Rechnungsprüfungsamt

Teilhaushalt: Geschäftsbereich Oberbürgermeister Zum Teilhaushalt gehörige Organisationseinheiten mit ihren Produkten Organisationseinheit: Rechnungsprüfungsamt Hr. Seiferth Verantwortung 111282 Kooruptionsprävention 111410 Rechnungsprüfung Produkte Finanzen/Budget Plan 2014 Plan 2013 RE 2012 Ordentliche Erträge € -410.500 -422.800 -479.162,00 Ordentliche Aufwendungen € 2.149.483 2.312.727 2.032.385,38 Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit € 1.738.983 1.889.927 1.553.223,38 Finanzergebnis € 300 89 341,82 Ordentliches Ergebnis € 1.739.283 1.890.016 1.553.565,20 Außerordentliches Ergebnis € 0 0 -54.300,00 Ergebnis Interne Leistungsbeziehungen € -1.739.283 0 0,00 Jahresergebnis € 0 1.890.016 1.499.265,20 Ergebnissicht: 30 Teilhaushalt: Geschäftsbereich Oberbürgermeister Finanzen/Budget Plan 2014 Plan 2013 RE 2012 Erträge (primär) € -410.500 -422.800 -533.461,00 Aufwendungen (primär) € 124.290 28.900 29.231,95 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -286.210 -393.900 -504.229,05 Erträge (primär) € -41.136 0 -200.226,66 Aufwendungen (primär) € 2.057.511 1.738.698 1.731.716,82 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 2.016.375 1.738.698 1.531.490,16 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -1.908.836 0 0,00 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 169.553 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -1.739.283 0 0,00 Erträge (primär) € 0 -574.407 -516.286,47 Aufwendungen (primär) € 9.119 1.119.624 988.290,56 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 9.119 545.218 472.004,09 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 0 1.890.016 1.499.265,20 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 6.000 0 0,00 Budgetsicht: Standardkennzahlen Plan 2014 Plan 2013 RE 2012 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,00 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 19,09 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 26,13 27,50 25,00 Erläuterungen 31 Organisationseinheit: Rechnungsprüfungsamt Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 111282 Korruptionsprävention Die zentrale Anlaufstelle für Korruptionsprävention befasst sich mit Straftaten, bei denen Amtsträger ihre Position beziehungsweise Vertrauensstellung und die ihnen übertragenen Befugnisse dazu ausnutzen, sich oder Dritte materielle oder immaterielle Vorteile zu verschaffen. Die Aufgabe der Korruptionsprävention ist die Beratung und Aufklärungsarbeit im Zusammenhang mit dolosen Handlungen (zum Beispiel Untreue, Unterschlagung und korruptive Verstöße), die Unterstützung bei der Ausarbeitung dienststelleninterner Präventionsmaßnahmen und Kontrollmechanismen sowie die Entgegennahme und Überprüfung von (anonymen) Hinweisen. Leistungen L111282001 Korruptionsprävention Ziele und Kennzahlen Plan 2014 Plan 2013 RE 2012 Zielgruppen: Stadtrat und Verwaltung. Globalziele: Korruptionsprävention, Verhinderung von Vermögensschäden, Skandalen. Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: Erstanalyse von Korruptionshinweisen ≤ 3 Arbeitstage Quote der weiterverfolgten Hinweise % 100,00 Ziel 2: Schwachstellenanalysen in Geschäftsbereichen/Eigenbetr. Quote der begleiteten IKS und Schwachstellenanalysen % 100,00 32 Organisationseinheit: Rechnungsprüfungsamt Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Finanzen/Budget Plan 2014 Plan 2013 RE 2012 Erträge (primär) € -12.300 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 1.500 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -10.800 0 0,00 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 64.987 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 64.987 0 0,00 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -54.187 0 0,00 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -54.187 0 0,00 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 0 0 0,00 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 0 0 0,00 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 0 0 0,00 Standardkennzahlen Plan 2014 Plan 2013 RE 2012 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,00 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 18,50 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 1,00 Erläuterungen zur aktuellen Planung 33 Organisationseinheit: Rechnungsprüfungsamt Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Produkt: 111410 Rechnungsprüfung Die Rechnungsprüfung erstreckt sich nach Art. 106 GO auf die Einhaltung der für die Wirtschaftsführung geltenden Vorschriften und Grundsätze und wirkt darauf hin, dass wirtschaftlich, sparsam, ordnungsgemäß und zweckmäßig gearbeitet wird. Dem Rechnungsprüfungsamt obliegt im Rahmen der örtlichen Rechnungsprüfung die Funktion des Sachverständigen für den Rechnungsprüfungsausschuss. Im Auftrag des Oberbürgermeisters führt das Rechnungsprüfungsamt Kassenprüfungen durch. Prüfungsobjekte sind die Verwaltung, Eigenbetriebe, Stiftungen, das Klinikum, das Staatstheater und kommunale Unternehmen sowie externe Einrichtungen. Ergänzend zur örtlichen Prüfung findet in mehrjährigen Zeitabständen die überörtliche Prüfung statt. Leistungen L111410001 Örtliche Rechnungsprüfung L111410002 Überörtliche Rechnungsprüfung Ziele und Kennzahlen Plan 2014 Plan 2013 RE 2012 Zielgruppen: Stadtrat, Rechnungsprüfungsausschuss, Oberbürgermeister und Verwaltung. Risikoorientierte, an zweckmäßigen Stichproben ausgerichtete Überprüfung der für die Wirtschaftsführung geltenden Vorschriften, insbesondere Sicherung der Ordnungsmäßigkeit, Sparsamkeit und Wirtschaftlichkeit. Unterstützung der Haushaltskonsolidierung und der Reformen in der Verwaltung. Globalziele: Zu prüfende Kassen ANZ 81,00 Zu prüfende Jahresabschlüsse bzw Rechnungen ANZ 45,00 Dienststellen ANZ 56,00 Eigenbetriebe ANZ 6,00 Kommunale Stiftungen ANZ 20,00 Sonst. konzernangeh. u. externe Einricht. ANZ 18,00 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: Termingerechte örtliche Prüfung der Jahresabschlüsse Quote der termingerecht geprüften Jahresabschlüsse % 100,00 Ziel 2: Termingerechte Prüfung der Kassen Quote der termingerecht geprüften Kassen % 100,00 34 Organisationseinheit: Rechnungsprüfungsamt Produktgruppe: 111 Verwaltungssteuerung und -service Finanzen/Budget Plan 2014 Plan 2013 RE 2012 Erträge (primär) € -398.200 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 122.790 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -275.410 0 0,00 Erträge (primär) € -41.136 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 1.992.523 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 1.951.387 0 0,00 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00 Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -1.854.649 0 0,00 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 169.553 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -1.685.096 0 0,00 Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 9.119 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 9.119 0 0,00 Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 0 0 0,00 I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 6.000 0 0,00 Standardkennzahlen Plan 2014 Plan 2013 RE 2012 Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,00 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 19,11 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 25,13 Erläuterungen zur aktuellen Planung Übernahme der Mitgliedschaft für den Bayerischen Kommunalen Prüfungsverband ab 2014. 35