Haushaltsplan
der Stadt Nürnberg
Inhalt
Finanzreferat
Band 2 Teilhaushalte F.
Der Teilhaushalt auf einen Blick
F.1 256
Teilergebnishaushalt
F.2 258
Teilfinanzhaushalt
F.3 259
Zum Teilhaushalt gehörige
F.4
Organsiationseinheiten mit
ihren jeweiligen Produkten
Finanzreferat
F.4.1 (Ref. II) 260
Stadtkämmerei
F.4.2 (Stk) 268
Kassen- und Steueramt
F.4.3 (KaSt) 274
Friedhofsverwaltung
F.4.4 (Frh) 280
Ansprechpartner:
Stadtkämmerei
Tel.: +49 (0) 911 / 2 31-25 48
Der Teilhaushalt auf einen Blick
Verantwortung
Hr. Riedel
Organisationseinheiten und Produkte
Finanzreferat
111114 Konzernsteuerung - Finanzreferat 111790 Zentrale Steuerung Gebäudemanagement 291000 Förder. Kirchen-/Religionsgemeinschaften
Stadtkämmerei
111330 Haushalts- und Rechnungswesen 111340 Stiftungsverwaltung
Kassen- und Steueramt
111310 Finanzbuchhaltung (Buchführung/Kasse) 111320 Kommunales Steuerwesen
Friedhofsverwaltung
122100 Ordnungsrechtliche Bestattungen (orB) 553000 Friedhofsverwaltung (hoheitlich) 553010 Bestattungsdienst/Krematoriumsbetrieb
Finanzen Plan 2014 Plan 2013 RE 2012
Konsumtiv: Erträge € -33.543.849 -23.015.460 -23.406.966,37 Aufwendungen € 33.555.249 29.454.231 28.094.639,98
Jahresergebnis € 11.400 6.438.772 4.687.673,61
Investiv: Investitionseinzahlungen € 0 0 -33.557,35 Investitionsauszahlungen € 789.700 1.992.600 3.300.433,59
Saldo = Städische Mittel € 789.700 1.992.600 3.266.876,24
Standardkennzahlen Plan 2014 Plan 2013 RE 2012
Vollzeitkräfte (VK) ANZ 373,14 364,92 336,79
Teilergebnishaushalt
Mittelfristige Ergebnisplanung Ertrags- und Aufwandsarten Plan 2014 Plan 2013 RE 2012 € € € Plan 2015 Plan 2016 Plan 2017 € € € 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 -3,62 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -53.400 -21.899 -124.433,60 -55.002 -56.652 -58.302 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0,00 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte -9.274.926 -10.573.469 -8.402.383,89 -9.506.799 -9.744.469 -9.982.139 5 + Auflösung von Sonderposten -23.496 -19.423 -23.392,35 -24.319 -25.048 -25.753 6 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -7.288.663 -6.616.900 -6.592.243,46 -7.470.880 -7.657.652 -7.844.424 7 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -3.159.500 -3.484.868 -3.534.334,89 -3.241.087 -3.324.793 -3.408.498 8 + Sonstige ordentliche Erträge -2.124.688 -2.098.900 -3.783.430,08 -2.177.806 -2.232.251 -2.286.696 9 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0,00 0 0 0 10 +/- Bestandsveränderungen 0 0 0,00 0 0 0 S1 = Ordentliche Erträge (= Zeilen 1 bis 10) -21.924.673 -22.815.460 -22.460.221,89 -22.475.893 -23.040.865 -23.605.813 11 - Personalaufwendungen 17.558.230 17.737.852 15.387.257,18 18.084.980 18.627.532 19.170.082 12 - Versorgungsaufwendungen 488.075 3.359.743 3.362.190,88 500.277 512.784 525.292 13 - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 4.361.389 2.747.576 2.633.887,28 2.861.180 2.932.708 3.004.246 14 - Planmäßige Abschreibungen 1.844.174 1.557.314 1.942.444,47 1.869.061 1.890.484 1.910.321 15 - Transferaufwendungen 825.000 825.000 495.580,38 847.625 870.876 894.126 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 3.377.099 2.919.040 3.990.935,65 3.461.532 3.548.077 3.634.619 S2 = Ordentliche Aufwendungen (= Zeilen 28.453.967 29.146.526 27.812.295,84 27.624.655 28.382.461 29.138.686
11 bis 16)
S3 = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 6.529.294 6.331.066 5.352.073,95 5.148.762 5.341.595 5.532.874
(=Saldo S1,S2)
17 + Finanzerträge -200.000 -200.000 -577.676,22 -205.000 -210.125 -215.250 18 - Zinsen und sonstige 268.562 307.706 282.184,33 10.250 10.506 10.763 Finanzaufwendungen S4 = Finanzergebnis (= Saldo Zeilen 17 68.562 107.706 -295.491,89 -194.750 -199.619 -204.487
und 18)
S5 = Ordentliches Ergebnis (= S3 und S4) 6.597.856 6.438.772 5.056.582,06 4.954.013 5.141.977 5.328.386 19 + Außerordentliche Erträge -20.000 0 -369.068,26 -20.500 -21.012 -21.525 20 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 159,81 0 0 0 S6 = Außerordentliches Ergebnis (=Saldo -20.000 0 -368.908,45 -20.500 -21.012 -21.525
Zeilen 19 und 20)
S7 = Erg. vor Berücksicht. int. 6.577.856 6.438.772 4.687.673,61 4.933.513 5.120.964 5.306.862
Leistungsbez. (= S5 u. S6)
21 + Erträge aus internen -11.399.176 0 0,00 0 0 0 Leistungsbeziehungen 22 - Aufwendungen aus internen 4.832.719 0 0,00 0 0 0 Leistungsbeziehungen S8 = Ergebnis des Teilhaushalts (= Saldo 11.400 6.438.772 4.687.673,61 4.933.513 5.120.964 5.306.862
S7, Z. 21 und 22)
Teilfinanzhaushalt
| Mittelfristige Finanzplanung | |
|---|---|
| Plan 2015 € | Plan 2017 € |
Ver- Ein- und Auszahlungsarten Plan 2014 Plan 2013 RE 2012 pflichtungs- € € € ermächtigung €
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 -4,00 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -53.400 -21.899 -123.037,00 -55.002 -56.652 -58.302 0 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt -9.274.926 -10.573.469 -8.338.137,00 -9.506.799 -9.744.469 -9.982.139 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -7.276.083 -6.605.900 -6.522.007,00 -7.457.985 -7.644.434 -7.830.884 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -3.159.500 -3.484.868 -3.400.237,00 -3.241.087 -3.324.793 -3.408.498 0 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -2.283.380 -2.236.000 -2.067.616,00 -2.340.465 -2.398.977 -2.457.488 0 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0 0 -7,00 0 0 0 0 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit -22.047.288 -22.922.137 -20.451.046,00 0
-22.601.338 -23.169.325 -23.737.312 16.899.355 17.405.580 17.911.801 855.568 876.957 898.346 2.861.180 2.932.708 3.004.246 847.625 870.876 894.126 3.308.986 3.391.713 3.474.438 10.250 10.506 10.763
24.782.964 25.488.340 26.193.721
2.181.626 2.319.015 2.456.409 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 250.000 250.000 250.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
250.000 250.000 250.000
250.000 250.000 250.000
2.431.626 2.569.015 2.706.409 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
2.431.626 2.569.015 2.706.409 0 0 0
2.431.626 2.569.015 2.706.409 0 0 0
2.431.626 2.569.015 2.706.409
(=Zeilen 1-8)
9 - Personalauszahlungen 16.407.857 17.521.176 16.507.644,00 0 10 - Versorgungsauszahlungen 834.700 3.594.227 3.563.795,00 0 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 4.361.389 2.747.576 2.716.619,00 0 12 - Transferauszahlungen 825.000 825.000 765.772,00 0 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 3.228.278 2.817.540 1.693.982,00 0 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 268.562 307.706 -2.526,00 0
S2 = Auszahl. laufende 25.925.786 27.813.224 25.245.285,00 0
Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14)
S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit 3.878.498 4.891.088 4.794.239,00 0
(= Saldo S1, S2)
15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 -25.219,00 0 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 0 17 + Einzahl. Veräußerung von 0 0 -8.338,00 0 Sachvermögen 18 + Einzahl. Veräußerung v. 0 0 0,00 0 Finanzvermögen 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 0
S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0 0 -33.557,00 0
(=Zeilen 15-19)
20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 0 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 250.000 250.000 2.744.519,00 250.000 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 539.700 342.600 555.915,00 0 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0 0 0,00 0 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 1.400.000 0,00 0 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 0
S5 = Auszahlungen aus 789.700 1.992.600 3.300.434,00 250.000
Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19)
S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit 789.700 1.992.600 3.266.876,00 250.000
(=Saldo S4, S5)
S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag 4.668.198 6.883.688 8.061.115,00 250.000
(=Saldo S3, S6)
26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 0 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 0
S8 = Einzahlungen aus 0 0 0,00 0
Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b)
27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 0 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 0
S9 = Auszahlungen aus 0 0 0,00 0
Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b)
S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo 0 0 0,00 0
S8, S9)
S11 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag 4.668.198 6.883.688 8.061.115,00 250.000
(= Saldo S7, S10)
28 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 0,00 0
S12 = vorauss. Endbestand an 4.668.198 6.883.688 8.061.115,00 250.000
Finanzmitteln (=S11 und Z. 28)
29 + vorauss. Anfangsbestand sonst. 0 0 0,00 0 Liquiditätsreserven
S13 = vorauss.Endbestand 4.668.198 6.883.688 8.061.115,00 250.000
Liquiditätsreserven (=S12 und Z.29)
Organisationseinheit: Finanzreferat
Verantwortung
Hr. Riedel
Produkte
111114 Konzernsteuerung - Finanzreferat 111790 Zentrale Steuerung Gebäudemanagement 291000 Förder. Kirchen-/Religionsgemeinschaften
Ergebnissicht: Ordentliche Erträge € -158.400 -173.000 -343.142,63 Ordentliche Aufwendungen € 3.297.550 1.741.214 1.325.027,31
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit € 3.139.150 1.568.214 981.884,68
Finanzergebnis € 133 73 150,26
Ordentliches Ergebnis € 3.139.283 1.568.287 982.034,94
Außerordentliches Ergebnis € 0 0 -119.700,00
Ergebnis Interne Leistungsbeziehungen € -2.739.682 0 0,00
Jahresergebnis € 399.601 1.568.287 862.334,94
Budgetsicht: Erträge (primär) € -158.400 -173.000 -462.842,63 Aufwendungen (primär) € 401.618 376.500 95.628,92 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K1 - Ergebnis (Sachmittel) € 243.218 203.500 -367.213,71
Erträge (primär) € 0 0 -24.304,91 Aufwendungen (primär) € 921.341 705.110 609.245,07 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 921.341 705.110 584.940,16
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 400.000 400.000 400.000,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 400.000 400.000 400.000,00
Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -2.788.477 0 0,00 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 48.795 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -2.739.682 0 0,00
Erträge (primär) € 0 -273.165 -245.045,73 Aufwendungen (primär) € 1.574.724 532.841 489.654,22 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 1.574.724 259.676 244.608,49
Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 399.601 1.568.287 862.334,94
I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 200.000 0 0,00
Standardkennzahlen Plan 2014 Plan 2013 RE 2012
Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,80 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 4,80 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 11,10 10,49 7,46
Erläuterungen
Produkt: 111114 Konzernsteuerung - Finanzreferat
Als Teil der gesamtstädtischen Konzernsteuerung ist das Finanzreferat mit seinen Dienststellen (Stadtkämmerei, Kassen- und Steueramt, Friedhofsverwaltung) verantwortlich für alle Fragen der städtischen Finanzpolitik sowie des Bestattungswesens. Im Mittelpunkt der Tätigkeit stehen die jährliche Aufstellung des Haushaltes und Jahresabschlusses, die Verwaltung des Vermögens und der Schulden, die Abwicklung kommunaler Steuern und des Zahlungsverkehrs, die Finanzierung städtischer Dienstleistungen und Investitionen, die Klärung von betriebswirtschaftlichen Grundsatzfragen, das Zentrale Controlling und die zentrale Steuerung des Gebäudemanagements (inkl. BIC-Verfahren). Zudem koordiniert das Finanzreferat die städtischen Beteiligungen, kommunalen Stiftungen und die Stifter-Initiative Nürnberg.
Leistungen
L111114001 Haushalts-/Finanzsteuerung, Controlling L111114002 Beteiligungsmanagement
Ziele und Kennzahlen Plan 2014 Plan 2013 RE 2012
Zielgruppen: Stadtrat, Dienststellen, Eigenbetriebe und Beteiligungen der Stadt Nürnberg, Bürgerinnen und Bürger und Unternehmen. Globalziele: Nachhaltige Bewirtschaftung kommunaler Ressourcen; Ausschöpfung möglicher Einsparpotenziale und vorausschauende Finanzplanung im Sinne der Generationengerechtigkeit; Erreichen einer Kostendeckung in der Friedhofsverwaltung.
Produktgrundkennzahlen: Steuerquote % 53,90 Ergebnisrücklage € 125.000.000,00 pro Kopf Verschuldung (ohne Eigenbetriebe) € 2.520,00 pro Kopf Verschuldung (mit steuerrefinanzie. Eigenbetrieben) € 2.666,00
Ziel 1: Ausgeglichener Haushalt ohne/mit geringer Neuverschuldung
Jahresergebnis des Gesamtergebnishaushaltes € -23.188.548,94 Nettoneuverschuld. (-) / Schuldentilgung (+) o.Eigenbetr. € 6.717.200,00 Nettoneuverschuld. (-) / Schuldentilg. (+) m.steuerfin.EB € 1.900.000,00 Cashflow aus Verwaltungstätigkeit € -57.000.189,68
Ziel 2: Einhaltung ordentliches Ergebnis (Teilergebnishaushalt)
Ordentliches Ergebnis (Teilergebnishaushalt Ref. II ) € 6.597.856,12
Ziel 3: Sicherung zukunftsgerichteter Investitionen
Auszahlungen aus Investitionstätigkeit € 147.014.224,00
Ziel 4: Einhaltung der geplanten Jahresergebnisse der Beteiligungen
Saldo Jahresergebnis aller Beteiligungen € -3.545.000,00
Erträge (primär) € -158.400 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 392.549 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K1 - Ergebnis (Sachmittel) € 234.149 0 0,00
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 619.963 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 619.963 0 0,00
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00
Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -902.907 0 0,00 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 48.795 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -854.112 0 0,00
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 0 0 0,00
Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 0 0 0,00
I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 0 0 0,00
Standardkennzahlen Plan 2014 Plan 2013 RE 2012
Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,00 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 15,64 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 6,91
Erläuterungen zur aktuellen Planung
Um eine externe Beratung zur Einführung der CAFM-Software zu ermöglichen wurde im Sachkostenbudget K1 der Ansatz für sonstige Gutachterkosten leicht erhöht.
Produkt: 111790 Zentrale Steuerung Gebäudemanagement
Als übergeordnete Steuerungs-, Controlling- und objektübergreifende Koordinierungseinheit stellt die Zentrale Steuerung sicher, dass das Gebäudemanagement stadtweit einheitlich ausgerichtet wird und Standards eingehalten werden. U.a. werden folgende Aufgaben wahrgenommen: Formulierung und Definition von Standards (z.B. Flächen- und Reinigungsstandards), Zielen, Regelwerken; gebäudewirtschaftliches Controlling (z.B. Entwicklung von Kennzahlen); Begutachtung von Flächenbedarfen und Ermittlung von Ansätzen für Mieten und Bewirtschaftungskosten; Koordination der Akteure des Gebäudemangements; Strategische Planung. Das Bauinvestitionscontrolling und die Initiierung und Betreuung von Sonderfinanzierungen (ÖPP und ÖÖP) sind Bestandteil des Produktes Zentrale Steuerung Gebäudemanagement.
Leistungen
L111790001 Zentrale Steuerung Gebäudemanagement L111790002 Bauinvestitionscontrolling
Ziele und Kennzahlen Plan 2014 Plan 2013 RE 2012
Zielgruppen: Hausverwaltende Einheiten (HVE).
Globalziele: Die Gebäudesubstanz erhalten und verbessern, die Wirtschaftlichkeit verbessern und dem Nutzer Räume bedarfsorientiert und zeitgerecht zur Verfügung stellen.
Produktgrundkennzahlen: Gesamtinvestitionsvolumen vergebener ÖPP/ÖÖP-Projekte in Mio € 150,00
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 9.069 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K1 - Ergebnis (Sachmittel) € 9.069 0 0,00
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 301.378 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 301.378 0 0,00
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00
Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -1.885.570 0 0,00 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -1.885.570 0 0,00
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 1.574.724 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 1.574.724 0 0,00
Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € -399 0 0,00
I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 200.000 0 0,00
Standardkennzahlen Plan 2014 Plan 2013 RE 2012
Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,00 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 0,00 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 4,19
Erläuterungen zur aktuellen Planung
Da das Produkt neu zu Ref. II dazukommt sind im Sachkostenbudget K1 vor allem Aufwendungen für Aus-/Fortbildung und Umschulungen eingeplant.
Organisationseinheit: Finanzreferat Produktgruppe: 291 Kirchengemeinden/Religionsgemeinschaften
Produkt: 291000 Förder. Kirchen-/Religionsgemeinschaften
Die Stadt Nürnberg beteiligt sich mit einem Zuschuss an den Ausgaben der Isrealitischen Kultusgemeinde Nürnberg (IKGN).
Leistungen
L291000001 Israelitische Kultusgemeinde Nbg. (IKGN)
Ziele und Kennzahlen Plan 2014 Plan 2013 RE 2012
Zielgruppen: Israelitische Kultusgemeinde Nürnberg sowie jüdische Mitbürgerinnen und Mitbürger.
Globalziele: Aufrechterhaltung und Stärkung der IKGN. Sicherstellung der religiösen und sozialen Betreuung auch derjenigen jüdischen Mitbürgerinnen und Mitbürger, die nicht Mitglieder der IKGN sind ebenso wie zur Förderung der Integration der jüdischen Mitglieder und Nichtmitglieder in die Stadtgesellschaft. Erhaltung und Pflege des gemeinsamen Kulturerbes von Juden und Nichtjuden in dieser Stadt.
Produktgrundkennzahlen:
Organisationseinheit: Finanzreferat Produktgruppe: 291 Kirchengemeinden/Religionsgemeinschaften
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K1 - Ergebnis (Sachmittel) € 0 0 0,00
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 0 0 0,00
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 400.000 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 400.000 0 0,00
Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € 0 0 0,00 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € 0 0 0,00
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 0 0 0,00
Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 400.000 0 0,00
I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 0 0 0,00
Standardkennzahlen Plan 2014 Plan 2013 RE 2012
Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,80 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 0,00 Vollzeitkräfte (VK) ANZ
Erläuterungen zur aktuellen Planung
Dieses Produkt hat keine Ansätze im K1 Budget.
Organisationseinheit: Stadtkämmerei
Verantwortung
Hr. Heckel
Produkte
111330 Haushalts- und Rechnungswesen 111340 Stiftungsverwaltung
Ergebnissicht: Ordentliche Erträge € -942.050 -905.918 -835.845,73 Ordentliche Aufwendungen € 2.000.972 2.007.644 1.763.877,72
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit € 1.058.922 1.101.725 928.031,99
Finanzergebnis € 183 119 272,34
Ordentliches Ergebnis € 1.059.105 1.101.844 928.304,33
Außerordentliches Ergebnis € 0 0 -24.700,00
Ergebnis Interne Leistungsbeziehungen € -1.052.607 0 0,00
Jahresergebnis € 6.498 1.101.844 903.604,33
Budgetsicht: Erträge (primär) € -930.850 -894.718 -835.775,39 Aufwendungen (primär) € 82.468 99.200 82.469,51 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -848.382 -795.518 -753.305,88
Erträge (primär) € -27.913 -11.200 -128.539,84 Aufwendungen (primär) € 1.928.808 1.413.491 1.344.881,97 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 1.900.895 1.402.291 1.216.342,13
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00
Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -1.286.995 0 0,00 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 234.388 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -1.052.607 0 0,00
Erträge (primär) € 0 -522.110 -495.386,50 Aufwendungen (primär) € 6.592 1.017.181 935.954,58 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 6.592 495.071 440.568,08
Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 6.498 1.101.844 903.604,33
I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 6.700 0 0,00
Standardkennzahlen Plan 2014 Plan 2013 RE 2012
Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,01 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 47,08 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 31,87 26,87 24,26
Erläuterungen
Produkt: 111330 Haushalts- und Rechnungswesen
Die Stadtkämmerei ist die erste Anlaufstelle für Fragen des Haushalts- und Rechnungswesens. Darunter fallen die Aufstellung und Koordination der Haushaltsplanung, die Überwachung des Haushaltsvollzugs (z. B. Vorlage der Haushaltssatzungen an die Regierung von Mittelfranken zur rechtsaufsichtlichen Genehmigung, Bewilligung von über-/außerplanmäßigen Haushaltsmitteln, Aufstellung von Nachtragshaushaltsplänen) sowie die Bilanzbuchhaltung (insbesondere Erstellung des Jahresabschlusses und Bilanzen). Darüber hinaus wird bei der Darlehens-, Schulden- bzw. Zuwendungsverwaltung, der Abwicklung von Nachlässen und der Festsetzung von Beiträgen, Gebühren und Entgelten mitgewirkt. Außerdem erfolgt die Mitarbeit in grundsätzlichen Fragen zum Kostenrecht und Sponsoring.
Leistungen
L111330001 Haushalts- und Rechnungswesen
Ziele und Kennzahlen Plan 2014 Plan 2013 RE 2012
Zielgruppen: Bürgerinnen und Bürger, Dienststellen und Eigenbetriebe der Stadt Nürnberg.
Globalziele: Förderung der sparsamen und wirtschaftlichen Haushaltsführung, um einen genehmigungsfähigen Haushalt zu erstellen und damit langfristig die wirtschaftliche Aufgabenerfüllung der Stadt sicherzustellen.
Produktgrundkennzahlen:
Ziel 1: Sicherung der wirtschaftl. Aufgabenerfüllung der Stadt
Ermächtigungs- und Freigabebuchungen ANZ 9.200,00 Kostenstellen/Aufträge je VK bei Stk/1 ANZ 608,35 Ordentliche Aufwendungen je VK bei Stk/1 € 74.065.405,20 Kreditverträge ANZ 173,00
Erträge (primär) € -142.500 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 39.593 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -779 0 0,00
K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -103.686 0 0,00
Erträge (primär) € -27.913 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 1.426.388 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 1.398.474 0 0,00
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00
Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -1.381.697 0 0,00 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 85.570 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -3.770 0 0,00
K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -1.299.897 0 0,00
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 5.087 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -223 0 0,00
K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 4.863 0 0,00
Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € -245 0 0,00
I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 5.200 0 0,00
Standardkennzahlen Plan 2014 Plan 2013 RE 2012
Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,00 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 10,57 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 22,57
Erläuterungen zur aktuellen Planung
Da die Pensionsrückstellungsgutachten künftig durch vorhandenes Personal erstellt werden entfallen die Aufwendungen für sonstige Gutachterkosten.
Produkt: 111340 Stiftungsverwaltung
Die Stiftungsverwaltung verwaltet rechtsfähige Stiftungen als Treuhand- und nichtrechtsfähige Stiftungen als Sondervermögen der Stadt Nürnberg. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens werden die unterschiedlichen gemeinnützigen Stiftungszwecke satzungsgemäß erfüllt. Zudem werden allgemeine rechtliche Fragen zu Stiftungen beantwortet, Stiftungsinteressenten beraten und weitere Stiftungen gegründet, sowie Zustiftungen und Spenden an bestehende Stiftungen entgegengenommen.
Leistungen
L111340001 Stiftungsverwaltung
Ziele und Kennzahlen Plan 2014 Plan 2013 RE 2012
Zielgruppen: Stifterinnen und Stifter, Zustifterinnen und Zustifter, Spenderinnen und Spender; Bedürftige, Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten, Institutionen und Einrichtungen. Globalziele: Das Vermögen der Stiftungen soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung der Stiftungszwecke zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Um weitere gemeinnützige Zwecke fördern zu können, sollen neue Stiftungen gegründet werden.
Produktgrundkennzahlen:
Ziel 1: Verwaltung des Stiftungsvermögens
EK-Rentabilität aller Stiftungen > 3 Prozent % 3,90 Verwaltungskostenanteil % 6,30 Eigenkapital aller Stiftungen € 210.589.651,00 bereinigtes Jahresergebnis aller Stiftungen (EK-Rent.) € 8.292.656,00 Kosten der Stiftungsverwaltung € 840.100,00 Bruttoerträge € 13.244.690,00
Ziel 2: Stiftungsneugründungen
Stiftungen ANZ 47,00
Erträge (primär) € -788.350 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 42.875 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 779 0 0,00
K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -744.696 0 0,00
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 502.421 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 502.421 0 0,00
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00
Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € 94.702 0 0,00 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 148.818 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 3.770 0 0,00
K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € 247.290 0 0,00
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 1.506 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 223 0 0,00
K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 1.729 0 0,00
Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 6.743 0 0,00
I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 1.500 0 0,00
Standardkennzahlen Plan 2014 Plan 2013 RE 2012
Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,01 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 144,17 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 9,30
Erläuterungen zur aktuellen Planung
Gegenüber dem Vorjahr ergeben sich für die Stiftungsverwaltung Steigerungen aufgrund gestiegener Personal- und teilweise auch gestiegener Sachkosten.
Organisationseinheit: Kassen- und Steueramt
Verantwortung
Hr. Schneider
Produkte
111310 Finanzbuchhaltung (Buchführung/Kasse) 111320 Kommunales Steuerwesen
Ergebnissicht: Ordentliche Erträge € -3.785.167 -4.068.404 -5.643.740,97 Ordentliche Aufwendungen € 8.521.991 10.073.305 8.863.216,53
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit € 4.736.824 6.004.901 3.219.475,56
Finanzergebnis € -187.882 -199.624 -573.439,36
Ordentliches Ergebnis € 4.548.941 5.805.277 2.646.036,20
Außerordentliches Ergebnis € 0 0 -130.800,00
Ergebnis Interne Leistungsbeziehungen € -4.381.694 0 0,00
Jahresergebnis € 167.248 5.805.277 2.515.236,20
Budgetsicht: Erträge (primär) € -1.179.250 -2.034.149 -2.085.167,17 Aufwendungen (primär) € 442.510 438.100 360.975,02 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -736.740 -1.596.049 -1.724.192,15
Erträge (primär) € -678.727 -8.900 -474.376,88 Aufwendungen (primär) € 7.099.049 6.546.392 6.283.816,63 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 6.420.322 6.537.492 5.809.439,75
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 425.000 1.025.000 761.923,57 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 425.000 1.025.000 761.923,57
Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -5.230.162 0 0,00 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 848.468 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -4.381.694 0 0,00
Erträge (primär) € -2.253.917 -4.373.866 -6.282.036,05 Aufwendungen (primär) € 694.277 4.212.700 3.950.101,08 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K5 - Ergebnis (Sonstiges) € -1.559.641 -161.167 -2.331.934,97
Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 167.248 5.805.277 2.515.236,20
I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 8.000 0 0,00
Standardkennzahlen Plan 2014 Plan 2013 RE 2012
Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,33 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 46,70 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 131,82 131,70 125,06
Erläuterungen
Produkt: 111310 Finanzbuchhaltung (Buchführung/Kasse)
Die Finanzbuchhaltung gehört zum Aufgabenbereich des Kassen- und Steueramtes (KaSt). Hierzu zählen insbesondere die Abwicklung des Zahlungsverkehrs (Annahme der Einzahlungen und Leistung der Auszahlungen, Verwaltung und Planung der Kassenmittel, Verwahrung von Wertgegenständen) sowie die Buchführung einschließlich der Sammlung der Belege. Zudem wird von KaSt das städt. Anlagevermögen erfasst und fortgeschrieben. Eine weitere Aufgabe ist das Forderungsmanagement von öffentlichen und privatrechtlichen Forderungen: Hierzu gehören die Überwachung der offenen Posten, das Mahnwesen, die Bearbeitung von Reklamationen und das Beitreiben öffentlich-rechtlicher Geldforderungen. Für die Durchführung des Vollstreckungsverfahrens für Forderungen der Kommunalen Verkehrsüberwachung ist KaSt zuständig.
Leistungen
L111310001 Anlagenbuchhaltung L111310002 Buchhaltung und Zahlungsverkehr L111310003 Mahnwesen und Reklamationen L111310004 Vollstreckungswesen (öffentlich-rechtl.) L111310005 Forderungsmanagement für Dritte
Ziele und Kennzahlen Plan 2014 Plan 2013 RE 2012
Zielgruppen: Bürgerschaft, Dienststellen, Eigenbetriebe, städtische Beteiligungen und Stiftungen sowie Behörden.
Globalziele: Ordnungsgemäße, vollständige, sichere und wirtschaftliche Umsetzung der gesetzlich festgelegten Kassenaufgaben, d.h. die im Unternehmen zu verwaltenden Finanzmittel und Vorgänge sind zeit- und termingerecht zu behandeln, mengen- und wertmäßig richtig zu erfassen, überwachen und zu realisieren.
Produktgrundkennzahlen: Durchschnittliches Volumen für Kassenkredite € 6.191.666,67
Ziel 1: Zeitnaher Ausgleich offener Forderungen
- Mahnung € 57.387.444,00 2. Mahnung € 18.278.532,00
Ziel 2: Ressourcensparende Beitreibung der Forderungen
Ausstandverzeichnisse € 9.242.988,00
Erträge (primär) € -323.250 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 334.754 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K1 - Ergebnis (Sachmittel) € 11.504 0 0,00
Erträge (primär) € -590.637 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 4.441.199 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -91.337 0 0,00
K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 3.759.225 0 0,00
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00
Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -2.302.407 0 0,00 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 307.440 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -21.382 0 0,00
K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -2.016.349 0 0,00
Erträge (primär) € -2.253.917 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 670.364 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -1.742 0 0,00
K5 - Ergebnis (Sonstiges) € -1.585.295 0 0,00
Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 169.085 0 0,00
I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 8.000 0 0,00
Standardkennzahlen Plan 2014 Plan 2013 RE 2012
Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,34 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 57,55 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 86,20
Erläuterungen zur aktuellen Planung
In Anbetracht der Rechnungsergebnisse der Vorjahre sowie angesichts des erhöhten Schulungsbedarfs 2014 ergab sich im Sachkostenbudget K1 eine Erhöhung bei den Aufwendungen für Aus-/Fortbildungen bzw. Umschulungen. Im K5 Budget wurde bei den Verzugs- und Beitreibungsentgelten die Teilfinanzierung für die Stellenschaffungen der KiTa - Gebührenverwaltung berücksichtigt (25.800 €).
Produkt: 111320 Kommunales Steuerwesen
Das Kassen-und Steueramt (KaSt) veranlagt und erhebt die kommunalen Steuern wie Grund-, Gewerbe-, Satzungssteuern (Hundeund Zweitwohnungssteuer) sowie die Hausgebühren. Zudem werden die Angelegenheiten der Stadt als Steuerschuldner zentral bei KaSt bearbeitet. In steuerlichen Fragen berät und betreut KaSt die städt. Dienststellen, Einrichtungen und Betriebe. Bei der Gewerbesteuer werden sämtliche Maßnahmen im Rahmen des Festsetzungs- und Erhebungsverfahrens, insbesondere Veranlagung, Stundung, Niederschlagung, Erlass und Zinsberechnungen vorgenommen. Als Grundabgaben werden bei der Stadt Nürnberg die Grundsteuer, die Abwasser-, die Abfall- und die Straßenreinigungsgebühren (Hausgebühren) bezeichnet. Die Gebühren werden an die städtischen Eigenbetriebe ASN, SÖR und SUN weitergeleitet.
Leistungen
L111320001 Kompetenzzentrum Steuern L111320002 Satzungssteuern L111320003 Gewerbesteuer L111320004 Grundabgaben
Ziele und Kennzahlen Plan 2014 Plan 2013 RE 2012
Zielgruppen: Stadtrat, Referate, Dienststellen, Eigenbetriebe, Stiftungen und Bürgerinnen und Bürger.
Globalziele: Erzielung von Einnahmen zur Deckung der Ausgaben des Gesamthaushalts. Durchsetzung der Steuergerechtigkeit, Sicherstellung einer ordnungsgemäßen und wirtschaftlichen Abgabenerhebung für die Betriebe gewerblicher Art und Eigenbetriebe.
Produktgrundkennzahlen:
Erträge (primär) € -856.000 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 107.756 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -748.245 0 0,00
Erträge (primär) € -88.090 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 2.657.850 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 91.337 0 0,00
K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 2.661.097 0 0,00
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 425.000 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 425.000 0 0,00
Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -2.927.755 0 0,00 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 541.029 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 21.382 0 0,00
K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -2.365.344 0 0,00
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 23.913 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 1.742 0 0,00
K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 25.655 0 0,00
Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € -1.837 0 0,00
I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 0 0 0,00
Standardkennzahlen Plan 2014 Plan 2013 RE 2012
Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,00 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 28,30 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 45,62
Erläuterungen zur aktuellen Planung
Im Sachkostenbudget K1 sind die Erträge aus Kostenerstattungen vom Eigenbetrieb SUN gesunken. Grund hierfür ist eine Personalreduzierung im Bereich Grundabgaben. Dadurch verringerten sich die anfallenden Kosten. Mit SUN wurde daher bis auf weiteres ein niedrigerer Abschlag vereinbart.
Organisationseinheit: Friedhofsverwaltung
Verantwortung
Hr. Gebhardt
Produkte
122100 Ordnungsrechtliche Bestattungen (orB) 553000 Friedhofsverwaltung (hoheitlich) 553010 Bestattungsdienst/Krematoriumsbetrieb
Ergebnissicht: Ordentliche Erträge € -17.039.056 -17.668.137 -15.637.492,56 Ordentliche Aufwendungen € 14.633.455 15.324.363 15.860.174,28
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit € -2.405.601 -2.343.774 222.681,72
Finanzergebnis € 256.128 307.139 277.524,87
Ordentliches Ergebnis € -2.149.473 -2.036.635 500.206,59
Außerordentliches Ergebnis € -20.000 0 -93.708,45
Ergebnis Interne Leistungsbeziehungen € 1.607.526 0 0,00
Jahresergebnis € -561.947 -2.036.635 406.498,14
Budgetsicht: Erträge (primär) € -16.954.588 -17.567.169 -15.541.739,95 Aufwendungen (primär) € 5.491.590 4.881.216 3.852.441,24 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -11.462.998 -12.685.953 -11.689.298,71
Erträge (primär) € -41.705 -84.400 -962.722,43 Aufwendungen (primär) € 7.784.676 9.158.859 8.643.246,94 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 7.742.972 9.074.459 7.680.524,51
Erträge (primär) € 0 -8.000 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 391.955,61 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 -8.000 391.955,61
Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € 1.553.109 0 0,00 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 54.417 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € 1.607.526 0 0,00
Erträge (primär) € -928.967 -743.409 -922.681,64 Aufwendungen (primär) € 2.479.521 2.326.268 4.945.998,37 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 1.550.554 1.582.859 4.023.316,73
Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € -561.947 -2.036.635 406.498,14
I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 325.000 0 0,00
Standardkennzahlen Plan 2014 Plan 2013 RE 2012
Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € -1,12 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 114,44 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 198,35 195,86 180,01
Erläuterungen
Organisationseinheit: Friedhofsverwaltung Produktgruppe: 122 Ordnungsangelegenheiten
Produkt: 122100 Ordnungsrechtliche Bestattungen (orB)
Pietätvolles Bestatten von Verstorbenen, die über keine bestattungspflichtigen Hinterbliebenen und/oder über derzeit keine ermittelbaren bestattungspflichtigen Hinterbliebene verfügen. Recherchieren von etwaigen bestattungspflichtigen Hinterbliebenen und klären der Kostentragungspflicht für die von der Friedhofsverwaltung aufgewandten Auslagen per Leistungsbescheid.
Leistungen
L122100001 Ordnungsrechtliche Bestattungen (orB)
Ziele und Kennzahlen Plan 2014 Plan 2013 RE 2012
Zielgruppen: Verstorbene ohne bestattungspflichtige Hinterbliebene beziehungsweise derzeit nicht ermittelbare Hinterbliebene.
Globalziele: Durchführen von pietätvollen Bestattungen
Produktgrundkennzahlen: Ordnungsrechtliche Bestattungen ANZ 120,00
Organisationseinheit: Friedhofsverwaltung Produktgruppe: 122 Ordnungsangelegenheiten
Erträge (primär) € -160.004 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 235.779 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K1 - Ergebnis (Sachmittel) € 75.776 0 0,00
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 206.212 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 206.212 0 0,00
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00
Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € 38.863 0 0,00 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € 38.863 0 0,00
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 995 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 995 0 0,00
Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 321.846 0 0,00
I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 0 0 0,00
Standardkennzahlen Plan 2014 Plan 2013 RE 2012
Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,64 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 36,12 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 4,41
Erläuterungen zur aktuellen Planung
Ab 2014 geht das ehemals dem Ordnungsamt zugehörige Produkt "Ordnungsrechtliche Bestattungen" in den Produktbereich der Friedhofsverwaltung über.
Produkt: 553000 Friedhofsverwaltung (hoheitlich)
Im hoheitlichen Bereich verwaltet und pflegt die Friedhofsverwaltung zehn städtische Friedhöfe, die auch zur Deckung des Grünflächenbedarfs im Stadtgebiet beitragen. Die Friedhofsverwaltung betreibt die Trauerhallen, ist für die Bereitstellung und Vergabe der Gräber zuständig, genehmigt die Aufstellung von Grabmalen und berät die Antragssteller. Sie führt Bestattungen, Exhumierungen und Umbettungen auf den städtischen und kirchlichen Friedhöfen durch. Zudem pflegt sie die Gräber der in Nürnberg bestatteten Opfer von Krieg und Gewaltherrschaft und die Ehrengräber der Stadt Nürnberg.
Leistungen
L553000001 Durchführung Bestattungen L553000002 Unterhalt und Verwaltung Südfriedhof L553000003 Unterhalt und Verwaltung Westfriedhof L553000004 Unterhalt und Verwaltung Außenfriedhöfe L553000005 Unterhalt Kriegsgräber L553000006 Betrieb der Trauerhallen
Ziele und Kennzahlen Plan 2014 Plan 2013 RE 2012
Zielgruppen: Bürgerinnen und Bürger, Hinterbliebene, Hoheitsträger, Bestattungsinstitute und kirchliche Friedhofsträger.
Globalziele: Kostendeckender Betrieb der Friedhofsverwaltung unter Beachtung des Grundsatzes, Dienstleistungen im Friedhofswesen mit hoher Qualität zu erbringen.
Produktgrundkennzahlen: Bestattungen ANZ 5.196,00
Erträge (primär) € -9.664.585 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 2.336.209 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -109.569 0 0,00
K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -7.437.945 0 0,00
Erträge (primär) € -21.240 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 5.282.658 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 5.261.418 0 0,00
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00
Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € 1.050.782 0 0,00 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 35.365 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -80.396 0 0,00
K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € 1.005.751 0 0,00
Erträge (primär) € -608.993 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 1.551.685 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -33.913 0 0,00
K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 908.779 0 0,00
Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € -261.998 0 0,00
I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 325.000 0 0,00
Standardkennzahlen Plan 2014 Plan 2013 RE 2012
Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € -0,52 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 112,78 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 138,27
Erläuterungen zur aktuellen Planung
Bei dem Budgetmodell „externer Kostendecker“ ist es ab 2014 nicht mehr zwingend erforderlich, die Gesamtsumme der Planansätze exakt „auf Null“ zu planen. Hinsichtlich der bestehenden Budgetierungslogik ergeben sich keine Änderungen.
Produkt: 553010 Bestattungsdienst/Krematoriumsbetrieb
Bestattungsberatung; Durchführen von Bestattungen und Überführungen; Beratung bei Bestattungsvorsorgeverträgen - sowie deren Verwaltung nach Vertragsabschluss; Durchführen der Einäscherung sowie Herausgabe und Versand der Urnen an berechtigte Personen des privaten und öffentlichen Rechts.
Leistungen
L553010001 Städtischer Bestattungsdienst L553010002 Krematorium
Ziele und Kennzahlen Plan 2014 Plan 2013 RE 2012
Zielgruppen: Bürgerinnen und Bürger und Bestattungsinstitute.
Globalziele: Durchführen von Bestattungen und Trauerfeiern mit hohen Qualitätsanspruch, jedoch zu erschwinglichen Preisen für die Bürgerinnen und Bürger; fachkundiges Beraten bei Vorsorgeverträgen und Verwalten nach Vertragsabschluss; Kremierung nach pietätvollen und rechtlichen Grundsätzen unter Einhaltung von Sozialund Umweltstandards.
Produktgrundkennzahlen:
Erträge (primär) € -7.130.000 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 2.919.601 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 109.569 0 0,00
K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -4.100.829 0 0,00
Erträge (primär) € -20.465 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 2.295.806 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 2.275.342 0 0,00
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00
Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € 463.464 0 0,00 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 19.052 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 80.396 0 0,00
K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € 562.912 0 0,00
Erträge (primär) € -319.974 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 926.841 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 33.913 0 0,00
K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 640.780 0 0,00
Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € -621.796 0 0,00
I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 0 0 0,00
Standardkennzahlen Plan 2014 Plan 2013 RE 2012
Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € -1,24 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 122,88 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 55,67
Erläuterungen zur aktuellen Planung
Bei dem Budgetmodell „externer Kostendecker“ ist es ab 2014 nicht mehr zwingend erforderlich, die Gesamtsumme der Planansätze exakt „auf Null“ zu planen. Hinsichtlich der bestehenden Budgetierungslogik ergeben sich keine Änderungen.