Haushaltsplan
der Stadt Nürnberg Inhalt
Ergebnishaushalt
D.
Band 1 Gesamthaushalt
Vorbemerkungen
D.1 12
Ergebnishaushalt
D.2 13
Übersicht
D.3 14
Teilergebnishaushalte
Haushaltsquerschnitt nach
D.4 15
Produktbereichen
Ansprechpartner:
Stadtkämmerei
Tel.: +49 (0) 911 / 2 31-25 48
Vorbermerkungen
D.1
Der Haushalt für das Jahr 2014 ist nun bereits der dritte
Haushalt in Folge, der mit einem positiven Ergebnis
geplant werden konnte.
Es wird ein Überschuss von 23,2 Mio. € erwartet, der
somit das letztjährige positive Ergebnis mit geplanten
13,0 Mio. €, bzw. 15,6 Mio. € nach dem 2. Nachtrags-
haushalt nochmals deutlich übertrifft. Der Haushalt der
Stadt Nürnberg befindet sich somit weiter auf gutem
Kurs.
Zur Darstellung in der Tabelle ist zu berücksichtigen,
dass die Position „Globalkonsolidierung“ im Produkt-
haushalt zukünftig nicht mehr weiter verwendet wird.
Sie ist nicht Bestand des aktuell verwendeten amtlichen
Musters und entfällt daher. Für die Werte von 2013 in
der mittleren Spalte ergibt sich damit bei der Darstel-
lung des Jahresergebnisses ein Differenzbetrag von
11,3 Mio. €. Der Planwert von 15,6 Mio. € Überschuss
bleibt aber trotz der systembedingt veränderten Darstel-
lung unverändert bestehen. Eine analoge Abweichung
der Globalkonsolidierung findet sich ebenfalls im Fi-
nanzhaushalt.
Das Planergebnis von 2014 ist gekennzeichnet durch
eine 4,3 %-ige Steigerung der ordentlichen Aufwen-
dungen, verbunden mit einer 4,7-%-igen Erhöhung der
ordentlichen Erträge.
Hinweise
Der SAP-Logik folgend, haben Erträge ein negatives,
Aufwendungen ein positives Vorzeichen. Daher sind
auch Defizite mit Pluszeichen und Überschüsse mit
einem Minuszeichen versehen.
Bei den Personal- und Versorgungsaufwendungen
wurden umfangreiche Umgruppierungen vorgenom-
men. Daher sind die Werte in den einzelnen Zeilen
nicht mehr mit den Vorjahren vergleichbar. Genauere
Erläuterungen sind im Teil „Personal- und Versor-
gungsaufwendungen“ zu finden.
D.2 Ergebnishaushalt
Ertrags- und Aufwandsarten
€
Plan 2014
€
Plan 2013
€
RE 2012
€
Mittelfristige Ergebnisplanung
Plan 2015
€
Plan 2016
€
Plan 2017
€
1 Steuern und ähnliche Abgaben -833.001.500 -793.223.000 -747.908.699,91 -860.510.850 -890.414.976 -920.228.140 2 + Zuwendungen und allgemeine -379.965.249 -364.030.892 -362.435.744,67 -406.117.095 -412.612.239 -418.803.574 Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge -5.473.480 -5.072.700 -5.597.069,36 -5.610.318 -5.750.576 -5.890.836 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte -58.607.914 -58.931.162 -58.390.103,69 -60.073.115 -61.574.946 -63.076.776 5 + Auflösung von Sonderposten -44.840.795 -40.834.141 -43.428.591,01 -46.410.224 -47.802.531 -49.148.428 6 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -38.940.824 -36.770.289 -39.374.528,56 -39.914.350 -40.912.216 -41.910.078 7 + Kostenerstattungen und -167.523.239 -158.637.000 -142.347.906,17 -171.822.256 -176.232.079 -180.641.892 Kostenumlagen 8 + Sonstige ordentliche Erträge -47.298.558 -49.481.793 -82.551.946,63 -48.481.023 -49.693.049 -50.905.074 9 + Aktivierte Eigenleistungen -7.167.773 -5.077.100 -1.517.555,57 -7.346.967 -7.530.641 -7.714.316 10 +/- Bestandsveränderungen -580.200 -700.000 -597.008,81 -594.705 -609.573 -624.440 S1 = Ordentliche Erträge (= Zeilen 1 bis -1.583.399.532 -1.512.758.077 -1.484.149.154,38 -1.646.880.903 -1.693.132.825 -1.738.943.555 10) 11 - Personalaufwendungen 446.213.768 388.785.680 365.253.053,82 453.049.751 464.816.209 478.581.457 12 - Versorgungsaufwendungen 63.178.345 102.517.219 87.836.869,92 64.757.805 66.376.750 67.995.695 13 - Aufwend. für Sach- u. 209.286.907 209.345.681 193.149.873,47 211.631.007 217.255.035 223.531.036 Dienstleistungen 14 - Planmäßige Abschreibungen 97.887.381 92.580.630 89.347.253,62 101.303.653 104.307.837 107.209.522 15 - Transferaufwendungen 659.527.248 624.491.854 640.243.122,72 672.148.779 686.389.236 695.295.826 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 69.351.365 64.315.994 67.412.666,37 68.029.566 71.606.167 75.301.769 S2 = Ordentliche Aufwendungen (= Zeilen 1.545.445.014 1.482.037.059 1.443.242.839,92 1.570.920.561 1.610.751.235 1.647.915.305 11 bis 16) S3 = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit -37.954.518 -30.721.018 -40.906.314,46 -75.960.342 -82.381.591 -91.028.250 (=Saldo S1,S2) 17 + Finanzerträge -28.556.357 -26.049.610 -25.183.837,65 -29.095.051 -29.647.212 -30.199.373 18 - Zinsen und sonstige 45.753.996 52.406.520 49.226.663,98 43.007.077 43.989.754 45.072.431 Finanzaufwendungen S4 = Finanzergebnis (= Saldo Zeilen 17 17.197.638 26.356.910 24.042.826,33 13.912.026 14.342.542 14.873.058 und 18) S5 = Ordentliches Ergebnis (= S3 und S4) -20.756.880 -4.364.108 -16.863.488,13 -62.048.316 -68.039.049 -76.155.192 19 + Außerordentliche Erträge -2.450.975 -131.400 -4.257.691,06 -2.512.762 -2.576.109 -2.639.456 20 - Außerordentliche Aufwendungen 19.306 168.500 1.936.798,73 19.853 20.416 20.979 S6 = Außerordentliches Ergebnis (=Saldo -2.431.669 37.100 -2.320.892,33 -2.492.909 -2.555.694 -2.618.478 Zeilen 19 und 20) S7 = Jahresergebnis (= S5 und S6) -23.188.549 -4.327.008 -19.184.380,46 -64.541.225 -70.594.742 -78.773.669
Übersicht Teilergebnishaushalte
D.3
Gemäß § 4 Abs. 1 KommHV-Doppik ist der Gesamthaushalt in Teilhaushalte zu gliedern.
Die Stadt Nürnberg hat von der Wahlmöglichkeit des § 4 Abs. 1 Satz 2 KommHV-Doppik Gebrauch gemacht und ihren
Haushalt nach der örtlichen Organisation produktorientiert gegliedert.
Die Teilhaushalte werden ausführlich im Band 2 dargestellt. Dort wird der Gesamthaushalt, der in Band 1 abgehandelt
wird, in kleinere Einheiten, den sogenannten Teilhaushalten untergliedert. Diese sind bei der Stadt Nürnberg auf der
Ebene der Geschäftsbereiche und Referate angesiedelt. Ergänzt werden diese Teilhaushalte durch einen geschäftsbe-
reichs-/referats-übergreifenden Teilhaushalt. Insgesamt gibt es somit 11 Teilhaushalte bei der Stadt Nürnberg:
Geschäftsbereich des Oberbürgermeisters, Geschäftsbereich des 2. Bürgermeisters, Geschäftsbereich des 3. Bürgermeisters, Referat für Allgemeine Verwaltung,
Finanzreferat
Umweltreferat
Kulturreferat
Referat für Jugend, Familie und Soziales, Baureferat,
Wirtschaftsreferat und
geschäftsbereichs-/referatsübergreifender Teilhaushalt.
Im Band 2 werden zu den genannten Teilhaushalten kompakt die wichtigsten Finanzdaten in der Ergebnissicht und die
jeweils zugehörigen Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalte abgebildet.
Ein Teilhaushalt setzt sich aus den zugeordneten Organisationseinheiten zusammen. In der Regel sind dies die Dienst-
stellen.
Den Organisationseinheiten sind Produkte zugeordnet. Die Stadt Nürnberg sieht die Ebene des Produktes als das zent-
rale Informations- und Steuerungselement des Produkthaushaltes. Einem Produkt sind unter anderem Verantwortung, Ziele und Kennzahlen zugeordnet. Das Produkt bildet eine Bewirtschaftungseinheit (Budget).
D.4 Haushaltsquerschnitt nach Produktbereichen
A. Produktbereiche 11 bis 57
Ordentliche Erträge
€
Ordentliche Aufwendungen
€
Finanzerträge
€
Zinsen und sonstige Finaz- aufwendungen
€
Außer- ordentliche Erträge
€
Außer- ordentliche Aufwendungen
€
Erträge aus interner Leistungsbez.
€
Aufwendungen aus interner Leistungsbez.
€
Ergebnis des Produkt- bereichs
€
11 Innere Verwaltung -39.309.518 121.209.995 -752.000 3.744.978 -102.500 13.100 -88.385.820 36.572.058 32.990.293 pro Einwohner -79 242 -2 7 0 0 -177 73 66 12 Sicherheit und Ordnung -26.893.007 76.278.347 -3.000.000 573.318 -14.300 1.000 -50.511.797 55.940.118 52.373.680 pro Einwohner -54 153 -6 1 0 0 -101 112 105 21 Allgemeinbildende Schulen -26.475.991 104.662.308 0 3.671.724 -8.856 3.816 -93.211.211 100.264.662 88.906.451 pro Einwohner -53 209 0 7 0 0 -186 201 178 22 Förderschulen -232.796 3.300.841 0 159.306 -73 84 -5.333.080 6.665.876 4.560.158 pro Einwohner 0 7 0 0 0 0 -11 13 9 23 Berufliche Schulen -46.400.979 81.382.119 0 695.092 -4.731 500 -75.459.371 83.592.164 43.804.794 pro Einwohner -93 163 0 1 0 0 -151 167 88 24 Schülerbeförderung, Sonstiges -5.096.600 18.722.736 0 6.942 0 0 -3.632.298 3.481.446 13.482.226 pro Einwohner -10 37 0 0 0 0 -7 7 27 25 Kultur und Wissenschaft, Museen -12.890.388 27.647.506 0 8.920.432 -100 0 -11.094.606 14.146.419 26.729.262 pro Einwohner -26 55 0 18 0 0 -22 28 53 26 Theater, Musikpflege, Musikschulen -3.753.441 30.295.260 0 1.006.366 0 0 -6.209.532 7.295.566 28.634.220 pro Einwohner -8 61 0 2 0 0 -12 15 57 27 Volkshochschulen, Büchereien, u.a. -8.052.474 24.666.097 0 2.961.286 -29.424 6 -13.506.164 15.150.612 21.189.939 pro Einwohner -16 49 0 6 0 0 -27 30 42 28 Heimat- und sonstige Kulturpflege -728.243 2.722.571 0 375 0 0 -1.606.422 1.713.519 2.101.799 pro Einwohner -1 5 0 0 0 0 -3 3 4 29 0 400.000 0 0 0 0 -400.000 400.000 400.000 Kirchengemeinden/Religionsgemeinschaften pro Einwohner 0 1 0 0 0 0 -1 1 1 31 Soziale Hilfen -111.684.463 221.776.803 0 463.488 0 100 -6.633.354 8.761.214 112.683.788 pro Einwohner -223 444 0 1 0 0 -13 18 225 32 Leistungen n. d. -222.700 275.000 0 0 0 0 0 0 52.300 Bundesversorgungsgesetz pro Einwohner 0 1 0 0 0 0 0 0 0 33 Förderung der Wohlfahrtspflege 0 1.782.800 0 0 0 0 -1.782.800 1.782.800 1.782.800 pro Einwohner 0 4 0 0 0 0 -4 4 4 34 Unterhaltsvorschusslstg., Betreuung u.a. -418 1.847.124 0 82 0 0 -223.300 419.310 2.042.799 pro Einwohner 0 4 0 0 0 0 0 1 4
A. Produktbereiche 11 bis 57
Ordentliche Erträge
€
Ordentliche Aufwendungen
€
Finanzerträge
€
Zinsen und sonstige Finaz- aufwendungen
€
Außer- ordentliche Erträge
€
Außer- ordentliche Aufwendungen
€
Erträge aus interner Leistungsbez.
€
Aufwendungen aus interner Leistungsbez.
€
Ergebnis des Produkt- bereichs
€
35 Sonstige soziale Hilfen und Leistungen -312.815 13.281.339 0 33.522 0 0 -3.569.977 5.625.093 15.057.161 pro Einwohner -1 27 0 0 0 0 -7 11 30 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe -96.256.735 275.977.616 -4.030 1.401.485 -62.071 200 -101.908.472 114.003.077 193.151.069 pro Einwohner -193 552 0 3 0 0 -204 228 386 41 Gesundheitsdienste -11.912.473 28.068.749 -39.815 1.943.604 0 0 1.967.615 883.459 20.911.139 pro Einwohner -24 56 0 4 0 0 4 2 42 42 Sportförderung -360.612 13.241.426 0 363.957 0 0 -5.717.759 5.962.542 13.489.554 pro Einwohner -1 26 0 1 0 0 -11 12 27 51 Räumliche Planung und Entwicklung -2.200.266 16.959.685 0 220.120 0 0 -10.772.345 7.985.887 12.193.079 pro Einwohner -4 34 0 0 0 0 -22 16 24 52 Bauen und Wohnen -5.977.154 13.235.460 -544.987 239.756 -669 0 -3.421.988 5.858.286 9.388.704 pro Einwohner -12 26 -1 0 0 0 -7 12 19 53 Ver- und Entsorgung -35.918.185 5.394.967 0 3.157.414 0 0 0 76.403 -27.289.402 pro Einwohner -72 11 0 6 0 0 0 0 -55 54 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV -45.733.419 115.954.046 -861.635 6.484.483 -2.200.000 500 -1.247.938 1.894.438 74.290.475 pro Einwohner -91 232 -2 13 -4 0 -3 4 149 55 Natur- und Landschaftspflege -18.253.807 33.895.126 0 1.462.212 -20.000 0 -2.653.819 5.882.741 20.312.453 pro Einwohner -37 68 0 3 0 0 -5 12 41 56 Umweltschutz -574.731 3.023.288 -216 92.988 0 0 -2.233.477 2.250.826 2.558.678 pro Einwohner -1 6 0 0 0 0 -4 5 5 57 Wirtschaft und Tourismus -4.663.425 10.725.483 -4.000.000 1.329.289 -8.251 0 -7.489.623 8.428.901 4.322.374 pro Einwohner -9 21 -8 3 0 0 -15 17 9
B. Produktbereich 61
Steuern und ähnliche Abgaben
€
Zuwendungen und allg. Umlagen
€
Sonstige Transfer- erträge
€
Sonstige ordentliche Erträge
€
Transfer- auf-wendunge n
€
Sonstige ordentliche Auf- wendungen
€
Außer- ordentliche Erträge
€
Außer- ordentliche Auf- wendungen
€
Finanz- erträge
€
Zinsen- und sonst. Finanz- aufwendungen
€
611 Steuern/allg. Zuweisungen/allg. -833.001.500 -233.156.114 0 -6.597.000 219.152.400 0 0 0 0 0 Umlagen pro Einwohner -1.666 -466 0 -13 438 0 0 0 0 0 612 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft 0 -8.300 0 -6.731.978 50.000 79.515.922 0 0 -19.353.674 6.821.776 pro Einwohner 0 0 0 -13 0 159 0 0 -39 14 613 Abwicklung der Vorjahre 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 pro Einwohner 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0