015 Liquidität und Kassenkredite

G. Liquidität und Kassenkredite Die Bewirtschaftung der Kassenmittel sowie die Sicher￾stellung der Liquidität sind Bestandteil der Kassenauf￾gaben. Im Rahmen der Liquiditätsplanung und unter Berücksichtigung der aktuellen Finanzsituation kommt hierbei auch die Aufnahme von Kassenkrediten in Be￾tracht. Dabei handelt es sich um kurzfristige Finanzmit￾tel zur Überbrückung von Liquiditätsengpässen. Der in der Haushaltssatzung festgesetzte Höchstbetrag für Kassenkredite liegt seit 2009 unverändert bei 280 Mio. €. Guthaben werden von der Kasse mit unterschiedlichen Laufzeiten entweder als Tagesgelder oder Festgelder zur Erzielung eines rentablen Zinsertrages bei Kreditin￾stituten angelegt und verwaltet. Entwicklungen im Jahr 2015 Die Zahlungsfähigkeit der Stadt Nürnberg war im Jahr 2015 zu jeder Zeit gewährleistet. Kassenkreditverträge mit Kreditinstituten waren vom 03.03.2015 bis 03.12.2015 mit 25 Mio. €, vom 19.03.2015 bis 21.09.2015 mit 25 Mio. € und vom 06.11.2015 bis 21.12.2015 mit 25 Mio. € zur Liquiditätssicherung erfor￾derlich. Die Aufnahme der Kassenkredite sowie die Anlage der Tages- und Festgelder richten sich nach den aktuellen Marktzinsen. Ausgehend von der beson￾deren Marktsituation waren die Tagesgelder planmäßig auch im Soll. Zur Liquiditätsüberbrückung ist dies mög￾lich und auf Basis der aktuell sehr günstigen EONIA￾Tagesgeldverzinsung im Vergleich zu den höheren Zinsen für Festgelder auch wirtschaftlich. Die unten stehende Grafik zeigt den Verlauf der Kas￾senkredite, Festgeldanlagen, Tagesgelder bei Kreditin￾stituten sowie die Kontostände beim Hauptkonto der Sparkasse Nürnberg nach monatlichen Durchschnitts￾werten. Entwicklungen im Jahr 2016 Für das Jahr 2016 wird nach der Liquiditätsplanung und dem bisherigen Verlauf der Ein- und Auszahlungen im Vergleich zu 2015 mit weiterhin stabilen Bedingungen und einer insgesamt positiven Liquiditätseinschätzung gerechnet. Die Aufnahme der Kassenkredite ist hin￾sichtlich ihrer Höhe vergleichbar, aufgrund der beson￾deren Zinssituation jedoch bei längeren Laufzeiten. Insgesamt ist derart Vorsorge getroffen, dass die Stadt Nürnberg im Rahmen des geplanten Kassenkreditrah￾mens ihre fälligen Zahlungsverpflichtungen jederzeit erfüllen kann. 33