007 Rückblick

D. Rückblick auf das Jahr 2016 und aktueller Stand 2017 Rückblick auf das Jahr 2016 Ergebnisrechnung im Rückblick Ist Plan Ist ∆ Ist (in T€) 2016 2016 2015 2016 zu 2015 1 Steuern und ähnliche Abgaben -881.598 -856.230 -819.600 -61.998 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -456.236 -422.795 -433.885 -22.351 3 + Sonstige Transfererträge -5.913 -5.565 -5.679 -234 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte -64.800 -67.419 -64.165 -635 5 + Auflösung von Sonderposten -49.017 -45.772 -48.022 -995 6 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -43.944 -40.904 -43.625 -318 7 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -338.005 -308.427 -236.395 -101.610 8 + Sonstige ordentliche Erträge -64.006 -48.223 -62.932 -1.075 9 + Aktivierte Eigenleistungen -4.542 -2.137 -3.415 -1.127 10 +/- Bestandsveränderungen -12 0 -133 121 S1 = Ordentliche Erträge (= Zeilen 1 bis 10) -1.908.074 -1.797.474 -1.717.851 -190.223 11 - Personalaufwendungen 479.122 467.301 466.976 12.145 12 - Versorgungsaufwendungen 91.766 84.117 82.767 8.999 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 241.164 219.936 229.726 11.438 14 - Planmäßige Abschreibungen 103.815 103.083 107.000 -3.185 15 - Transferaufwendungen 846.940 836.766 719.241 127.698 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 91.893 85.329 74.159 17.734 S2 = Ordentliche Aufwendungen (= Zeilen 11 bis 16) 1.854.699 1.796.532 1.679.870 174.829 S3 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Saldo S1 und S2) -53.375 -942 -37.981 -15.393 17 + Finanzerträge -14.100 -28.909 -11.182 -2.918 18 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 41.799 36.632 40.123 1.677 S4 = Finanzergebnis (= Saldo Zeilen 17 und 18) 27.699 7.723 28.941 -1.241 S5 = Ordentliches Ergebnis (= S3 und S4) -25.675 6.780 -9.040 -16.635 19 + Außerordentliche Erträge -5.450 -213 -3.162 -2.288 20 - Außerordentliche Aufwendungen 1.740 30 5.094 -3.355 S6 = Außerordentliches Ergebnis (=Saldo Zeilen 19 und 20) -3.711 -183 1.932 -5.643 S7 = Jahresergebnis (= S5 und S6) -29.386 6.597 -7.108 -22.278 Hinweis: Der SAP-Logik folgend, haben Erträge ein negatives, Aufwendungen ein positives Vorzeichen. Daher sind auch Defizite mit Pluszeichen und Überschüsse mit einem Minuszeichen versehen. Das Jahresergebnis 2016 fiel mit 29,4 Mio. € gegen￾über dem Vorjahresergebnis von 7,1 Mio. € deutlich besser aus. Ursprünglich geplant war ein Defizit von 6,6 Mio. €. Insgesamt sind im Jahr 2016 die ordentlichen Erträge gegenüber dem Vorjahr um 11,1 % und im Gegenzug die ordentlichen Aufwendungen 10,4 % gestiegen. Der Aufwanddeckungsgrad liegt mit 102,9 % (Vorjahr: 102,3 %) weiter deutlich über 100 %. 7 Die folgende Tabelle gibt einen kurzen Überblick zu den wesentlichen Posten, die durch Abweichung vom Plan beziehungsweise vom Ist des Vorjahres das Jah￾resergebnis maßgeblich beeinflusst haben: (in Mio. €) Ist 2016 Plan 2016 Ist 2015 ∆ Ist 2016 zu 2015 Gewerbesteuer -435,8 -419,7 -390,0 -45,8 Einkommensteueranteil -275,3 -265,9 -262,2 -13,1 Schlüsselzuweisungen -181,1 -175,0 -173,2 -7,9 Zuweisungen vom Land (Lehr-/Kinderbetr.personal -86,4 -71,7 -80,7 -5,7 Zuweisungen vom Land für die Kinderbetreuung -29,7 -22,7 -25,7 -4,0 Erstattungen vom Bund -134,2 -103,8 -60,5 -73,7 Bezüge und Vergütungen 376,6 368,7 356,0 20,6 Pensionsrückstellungen (Saldo Zuführung/Auflös.) 104,7 103,0 113,3 -8,6 Zuschuss an soziale/ähnliche Einrichtungen-Art. 1 115,1 113,4 88,8 26,3 Laufende Leistungen für Unterkunft/Heizung (KdU) 116,9 120,7 115,1 1,8 Verlustausgleiche an städtische Töchter (inklusive Zuführung zu Rückstellungen, abzgl. Neutralisa.) 14,7 16,2 13,5 1,2 Abschreibungen auf Finanzanlagen 0,9 0,0 6,4 -5,5 Aufwendungen für Gebäudeunterhalt/-technik 31,3 34,5 27,5 3,8 Bezirksumlage 159,3 158,6 152,5 6,8 Gewerbesteuerumlage 66,9 64,8 60,8 6,1 Finanzergebnis 27,7 7,7 28,9 -1,2 In 2016 überschritten die Erträge aus der Gewerbe￾steuer mit 435,8 Mio. den bisherigen Spitzenwert von 2013 (423,8 Mio. €). Während die Erträge aus dem Gemeindeanteil an der Einkommensteuer seit 2010 kontinuierlich ansteigen, unterliegen die Erträge aus Schlüsselzuweisungen starken Schwankungen. Auch hier wurde 2016 wieder ein Spitzenwert erzielt, zufällig in selber Höhe wie be￾reits 2013. Die Bezirksumlage stieg in 2016 weiter auf 159,3 Mio. € an. Weitere Details zum Jahresabschluss 2016 können der Publikation „Kurzübersicht: Jahresabschluss der Stadt Nürnberg 2016“ entnommen werden. 8 Aktueller Stand 2017 Für den Haushaltsplan 2017 wurde im November 2016 mit einem Jahresfehlbetrag von 8,8 Mio. € geplant. Ein wichtiger Indikator dafür, ob das Jahresergebnis eingehalten werden kann, ist die aktuelle Entwicklung der Gewerbesteuer. Aktuell wird davon ausgegangen, dass der Planwert übertroffen werden kann. Aktueller Gewerbesteuerverlauf (laufendes Soll) Stand: November 2017 9