Text zu Beteiligungsbericht 2018 NOA

Noris-Arbeit gGmbH Das Geschäftsjahr 2018 war von Anfang an ein Jahr des Umbruchs. Bedeutende Förderprogramme sind unterjährig (Flüchtlingsintegragtionsmaßnahmen) oder Ende des Jahres (Bundesprogramm Soziale Teilhabe, ESF-Bundesprogramm, Einstieg Deutsch – Lernangebot für Flüchtlinge) ausgelaufen. Des Weiteren müssen bestehende Maßnahmen neu beantragt werden. (BIWAQ, EHAP) Das Hauptaugenmerk lag im Jahr 2018 insofern in der Stabilisierung des gegenwärtigen Auftragsvolumens und darauf, die Beschäftigtenzahl zu halten (ohne Bundesprogramm Soziale Teilhabe am Arbeitsmarkt). Wichtig in diesem Zusammenhang wird künftig sein, wie die Bundesregierung das geplante Förderprogramm „Teilhabe am Arbeitsmarkt für alle“ ausgestalten wird. Die Umsatzerlöse sind von 12,911 Mio. € in 2017 auf 12,740 Mio. € im Jahr 2018 leicht gesunken. Dies entspricht einer Minderung um 1,32 %. Die gewährten Zuschüsse stiegen von Mio. € 7,543 in 2017 auf Mio. € 8,515 in 2018, was einer Mehrung von 12,87 % entspricht. Die Gesamtleistung (Betriebsleistung) des Unternehmens minderte sich von 12,987 Mio € in 2017 auf 12,799 Mio. € in 2018. Die Personalaufwendungen betrugen im Jahr 2018 Mio. € 9,280. Im Vorjahr waren Personal￾aufwendungen mit Mio. € 9,693 angefallen. Damit ergab sich gegenüber dem Vorjahr eine Verringerung von 4,26%. Die Bilanzsumme der NOA hat sich gegenüber dem Vorjahr um 1,320 Mio. € verringert und beträgt zum 31.12.2018 2,678 Mio. €. Insgesamt wurde im Geschäftsjahr 2018 ein Jahresfehlbetrag von 0,138 Mio erzielt. Seitens des Gesellschafters Stadt Nürnberg ist für 2018 kein Verlustausgleich vorzunehmen Am 31. Dezember 2018 gehörten 133 Mitarbeiter (Vorjahr 147) zur Stammbelegschaft der NOA. Wie in den Vorjahren beschäftigt das Unternehmen in der Stammbelegschaft fast genauso viele Frauen (57,14 %) wie Männer (42,86 %). Zum Stichtag 31.12.2018 hatten insgesamt 236 Personen (Vorjahr 262 Personen) einen Arbeitsvertrag bzw. Ausbildungsvertrag mit der NOA. Das entspricht einer Minderung in der Gesamtbelegschaft von 9,92 %. Durch die Verlegung des Stammhauses und des Umweltservice verfügt die NOA mindestens bis zum Jahr 2026 über moderne und gut ausgestattete Betriebsstätten. Auch mit dem Südstadtforum und dem Dienstleistungszentrum Nordostbahnhof sind langfristige Liegenschaften vorhanden, um den Betrieb aufrecht zu erhalten. Die meisten Mietverträge wurden projektbezogen befristet. Neben den weiteren Einnahmen benötigt die NOA weiterhin insgesamt ca. 8 Mio. € jährlich für Arbeitsmarkt- und Bildungsdienstleistungen, um ihren Bestand in der gegenwärtigen Größe sichern zu können. Ein solches Auftragsvolumen scheint nach heutigen Erkenntnissen gesichert zu sein, zumal sich die Stadt Nürnberg weiterhin mit 2 Mio. € beteiligen will. Insgesamt sind die im Einzelabschluss beschriebenen Risiken bekannt, während die sich bietenden Chancen genutzt werden sollten. Bestandsgefährdende Risiken sind aktuell nicht ersichtlich.Die Entwicklung der NOA im Jahr 2019 wird im Sinne des „Going-Concern-Prinzips“ positiv beurteilt. Bilanz Noris-Arbeit gGmbH Stichtag: Stichtag: 31.12.2018 31.12.2017 Istzahlen Istzahlen Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Bilanz Aktiva 2.676,00 3.997,66 -33,06 A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) 399,00 B. Anlagevermögen 19,00 438,00 -95,66 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 17,05 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 19,00 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 7,99 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 4. geleistete Anzahlungen 0,00 9,07 -100,00 II. Sachanlagen 380,00 421,16 -9,77 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 59,00 65,38 -9,76 2. technische Anlagen und Maschinen 12,00 16,83 -28,70 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 309,00 338,96 -8,84 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau III. Finanzanlagen 0,00 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 3. Beteiligungen 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 6. sonstige Ausleihungen C. Umlaufvermögen 2.277,00 3.559,44 -36,03 I. Vorräte 108,00 112,12 -3,67 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 24,00 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 3. fertige Erzeugnisse und Waren 84,00 112,12 -25,08 4. geleistete Anzahlungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1.756,00 3.001,31 -41,49 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 553,00 1.092,81 -49,40 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 618,00 407,58 51,63 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 4. sonstige Vermögensgegenstände 585,00 1.500,92 -61,02 5. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital III. Wertpapiere 0,00 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2. sonstige Wertpapiere IV. 413,00 446,01 -7,40 Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten D. Rechnungsabgrenzungsposten a. Disagio b. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten 1,00 E. Aktive latente Steuern F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Passiva 3.997,66 A. Eigenkapital 279,00 417,65 -33,20 I. Gezeichnetes Kapital 25,00 25,60 -2,34 Nominalkapital ./. Nicht eingeforderte ausstehende Einlagen ./. Eigene Anteile II. Kapitalrücklage 12,00 11,91 0,76 III. Gewinnrücklagen 380,00 352,05 7,94 1. gesetzliche Rücklage 2. Rücklage für Anteile an einem herrschenden oder mehrheitlich beteiligten Unternehmen 3. satzungsgemäße Rücklage 4. andere Gewinnrücklagen 380,00 IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag -138,00 V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag 28,09 VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen VII. Anteile in Fremdbesitz VIII. Unterschiedsbetrag aus Währungsumrechnung B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) C. Empfangene Ertragszuschüsse D. Sonderposten für Investitionszuschüsse E. Rückstellungen 699,00 501,62 39,35 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 216,00 60,28 258,33 2. Steuerrückstellungen 123,00 123,22 -0,18 3. sonstige Rückstellungen 360,00 318,13 13,16 darin Aufwandsrückstellungen (beibehaltene Werte) F. Verbindlichkeiten 1.613,00 3.073,72 -47,52 1. Anleihen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 118,00 138,13 -14,57 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 118,00 138,13 -14,57 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 1.206,00 2.524,54 -52,23 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 1.206,00 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 8. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 9. Sonstige Verbindlichkeiten 289,00 409,98 -29,51 a. davon aus Steuern 99,00 134,42 -26,35 b. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr c. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren d. darin gesichert G. Rechnungsabgrenzungsposten 85,00 4,67 1.720,13 H. Passive latente Steuern Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 2.676,00 3.997,66 -33,06 Gewinn- und Verlustrechnung Noris-Arbeit gGmbH Stichtag: Stichtag: 31.12.2018 31.12.2017 Istzahlen Istzahlen Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 12.740,00 12.911,00 -1,32 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 3. andere aktivierte Eigenleistungen 4. sonstige betriebliche Erträge 59,00 76,32 -22,69 darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil darin andere aperiodische Erträge 5. Materialaufwand 1.436,00 -1.083,00 232,59 Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 1.054,00 -1.072,97 198,23 Aufwendungen für bezogene Leistungen 382,00 -10,87 3.614,26 6. Personalaufwand 9.280,00 -9.693,00 195,74 Löhne und Gehälter 7.236,00 -7.631,68 194,82 soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung 2.044,00 -2.060,92 199,18 davon für Altersversorgung 608,00 -512,67 218,59 7. Abschreibungen 140,00 -132,00 206,06 auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes -132,01 auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten darin außerplanmäßige Abschreibungen 8. sonstige betriebliche Aufwendungen 2.030,00 -2.393,77 184,80 darin andere aperiodische Aufwendungen 9. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 10. Erträge aus Beteiligungen davon aus verbundenen Unternehmen 11. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens davon aus verbundenen Unternehmen 12. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0,00 34,16 -100,00 davon aus verbundenen Unternehmen 13. Aufwendungen aus Verlustübernahmen davon aus verbundenen Unternehmen 14. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufsvermögens 15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 34,00 -13,16 358,36 davon an verbundene Unternehmen 16. Ergebnis aus assoziierten Unternehmen 17. Aufwendungen aus Verlustübernahmen 16. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit 17. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 18. außerordentliche Erträge 19. außerordentliche Aufwendungen 20. außerordentliches Ergebnis 21. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 12,00 30,16 -60,21 22. sonstige Steuern 5,00 -6,04 182,78 23. Erträge aus Verlustübernahmen 24. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn￾oder Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne 25. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -138,00 26. Einstellung in Rücklagen 27. Entnahmen aus Gesellschafterkonten 28. Einstellung in Gesellschafterkonten 29. Konzernbilanzgewinn/ -verlust 30. Anteile Fremder am Jahrefehlbetrag 31. Konzernjahresüberschuss/-fehlbetrag 32. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 0,00 33. Veränderungen der Kapital- und Gewinnrücklagen 0,00 34. Bilanzgewinn/Bilanzverlust -138,00 35. Ausschüttung