Haushaltsplan 2015 – 03_Beteiligungen

Haushaltsplan

der Stadt Nürnberg Inhalt

Beteiligungen

C.

Band 3 Beteiligungen

Kurzzusammenfassung der

C.1 162

wirtschaftlichen Lage der

Beteiligungen

Innovations- und

C.2 169

Gründerzentrum

Nürnberg-Fürth-Erlangen

(IGZ)

Klee-Center GmbH

C.3 179

Existenzgründerzentrum

Klinikum Nürnberg

C.4 (Kh) 187

N-ERGIE Aktiengesellschaft

C.5 203

Noris-Arbeit gGmbH

C.6 (NOA) 207

NürnbergStift

C.7 215

Service GmbH

(NüStSG)

Städtische Werke

C.8 231

Nürnberg GmbH

(StWN)

noris inklusion gGmbH

C.9 (WfB) 235

Verkehrsaktiengesellschaft

C.10 (VAG) 241

Wohnungsbaugesellschaft

C.11 245 (wbg)

Ansprechpartner:

Stadtkämmerei

Kurzzusammenfassung der wirtschaftlichen Lage ausgewählter

C.1

Beteiligungen

Die Stadt Nürnberg erfüllt ihre vielfältigen Aufgaben für die Bürgerinnen und Bürger der Stadt nicht nur durch ihre klassischen Dienststellen der Stadtverwaltung. Einen nicht unerheblichen Teil der Aufgaben hat die Stadt Nürnberg auf Unternehmen übertragen, an denen sie unmittelbar oder mittelbar beteiligt ist.

Die wirtschaftliche Situation der ausgewählten Beteiligungen hat sich im Geschäftsjahr 2013 überwiegend positiv entwickelt. Die Nürnberg Messe GmbH konnte den Umsatz im Vergleich zum Vorjahr um 11 % steigern. Das Klinikum Nürnberg schließt mit einem Jah- Städtische Werke Nürnberg GmbH resüberschuss von rund 0,8 Mio. € (Vorjahr: Jahresfehlbetrag von ca. 4,7 Mio. €) ab. Die Bilanzsumme der Die StWN GmbH schließt das Geschäftsjahr 2013 mit WBG Nürnberg Gruppe hat sich weiter erhöht. Das einem Jahresfehlbetrag von 5,1 Mio. € ab. Damit hat Eigenkapital ist ebenfalls gestiegen und hat damit den sich das Jahresergebnis im Vergleich zu 2012 (Jahres- Wert des Unternehmens gesteigert. Die Noris Arbeit fehlbetrag i.H.v. 15,5 Mio. €) um 10,4 Mio. € verbessert. gGmbH ist nach einem umfangreichen Restrukturie- Gegenüber dem Wirtschaftsplan liegt das Jahresergebrungsprozess auf dem Weg zur wirtschaftlichen Ge- nis um 9,76 Mio. € besser als prognostiziert. Ursächlich sundung, mit dem Ergebnis, dass die Stadt Nürnberg hierfür sind vor allem Veränderungen in der Ergebnisab 2014 keinen Verlustausgleich zahlen muss. Nach- abführung der N-ERGIE und der VAG. dem bei der noris inklusion gGmbH die Entgeltsituation Gegenüber dem Vorjahr erhöhte sich die Ergebnisabfür angebotene Leistungen sich weiter verbessert hatte, führung des N-ERGIE AG Teilkonzerns an die StWN konnte der Verlust im Jahresergebnis entscheidend GmbH deutlich auf 63,6 Mio. € (Vorjahr 54,4 Mio. €), gesenkt werden. Das Jahresergebnis der Flughafen gleichzeitig stieg der Zuschussbedarf der VAG nur Nürnberg GmbH hat sich im Vorjahresvergleich verleicht von 65,8 Mio. € in 2012 auf 66,8 Mio. € in 2013. schlechtert. Aufgrund des schwierigen Marktumfeldes wurden jedoch verschiedene Maßnahmen ergriffen, um Die Eigenkapitalquote auf Ebene der StWN GmbH ist die wirtschaftliche Entwicklung des Flughafens in eine im Vergleich zum Vorjahr um 1,8 % auf 59,3 % gestiepositive Richtung zu bringen. Das Jahresergebnis 2013 gen. Dies ist in erster Linie auf den Verlustausgleich der Städtische Werke Nürnberg GmbH mit einem Fehl- seitens der Stadt Nürnberg i.H.v. 11 Mio. € für 2012 betrag von 5,1 Mio. € ist geprägt von den Ergebnisab- zurückzuführen. führungen der N-ERGIE und der VAG. Aufgrund des schwierigen Marktumfeldes ist aber ein gutes Jahreser- Für den Haushalt 2015 ist im Ergebnishaushalt ein gebnis erreicht worden. Aus Konzernholding-Sicht ist Verlustausgleich durch die Stadt Nürnberg in Höhe von insgesamt bei den Beteiligungen in 2013 eine positive 2,5 Mio. € eingeplant. Dies trägt der Erwartung einer Entwicklung zu konstatieren. Diese Entwicklung hat mittelfristigen Stabilisierung des Jahresergebnisses der auch einen unmittelbaren positiven Einfluss auf das StWN GmbH Rechnung und verdeutlicht gleichzeitig, Konzernergebnis und auf den städtischen Kernhaus- dass die Stadt bereit ist, im Rahmen ihrer finanziellen halt. Möglichkeiten, die StWN GmbH bilanziell und liquiditätsmäßig auf Stabilitätskurs zu halten.

Selbstverständlich war auch in 2013 die Energiewende für die N-ERGIE AG ein dominierendes Thema. Seit

2011 wurde der Ausbau der Energieerzeugung aus wären die Maßnahmen im dreistelligen Millionenbereich regenerativen Quellen bei der N-ERGIE AG vorange- zu großen Teilen durch die VAG zu tragen. trieben und auch in 2013 fortgesetzt. Über die 100%ige Tochter N-ERGIE Regenerativ GmbH wurden, zusammen mit Partnern aus dem Stadtwerkeumfeld oder über Bürgerbeteiligungen, Photovoltaik- und Windkraftanlagen erworben und in Betrieb genommen. In Summe beträgt das Erzeugungsvolumen der N-ERGIE Regenerativ GmbH aus erneuerbaren Energien mittlerweile rund 64 MW.

Die N-ERGIE AG rechnet aktuell damit, dass die geplante Ergebnisabführung in 2014 erreicht werden

kann. Klinikum Nürnberg

Bei der zweiten wesentlichen Einheit des StWN- Das Klinikum schließt das Geschäftsjahr 2013 mit ei- Konzerns, der VAG, hat sich in 2013 aufgrund der in nem Jahresüberschuss von rund 0,8 Mio. € (Vorjahr: Deutschland freundlichen wirtschaftlichen Gesamtsitua- Jahresfehlbetrag von rund 4,7 Mio. €) ab. Damit liegt tion der Trend der Vorjahre fortgesetzt. das Jahresergebnis gegenüber dem Wirtschaftsplan um rund 375 T € besser als geplant. Der Wirtschafts- Die VAG beförderte im Jahr 2013 in Nürnberg, Fürth, plan 2013 hatte einen Jahresüberschuss in Höhe von Stein, Erlangen sowie in kleineren Nachbarorten rech- 422.000 € ausgewiesen. nerisch 157,0 Mio. Personen. Wie bereits in den Vorjahren entschieden sich 22 % der Nürnberger bei der Für das Geschäftsjahr 2014 schließt der Erfolgsplan Verkehrsmittelwahl für den ÖPNV. Die rechnerische des Klinikums mit einem Jahresüberschuss von 2,9 Zahl der Fahrten im öffentlichen Personennahverkehr Mio. € ab. (ÖV-Fahrten) stieg damit leicht um 0,2 % von 156,77 Mio. auf 157,04 Mio. Personen. Eine große wirtschaftliche Herausforderung im Rahmen der mittelfristigen Unternehmensplanung stellt die mit- Die eigenen Verkehrszählungen der VAG mithilfe autel- und langfristige Sicherstellung der finanziellen tomatischer Zählanlagen (U-Bahn) ergab für 2013 ei- Handlungsfähigkeit dar. Vor dem Hintergrund des innen Fahrgastzuwachs von 2,0 %. vestiv bedingten erheblichen Liquiditätsbedarfs der kommenden Jahre, zählt hierzu insbesondere, eine Die Umsatzerlöse der VAG sanken im Geschäftsjahr ausreichende Innenfinanzierung zu gewährleisten und 2013 um 9,5 Mio. € oder 6,2 % auf 143,6 Mio. €. Der den Fremdfinanzierungsbedarf auf ein tragfähiges Rückgang ist im Wesentlichen auf den Wegfall der Niveau zu begrenzen. Betriebsführungsverträge mit der ESTW in Höhe von 11,6 Mio. € zurückzuführen. Die Verkehrserlöse inklusi- Um auch mittel- und langfristig finanziell handlungsfähig ve Verkehrsnebenerlöse erhöhten sich im Berichtsjahr zu bleiben, ist die in der Vergangenheit angestrebte um 1,3 % auf 117,7 Mio. €. Die Steigerung resultierte „Schwarze Null“ aufgrund der hohen eigenfinanzierten aus der Tariferhöhung zum 01. Januar 2013 sowie der Investitionsbedarfe zukünftig nicht mehr ausreichend, Anpassung des Einnahmeaufteilungsschlüssels. um sicherzustellen, dass das Klinikum wirtschaftlich aus eigener Kraft seinen Versorgungsauftrag erfüllen Ergebnisrisiken ergeben sich unter anderem aus der kann. bislang ungeklärten Perspektive der öffentlichen Investitionsförderung. Im Zeitraum von 2014 bis 2019 errei- Ende des ersten Quartals 2014 lässt sich eine leicht chen 42 Altfahrzeuge des Typs DT1, die aktuell auf der positive Entwicklung der Fallzahlen sowie des U-Bahn-Linie U1 im Einsatz sind, ihr kalkuliertes Le- „Casemix“ (Summe der mit dem kaufmännischen bensdauerende. Die Finanzierung der Ersatzbeschaf- Schweregrad gewichteten Behandlungsfälle) im Verfung sowie weiterer notwendiger Investitionen ist bisher gleich zum Vorjahreszeitraum feststellen. Der abgenicht abschließend geklärt. Aufgrund rückläufiger öfrechnete Casemix, vor Prüfung durch den Medizinifentlicher Zuschüsse seitens des Freistaates Bayern,

schen Dienst der Krankenkassen, bewegte sich im sondern die Krise hat zu einem massiven Verkehrsersten Halbjahr in etwa auf dem Vorjahresniveau. und Umsatzeinbruch geführt. Mit aktuell 3,315 Mio. Passagieren im Jahr 2013 am Flughafen Nürnberg Der Landesbasisfallwert wurde 2014 gegenüber dem bleibt die Verkehrs- und Umsatzentwicklung aktuell Vorjahr um rund 3,2 % erhöht und entspricht in etwa nachhaltig unter der damaligen Erwartung. Dies entden erwarteten Steigerungsraten der Personal- und spricht zugleich einem Rückgang von 8,0 % im Ver- Sachkosten. Des Weiteren wird 2014 ganzjährig der im gleich zum Vorjahr. Vor allem die Einstellung des Air August 2013 eingeführte Versorgungszuschlag fortge- Berlin-Drehkreuzes und damit die Ausdünnung des führt. Ursprünglich sollte dieser Zuschlag ab 2015 enttouristischen Angebots wirkten sich negativ aus. Die fallen. Derzeit zeichnet sich zwar eine Verlängerung Anzahl der Passagiere, die in Nürnberg aus- oder eindieser Sonderfinanzierung um eine Jahr ab, die genaue stiegen (Lokalpassagiere), blieb jedoch stabil und der Ausgestaltung ist jedoch noch offen. Linienverkehr konnte mit 2,6 % Wachstum auf 2,1 Mio. Fluggäste sogar leicht zulegen. Das bedeutet, dass das Klinikum - trotz dieser zunächst positiven Ausgangslage für 2014 - bereits im laufenden Mit dem zunehmenden Wettbewerb unter den Airlines Jahr Maßnahmen einleiten muss, um dem ggf. erneuund zwischen den Flughäfen erhöht sich gleichzeitig ten Auseinanderlaufen der Entgeltentwicklung und der der Druck auf die für die Nutzung der Infrastruktur und allgemeinen Kostensteigerung im Jahr 2015 entgegender Dienstleistungen des Flughafens erhobenen Entgelzuwirken. te. Der aktuelle Markt- und Wettbewerbsdruck erschwert es, kostendeckende Preise am Markt durchzusetzen, ohne dadurch das Streckenangebot zu gefährden. Vielmehr erwarten die Airlines zur Sicherung des bestehenden Verkehrs mehr und mehr preisliche Zugeständnisse.

In 2013 hat sich das Jahresergebnis der Flughafen Nürnberg GmbH im Vorjahresvergleich verschlechtert (Jahresfehlbetrag 2013 i.H.v. 3,9 Mio. €). Aufgrund von Einsparungsmaßnahmen ist das Ergebnis um rund 1,2 Mio. € besser als geplant. Das handelsrechtliche Jahresergebnis bleibt jedoch weiterhin stark geprägt durch Abschreibungen und Zinsen aus den Investitionen der

Flughafen Nürnberg GmbH

zurückliegenden Jahre. Mit der Akquisition der Air Berlin, dem gemeinsamen Das Marktumfeld der Flughafen Nürnberg GmbH befin- Aufbau und der ständigen Weiterentwicklung des Drehdet sich aktuell weiterhin in einer dramatischen Veränkreuzes ab 1997 sowie der permanenten Streckenopderung mit zunehmender Marktbereinigung. timierung mit den übrigen Airlines konnte der Flughafen Nürnberg bis 2007 z. T. überproportionale Wachstums- Sparprogramme der wichtigsten Airlines mit erhebliraten erzielen. chen Kapazitätsreduzierungen und Konzentration auf große Flughäfen sowie Marktaustritte, vor allem bei Dieses Wachstum zog umfangreiche Investitionen in Regionalairlines führen zu einer anhaltend sehr schwiedie Infrastruktur nach sich, die in der Vergangenheit rigen Situation für mittlere und kleinere Flughäfen. ihrerseits erhebliche Finanzierungsmittel erforderten. Die Kapazität des Flughafens Nürnberg liegt bei 5,0 Die Stadt Nürnberg und der Freistaat Bayern als Ge- Mio. - 5,5 Mio. Passagieren. sellschafter der Flughafen Nürnberg GmbH haben daher verschiedene Maßnahmen ergriffen, mit dem Die Investitionen der Jahre 2006 - 2009 und die Refi- Ziel, die Voraussetzungen für eine positive wirtschaftlinanzierung auslaufender Darlehen wurden im Jahr che Entwicklung des Flughafens zu schaffen. Die Maß- 2006 durch ein Konsortialdarlehen langfristig finanziert. nahmen sollen die Kapitalausstattung des Flughafens verbessern, auf der Kostenseite für Einsparungen sor- Mit Beginn der Finanz- und Wirtschaftskrise in 2008/2009 blieb aber dieses Wachstum nicht nur aus,

gen und gleichzeitig auf der Marktseite wieder positive Heinz Krüger und Herr Harry Marx übernimmt. Herr Dr. Entwicklungen ermöglichen. Hupe hat zum 01.11.2013 seinen Dienst angetreten.

Die Gesellschafter haben bereits Ende 2011 beschlos- wbg Nürnberg GmbH sen, Bareinlagen im Gesamtvolumen von 40 Mio. € an die Flughafen Nürnberg GmbH zu leisten, um damit die In 2013 erzielte die Unternehmensgruppe einen Jah- Kapitalausstattung des Flughafens zu verbessern. Die resüberschuss von rund 12,4 Mio. € (Vorjahr 12,5 Mio. Zuführung der Bareinlage erfolgt paritätisch, d.h. zu €). Der Jahresüberschuss der wbg Nürnberg GmbH lag gleichen Teilen durch den Freistaat Bayern und die bei 12,2 Mio. € (Vorjahr 12,8 Mio. €). Stadt Nürnberg. Die Beiträge (Bareinlage) der Stadt Die Bilanzsumme der WBG Nürnberg Gruppe hat sich Nürnberg für 2015 in Höhe von 3,75 Mio. € sind im von 510,4 Mio. € im Vorjahr auf rund 521,5 Mio. € er- Haushaltsplanentwurf enthalten. höht. Das Eigenkapital ist auf 176,5 Mio. € (Vorjahr Angesichts der geschilderten Entwicklung des Markt- 164,1 Mio. €) gestiegen und hat damit erneut den Wert umfeldes hat die Geschäftsführung in Abstimmung mit des Unternehmens gesteigert. den Gesellschaftern darüber hinaus ein Konzept für Die Ertragssituation hat sich damit erfreulich positiv eine langfristig tragfähige Unternehmens- und Finanzieentwickelt, auch wenn die Unternehmensgruppe nicht rungsstruktur ausgearbeitet, mit dem Ziel, Handlungsauf Gewinnmaximierung ausgerichtet ist. optionen aufzuzeigen, welche die Gesellschaft in die Lage versetzen, Betrieb und Weiterentwicklung des Die Durchschnittsmiete aller wbg-eigenen Wohnungen Flughafens wieder aus eigener Kraft zu bewältigen. stieg pro Quadratmeter Wohnfläche und Monat um 0,09 € auf 5,56 €, die der Unternehmensgruppe ebenfalls Zur Sicherstellung einer stabilen Finanzierungsstruktur um 0,09 € auf 5,64 €. Dieser Wert liegt deutlich unter der Flughafen Nürnberg GmbH sind im Ergebnis als dem Mittelwert des aktuellen Nürnberger Mietenspie- Gesamtpaket mit den, zu einem großen Teil bereits gels. Gerade hier wird deutlich, dass die wbg dämpfend umgesetzten, Restrukturierungs- und Konsolidierungsauf die Mietpreisentwicklung in Nürnberg einwirkt und maßnahmen der Flughafen Nürnberg GmbH sowie den eine sehr verantwortungsvolle Mietpreispolitik umsetzt, Beiträgen der Belegschaft des Flughafens, auch weitedie nicht auf Gewinnmaximierung ausgerichtet ist, sonre Gesellschafterleistungen in Form von Kapitalzufühdern den satzungsmäßigen Auftrag der wbg Nürnberg rungen und der Gewährung von Darlehen erforderlich. GmbH ernst nimmt. Die Gesellschafter haben daher, vorbehaltlich einer EU- Dies zeigt auch das hohe Niveau der Instandhaltungsbeihilferechtlichen Unbedenklichkeit, ihre grundsätzliausgaben für den Wohnungsbestand. Die wbgche Bereitschaft erklärt, zusätzliche Bareinlagen im Unternehmensgruppe hatte 2013 Ausgaben für laufen- Gesamtvolumen von 40 Mio. € an die Flughafen Nürnde Instandhaltung und Modernisierung in Höhe von berg GmbH zu leisten, die je hälftig vom Freistaat Bay- 29,3 Mio. € (Vorjahr 29,7 Mio. €). ern und der Stadt Nürnberg getragen werden. Eine Auszahlung der Bareinlagen ist für 2015 vorgesehen. Eine zentrale Aufgabe in den nächsten Jahren ist die Der Beitrag (Bareinlage) der Stadt Nürnberg wurde weitere Entlastung des Wohnungsmarktes durch die bereits vollumfänglich im Jahresabschluss 2013 abgeverstärkte Neubautätigkeit. Hierzu sollen rund 1.000 bildet. Wohneinheiten neu errichtet werden, etwa hälftig im Bereich des Mietwohnungsbaus und des Wohneigen- Hinzu kommt die Gewährung von Fremdkapital zu tums. marktüblichen Bedingungen. Der Freistaat Bayern wird hierzu ein langfristiges Gesellschafterdarlehen in Höhe Die wbg Nürnberg GmbH rechnet aktuell damit, dass von 20 Mio. € gewähren. Die Stadt Nürnberg erweitert das geplante Jahresergebnis in 2014 (Jahresüberdie Kreditlinie des bereits bestehenden Betriebsmittelschuss i.H.v. 11,2 Mio. €) erreicht werden kann. kredites bei der Stadtkasse um 10 Mio. €.

Bereits im abgeschlossenen Geschäftsjahr 2013 hat der Aufsichtsrat einstimmig beschlossen, dass Herr Dr. Michael Hupe als Alleingeschäftsführer die Nachfolge der bisherigen Flughafen-Geschäftsführer Herr Karl-

NürnbergMesse GmbH Noris Arbeit gGmbH

Die NürnbergMesse Group erzielte im Geschäftsjahr Im Geschäftsjahr 2013 wurden in der NOA umfangrei- 2013 einen Umsatz von knapp 193 Mio. €. che Restrukturierungsmaßnahmen umgesetzt. Dies war notwendig, um den für die Gesellschaft negativen ar- Im Vergleich zum (messe-)turnusgemäß entsprechenbeitsmarktpolitischen Entwicklungen entgegenzuwirken. den Geschäftsjahr 2011 ist der Umsatz damit um 11 % Der Umstrukturierungsprozess wurde in 2012 begongestiegen. Ein Vergleich zum Vorjahr ist aufgrund der nen und soll 2014 abgeschlossen sein. unterschiedlichen Taktung der Messen und Veranstaltungen nur bedingt aussagekräftig. Erwartbar und ge- In 2013 erwirtschaftete die NOA daher einen operativen plant war somit auch, dass 2013 unter dem Ergebnis Verlust in Höhe von 4,8 Mio. €. Darin enthalten sind von 2012 liegt. 2012 stellte das stärkste Geschäftsjahr Abfindungszahlungen auf Grundlage der zur Erreichung in der Unternehmensgeschichte dar: 236 Mio. € Umsatz des notwendigen Personalabbaus abgeschlossenen und ein Jahresüberschuss von 10,1 Mio. €. Betriebsvereinbarung (sog. „Jobplan“) in Höhe von 1,3 Mio. €. Als Jahresfehlbetrag erzielte die NürnbergMesse Group in 2013 ein Ergebnis nach Steuern von -5,3 Mio. Euro. Im Geschäftsjahr 2013 haben 61 Personen auf Grundlage der Betriebsvereinbarung einen Auflösungsvertrag Insgesamt umfasste das Portfolio der NürnbergMesse mit dem Unternehmen geschlossen. Group 2013 174 Fachmessen, Kongresse, Publikumsveranstaltungen und Firmenevents. Die Veranstaltun- Aufgrund der im Jahr 2012 eingeleiteten Maßnahmen gen zählten insgesamt 26.818 Aussteller (2011: zur Anpassung der Geschäftstätigkeit und der Struktur 25.808) und rund 1,13 Mio. Besucher (2011: 1,11 Mio.). des Unternehmens an die aktuellen Möglichkeiten, Die verkaufte Nettofläche stieg im Vergleich zum Refe- Umsätze zu erwirtschaften, geht die Geschäftsführung renzjahr 2011 um 5 % und lag bei über 808.000 m² davon aus, dass im Jahr 2014 das Volumen der Ge- (2011: 767.000 m²). Die Zahl der internationalen Aus- schäftstätigkeit stabil gehalten werden kann. Aufgrund steller erreichte ebenfalls eine Steigerung um 5 % auf der Umstellung der Finanzierungssystematik durch die 9.961 (2011: 9.519). Die Anzahl internationaler Besu- Stadt Nürnberg auf projektbezogene Zuschüsse an die cher verzeichnete einen leichten Rückgang um 1 % auf NOA, wird es ab dem Jahr 2014 keinen Verlustaus- 164.000 (2011: 166.000). Die internationale Nettofläche gleich mehr geben. stieg um ca. 1 % auf 212.228 m² (2011: 210.353 m²). Entsprechend der vom Aufsichtsrat beschlossenen In der ‚Besten-Liste‘ des Messeplatzes Deutschland ist Haushaltsplanung für 2014 ist für das operative Gedie NürnbergMesse Group hinsichtlich des Umsatzes in schäft erstmalig eine „schwarze Null“ geplant. Trotzdem 2012 erstmals auf Platz 6 vorgerückt. Dieser Platz war ein weiterer Personalabbau und -umbau notwenkonnte auch in 2013 gehalten werden. dig, der bis 31.12.2013 beendet wurde.

Für das laufende Geschäftsjahr zeigt sich zum 1. Halb- Die Entwicklung der Beschäftigung von Teilnehmern in jahr, dass Im Vergleich zur jeweiligen Vorveranstaltung den Servicebetrieben der NOA verläuft in 2014 positiv. bei Internationalen Fachmessen am Messeplatz Nürn- So konnten im Rahmen von Ausschreibungen und berg weiter zugelegt werden kann. Bei Ausstellern um 4 Anträgen neue Maßnahmen und Projekte realisiert %, bei der Aussteller-Standfläche um 7 % und bei Be- werden. Auch wurde die negative Entwicklung bei den suchern etwa um 8 %. Arbeitsgelegenheiten mit Mehraufwandsentschädigung gestoppt. Es zeichnet sich in diesem Zusammenhang Für das Jahresergebnis wird eine leichte Verbesserung eine leicht positive Entwicklung ab. gegenüber den Planwerten des Wirtschaftsplans 2014 erwartet. Dieser sieht für 2014 ein positives Jahresergebnis von rund 3,6 Mio. € vor.

noris inklusion gemeinnützige GmbH

(vormals: Werkstatt für Behinderte der Stadt Nürnberg gGmbH)

Das Geschäftsjahr 2013 ist deutlich besser verlaufen als das Vorjahr, da die Beendigung von Rechtsstreitigkeiten über Entgelte mit dem überörtlichen Sozialhilfeträger zu einem für die Erlössituation positiven Ende geführt werden konnten. Im Arbeitsbereich sind die Entgelteinnahmen deutlich gestiegen.

Insbesondere aufgrund der höheren Entgelte konnte der Verlust im Jahresergebnis 2013 auf -0,5 Mio. € im Vergleich zum Vorjahr (-1,1 Mio. €) gesenkt werden.

Das Thema Entgelte wird auch in Zukunft prägend sein, da die Entgelte die Haupterlöse des Unternehmens darstellen. Die noris inklusion gemeinnützige GmbH erwirtschaftet im Werkstattbereich aktuell 71 % der Gesamterlöse im Entgeltbereich über die Sozialleistungsträger. Beim Gesamtumsatz des Unternehmens beträgt die Quote der durch Entgelte erzielten Erlöse 79 %.

Damit wird deutlich, dass für die angebotenen Leistungen auch kostendeckende Entgelte von den Sozialleistungsträgern erzielt werden müssen. Dies stellt einen entscheidenden Schlüssel zur Verbesserung der Ergebnissituation dar.

Augenfällig war sicherlich auch die Umfirmierung Anfang 2013 im Rahmen einer Satzungsrevision. Die Satzung der Werkstatt für Behinderte stammte aus dem Jahr 1980. Seit dieser Zeit hat sich das Aufgabengebiet der Gesellschaft stark verändert. Aufgrund der Anpassungen der Angebote bestand zwischenzeitlich nur noch eine teilweise Deckung der Tätigkeit der Gesellschaft mit dem eingetragenen Satzungszweck.

Vor diesem Hintergrund wurde der Gegenstand der Gesellschaft an die aktuellen Gegebenheiten angepasst. Gleichzeitig hat die Werkstatt für Behinderte ihren Firmennamen in "noris inklusion gemeinnützige GmbH" geändert um dem an die tatsächlichen Gegebenheiten angepassten Satzungszweck Ausdruck zu verleihen.

2015 Innovations- und Gründer-

C.2

zentrum

Band 3 Beteiligungen

Nürnberg-Fürth-Erlangen

Wirtschaftsplan

C.2.1 170

Jahresabschluss

C.2.2 174

Ansprechpartner:

Stadtkämmerei

Erfolgsplan 2012 bis 2018

Anmerkungen: *) Auf die nachstehenden Erläuterungen wird verwiesen.

Finanzplan (Kapitalflussrechnung) 2012, 2013, 2014 bis 2018

Investitionsplan 2012 - 2018

Stellenplan 2012 - 2018

Innovations- und Gründerzentrum Nürnberg-Fürth-Erlangen GmbH (IGZ)

2015 Klee-Center GmbH

C.3

Existenzgründerzentrum

Band 3 Beteiligungen

Wirtschaftsplan

C.3.1 180

Jahresabschluss

C.3.2

Ansprechpartner:

Stadtkämmerei

Plan-GuV 2015 Klee-Center GmbH

Plan-GuV 2015 - 2019 Klee-Center GmbH

jährlich

Liquiditätsplanung 2015 Klee-Center GmbH

Planbilanz 2015 - 2019 Klee-Center GmbH

Investitionen für das Geschäftsjahr 2015

(Nettobeträge)

Für das Geschäftsjahr 2015 sind folgende Investitionen geplant:

1. Ersatzinvestitionen für Seminarraumbestuhlung 1.000,-- €

2. Ersatzinvestitionen für Seminarraumtische 1.500,-- €

3. Umbau Dachgeschoss Haus A Wände und Türen 46.000,-- €

4. Heizungsarbeiten, Pantry-Küche 7.500,-- €

5. Strom/Elektroarbeiten 5.000,-- €

6. Zwischenwand Dachgeschoss Haus B und Türe 15.000,-- €

7. Malerarbeiten 4.000,-- €

8. Klimatisierung Dachgeschoss Haus A 10.000,-- €

Plan-Investitionen gesamt: 90.000,-- €

Die Mittelherkunft erfolgt aus den liquiden Mitteln

Klee-Center GmbH

2015 Klinikum Nürnberg

C.4

Band 3 Beteiligungen

Wirtschaftsplan

C.4.1 188

Jahresabschluss

C.4.2 199

Ansprechpartner:

Stadtkämmerei

Vorbericht zum Wirtschaftsplan 2015 für das Klinikum Nürnberg Kommunalunternehmen (Einzelabschluss)

1. Erfolgsplan

Nach § 3 Abs. 1 Satz 2 der Verordnung über die Wirtschaftsführung der kommunalen Krankenhäuser (WkKV) ist der Erfolgsplan 2015 wie die Gewinn- und Verlustrechnung (GuV) gegliedert. Die Planansätze der einzelnen GuV-Positionen sind den Planansätzen 2014 und den Ist-Ergebnissen 2013 gegenübergestellt.

Der Erfolgsplan schließt mit einem Jahresüberschuss von € 2.259.708 ab.

Die Planansätze für die Erlöse aus allgemeinen Krankenhausleistungen sind mit Unsicherheit behaftet. Auf Landesebene konnte zum Zeitpunkt der Aufstellung des Wirtschaftsplans zwischen der Bayerischen Krankenhausgesellschaft und der Arbeitsgemeinschaft der Krankenkassen noch keine Einigung zum Landesbasisfallwert erzielt werden. Ferner beruht auch die Prognose der Leistungsentwicklung auf unsicheren Annahmen zur Entwicklung der Nachfrage nach Krankenhausleistungen. Der 2014 gezahlte Versorgungszuschlag entfällt nach derzeitiger Gesetzeslage am 31.12.2014. In der Erlösplanung ist dieser somit nicht mehr berücksichtigt.

Vor diesem Hintergrund werden die Planansätze der GuV-Positionen und wesentliche Abweichungen gegenüber dem Ergebnis 2013 sowie der im Verwaltungsrat am 20.10.2014 vorgestellten Prognose erläutert:

1.1 Erlöse aus Krankenhausleistungen (GuV-Pos. 1)

Auf die bestehenden Planungsunsicherheiten auf der Erlösseite wurde bereits oben hingewiesen.

Die Ermittlung der Planansätze für die Zeit vom 01.01.2015 bis 31.12.2015 beruht auf Schätzungen sowohl hinsichtlich Preis- als auch Mengenentwicklung.

Die geplanten Erlöse aus Krankenhausleistungen für 2015 liegen mit € 417,7 Mio. um rund € 26,2 Mio. (+ 6,7 %) über den Erlösen des Jahres 2013.

Entsprechend der Prognose betragen die Erlöse aus Krankenhausleistungen im Geschäftsjahr 2014 rund € 407,3 Mio. Gegenüber der Prognose würde sich somit eine Steigerung von rund € 10,4 Mio. (2,6%) ergeben.

Die Erlösplanung für 2015 beruht auf der Annahme eines Landesbasisfallwertes von € 3.265,00 und einer Steigerung des Casemix gegenüber der Prognose 2014 um rund 1%.

In der vollstationären Erwachsenenpsychiatrie wurde mit einer Leistungsausweitung in Höhe von 4% gegenüber dem für 2014 prognostizierten Ist aufgrund der Planbettenerweiterung im Mai 2014 geplant. Für alle psychiatrischen Fachabteilungen wurde ein Preiseffekt von 2,53% angenommen.

1.2 Erlöse aus Wahlleistungen (GuV-Pos. 2)

Der geplante Gesamtansatz von € 25,4 Mio. umfasst in erster Linie die wahlärztlichen Leistungen. Hinzu kommen Erlöse aus der Wahlleistung Unterkunft sowie Erlöse aus der Telefonnutzung. Es wird davon ausgegangen, dass sich das Erlösvolumen auf dem Niveau der Hochrechnung 2014 stabilisiert.

1.3 Erlöse aus ambulanten Leistungen (GuV-Pos. 3)

Der Planansatz in Höhe von € 22,9 Mio. entspricht einer Zunahme um € 0,5 Mio. (+ 2,2%) gegenüber dem Ist-Ergebnis 2013. Hier wird aus Vorsichtsgründen kein wesentlicher weiterer Anstieg geplant.

1.4 Nutzungsentgelte der Ärzte (GuV-Pos. 4)

Der Planansatz beläuft sich auf € 2,7 Mio. und liegt damit auf dem Niveau des Ist- Ergebnisses 2013 sowie der Prognose für 2014.

1.5 Bestandsveränderungen und andere aktivierte Eigenleistungen (GuV-Pos. 5+6)

Für 2015 wird per Saldo von keinen ergebniswirksamen Effekten aus Bestandveränderungen (Eigenherstellungen der Apotheke und der Transfusionsmedizin sowie Überlieger) ausgegangen. Für Baumaßnahmen werden aktivierte Eigenleistungen i.H.v T€ 250 geplant.

1.6 Zuweisungen und Zuschüsse der öffentlichen Hand, soweit nicht unter GuV-Position 11 (GuV-Pos. 7)

Der Planansatz von € 3,0 Mio. enthält insbesondere den Lehrpersonalzuschuss und die Erstattungen der Bundesagentur für Arbeit im Zusammenhang mit der Altersteilzeitregelung und entspricht im Wesentlichen der Prognose 2014.

1.7 Sonstige betriebliche Erträge (GuV-Pos. 8)

Der Planansatz in Höhe von rund € 45,4 Mio. entspricht einem Rückgang um € 2,9 Mio. (-5,9%) gegenüber dem Ergebnis 2013. Dies ist im Wesentlichen auf Sondereffekte im Geschäftsjahr 2013 zurückzuführen, u.a. gebuchte Rückstellungsauflösungen sowie periodenfremden Erträgen aus vorausgegangenen Jahren.

1.8 Personalaufwand (GuV-Pos. 9.a) und 9.b))

Gegenüber der Prognose 2014 wird von einem Anstieg des Personalaufwands um € 5,1 Mio. (1,5 %) auf € 327,4 Mio. ausgegangen.

Berücksichtigt wurden die derzeit laufenden Tarifverträge, sowie der ab 01.03.2015 gültige TVöD mit 2,4%. Die bisher nicht bekannte Tarifsteigerung im ärztlichen Dienst wurde mit 3% ab 1.1.15 prognostiziert.

Die Gesamtzahl der Vollkräfte wird 2015 nach derzeitigem Planungsstand im weißen Bereich aufgrund der strukturellen Maßnahmen moderat gesteigert werden. Es wurde jedoch ein pauschaler Konsolidierungsbeitrag von insgesamt € 4 Mio. für 2015 festgelegt, von dem zunächst € 2 Mio. dem Personalaufwand zugeordnet wurden. Eine weitere Differenzierung auf Berufsgruppen wurde noch nicht vorgenommen und erfolgt im Zuge der internen Detailplanung.

1.9 Materialaufwand (GuV-Pos. 10.a) und 10.b))

Beim Materialaufwand wird mit Mehrkosten aus der allgemeinen Preisentwicklung sowie der angestrebten Fallzahlsteigerung geplant. Das in 2013 klinikumsweit aufgelegte Kostensenkungsprogramm im Sachkostenbereich soll wie schon in 2014 dazu beitragen, dass die Kostenentwicklung im medizinischen Sachbedarf unter der geplanten Fallzahlentwicklung zuzüglich erwarteter Inflation liegen wird.

Der Planansatz für 2015 beträgt insgesamt € 128,7 Mio. Dies entspricht einer Steigerung um € 5,9 Mio. (+ 4,8%) gegenüber dem Ist 2013 und einem Anstieg gegenüber dem für 2014 prognostizierten Niveau um € 2,0 Mio. (+1,6%).

Der Ansatz für Materialaufwand teilt sich in € 101,6 Mio. für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe (RHB) und € 30,0 Mio. für bezogene Leistungen sowie einem noch nicht näher definierten Konsolidierungsbeitrag von € -1,0 Mio. auf. Innerhalb der RHB wiederrum hat der medizinische Bedarf (Arzneimittel, Implantate, Laborbedarf und sonstiger medizinsicher Bedarf) mit € 81,9 Mio. den größten Anteil. Hinzu kommen insbesondere noch die Kosten für Energie mit € 12,2 Mio. Die bezogenen Leistungen umfassen im Wesentlichen die von der KNSG GmbH bezogenen Dienstleistungen mit € 21,8 Mio., die Serviceleistungen durch Dritte mit € 2,9 Mio. und Untersuchungen und Behandlungen in fremden Instituten mit € 2,3 Mio.

1.10 GuV-Positionen 11 bis 17

Die GuV-Positionen 11 bis 17 sind dem Investitions- und Fördermittelbereich zuzurechnen. Die betreffenden Planansätze enthalten hauptsächlich Erlöse und Aufwendungen im Bereich der Fördermittel nach dem KHG und dem Bayerischen Krankenhausgesetz (BayKrG) sowie die Abschreibungen. Diese Positionen sind, mit Ausnahme der Abschreibungsaufwendungen für nicht gefördertes Anlagevermögen sowie für die Zuführung von Zinserträgen zu Verbindlichkeiten nach dem KHG, insgesamt erfolgsneutral.

Die Abschreibungen erhöhen sich gegenüber dem Ist 2013 um € 0,7 Mio. auf € 30,2 Mio. Insgesamt belaufen sich die nicht geförderten und somit erfolgswirksamen Abschreibungen auf voraussichtlich € 9,5 Mio. und somit € 1,7 Mio. mehr als für 2014 prognostiziert.

1.11 Sonstige betriebliche Aufwendungen (GuV-Pos. 18)

Der Planansatz für sonstige betriebliche Aufwendungen beläuft sich auf rund € 44,8 Mio. Gegenüber dem Ist 2013 bedeutet dies eine Mehrung um rund € 3,9 Mio. (+9,6 %). Gegenüber der Prognose 2014 ergibt sie eine Erhöhung um € 0,8 Mio. (+1,8%).

Die größte Einzelposition stellt mit € 24,0 Mio. der Instandhaltungsaufwand dar. Dieser erhöht sich gegenüber dem Ist 2013 um € 5,3 Mio. (+ 28,3%) und gegenüber der Prognose 2014 um € 0,4 Mio. (+ 1,7%).

Der Planansatz für Verwaltungskosten beläuft sich auf € 7,9 Mio. Gegenüber dem Ist 2013 ist dies eine Mehrung um € 0,5 Mio. sowie ein Rückgang gegenüber der Prognose 2014 um rund € 0,3 Mio. (-3,6%).

Weitere wesentliche Position sind die Versicherungsbeiträge. Diese erhöhen sich 2015 auf € 3,8 Mio. Dies entspricht einer Steigerung um über 14% gegenüber dem Jahr 2013.

Auch der Planansatz für die sonstigen betrieblichen Aufwendungen wird 2015 pauschal um € 1 Mio. gekürzt, um die geforderten € 4 Mio. an Konsolidierungsmaßnahmen umzusetzen.

1.12 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge (GuV-Pos. 20)

Die GuV-Position 17 enthält Planansätze für Zinsen auf Tagesgeld, Festgeldanlagen, verzinsliche Wertpapiere, Ausleihungen an verbundene Unternehmen und sonstige Finanzanlagen. Hinzu kommen Stundungs- und Verzugszinsen sowie die Verzinsung von Wohnungsfördermitteldarlehen, die jedoch von untergeordneter Bedeutung sind. Aufgrund der stark zunehmenden Eigenmittelfinanzierung sind die Guthaben und Anlagen des Klinikums nahezu aufgezehrt. Dementsprechend werden für 2015 keine signifikanten Zinserträge mehr erwartet.

1.13 Zinsen und ähnliche Aufwendungen (GuV-Pos. 22)

Der Gesamtansatz in Höhe von rund € 4,7 Mio. umfasst die nicht liquiditätswirksamen Zinsaufwendungen aus der Aufzinsung der langfristigen Rückstellungen in Höhe von € 3,9 Mio. sowie Fremdkapitalzinsen für Darlehen, Betriebsmittelkredite und verzinsliche Guthaben der Beteiligungsunternehmen im Rahmen des Cashpooling in Höhe von € 0,7 Mio.

1.14 Steuern (GuV-Pos. 24)

Der Ansatz für Steuern vom Einkommen und Ertrag beträgt € 0,1 Mio.

1.15 Jahresergebnis (GuV-Pos. 25)

Es wird von einem positiven Jahresergebnis ausgegangen. Der erwartete Jahresüberschuss laut Plan beträgt € 2,3 Mio. und somit 0,5 % des Umsatzes.

2. Vermögensplan

Der Vermögensplan enthält Ausgabeansätze für Baumaßnahmen und die Beschaffung von sonstigen Anlagegütern (insbesondere Medizintechnik). Die Finanzierung erfolgt mit Fördermitteln nach Art. 11 und 12 BayKrG, aus Eigen- und Drittmitteln sowie im Wege der Darlehensaufnahme.

Die verfügbare Liquidität wird 2015 nicht ausreichend sein, um den investitionsbedingten Liquiditätsbedarf abzudecken. Hinzu kommt, dass bestimmte Investitionen aus gemeinnützigkeitsrechtlichen Gründen nur aus den freien Rücklagen nach § 58 Nr. 7a Abgabenordnung oder über Darlehen finanziert werden dürfen, da die anderen Mittel zeitnah für gemeinnützige Zwecke verwendet werden müssen.

Das geplante Investitionsvolumen beläuft sich für 2015 auf € 50,6 Mio. Dabei sollen € 2,9 Mio. durch Innenfinanzierung (Verfügbare Liquiditätsrücklagen und Cashflow) und € 50,6 Mio. durch Außenfinanzierung gedeckt werden. Die Außenfinanzierung setzt sich aus € 32 Mio. Darlehensaufnahme und € 9,8 Mio. aus Fördermittel sowie Spenden und Stiftungsmitteln zusammen.

3. Mittelfristiger Finanzplan

Die Investitionen werden durch Fördermittel nach Art. 11 und Art. 12 BayKrG, Eigenmittel und Darlehensaufnahme finanziert.

Der Finanzplan geht für den Zeitraum 2016 bis 2018 von positiven Jahresergebnissen aus.

4. Stellenplan

Dem Wirtschaftsplan sind ein Stellenplan für Angestellte und eine Stellenübersicht für Arbeiterinnen und Arbeiter des Klinikums sowie der Stellenplan der dem Klinikum von der Stadt Nürnberg zugewiesenen Beamtinnen und Beamten beigefügt.

Wirtschaftsplan 2015 für das Klinikum Nürnberg

Kommunalunternehmen

Übersicht

über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich

fällig werdenden Ausgaben

Neue Verpflichtungsermächtigungen:

2016 = T€ 5.690

2017 = T€ 20.289

T€ 25.979 ========

Wirtschaftsplan 2015

für das

Klinikum Nürnberg Kommunalunternehmen

A. Erfolgsplan

Planansatz Planansatz Rechnungsergebnis

2015 2014 2013

€ € € € € €

1. Erlöse aus Krankenhausleistungen 417.729.915 410.874.290 391.533.214

2. Erlöse aus Wahlleistungen 25.421.065 26.953.353 26.288.589

3. Erlöse aus ambulanten Leistungen des Krankenhauses 22.890.159 20.455.211 22.441.333

4. Nutzungsentgelte der Ärzte 2.720.468 2.465.246 2.720.468

5. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen/unfertigen Leistungen 0 0 1.199.149

6. Andere aktivierte Eigenleistungen 250.000 400.000 481.439

7. Zuweisungen und Zuschüsse der öffentlichen Hand, soweit nicht unter Nr. 11 3.000.000 3.000.000 2.910.296

8. sonstige betriebliche Erträge 45.383.451 46.257.819 48.246.278 517.395.059 510.405.919 495.820.765

9. Personalaufwand a) Löhne und Gehälter 262.499.731 257.286.924 253.322.852 b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung 64.871.054 63.649.737 64.970.776 327.370.785 320.936.661 318.293.628

10. Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 98.681.974 99.785.863 96.386.696 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 30.043.497 26.766.536 26.382.374 128.725.472 126.552.398 122.769.070

Zwischenergebnis 61.298.803 62.916.859 54.758.067

11. Erträge aus Zuwendungen zur Finanzierung von Investitionen 8.200.000 14.310.000 25.296.584

12. Erträge aus der Einstellung von Ausgleichsposten aus Darlehensförderung und für Eigenmittelförderung 0 0 79.282

13. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten/ Verbindlichkeitennach dem KHG und aufgrund sonstiger Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens 20.661.740 20.484.054 21.235.028

14. Erträge aus der Auflösung des Ausgleichspostens für Darlehensförderung 0 0 0

15. Aufwendungen aus der Zuführung zu Sonderposten/ Verbindlichkeiten nach dem KHG und aufgrund sonstiger Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens 8.200.000 14.310.000 25.907.810

16. Aufwendungen für nach dem KHG geförderte, nicht aktivierungsfähige Maßnahmen 0 0 0 20.661.740 20.484.054 20.703.085

17. Abschreibungen 30.176.265 31.484.765 29.424.690 davon auf nicht gefördertes Anlagevermögen 9.514.525 11.000.712 8.148.776

18. sonstige betriebliche Aufwendungen 44.802.413 43.422.391 40.903.026

Zwischenergebnis 6.981.865 8.493.757 5.133.436

19. Erträge aus anderen Wertpapieren 0 0 43.531

20. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 33.549 259.242 662.039

21. Abschreibungen auf Finanzanlagen 0 0 1.375

22. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 4.701.298 5.880.217 4.840.992 -4.667.749 -5.620.976 -4.136.797

23. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 2.314.116 2.872.781 996.639

24. Steuern 54.408 0 200.920

25. Jahresüberschuss/-fehlbetrag 2.259.708 2.872.781 795.719

B. Vermögensplan

Einnahmen:

Planansatz

Lfd. Nr. Bezeichnung Einnahmen

€

I. Innenfinanzierung

1. Eigenmittel 2.922.000 Summe I. 2.922.000 II. Außenfinanzierung 1. Fremdfinanzierung 1.1 Darlehensaufnahme 32.000.000

2. Fördermittel nach dem KHG und dem BayKrG 2.1 Art. 11 BayKrG 9.620.000 2.2 FAG Schule für Kranke 620.000 2.3 Art. 12 BayKrG 8.200.000 3. Sonstige Einnahmen 3.1 Spenden 200.000

Summe II. 50.640.000

Gesamteinnahmen 53.562.000

Ausgaben:

Planansatz

Lfd. Nr. Bezeichnung Ausgaben VE VE 2015 2016 2017 € € €

I. Ausgaben nach § 4 Abs. 1 WkKV

1. Beschaffung von Anlagegütern, einschl. geringwertiger Wirtschaftsgüter (GWG's) (ohne Neubau Ost) 9.500.000 9.500.000 9.500.000 2. Neubau Ost Restarbeiten 2.770.000 3. Parkhaus KNS 150.000 Gesamtkosten 8.400.000 € bisher bereitgestellt 8.250.000 € noch zu finanzieren 150.000 € 4. Erweiterungsgebäude F KNS 5.783.000 1.388.000 466.000 Gesamtkosten 13.700.000 € bereits bereitgestellt 6.063.000 € noch zu finanzieren 7.637.000 € 5. Erweiterungsgebäude E KNS 4.284.000 2.132.000 1.673.000 Gesamtkosten 13.425.000 € bereits bereitgestellt 5.336.000 € noch zu finanzieren 8.089.000 € 6. Umbau Haus 24 (Sanierung Pathologie / Räume für PMU) 11.200.000 7. Erneuerung Betten KNS 3.000.000 8. Erneuerung Bettenaufzug und -waschanlage KNS 1.235.000 9. Rahmenplan Energie KNS 1.725.000 10. ARZ Erweiterung KNS a) 1.500.000 1.500.000 11. Sonstige Maßnahmen und Umbauten 6.615.000 6.000.000 6.000.000 12. Gesellschafterdarlehen Krankenhäuser Nürnberger Land 1.800.000 6.700.000 150.000 13. Gesellschafterdarlehen Klinikum Nürnberg Medical School 1.000.000 1.000.000

Summe I. 50.562.000 28.220.000 17.789.000

II. Tilgungsleistungen

Summe II 3.000.000 3.500.000 2.500.000

Gesamtausgaben 53.562.000 31.720.000 20.289.000

a) vorläufige Schätzung - genauere Berechnung erfolgt Anfang 2015

C. Finanzplan 2015 - 2018

Lfd.- Bezeichnung 2015 2016 2017 2018 Nr. € € € €

I. Mittelbedarf

1. Investitionsvorhaben

1.1 Baumaßnahmen Neubau Ost 2.770.000 Parkhaus KNS 150.000 Erweiterungsgebäude F KNS 5.783.000 1.388.000 466.000 Erweiterungsgebäude E KNS 4.284.000 2.132.000 1.673.000 Umbau Haus 24 (Sanierung Pathologie / Räume PMU) 11.200.000 Erneuerung Betten KNS 3.000.000 Erneuerung Bettenaufzug und -waschanlage KNS 1.235.000 Rahmenplan Energie KNS 1.725.000 ARZ Erweiterung KNS 1.500.000 1.500.000

Summe 1.1 31.647.000 5.020.000 2.139.000 0

1.2 Beschaffung von Anlagegütern Sonstige Anlagegüter und GWG 9.500.000 9.500.000 9.500.000 9.500.000

Summe 1.2 9.500.000 9.500.000 9.500.000 9.500.000

1.3 Sonstige Investitionen 1.3.1 Sonstige Maßnahmen und Umbauten 6.615.000 6.000.000 6.000.000 6.000.000

Summe 1.3 6.615.000 6.000.000 6.000.000 6.000.000

1.4 Gesellschafterdarlehen

1.4.1 Gesellschafterdarlehen Krankenhäuser Nürnberger Land 1.800.000 6.700.000 150.000

1.4.2 Gesellschafterdarlehen Klinikum Nürnberg Medical School 1.000.000 1.000.000

Summe 1.4 2.800.000 7.700.000 150.000

2. Tilgungsleistungen

Summe 2 3.000.000 3.500.000 2.500.000 2.500.000

Summe I 53.562.000 31.720.000 20.289.000 18.000.000

II. Mittelherkunft

1. Innenfinanzierung 2.922.000 9.040.000 6.959.000 9.300.000

2. Außenfinanzierung

2.1 Fördermittel nach Art. 11 BayKrG 9.620.000 3.370.000 730.000

2.2 FAG Förderung Schule für Kranke 620.000 310.000

2.3 Fördermittel nach Art. 12 BayKrG 8.200.000 8.300.000 8.400.000 8.500.000

2.4 Spenden und sonstige Zuwendungen Dritter 200.000 200.000 200.000 200.000

2.5 Darlehen 32.000.000 10.500.000 4.000.000

Summe 2. 50.640.000 22.680.000 13.330.000 8.700.000

Summe II 53.562.000 31.720.000 20.289.000 18.000.000

Wirtschaftsplan 2015 für das Klinikum Nürnberg

Kommunalunternehmen

D. Stellenplan 1)

Teil I: Angestellte

Vergütungsgruppe Zahl der Zahl der Zahl der Erläuterungen

Stellen Stellen besetzten

2015 am Stellen am

30.06.2014 30.06.2014

Angestellte nach BAT 2) 3)

I 38 38 36 Ia 13 13 13 Ib 54 54 48 II H 87 87 83 II G 73 73 68 III 73 73 67 IVa 70 70 65 IVb 92 92 87 Vb G 29 29 28 Vb M 387 387 373 Vc 96 96 91 VIb 170 170 159 VII 248 248 231 VIII 129 129 120 IX 1 1 1 IXa 2 2 0 Sonderregelung 14 14 13

1.576 1.576 1.483

Angestellte nach BAT VGr. Kr. (Pflegekräfte) 2) 3)

XII/XIII XI/XII X/XI 9 9 8 IX/X 2 2 2 VIII/IX 31 31 31 VII/VIII 138 138 133 VII VI/VIII 21 21 20 VI/VII 348 348 339 VI 1 1 1 Va/VI 12 12 12 V/VI 678 678 643 V/Va 113 113 107 IV/VI 179 179 170 IV/Va 911 911 872 I/Va I/IV 64 64 44

2.507 2.507 2.382

Ärztinnen und Ärzte nach TV-Ärzte/VKA

EG IV 30 30 30 Ständige Vertreter/innen EG III 173 173 166 Oberärztinnen/Oberärzte EG I/II 819 819 757 (Fach-)Ärztinnen/(Fach-)Ärzte

1.022 1.022 953

Summe Angestellte 5.105 5.105 4.818

1. Als "Stelle" wurde jede eingerichtete Planstelle, unabhängig vom Soll-Vollkraft-Anteil, gezählt. Eine Stelle wurde als besetzt bewertet, wenn mindestens ein/e Mitarbeiter/in (unabhängig vom Ist-Vollkraft-Anteil) auf der Planstelle eingeteilt war.

2. Die Bewertung der Stellen erfolgt nach BAT/BMT-G, bis die neuen Entgeltregelungen umgesetzt sind.

3. Bei tarifvertraglich vorgesehenen Doppelbewertungen (z. B. VGr. Vb/IVb) oder Mehrfachbewertungen von Angestellten nach BAT ist die Stelle sowie deren Inhaber jeweils dem höchsten Stellenwert zugewiesen.

Teil II: Arbeiterinnen/Arbeiter

Lohngruppe Zahl der Zahl der Zahl der Erläuterungen

Stellen Stellen besetzten

2015 am Stellen am

30.06.2014 30.06.2014

1/2a 101 101 55 2/3a 163 163 118 3/4a 43 43 28 4/4a 17 17 17 4/5 4/5a 8 8 8 5/6a 4 4 3 6/7a 18 18 16 7/8a 66 66 58 9 14 14 10

Summe Arbeiterinnen/Arbeiter 434 434 313

Summe Angestellte, Arbeiterinnen/Arbeiter 5.539 5.539 5.131

Teil III: Beamtinnen/Beamte 4)

Besoldungsgruppe Zahl der Zahl der Zahl der Erläuterungen

Stellen Stellen besetzten

2015 am Stellen am

30.06.2014 30.06.2014

B 3 A 16 3 3 3 A 15 2 2 2 A 14 5 5 5 A 13 H 3 3 3 A 13 G A 13 GZ A 12 6 6 6 A 11 12 12 11 A 10 2 2 6 A 9 G A 10 6 6 2 A 9 M A 8 5 5 4 A 7 2 2 2 A 6 A 5 M A 6 A 6 E A 5 A 4

Summe Beamtinnen/Beamte 46 46 44

Summe Klinikum 5.585 5.585 5.175

4. Bei besetzten Stellen für Beamtinnen/Beamte ist die Zahl der sich in der jeweiligen Besoldungsgruppe Befindlichen angegeben.

Klinikum Nürnberg

2015 N-ERGIE

C.5

Aktiengesellschaft

Band 3 Beteiligungen

Wirtschaftsplan

C.5.1

Jahresabschluss

C.5.2 205

Ansprechpartner:

Stadtkämmerei

Ist Vorschau Plan Plan Plan Plan Plan in Mio € 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Umsatzerlöse 2.278 2.341 2.055 1.989 1.992 2.036 2.084 Sonstige betriebliche Erträge 164 161 171 179 181 171 174 Bezugskosten/Einsatzstoffe (-) 1.718 1.786 1.481 1.417 1.417 1.438 1.486 204 Aufwendung für bezogene Leistungen (-) 340 338 350 353 354 360 359 Personalaufwand (-) 146 162 170 172 170 175 172 Abschreibungen Sachanlagen u. immat. AV (-) 65 68 72 73 75 79 82

Konzessionsabgabe (-) 11 10 11 12 12 12 12 Sonstige betriebliche Aufwendungen (-) 94 73 67 68 64 65 67 BETRIEBSERGEBNIS 69 66 75 74 81 79 81 FINANZERGEBNIS 39 29 16 17 13 13 11

Ergebnis d. gewöhnl. Geschäftstätigkeit 107 94 90 91 94 92 92

N-ERGIE Aktiengesellschaft

2015 Noris-Arbeit gGmbH (NOA)

C.6

Band 3 Beteiligungen

Wirtschaftsplan

C.6.1 208

Jahresabschluss

C.6.2 211

Ansprechpartner:

Stadtkämmerei

Wirtschaftsplan Noris-Arbeit (NOA) gGmbH

Wirtschaftsjahr 2015

Zuschussdarstellung Stand: 22.10.2014

Summe Beantragung Ref. V (Arbeitsmarktdienstleistungen) 1.587.854 € 1.984.478 € 0 € 3.572.332 € 3.572.332 € 1.902.425 € 13.936 € 186.900 € 179.939 € 558.178 € 298.580 € 432.375 €

Summe Beantragung Ref. V (allgemeine Dienstleistungen) 0 € 327.454 € 256.261 € 583.715 € 583.715 € 238.992 € 5.000 € 39.557 € 242.610 € 0 € 3.738 € 53.817 €

Gesamtsumme Beantragung Ref. V 1.587.854 € 2.311.932 € 256.261 € 4.156.047 € 4.156.047 € 2.141.417 € 18.936 € 226.457 € 422.549 € 558.178 € 302.318 € 486.192 €

Summe Zuschussbedarf andere Dienststellen (Arbeitsmarktdienstleistungen) 20.328 € 196.588 € 0 € 216.916 € 216.916 € 0 € 216.916 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €

Summe Zuschussbedarf andere Dienststellen (allgemeine Dienstleistungen) 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €

Summe Zuschussbedarf andere Dienststellen 20.328 € 196.588 € 0 € 216.916 € 216.916 € 0 € 216.916 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 €

Gesamtsumme Zuschussbedarf Stadt Nürnberg (Arbeitsmarktdienstleistungen) 1.608.182 € 2.181.066 € 0 € 3.789.248 € 3.789.248 € 1.902.425 € 230.852 € 186.900 € 179.939 € 558.178 € 298.580 € 432.375 €

Gesamtsumme Zuschussbedarf Stadt Nürnberg (allgemeine Dienstleistungen) 0 € 327.454 € 256.261 € 583.715 € 583.715 € 238.992 € 5.000 € 39.557 € 242.610 € 0 € 3.738 € 53.817 €

Gesamtsumme Zuschussbedarf NOA bei Stadt Nürnberg 1.608.182 € 2.508.520 € 256.261 € 4.372.963 € 4.372.963 € 2.141.417 € 235.852 € 226.457 € 422.549 € 558.178 € 302.318 € 486.192 €

Durchlaufposten (Zuschüsse ohne Finanzierung der NOA-Struktur) - informell 996.422 €

Zeichenerklärung:

Zuschussantrag Ref. V

Zuschussbedarf andere Dienststelle

Durchlaufposition

Noris-Arbeit gGmbH

2015 NürnbergStift Service

C.7

GmbH

Band 3 Beteiligungen

Wirtschaftsplan

C.7.1

Jahresabschluss

C.7.2 229

Ansprechpartner:

Stadtkämmerei

NürnbergStift Service GmbH Vorwort

1. Vorwort

Gemäß § 8 des Gesellschaftsvertrages legt die Geschäftsführung der NürnbergStift Service GmbH (NüStSG) den Wirtschafts- und Finanzplan für das Geschäftsjahr 2015 vor.

Der Erfolgsplan (entspricht der Gewinn- und Verlustrechnung im Jahresabschluss) ist nach den Vorgaben des HGB gegliedert.

NürnbergStift Service GmbH Rechtliche und betriebliche Grundlagen

2. Rechtliche und betriebliche Grundlagen

Die NüStSG ist eine 100%ige Tochter der Stadt Nürnberg.

Die NüStSG erbringt als Kernaufgabe Dienst- und Werkleistungen gegenüber dem NüSt, in eingeschränktem Umfang auch für andere Aufgabenbereiche (z.B. Tiergarten). Die satzungsgemäßen Leistungen reichen von der Durchführung und Erledigung von Aufgaben im Facility-Bereich bis zu Unterstützungsleistungen für die Pflege. Hierzu zählen insbesondere

• Reinigungsdienste,

• hauswirtschaftliche Leistungen,

• Aufgaben des allgemeinen Betriebsdienstes,

• Hauswirtschafts-/Serviceleistungen zur Unterstützung der Pflege,

• sowie der für die Service-GmbH notwendige Verwaltungsbedarf.

Zuständige Organe für die Gesellschaft sind der Geschäftsführer und die Gesellschafterversammlung (§ 4 des Gesellschaftsvertrags). Zum Geschäftsführer der Gesellschaft ist Herr Michael Pflügner bestellt.

Die Personalkostenabrechnung wird von der NüStSG durchgeführt. Zum Teil werden unterstützende Verwaltungsleistungen (z.B. Rechnungswesen, EDV-Unterstützung) von NüSt erbracht. Der Leistungsaustausch zwischen NüSt und der NüStSG ist über einen Dienstleistungsvertrag geregelt. Die von NüSt angemieteten Geschäftsräume der Gesellschaft befinden sich in 90480 Nürnberg, Regensburger Str. 388. NüSt vermietet an die NüStSG darüber hinaus auch Einrichtungs- und Ausstattungsgegenstände. Hierzu wurde zwischen beiden Parteien ein „Raum-/Gerätemietvertrag“ abgeschlossen. Für Mitarbeiter/innen des NüSt, die für die NüStSG tätig sind, besteht ein sog. „Gestellungsvertrag“ zur NüStSG. Dies betrifft insbesondere die Bereiche „Küche“ und „Betriebsdienst“.

3. Erfolgsplan

Planansatz Planansatz Abschluss

2015 2014 2013

Lfd. Nr. EUR EUR EUR EUR EUR EUR

1. Umsatzerlöse 4.308.840,00 4.198.791,59 4.305.220,76

2. Sonstige betriebliche Erträge 7.000,00 4.315.840,00 15.000,00 4.213.791,59 29.721,63 4.334.942,39

3. Materialaufwand

a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 1.186.432,00 1.225.212,79 1.247.797,31 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 768.602,00 1.955.034,00 709.800,00 1.935.012,79 768.590,17 2.016.387,48

4. Personalaufwand

a) Löhne und Gehälter 1.435.551,00 1.390.906,91 1.396.674,65 b) Soziale Abgaben 292.951,00 1.728.502,00 280.521,73 1.671.428,63 282.684,09 1.679.358,74

5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen und Vermögens- 19.272,00 12.593,29 17.272,16 gegenstände des Umlaufvermögens

6. Sonstige betriebliche Aufwendungen 604.460,00 585.846,88 614.896,71

7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 200,00 500,00 1.050,62

8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 50,00 35,00 0,00

9. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 8.722,00 9.375,00 8.077,92

10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 6.200,00 7.000,00 6.015,80

11. Sonstige Steuern 522,00 375,00 504,75

12 Jahresüberschuss/

-fehlbetrag (-) 2.000,00 2.000,00 1.557,37

Die Posten der Erfolgsplanansätze setzen sich im Einzelnen wie folgt zusammen:

Umsatzerlöse (Erfolgsplan-Posten 1)

Planansatz Planansatz Abschluss Fibu- 2015 2014 2013 Konto Bezeichnung EUR EUR EUR

491000 Küchenleistungen (ohne MWSt) 2.608.529,24 491002 Küchenleistungen (19 % MWSt) 39.785,55 492000 Reinigungsleistungen (ohne MWSt) 976.596,65 492002 Reinigungsleistungen (19 % MWSt) 41.015,85 493000 Betriebsdienstleistungen (ohne MWSt) 543.833,27 493002 Betriebsdienstleistungen (19 % MWSt) 22.573,13 494000 „pflegeunterstützende“ Leistungen (ohne MWSt) 46.741,62

495002 Erträge Caféteria AHR (19 % MWSt) 26.145,45

insgesamt 4.308.840,00 4.198.791,59 4.305.220,76

Sonstige betriebliche Erträge (Erfolgsplan-Posten 2)

Planansatz Planansatz Abschluss Fibu- 2015 2014 2013 Konto Bezeichnung EUR EUR EUR

445000 Erstattungen von Personalkosten 12.478,46

520000 Erträge Abgang AV n. gefördert 899,99 530000 Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen 155,73 550000 Skonti, Boni, Warenrückvergütungen 323,20 550002 Erträge aus Schadensersätzen 1.095,00 550003 Kleinbeträge 0,00 550093 Sonst. Erträge 19% 567,00 560000 Erträge nachberechneter Leistungen frd. Gj. 447,65 560002 Periodenfremde Erträge, ohne MWSt 13.754,60

insgesamt 7.000,00 15.000,00 29.721,63

Materialaufwand (Erfolgsplan-Posten 3)

Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe (Erfolgsplan-Posten 3 a)

Planansatz Planansatz Abschluss Fibu- 2015 2014 2013 Konto Bezeichnung EUR EUR EUR

65000x Lebensmittel 1.150.913,55 672000 Gas 1.717,71 680000 Reinigungs- und Desinfektionsmittel 20.261,41 680001 Wäschebeschaffung 2.525,49 680002 Berufs- und Schutzkleidung 15.118,98 680003 Wäschereinigung und -pflege 2.359,86 680004 Haushaltsverbrauchsmaterial 21.877,29 680005 Geschirr, Besteck, ... 14.862,74 680006 Treibstoffe und Schmiermittel 7.237,27 680008 Hausschmuck 0,00 680999 Sonstiger Wirtschaftsbedarf 10.923,01

insgesamt 1.186.432,00 1.225.212,79 1.247.797,31

Aufwendungen für bezogene Leistungen (Erfolgsplan-Posten 3 b)

Planansatz Planansatz Abschluss Fibu- 2015 2014 2013 Konto Bezeichnung EUR EUR EUR

681000 Fremdleistungen Küche 595.630,59 681001 Fremdleistungen Gebäudereinigung 48.032,03 681002 Fremdleistungen Wäscherei 7.751,18 681003 Fremdleistungen Betriebsdienst 95.003,97 681004 Recycling 21.499,99 681999 Sonstige Fremdleistungen Wirtschaftsbed. 672,41

insgesamt 768.602,00 709.800,00 768.590,17

Die von NüSt an die NüStSG über Gestellungsvertrag überlassenen Mitarbeiter/innen werden bei der NüStSG unter den Posten „Fremdleistungen Küche, Gebäudereinigung, Betriebsdienst und Service-Pflege“ nachgewiesen.

Ein weiterer Rückgang dieser Kosten ist nicht abzusehen, da in den kommenden Jahren keine Renteneintritte erwartet werden und durch das Auslaufen der Altersteilzeitregelung keine vorzeitigen Verrentungen geplant sind.

Zur Erbringung der angebotenen Leistungen wird von einer Mitarbeiterzahl von 68,2 VK ausgegangen.

Seit dem Jahr 2007 werden nur noch in sehr geringem Umfang pflegeunterstützende Leistungen erbracht. Unter dem Posten „Fremdleistungen Gebäudereinigung“ ist neben den von NüSt gestellten Kräften auch die Glasreinigung, die nicht von der NüStSG in Eigenleistung erbracht und deshalb an Fremdunternehmen vergeben wird, enthalten. Diesen Aufwendungen stehen entsprechende Erträge gegenüber (siehe GuV- Posten 1, im Fibu-Konto 492000 enthalten). Der Posten „Recycling“ enthält die Entsorgung der Speisereste und die Entleerung der Fettabscheider in den beiden Küchen.

Personalaufwand (Erfolgsplan-Posten 4)

Unter dem Posten „Personalaufwand“ werden die Aufwendungen für die Mitarbeiter/innen, die in einem Beschäftigungsverhältnis zur NüStSG stehen, nachgewiesen. Aufwendungen für „Gestellungskräfte“ werden als Fremdleistungen unter dem GuV- Posten 3 b) „Aufwendungen für bezogene Leistungen“ gezeigt. Die NüStSG wendet den Tarifvertrag für das Gebäudereinigerhandwerk in Bayern an.

Löhne und Gehälter (Erfolgsplan-Posten 4 a)

Planansatz Planansatz Abschluss Fibu- 2015 2014 2012 Konto Bezeichnung EUR EUR EUR

608000 Löhne und Gehälter 1.393.597,71 64xxxx Urlaubs-/Überstundenrückstellungen -4.135,62 649001 Arbeits-medizinische Betreuung 7.132,56 649999 Sonstige Personalaufwendungen 80,00

insgesamt 1.435.551,00 1.390.906,91 1.396.674,65

Durch die Tariferhöhung zum 01.01.2015 um 2,58 % ist im Jahr 2015 mit einem höheren Personalaufwand bei der NüStSG zu rechnen. Die schrittweise Ersetzung von ausgeschiedenen NüSt-Gestellungskräften durch NüStSG-eigene Kräfte kann für die nächsten Jahre aufgrund fehlender Verrentungen nur bei unplanmäßigem Renteneintritt eines Gestellungsmitarbeiters erfolgen.

Soziale Abgaben (Erfolgsplan-Posten 4 b)

Planansatz Planansatz Abschluss Fibu- 2015 2014 2013 Konto Bezeichnung EUR EUR EUR

618000 Gesetzliche Sozialabgaben 277.117,33 619000 Unfallversicherung 5.566,76

insgesamt 292.951,00 280.521,73 282.684,09

Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens

und Sachanlagen und Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens (Erfolgs-

plan-Posten 5)

Planansatz Planansatz Abschluss Fibu- 2015 2014 2013 Konto Bezeichnung EUR EUR EUR

75xxxx AfA auf immaterielle Vermögensgegen- 17.272,16 stände und Sachanlagen

insgesamt 19.272,00 12.593,29 17.272,16

Der Berechnung der Abschreibungen liegen die Zahlen der Anlagenbuchhaltung zugrunde, die auf das Jahr 2015 hochgerechnet wurden. Abschreibungen von im Jahr 2015 geplanten Ersatz- bzw. Neubeschaffungen wurden berücksichtigt.

Sonstige betriebliche Aufwendungen (Erfolgsplan-Posten 6)

Planansatz Planansatz Abschluss Fibu- 2015 2014 2013 Konto Bezeichnung EUR EUR EUR

Verwaltungsbedarf: 99.898,00 98.269,88 97.937,76

davon: 682000 Büromaterial 2.000,00 1.800,00 1.889,02 682001 Bücher und Zeitschriften 200,00 250,00 237,73 682002 Nebenkosten des Geldverkehrs 36,00 35,00 35,00 682003 Porto und Postgebühren 420,00 600,00 422,00 682004 Telefon, Fax, DFÜ, Internet 900,00 960,00 876,91 682005 EDV-Verbrauch 0,00 250,00 64,08 682007 Reisekosten, Fahrgelder, Spesen 2.500,00 2.000,00 2.615,91 682008 Personalbeschaffungskosten 94,00 500,00 46,11 682009 Beratungskosten 600,00 1.000,00 600,00 682010 Prüfungskosten 5.100,00 4.000,00 4.070,00 682011 Gerichts- / Anwaltsgebühren 1.500,00 2.000,00 1.585,68 682999 Sonstiger Verwaltungsbedarf 1.873,00 200,00 820,44 683999 Sonstige Fremdleistungen Verwaltung 84.675,00 84.674,88 84.674,88

Mieten/Leasing: 470.025,00 462.252,00 473.476,98

davon: 761000 Miete Räume 334.200,00 334.200,00 334.200,00 763000 Miete Einrichtung und Ausstattung 122.710,00 119.052,00 122.960,51 764000 Miete Fahrzeuge 4.942,00 9.000,00 10.827,12 764001 Leasing Fahrzeuge 8.173,00 0,00 5.489,35

Übrige betriebliche Aufwendungen: 34.537,00 25.325,00 43.481,97

davon: 711003 TÜV /Sonstige Abgaben 208,00 200,00 120,40 712001 Kfz-Versicherung 750,00 0,00 708,86 770007 Pflege EDV-Software 3.000,00 3.250,00 1.639,93 770020 Wartung Fahrzeuge 1.200,00 0,00 1.052,27 771005 Instandhaltung Einrichtung und Ausstattung 4.000,00 4.000,00 3.764,72 771005 Instandhaltung Fahrzeuge 6.500,00 6.000,00 6.659,07 772000 Schadensersätze 1.000,00 0,00 300,00 772001 Sachaufwand der Fort- und Weiterbildung 10.000,00 10.000,00 12.422,92 772999 Sonstige ordentliche Aufwendungen 7.500,00 1.000,00 7.529,15 781999 Periodenfremde Aufwendungen 0,00 500,00 8.905,45

783000 Aufwendungen für Verbandsumlagen 379,00 375,00 379,20

insgesamt 604.460,00 585.846,88 614.896,71

Unter dem Posten „Sonstige Fremdleistungen Verwaltung“ werden insbesondere die von NüSt an die NüStSG verrechneten Verwaltungsleistungen (Geschäftsführung, Rechnungswesen, EDV, ...) ausgewiesen. Zwischen der NüStSG und dem NüSt wurde ein Raum-/Gerätemietvertrag abgeschlossen. Gegenstand dieses Vertrages ist die Vermietung von Betriebs-/Verwaltungsräumen und überlassenen Einrichtungen und Gerätschaften (z.B. Reinigungs- und Küchengeräte).

Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge (Erfolgsplan-Posten 7)

Planansatz Planansatz Abschluss Fibu- 2015 2014 2013 Konto Bezeichnung EUR EUR EUR

51xxxx Zinserträge 1.050,62

insgesamt 200,00 500,00 1.050,62

Zinsen und ähnliche Aufwendungen (Erfolgsplan-Posten 8)

Planansatz Planansatz Abschluss Fibu- 2015 2014 2013 Konto Bezeichnung EUR EUR EUR

722000 Sonstige Zinsen 0,00

insgesamt 50,00 35,00 0,00

Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit (Erfolgsplan-Posten 9)

Planansatz Planansatz Abschluss Fibu- 2015 2014 2013 Konto Bezeichnung EUR EUR EUR

insgesamt 8.722,00 9.375,00 8.077,92

Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit umfasst das Betriebs- und Finanzergebnis des Unternehmens vor Steuern.

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag (Erfolgsplan-Posten 10)

Planansatz Planansatz Abschluss Fibu- 2015 2014 2013 Konto Bezeichnung EUR EUR EUR

710100 Steuern vom Einkommen und Ertrag 6.015,80

insgesamt 6.200,00 7.000,00 6.015,80

Sonstige Steuern (Erfolgsplan-Posten 11)

Planansatz Planansatz Abschluss Fibu- 2015 2014 2013 Konto Bezeichnung EUR EUR EUR

710999 Umsatzsteuer 504,75

insgesamt 522,00 375,00 504,75

Jahresüberschuss/-fehlbetrag (-) (Erfolgsplan-Posten 12)

Planansatz Planansatz Abschluss Fibu- 2015 2014 2013 Konto Bezeichnung EUR EUR EUR

insgesamt 2.000,00 2.000,00 1.557,37

4. Vermögensplan

Im Vermögensplan sind alle voraussehbaren Ausgaben, die sich aus Änderungen des Anlagevermögens ergeben, enthalten.

Vermögensplan 2015:

Ausgaben (Mittelverwendung) EUR Deckungsmittel (Mittelherkunft) EUR

Investitionen 10.000,00 Innenfinanzierung (Abschreibungen) 10.000,00

Da die NüStSG zwar über eine angemessene, aber relativ alte Grundausstattung (z.B. Reinigungsgeräte) verfügt, wird für das Jahr 2015 ein Ansatz für voraussichtliche Ersatzbeschaffungen von Reinigungs- und Werkstattgeräten in Höhe von 10.000,00 EUR vorgesehen.

5. Finanzplan mit Investitionsprogramm

Der fünfjährige Finanzplan 2015 - das erste Planungsjahr ist das laufende Geschäftsjahr (2014) - enthält eine nach Jahren gegliederte Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und Deckungsmittel des Vermögensplanes und eine Übersicht über die geplante Entwicklung der Jahresergebnisse.

5.1. Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und der Deckungsmittel

des Vermögensplans

P l a n a n s ä t z e

Ausgaben 2014 2015 2016 2017 2018

(Mittelverwendung) EUR EUR EUR EUR EUR

Investitionen 10.000,00 10.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00

P l a n a n s ä t z e

Deckungsmittel 2014 2015 2016 2017 2018

(Mittelherkunft) EUR EUR EUR EUR EUR

Innenfinanzierung 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 (z.B. über Abschreibungen, liquide Mittel)

In den Jahren 2016 bis 2018 werden in geringem Umfang weitere Ersatzbeschaffungen geplant.

5.2 Übersicht über die Entwicklung der Jahresüberschüsse oder der Jahres-

fehlbeträge

P l a n a n s ä t z e

2014 2015 2016 2017 2018

EUR EUR EUR EUR EUR

Jahresüberschuss/ 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,00

Jahresfehlbetrag (-)

NürnbergStift Service GmbH (NüStSG)

2015 Städtische Werke Nürnberg

C.8

GmbH

Band 3 Beteiligungen

Wirtschaftsplan

C.8.1 232

Jahresabschluss

C.8.2

Ansprechpartner:

Stadtkämmerei

Erfolgsplan (Variante mit WGB-Transaktion)

Ist Vorschau Planung 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 in Mio. € N-ERGIE Aktiengesellschaft*) 63,6 56,8 54,4 54,9 57,1 55,8 55,8 FEG 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 VAG -66,8 -73,8 -89,0 -88,7 -88,5 -88,3 -84,6 Beteiligungsergebnis -3,2 -17,0 -34,6 -33,8 -31,4 -32,5 -28,8 Sonstige betriebliche Erträge 9,2 89,5 9,5 9,7 9,9 10,1 10,2 Personalaufwand (-) 5,8 5,8 6,2 6,3 6,1 6,2 6,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen (-) 3,9 4,0 3,9 4,0 4,0 4,1 4,2 Zinsergebnis -0,6 -1,3 -0,9 -0,8 -0,6 -2,1 -3,2 a. o. Aufwendungen BilMoG (-) 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 Steuern (-) 0,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 StWN-eigenes Ergebnis -1,9 78,2 -1,7 -1,6 -1,0 -2,5 -3,4 Jahresergebnis StWN GmbH -5,1 61,2 -36,3 -35,4 -32,4 -35,0 -32,2 *) vorbehaltlich der Gewinnverwendungsbeschlüsse der Gesellschafter

Mittelfristiger Wirtschaftsplan 2015 - 2019

Städtische Werke Nürnberg GmbH

2015 noris inklusion gGmbH

C.9

Band 3 Beteiligungen

Wirtschaftsplan

C.9.1 236

Jahresabschluss

C.9.2 238

Ansprechpartner:

Stadtkämmerei

noris inklusion gern. GmbH

I. Erfolgsplan

I l'iamahre 2013 Plan 2013 Ist 2014 Hochrechnung 20151

T€ T€ T€

1. Umsatzerlöse 14.800 15.896 15.240 15.780 16.169

2. Bestandsveränderung -6 -8 0 0

3. Sonst. betriepl. Erträge 850 919 828 841 450 * Gesamtleistung 15.644 16.807 16.068 16.621 16.619

4. Materialaufwand u. Aufwand -1.285 -1.492 -1.408 -1.561 -1.609 flir bezogene Leistungen Rohergebnis 14.359 15.315 14.660 15.060 15.010

5. Personalaufwand einschl. -12.250 -12.080 -12.545 -12.665 -13.150 Sozialabgaben Zwischensumme 2.109 3.235 2.115 2.395 1.860

6. Abschreibungen -550 -509 -560 -592 -592

7. Sonst. betrieb!. Aufwendungen -2.775 -3.081 -2.928 -2.712 -2.320 *

8. Sonst. Zinsen u: ähnJ. Erträge 3 0 2 0 0

9. Erträge aus Verlustübernahme BUNI 60 58 70 60 60

10. Zinsen u. ähnl. Aufwendungen -120 -157 -150 -83 -83

11. Außerordentliche AufWendungen 0 0 0 0

12. Aufw. aus Verlustübernahme -60 -58 -70 -60 -60 BUNI

13. Sonstige Steuern -18 -18 -10 -18 -18 Jahresfehlbetrag -1.351 -530 -1.531 -1.010 -1.153 *Differenz aufgrunddes Wegfalls der WBG Wohnanlage zum 01.01.2015

2~.10.14 Ro

Seite 1

noris inklusion gern. GmbH

II. Vermögensplan

I

' Plan 1st/ Has1s .l'lanJahre ;I 2013 2013 201;r 2015 A. Mittelverwendung T€ T€ T€ T€

1. Immaterielle Vermögensgegenstände 40 3 94 6

2. Grundstücke, Gebäude, Umbauten, 138 0 0 516 Gewächshäuser, Sonst. Anlagen

3. Maschinen, Fuhrpark 163 72 111 120

4. Ausstattungen, Büroeinrichtung und 320 405 304 397 sonst. Anschaffungen

5. Anlagen im Bau 950 1 70 61

6. Beteiligungen/A usleihungen 0 0 0 0 Zwischensumme 1.611 481 578 1.100

7. Schuldentilgung 250 318 230 230 Gesamtbetrag 1.861 799 808 1.330

B. Mittelherkunft

1. Eigenfinanzierung 400 629 368 1.115 2. Zuschüsse/Spenden I Erbe 300 170 140 90 3. Kred ite/öffentl. Darlehen(L ieferantendarl.) 1.161 0 270 125 Gesamtbetrag 1.861 799 808 1.330

Seite 2

noris inklusion gGmbH

2015 Verkehrsaktien-

C.10

gesellschaft (VAG)

Band 3 Beteiligungen

Wirtschaftsplan

C.10.1

Jahresabschluss

C.10.2 243

Ansprechpartner:

Stadtkämmerei

Mittelfristiger Erfolgsplan 2015 - 2019

Ist Vorschau Planung in Mio. € 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Umsatzerlöse 143,6 148,9 149,9 152,8 157,4 163,2 168,5 Sonstige betr. Erträge 47,5 16,2 14,6 14,6 14,1 14,5 13,6 Materialaufwand (-) 101,5 77,5 76,6 78,0 76,8 76,8 77,6 Personalaufwand (-) 84,9 97,5 106,8 107,6 106,5 110,6 106,7 Abschreibungen (-) 21,2 21,7 23,3 25,0 26,0 27,2 29,8 KA und U-Bahn-Pacht (-) 4,5 4,6 4,7 4,8 5,1 5,2 5,3 Sonstige betr. Aufwendungen (-) 32,1 34,3 28,8 29,6 30,7 30,6 31,9 Betriebsergebnis -53,1 -70,5 -75,7 -77,6 -73,6 -72,7 -69,2 Finanzergebnis und Steuern -13,7 -13,2 -13,3 -14,7 -14,9 -15,6 -15,4 A. o. Erträge 0,0 9,9 0,0 3,6 0,0 0,0 0,0 Jahresergebnis -66,8 -73,8 -89,0 -88,7 -88,5 -88,3 -84,6

VAG Verkehrs-Aktiengesellschaft

2015 Wohnungsbaugesell-

C.11

schaft der Stadt

Band 3 Beteiligungen

Nürnberg (wbg)

Wirtschaftsplan

C.11.1 246

Jahresabschluss

C.11.2 249

Ansprechpartner:

Stadtkämmerei

Gewinn- und Verlustrechnung (GuV)

Vorschau

1a Umsatz aus Hausbewirtschaftung 92.698 94.931 96.355 99.380 102.782 104.989 1b Umsatz aus Verkaufstätigkeit 14.698 18.234 16.468 14.545 16.955 23.083 1c Umsatz aus der Betreuungstätigkeit 1.242 1.373 1.110 1.140 1.170 1.201 1d Umsatz aus anderen Lief. und Leistungen 1.818 1.882 1.914 1.904 1.928 2.033

Umsatzerlöse 110.455 116.421 115.848 116.970 122.836 131.306

2 Erhöhung/Verminderung Bestand 6.397 6.296 6.660 13.006 3.645 -2.420 3 Andere aktivierte Eigenleistungen 842 731 1.028 1.171 571 415 4 Sonstige betriebliche Erträge 5.229 3.143 3.133 3.012 3.027 3.042 5a Aufwendungen Hausbewirtschaftung -54.714 -51.489 -51.915 -53.697 -55.379 -58.723 5b Aufw. für Verkaufsgrundstücke -17.347 -21.724 -20.382 -24.937 -17.090 -15.841 5c Aufw. für andere Lief. und Leistungen -248 -254 -261 -268 -275 -282

Aufwendungen Lieferungen und Leistungen -72.309 -73.467 -72.558 -78.902 -72.745 -74.845

Rohertrag 50.613 53.123 54.110 55.257 57.333 57.497

6 Personalaufwand -16.003 -16.799 -17.161 -17.400 -17.923 -18.463 7 Abschreibung -11.076 -11.460 -11.898 -12.738 -13.193 -13.298 8 Sonstige betriebliche Aufwendungen -8.041 -8.754 -8.655 -7.974 -8.256 -8.141 9 Beteiligungen- und Zinserträge 4.531 4.024 3.953 4.280 4.008 3.993 10 Abschreibungen auf Finanzanlagen des UV -1.050 0 0 0 0 0 11 Zinsen und ähnliche Aufwendungen -7.437 -9.952 -10.022 -10.608 -11.212 -11.219

Jahresergebnis 11.537 10.181 10.327 10.817 10.757 10.369

UE/ wbg Wirtschaftsplanung - wbg Nürnberg Immobilienunternehmen

Liquiditätsplanung

Vorschau

2014

Liquiditätsstand 01.01. 38.843 40.051 25.180 15.869 4.265 10.731

Erlöse aus Hausbewirtschaftung 92.698 94.931 96.355 99.380 102.782 104.989 Erlöse aus Verkaufstätigkeit 15.171 19.502 17.559 14.586 16.501 22.299 Erlöse aus Betreuungstätigkeit 1.242 1.373 1.110 1.140 1.170 1.201 Erlöse aus Beteiligungen, Lieferungen und Leistungen und Sonstiges 8.880 8.384 8.141 8.117 8.552 8.529

Einzahlungen 117.990 124.190 123.165 123.223 129.004 137.018

Auszahlungen in der Hausbewirtschaftung -55.984 -52.719 -52.915 -53.797 -55.479 -58.823 Auszahlungen Bauträgergeschäft -14.200 -22.747 -22.420 -23.804 -14.448 -12.826 Sonstige Lieferungen und Leistungen -248 -254 -261 -268 -275 -282 Personalkosten -16.438 -16.944 -17.056 -17.295 -17.818 -18.358 Sonstige betriebliche Aufwendungen -7.268 -7.028 -6.935 -7.130 -7.387 -7.245 Zins und Tilgung -27.296 -20.588 -22.523 -21.694 -22.374 -22.733 Sonstige Liquitätsveränderungen 0 -1.000 -1.000 -1.000 -1.000 -1.000

Auszahlungen -121.433 -121.279 -123.111 -124.987 -118.782 -121.266

Veränderung Darlehen an Beteiligungen und Gesellschafter -800 1.567 -992 912 1.117 15.122 Investitionen Anlagevermögen -18.565 -16.279 -39.601 -45.027 -16.211 -11.690 Sonstige Investitionen -640 -680 -610 -615 -495 -505 Erwerb Gesellschaftsanteile -497 -100.000 0 0 0 0 Darlehensaufnahme 22.538 12.220 31.092 34.040 11.686 2.790 Zuschüsse 2.614 390 745 849 147 0 Darlehensaufnahme Anteilserwerb 0 85.000 0 0 0 0

Investitionen und Finanzierung 5.450 -19.348 -8.373 -10.753 -4.873 -9.405

Liquiditätsstand 31.12. 40.051 25.180 15.869 4.265 10.731 32.200

UE/ wbg Anlage - II.1, II.2 WIrtschaftsplanung - wbg Nürnberg Immobilienunternehmen

Bilanz 6 7 8 9 10 11

Vorschau

2014

Aktiva

86A0.-I.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 444 446 425 448 460 474 86A0.-II2. Sachanlagen 352.002 357.553 385.978 419.108 422.739 421.792 86A0.-II3I. Finanzanlagen 64.205 162.638 163.630 162.718 161.601 146.479

86A0n-3lagevermögen 416.651 520.637 550.034 582.274 584.800 568.745

86B1.I-.1 Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte 46.639 53.822 62.479 74.380 75.190 69.609 86B1.I-I2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 5.874 5.874 5.874 5.874 5.874 5.874 B-B8.6II1I.- 1W1ertpapiere 0 0 0 0 0 0 94B3.IV. Flüssige Mittel und Bausparguthaben 40.051 25.180 15.869 4.265 10.731 32.200

Umlaufvermögen 92.563 84.876 84.222 84.519 91.795 107.683

86a2ktiver Rechnungsabgrenzungsposten 97 97 97 97 97 97

Bilanzsumme 509.312 605.610 634.353 666.890 676.692 676.525

Passiva

B9A6.I6.a-1 Grundkapital / gezeichnetes Kapital / Stammkapital 12.600 12.600 12.600 12.600 12.600 12.600 B9A6.I6II-.2 Gewinn- / Ergebnisrücklagen 173.019 184.556 194.738 205.065 215.882 226.639 B9A6.I6V-.3 Bilanzgewinn / Bilanzverlust 11.537 10.181 10.327 10.817 10.757 10.369

Eigenkapital 197.156 207.338 217.665 228.482 239.239 249.608

96R6ü-c5kstellungen 16.966 16.043 15.380 14.580 14.221 13.767

B9C6.16 -A5nleihen 0 0 0 0 0 0 96C6.2-2 Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten und anderen Kreditgebern 264.860 350.783 368.921 391.401 391.259 381.960 B9C6.56 --6 C.15 Sonstige Verbindlichkeiten 29.952 31.069 32.010 32.050 31.596 30.812

Verbindlichkeiten 294.812 381.852 400.931 423.451 422.855 412.773

B9p6a7ssiver Rechnungsabgrenzungsposten 377 377 377 377 377 377

Bilanzsumme 509.312 605.610 634.353 666.890 676.692 676.525

UE/wbg Anlage - II.1, II.2 WIrtschaftsplanung - wbg Nürnberg Immobilienunternehmen

wbg Nürnberg GmbH Immobilienunternehmen