Heilig-Geist-Spital-Stiftung

Produkt 230100 Heilig-Geist-Spital-Stiftung Die rechtsfähige Heilig-Geist-Spital-Stiftung Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Unterstützung bedürftiger Personen in Nürnberg und der Betrieb bzw. die Unterstützung von Einrichtungen und Anstalten der Altenhilfe in Nürnberg. 9203001010 Heilig-Geist-Spital-Stiftung Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige nach Stiftungszweck, Einrichtungen oder Anstalten der Altenhilfe in Nürnberg Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung % 3,40 Eigenkapital der Stiftung € 33.059.500,00 bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) € 1.120.400,00 Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) € 1.112.600,00 maximal möglicher Kapitalerhalt € 370.866,67 Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent % 111,07 Anlagevermögen € 29.763.700,00 Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 € 1.138.400,00 284 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse € -10.000,00 -9.000,00 -15.703,40 ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves € -69.383,00 -69.381,00 -69.384,00 ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -2.047.700,00 -2.023.200,00 -1.748.380,34 ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen € -400,00 -200,00 -1.293,53 ** + Sonstige ordentliche Erträge € -5.100,00 -15.000,00 -651.059,72 *** = Ordentliche Erträge € -2.132.583,00 -2.116.781,00 -2.485.820,99 ** - Personalaufwendungen € 87.600,00 81.100,00 86.069,01 ** - Versorgungsaufwendungen € 0,00 0,00 0,00 ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen € 740.600,00 750.800,00 1.445.889,71 davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung € 253.400,00 238.800,00 260.867,28 ** - Planmäßige Abschreibungen € 385.835,00 385.200,00 385.485,00 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben € 261.400,00 304.100,00 694.905,00 63123810 Ausrichtung (Stipendien) € 0,00 0,00 0,00 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) € 488.100,00 482.700,00 266.071,13 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht € 0,00 0,00 -445.326,49 ** - Transferaufwendungen € 749.500,00 786.800,00 515.649,64 ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen € 139.800,00 159.100,00 255.721,95 *** = Ordentliche Aufwendungen € 2.103.335,00 2.163.000,00 2.688.815,31 **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit € -29.248,00 46.219,00 202.994,32 ** + Finanzerträge € -345.200,00 -444.600,00 -440.623,18 ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen € 3.500,00 3.500,00 3.592,55 *** = Finanzergebnis € -341.700,00 -441.100,00 -437.030,63 ***** = Ordentliches Ergebnis € -370.948,00 -394.881,00 -234.036,31 *** = Außerordentliches Ergebnis € 0,00 0,00 -39.305,08 ********* = Ergebnis des Teilhaushalts € -370.948,00 -394.881,00 -273.341,39 Finanzen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von rund 370.900 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 285 Finanzhaushalt: Heilig-Geist-Spital-Stiftung RE 2014 € Plan 2015 € Plan 2016 € Ein- und Auszahlungsarten 1 Steuern und ähnliche Abgaben € 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen € -10.000 -9.000 -15.703,40 3 + Sonstige Transfereinzahlungen € 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt € 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte € -2.047.700 -2.023.200 -1.749.434,61 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen € -400 -200 -1.293,53 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung € -200 -300 -25.782,17 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen € -345.000 -444.300 -488.014,00 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) € -2.403.300 -2.477.000 -2.280.227,71 9 - Personalauszahlungen € 92.000 85.300 90.674,32 10 - Versorgungsauszahlungen € 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. € 740.600 750.800 1.114.251,97 12 - Transferauszahlungen € 749.500 786.800 867.939,46 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung € 118.400 118.000 135.507,21 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen € 3.500 3.500 3.516,07 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) € 1.704.000 1.744.400 2.211.889,03 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) € -699.300 -732.600 -68.338,68 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen € 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten € 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen € 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen € -2.032.000 -2.000.000 -3.763.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. € -300 -300 -294,50 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) € -2.032.300 -2.000.300 -3.763.294,50 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken € 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen € 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen € 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen € 2.402.900 2.394.900 3.753.217,50 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen € 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. € 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 20-25) € 2.402.900 2.394.900 3.753.217,50 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) € 370.600 394.600 -10.077,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) € -328.700 -338.000 -78.415,68 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen € 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. € 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) € 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung € 19.300 19.300 19.268,37 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg € 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) € 19.300 19.300 19.268,37 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) € 19.300 19.300 19.268,37 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge € 0 0 2.908,14 S11 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= Saldo S7, S10) € -309.400 -318.700 -56.239,17 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln € 0 0 -1.082.196,99 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 28) € -309.400 -318.700 -1.138.436,16 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven € 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.29) € -309.400 -318.700 -1.138.436,16 286 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Heilig-Geist-Spital-Stiftung Nürnberg 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende kommunale Heilig-Geist-Spital-Stiftung wurde 1339 von dem Nürnberger Bürger Konrad Groß errichtet. Neben Wäldern bei Schnaittach ist ihr bedeutendster Besitz in Nürnberg das Heilig-Geist-Spital und die Mauthalle. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte liegen mit 2.047.700 € etwas über dem Niveau des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um Mieterträge, Erträge aus Holzverkäufen und Erbbauzinsen. Im Jahr 2016 fallen sonstige ordentliche Erträge in Höhe von 5.100 € (2015: 15.000 €) an. Es handelt sich hierbei um die Auflösung von Rückstellungen, die für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren gebildet wurden und zum Zeitpunkt der Endfälligkeit der Wertpapiere aufgelöst werden. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 345.200 € (2015: 444.600 €) ist eine Verringerung gegenüber dem Vorjahr um rund 22 % zu verzeichnen. Sie verringern sich insbesondere aufgrund der niedrigeren Nominalverzinsung bei der Neuanlage von Wertpapieren. Die Erträge aus Zuweisungen für die Forstdienststelle, Kostenerstattungen und die Erträge aus der Auflösung von Sonderposten bewegen sich ungefähr auf Vorjahresniveau. Die Personalaufwendungen entstehen für die zwei Waldarbeiter des Forstbetriebes Schnaittach und für Dienstreisen und Dienstfahrten der Revierleitung; sie betragen insgesamt 92.000 €. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 740.600 € geringfügig unter dem Niveau des Vorjahres. Allerdings steigen in 2016 die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung auf 253.400 € (2015: 238.800 €). Die Kosten für den Gebäudeunterhalt fallen dagegen mit 332.900 € geringer aus als 2015 (364.200 €). Die weiteren enthaltenen Aufwendungen für die Forstdienststelle, den Hausmeisterdienst der Mauthalle und das Stadtarchiv zur Verwahrung von Archivalien verändern sich im Vergleich zum Vorjahr kaum. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen reduzieren sich auf 135.400 € (2015: 154.900 €). Dies ist darauf zurückzuführen, dass im Jahr 2016 im Gegensatz zum Vorjahr 10.000 € weniger Verluste aus dem Abgang von Finanzanlagen anfallen. Die Verluste entstehen bei der Rückzahlung über pari gekaufter Wertpapiere und neutralisieren sich durch die Auflösung der hierfür gebildeten Rückstellungen (siehe unter sonstige ordentliche Erträge). Die Aufwendungen für die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren sinken um weitere 10.000 € auf 11.000 €. Die weiteren sonstigen Aufwendungen betreffen neben einer Rückstellung für die Prüfungsgebühren des BKPV hauptsächlich die Forstdienststelle und entsprechen insgesamt den Vorjahresansätzen. Bei den Abschreibungen finden keine Veränderungen zum Vorjahr statt. 287 Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 749.500 € um rund 5 % unter dem Vorjahresansatz (786.800 €). Die Verringerung der Ausrichtungsmittel ist insbesondere auf die niedrigen Zinserträge zurückzuführen. Unterstützt werden gemäß Stiftungszweck bedürftige Personen in Nürnberg, die Altenhilfe sowie Projekte in der Kinder- und Jugendhilfe, wie z. B. MuBiKiN (Musikalische Bildung in Nürnberg). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 370.900 € im Rahmen der Ergebnis￾verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2016 werden Wertpapiere im Nennwert von 2.032.000 € zur Rückzahlung fällig (2015: 2.000.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 288