Haushaltsplan
der Stadt Nürnberg Inhalt
Finanzhaushalt
E.
Band 1 Gesamthaushalt
Vorbemerkungen
E.1 20
Finanzhaushalt
E.2 21
Übersicht
E.3 23
Teilfinanzhaushalte
Haushaltsquerschnitt nach
E.4 24
Produktbereichen
Ansprechpartner:
Stadtkämmerei
Tel.: +49 (0) 911 / 2 31-25 48
Vorbemerkungen
E.1
Der Finanzhaushalt stellt im Gegensatz zum Ergebnis-
haushalt auf die unterjährigen Zahlungsströme ab.
Daher sind im Finanzhaushalt nur zahlungswirksame
Erträge und Aufwendungen berücksichtigt. Weiterhin
wird die Investitions- und Finanzierungstätigkeit abge-
bildet. Aus sämtlichen Zahlungsbewegungen ergibt sich
die Veränderung des Finanzmittelbestandes zum Bi-
lanzstichtag.
Unter der Position „Tilgung aus kreditähnlichen Vor-
gängen“ werden seit 2011 Tilgungen für das Schul-
ÖPP-Projekt ausgewiesen.
Es gilt, dass der Cashflow aus laufender Verwaltungs-
tätigkeit mindestens zur Finanzierung der Tilgungsleis-
tungen und, soweit möglich, zur Finanzierung der In-
vestitionen reichen sollte. Die Stadt Nürnberg erreicht
im Plan 2014, bezogen auf die Tilgungen der Investiti-
onskredite, dieses Ziel. Im Jahr 2014 gelingt es der
Stadt Nürnberg darüber hinaus, innerhalb des Kern-
haushaltes Schulden abzubauen.
Der Cashflow aus Investitionstätigkeit spiegelt deutlich
die hohen eigenen Investitionen und die hohen Auszah-
lungen für Investitionen Dritter wieder. Letztere sind vor
allem dem weiteren Ausbau der Kinderbetreuung, der
Sanierung und dem Neubau von Schulen, sowie Infra-
strukturprojekten wie dem Frankenschnellweg und dem
Ausbau der U-Bahn geschuldet.
Das Jahr 2014 sieht eine Schuldentilgung (Saldo Fi-
nanzierungstätigkeit) von 6,7 Mio. € nach einer geplan-
ten Neuverschuldung von 12,3 Mio. € im Jahr 2013 vor.
Hinweis:
Aufgrund der Umstellung der Systematik beinhalten die
Ansätze des Jahres 2013 wie auch bei der Ergebnis-
rechnung keine Position „Globalkonsolidierung“ mehr.
Die Planzahlen weichen damit um 11,3 Mio. € (Verbes-
serung durch die Konsolidierungsmaßnahmen) von der
tatsächlichen Planung ab.
E.2 Finanzhaushalt
Ein- und Auszahlungsarten
€
Plan 2014
€
Plan 2013
€
RE 2012
€
Mittelfristige Finanzplanung
Plan 2015
€
Plan 2016
€
Plan 2017
€
1 Steuern und ähnliche Abgaben -833.001.500 -793.223.000 -749.857.753,22 -860.510.850 -890.414.976 -920.228.140 2 + Zuwendungen und allgemeine -379.854.764 -363.980.892 -363.222.354,12 -406.003.849 -412.496.161 -418.684.665 Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen -5.473.480 -5.072.700 -5.152.080,47 -5.610.318 -5.750.576 -5.890.836 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt -58.587.914 -58.916.162 -58.149.537,08 -60.052.615 -61.553.934 -63.055.251 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -38.553.643 -36.255.689 -38.840.315,85 -39.517.489 -40.505.434 -41.493.375 6 + Kostenerstattungen und -167.609.349 -158.716.960 -155.671.191,94 -171.910.519 -176.322.548 -180.734.623 Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -68.391.524 -69.404.700 -66.972.518,82 -69.926.610 -71.500.089 -73.073.567 8 + Zinsen und sonstige -3.045.864 -3.177.510 -1.458.142,80 -3.122.011 -3.200.061 -3.278.112 Finanzeinzahlungen S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit -1.554.518.039 -1.488.747.613 -1.439.323.894,30 -1.616.654.261 -1.661.743.778 -1.706.438.569 (= Zeilen 1 - 8) 9 - Personalauszahlungen 418.476.657 398.127.690 377.756.577,39 424.433.829 435.293.941 448.154.684 10 - Versorgungsauszahlungen 97.109.900 94.267.110 91.137.201,16 99.537.649 102.026.090 104.514.532 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 214.851.963 209.864.206 181.450.982,74 217.723.190 225.374.973 233.797.728 12 - Transferauszahlungen 663.877.248 628.577.314 587.972.900,85 673.098.779 686.989.236 695.295.826 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. 57.448.085 52.703.694 45.442.347,91 55.440.404 56.826.516 58.212.637 Verwaltung 14 - Zinsen und sonstige 45.753.996 52.406.520 50.374.213,99 43.007.077 43.989.754 45.072.431 Finanzauszahlungen S2 = Auszahl. laufende 1.497.517.849 1.435.946.535 1.334.134.224,04 1.513.240.928 1.550.500.510 1.585.047.838 Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 9-14) S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit -57.000.190 -52.801.078 -105.189.670,26 -103.413.333 -111.243.268 -121.390.731 (= Saldo S1, S2) 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen -59.580.000 -62.575.200 -76.907.818,06 -75.904.000 -79.352.000 -87.129.000 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten -3.623.470 -4.154.200 -5.816.081,37 -3.622.545 -4.041.605 -5.060.660 17 + Einzahl. Veräußerung von -7.000.000 -5.002.000 -22.938.463,57 -7.000.000 -7.000.000 -7.000.000 Sachvermögen 18 + Einzahl. Veräußerung v. -1.428.200 -1.645.000 -2.954.238,56 0 0 0 Finanzvermögen 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. -2.973.800 -3.267.080 -2.660.674,05 -2.772.205 -2.740.450 -2.665.295 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit -74.605.470 -76.643.480 -111.277.275,61 -89.298.750 -93.134.055 -101.854.955 (=Zeilen 15-19) 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 7.491.000 7.863.000 5.058.360,90 6.487.000 6.241.000 6.241.000 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 99.797.724 115.521.000 87.538.323,68 166.370.150 168.686.600 169.112.675 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. 12.413.000 14.803.000 11.349.603,55 10.882.000 7.521.000 7.201.000 Sachvermögen 23 - Auszahl. für Erwerb von 4.647.500 4.837.683 8.002.330,86 3.500.000 0 0 Finanzvermögen 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 21.865.000 26.966.000 25.920.223,41 24.547.000 17.505.000 7.472.000 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 800.000 1.553.000 27.750.002,25 800.000 800.000 800.000 S5 = Auszahlungen aus 147.014.224 171.543.683 165.618.844,65 212.586.150 200.753.600 190.826.675 Investitionstätigkeit (=Zeilen 20-25) S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= 72.408.754 94.900.203 54.341.569,04 123.287.400 107.619.545 88.971.720 Saldo S4, S5) S7 = Finanzierungsmittelüberschuss/-fehlb. 15.408.564 42.099.125 -50.848.101,22 19.874.067 -3.623.723 -32.419.011 (=Saldo S3, S6) 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen -59.250.000 -80.000.000 -50.342.700,00 -60.000.000 -55.000.000 -42.000.000 26b + Einz., Kreditaufnahme 0 0 0,00 0 0 0 wirtsch.gleichk. S8 = Einzahlungen aus -59.250.000 -80.000.000 -50.342.700,00 -60.000.000 -55.000.000 -42.000.000 Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 61.401.200 63.165.265 48.518.619,30 57.050.600 60.065.600 62.470.600 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher 4.566.000 4.520.000 4.474.272,17 4.224.000 1.938.000 1.208.000 Rechtsg S9 = Auszahlungen aus 65.967.200 67.685.265 52.992.891,47 61.274.600 62.003.600 63.678.600 Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= Saldo 6.717.200 -12.314.735 2.650.191,47 1.274.600 7.003.600 21.678.600 S8, S9)
Ein- und Auszahlungsarten
€
Plan 2014
€
Plan 2013
€
RE 2012
€
Mittelfristige Finanzplanung
Plan 2015
€
Plan 2016
€
Plan 2017
€
S11 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag 22.125.764 29.784.390 -48.197.909,75 21.148.667 3.379.877 -10.740.411 (= Saldo S7, S10) 28 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -40.000.000 -40.000.000 -92.700.237,04 -17.874.236 3.274.431 6.654.308 S12 = vorauss. Endbestand an -17.874.236 -10.215.610 -140.898.146,79 3.274.431 6.654.308 -4.086.103 Finanzmitteln (=S11 und Z. 28) 29 + vorauss. Anfangsbestand sonst. 0 0 0,00 0 0 0 Liquid. S13 = vorauss.Endbestand -17.874.236 -10.215.610 -140.898.146,79 3.274.431 6.654.308 -4.086.103 Liquiditätsreserven (=S12 und Z.29)
Übersicht Teilfinanzhaushalte
E.3
Gemäß § 4 Abs. 1 KommHV-Doppik ist der Gesamthaushalt in Teilhaushalte zu gliedern.
Die Stadt Nürnberg hat von der Wahlmöglichkeit des § 4 Abs. 1 Satz 2 KommHV-Doppik Gebrauch gemacht und ihren
Haushalt nach der örtlichen Organisation produktorientiert gegliedert.
Die Teilhaushalte werden ausführlich im Band 2 dargestellt. Dort wird der Gesamthaushalt, der in Band 1 abgehandelt
wird, in kleinere Einheiten, den sogenannten Teilhaushalten untergliedert. Diese sind bei der Stadt Nürnberg auf der
Ebene der Geschäftsbereiche und Referate angesiedelt. Ergänzt werden diese Teilhaushalte durch einen geschäftsbe-
reichs-/referats-übergreifenden Teilhaushalt. Insgesamt gibt es somit 11 Teilhaushalte bei der Stadt Nürnberg:
Geschäftsbereich des Oberbürgermeisters, Geschäftsbereich des 2. Bürgermeisters, Geschäftsbereich des 3. Bürgermeisters, Referat für Allgemeine Verwaltung,
Finanzreferat
Umweltreferat
Kulturreferat
Referat für Jugend, Familie und Soziales, Baureferat,
Wirtschaftsreferat und
geschäftsbereichs-/referatsübergreifender Teilhaushalt.
Im Band 2 werden zu den genannten Teilhaushalten kompakt die wichtigsten Finanzdaten in der Ergebnissicht und die
jeweils zugehörigen Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalte abgebildet.
Ein Teilhaushalt setzt sich aus den zugeordneten Organisationseinheiten zusammen. In der Regel sind dies die Dienst-
stellen.
Den Organisationseinheiten sind Produkte zugeordnet. Die Stadt Nürnberg sieht die Ebene des Produktes als das zent-
rale Informations- und Steuerungselement des Produkthaushaltes. Einem Produkt sind unter anderem Verantwortung, Ziele und Kennzahlen zugeordnet. Das Produkt bildet eine Bewirtschaftungseinheit (Budget).
E.4 Haushaltsquerschnitt nach Produktbereichen
A. Produktbereiche 11 bis 57
Einzahlungen aus laufender Verwaltungs- tätigkeit
€
Auszahlungen aus laufender Verwaltungs- tätigkeit
€
Einzahlungen aus Investitions- tätigkeit
€
Auszahlungen aus Investitions- tätigkeit
€
Einzahlungen aus Finanzierungs- tätigkeit
€
Auszahlungen aus Finanzierungs- tätigkeit
€
Verpflichtungs- ermächtigung
€
PB 11 Innere Verwaltung -32.809.925 115.740.480 -8.429.200 12.740.100 0 0 13.128.000 pro Einwohner -66 231 -17 25 0 0 26 PB 12 Sicherheit und Ordnung -28.239.729 65.136.505 -993.000 5.118.700 0 0 46.097.000 pro Einwohner -56 130 -2 10 0 0 92 PB 21 Allgemeinbildende Schulen -24.257.198 89.171.615 -5.856.000 10.872.100 0 4.566.000 31.606.000 pro Einwohner -49 178 -12 22 0 9 63 PB 22 Förderschulen -131.591 2.912.637 0 593.000 0 0 4.958.000 pro Einwohner 0 6 0 1 0 0 10 PB 23 Berufliche Schulen -45.773.256 65.479.561 -4.394.000 4.823.900 0 0 0 pro Einwohner -92 131 -9 10 0 0 0 PB 24 Schülerbeförderung, Sonstiges -5.088.576 18.209.000 -200.000 1.411.600 0 0 1.292.000 pro Einwohner -10 36 0 3 0 0 3 PB 25 Kultur und Wissenschaft, Museen -12.110.979 32.828.534 -560.000 4.412.900 0 0 15.112.000 pro Einwohner -24 66 -1 9 0 0 30 PB 26 Theater, Musikpflege, Musikschulen -3.060.424 28.862.518 0 42.900 0 0 0 pro Einwohner -6 58 0 0 0 0 0 PB 27 Volkshochschulen, Bücherei, u.a. -7.669.072 25.894.887 -1.000.000 7.333.900 0 0 7.173.000 pro Einwohner -15 52 -2 15 0 0 14 PB 28 Heimat- und sonstige Kulturpflege -717.400 2.692.767 0 2.900 0 0 0 pro Einwohner -1 5 0 0 0 0 0 PB 29 Kirchengden., sonst. Religionsgem. 0 400.000 0 0 0 0 0 pro Einwohner 0 1 0 0 0 0 0 PB 31 Soziale Hilfen -111.601.020 224.894.154 0 91.000 0 0 0 pro Einwohner -223 450 0 0 0 0 0 PB 32 Leistungen Bundesversorgungsgesetz -222.700 275.000 0 0 0 0 0 pro Einwohner 0 1 0 0 0 0 0 PB 33 Förderung der Wohlfahrtspflege 0 1.782.800 0 0 0 0 0 pro Einwohner 0 4 0 0 0 0 0 PB 34 Unterhaltsvorschusslstg.,Betreuung 0 1.844.447 0 2.000 0 0 0 pro Einwohner 0 4 0 0 0 0 0 PB 35 Sonstige soziale Hilfen/Leistungen -295.910 12.585.397 0 34.000 0 0 0 pro Einwohner -1 25 0 0 0 0 0 PB 36 Kinder-,Jugend- und Familienhilfe -94.772.727 270.864.782 -10.954.455 20.588.724 0 0 26.572.000
A. Produktbereiche 11 bis 57
Einzahlungen aus laufender Verwaltungs- tätigkeit
€
Auszahlungen aus laufender Verwaltungs- tätigkeit
€
Einzahlungen aus Investitions- tätigkeit
€
Auszahlungen aus Investitions- tätigkeit
€
Einzahlungen aus Finanzierungs- tätigkeit
€
Auszahlungen aus Finanzierungs- tätigkeit
€
Verpflichtungs- ermächtigung
€
pro Einwohner -190 542 -22 41 0 0 53 PB 41 Gesundheitsdienste -11.942.135 24.118.868 0 1.046.600 0 0 877.000 pro Einwohner -24 48 0 2 0 0 2 PB 42 Sportförderung -349.300 12.921.004 0 1.156.200 0 0 150.000 pro Einwohner -1 26 0 2 0 0 0 PB 51 Räumliche Planung und Entwicklung -1.993.825 15.404.666 -1.642.000 2.877.300 0 0 2.605.000 pro Einwohner -4 31 -3 6 0 0 5 PB 52 Bauen und Wohnen -5.854.129 11.516.287 -1.879.815 1.731.300 0 0 1.710.000 pro Einwohner -12 23 -4 3 0 0 3 PB 53 Ver- und Entsorgung -35.904.000 8.360.399 0 0 0 0 0 pro Einwohner -72 17 0 0 0 0 0 PB 54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV -17.357.630 77.938.569 -34.432.000 64.504.100 0 0 269.114.000 pro Einwohner -35 156 -69 129 0 0 538 PB 55 Natur- und Landschaftspflege -17.565.955 32.573.258 -65.000 2.608.000 0 0 2.207.000 pro Einwohner -35 65 0 5 0 0 4 PB 56 Umweltschutz -511.340 2.708.612 0 40.000 0 0 40.000 pro Einwohner -1 5 0 0 0 0 0 PB 57 Wirtschaft und Tourismus -8.288.712 11.136.419 0 4.645.000 0 0 5.050.000 pro Einwohner -17 22 0 9 0 0 10
B. Produktbereich 61
Einzahlungen aus laufender Verwaltungs- tätigkeit
€
Auszahlungen aus laufender Verwaltungs- tätigkeit
€
Einzahlungen aus Investitions- tätigkeit
€
Auszahlungen aus Investitions- tätigkeit
€
Einzahlungen aus Finanzierungs- tätigkeit
€
Auszahlungen aus Finanzierungs- tätigkeit
€
PG 611 Steuern,allg. Zuweisungen/Umlagen -1.066.247.614 219.152.400 -4.200.000 0 0 0 pro Einwohner -2.133 438 -8 0 0 0 PG 612 Sonstige allg. Finanzwirtschaft -21.752.892 122.112.283 0 338.000 -59.250.000 61.401.200 pro Einwohner -44 244 0 1 -119 123