Wirtschaftsplan 2017

2 Wirtschaftsplan für den Eigenbetrieb Franken-Stadion Nürnberg (FSN) für das Wirtschaftsjahr 2017 1. Einführung Im laufenden Jahr 2016 wurden bzw. werden wieder verschiedene Bau-, Umbau-, und Sanie￾rungsmaßnahmen, die laut Betreiber-Vertrag nicht von der Stadion-Nürnberg-Betriebs-GmbH zu übernehmen sind, sowie Gewährleistungsverfolgungen und die Bearbeitung von Schlussrech￾nungen durchgeführt. Erwähnenswert sind dabei insbesondere  Im Rahmen des Vollzugs der VStättV wurden im Zeitraum Juni 2014 bis Juni 2015 drei Objektbegehungen durch die Bauordnungsbehörde durchgeführt. Die daraus resultieren￾de Sanierung der Brandschutz-Beschichtung an der Galerie wird zurzeit ausgeführt und kann bei günstigem Witterungsverlauf planmäßig im Oktober 2016 abgeschlossen wer￾den. Desweiteren werden derzeit die Lüftungszentrale der Mehrzweckhalle und angren￾zende Bereiche brandschutztechnisch ertüchtigt.  Die Umsetzung der Planung für die Neuordnung des Außenumgriffs des Gästezugangs musste wegen technischer Schwierigkeiten zurückgestellt werden.  Die Verhandlungen mit dem Architekturbüro HPP bzw. der ERGO-Versicherung im Zu￾sammenhang mit einem Schadensfall an der sog. „Galerie“ an der Haupttribüne konnten zum Abschluss gebracht und eine außergerichtliche Einigung herbeigeführt werden. (Außergerichtlichen Einigung zur Vermeidung eines Rechtsstreits.)  Zur Umsetzung der Richtlinie VDI 6200 „Überprüfung der Standsicherheit von baulichen Anlagen“ wurde im Auftrag von FSN durch das Ingenieurbüro Fischer+Heißwolf ein Bauwerksbuch erstellt. Auf dessen Grundlage erarbeitet derzeit das Architekturbüro Grun eine Ausschreibung für die „handnahe“ Überprüfung der statisch relevanten Bauteile durch besonders fachkundige Ingenieure im Jahr 2017.  Die Rauchmelder sind nach zehnjährigem Betriebseinsatz am Ende der Lebenszeit ange￾langt. Bis Ende des Jahres werden 411 Rauchmelder sowie 24 Melder der Feststellanla￾gen erneuert sowie die Zentrale der Brandmeldeanlage getauscht.  Aufgrund geänderter technischer Vorgaben sind die Blitzschutz- und Erdungsanlagen dringend anzupassen. Der äußere Blitzschutz konnte noch 2016 in einen mangelfreien Zustand gebracht werden. In 2017 wird durch weitere Maßnahmen der innere Blitzschutz auf den Stand der Technik gebracht. Zur Vermeidung von Schritt- und Berührungsspan￾nung sind zudem weitere bauliche Maßnahmen notwendig.  Dem Alter und der Nutzung der Stahlbeton-Tribünenkonstruktionen geschuldet nahmen Anzahl und Größe der Sanierungsmaßnahmen im Jahr 2016 weiter massiv zu. Besonders zu nennen sind: - Betonabplatzungen an den Tribünenbauwerken der Blöcke 2, 10, 26, 32 und 40 - Schäden an den Zwischenpodesten mehrerer Oberrang-Treppenläufe (12, 26, 28,…) Um Planungssicherheit herzustellen, wurden sämtliche Treppenaufgänge durch das Sach￾verständigenbüro Dr. Hergenröder untersucht, schadensmäßig erfasst und ein Sanie￾rungskonzept erstellt. Damit das Stadion mittelfristig sicher zu betreiben ist, stehen 2017 größere Instandsetzungsmaßnahmen der Bausubstanz an. 36 3 Für 2017 sind folgende Arbeitsschwerpunkte angedacht:  Erneuerung der transluzenten Dacheindeckung der Haupttribüne, sowie je nach Befund die angrenzenden Dachflächen von Nordwest- und Südwestkurve  Sanierung der Treppenanlagen der Oberrang-Blöcke 2 + 4  Sanierungsmaßnahmen an den Zwischenpodesten der Treppenläufe zu den Oberrängen  Pylon-Sanierungen im Bereich der Haupttribüne (BA 1).  Maßnahme zur Abdichtung des Flachdachs – hier evtl. Neubau eines reinen „Schutzda￾ches“ mit PV-Anlage (FG 2).  Außenumgriff / Gästebereich: Errichtung einer mobilen Zaunanlage zur Trennung der Besucherströme.  Sanierung der Außentoilettengebäude am Zaun Gegengerade (evtl. Erweiterung oder Neubau)  Instandsetzung des Dachentwässerungssystems.  Eventuell Erneuerung der Verbindungsleitung zwischen den 20KV-Einspeisepunkten Nord und Süd.  Sukzessive Erneuerung der alten Kameras der Polizei-Videoanlage im näheren Stadion￾umfeld  Taubenabwehr über den Blöcken 6 + 8 sowie weiterer Bereiche kurzfristig bei Bedarf Seit dem Jahr 2008 beschäftigt der Eigenbetrieb kein eigenes Personal mehr. Für alle Arbeiten, die nicht ausschließlich durch den 2. Werkleiter erledigt werden können, werden von städtischen Dienststellen Fachdienste auf Honorarbasis zugekauft. 2. Erfolgsplan 2017 2.1 Umsatzerlöse Die Umsatzerlöse stellen die durch die Stadion Nürnberg Betriebs GmbH zu zahlende Pacht dar. Seit dem letzten Aufstieg des 1. FCN in der Bundesligasaison 2009/2010 wird bei der Berech￾nung der Umsatzerlöse sicherheitshalber grundsätzlich mit einem halben Jahr erster und einem halben Jahr zweiter Ligazugehörigkeit kalkuliert. Mit dem Abstieg des 1. FCN nach Ende der Saison 2013/2014 in die zweite Bundesliga lag die Kalkulation für 2014 unfreiwillig im Plan. Bei den Planungen für das Kalenderjahr 2015 und 2016 wurde – im Sinne einer konservativen Annahme – nicht von einem Wiederaufstieg am En￾de der Saison ausgegangen, was in beiden Fällen letztendlich auch so eingetreten ist. Bei den Planungen für das Kalenderjahr 2017 wird dieser konservative Ansatz erneut gewählt. Es wird nicht von einem Aufstieg des 1. FCN am Ende der Saison 2016/2017 ausgegangen, son￾dern von einem erneuten Verbleib in der zweiten Bundesliga für eine weitere Saison kalkuliert. Sollte die Vermarktung und der Betrieb des Franken-Stadions höhere Einnahmen erzielen als geplant, so ist mit einer zusätzlichen variablen Nutzungsentgeltzahlung von bis zu 20 % des jähr￾lichen Rohertrags zu rechnen. 2.2 Andere aktivierte Eigenleistungen Nachdem die Baumaßnahmen zum WM-Umbau abgeschlossen sind, ist dafür keine Aktivierun￾gen von Personalkosten bzw. Bauzeitzinsen mehr möglich. Eine Aktivierung erfolgt jedoch, so￾weit dies im Zuge von Sanierungs-, Instandsetzungs- oder Umbaumaßnahmen möglich ist. 37 4 2.3 Sonstige betriebliche Erträge Die vom Eigenbetrieb verauslagten Grundabgaben werden im Rahmen der Nebenkostenabrech￾nung von der Betriebsgesellschaft getragen. 2.4 Materialaufwand Es wird weiterhin davon ausgegangen, dass in den kommenden Jahren ab 2017 alterungsbedingt ein höherer Aufwand entstehen wird. Der tatsächliche Investitionsbedarf für die Jahre 2014 und 2015 sowie die Bedarfe aus 2016 haben diese Tendenz bestätigt. Es handelt sich dabei jeweils immer um Leistungen, die nicht durch den Betreiber-Vertrag abgedeckt sind. 2.5 Personalaufwand Der zweite Werkleiter erledigt die Aufgaben beim FSN zusätzlich. Auf einen besonderen Ansatz wird wegen der Geringfügigkeit verzichtet. 2.6 Abschreibungen Trotz umfangreicher Investitionen in den Jahren 2013 bis 2015 ist, bedingt durch das Auslaufen der Abschreibungszeiträume für den Bereich „Technische Anlagen und Maschinen“, in den kommenden Jahren noch ein leichter Rückgang der Abschreibungen zu erwarten. Für das Jahr 2017 wird daher ein Betrag i. H. v. 2.450.000 € angesetzt. 2.7 Sonstige betriebliche Aufwendungen Es werden die voraussichtlichen Aufwendungen für städtische und nicht-städtische Fachkräfte, die zur Bewältigung der noch anfallenden Arbeiten notwendig sind, angesetzt. Es handelt sich um eine Mitarbeiterin für das Rechnungswesen und mehrere MitarbeiterInnen für die techni￾schen Aufgaben, die stundenweise für FSN tätig sind. Die im Vergleich zu den zurückliegenden Jahren massive Steigerung ab dem Jahr 2016 ist auf eine Änderung der Abrechnungssystematik bei der Verwaltungskostenerstattung für die Eigenbe￾triebe (VKE) zurückzuführen. 2.8 Zinsen und ähnliche Aufwendungen Nachdem die Bauinvestitionen einschließlich der temporären Maßnahmen zur WM abgeschlos￾sen sind, werden in der Folgezeit die Zinsaufwendungen für die aufgenommenen Darlehen abge￾bildet. Im Rahmen des Kreditmanagements werden die Laufzeiten an die günstigsten Marktsitua￾tionen angepasst. Bedingt durch die monatliche Pachtzahlung der Betreiber-Gesellschaft und der Zahlung von Zins- und Tilgungsleistungen zu bestimmten Zeitpunkten jeweils für das Halbjahr, ist es erfor￾derlich, ein von der Eigenbetriebsverordnung abweichendes Kassenkreditlimit festzulegen. Das Kassenkreditlimit wird auf 1.500.000 € festgelegt. 38 5 2.9 Sonstige Steuern Sonstige Steuern beinhalten die Grundsteuer, die weiterhin durch den Eigenbetrieb gezahlt wer￾den muss und im Rahmen der Nebenkostenabrechnung der Betriebsgesellschaft weiter belastet wird. 3. Vermögensplan Die Bautätigkeiten, insbesondere zum WM-Umbau, sind grundsätzlich abgeschlossen. Im Stadi￾on finden, abgesehen von notwendigen Instandhaltungs- und Sanierungsarbeiten, ansonsten grundsätzlich keine größeren Bau- oder Umbautätigkeiten mehr statt. In 2016 sind absehbar keine weiteren größeren Bautätigkeiten vorgesehen. Sowohl Erkenntnisse bei FSN, als auch bei der Stadion Nürnberg Betriebs-GmbH, zeigen, dass insbesondere die Sa￾nierungskosten in den letzten Jahren kontinuierlich angestiegen sind. Aus diesem Grunde werden für möglicherweise erforderlich werdende größere Sanierungsarbei￾ten (siehe Nr. 1), an denen gemäß Betreiber-Vertrag die Stadt Nürnberg, in dem Falle der FSN, beteiligt ist, im Vermögensplan für 2017 vorsorglich Mittel in Höhe von 400.000 € eingestellt. Ansonsten werden im Wesentlichen die Tilgungsleistungen für das Alt-Darlehen und die neu aufgenommenen Darlehen zu leisten sein. Die Zuschüsse des Freistaates Bayern sind planmäßig eingegangen. Im Rahmen der Prüfung des Verwendungsnachweises erfolgt die genaue Abrechnung des Zuschusses. Die Prüfung aller rest￾lichen Verwendungsnachweise erfolgt zurzeit noch bei der Regierung von Mittelfranken. Mit dem 1. FCN wurde für den Südost-Kurven-Umbau eine Beteiligung an den Umbaukosten in Höhe von insgesamt 500.000 € vereinbart (Zuschuss von Dritten). Die Zahlungen verteilen sich auf fünf gleichbleibende Raten á 100.000 € pro Saison, Zahlungsbeginn ist das Kalenderjahr 2016 für die Saison 2016/2017. Für 2017 wird von Seiten der Stadt Nürnberg absprachegemäß wieder nur der für die Liquidität erforderliche Verlustausgleich gewährt. 4. Stellenplan Das vorhandene Personal wurde zum Jahresende 2007 planmäßig abgebaut. Die Funktion des Zweiten Werkleiters wurde bis 30. November 2015 vom Persönlichen Mitarbeiter des 2. Bür￾germeisters zusätzlich zu seinen Aufgaben ausgeübt. Nach seinem Wechsel in die Werkleitung des Eigenbetriebs NürnbergBad zum 1. Dezember 2015 werden beide Funktionen – Zweiter Werkleiter von FSN und NürnbergBad – in Personal￾union ausgeübt. 39 6 5. Finanzplan Nachdem die Bautätigkeit abgeschlossen ist, werden im Finanzplan die Tilgungen für das über￾nommene Alt-Darlehen und für die neu aufgenommen Darlehen mit dem erforderlichen Zu￾schuss des Trägers (Stadt Nürnberg) dargestellt. Für die Jahre 2017 – 2018 werden hier jeweils 400.000 € p. a. für eventuelle Sanierungsarbeiten eingestellt (Begründung wie beim Vermögensplan, Nr. 3). Bei einem Darlehen aus dem Stadionumbau läuft Anfang 2018 die Zinsbindung aus (NRW aus 2008). Eine Ablösung der kompletten Restsumme erscheint angesichts der aktuellen Haushalts￾lage und dem aktuell sehr niedrigen Zinsniveaus nicht sinnvoll, wahrscheinlicher ist eher eine Anschlussfinanzierung der Restsumme zu günstigeren Konditionen als 2008. Um trotzdem planen zu können wird im aktuellen Finanzplan für 2018 der jetzige Tilgungsbe￾trag beibehalten, wobei grundsätzlich zu erwarten ist, dass eine deutliche Reduzierung möglich sein wird. Der vorliegende Wirtschaftsplan wurde mit dem Finanzreferat abgestimmt. 40 Beilage 3.3 Erfolgsplan 2017 Ist 09/02- 12/12 Plan 2013 Ist 2013 Plan 2014 Ist 2014 Plan 2015 Ist 2015 Plan 2016 Plan 2017 Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro 1. Umsatzerlöse (z.B. Mieten, Pachten, Werberechte) 22.497.374,87 1.944.870,00 2.559.928,35 1.965.780,00 2.095.981,86 1.460.676,00 1.509.395,05 1.460.676,00 1.460.676,00 2. Andere aktivierte Eigenleistungen 978.952,00 3. Sonstige betriebliche Erträge 1.413.400,23 30.000,00 2.837,06 30.000,00 2.086,68 30.000,00 77.211,96 30.000,00 30.000,00 Erträge/Erlöse (ohne 8. Zinsen und ähnliche Erträge) 24.889.727,10 1.974.870,00 2.562.765,41 1.995.780,00 2.098.068,54 1.490.676,00 1.586.607,01 1.490.676,00 1.490.676,00 4. Material und Instandhaltung 4.1. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 743.975,00 40.000,00 0,00 0,00 0,00 15.000,00 0,00 15.000,00 15.000,00 4.2. Aufwand für bezogene Leistungen 997.342,62 30.000,00 11.732,00 10.000,00 15.920,40 30.000,00 18.133,80 33.000,00 33.000,00 Summe Material und Instandhaltung 1.741.317,62 70.000,00 11.732,00 10.000,00 15.920,40 45.000,00 18.133,80 48.000,00 48.000,00 5. Personalaufwand 5.1. Löhne und Gehälter 1.425.913,00 5.2. soziale Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstütz 438.366,00 Summe Personalaufwand 1.864.279,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6. Abschreibungen 21.892.600,45 3.100.000,00 2.808.633,27 2.700.000,00 2.638.707,44 2.600.000,00 2.536.530,75 2.550.000,00 2.450.000,00 7. 7.1 Sonstige Aufwendungen 7.1.1 Sonstige betriebliche Aufwendungen 5.143.360,60 130.000,00 66.009,32 130.000,00 182.041,81 130.000,00 436.848,95 130.000,00 500.000,00 7.1.2. Dienstleistungen städtischer Dienststellen 540.596,00 20.000,00 0,00 20.000,00 0,00 20.000,00 0,00 80.000,00 40.000,00 7.1.3. Dienstleistungen Dritter, Honorare 711.735,35 30.000,00 20.208,27 30.000,00 17.352,54 35.000,00 30.791,97 35.000,00 35.000,00 7.1.4. Miete für Büroräume 123.404,00 0,00 3.720,00 3.720,00 3.720,00 4.000,00 3.720,00 4.000,00 4.000,00 Summe sonstige betriebliche Aufwendungen 7.1 6.519.095,95 180.000,00 89.937,59 183.720,00 203.114,35 189.000,00 471.360,92 249.000,00 579.000,00 7.2 Außerordentliche Aufwendungen 7.2.1 Confed Cup 642.954,00 7.2.2 Stadioneröffnung 21.005,00 Summe außerordentliche Aufwendungen 7.2 663.959,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7.4.Verwaltungskostenbeiträge Stadt Nürnberg 17.536,00 40.000,00 0,00 40.000,00 0,00 30.000,00 0,00 30.000,00 30.000,00 7.5. Büro- und Verwaltungskosten 298.615,52 1.500,00 2.918,98 1.500,00 1.379,85 3.500,00 421,01 3.500,00 1.500,00 7.6. Versicherungen, Abgaben 694.843,65 80.000,00 83.709,74 80.000,00 70.813,34 80.000,00 83.190,62 80.000,00 80.000,00 7.7 Abgänge Sachanlagen 31.970,00 0,00 Summe sonstige und außerordentliche Aufwendungen 7.1-7.7 8.226.020,12 301.500,00 176.566,31 305.220,00 275.307,54 302.500,00 554.972,55 362.500,00 690.500,00 8. Zinsen u. ähnliche Erträge 43.101,89 1,24 185,79 0,00 9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 13.089.574,29 1.182.000,00 1.111.312,73 1.082.000,00 1.071.147,21 1.038.500,00 983.071,53 1.000.000,00 900.000,00 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 21.880.962,49 2.678.630,00 1.545.477,66 2.101.440,00 1.902.828,26 2.495.324,00 2.506.101,62 2.469.824,00 2.597.824,00 10. Steuern aus Einkommen und vom Ertrag 11. Sonstige Steuern 110.445,72 Aufwendungen/Ausgaben 46.924.237,20 4.653.500,00 4.108.244,31 4.097.220,00 4.001.082,59 3.986.000,00 4.092.708,63 3.960.500,00 4.088.500,00 13. Jahresgewinn+/Jahresverlust- -21.991.408,21 -2.678.630,00 -1.545.477,66 -2.101.440,00 -1.902.828,26 -2.495.324,00 -2.506.101,62 -2.469.824,00 -2.597.824,00 Ergebnis -21.991.408,21 -2.678.630,00 -1.545.477,66 -2.101.440,00 -1.902.828,26 -2.495.324,00 -2.506.101,62 -2.469.824,00 -2.597.824,00 41 Beilage 3.4 Vermögensplan 2017 2002 - 2012 2013 2014 2015 2015 2016 2017 Ist Ist Plan Ist Plan Plan I. Mittelverwendung Euro Euro Euro Euro 1. Investitionen Baumaßnahmen 52.318.103,42 1.144.387,75 268.145,11 300.000,00 149.697,44 250.000,00 400.000,00 Investitionen bewegliches Vermögen und sonstiges 3.723.394,73 69.280,56 19.147,39 20.000,00 18.440,37 20.000,00 20.000,00 2. Periodenergebnis - Verlust 15.101.301,21 1.545.477,66 1.902.828,26 2.495.324,00 2.506.101,62 2.469.824,00 2.597.824,00 3. Darlehenstilgung (Altdarlehen 12 Mio. Euro) 13.246.882,00 500.000,00 500.000,00 500.000,00 500.000,00 500.000,00 500.000,00 4. Tilgung der Zinsschulden beim Träger 1.648.948,00 5. Restablöse Darlehen des Trägers 503.118,00 6. Tilgung von neuen Darlehen 12.311.509,00 1.078.560,00 1.078.560,00 1.078.560,00 1.078.560,00 1.078.560,00 1.078.560,00 7. Rückführung des Kontokorrentkontos 8. Bildung einer Liquiditätsreserve 1.379.560,57 Summe 98.853.256,36 5.717.266,54 3.768.680,76 4.393.884,00 4.252.799,43 4.318.384,00 4.596.384,00 II. Mittelherkunft 1. Abschreibungen 17.927.309,45 2.808.633,27 2.638.707,44 2.600.000,00 2.536.530,75 2.550.000,00 2.450.000,00 2. Zuschüsse vom Land 26.512.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3. Verlustausgleich vom Träger 15.113.746,23 2.908.633,27 129.973,32 1.693.884,00 1.716.268,68 1.668.384,00 2.046.384,00 Zuschuss vom Träger 200.000,00 Zuschüsse vom Träger (Rücklagen) 951.000,00 1.000.000,00 Zuschüsse von Dritten 200.000,00 0,00 0,00 100.000,00 0,00 100.000,00 100.000,00 Rückführung aus der Liquiditätsreserve 0,00 4. Periodenergebnis - Gewinn 0,00 5. Kreditaufnahmen für Investitionen 40.677.034,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Summe 101.581.089,68 5.717.266,54 3.768.680,76 4.393.884,00 4.252.799,43 4.318.384,00 4.596.384,00 42 Summe 09/2002 - 12/12 2013 2014 2014 2015 2015 2016 2017 2018 2019 2002 - 2019 Ist Ist Vorschau Ist Vorschau Ist Vorschau Vorschau Vorschau Vorschau I. Mittelverwendung 1. Investitionen a) Stadionumbau/- erweiterung 52.318.103,42 1.144.387,75 150.000,00 268.145,11 300.000,00 149.697,44 250.000,00 400.000,00 400.000,00 400.000,00 57.430.333,72 b) bewegliches Vermögen und sonstiges 3.723.394,73 69.280,56 20.000,00 19.147,39 20.000,00 18.440,37 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 3.955.263,05 2. Darlehenstilgung a) altes Darlehen (12 Mio. Euro) 13.246.882,00 500.000,00 500.000,00 500.000,00 500.000,00 500.000,00 500.000,00 500.000,00 500.000,00 500.000,00 18.246.882,00 b) neue Darlehen 12.311.509,00 1.078.560,00 1.078.560,00 1.078.560,00 1.078.560,00 1.078.560,00 1.078.560,00 1.078.560,00 1.078.560,00 1.078.560,00 23.097.109,00 3. Tilgung der Zinsschulden beim Träger 1.648.948,00 1.648.948,00 4. Restablöse Darlehen des Trägers 503.118,00 503.118,00 5. Periodenergebnis - Verlust 15.101.301,21 1.545.477,66 2.101.440,00 1.902.828,26 2.495.324,00 2.506.101,62 2.469.824,00 2.597.824,00 2.597.824,00 2.597.824,00 38.594.398,75 6. Rückführung des 0,00 Kontokorrentkontos 0,00 7. Bildung Liquiditätsreserve 1.379.560,57 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.107.393,89 Summe 98.853.256,36 5.717.266,54 3.850.000,00 3.768.680,76 4.393.884,00 4.252.799,43 4.318.384,00 4.596.384,00 4.596.384,00 4.596.384,00 147.583.446,41 II. Mittelherkunft 1. Abschreibungen 17.927.309,45 2.808.633,27 2.700.000,00 2.638.707,44 2.600.000,00 2.536.530,75 2.550.000,00 2.450.000,00 2.450.000,00 2.450.000,00 44.211.180,91 2. Zuschüsse a) Land 26.512.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26.512.000,00 b) von Dritten 100.000,00 0,00 100.000,00 0,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 700.000,00 c) vom Träger 200.000,00 0,00 3. Verlustausgleich 0,00 a) Verlustausgleich vom Träger 15.113.746,00 2.908.633,27 1.050.000,00 129.973,32 1.793.884,00 1.716.268,68 1.668.384,00 2.046.384,00 2.046.384,00 2.046.384,00 46.845.977,27 b) Träger (Rücklagen) 951.000,00 1.000.000,00 c) Rückführung aus der Liquiditätsreserve 0 0 2.902.000,00 4. Periodenergebnis + Gewinn 5. Kreditaufnahmen für Investitionen 40.677.034,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 81.354.068,00 Summe 101.481.089,45 5.717.266,54 3.850.000,00 3.768.680,76 4.393.884,00 4.252.799,43 4.318.384,00 4.596.384,00 4.596.384,00 4.596.384,00 248.964.535,63 Beilage 3.5 Finanzplan 2002-2019 43 Stellenplan FSN 2004 Vergütungs-/Besol￾dungsgruppen Zahl der Stellen 2004 Zahl der tatsächlich besetzten Stellen zum 31.12.2004 Erläuterung VV 1 1 2. Werkleiter II g 1 1 Tech. Mitarbeiter III/II 1 1 Tech. Mitarbeiter IV b 1 1 Tech. Mitarbeiter (befristet 13.04.-31.12.2004) Vc 1 2 x 0,5 Sachbearbeiter/innen A13 h 1 1 Kaufm. Mitarbeiter Summe 6 6 2005 Vergütungs-/Besol￾dungsgruppen Zahl der Stellen 2005 Zahl der tatsächlich besetzten Stellen zum 01.01.2005 Erläuterung VV 1 1 2. Werkleiter II g 1 1 Tech. Mitarbeiter III/II 1 1 Tech. Mitarbeiter IV b 1 1 Tech. Mitarbeiter (befristet 01.01.-31.12.2005) Vc 1 2 x 0,5 Sachbearbeiter/innen A13 h 1 1 Kaufm. Mitarbeiter Summe 6 6 2006 Vergütungs-/Besol￾dungsgruppen Zahl der Stellen 2005 Zahl der tatsächlich besetzten Stellen zum 01.01.2005 Erläuterung Versetzung ab neue Dienststelle VV 1 1 2. Werkleiter II g 1 1 Tech. Mitarbeiter III/II 1 1 Tech. Mitarbeiter Vc 0,5 0,5 Sachbearbeiter/innen Vc 0,5 0,5 Sachbearbeiter/innen A13 h 1 1 Kaufm. Mitarbeiter 12/2005 WiV Summe 5 5 Beilage 3.6 44 2007 Vergütungs-/Besol￾dungsgruppen Zahl der Stellen 2006 Zahl der tatsächlich besetzten Stellen zum 01.01.2006 Erläuterung Bemerkung VV 1 1 2. Werkleiter bis 09/2006 E 11 1 1 Tech. Mitarbeiter bis 12/2007 E 12 1 1 Techn. Mitarbeiter E 13 1 1 Tech. Mitarbeiter E 8 0,5 0,5 Sachbearbeiter/innen E 8 0,5 0,5 Sachbearbeiter/innen Summe 5 5 2008-2009 Vergütungs-/Besol￾dungsgruppen Zahl der Stellen 2007 Zahl der tatsächlich besetzten Stellen zum 01.01.2007 Erläuterung Bemerkung A13h 1 1 2. Werkleiter Summe 1 1 2010-2016 Vergütungs-/Besol￾dungsgruppen Zahl der Stellen 2008 - 2009 Zahl der tatsächlich besetzten Stellen zum 01.01.2009/01.02.2010/01.01.201 1/01.01.2012/01.01.2013 Erläuterung Bemerkung Summe 1 1 Die Funktion des 2. Werkleiters wird ohne Ansatz von Personalkosten wahrgenommen 45