43.740,26 Finanzen Plan 2025 Plan 2024 RE 2023 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 21.300 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2023 und die Haushaltsplanung 2025 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 394 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2025 € Plan 2024 € RE 2023 € Finanzhaushalt: Fritz-Hintermayr-Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 € 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 € 0 0 0 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 € 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0,00 € 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 € 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 € 0 0 0 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € -8.400 -5.400 -7.498 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 € -66.100 -68.900 -85.948 S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) 0,00 € -74.500 -74.300 -93.447 9 - Personalauszahlungen 0,00 € 0 0 0 10 - Versorgungsauszahlungen 0,00 € 0 0 0 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0,00 € 11.600 10.000 10.889 12 - Transferauszahlungen 0,00 € 41.200 42.200 39.940 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € 100 100 83 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 € 0 0 0 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 0,00 € 52.900 52.300 50.912 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 0,00 € -21.600 -22.000 -42.534 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0,00 € 0 0 0 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 € 0 0 0 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0,00 € -230.000 -740.000 -230.014 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0,00 € -230.000 -740.000 -230.014 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0,00 € 0 0 0 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0,00 € 0 0 0 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0,00 € 251.300 761.700 250.000 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0,00 € 0 0 0 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0,00 € 251.300 761.700 250.000 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0,00 € 21.300 21.700 19.986 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 0,00 € -300 -300 -22.548 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0,00 € 0 0 0 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0,00 € 0 0 0 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0,00 € 0 0 0 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0,00 € 0 0 0 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0,00 € 0 0 0 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0,00 € 0 0 0 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0,00 € 0 0 0 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0,00 € 0 0 0 S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 0,00 € -300 -300 -22.548 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0,00 € 0 0 -97.869 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) 0,00 € -300 -300 -120.417 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0,00 € 0 0 0 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) 0,00 € -300 -300 -120.417 395 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2025 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Fritz-Hintermayr-Stiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass des am 24.08.1964 in Nürnberg verstorbenen Fabrikanten Fritz Hintermayr errichtete dessen Bruder, Max Hintermayr, 1968 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende kommunale Fritz-Hintermayr-Stiftung. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2025 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 74.500 € ist eine Steigerung gegenüber dem Vorjahr (74.300 €) zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 11.600 € um 1.600 € über dem Vorjahresansatz (10.000 €). Hierin enthalten sind Grabpflegegebühren in Höhe von 1.000 € (2024: 900 €) sowie die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung in Höhe von 10.600 € (2024: 9.100 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen 400 € (2024: 400 €). Die Aufwendungen für die Bildung der sonstigen Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV in Höhe von insgesamt 300 € bleiben im Vergleich zum Vorjahr (300 €) konstant. Die Bankspesen liegen mit 100 € ebenfalls auf Vorjahresniveau. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 41.200 € um 1.000 € unter dem Vorjahresansatz (42.200 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne von 21.300 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2025 werden Wertpapiere im Nennwert von 230.000 € zur Rückzahlung fällig (2024: 740.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 396 Produkt: 230600 Wallner'sche Blinden- und Stipendienstif Die rechtsfähige Johanna Sofie Wallner`sche Blinden- und Stipendienstiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck sowie die Grabpflege entsprechend des Stiftungszwecks satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die a) Gewährung von Unterstützungen an Blinde sowie die Förderung von Einrichtungen für diesen Personenkreis.b) Gewährung von Stipendien an bedürftige und würdige Studierende der 6. Fakultät der Universität Erlangen - Nürnberg.c) Grabpflege gemäß Stiftungssatzung. 9203000010 Wallner'sche Blinden und Stipendienstift Leistungen Ziele und Kennzahlen Blinde Personen, Einrichtungen für diesen Personenkreis, Studentinnen und Studenten der 6. Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2025 Plan 2024 RE 2023 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 397 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € 0,00 0,00 0,00 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -202,10 *** = Ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -202,10 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 200,00 300,00 236,59 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 200,00 300,00 236,59 ** - Planmäßige Abschreibungen € 0,00 0,00 0,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 1.800,00 1.800,00 1.400,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 0,00 0,00 0,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 1.303,95 ** - Transferaufwendungen € 1.800,00 1.800,00 2.703,95 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 200,00 200,00 183,30 *** = Ordentliche Aufwendungen € 2.200,00 2.300,00 3.123,84 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 2.200,00 2.300,00 2.921,74 ** + Finanzerträge € -3.100,00 -3.300,00 -4.525,82 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -3.100,00 -3.300,00 -4.525,82 ***** = Ordentliches Ergebnis € -900,00 -1.000,00 -1.604,08 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 0,00 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -900,00 -1.000,00 -1.604,08 Finanzen Plan 2025 Plan 2024 RE 2023 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 900 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2023 und die Haushaltsplanung 2025 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 398 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2025 € Plan 2024 € RE 2023 € Finanzhaushalt: Wallner'sche Blinden- und Stipendienstif 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 € 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 € 0 0 0 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 € 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0,00 € 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 € 0 0 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 € 0 0 0 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € -200 -100 -214 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 € -2.900 -3.200 -4.305 S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) 0,00 € -3.100 -3.300 -4.519 9 - Personalauszahlungen 0,00 € 0 0 0 10 - Versorgungsauszahlungen 0,00 € 0 0 0 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0,00 € 200 300 237 12 - Transferauszahlungen 0,00 € 1.800 1.800 1.400 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € 100 100 83 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 € 0 0 0 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 0,00 € 2.100 2.200 1.720 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 0,00 € -1.000 -1.100 -2.799 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0,00 € 0 0 0 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 € 0 0 0 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0,00 € -5.000 -45.000 -5.000 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0,00 € -5.000 -45.000 -5.000 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0,00 € 0 0 0 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0,00 € 0 0 0 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0,00 € 5.900 46.000 5.000 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0,00 € 0 0 0 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0,00 € 5.900 46.000 5.000 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0,00 € 900 1.000 0 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 0,00 € -100 -100 -2.799 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0,00 € 0 0 0 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0,00 € 0 0 0 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0,00 € 0 0 0 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0,00 € 0 0 0 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0,00 € 0 0 0 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0,00 € 0 0 0 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0,00 € 0 0 0 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0,00 € 0 0 0 S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 0,00 € -100 -100 -2.799 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0,00 € 0 0 -10.822 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) 0,00 € -100 -100 -13.621 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0,00 € 0 0 0 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) 0,00 € -100 -100 -13.621 399 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2025 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Johanna Sofie Wallner’sche Blinden- und Stipendienstiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass der Johanna Sofie Wallner wurde 1966 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende kommunale Stiftung errichtet. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2025 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Die Finanzerträge betragen 3.100 € (2024: 3.300 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 200 € um 100 € unter dem Vorjahreswert. Sie beinhalten die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen bleiben bei 200 €. Es handelt sich um die Aufwendungen für die Prüfungsgebühren des BKPV in Höhe von 100 € und Bankspesen von 100 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) betragen wie im Vorjahr 1.800 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne von 900 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2025 werden Wertpapiere im Nennwert von 5.000 € zur Rückzahlung fällig (2024: 45.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 400 Produkt: 230700 Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsst Die rechtsfähige Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsstiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Unterstützung bedürftiger, unverschuldet in Not geratener Nürnberger Bürger, satzungsgemäß erfüllt. 9203000010 Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsst Leistungen Ziele und Kennzahlen Zielgruppen: Bedürftige nach Stiftungszweck Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2025 Plan 2024 RE 2023 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 401 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen € 0,00 0,00 0,00 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € 0,00 0,00 0,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -61.600,00 -61.100,00 -60.249,40 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € 0,00 0,00 0,00 ** + Sonstige ordentliche Erträge € 0,00 0,00 -14.752,00 *** = Ordentliche Erträge € -61.600,00 -61.100,00 -75.001,40 ** - Personalaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 57.600,00 55.000,00 53.230,19 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 2.700,00 3.900,00 2.568,98 ** - Planmäßige Abschreibungen € 8.600,00 8.600,00 8.561,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 100,00 100,00 0,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 0,00 0,00 0,00 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 15.068,13 ** - Transferaufwendungen € 100,00 100,00 15.068,13 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 300,00 300,00 287,61 *** = Ordentliche Aufwendungen € 66.600,00 64.000,00 77.146,93 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € 5.000,00 2.900,00 2.145,53 ** + Finanzerträge € -5.400,00 -3.200,00 -7.231,54 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 *** = Finanzergebnis € -5.400,00 -3.200,00 -7.231,54 ***** = Ordentliches Ergebnis € -400,00 -300,00 -5.086,01 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 -998,96 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -400,00 -300,00 -6.084,97 Finanzen Plan 2025 Plan 2024 RE 2023 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 400 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2023 und die Haushaltsplanung 2025 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 402 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2025 € Plan 2024 € RE 2023 € Finanzhaushalt: Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsst 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 € 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 € 0 0 0 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0,00 € 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0,00 € 0 0 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 € -61.600 -61.100 -22.413 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 € 0 0 0 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € -400 -300 -513 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0,00 € -5.000 -2.900 -6.487 S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) 0,00 € -67.000 -64.300 -29.413 9 - Personalauszahlungen 0,00 € 0 0 0 10 - Versorgungsauszahlungen 0,00 € 0 0 0 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0,00 € 57.600 55.000 2.867 12 - Transferauszahlungen 0,00 € 100 100 0 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0,00 € 100 100 83 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0,00 € 0 0 0 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 0,00 € 57.800 55.200 2.950 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 0,00 € -9.200 -9.100 -26.463 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0,00 € 0 0 0 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 € 0 0 0 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0,00 € -20.000 -20.000 -20.000 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0,00 € -20.000 -20.000 -20.000 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0,00 € 0 0 0 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0,00 € 0 0 0 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0,00 € 0 0 0 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0,00 € 20.400 20.300 70.000 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0,00 € 0 0 0 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0,00 € 0 0 0 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0,00 € 20.400 20.300 70.000 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0,00 € 400 300 50.000 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 0,00 € -8.800 -8.800 23.537 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0,00 € 0 0 0 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0,00 € 0 0 0 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0,00 € 0 0 0 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0,00 € 0 0 0 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0,00 € 0 0 0 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0,00 € 0 0 0 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0,00 € 0 0 0 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0,00 € 0 0 0 S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 0,00 € -8.800 -8.800 23.537 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0,00 € 0 0 -85.715 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) 0,00 € -8.800 -8.800 -62.178 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0,00 € 0 0 0 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) 0,00 € -8.800 -8.800 -62.178 403 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2025 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsstiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass des 2003 verstorbenen Rudolf Mathes wurde 2004 die rechtsfähige unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende kommunale Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeits￾stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen bestand aus zwei Immobilien in München, die zu veräußern waren. Aus dem Erlös wurden 2006 4 Eigentumswohnungen (Am Stadtpark 110-114) sowie 2008 eine weitere Eigentumswohnung (Welserstr. 80) in Nürnberg erworben. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 61.600 € liegen 500 € über dem Vorjahres￾ansatz von 61.100 €. Es handelt sich hierbei um Miet- und Pachterträge. Im Jahr 2024 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 5.400 € (2024: 3.200 €) ist eine Steigerung gegenüber dem Vorjahr um 2.200 € zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 57.600 € über dem Vorjahreswert 55.000 €). Die darin enthaltenden Aufwendungen für den Gebäudeunterhalt einschließlich der sonstigen Aufwendungen für die Bewirtschaftung der Grundstücke und Gebäude erhöhen sich von 48.100 € auf 51.700 €. Weiterhin enthalten sind Grabpflegegebühren in Höhe von 500 € (2024: 400 €) sowie die Erstattungen an die wbg in Höhe von 2.700 € (2024: 2.600 €) und die Stiftungsverwaltung in Höhe von 2.700 € (2024: 3.900 €). Bei den Abschreibungen in Höhe von 8.600 € finden keine Veränderungen zum Vorjahr statt. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen wie im Vorjahr 300 €. Es handelt sich um Prüfungsgebühren des BKPV (200 €) und Bankspesen (100 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 100 € auf dem Vorjahresniveau. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne von 400 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2025 werden wie im Vorjahr Wertpapiere im Nennwert von 20.000 € zur Rückzahlung fällig. Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 404 405