Wirtschaftsplan 2016

Bezeichnung Jan-16 Feb-16 März-16 April-16 Mai-16 Juni-16 Juli-16 Aug-16 Sep-16 Okt-16 Nov-16 Dez-16 2016 Umsatzerlöse 25.200 26.450 26.450 25.700 27.200 27.950 27.950 25.450 22.700 27.200 27.950 27.200 317.400 Dienstleistungen 25.200 26.450 26.450 25.700 27.200 27.950 27.950 25.450 22.700 27.200 27.950 27.200 317.400 Büroraummieten Kleecenter 18.700 18.700 18.700 18.700 18.700 18.700 18.700 18.700 18.700 18.700 18.700 18.700 224.400 Weiterverrechnung Telefon und Nebenkosten 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 6.000 Seminarraumvermietung und -bewirtung 4.000 4.500 3.500 3.000 4.000 4.500 4.500 2.000 1.000 4.000 4.500 4.000 43.500 Büroraummieten Startup.Digital.Nürnberg 500 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 20.500 Seminarraumbewirtung 2.000 2.250 1.750 1.500 2.000 2.250 2.250 2.250 500 2.000 2.250 2.000 23.000 Passive RAP Ertrag Bestandsveränderung im Lager Aktivierte Eigenleistungen Sonstige betriebliche Erträge/ Förderzuschüsse 137.306 107.500 75.756 7.500 7.500 7.500 7.500 7.500 7.500 7.500 7.500 7.500 388.062 Gesamtleistung 162.506 133.950 102.206 33.200 34.700 35.450 35.450 32.950 30.200 34.700 35.450 34.700 705.462 Direkte Kosten Bruttoergebnis 162.506 133.950 102.206 33.200 34.700 35.450 35.450 32.950 30.200 34.700 35.450 34.700 705.462 Abschreibungen 162.000 98.740 260.740 Sonstiger Aufwand 24.200 16.425 16.175 16.050 20.800 16.425 16.425 16.425 15.550 16.300 17.425 16.300 208.500 Aufwand 24.200 16.425 16.175 16.050 20.800 16.425 16.425 16.425 15.550 16.300 17.425 16.300 208.500 Raumkosten 7.300 7.300 7.300 7.300 7.300 7.300 7.300 7.300 7.300 7.300 7.300 7.300 87.600 Versicherungen/Beiträge 3.400 3.400 Fahrzeugkosten Werbe- und Reiseksoten 4.500 4.500 1.000 10.000 Kosten der Warenabgabe 2.100 2.100 2.100 2.100 2.100 2.100 2.100 2.100 2.100 2.100 2.100 2.100 25.200 Reparatur/Instandhaltung 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3.600 sonst. verschiedene Kosten 3.100 3.100 3.100 3.100 3.100 3.100 3.100 3.100 3.100 3.100 3.100 3.100 37.200 Kostenübernahmen Coaching 1.750 1.750 1.750 1.750 1.750 1.750 1.750 1.750 1.750 1.750 1.750 1.750 21.000 Kostenübernahmen Coworking 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 9.000 Seminarraumbewirtung 1.000 1.125 875 750 1.000 1.125 1.125 1.125 250 1.000 1.125 1.000 11.500 Wertbericht. auf Forderungen Gewährleistung Aktive RAP Aufwand Rückstellungen Gehälter 13.582 13.582 13.582 13.582 13.582 13.582 13.582 13.582 13.582 13.582 13.582 13.582 162.980 13.582 13.582 13.582 13.582 13.582 13.582 13.582 13.582 13.582 13.582 13.582 13.582 162.980 Ingrid Gold 663 663 663 663 663 663 663 663 663 663 663 663 7.950 Carmen Elsäßer 3.031 3.031 3.031 3.031 3.031 3.031 3.031 3.031 3.031 3.031 3.031 3.031 36.370 Dietrich Fleisch 7.855 7.855 7.855 7.855 7.855 7.855 7.855 7.855 7.855 7.855 7.855 7.855 94.255 Planstelle 2.034 2.034 2.034 2.034 2.034 2.034 2.034 2.034 2.034 2.034 2.034 2.034 24.405 Rückstellungen Betriebsergebnis -37.276 5.203 72.450 3.568 318 5.443 5.443 2.943 1.068 4.818 4.443 4.818 73.242 Zinsertrag Zinsaufwand 5.660 5.660 5.660 5.660 5.660 5.660 5.660 5.660 5.660 5.660 5.660 5.660 67.920 Zinsergebnis -5.660 -5.660 -5.660 -5.660 -5.660 -5.660 -5.660 -5.660 -5.660 -5.660 -5.660 -5.660 -67.920 Ausserord. Ertrag Ausserord. Aufwand AO Ergebnis Vorläufiges Ergebnis vor Steuern -42.936 -457 66.790 -2.092 -5.342 -217 -217 -2.717 -4.592 -842 -1.217 -842 5.322 Steuern E/E 6.317 -4.880 1.437 Jahresüberschuss / -fehlbetrag -42.936 -457 60.472 -2.092 -5.342 -217 -217 -2.717 -4.592 -842 -1.217 4.039 3.885 Ausschüttungen Rücklagen Bilanzergebnis -42.936 -457 60.472 -2.092 -5.342 -217 -217 -2.717 -4.592 -842 -1.217 4.039 3.885 208 Bezeichnung 2016 2017 2018 2019 2020 Umsatzerlöse 317.400 320.900 320.900 320.900 325.200 Dienstleistungen 317.400 320.900 320.900 320.900 325.200 Büroraummieten Kleecenter 224.400 224.400 224.400 224.400 227.200 Weiterverrechnung Telefon und Nebenkosten 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 Seminarraumvermietung und -bewirtung 43.500 43.500 43.500 43.500 45.000 Büroraummieten Startup.Digital.Nürnberg 20.500 24.000 24.000 24.000 24.000 Seminarraumbewirtung 23.000 23.000 23.000 23.000 23.000 Passive RAP Ertrag Bestandsveränderung im Lager Aktivierte Eigenleistungen Sonstige betriebliche Erträge/ Förderzuschüsse 388.062 216.043 205.807 204.614 166.311 Gesamtleistung 705.462 536.943 526.707 525.514 491.511 Direkte Kosten Bruttoergebnis 705.462 536.943 526.707 525.514 491.511 Abschreibungen 260.740 82.252 82.252 82.252 82.252 Sonstiger Aufwand 208.500 210.900 206.400 206.400 204.400 Aufwand 208.500 210.900 206.400 206.400 204.400 Raumkosten 87.600 88.000 88.000 88.000 88.000 Versicherungen/Beiträge 3.400 3.400 3.400 3.400 3.400 Fahrzeugkosten Werbe- und Reiseksoten 10.000 10.000 5.500 5.500 5.500 Kosten der Warenabgabe 25.200 26.000 26.000 26.000 26.000 Reparatur/Instandhaltung 3.600 4.000 4.000 4.000 9.000 sonst. verschiedene Kosten 37.200 38.000 38.000 38.000 41.000 Kostenübernahmen Coaching 21.000 21.000 21.000 21.000 14.000 Kostenübernahmen Coworking 9.000 9.000 9.000 9.000 6.000 Seminarraumbewirtung 11.500 11.500 11.500 11.500 11.500 Wertbericht. auf Forderungen Gewährleistung Aktive RAP Aufwand Rückstellungen Gehälter 162.980 162.980 167.869 167.869 150.243 162.980 162.980 167.869 167.869 150.243 Ingrid Gold 7.950 7.950 8.189 8.189 8.189 Carmen Elsäßer 36.370 36.370 37.461 37.461 34.916 Dietrich Fleisch 94.255 94.255 97.083 97.083 82.002 Planstelle 24.405 24.405 25.137 25.137 25.137 Rückstellungen Betriebsergebnis 73.242 80.811 70.185 68.993 54.617 Zinsertrag Zinsaufwand 67.920 58.770 55.300 52.800 51.100 Zinsergebnis -67.920 -58.770 -55.300 -52.800 -51.100 Ausserord. Ertrag Ausserord. Aufwand AO Ergebnis Vorläufiges Ergebnis vor Steuern 5.322 22.041 14.885 16.193 3.517 Steuern E/E 1.437 5.951 4.019 4.372 950 Jahresüberschuss / -fehlbetrag 3.885 16.090 10.866 11.821 2.567 Ausschüttungen Rücklagen Bilanzergebnis 3.885 16.090 10.866 11.821 2.567 209 Bezeichnung Jan-16 Feb-16 März-16 April-16 Mai-16 Juni-16 Juli-16 Aug-16 Sep-16 Okt-16 Nov-16 Dez-16 2016 2017 2018 2019 2020 Eröffnungsbilanz Bank kurzfristig 243.000 169.474 182.752 268.349 266.139 260.180 260.937 260.720 257.529 252.581 252.452 251.164 243.000 250.393 278.420 291.530 310.313 Einnahmen/Einzahlungen aus Forderungen 167.294 138.976 107.232 38.083 39.868 40.761 40.761 37.786 34.513 39.868 40.761 39.868 765.768 597.914 587.678 586.485 553.299 Wertbericht. auf Forderungen Einzahlung Zinseinnahmen Einnahmen aus Desinvestitionen Förderzuschüsse Investitionszuschüsse Einzahlung Neuaufnahme von Darlehen Einzahlungen Sonst. Forderungen 30.590 16.856 47.446 Ausserord. Ertrag Eigenkapitalveränderung Summe Cash In 167.294 169.566 124.088 38.083 39.868 40.761 40.761 37.786 34.513 39.868 40.761 39.868 813.214 597.914 587.678 586.485 553.299 Auszahlung Personalaufwand 13.582 13.582 13.582 13.582 13.582 13.582 13.582 13.582 13.582 13.582 13.582 13.582 162.980 162.980 167.869 167.869 150.243 Auszahlg. Material Auszahlg. Aufwand 28.798 19.546 19.248 19.100 24.752 19.546 19.546 19.546 18.505 19.397 20.736 19.397 248.115 250.971 245.616 245.616 243.236 Auszahlung Zinsaufwand 5.660 5.660 5.660 5.660 5.660 5.660 5.660 5.660 5.660 5.660 5.660 5.660 67.920 58.770 55.300 52.800 51.100 Auszahlung Investitionen 192.780 117.501 310.281 3.570 Auszahlung Tilgung 74.500 75.100 75.690 76.690 Auszahlung Steuern 1.437 5.951 4.019 4.372 Auszahlung Umsatzsteuersaldo 1.952 1.834 1.216 2.190 2.190 1.715 1.359 2.071 2.000 16.525 21.229 21.161 21.708 22.852 Sonstige Auszahlungen Ausschüttungen Summe Cash Out 240.820 156.288 38.490 40.293 45.827 40.003 40.977 40.977 39.461 39.997 42.048 40.638 805.821 569.887 574.568 567.702 548.493 Perioden-Über-/Unterdeckung -73.526 13.277 85.598 -2.210 -5.959 757 -217 -3.192 -4.948 -129 -1.288 -770 7.393 28.027 13.110 18.783 4.806 Schlussbilanz Bank kurzfristig 169.474 182.752 268.349 266.139 260.180 260.937 260.720 257.529 252.581 252.452 251.164 250.393 250.393 278.420 291.530 310.313 315.120 Kreditlinie Kreditlinienüberziehung Summe eingegangener Haftungen/Bürgschaften Kreditlinie mit eingegangenen Haftungen/Bürgschaften Linienüberziehung einschl. eingeg. Haft./Bürgsch. Umsatzsteuer 4.788 5.026 5.026 4.883 5.168 5.311 5.311 4.836 4.313 5.168 5.311 5.168 60.306 60.971 60.971 60.971 61.788 Vorsteuer 35.378 21.881 3.073 3.050 3.952 3.121 3.121 3.121 2.955 3.097 3.311 3.097 89.156 40.071 39.786 39.216 38.836 Auszahlung Umsatzsteuersaldo -30.590 -16.856 1.952 1.834 1.216 2.190 2.190 1.715 1.359 2.071 2.000 -30.921 21.229 21.161 21.708 22.852 210 Bezeichnung 2016 2017 2018 2019 2020 Anlagevermögen 1.949.965 1.949.965 1.867.713 1.788.461 1.706.209 Investitionen 260.740 3.000 Investitionszuschüsse Abschreibung je Periode (-) -260.740 -82.252 -82.252 -82.252 -82.252 Summe Anlagevermögen 1.949.965 1.867.713 1.788.461 1.706.209 1.623.957 Vorräte Forderungen 14.800 14.800 14.800 14.800 14.800 Sonst. Forderungen 5.848 5.848 5.848 5.848 5.848 Flüssige Mittel 250.393 278.420 291.530 310.313 315.120 Ausstehende Einlagen Aktive latente Steuern Aktive RAP Aufwand Summe Umlaufvermögen 271.041 299.068 312.178 330.961 335.768 Summe Aktiva 2.221.006 2.166.781 2.100.639 2.037.170 1.959.725 Gezeichnetes Kapital 434.000 434.000 434.000 434.000 434.000 Rücklagen Gewinn-/Verlustvortrag 8.720 12.605 28.695 39.561 51.382 Bilanzergebnis lfd. Periode 3.885 16.090 10.866 11.821 2.567 Summe Eigenkapital 446.605 462.695 473.561 485.382 487.950 Pensionsrückstellungen Sonstige Rückstellungen Langfr. Verbindlichkeiten 1.701.900 1.627.400 1.552.300 1.476.610 1.399.920 Summe langfristige Verbindlich 1.701.900 1.627.400 1.552.300 1.476.610 1.399.920 Kontokorrent Verbindlichkeiten L/L 5.676 5.676 5.676 5.676 5.676 Sonst. Verbindlichkeiten 63.317 63.317 63.317 63.317 63.317 Umsatzsteuerverbindlichkeiten 2.071 1.742 1.765 1.813 1.913 Steuerverbindlichkeiten E/E 1.437 5.951 4.019 4.372 950 Verbindlichkeiten Personal Passive latente Steuern Passive RAP Ertrag Summe kurzfr. Verbindlichkeiten 72.501 76.686 74.777 75.178 71.855 Summe Passiva 2.221.006 2.166.781 2.100.639 2.037.170 1.959.725 211 Investitionen für das Geschäftsjahr 2016 (Nettobeträge) Für das Geschäftsjahr 2016 sind folgende Investitionen geplant: 1. Investitionen für Einrichtung und Ausstattung 40.000,-- € 2. Investitionen für Technik 22.000,-- € 3. Umbaumaßnahmen der Dachgeschossflächen in Einzel-Büros 198.740,-- € ______________________________________________________ Plan-Investitionen gesamt: 260.740,-- € Die Mittelherkunft erfolgt aus dem Zuwendungsbescheides der Regierung von Mittelfranken für das geförderte Projekt Startup.Digital.Nürnberg vom Bayerischen Staatsministerium für Wirtschaft und Medien, Energie und Technologie 212