Haushaltsplan
der Stadt Nürnberg
Inhalt
Finanzreferat
Band 2 Teilhaushalte F.
Der Teilhaushalt auf einen Blick
F.1 256
Teilergebnishaushalt
F.2 258
Teilfinanzhaushalt
F.3 259
Zum Teilhaushalt gehörige
F.4
Organsiationseinheiten mit
ihren jeweiligen Produkten
Finanzreferat
F.4.1 (Ref. II) 260
Stadtkämmerei
F.4.2 (Stk) 268
Kassen- und Steueramt
F.4.3 (KaSt) 274
Friedhofsverwaltung
F.4.4 (Frh) 280
Ansprechpartner:
Stadtkämmerei
Tel.: +49 (0) 911 / 2 31-25 48
Der Teilhaushalt auf einen Blick
Verantwortung
Hr. Riedel
Organisationseinheiten und Produkte
Finanzreferat
111114 Konzernsteuerung - Finanzreferat 111790 Zentrale Steuerung Gebäudemanagement 291000 Förder. Kirchen-/Religionsgemeinschaften
Stadtkämmerei
111330 Haushalts- und Rechnungswesen 111340 Stiftungsverwaltung
Kassen- und Steueramt
111310 Finanzbuchhaltung (Buchführung/Kasse) 111320 Kommunales Steuerwesen
Friedhofsverwaltung
122100 Ordnungsrechtliche Bestattungen (orB) 553000 Friedhofsverwaltung (hoheitlich) 553010 Bestattungsdienst/Krematoriumsbetrieb
Finanzen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014
Konsumtiv:
Erträge € -32.140.582 -31.289.046 -31.449.356,79 Aufwendungen € 36.614.041 35.626.220 31.422.131,54
Jahresergebnis € 4.473.459 4.337.175 -27.225,25
Investiv:
Investitionseinzahlungen € 0 0 -38.466,68 Investitionsauszahlungen € 577.870 529.825 866.796,28
Saldo = Städische Mittel € 577.870 529.825 828.329,60
Standardkennzahlen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014
Vollzeitkräfte (VK) ANZ 373,47 375,33 354,79
Erläuterung
Teilergebnishaushalt
Mittelfristige Ergebnisplanung Ertrags- und Aufwandsarten Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 € € € Plan 2017 Plan 2018 Plan 2019 € € €
1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine 0 -22.700 -9.407,18 0 0 0 Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 0 0 0,00 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche -9.126.900 -9.139.382 -8.763.878,20 -9.263.804 -9.449.080 -9.680.675 Leistungsentgelte 5 + Auflösung von Sonderposten -22.761 -23.496 -22.760,86 -23.489 -24.100 -24.711 6 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -6.719.692 -6.082.664 -6.449.703,13 -6.820.488 -6.956.898 -7.127.410 7 + Kostenerstattungen und -3.247.300 -3.204.181 -3.493.970,99 -3.306.929 -3.381.687 -3.470.286 Kostenumlagen 8 + Sonstige ordentliche Erträge -2.052.800 -2.051.300 -2.548.861,10 -2.083.592 -2.125.264 -2.177.354 9 + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0,00 0 0 0 10 +/- Bestandsveränderungen 0 0 0,00 0 0 0 S1 = Ordentliche Erträge (= Zeilen 1 -21.169.453 -20.523.723 -21.288.581,46 -21.498.302 -21.937.030 -22.480.436
bis 10)
11 - Personalaufwendungen 20.397.138 20.052.559 18.472.299,26 21.131.438 21.892.173 22.652.904 12 - Versorgungsaufwendungen 645.400 416.400 761.260,00 665.408 686.035 706.663 13 - Aufwend. für Sach- u. 4.833.335 4.735.099 2.866.334,04 3.313.795 3.380.076 3.462.915 Dienstleistungen 14 - Planmäßige Abschreibungen 1.666.673 1.865.569 1.810.320,28 1.683.393 1.696.547 1.708.481 15 - Transferaufwendungen 412.000 825.000 849.525,20 427.220 443.002 458.785 16 - Sonstige ordentliche 3.789.652 3.142.751 3.321.079,90 3.849.408 3.927.639 4.024.310 Aufwendungen S2 = Ordentliche Aufwendungen (= 31.744.198 31.037.379 28.080.818,68 31.070.662 32.025.473 33.014.058
Zeilen 11 bis 16)
S3 = Ergebnis der lfd. 10.574.746 10.513.656 6.792.237,22 9.572.360 10.088.443 10.533.621
Verwaltungstätigkeit (=Saldo S1,S2)
17 + Finanzerträge -200.700 -200.000 -135.980,89 -203.647 -207.676 -212.719 18 - Zinsen und sonstige 629.968 483.362 534.625,86 10.150 10.353 10.607 Finanzaufwendungen S4 = Finanzergebnis (= Saldo Zeilen 429.268 283.362 398.644,97 -193.497 -197.323 -202.112
17 und 18)
S5 = Ordentliches Ergebnis (= S3 11.004.013 10.797.018 7.190.882,19 9.378.863 9.891.121 10.331.509
und S4)
19 + Außerordentliche Erträge -12.700 -5.000 -24.796,80 -12.890 -13.148 -13.470 20 - Außerordentliche Aufwendungen 0 0 375.283,56 0 0 0 S6 = Außerordentliches Ergebnis -12.700 -5.000 350.486,76 -12.890 -13.148 -13.470
(=Saldo Zeilen 19 und 20)
S7 = Erg. vor Berücksicht. int. 10.991.314 10.792.018 7.541.368,95 9.365.973 9.877.972 10.318.039
Leistungsbez. (= S5 u. S6)
21 + Erträge aus internen -10.757.729 -10.560.323 -9.999.997,64 0 0 0 Leistungsbeziehungen 22 - Aufwendungen aus internen 4.239.875 4.105.480 2.431.403,44 0 0 0 Leistungsbeziehungen 23 +/- ILV bis 2013 0 0 0,00 0 0 0 S8 = Ergebnis des Teilhaushalts (= 4.473.459 4.337.175 -27.225,25 9.365.973 9.877.972 10.318.039
Saldo S7, Z. 21 und 22)
Teilfinanzhaushalt
Mittelfristige Finanzplanung Ver- Ein- und Auszahlungsarten Plan 2016 Plan 2015 RE 2014 pflichtungsermäch- € € € Plan 2017 Plan 2018 Plan 2019 tigung € € € € 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 0 0 0 0 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 -22.700 -8.589,54 0 0 0 0 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 0 0 0 0 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt -9.126.900 -9.139.382 -8.388.241,91 -9.263.804 -9.449.080 -9.680.675 0 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -6.711.492 -6.071.083 -5.952.211,37 -6.812.165 -6.948.409 -7.118.713 0 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -3.247.300 -3.204.181 -3.870.636,48 -3.306.929 -3.381.687 -3.470.286 0 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -2.273.700 -2.267.381 -2.537.714,87 -2.307.805 -2.353.962 -2.411.657 0 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -700 0 -1.079,46 -647 -616 -584 0 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit -21.360.092 -20.704.726 -20.758.473,63 -21.691.350 -22.133.753 -22.681.915 0
(=Zeilen 1-8)
9 - Personalauszahlungen 19.177.109 18.531.888 18.593.349,64 19.865.046 20.578.303 21.292.144 0 10 - Versorgungsauszahlungen 817.300 859.100 730.172,75 842.637 868.759 894.880 0 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 4.833.335 4.735.099 2.677.325,98 3.313.795 3.380.076 3.462.915 0 12 - Transferauszahlungen 412.000 825.000 856.104,10 427.220 443.002 458.785 0 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 3.672.652 2.998.943 3.319.632,42 3.730.638 3.806.481 3.900.175 0 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 629.968 483.362 33,65 10.150 10.353 10.607 0 S2 = Auszahl. laufende 29.542.364 28.433.392 26.176.618,54 28.189.485 29.086.973 30.019.505 0
Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14)
S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit 8.182.273 7.728.666 5.418.144,91 6.498.135 6.953.220 7.337.590 0
(= Saldo S1, S2)
15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 -28.367,86 0 0 0 0 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 0 0 0 0 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 -10.098,82 0 0 0 0 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0 0 0,00 0 0 0 0 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 0 0 0 0
S4 = Einzahlungen aus 0 0 -38.466,68 0 0 0 0
Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19)
20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 0 0 0 0 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 250.000 160.000 299.243,61 0 0 0 0 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 327.870 369.825 320.867,29 0 0 0 0 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0 0 0,00 0 0 0 0 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 246.685,38 0 0 0 0 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 0 0 0 0
S5 = Auszahlungen aus 577.870 529.825 866.796,28 0 0 0 0
Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19)
S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit 577.870 529.825 828.329,60 0 0 0 0
(=Saldo S4, S5)
S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag 8.760.143 8.258.491 6.246.474,51 6.498.135 6.953.220 7.337.590 0
(=Saldo S3, S6)
26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 0 0 0 0 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 0 0 0 0
S8 = Einzahlungen aus 0 0 0,00 0 0 0 0
Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b)
27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 0 0 0 0 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 0 0 0 0
S9 = Auszahlungen aus 0 0 0,00 0 0 0 0
Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b)
S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo 0 0 0,00 0 0 0 0
S8, S9)
S11 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag 8.760.143 8.258.491 6.246.474,51 6.498.135 6.953.220 7.337.590 0
(= Saldo S7, S10)
28 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 0,00 0 0 0 0 S12 = vorauss. Endbestand an 8.760.143 8.258.491 6.246.474,51 6.498.135 6.953.220 7.337.590 0
Finanzmitteln (=S11 und Z. 28)
29 + vorauss. Anfangsbestand sonst. 0 0 0,00 0 0 0 0 Liquiditätsreserven S13 = vorauss.Endbestand 8.760.143 8.258.491 6.246.474,51 6.498.135 6.953.220 7.337.590 0
Liquiditätsreserven (=S12 und Z.29)
Organisationseinheit: Finanzreferat
Verantwortung
Hr. Riedel
Produkte
111114 Konzernsteuerung - Finanzreferat 111790 Zentrale Steuerung Gebäudemanagement 291000 Förder. Kirchen-/Religionsgemeinschaften
Ergebnissicht:
Ordentliche Erträge € -158.400 -158.400 -158.400,00 Ordentliche Aufwendungen € 3.479.262 3.464.040 1.802.864,62
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit € 3.320.862 3.305.640 1.644.464,62
Finanzergebnis € 64 199 572,61
Ordentliches Ergebnis € 3.320.926 3.305.838 1.645.037,23
Außerordentliches Ergebnis € 0 0 149.415,16
Ergebnis Interne Leistungsbeziehungen € -1.584.257 -1.564.556 -2.730.614,79
Jahresergebnis € 1.736.670 1.741.283 -936.162,40
Budgetsicht:
Erträge (primär) € -158.400 -158.400 -158.400,00 Aufwendungen (primär) € 448.131 401.618 496.419,34 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K1 - Ergebnis (Sachmittel) € 289.731 243.218 338.019,34
Erträge (primär) € 0 0 -29.559,54 Aufwendungen (primär) € 1.032.355 1.068.240 1.052.814,87 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 1.032.355 1.068.240 1.023.255,33
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 400.000 400.000 400.000,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 400.000 400.000 400.000,00
Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -1.638.524 -1.615.420 -2.788.077,84 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 54.267 50.865 57.463,05 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -1.584.257 -1.564.556 -2.730.614,79
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 1.598.840 1.594.381 33.177,72 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 1.598.840 1.594.381 33.177,72
Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 1.736.670 1.741.283 -936.162,40
I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 0 0 5.959,73
Standardkennzahlen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014
Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 3,33 3,36 -1,82 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 4,55 4,57 8,78 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 12,29 12,29 12,26
Erläuterungen
Produkt: 111114 Konzernsteuerung - Finanzreferat
Als Teil der gesamtstädtischen Konzernsteuerung ist das Finanzreferat mit seinen Dienststellen (Stadtkämmerei, Kassen- und Steueramt, Friedhofsverwaltung) verantwortlich für alle Fragen der städtischen Finanzpolitik sowie des Bestattungswesens. Im Mittelpunkt der Tätigkeit stehen die jährliche Aufstellung des Haushaltes und Jahresabschlusses, die Verwaltung des Vermögens und der Schulden, die Abwicklung kommunaler Steuern und des Zahlungsverkehrs, die Finanzierung städtischer Dienstleistungen und Investitionen, die Klärung von betriebswirtschaftlichen Grundsatzfragen, das Zentrale Controlling und die zentrale Steuerung des Gebäudemanagements (inkl. BIC-Verfahren). Zudem koordiniert das Finanzreferat die städtischen Beteiligungen, kommunalen Stiftungen und die Stifter-Initiative Nürnberg.
Leistungen
L111114001 Haushalts-/Finanzsteuerung, Controlling L111114002 Beteiligungsmanagement
| Plan 2016 | Plan 2015 | RE 2014 |
|---|
Ziele und Kennzahlen
Zielgruppen: Stadtrat, Dienststellen, Eigenbetriebe und Beteiligungen der Stadt Nürnberg, Bürgerinnen und Bürger und Unternehmen.
Globalziele: Nachhaltige Bewirtschaftung kommunaler Ressourcen; Ausschöpfung möglicher Einsparpotenziale und vorausschauende Finanzplanung im Sinne der Generationengerechtigkeit; Erreichen einer Kostendeckung in der Friedhofsverwaltung.
Produktgrundkennzahlen:
Steuerquote % 47,64 51,19 49,40 Ergebnisrücklage € 87.300.000,00 130.000.000,00 91.445.815,00 pro Kopf Verschuldung (ohne Eigenbetriebe) € 2.598,35 2.630,98 2.526,66 pro Kopf Verschuldung (mit steuerrefinanzie. Eigenbetrieben) € 2.739,73 2.786,75 2.661,66
Ziel 1: Ausgeglichener Haushalt ohne/mit geringer Neuverschuldung
Jahresergebnis des Gesamtergebnishaushaltes € 6.597.136,00 -2.506.988,00 26.984.717,99 Nettoneuverschuld. (-) / Schuldentilgung (+) o.Eigenbetr. € -52.415.000,00 -9.936.000,00 -25.393.479,07 Nettoneuverschuld. (-) / Schuldentilg. (+) m.steuerfin.EB € -56.629.533,00 -18.703.000,00 -50.743.437,00 Cashflow aus Verwaltungstätigkeit € -50.109.978,00 -53.914.455,00 -41.408.054,00
Ziel 2: Einhaltung ordentliches Ergebnis (Teilergebnishaushalt)
Ordentliches Ergebnis (Teilergebnishaushalt Ref. II ) € 11.004.013,00 10.789.474,00 7.190.882,19
Ziel 3: Sicherung zukunftsgerichteter Investitionen
Auszahlungen aus Investitionstätigkeit € 193.861.915,00 187.603.200,00 147.381.207,40
Ziel 4: Einhaltung der geplanten Jahresergebnisse der Beteiligungen
Saldo Jahresergebnis aller Beteiligungen (Fehlbetrag ="-") € 9.964.000,00 -10.519.000,00 -17.221.000,00
Erträge (primär) € -158.400 -158.400 -158.400,00 Aufwendungen (primär) € 395.562 392.549 494.157,58 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K1 - Ergebnis (Sachmittel) € 237.162 234.149 335.757,58
Erträge (primär) € 0 0 -29.245,31 Aufwendungen (primär) € 593.546 622.852 624.420,63 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 593.546 622.852 595.175,32
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00
Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -1.120.570 -1.105.500 -902.907,36 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 45.819 42.417 48.834,78 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -1.074.750 -1.063.083 -854.072,58
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 4.172 24.381 27.010,34 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 4.172 24.381 27.010,34
Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € -239.870 -181.701 103.870,66
I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 0 0 5.959,73
Standardkennzahlen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014
Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € -0,46 -0,35 0,20 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 15,95 15,23 16,38 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 6,91 6,91 6,92
Erläuterungen zur aktuellen Planung
Erläuterungen zu Teilbudget K1: Gegenüber dem Vorjahr wurde 2016 das Teilbudget K1 nur geringfügig erhöht: Der Planansatz für "Pflegeverträge der Software" war um 4 T€ zu erhöhen. Ungeplante periodenfremde Aufwendungen für die "Spitz"abrechnung der Verwaltungskostenerstattungen 2012 haben das Rechnungsergebnis 2014 in Höhe von 149 T€ belastet. Erläuterungen zu Teilbudget K2: Die im Jahr 2016 geplanten Pensionsrückstellungen fallen im Vergleich zum Vorjahresplan um ca. 16 T€ niedriger aus, so dass K2-Ergebnis unter dem Vorjahresplanwert liegt. Erläuterungen zu Teilbudget K5: Im Jahr 2015 ist die Beteiligungssoftware planmäßig voll abgeschrieben, so dass 2016 kein Planansatz mehr anfällt.
Produkt: 111790 Zentrale Steuerung Gebäudemanagement
Als übergeordnete Steuerungs-, Controlling- und objektübergreifende Koordinierungseinheit stellt die Zentrale Steuerung sicher, dass das Gebäudemanagement stadtweit einheitlich ausgerichtet wird und Standards eingehalten werden. U.a. werden folgende Aufgaben wahrgenommen: Formulierung und Definition von Standards (z.B. Flächen- und Reinigungsstandards), Zielen, Regelwerken; gebäudewirtschaftliches Controlling (z.B. Entwicklung von Kennzahlen); Begutachtung von Flächenbedarfen und Ermittlung von Ansätzen für Mieten und Bewirtschaftungskosten; Koordination der Akteure des Gebäudemangements; Strategische Planung. Das Bauinvestitionscontrolling und die Initiierung und Betreuung von Sonderfinanzierungen (ÖPP und ÖÖP) sind Bestandteil des Produktes Zentrale Steuerung Gebäudemanagement.
Leistungen
L111790001 Zentrale Steuerung Gebäudemanagement L111790002 Bauinvestitionscontrolling
| Plan 2016 | Plan 2015 | RE 2014 |
|---|
Ziele und Kennzahlen
Zielgruppen: Hausverwaltende Einheiten (HVE).
Globalziele: Die Gebäudesubstanz erhalten und verbessern, die Wirtschaftlichkeit verbessern und dem Nutzer Räume bedarfsorientiert und zeitgerecht zur Verfügung stellen.
Produktgrundkennzahlen:
Gesamtinvestitionsvolumen vergebener ÖPP/ÖÖP-Projekte in Mio € 300,00 300,00 120,00
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 52.569 9.069 2.261,76 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K1 - Ergebnis (Sachmittel) € 52.569 9.069 2.261,76
Erträge (primär) € 0 0 -314,23 Aufwendungen (primär) € 438.809 445.388 428.394,24 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 438.809 445.388 428.080,01
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00
Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -520.201 -512.108 -1.885.170,48 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 8.448 8.448 8.628,27 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -511.753 -503.660 -1.876.542,21
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 1.570.000 1.570.000 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 1.570.000 1.570.000 0,00
Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 1.549.625 1.520.796 -1.446.200,44
I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 0 0 0,00
Standardkennzahlen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014
Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 2,97 2,93 -2,81 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 0,00 0,00 0,00 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 5,38 5,38 5,34
Erläuterungen zur aktuellen Planung
Erläuterungen zu Teilbudget K1: Gegenüber der Vorjahresplanung ergeben sich in der Planung 2016 folgende Änderungen: Für die Einführung einer CAFM-Software zur Unterstützung des Gebäudemanagements wurden für die zu erwartenden Beratungsleistungen 37 T€ im Jahr 2016 eingeplant. Das Zentrale Gebäudemanagement hat die Verwaltung eines von der Heilig-Geist-Spital-Stiftung angemieteten Raumes übernommen. Hierfür werden erstmalig im Jahr 2016 Mietaufwendungen in Höhe von rd. 6 T€ eingeplant. Erläuterungen zu Teilbudget K5: Die im Teilbudget K5 ausgewiesenen Aufwendungen betreffen die sogenannte Not-Pauschale für den Gebäudeunterhalt, die vom zentralen Gebäudemanagement verwaltet wird. 2014 war dieser Sachverhalt noch in die Berechnung der Verwaltungskostenerstattungen (K4) einbezogen.
Organisationseinheit: Finanzreferat Produktgruppe: 291 Kirchengemeinden/Religionsgemeinschaften
Produkt: 291000 Förder. Kirchen-/Religionsgemeinschaften
Die Stadt Nürnberg beteiligt sich mit einem Zuschuss an den Ausgaben der Israelitischen Kultusgemeinde Nürnberg (IKGN).
Leistungen
L291000001 Israelitische Kultusgemeinde Nbg. (IKGN)
| Plan 2016 | Plan 2015 | RE 2014 |
|---|
Ziele und Kennzahlen
Zielgruppen: Israelitische Kultusgemeinde Nürnberg sowie jüdische Mitbürgerinnen und Mitbürger.
Globalziele: Aufrechterhaltung und Stärkung der IKGN. Sicherstellung der religiösen und sozialen Betreuung auch derjenigen jüdischen Mitbürgerinnen und Mitbürger, die nicht Mitglieder der IKGN sind ebenso wie zur Förderung der Integration der jüdischen Mitglieder und Nichtmitglieder in die Stadtgesellschaft. Erhaltung und Pflege des gemeinsamen Kulturerbes von Juden und Nichtjuden in dieser Stadt.
Produktgrundkennzahlen:
Organisationseinheit: Finanzreferat Produktgruppe: 291 Kirchengemeinden/Religionsgemeinschaften
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K1 - Ergebnis (Sachmittel) € 0 0 0,00
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 0 0 0,00
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 400.000 400.000 400.000,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 400.000 400.000 400.000,00
Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € 2.247 2.188 0,00 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € 2.247 2.188 0,00
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 24.668 0 6.167,38 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 24.668 0 6.167,38
Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 426.915 402.188 406.167,38
I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 0 0 0,00
Standardkennzahlen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014
Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,82 0,77 0,79 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 0,00 0,00 0,00 Vollzeitkräfte (VK) ANZ
Erläuterungen zur aktuellen Planung
Erläuterungen zu Teilbudget K3: Bei dem Ansatz in K3 handelt es sich um den jährlichen Zuschuss der Stadt Nürnberg an die IKGN. Erläuterungen zu Teilbudget K5: Für den Ausbau des Gemeindezentrums wurde 2014 und 2015 ein Investitionskostenzuschuss entsprechend dem Baufortschritt an die IKNG ausgezahlt. Dieser Zuschuss wird in der Bilanz der Stadt Nürnberg als immaterieller Vermögensgegenstand ausgewiesen und jährlich planmäßig abgeschrieben. Hierfür wird erstmalig 2016 ein Planansatz in Höhe von 25 T€ veranschlagt.
Organisationseinheit: Stadtkämmerei
Verantwortung
Hr. Heckel
Produkte
111330 Haushalts- und Rechnungswesen 111340 Stiftungsverwaltung
Ergebnissicht:
Ordentliche Erträge € -1.010.150 -994.531 -1.061.046,07 Ordentliche Aufwendungen € 2.200.817 2.223.217 2.065.808,95
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit € 1.190.667 1.228.686 1.004.762,88
Finanzergebnis € 58 99 201,57
Ordentliches Ergebnis € 1.190.725 1.228.785 1.004.964,45
Außerordentliches Ergebnis € 0 0 19.300,00
Ergebnis Interne Leistungsbeziehungen € -1.656.757 -1.619.066 -1.088.446,32
Jahresergebnis € -466.032 -390.281 -64.181,87
Budgetsicht:
Erträge (primär) € -1.010.150 -994.531 -1.061.046,07 Aufwendungen (primär) € 100.471 98.548 101.143,27 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -909.679 -895.983 -959.902,80
Erträge (primär) € 0 0 -119.336,82 Aufwendungen (primär) € 2.066.296 2.081.818 1.917.561,69 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 2.066.296 2.081.818 1.798.224,87
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00
Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -1.901.720 -1.857.761 -1.321.880,64 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 244.963 238.695 233.434,32 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -1.656.757 -1.619.066 -1.088.446,32
Erträge (primär) € -36.200 -49.500 -33.027,64 Aufwendungen (primär) € 70.307 92.450 218.970,02 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 34.107 42.950 185.942,38
Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € -466.032 -390.281 -64.181,87
I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 3.230 39.400 11.206,25
Standardkennzahlen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014
Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € -0,89 -0,75 -0,12 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 45,90 44,73 51,36 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 31,00 31,37 28,62
Erläuterungen
Produkt: 111330 Haushalts- und Rechnungswesen
Die Stadtkämmerei ist die erste Anlaufstelle für Fragen des Haushalts- und Rechnungswesens. Darunter fallen die Aufstellung und Koordination der Haushaltsplanung, die Überwachung des Haushaltsvollzugs (z. B. Vorlage der Haushaltssatzungen an die Regierung von Mittelfranken zur rechtsaufsichtlichen Genehmigung, Bewilligung von über-/außerplanmäßigen Haushaltsmitteln, Aufstellung von Nachtragshaushaltsplänen) sowie die Bilanzbuchhaltung (insbesondere Erstellung des Jahresabschlusses und Bilanzen). Darüber hinaus wird bei der Darlehens-, Schulden- bzw. Zuwendungsverwaltung, der Abwicklung von Nachlässen und der Festsetzung von Beiträgen, Gebühren und Entgelten mitgewirkt. Außerdem erfolgt die Mitarbeit in grundsätzlichen Fragen zum Kostenrecht und Sponsoring.
Leistungen
L111330001 Haushalts- und Rechnungswesen
| Plan 2016 | Plan 2015 | RE 2014 |
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Ziele und Kennzahlen
Zielgruppen: Bürgerinnen und Bürger, Dienststellen, Eigenbetriebe und Beteiligungen der Stadt Nürnberg.
Globalziele: Förderung der sparsamen und wirtschaftlichen Haushaltsführung, um einen genehmigungsfähigen Haushalt zu erstellen und damit langfristig die wirtschaftliche Aufgabenerfüllung der Stadt sicherzustellen. Fristgerechte Erstellung von Haushaltsplan und Jahresabschluss.
Produktgrundkennzahlen:
Genehmigte Budgetveränderungen der Teilbudgets K1 - I1 ANZ 180,00 180,00 375,00 Genehmigte Mittelbewilligungen und -freigaben (I2) ANZ 1.200,00 1.200,00 766,00 Neuanlage von Kostenstellen ANZ 150,00 150,00 117,00 Neuanlage von Investitionsaufträgen ANZ 140,00 140,00 179,00
Ziel 1: Einbringung des HH-planentwurfs in Sept.-Stadtratssitzung
Zielerreichung % 100,00 0,00 0,00
Ziel 2: Vorlage des Haushalts an Rechtsaufsichtsbehörde im Dezember
Zielerreichung % 100,00 0,00 0,00
Ziel 3: Vorlage des Jahresabschlusses in der Juli-Stadtratssitzung
Zielerreichung % 100,00 0,00 0,00
Ziel 4: Sicherung der wirtschaftl. Aufgabenerfüllung der Stadt
Verwaltete Darlehen ANZ 440,00 440,00 461,00
Erträge (primär) € -145.650 -145.650 -145.602,53 Aufwendungen (primär) € 54.780 54.143 57.013,12 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -360 -360 -136,68
K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -91.230 -91.867 -88.726,09
Erträge (primär) € 0 0 -110.706,53 Aufwendungen (primär) € 1.487.683 1.524.208 1.433.278,72 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 1.487.683 1.524.208 1.322.572,19
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00
Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -1.954.426 -1.911.804 -1.381.451,88 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 86.620 85.052 85.583,96 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -4.080 -4.016 -3.952,33 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -1.871.886 -1.830.768 -1.299.820,25
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 3.981 4.939 111.976,82 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -113 -131 -152,75
K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 3.868 4.808 111.824,07
Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € -471.565 -393.618 45.849,92
I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 1.230 37.400 5.512,33
Standardkennzahlen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014
Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € -0,90 -0,76 0,09 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 9,42 9,20 9,89 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 21,60 21,92 20,17
Erläuterungen zur aktuellen Planung
Die Software für den konsolidierten Jahresabschluss hat eine Änderung bei den "Nutzungsentgelten und Pflege für Software/Lizenzen" notwendig gemacht.
Produkt: 111340 Stiftungsverwaltung
Die Stiftungsverwaltung verwaltet rechtsfähige Stiftungen als Treuhandvermögen und nichtrechtsfähige Stiftungen als Sondervermögen der Stadt Nürnberg. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens werden die unterschiedlichen gemeinnützigen Stiftungszwecke satzungsgemäß erfüllt. Zudem werden allgemeine rechtliche Fragen zu Stiftungen beantwortet, Stiftungsinteressenten beraten und weitere Stiftungen gegründet, sowie Zustiftungen und Spenden an bestehende Stiftungen entgegengenommen.
Leistungen
L111340001 Stiftungsverwaltung
| Plan 2016 | Plan 2015 | RE 2014 |
|---|
Ziele und Kennzahlen
Zielgruppen: Stifterinnen und Stifter, Zustifterinnen und Zustifter, Spenderinnen und Spender; Bedürftige, Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten, Institutionen und Einrichtungen. Globalziele: Das Vermögen der Stiftungen soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung der Stiftungszwecke zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Um weitere gemeinnützige Zwecke fördern zu können, sollen neue Stiftungen gegründet werden.
Produktgrundkennzahlen:
Ziel 1: EK-Rentabilität aller Stiftungen
EK-Rentabilität aller Stiftungen > 3 Prozent % 3,00 4,00 3,50 Eigenkapital aller Stiftungen € 230.667.083,00 222.049.900,00 218.727.215,28 bereinigtes Jahresergebnis aller Stiftungen (EK-Rent.) € 7.008.648,00 8.931.200,00 7.581.407,67
Ziel 2: Verwaltungskostenanteil < 6,5 Prozent
Verwaltungskostenanteil (Basis Bruttoerträge) % 6,60 6,10 4,90 Kosten der Stiftungsverwaltung € 864.500,00 68.191,63 805.698,00 Bruttoerträge aller Stiftungen € 13.181.683,00 1.113.541,63 16.322.516,94
Ziel 3: Stiftungsneugründungen
Stiftungsneugründungen ANZ 1,00 1,00 0,00 Bestehende Stiftungen ANZ 48,00 47,00 47,00
Erträge (primär) € -864.500 -848.881 -915.443,54 Aufwendungen (primär) € 45.691 44.405 44.130,15 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 360 360 136,68
K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -818.449 -804.116 -871.176,71
Erträge (primär) € 0 0 -8.630,29 Aufwendungen (primär) € 578.613 557.610 484.282,97 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 578.613 557.610 475.652,68
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00
Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € 52.705 54.043 59.571,24 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 158.343 153.643 147.850,36 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 4.080 4.016 3.952,33
K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € 215.128 211.702 211.373,93
Erträge (primär) € -36.200 -49.500 -33.027,64 Aufwendungen (primär) € 66.326 87.511 106.993,20 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 113 131 152,75
K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 30.239 38.142 74.118,31
Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 5.532 3.337 -110.031,79
I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 2.000 2.000 5.693,92
Standardkennzahlen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014
Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,01 0,01 -0,21 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 132,10 132,63 154,18 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 9,40 9,45 8,45
Erläuterungen zur aktuellen Planung
Die Sachkosten bewegen sich auf Vorjahresniveau. Die Personalkosten wurden mit der prognostizierten Steigerungsrate fortgeschrieben.
Organisationseinheit: Kassen- und Steueramt
Verantwortung
Hr. Schneider
Produkte
111310 Finanzbuchhaltung (Buchführung/Kasse) 111320 Kommunales Steuerwesen
Ergebnissicht:
Ordentliche Erträge € -3.702.003 -3.694.167 -3.874.687,60 Ordentliche Aufwendungen € 8.730.272 9.170.353 8.373.403,26
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit € 5.028.269 5.476.186 4.498.715,66
Finanzergebnis € -189.732 -189.433 -133.815,84
Ordentliches Ergebnis € 4.838.537 5.286.752 4.364.899,82
Außerordentliches Ergebnis € 0 0 206.378,00
Ergebnis Interne Leistungsbeziehungen € -4.313.175 -4.245.832 -4.518.732,75
Jahresergebnis € 525.362 1.040.921 52.545,07
Budgetsicht:
Erträge (primär) € -1.126.750 -1.099.250 -1.247.011,21 Aufwendungen (primär) € 652.510 580.010 811.737,20 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -474.240 -519.240 -435.274,01
Erträge (primär) € -520.000 -541.000 -978.458,80 Aufwendungen (primär) € 7.459.288 7.540.752 7.031.582,65 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 6.939.288 6.999.752 6.053.123,85
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 425.000 445.525,20 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 425.000 445.525,20
Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -5.076.143 -4.985.629 -5.255.071,24 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 762.968 739.797 736.338,49 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -4.313.175 -4.245.832 -4.518.732,75
Erträge (primär) € -2.255.253 -2.253.917 -2.174.134,41 Aufwendungen (primär) € 628.742 635.158 682.037,19 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K5 - Ergebnis (Sonstiges) € -1.626.511 -1.618.760 -1.492.097,22
Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 525.362 1.040.921 52.545,07
I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 7.900 10.425 26.025,58
Standardkennzahlen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014
Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 1,01 2,01 0,10 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 44,64 42,42 47,88 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 131,83 133,32 127,27
Erläuterungen
Produkt: 111310 Finanzbuchhaltung (Buchführung/Kasse)
Die Finanzbuchhaltung gehört zum Aufgabenbereich des Kassen- und Steueramtes (KaSt). Hierzu zählen insbesondere die Abwicklung des Zahlungsverkehrs (Annahme der Einzahlungen und Leistung der Auszahlungen, Verwaltung und Planung der Kassenmittel, Verwahrung von Wertgegenständen) sowie die Buchführung einschließlich der Sammlung der Belege. Zudem wird von KaSt das städt. Anlagevermögen erfasst und fortgeschrieben. Eine weitere Aufgabe ist das Forderungsmanagement von öffentlichen und privatrechtlichen Forderungen: Hierzu gehören die Überwachung der offenen Posten, das Mahnwesen, die Bearbeitung von Reklamationen und das Beitreiben öffentlich-rechtlicher Geldforderungen. Für die Durchführung des Vollstreckungsverfahrens für Forderungen der Kommunalen Verkehrsüberwachung ist KaSt zuständig.
Leistungen
L111310001 Anlagenbuchhaltung L111310002 Buchhaltung und Zahlungsverkehr L111310003 Mahnwesen und Reklamationen L111310004 Vollstreckungswesen (öffentlich-rechtl.) L111310005 Forderungsmanagement für Dritte
| Plan 2016 | Plan 2015 | RE 2014 |
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Ziele und Kennzahlen
Zielgruppen: Bürgerschaft, Dienststellen, Eigenbetriebe, städtische Beteiligungen und Stiftungen sowie Behörden.
Globalziele: Ordnungsgemäße, vollständige, sichere und wirtschaftliche Umsetzung der gesetzlich festgelegten Kassenaufgaben, d.h. die im Unternehmen zu verwaltenden Finanzmittel und Vorgänge sind zeit- und termingerecht zu behandeln, mengen- und wertmäßig richtig zu erfassen, überwachen und zu realisieren.
Produktgrundkennzahlen:
Durchschnittliches Volumen für Kassenkredite € 5.200.000,00 5.200.000,00 4.166.666,67
Ziel 1: Zeitnaher Ausgleich offener Forderungen
- Zahlungserinnerung inkl. Gebühren und Säumniszuschläge € 66.000.000,00 57.387.444,00 65.642.941,42 Letzte Zahlungserinnerung inkl. Gebühren u. Säumniszuschläge € 18.300.000,00 18.278.532,00 18.374.019,66 Zahlungserinnerungen KVÜ, inkl. Gebühren € 1.200.000,00 981.456,00 1.206.967,64
Ziel 2: Ressourcensparende Beitreibung der Forderungen
Vollstreckbare Titel für öffentl.-rechtl. Forderungen € 10.500.000,00 9.242.988,00 10.575.462,57 Vollstreckbare Titel für KVÜ-Forderungen € 1.000.000,00 881.556,00 1.030.307,80
Erträge (primär) € -243.250 -243.250 -229.312,34 Aufwendungen (primär) € 544.754 444.754 709.813,53 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 -6.027,76
K1 - Ergebnis (Sachmittel) € 301.504 201.504 474.473,43
Erträge (primär) € -480.000 -501.000 -846.224,81 Aufwendungen (primär) € 4.707.816 4.727.376 4.514.971,92 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -102.186 -111.522 -91.856,21
K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 4.125.630 4.114.855 3.576.890,90
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00
Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -1.696.285 -1.649.934 -2.329.153,12 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 481.357 468.641 474.266,80 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -36.342 -40.164 -23.274,20 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -1.251.270 -1.221.457 -1.878.160,52
Erträge (primär) € -2.255.253 -2.253.917 -2.174.134,41 Aufwendungen (primär) € 613.137 616.027 671.243,29 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -178 -174 -334,92
K5 - Ergebnis (Sonstiges) € -1.642.294 -1.638.065 -1.503.226,04
Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 1.533.570 1.456.837 669.977,77
I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 3.950 8.000 14.327,91
Standardkennzahlen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014
Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 2,94 2,81 1,30 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 50,78 51,80 54,74 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 86,51 87,80 83,66
Erläuterungen zur aktuellen Planung
Auf Grund der hohen Zahl an Asylsuchenden, der räumlichen Gegebenheiten sowie aus Sicherheitsgründen wird es notwendig Sicherheitskräfte bei KaSt zu postieren. Der Ansatz für Vergütungen Leistungen Dritter wurde daher erhöht. Der Ansatz ist zweckgebunden.
Produkt: 111320 Kommunales Steuerwesen
Das Kassen-und Steueramt (KaSt) veranlagt und erhebt die kommunalen Steuern wie Grund-, Gewerbe-, Satzungssteuern (Hunde- und Zweitwohnungssteuer) sowie die Hausgebühren. Zudem werden die Angelegenheiten der Stadt als Steuerschuldner zentral bei KaSt bearbeitet. In steuerlichen Fragen berät und betreut KaSt die städt. Dienststellen, Einrichtungen und Betriebe. Bei der Gewerbesteuer werden sämtliche Maßnahmen im Rahmen des Festsetzungs- und Erhebungsverfahrens, insbesondere Veranlagung, Stundung, Niederschlagung, Erlass und Zinsberechnungen vorgenommen. Als Grundabgaben werden bei der Stadt Nürnberg die Grundsteuer, die Abwasser-, die Abfall- und die Straßenreinigungsgebühren (Hausgebühren) bezeichnet. Die Gebühren werden an die städtischen Eigenbetriebe ASN, SÖR und SUN weitergeleitet.
Leistungen
L111320001 Kompetenzzentrum Steuern L111320002 Satzungssteuern L111320003 Gewerbesteuer L111320004 Grundabgaben
| Plan 2016 | Plan 2015 | RE 2014 |
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Ziele und Kennzahlen
Zielgruppen: Stadtrat, Referate, Dienststellen, Eigenbetriebe, Stiftungen und Bürgerinnen und Bürger.
Globalziele: Erzielung von Einnahmen zur Deckung der Ausgaben des Gesamthaushalts. Durchsetzung der Steuergerechtigkeit, Sicherstellung einer ordnungsgemäßen und wirtschaftlichen Abgabenerhebung für die Betriebe gewerblicher Art und Eigenbetriebe.
Produktgrundkennzahlen:
Bescheide insgesamt ANZ 7.000,00 0,00 0,00 Eingelegte Rechtsmittel ANZ 140,00 0,00 0,00 Rechtsmittelerfolgsquote % 2,00 0,00 0,00
Ziel 1: Hohe Klassifizierung der Gewerbesteuerfälle
Veranlagungsfälle Gewerbesteuer insgesamt ANZ 15.600,00 0,00 0,00 Klassifizierte Veranlagungsfälle Gewerbesteuer ANZ 15.100,00 0,00 0,00 Quote klassifizierte Veranlagungsfälle Gewerbesteuer % 96,80 0,00 0,00
Erträge (primär) € -883.500 -856.000 -1.017.698,87 Aufwendungen (primär) € 107.756 135.256 101.923,67 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 6.027,76
K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -775.744 -720.744 -909.747,44
Erträge (primär) € -40.000 -40.000 -132.233,99 Aufwendungen (primär) € 2.751.472 2.813.376 2.516.610,73 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 102.186 111.522 91.856,21
K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 2.813.658 2.884.898 2.476.232,95
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 425.000 445.525,20 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 425.000 445.525,20
Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € -3.379.858 -3.335.695 -2.925.918,12 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 281.612 271.156 262.071,69 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 36.342 40.164 23.274,20 K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € -3.061.905 -3.024.375 -2.640.572,23
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 15.605 19.131 10.793,90 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 178 174 334,92
K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 15.783 19.305 11.128,82
Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € -1.008.208 -415.917 -617.432,70
I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 3.950 2.425 11.697,67
Standardkennzahlen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014
Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € -1,93 -0,80 -1,20 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 32,12 26,41 35,46 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 45,32 45,52 43,61
Erläuterungen zur aktuellen Planung
Die Portokosten wurden für das Jahr 2015 einmalig wegen einer Bescheid Aktion im Bereich Straßenreinigung (Senkung der Gebühren) erhöht. Diese einmalige Erhöhung wurde zurückgenommen. Des Weiteren kann auf der Einnahmeseite für 2016 eine (ebenso einmalige) Erhöhung der Erstattungen erfolgen. Dabei handelt es sich um die Erstattungen des Eigenbetriebes ASN, da die Abrechnung für die oben genannte Bescheid Aktion erst im Jahr 2016 erfolgen wird.
Organisationseinheit: Friedhofsverwaltung
Verantwortung
Hr. Kratzer
Produkte
122100 Ordnungsrechtliche Bestattungen (orB) 553000 Friedhofsverwaltung (hoheitlich) 553010 Bestattungsdienst/Krematoriumsbetrieb
Ergebnissicht:
Ordentliche Erträge € -16.298.900 -15.676.624 -16.194.447,79 Ordentliche Aufwendungen € 17.333.848 16.179.769 15.838.741,85
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit € 1.034.949 503.144 -355.705,94
Finanzergebnis € 618.877 472.498 531.686,63
Ordentliches Ergebnis € 1.653.826 975.642 175.980,69
Außerordentliches Ergebnis € -12.700 -5.000 -24.606,40
Ergebnis Interne Leistungsbeziehungen € 1.036.334 974.610 769.199,66
Jahresergebnis € 2.677.460 1.945.252 920.573,95
Budgetsicht:
Erträge (primär) € -16.291.092 -15.659.045 -16.006.897,33 Aufwendungen (primär) € 6.022.176 5.592.372 4.901.496,72 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -10.268.916 -10.066.674 -11.105.400,61
Erträge (primär) € 0 -1.700 -477.580,45 Aufwendungen (primär) € 9.839.899 9.362.449 9.479.103,34 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 9.839.899 9.360.749 9.001.522,89
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 12.000 0 4.000,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 12.000 0 4.000,00
Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € 1.206.191 1.146.713 919.277,88 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € -169.857 -172.103 -150.078,22 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € 1.036.334 974.610 769.199,66
Erträge (primär) € -802.308 -830.479 -973.114,22 Aufwendungen (primär) € 2.860.451 2.507.046 3.224.366,23 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 2.058.143 1.676.567 2.251.252,01
Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 2.677.460 1.945.252 920.573,95
I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 316.740 320.000 371.753,69
Standardkennzahlen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014
Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 5,13 3,75 1,79 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 90,79 94,14 98,93 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 198,35 198,35 186,64
Erläuterungen
Organisationseinheit: Friedhofsverwaltung Produktgruppe: 122 Ordnungsangelegenheiten
Produkt: 122100 Ordnungsrechtliche Bestattungen (orB)
Pietätvolles Bestatten von Verstorbenen, die über keine bestattungspflichtigen Hinterbliebenen und/oder über derzeit keine ermittelbaren bestattungspflichtigen Hinterbliebene verfügen. Recherchieren von etwaigen bestattungspflichtigen Hinterbliebenen und klären der Kostentragungspflicht für die von der Friedhofsverwaltung aufgewandten Auslagen per Leistungsbescheid.
Leistungen
L122100001 Ordnungsrechtliche Bestattungen (orB)
| Plan 2016 | Plan 2015 | RE 2014 |
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Ziele und Kennzahlen
Zielgruppen: Verstorbene ohne bestattungspflichtige Hinterbliebene beziehungsweise derzeit nicht ermittelbare Hinterbliebene.
Globalziele: Durchführen von pietätvollen Bestattungen
Produktgrundkennzahlen:
Ordnungsrechtliche Bestattungen ANZ 120,00 120,00 69,00
Organisationseinheit: Friedhofsverwaltung Produktgruppe: 122 Ordnungsangelegenheiten
Erträge (primär) € -135.600 -300.000 -134.240,89 Aufwendungen (primär) € 182.000 276.000 184.413,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K1 - Ergebnis (Sachmittel) € 46.400 -24.000 50.172,11
Erträge (primär) € 0 0 -10.866,33 Aufwendungen (primär) € 236.780 231.494 229.450,96 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 236.780 231.494 218.584,63
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 0,00
Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € 28.277 28.170 24.450,12 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 0 0 0,00 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € 28.277 28.170 24.450,12
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 724 726 961,80 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 724 726 961,80
Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 312.180 236.390 294.168,66
I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 0 0 0,00
Standardkennzahlen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014
Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 0,60 0,46 0,57 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 32,32 59,03 33,23 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 4,46 4,46 4,40
Erläuterungen zur aktuellen Planung
Produkt: 553000 Friedhofsverwaltung (hoheitlich)
Im hoheitlichen Bereich verwaltet und pflegt die Friedhofsverwaltung zehn städtische Friedhöfe, die auch zur Deckung des Grünflächenbedarfs im Stadtgebiet beitragen. Die Friedhofsverwaltung betreibt die Trauerhallen, ist für die Bereitstellung und Vergabe der Gräber zuständig, genehmigt die Aufstellung von Grabmalen und berät die Antragssteller. Sie führt Bestattungen, Exhumierungen und Umbettungen auf den städtischen und kirchlichen Friedhöfen durch. Zudem pflegt sie die Gräber der in Nürnberg bestatteten Opfer von Krieg und Gewaltherrschaft und die Ehrengräber der Stadt Nürnberg.
Leistungen
L553000001 Durchführung Bestattungen L553000002 Unterhalt und Verwaltung Südfriedhof L553000003 Unterhalt und Verwaltung Westfriedhof L553000004 Unterhalt und Verwaltung Außenfriedhöfe L553000005 Unterhalt Kriegsgräber L553000006 Betrieb der Trauerhallen
| Plan 2016 | Plan 2015 | RE 2014 |
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Ziele und Kennzahlen
Zielgruppen: Bürgerinnen und Bürger, Hinterbliebene, Hoheitsträger, Bestattungsinstitute und kirchliche Friedhofsträger.
Globalziele: Kostendeckender Betrieb der Friedhofsverwaltung unter Beachtung des Grundsatzes, Dienstleistungen im Friedhofswesen mit hoher Qualität zu erbringen.
Produktgrundkennzahlen:
Bestattungen gesamt ANZ 5.100,00 5.100,00 3.459,00 Sterbezahlen Nürnberger Bürgerinnen/Bürger ANZ 5.600,00 5.500,00 3.711,00 Erdbestattungen ANZ 1.428,00 1.400,00 1.014,00 Trauerhallennutzungen ANZ 3.400,00 3.500,00 2.338,00
Erträge (primär) € -9.617.992 -9.484.046 -9.297.640,29 Aufwendungen (primär) € 2.610.634 3.120.324 2.065.055,45 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -83.368 -71.100 -54.864,54
K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -7.090.727 -6.434.822 -7.287.449,38
Erträge (primär) € 0 -1.700 -372.274,87 Aufwendungen (primär) € 6.625.259 6.336.854 6.348.863,64 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 306,55
K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 6.625.259 6.335.154 5.976.895,32
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 0 0 -663,77 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 0 0 -663,77
Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € 826.604 800.727 625.045,08 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € -192.748 -194.609 -182.264,66 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -98.314 -97.541 -97.137,63
K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € 535.543 508.577 345.642,79
Erträge (primär) € -583.454 -602.505 -581.135,53 Aufwendungen (primär) € 2.202.632 1.860.850 2.153.138,87 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € -40.750 -44.996 -48.264,12
K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 1.578.428 1.213.349 1.523.739,22
Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 1.648.503 1.622.258 558.164,18
I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 188.320 320.000 355.805,11
Standardkennzahlen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014
Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 3,16 3,13 1,08 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 88,57 88,50 96,54 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 139,07 138,97 131,02
Erläuterungen zur aktuellen Planung
Produkt: 553010 Bestattungsdienst/Krematoriumsbetrieb
Der Städtische Bestattungsdienst bietet für Hinterbliebene die Beratung über die Ausstattung und Durchführung von Bestattungen an. Im Auftrag der Hinterbliebenen erbringt er alle gewerblichen Bestattungsdienstleistungen. Er veranlasst die Überführung Verstorbener und organisiert Trauerfeiern, Beisetzungen und Einäscherungen sowie den Versand von Urnen. Außerdem berät er Bürgerinnen und Bürger über die städtische Bestattungsvorsorge und schließt und verwaltet Bestattungsvorsorgeverträge und vollzieht abgeschlossene Verträge im Sterbefall. Das Krematorium betreibt die zentralen Leichenhallen, nimmt über den Einzugsbereich der Stadt Nürnberg hinaus Einäscherungen vor und organisiert die Herausgabe und den Versand der Urnen an berechtigte Personen des privaten und öffentlichen Rechts.
Leistungen
L553010001 Städtischer Bestattungsdienst L553010002 Krematorium
| Plan 2016 | Plan 2015 | RE 2014 |
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Ziele und Kennzahlen
Zielgruppen: Bürgerinnen und Bürger und Bestattungsinstitute.
Globalziele: Durchführen von Bestattungen und Trauerfeiern mit hohen Qualitätsanspruch, jedoch zu erschwinglichen Preisen für die Bürgerinnen und Bürger; fachkundiges Beraten bei Vorsorgeverträgen und Verwalten nach Vertragsabschluss; Kremierung nach pietätvollen und rechtlichen Grundsätzen unter Einhaltung von Sozial- und Umweltstandards.
Produktgrundkennzahlen:
Erträge (primär) € -6.537.499 -5.874.999 -6.575.016,15 Aufwendungen (primär) € 3.229.542 2.196.048 2.652.028,27 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 83.368 71.100 54.864,54
K1 - Ergebnis (Sachmittel) € -3.224.590 -3.607.852 -3.868.123,34
Erträge (primär) € 0 0 -94.439,25 Aufwendungen (primär) € 2.977.861 2.794.101 2.900.788,74 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 -306,55
K2 - Ergebnis (Personal, nur Aktive) € 2.977.861 2.794.101 2.806.042,94
Erträge (primär) € 0 0 0,00 Aufwendungen (primär) € 12.000 0 4.663,77 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 0 0 0,00
K3 - Ergebnis (Sozialtransferleistungen/Zuwendungen) € 12.000 0 4.663,77
Saldo Verwaltungskostenerstattungen (sekundär) € 351.311 317.816 269.782,68 Saldo Innerbetriebliche Leistungsverrechnung (sekundär) € 22.891 22.506 32.186,44 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 98.314 97.541 97.137,63
K4 - Ergebnis (Interne Leistungsbeziehungen) € 472.515 437.863 399.106,75
Erträge (primär) € -218.854 -227.974 -391.978,69 Aufwendungen (primär) € 657.095 645.469 1.070.265,56 Saldo produktübergreifende Umlagen (sekundär) € 40.750 44.996 48.264,12
K5 - Ergebnis (Sonstiges) € 478.991 462.491 726.550,99
Kgesamt - Ergebnis (Produkt insgesamt) € 716.777 86.604 68.241,11
I1 - Auszahlungen für bewegliches Vermögen € 128.420 0 15.948,58
Standardkennzahlen Plan 2016 Plan 2015 RE 2014
Überschuss(-)/Zuschussbedarf pro Einwohner (K1 bis K5) € 1,37 0,17 0,13 Aufwandsdeckungsgrad (ordentliches Ergebnis) % 98,10 108,64 106,76 Vollzeitkräfte (VK) ANZ 54,82 54,92 51,22