D.3.1 Wirtschaftsplan 2023

Klee-Center GmbH Plan-GuV 2023 Bezeichnung 2021 informativ Plan 2022 informativ Jan-23 Feb-23 März-23 April-23 Mai-23 Juni-23 Juli-23 Aug-23 Sep-23 Okt-23 Nov-23 Dez-23 2023 Umsatzerlöse 405.048 406.662 35.532 35.532 35.202 37.202 37.202 37.202 36.202 35.002 36.570 36.419 36.419 37.419 435.904 Aktivierte Eigenleistungen Sonstige betriebliche Erträ 12.774 Gesamtleistung 417.821 406.662 35.532 35.532 35.202 37.202 37.202 37.202 36.202 35.002 36.570 36.419 36.419 37.419 435.904 Direkte Kosten Bruttoergebnis 417.821 406.662 35.532 35.532 35.202 37.202 37.202 37.202 36.202 35.002 36.570 36.419 36.419 37.419 435.904 Abschreibungen 81.792 68.879 5.448 5.448 5.498 5.498 5.498 5.498 5.498 5.498 5.548 5.548 5.548 5.548 66.076 Sonstiger Aufwand 162.649 159.484 11.204 14.909 11.855 11.405 17.960 11.755 11.605 15.150 12.305 11.580 15.535 12.572 157.837 Wertbericht. auf Forderungen 131 131 130 138 138 138 134 130 135 135 135 138 1.613 Gewährleistung Aktive RAP Aufwand Rückstellungen Gehälter 148.684 142.540 14.139 14.139 14.139 14.139 14.139 14.139 14.139 14.139 14.139 14.139 14.139 21.208 176.732 Betriebsergebnis 24.696 35.760 4.610 905 3.580 6.023 -532 5.673 4.826 86 4.442 5.018 1.063 -2.047 33.646 Zinsertrag 20 Zinsaufwand 18.161 16.504 1.241 1.241 1.241 1.241 1.241 1.241 1.241 1.241 1.241 1.241 1.241 1.241 14.886 Zinsergebnis -18.140 -16.504 -1.241 -1.241 -1.241 -1.241 -1.241 -1.241 -1.241 -1.241 -1.241 -1.241 -1.241 -1.241 -14.886 Ausserord. Ertrag Ausserord. Aufwand AO Ergebnis Vorläufiges Ergebnis vor S 6.556 19.257 3.369 -336 2.339 4.782 -1.773 4.432 3.586 -1.155 3.202 3.778 -177 -3.288 18.760 Steuern E/E 1.036 3.274 573 341 813 452 610 348 642 -589 3.189 Jahresüberschuss / -fehlb 5.520 15.983 2.796 -336 1.999 3.969 -1.773 3.980 2.976 -1.155 2.854 3.135 -177 -2.699 15.571 Ausschüttungen Rücklagen Bilanzergebnis 5.520 15.983 2.796 -336 1.999 3.969 -1.773 3.980 2.976 -1.155 2.854 3.135 -177 -2.699 15.571 254 Klee-Center GmbH Plan-GuV 2023-2027 Bezeichnung 2021 informativ Plan 2022 informativ 2023 2024 2025 2026 2027 Umsatzerlöse 405.048 406.662 435.904 444.141 447.061 454.761 463.361 Sonstige betriebliche Erträge 12.774 Gesamtleistung 417.821 406.662 435.904 444.141 447.061 454.761 463.361 Direkte Kosten Bruttoergebnis 417.821 406.662 435.904 444.141 447.061 454.761 463.361 Abschreibungen 81.792 68.879 66.076 66.194 67.194 68.194 69.194 Sonstiger Aufwand 162.649 159.484 157.837 161.233 178.319 178.873 176.255 Wertbericht. auf Forderungen 1.613 1.654 1.683 1.714 Gehälter 148.684 142.540 176.732 180.050 180.050 180.050 183.513 Betriebsergebnis 24.696 35.760 33.646 36.664 19.843 25.961 32.685 Zinsertrag 20 Zinsaufwand 18.161 16.504 14.886 13.219 11.502 9.735 7.918 Zinsergebnis -18.140 -16.504 -14.886 -13.219 -11.502 -9.735 -7.918 Ausserord. Ertrag Ausserord. Aufwand Vorläufiges Ergebnis vor Steuern6.556 19.257 18.760 23.444 8.341 16.226 24.767 Steuern E/E 1.036 3.274 3.189 3.986 1.418 2.758 4.210 Jahresüberschuss / -fehlbetrag 5.520 15.983 15.571 19.459 6.923 13.467 20.556 Bilanzergebnis 5.520 15.983 15.571 19.459 6.923 13.467 20.556 255 Klee-Center GmbH Liquiditätsplaung 2023-2027 Bezeichnung 2022 2023 2024 2025 2026 2027 Eröffnungsbilanz Bank kurzfristig 219.247 212.033 186.026 165.104 128.305 103.391 Einnahmen/Einzahlungen aus Forderungen 483.928 518.725 528.528 532.002 541.165 551.399 Wertbericht. auf Forderungen -1.613 -1.654 -1.683 -1.714 Einzahlung Zinseinnahmen Einnahmen aus Desinvestitionen Einzahlung Neuaufnahme von Darlehen Einzahlungen Sonst. Forderungen Ausserord. Ertrag Eigenkapitalveränderung Summe Cash In 483.928 517.112 528.528 530.348 539.483 549.685 Auszahlung Personalaufwand 142.540 176.732 180.050 180.050 180.050 183.513 Auszahlg. Material Auszahlg. Aufwand 189.785 187.825 191.867 212.200 212.859 209.744 Auszahlung Zinsaufwand 16.504 14.886 13.219 11.502 9.735 7.918 Auszahlung Investitionen 7.140 5.950 5.950 5.950 5.950 Auszahlung Tilgung 102.804 102.804 102.804 102.804 102.804 102.804 Auszahlung Steuern 3.274 3.189 3.986 1.418 2.758 Auszahlung Umsatzsteuersaldo 39.510 50.457 52.370 50.656 51.580 53.309 Sonstige Auszahlungen Ausschüttungen Summe Cash Out 491.143 543.119 549.450 567.147 564.396 565.996 Perioden-Über-/Unterdeckung -7.215 -26.006 -20.923 -36.799 -24.913 -16.311 Schlussbilanz Bank kurzfristig 212.033 186.026 165.104 128.305 103.391 87.080 Umsatzsteuer 77.266 82.822 84.387 84.942 86.405 88.039 Vorsteuer 30.302 31.129 31.584 34.831 34.936 34.438 Auszahlung Umsatzsteuersaldo 39.510 50.457 52.370 50.656 51.580 53.309 256 Klee-Center GmbH Planbilanzen 2023-2027 Bezeichnung 2021 2022 Anfangsbestand 2023 Anfangsbestand 2024 Anfangsbestand 2025 Anfangsbestand 2026 Anfangsbestand 2027 Anfangsbestand Anlagevermögen 1.514.981 1.514.981 1.446.102 1.386.026 1.324.832 1.262.638 1.199.444 Investitionen 6.000 5.000 5.000 5.000 5.000 Investition Abschreibung je Periode (-) -68.879 -66.076 -66.194 -67.194 -68.194 -69.194 Summe Anlagevermögen 1.514.981 1.446.102 1.386.026 1.324.832 1.262.638 1.199.444 1.135.250 Vorräte Forderungen 21.351 21.351 21.351 21.351 21.351 21.351 21.351 Sonst. Forderungen 8.687 8.687 8.687 8.687 8.687 8.687 8.687 Flüssige Mittel 219.247 208.491 182.058 160.383 123.904 99.215 82.791 Ausstehende Einlagen Aktive latente Steuern Aktive RAP Aufwand Summe Umlaufvermögen 249.285 238.529 212.096 190.420 153.942 129.253 112.829 Summe Aktiva 1.764.266 1.684.631 1.598.122 1.515.253 1.416.580 1.328.697 1.248.079 Gezeichnetes Kapital 430.000 430.000 430.000 430.000 430.000 430.000 430.000 Rücklagen Gewinn-/Verlustvortrag 177.129 182.649 198.632 214.203 233.662 240.585 254.053 Bilanzergebnis lfd. Periode 5.520 15.983 15.571 19.459 6.923 13.467 20.556 Summe Eigenkapital 612.649 628.632 644.203 663.662 670.585 684.053 704.609 Pensionsrückstellungen Sonstige Rückstellungen 30.600 30.600 30.600 30.600 30.600 30.600 30.600 Langfr. Verbindlichkeiten 1.075.922 973.118 870.314 767.510 664.706 561.902 459.098 Summe langfristige Verbindlic 1.106.522 1.003.718 900.914 798.110 695.306 592.502 489.698 Kontokorrent Verbindlichkeiten L/L 9.721 9.721 9.721 9.721 9.721 9.721 9.721 Sonst. Verbindlichkeiten 34.568 34.568 34.568 34.568 34.568 34.568 34.568 Umsatzsteuerverbindlichkeiten 3.912 4.721 4.400 4.176 4.289 4.467 Steuerverbindlichkeiten E/E 3.274 3.189 3.986 1.418 2.758 4.210 Verbindlichkeiten Personal Passive latente Steuern Passive RAP Ertrag 807 807 807 807 807 807 807 Summe kurzfr. Verbindlichkeit 45.096 52.281 53.006 53.481 50.690 52.143 53.773 Summe Passiva 1.764.266 1.684.631 1.598.122 1.515.253 1.416.580 1.328.697 1.248.079 257