2017 Abfallwirtschaftsbetrieb
C.1
Stadt Nürnberg
Band 3 Beteiligungen (ASN)
Wirtschaftsplan
C.1.1 8
Jahresabschluss
C.1.2 31
Ansprechpartner:
Stadtkämmerei
Inhalt
Erläuterungen zum Wirtschaftsplan 2017
- Allgemeines 2. Erfolgsplan und Vorschau bis 2020 3. Mittelfristiger Vermögens- und Finanzplan der Jahre 2016 bis 2020 4. Kassen- und Investitionskredite
Anlagen
Anlage 1: Erfolgsplan 2017 Anlage 2: Erfolgsplanvorschau bis 2020 Anlage 3: Finanzplan 2017 Anlage 4: Mittelfristiger Finanzplan für die Jahre 2016 bis 2020 Anlage 5: Vermögensplan 2017 Anlage 6: Mittelfristiger Vermögensplan für die Jahre 2016 bis 2020 Anlage 7: Verpflichtungsermächtigungen zum Vermögensplan 2016 bis 2020 Anlage 8: Erläuterungen zum Vermögensplan 2017 Anlage 9: Stellenplan / Stellenübersicht 2017
1. Allgemeines
Der Eigenbetrieb ASN (Abfallwirtschaftsbetrieb Stadt Nürnberg) ist zuständig für die Durchführung der Abfallwirtschaft nach der städtischen Abfallwirtschaftssatzung.
Der Betrieb ASN beschäftigt ca. 440 Mitarbeiter. Er gliedert sich gemäß den Aufgaben bzw. Anforderungen in folgende Bereiche:
1.1 Abfallwirtschaft
Die Stadt Nürnberg als kreisfreie Gemeinde ist für die in ihrem Gebiet anfallenden Abfälle öffentlich-rechtlicher Entsorgungsträger (örE) im Sinne des Kreislaufwirtschafts- und Abfallgesetzes. Die sich aus dem KrW/AbfG ergebenden Aufgaben erfüllt die Stadt als Pflichtaufgaben im eigenen Wirkungskreis (entsorgungspflichtige Körperschaft). Im Rahmen der innerstädtischen Organisation nimmt der Eigenbetrieb ASN die Pflichten des öffentlich-rechtlichen Entsorgungsträgers wahr.
Das zum 01.06.2012 in Kraft getretene neue Kreislaufwirtschaftsgesetz (KrWG) ist die Umsetzung der europäischen Abfallrahmenrichtlinie und soll eine umfassende Modernisierung der Kreislaufwirtschaft bewirken. Insbesondere soll die Kreislaufwirtschaft stärker als bisher auf den Ressourcen-, Klima- und Umweltschutz ausgerichtet werden. Die bestehenden abfallrechtlichen Regelungen sollen klarer und präziser sein, um die Vollzugs- und Rechtssicherheit zu verbessern. Dies betrifft vor Allem die Aufgabenteilung zwischen den Kommunen und der privaten Entsorgungswirtschaft. Mit dem neuen KrWG ist nun eine Ermächtigung für die noch notwendigen Ausführungsregelungen, z.B. für die Einführung einer „Wertstofftonne“, gegeben. Ob dies über die Novellierung der Verpackungsverordnung oder über ein neues Wertstoffgesetz erfolgt, ist noch unklar.
Die Abfallentsorgung umfasst die Verwertung und die Beseitigung von Abfällen.
Die abfallwirtschaftlichen Maßnahmen
-
Sammeln
-
Einsammeln durch Hol- und Bringsysteme
-
Befördern
-
Behandeln
-
Lagern
-
Behandeln von Abfällen
-
Ablagern von Abfällen zur Beseitigung
werden durch ASN bzw. durch beauftragte Dritte durchgeführt.
Zur Erfüllung der Aufgaben Förderung der Abfallvermeidung, Verwertung von Abfällen und Beseitigung von Abfällen betreibt die Stadt eine öffentliche Einrichtung und stellt geeignete Einrichtungen und Anlagen zur Verfügung.
Daneben führt sie Maßnahmen zur Vermeidung, Verwertung und Beseitigung von Abfällen (Abfallberatung) durch.
ASN vollzieht hierbei die Abfallwirtschaftssatzung und die Abfallgebührensatzung der Stadt Nürnberg.
Im Rahmen der interkommunalen Zusammenarbeit übernimmt ASN - jeweils auf der Basis entsprechender Zweckvereinbarungen - die Abfälle zur Beseitigung aus
-
dem Landkreis Nürnberger Land,
-
der Stadt Fürth,
-
aus dem Landkreis Fürth und
-
der Stadt Schwabach
zur Behandlung in der MVA-Nürnberg. Für das Stadtgebiet Stein hat ASN die Rest-, Biound Sperrmüllsammlung -auf der Grundlage einer zwischenzeitlich gekündigten Zweckvereinbarung mit dem Landkreis Fürth- bis 30.06.2014 durchgeführt.
Im Sachgebiet Abfallwirtschaft werden alle Tätigkeiten und Aufgaben durchgeführt bzw. bearbeitet, die mit dem Vermeiden, Verringern, Verwerten von Abfällen, der Einsammlung und dem Transport von Abfällen und der Abfallberatung zusammenhängen.
Die Aufgaben im Einzelnen sind:
- Müllabfuhr zum Einsammeln und Befördern von Abfällen innerhalb der Systemabfuhr
(Abfuhr von Abfällen, die in den nach der AbfS zulässigen Abfallbehältern an den angeschlossenen Grundstücken überlassen werden). Für die Restmüllabfuhr sind ca. 83.538 graue Abfallbehälter mit einem Volumen von ca. 17.600.000 Litern, für die Biomüllabfuhr sind ca. 40.615 Biotonnen mit einem Volumen von ca. 5.200.000 Litern aufgestellt. Die Abfallbehälter werden mindestens einmal pro Woche geleert. Die Leistung wird im sog. Vollservice erbracht, d.h. die Abfallbehälter werden vom Personal der Müllabfuhr vom jeweiligen Standplatz geholt, zum Sammelfahrzeug transportiert, entleert und wieder zurückgestellt.
- Bereitstellung, Umtausch, Reparatur und Volumenänderung der stadteigenen Abfallbe-
hälter mit der Erledigung von durchschnittlich 7.300 Aufträgen pro Jahr.
- Sicherstellen der Sammlungs- und Transportlogistik mit Personal- u. Fahrzeugeinsatz
für 26 Restmüll-, 13 Biomüll, 3 Sperrmülltouren, 2 Sperrmülltouren für Klein- bzw. Sammelaufträge und die Beseitigung „wilder Abfallablagerungen“ sowie 2 Behälterausfuhrtouren.
- Sperrmüllabfuhr auf Abruf
Aufnahme, Disponierung und Erledigung von ca. 10.200 Sperrmüllabholaufträgen pro Jahr (einschließlich separater Erfassung von verwertbaren Materialien und Elektronikschrott im Rahmen der Sperrmüllabholung).
- Containerdienst mit Absetz- und Abrollcontainern sowie Müllpresscontainern von 5,5 m3
bis 30 m3 für Sonderabfuhren, Gartenabfallsammlung und die Entsorgung von Großbetrieben.
- Betrieb einer mobilen Schadstoffsammelstelle für die Annahme von Problemabfällen
aus Haushalten und aus dem vergleichbaren Kleingewerbe, das den Bürgern im regelmäßigen Wechsel bei den Wertstoffhöfen zur Verfügung steht.
- Betrieb von 5 offenen und 1 mit Personal ausgestatteten Gartenabfallsammelstellen zur
Annahme von ca. 20.300 t Gartenabfällen jährlich. Einmal jährliche Durchführung einer stadtweiten Christbaumsammlung an über 100 Plätzen.
- Betrieb von 6 Wertstoffhöfen zur Annahme von Abfällen zur Verwertung und Sperrmüll
mit einem beauftragten Dritten als Betriebsführer; Einrichtung von Sammelstellen für Elektro- und Elektronikaltgeräte auf den Wertstoffhöfen. Bereitstellung von Mehrweggeschirr und Geschirrmobilen für private Nutzung durch Haushalte.
- Abstimmung der Sammelsysteme für gebrauchte Verkaufsverpackungen auf die Sam-
melsysteme der Stadt mit den Systembetreibern (Gelber Sack, Altglascontainer); operative Durchführung erfolgt rein privatwirtschaftlich durch Entsorgungsfirmen, die von den Systembetreibern beauftragt sind.
- Bearbeitung von Entsorgungsnachweisen im Vollzug der Nachweisverordnung für die
Annahme von Abfällen in der MVA und auf der „Reststoffdeponie Nürnberg-Süd“.
- Abfallberatung durch hauptamtliche und ehrenamtliche Abfallberater direkt im Haushalt
oder an Informationsständen bzw. am „ASN-Infomobil“.
- Förderung der Eigenkompostierung durch Beratung und Gewährung eines Zuschusses
für den Kauf eines Komposters.
-
Anpassung und Aktualisierung der Abfallwirtschafts- und der Abfallgebührensatzung.
-
Abschluss von Verträgen mit Dritten zur Erfüllung abfallwirtschaftlicher Aufgaben ein-
schließlich Ausschreibungen, Vertragsanpassungen und Abrechnung der Vertragsleistungen.
- Führung des Bereiches Einsammlung und Beförderung als Entsorgungsfachbetrieb.
1.2 Müllverbrennungsanlage (MVA)
Die Müllverbrennungsanlage im sogenannten Gleisdreieck St. Leonhard/Schweinau wurde 2001 in Betrieb genommen.
Sie verfügt über drei baugleiche Verbrennungslinien mit einer Durchsatzleistung von jeweils ca. 10,5 Tonnen Müll pro Stunde und arbeitet nach dem Prinzip der wassergekühlten Rostfeuerungstechnik. Die Feuerleistungsregelung, ein automatisches Überwachungssystem, optimiert die Verbrennungsbedingungen.
Die bei der Verbrennung entstehenden heißen Rauchgase werden durch einen Dampferzeuger geleitet und geben dort den größten Teil ihrer Wärme ab, bevor in einer mehrstufigen Abgasreinigungsanlage Stäube, Schwermetallverbindungen, saure Schadgase (wie z.B. Salzsäure), Schwefeldioxid, Stickoxide sowie Dioxine und Furane abgeschieden werden. Der bei der thermischen Abfallbehandlung erzeugte Prozessdampf wird an die N-ERGIE abgegeben und dort zur Strom- und Fernwärmeerzeugung genutzt. Durch den Energieverbund zwischen MVA und Heizkraftwerk Sandreuth können fossile Brennstoffe wie z.B. Erdgas eingespart werden. Auf diese Weise gelangen jährlich, bei gleicher Energieausbeute, bis zu 120.000 Tonnen CO weniger in die Atmosphäre. Die Rückstandsprodukte des Verbrennungsprozesses wie Schlacke und Metallschrott aber auch Kessel- und Flugaschen, Gips und Sole können überwiegend einer Verwertung zugeführt werden.
Im Jahr 2017 werden voraussichtlich ca. 203.700 t „Abfälle zur Beseitigung“ (davon ca. 129.000 t Hausmüll aus Nürnberg, ca. 10.200 t Gewerbeabfälle und ca. 64.500 t Hausmüll aus anderen Gebietskörperschaften) in der Müllverbrennungsanlage angeliefert. Darüber hinaus werden in begrenztem Umfang „Abfälle zur energetischen Verwertung“ angenommen.
Für die „Abfälle zur Beseitigung“ ist die Verbrennungsgebühr in der Abfallgebührensatzung festgelegt. Die Anlieferer von „Abfällen zur energetischen Verwertung“ entrichten hingegen ein privatrechtliches Entgelt.
1.3 Deponien
Gemäß dem BayAbfG haben die entsorgungspflichtigen Körperschaften die Verpflichtung, eine TASi-Deponie der Klasse II mit einer verfügbaren Nutzungsdauer von mindestens 6 Jahren vorzuhalten.
Um die Entsorgungssicherheit für nicht brennbare Abfälle zu gewährleisten, betreibt die Stadt Nürnberg die „Reststoffdeponie Nürnberg-Süd“. Die „Reststoffdeponie Nürnberg-Süd“ hat eine Gesamtkapazität von 1,5 Mio. m³, davon werden bis Ende 2017 ca. 1,35 Mio. m³ verfüllt sein.
Mit den geringen Ablagerungsmengen der letzten Jahre würde die Verfüllung des Restvolumens mindestens bis zum Jahr 2040 dauern. Da betriebsnotwendige technische Einrichtungen der Deponie in den nächsten 10 Jahren ihr technisches Nutzungsende erreichen, also abgewirtschaftet und nicht mehr funktionsfähig sein werden, müssten sie mit hohem Investitionsaufwand ersetzt werden.
Der Werkausschuss hat deswegen in seiner Sitzung am 29. Juni 2011 beschlossen, den Betrieb der Deponie Nürnberg-Süd bis zum Ablauf des Jahres 2022 zu beenden und bis dahin, zur Verfüllung der Deponie, dort auch die aufbereitete Schlacke der Müllverbrennungsanlage abzulagern.
Die von der Bundesregierung erlassenen Verordnungen (AblagerungsVO, DeponieVO) regeln die Rahmenbedingungen für die Deponierung von Abfällen neu. Darüber hinaus werden die bisher in technischen Regelwerken (TA-Siedlungsabfall) beschriebenen Ausrüstungsstandards und Grenzwerte für Deponien nunmehr durch Verordnung verbindlich festgeschrieben.
Für die Nürnberger Abfallwirtschaft bedeutet dies, dass seit Juni 2005 bei Störung oder Ausfall der Müllverbrennungsanlage, der Hausmüll nicht mehr auf der „Reststoffdeponie Nürnberg-Süd "„notdeponiert“ werden darf. Darüber hinaus ist inzwischen die Genehmigung zur Ablagerung von Abfällen, die die Zuordnungskriterien der Deponieklasse II erfüllen, auf den Deponieabschnitten F – M zeitlich unbefristet erteilt. Der dafür notwendige Nachweis der technischen Gleichwertigkeit der „Reststoffdeponie Nürnberg-Süd“ mit den geforderten TASi-Deponie-Zuordnungskriterien für die Deponieklasse II wurde von den zuständigen Fachbehörden anerkannt und von der Regierung von Mittelfranken genehmigt. Nach ins besonders wirtschaftlichen Kriterien ist noch festzulegen, mit welchem zeitlichen Horizont die „Reststoffdeponie Nürnberg-Süd“ weiterhin als Deponie der Klasse II betrieben werden soll. In diesem Zusammenhang ist die über das Jahr 2017 hinaus übernommene Verpflichtung, die entsprechenden Abfälle für den Landkreis Nürnberger Land zu entsorgen, von Bedeutung. Die ehemalige, bereits geschlossene „Deponie Nord“ wurde rekultiviert und ist seit dem 30.6.1998 in der Nachsorgephase. Dabei muss der Oberflächendichtung, der Gasfassung
und der Grundwasserqualität noch eine besondere Beachtung gewidmet werden. Derzeit entstehen Aufwendungen nur für die laufende Überwachung. Für eventuelle zukünftige Sanierungsmaßnahmen wurde eine Rückstellung in Höhe von ca. 7,5 Mio. EURO gebildet.
2. Erfolgsplan und Vorschau bis 2018
2.1 Umsatzerlöse
Hauptumsatzträger des ASN sind die Abfallgebühr, die Verbrennungsgebühr und die Deponiegebühr.
Die Abfallgebühr ist eine Benutzungsgebühr. Sie wird in Nürnberg nach einem Wahrscheinlichkeitsmaßstab als Einheitsgebühr (eine Gebühr für alle Leistungen) erhoben. Als Bezugsgröße gilt ein Volumen-/Litermaßstab nach der Größe/Volumen der für die Restmüllabfuhr zur Verfügung gestellten Abfallbehälter auf der Basis einer wöchentlichen Abfuhr. Mit der Abfallgebühr werden alle abfallwirtschaftlichen Kosten wie z. B. für Sammlung und Transport der Abfälle, Altpapiersammlung, Biomüll- und Gartenabfallsammlung, Errichtung und Betrieb von Wertstoffhöfen, Problemmüllsammlung, Sperrmüllabfuhr auf Abruf, Abfallberatung sowie die Kosten für die Beseitigung der Abfälle in der Müllverbrennungsanlage gedeckt. Die Abfallgebühr wurde ab 2016 im Rahmen der Neukalkulation gesenkt und bleibt bis zum Ende dieses neuen Kalkulationszeitraums im Jahr 2019 unverändert.
Die Verbrennungsgebühr in der Müllverbrennungsanlage wird für „Abfälle zur Beseitigung“ nach Gewicht abgerechnet. In dieser Gebühr sind alle Kosten, die im Zusammenhang mit der Errichtung, dem Betrieb und dem Unterhalt der Müllverbrennungsanlage stehen, enthalten. Die Verbrennungsgebühr wurde ab 2015 im Rahmen der Neukalkulation gesenkt und bleibt bis zum Ende dieses neuen Kalkulationszeitraums im Jahre 2018 unverändert. Bei Abfällen zur energetischen Verwertung wird ein privatrechtliches Entgelt abgerechnet.
Bei der Deponiegebühr wurde eine Kalkulation von der „Wiege bis zur Bahre“ vorgenommen, d. h. es wurden sämtliche Planungs- und Baukosten (einschließlich Rekultivierungs- und Nachsorgekosten, Ersatzinvestitionen sowie eventuell zu erbringende Sicherheitsleistungen) und die anfallenden Betriebskosten einbezogen. Für die Ablagerung der Schlacke wird im Rahmen der „Internen Leistungsverrechnung“ ein zusätzliches Entgelt erhoben, das die wirtschaftliche Situation der Deponie verbessert. Die diesbezüglichen Berechnungen wurden von der Fa. AU Consult GmbH durch ein Gutachten bestätigt.
2.2 Sonstige betriebliche Erlöse
In diesem Posten sind insbesondere Erträge aus dem Abgang von Anlagevermögen, Schadensersatzleistungen, Mieteinnahmen und Personalkostenzuschüsse der Bundesagentur für Arbeit und des Landkreises Fürth enthalten.
2.3 Materialaufwand und bezogene Leistungen
Der Materialaufwand umfasst die Kosten für alle verbrauchten Materialien und bezogenen Leistungen, u. a. auch die Aufwendungen für Instandsetzungsmaßnahmen in der Müllverbrennungsanlage.
2.4 Personalaufwand
Der Personalaufwand umfasst die bezahlten Entgelte und Besoldungen der Beschäftigten und der Beamten. Außerdem enthält er die Arbeitgeberanteile zur Sozialversicherung, die Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung, gewährte Beihilfen und die Umlage für die Zusatzversorgungskasse.
2.5 Abschreibungen
Grundlagen der Abschreibungen sind die Anschaffungswerte des Anlagenbestandes sowie der Investitionsplan.
Es wird die lineare Abschreibungsmethode vom Anschaffungswert angewandt. Zuwendungen und Zuschüsse, die in der Vergangenheit als Sonderabschreibungen abgesetzt wurden, sind im Berichtszeitraum nicht zu erwarten bzw. anzusetzen.
2.6 Sonstige betriebliche Aufwendungen
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen geben die für das laufende Geschäft anzusetzenden Kosten für Mieten und Pachten, Bürokosten, Verwaltungskostenumlage der Stadt Nürnberg, Versicherungen sowie vom ASN direkt in Anspruch genommene Leistungen städtischer Dienststellen wieder.
2.7 Zinsen
Im Zinsaufwand in Höhe von 5,2 Mio. EUR ist die Verzinsung der Bankdarlehen mit 2,5 Mio. EUR und die Aufzinsung von Rückstellungen nach dem Bilanzmodernisierungsgesetz mit 2,7 Mio. EUR enthalten.
Zinserträge sind nur im marginalen Umfang zu erwarten.
2.8 Handelsrechtliches Ergebnis
Der Eigenbetrieb ASN schließt in 2017 voraussichtlich mit einem Jahresgewinn von ca. 13,42 Mio. EUR ab.
Zum 01.01.2016 bestehen Gewinnvorträge in Höhe von ca. 19,3 Mio. EUR.
Der oben genannte Gewinnvortrag zum 01.01.2016 und der erwartete Gewinn in 2016 in Höhe von ca. 11,29 Mio. EUR soll mit dem Jahresgewinn 2017 verrechnet werden und als Gewinnvortrag in Höhe von ca. 44,01 Mio. € auf neue Rechnung vorgetragen werden.
3. Mittelfristiger Vermögens- und Finanzplan der Jahre 2016 bis 2020
Dem Investitionsvolumen liegen die beabsichtigten Beschaffungen zugrunde.
Für 2017 ergeben sich Ausgaben in Höhe von 4,98 Mio. EUR.
Über den gesamten Planungszeitraum von fünf Jahren sind Ausgaben in Höhe von 18,43 Mio. EUR vorgesehen. Die Finanzierung der Investitionen erfolgt weitgehend über Abschreibungen.
Die Entwicklung des Vermögens und der Schulden ab 2017 wird in der Finanzrechnung über die Mittelverwendung und der Mittelherkunft (Anlage 4) aufgeschlüsselt.
Die Tilgungen für die Bankdarlehen verlaufen planmäßig.
4. Kassen- und Investitionskredite
Der Höchstbetrag für „Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Ausgaben“ für ASN beträgt, gemäß Art. 73 Absatz 2 GO, für das Jahr 2017 14,57 Mio. EUR.
| IST 2015 | Plan 2016 |
|---|---|
| TEUR | TEUR |
| 54.529 29.332 0 | 44.636 40.433 0 |
| 83.861 | 85.069 |
| 0 | 0 |
| 0 | 0 |
| 2.435 | 298 |
| 16.101 5.542 | 9.389 13.461 |
| 21.643 | 22.850 |
| 16.935 8.050 4.667 | 18.200 5.755 2.099 |
| 24.985 | 23.955 |
| 14.072 | 14.208 |
| 5.734 | 6.367 |
| 315 | 239 |
| 8.086 | 6.889 |
| 12.091 | 11.337 |
| 0 | 0 |
| 0 | 0 |
| 44 | 43 |
| 12.047 | 11.294 |
Plan 2017
TEUR
45.315 41.637 0
86.952
0
0
434
16.918 6.680
23.598
18.756 6.589 2.824
25.345
14.068
5.736
60
5.231
13.468
0
0
44
13.424
Erfolgsplan 2017
1. Umsatzerlöse
1.1. Gebühren veranlagt 1.2. andere Gebühren und Erlöse 1) 1.3. Auflösung passivierter Investitionszuschüsse SUMME Umsatzerlöse
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes
an fertigen und unfertigen Leistungen
3. Aktivierte Eigenleistungen
4. Sonstige betriebliche Erträge
5. Materialaufwand und bezogene Leistungen
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs und Betriebsstoffe und bezogene Waren b) Aufwendungen für bezogene Leistungen
SUMME Materialaufwand, bezogene Leistungen
6. Personalaufwand und Sozialabgaben
a) Löhne u. Gehälter
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung
- davon für Altersversorgung
SUMME Personalaufwand
7. Abschreibungen
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen
9. Zinsen und ähnliche Erträge
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
12. außerordentlicher Aufwand
13. außerordentliches Ergebnis (Fehlbetrag)
14. Sonstige Steuern
15. Jahresgewinn (+) / -verlust (-)
- davon Rückstellungen zum Ausgleich von Gebührenschwankungen Zuführung 0 0 0 Auflösung 13.400 17.318 16.000
| Ist 2015 TEUR | Plan 2016 TEUR | Plan 2017 TEUR | Vorschau 2018 TEUR | Vorschau 2019 TEUR | Vorschau 2020 TEUR | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 83.861 0 0 2.435 21.643 24.985 14.072 5.734 315 8.086 | 85.069 0 0 298 22.850 23.955 14.208 6.367 239 6.889 | 86.952 0 0 434 23.598 25.345 14.068 5.736 60 5.231 | 84.856 0 0 434 22.610 25.953 14.223 5.851 60 4.718 | 74.674 0 0 434 26.553 26.576 14.267 5.968 60 4.025 | 68.982 0 0 434 27.750 27.214 14.394 6.087 60 3.617 | |
| Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit | 12.091 | 11.337 | 13.468 | 11.995 | -2.221 | -9.586 |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 44 | 43 | 44 | 44 | 44 | 44 | |
| Jahresgewinn (+) / -verlust (-) | 12.047 | 11.294 | 13.424 | 11.951 | -2.265 | -9.630 |
| 7.252 | 19.299 | 30.593 | 44.017 | 55.968 | 53.703 | |
| Vortrag auf neue Rechnung | 19.299 | 30.593 | 44.017 | 55.968 | 53.703 | 44.073 |
Anlage
- davon Rückstellungen zum Ausgleich von Gebührenschwankungen Zuführung 0 0 0 0 0 0 Auflösung 13.400 17.318 16.000 16.400 7.900 1.500
Finanzplan 2017
Mittelherkunft
Periodenergebnis Gewinn Abschreibungen / RBW Abgänge Erhöhung der Rückstellungen1) Erhöhung der Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten Minderung liquider Mittel
Mittelzufluss gesamt
T-EUR
13.424 14.068 0 0
27.492
Mittelverwendung
Periodenergebnis Verlust Investitionen Abfallwirtschaft Müllverbrennung Deponie Verwaltung Minderung der Rückstellungen1) Minderung der Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten Erhöhung liquide Mittel
Mittelverwendung gesamt
T-EUR
4.329 270 285 100 14.700 6.217 1.591
27.492
- davon Rückstellungen zum Ausgleich von Gebührenschwankungen Erhöhung 0 Minderung 16.000
Mittelfristiger Finanzplan für die Jahre 2016 bis 2020
| Plan 2016 | Vorschau 2017 | Vorschau 2018 | Vorschau 2019 | Vorschau 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Mittelherkunft | T-EUR | T-EUR | T-EUR | T-EUR | T-EUR |
| Periodenergebnis Gewinn Abschreibungen / RBW Abgänge Erhöhung der Rückstellungen1) Erhöhung Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten Minderung der liquiden Mittel | 11.294 14.208 5.000 162 | 13.424 14.068 | 11.951 14.223 | 14.267 3.077 | 14.394 5.331 |
| Mittelzufluss gesamt | 30.664 | 27.492 | 26.174 | 17.344 | 19.725 |
| Plan 2016 | Vorschau 2017 | Vorschau 2018 | Vorschau 2019 | Vorschau 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Mittelverwendung | T-EUR | T-EUR | T-EUR | T-EUR | T-EUR |
| Periodenergebnis Verlust Investitionen Abfallwirtschaft Müllverbrennung Deponie Verwaltung Minderung der Rückstellungen Minderung Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten Erhöhung liquide Mittel | 5.107 210 38 100 14.900 10.309 | 4.329 270 285 100 14.700 6.217 1.591 | 2.492 165 30 100 16.000 6.292 1.095 | 2.664 65 30 100 6.400 5.820 2.265 | 2.149 65 30 100 2.400 5.351 9.630 |
| Mittelverwendung gesamt | 30.664 | 27.492 | 26.174 | 17.344 | 19.725 |
- davon Rückstellungen zum Ausgleich von Gebührenschwankungen Erhöhung 0 0 0 0 0 Minderung 15.400 16.000 16.400 7.900 1.500
Vermögensplan 2017
EUR EUR
Abfallwirtschaft
Fachspezifische Software 30.000,00
Grundstücke und Gebäude 2.450.000,00
Betriebsanlagen (Wertstoffhöfe) 0,00
Fahrzeuge 1.640.000,00
Betriebs- und Geschäftsausstattung 209.000,00
4.329.000,00
Müllverbrennungsanlage
Fachspezifische Software 4.000,00
Grundstücke und Gebäude 0,00
Betriebsanlagen 150.000,00
Maschinen 10.000,00
Fahrzeuge 50.000,00
Betriebs- und Geschäftsausstattung 56.000,00
270.000,00
Deponie
Grundstücke und Gebäude 5.000,00
Betriebsanlagen 20.000,00
Maschinen 5.000,00
Fahrzeuge 250.000,00
Betriebs- und Geschäftsausstattung 5.000,00
285.000,00
Verwaltung
Fachspezifische Software 35.000,00
Grundstücke und Gebäude 0,00
Fahrzeuge 0,00
Betriebs- und Geschäftsausstattung 65.000,00
100.000,00
geplante Gesamtinvestitionen 4.984.000,00
Mittelfristiger Vermögensplan
2016 2017 2018 2019 2020
EUR EUR EUR EUR EUR
Abfallwirtschaft
Fachspezifische Software 20.000,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00
Grundstücke und Gebäude 550.000,00 2.450.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00
Betriebsanlagen (Wertstoffhöfe) 2.400.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Fahrzeuge 1.730.000,00 1.640.000,00 2.153.000,00 2.325.000,00 1.810.000,00
Betriebs- und Geschäftsausstattung 407.000,00 209.000,00 209.000,00 209.000,00 209.000,00 5.107.000,00 4.329.000,00 2.492.000,00 2.664.000,00 2.149.000,00 Müllverbrennungsanlage
Fachspezifische Software 3.000,00 4.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00
Grundstücke und Gebäude 50.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Betriebsanlagen 90.000,00 150.000,00 100.000,00 0,00 0,00
Maschinen 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00
Fahrzeuge 0,00 50.000,00 0,00 0,00 0,00
Betriebs- und Geschäftsausstattung 57.000,00 56.000,00 52.000,00 52.000,00 52.000,00 210.000,00 270.000,00 165.000,00 65.000,00 65.000,00 Deponie
Grundstücke und Gebäude 5.000,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00
Betriebsanlagen 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00
Maschinen 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00
Fahrzeuge 0,00 250.000,00 0,00 0,00 0,00
Betriebs- und Geschäftsausstattung 7.500,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00
37.500,00 285.000,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 Verwaltung
Fachspezifische Software 35.000,00 35.000,00 35.000,00 35.000,00 35.000,00
Grundstücke und Gebäude 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Fahrzeuge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Betriebs- und Geschäftsausstattung 65.000,00 65.000,00 65.000,00 65.000,00 65.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00
Anlage
geplante Gesamtinvestitionen 5.454.500,00 4.984.000,00 2.787.000,00 2.859.000,00 2.344.000,00
Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen fällig werdenden
Ausgaben
| Verpflichtungsermächtigungen im Vermögensplan des Jahres: | Vorraussichtlich fällige Ausgaben in T-EUR | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Abfallwirtschaft Fachspezifische Software 2015 2016 2017 Grundstücke und Gebäude 2015 2016 2017 Betriebsanlagen (Wertstoffhöfe) 2015 2016 2017 Fahrzeuge (Abfallsammelfahrzeuge) 2015 2016 2017 Betriebs- u. Geschäftsausstattung 2015 2016 2017 | 20 550 2.400 1.730 407 | 30 2.450 0 1.640 209 | 30 100 0 2.153 209 | 0 0 0 0 0 | 0 0 0 0 0 |
| Deponie Grundstücke und Gebäude 2015 2016 2017 Betriebsanlagen 2015 2016 2017 Maschinen 2015 2016 2017 Fahrzeuge 2015 2016 2017 Betriebs- u. Geschäftsausstattung 2015 2016 2017 | 5 20 5 0 8 | 5 20 5 250 5 | 0 20 5 0 5 | 0 0 0 0 0 | 0 0 0 0 0 |
| Summe | 5.145 | 4.614 | 2.522 | 0 | 0 |
Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen fällig werdenden
Ausgaben
| Verpflichtungsermächtigungen im Vermögensplan des Jahres: | Vorraussichtlich fällige Ausgaben in T-EUR | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Müllverbrennungsanlage Fachspezifische Software 2015 2016 2017 Grundstücke und Gebäude 2015 2016 2017 Betriebsanlagen 2015 2016 2017 Maschinen 2015 2016 2017 Fahrzeuge 2015 2016 2017 Betriebs- u. Geschäftsausstattung 2015 2016 2017 | 3 50 90 10 0 57 | 4 0 150 10 50 56 | 3 0 100 10 0 52 | 0 0 0 0 0 0 | 0 0 0 0 0 0 |
| Verwaltung Fachspezifische Software 2015 2016 2017 Betriebs- u. Geschäftsausstattung 2015 2016 2017 | 35 65 | 35 65 | 35 65 | 0 0 | 0 0 |
| Gesamtsumme | 5.455 | 4.984 | 2.787 | 0 | 0 |
Erläuterungen zum Vermögensplan 2017
EUR
Abfallwirtschaft
Fachspezifische Software
Standardsoftware/Erweiterung 20.000,00 Sonstiges 10.000,00 30.000,00
Grundstücke und Gebäude
Grundstückskauf WSH Kallmünzer Str. 2.000.000,00 Gartenabfallsammelstellen 400.000,00 Sonstiges 50.000,00 2.450.000,00
Fahrzeuge
Abfallsammelfahrzeuge 1.470.000,00 Abrollkipper/Absetzkipper 160.000,00 Sonstiges 10.000,00 1.640.000,00
Betriebs- und Geschäftsausstattung
Büroeinrichtung 15.000,00 Datenendgeräte 20.000,00 Müllgroßbehälter (770/1.000 L) 100.000,00 Abroll-Absetzmulden 12.000,00 Müllpreßbehälter 52.000,00 Sonstiges 10.000,00 209.000,00
Summe Abfallwirtschaft 4.329.000,00
Erläuterungen zum Vermögensplan 2017
EUR
Müllverbrennungsanlage
Fachspezifische Software
Fachspezifische Software 4.000,00 4.000,00
Grundstücke und Gebäude
Ergänzung Verkehrsflächen 0,00 0,00
Betriebsanlagen
Umlegung / Ausbau Kfz-Waagen 150.000,00 150.000,00
Maschinen
div. Maschinen und Geräte 10.000,00 10.000,00
Fahrzeuge
Transporter 0,00 Radlader 0,00 Kfz 50.000,00 50.000,00
Betriebs- und Geschäftsausstattung
Raumausstattung 4.000,00 Datenendgeräte/server 7.000,00 Büro- und Werkstatteinrichtung 0,00 Sonstiges 45.000,00 56.000,00
Summe Müllverbrennungsanlage 270.000,00
Erläuterungen zum Vermögensplan 2017
EUR
Deponie
Grundstücke und Gebäude
Gebäudesanierung 5.000,00 5.000,00
Betriebsanlagen
Intrusionsschutz 0,00 Ausbau/Sanierung Entgasung/Gasmotor 0,00 Sonstiges 20.000,00 20.000,00
Maschinen
Maschinen und Geräte 5.000,00 5.000,00
Fahrzeuge
Radlader 250.000,00 LKW, Abrollkipper, Transporter 0,00 250.000,00
Betriebs- und Geschäftsausstattung
Datenendgeräte 0,00 Büro-, Werkstatt- Laboreinrichtung 0,00 Entwässerungsmulden 0,00 Sonstiges 5.000,00 5.000,00
Summe Deponie 285.000,00
Erläuterungen zum Vermögensplan 2017
EUR
Verwaltung
Fachspezifische Software
Erweiterung Standardsoftware 25.000,00 Netz- bzw. PC-Software 10.000,00 35.000,00
Grundstücke und Gebäude
Grundstücke 0,00 Gebäude 0,00 0,00
Fahrzeuge
PKW 0,00 0,00
Betriebs- und Geschäftsausstattung
Datenendgeräte 20.000,00 Hardware für IT-Abt. 5.000,00 Hardware für Anwender 10.000,00 Einrichtung 25.000,00 Sonstiges 5.000,00 65.000,00
Summe Verwaltung 100.000,00
Abfallwirtschaftsbetrieb Stadt Nürnberg – ASN
| Stellenplan Beamte | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Laufbahn- gruppen | Besol- dungsgru ppen | Zahl der Stellen | tatsächlicher Personal- bestand | Bemerkungen | |
| 2016 | 2017 | 30.06.2016 | |||
| Qualifik.ebene 4 | NV | Erster Werkleiter | |||
| (Höherer Dienst) | B 2 | 1 | 1 | 1 | Zweiter Werkleiter |
| A 16 | 0 | 0 | 0 | ||
| A 15 | 1 | 1 | 1 | ||
| A 14 | 0 | 0 | 0 | ||
| A 13 H | 0 | 1 | 1 | Umw. von E13 nach A13 | |
| Qualifik.ebene 3 | A 13 G | 0 | 0 | 0 | 1) |
| (Gehob. Dienst) | A 12 | 1 | 1 | 1 | |
| A 11 | 4 | 4 | 3 | ||
| A 10 | 1 | 1 | 2 | Umw. von E9 nach A10 | |
| A 9/10 G | 1 | 1 | 0 | ||
| Qualifik.ebene 2 | A 9 M | 0 | 0 | 0 | |
| (Mittlerer Dienst) | A 8 | 3 | 3 | 3 | |
| A 7 | 0 | 0 | 0 | ||
| A 6 | 0 | 0 | 0 | ||
| A 5 | 0 | 0 | 0 | ||
| Summe | 12 | 13 | 12 |
Anmerkungen: 1) Altersteilzeit (Freizeitphase) des Mitarbeiters beendet
| Stellenplan Tarifbeschäftigte | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Vergütungs- gruppen | Zahl der Stellen | tatsächlicher Personal- bestand | Bemerkungen | ||
| VG alt | neu | 2016 | 2017 | 30.06.2016 | |
| I | E15Ü | 0 | 0 | 0 | |
| I a | E15 | 0 | 0 | 0 | |
| I b | E14 | 2 | 2 | 2 | |
| II H + II G | E13 | 1 | 0 | 1 | Umw. von E13 nach A13 |
| III / II | E12 | 4 | 4 | 4 | |
| IVa / III | E11 | 3 | 3 | 3 | |
| IV a | E10 | 3 | 3 | 3 | |
| IVb + Vb / IVb + VbG +VbM +LGr. 9 | E9 | 22 | 24 | 23 | Umw. von E9 nach A10 |
| Vc + Vc / Vb + LGr. 7 / 8 a | E8 | 39 | 40 | 37 | 3 neue Stellen (MVA) ab 2016 |
| LGr. 6 / 7 a | E7 | 14 | 12 | 15 | |
| VIb / Vc + VIb + LGr. 5 / 6 a | E6 | 15 | 14 | 15 | |
| VII / VIb + V II + LGr. 4 / 5 a | E5 | 112 | 112 | 100 | 4 neue Stellen Bioabf. und ILV-Aufträge ab 2016 |
| LGr. 3 /4 a + 4 /4 a | E4 | 6 | 6 | 6 | |
| VIII/VII + LGr. 2/3 a | E3 | 203 | 203 | 197 | 7 neue Stellen Bioabfall ab 2016 |
| LGr. 1/2a + 1/3 | E2Ü | 2 | 2 | 2 | |
| IX / Ixa + LGr. 1/1a | E2 | 2 | 2 | 2 | |
| E1 | 0 | 0 | 0 | ||
| Auszubildende | 0 | 0 | 0 | ||
| Summe | 428 | 428 | 410 1) |
Anmerkungen: 1) einschließlich Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter in der Altersteilzeit (Freizeitphase)
| Stellenübersicht gesamt | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Zahl der Stellen | tatsächlicher Personalbestand | ||||
| 2016 | 2017 | 30.06.2016 | |||
| Gesamt | Davon | ||||
| Vollzeit | Teilzeit | ||||
| Beamtinnen / Beamte | 12 | 13 | 11 | 8 | 3 |
| Beschäftigte | 428 | 428 | 411 | 392 | 19 |
| Summe | 440 | 441 | 422 | 400 | 22 |
Anmerkungen: 1*) einschließlich insgesamt 15 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter in der Altersteilzeit (Freizeitphase)
Änderungen im Stellenplan zum Wirtschaftsplan ASN 2017
Hier: Erläuterungen zu den Stellenplänen „Beamte“ und „Tarifbeschäftigte“:
-Stellenplan Beamtinnen/Beamte-
Bes.gruppe A 13H Anpassung einer Stelle von EGr. 13 TVöD an BGr. A 13H und Besetzung.
-Stellenplan Tarifbeschäftige-
Entgeltgruppe 9: zwischen 30.04. und 30.06.2016 wurden im Soll-Stellenplan die vom Werkausschuss ASN beschlossenen Umwandlungen der Stellen 820.1021, 820.5004 und 820.7303 vollzogen.
Entgeltgruppe 8: Die Stelle 820.5533 wurde neu bewertet (EGr. 7). Die drei, für die MVA neu geschaffenen Stellen konnten bis 30.06.2016 noch nicht besetzt werden.
Entgeltgruppe 7: Neubewertung der Stelle 820.5533 und richtige Zuordnung der Stelle 820.5534.
Entgeltgruppe 6: Neubewertung der Stelle 820.7303 von EGr. 9 TVöD nach EGr. 6 TVöD.
Entgeltgruppe 5: Die vier, für die Bioabfallsammlung und ILV-Aufträge neu geschaffenen Stellen konnten bis 30.06.2016 noch nicht besetzt werden.
Entgeltgruppe 3: Richtige Zuordnung einer fehlerhaft unter EGr. E2Ü vermerkten Stelle. Sechs der sieben, für die Bioabfallsammlung neu geschaffenen Stellen konnten bis 30.06.2016 noch nicht besetzt werden.
Nachrichtlich: Zum 30.06.2016 befanden sich insgesamt 15 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter in der Freizeitphase der Altersteilzeit.
Abfallwirtschaftsbetrieb Stadt Nürnberg (ASN)
| Bilanz (in Tsd. EUR) | 31.12.2015 | 31.12.2014 | Differenz absolut | in % | |
|---|---|---|---|---|---|
| Aktiva | 206.317,00 | -206.317,00 | |||
| A. | Anlagevermögen | 119.222,00 | -119.222,00 | ||
| I. | Immaterielle Vermögensgegenstände | 297,00 | -297,00 | ||
| 1. | Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte | ||||
| 2. | Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten | 146,00 | 297,00 | -151,00 | -103 |
| 3. | geleistete Anzahlungen | ||||
| II. | Sachanlagen | 118.925,00 | -118.925,00 | ||
| 1. | Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken, soweit nicht Nr. 2 | 28.343,00 | 30.210,00 | -1.867,00 | -7 |
| 2. | Betriebsanlagen (ASN) | 67.735,00 | 77.512,00 | -9.777,00 | -14 |
| 3. | Tiefbauten (ASN, SÖR) | 3.677,00 | 4.129,00 | -452,00 | -12 |
| 4. | Abwasserreinigungsanlagen (SUN) | ||||
| 5. | Abwassersammlungsanlagen (SUN) | ||||
| 6. | Maschinen und maschinelle Anlagen | 10,00 | 10,00 | 0,00 | 0 |
| 7. | Fahrzeuge | 4.881,00 | 4.835,00 | 46,00 | 1 |
| 8. | Betriebs- und Geschäftsausstattung | 670,00 | 813,00 | -143,00 | -21 |
| 9. | Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau | 9,00 | 1.416,00 | -1.407,00 | -15.633 |
| III. | Finanzanlagen | ||||
| 1. | Wertpapiere des Anlagevermögens | ||||
| 2. | Sonstige Ausleihungen | ||||
| B. | Umlaufvermögen | 87.095,00 | -87.095,00 | ||
| I. | Vorräte | 0,00 | 0,00 | 0 | |
| 1. | Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe | ||||
| 2. | unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen | ||||
| 3. | fertige Erzeugnisse und Waren | 0,00 | 0,00 | 0 | |
| 4. | geleistete Anzahlungen | ||||
| II. | Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | 5.870,00 | -5.870,00 | ||
| 1. | Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 3.478,00 | 3.386,00 | 92,00 | 3 |
| 2. | Forderungen an die Stadt Nürnberg/ andere Eigenbetriebe | 3.705,00 | 2.454,00 | 1.251,00 | 34 |
| 3. | sonstige Vermögensgegenstände | 40,00 | 30,00 | 10,00 | 25 |
| III. | Wertpapiere | ||||
| IV. | Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten | 87.530,00 | 81.225,00 | 6.305,00 | 7 |
| C. | Rechnungsabgrenzungsposten | 6,00 | 0,00 | 6,00 | 100 |
| D. | Aktive latente Steuern | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| E. | Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung | ||||
| F. | Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag | ||||
| Passiva | 206.317,00 | -206.317,00 | |||
| A. | Eigenkapital | 10.253,00 | -10.253,00 | ||
| I. | Stammkapital | ||||
| II. | Rücklagen | ||||
| 1. | Allgemeine Rücklage | 3.000,00 | 3.000,00 | 0,00 | 0 |
| 2. | Zweckgebundene Rücklagen | ||||
| III. | Gewinnvortrag/Verlustvortrag | 7.253,00 | 7.416,00 | -163,00 | -2 |
| IV. | Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag | 12.047,00 | -163,00 | 12.210,00 | 101 |
| B. | Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) | ||||
| C. | Empfangene Ertragszuschüsse | ||||
| D. | Sonderposten für Investitionszuschüsse | ||||
| E. | Rückstellungen | 106.585,00 | -106.585,00 | ||
| 1. | Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen | 1.905,00 | 1.533,00 | 372,00 | 20 |
| 2. | Steuerrückstellungen | ||||
| 3. | sonstige Rückstellungen | 99.466,00 | 105.052,00 | -5.586,00 | -6 |
| F. | Verbindlichkeiten | 89.479,00 | -89.479,00 | ||
| 1. | Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 70.780,00 | 86.045,00 | -15.265,00 | -22 |
| 2. | erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen | ||||
| 3. | Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 4.700,00 | 2.318,00 | 2.382,00 | 51 |
| 4. | Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Nürnberg/ anderen Eigenbetrieben | 206,00 | 74,00 | 132,00 | 64 |
| 5. | Sonstige Verbindlichkeiten | 873,00 | 1.042,00 | -169,00 | -19 |
| b. | davon aus Steuern | 836,00 | 1.008,00 | -172,00 | -21 |
| c. | davon im Rahmen der sozialen Sicherheiten | 10,00 | 10,00 | 0,00 | 0 |
| G. | Rechnungsabgrenzungsposten | ||||
| H. | Passive latente Steuern |
| Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) (in Tsd. EUR) | 31.12.2015 | 31.12.2014 | Differenz absolut | in % | |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Umsatzerlöse | 83.861,00 | 71.656,00 | 12.205,00 | 15 |
| 2. | Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen | ||||
| 3. | andere aktivierte Eigenleistungen | ||||
| 4. | sonstige betriebliche Erträge | 2.435,00 | 599,00 | 1.836,00 | 75 |
| 5. | Materialaufwand | 22.257,00 | -22.257,00 | ||
| Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren | 8.777,00 | 8.789,00 | -12,00 | 0 | |
| Aufwendungen für bezogene Leistungen | 12.866,00 | 13.468,00 | -602,00 | -5 | |
| 6. | Personalaufwand | 21.620,00 | -21.620,00 | ||
| Löhne und Gehälter | 16.935,00 | 16.646,00 | 289,00 | 2 |
| soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung | 8.051,00 | 4.974,00 | 3.077,00 | 38 | |
|---|---|---|---|---|---|
| davon für Altersversorgung | 4.667,00 | 1.645,00 | 3.022,00 | 65 | |
| 7. | Abschreibungen | 13.920,00 | -13.920,00 | ||
| auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen | 14.071,00 | 13.920,00 | 151,00 | 1 | |
| auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | |||||
| 8. | sonstige betriebliche Aufwendungen | 5.734,00 | 5.421,00 | 313,00 | 5 |
| 9. | sonstige Zinsen und ähnliche Erträge | 315,00 | 240,00 | 75,00 | 24 |
| 10. | Zinsen und ähnliche Aufwendungen | 8.086,00 | 9.306,00 | -1.220,00 | -15 |
| 11. | Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit | 12.091,00 | -29,00 | 12.120,00 | 100 |
| 12. | außerordentliche Erträge | ||||
| 13. | außerordentliche Aufwendungen | ||||
| 14. | außerordentliches Ergebnis | ||||
| 15. | Steuern vom Einkommen und vom Ertrag | ||||
| 16. | sonstige Steuern | 44,00 | 134,00 | -90,00 | -205 |
| 17. | Erträge aus Verlustübernahmen | ||||
| 18. | Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag | 12.047,00 | -163,00 | 12.210,00 | 101 |
2017 Franken-Stadion
C.2
Nürnberg
Band 3 Beteiligungen (FSN)
Wirtschaftsplan
C.2.1 36
Jahresabschluss
C.2.2 46
Ansprechpartner:
Stadtkämmerei
Wirtschaftsplan für den Eigenbetrieb Franken-Stadion Nürnberg (FSN) für
das Wirtschaftsjahr 2017
1. Einführung
Im laufenden Jahr 2016 wurden bzw. werden wieder verschiedene Bau-, Umbau-, und Sanierungsmaßnahmen, die laut Betreiber-Vertrag nicht von der Stadion-Nürnberg-Betriebs-GmbH zu übernehmen sind, sowie Gewährleistungsverfolgungen und die Bearbeitung von Schlussrechnungen durchgeführt.
Erwähnenswert sind dabei insbesondere Im Rahmen des Vollzugs der VStättV wurden im Zeitraum Juni 2014 bis Juni 2015 drei Objektbegehungen durch die Bauordnungsbehörde durchgeführt. Die daraus resultierende Sanierung der Brandschutz-Beschichtung an der Galerie wird zurzeit ausgeführt und kann bei günstigem Witterungsverlauf planmäßig im Oktober 2016 abgeschlossen werden. Desweiteren werden derzeit die Lüftungszentrale der Mehrzweckhalle und angrenzende Bereiche brandschutztechnisch ertüchtigt. Die Umsetzung der Planung für die Neuordnung des Außenumgriffs des Gästezugangs musste wegen technischer Schwierigkeiten zurückgestellt werden. Die Verhandlungen mit dem Architekturbüro HPP bzw. der ERGO-Versicherung im Zusammenhang mit einem Schadensfall an der sog. „Galerie“ an der Haupttribüne konnten zum Abschluss gebracht und eine außergerichtliche Einigung herbeigeführt werden. (Außergerichtlichen Einigung zur Vermeidung eines Rechtsstreits.) Zur Umsetzung der Richtlinie VDI 6200 „Überprüfung der Standsicherheit von baulichen Anlagen“ wurde im Auftrag von FSN durch das Ingenieurbüro Fischer+Heißwolf ein Bauwerksbuch erstellt. Auf dessen Grundlage erarbeitet derzeit das Architekturbüro Grun eine Ausschreibung für die „handnahe“ Überprüfung der statisch relevanten Bauteile durch besonders fachkundige Ingenieure im Jahr 2017. Die Rauchmelder sind nach zehnjährigem Betriebseinsatz am Ende der Lebenszeit angelangt. Bis Ende des Jahres werden 411 Rauchmelder sowie 24 Melder der Feststellanlagen erneuert sowie die Zentrale der Brandmeldeanlage getauscht. Aufgrund geänderter technischer Vorgaben sind die Blitzschutz- und Erdungsanlagen dringend anzupassen. Der äußere Blitzschutz konnte noch 2016 in einen mangelfreien Zustand gebracht werden. In 2017 wird durch weitere Maßnahmen der innere Blitzschutz auf den Stand der Technik gebracht. Zur Vermeidung von Schritt- und Berührungsspannung sind zudem weitere bauliche Maßnahmen notwendig. Dem Alter und der Nutzung der Stahlbeton-Tribünenkonstruktionen geschuldet nahmen Anzahl und Größe der Sanierungsmaßnahmen im Jahr 2016 weiter massiv zu. Besonders zu nennen sind:
-
Betonabplatzungen an den Tribünenbauwerken der Blöcke 2, 10, 26, 32 und 40
-
Schäden an den Zwischenpodesten mehrerer Oberrang-Treppenläufe (12, 26, 28,…)
Um Planungssicherheit herzustellen, wurden sämtliche Treppenaufgänge durch das Sachverständigenbüro Dr. Hergenröder untersucht, schadensmäßig erfasst und ein Sanierungskonzept erstellt. Damit das Stadion mittelfristig sicher zu betreiben ist, stehen 2017 größere Instandsetzungsmaßnahmen der Bausubstanz an.
Für 2017 sind folgende Arbeitsschwerpunkte angedacht:
Erneuerung der transluzenten Dacheindeckung der Haupttribüne, sowie je nach Befund die angrenzenden Dachflächen von Nordwest- und Südwestkurve Sanierung der Treppenanlagen der Oberrang-Blöcke 2 + 4 Sanierungsmaßnahmen an den Zwischenpodesten der Treppenläufe zu den Oberrängen Pylon-Sanierungen im Bereich der Haupttribüne (BA 1). Maßnahme zur Abdichtung des Flachdachs – hier evtl. Neubau eines reinen „Schutzdaches“ mit PV-Anlage (FG 2). Außenumgriff / Gästebereich: Errichtung einer mobilen Zaunanlage zur Trennung der Besucherströme. Sanierung der Außentoilettengebäude am Zaun Gegengerade (evtl. Erweiterung oder Neubau) Instandsetzung des Dachentwässerungssystems. Eventuell Erneuerung der Verbindungsleitung zwischen den 20KV-Einspeisepunkten Nord und Süd. Sukzessive Erneuerung der alten Kameras der Polizei-Videoanlage im näheren Stadionumfeld Taubenabwehr über den Blöcken 6 + 8 sowie weiterer Bereiche kurzfristig bei Bedarf
Seit dem Jahr 2008 beschäftigt der Eigenbetrieb kein eigenes Personal mehr. Für alle Arbeiten, die nicht ausschließlich durch den 2. Werkleiter erledigt werden können, werden von städtischen Dienststellen Fachdienste auf Honorarbasis zugekauft.
2. Erfolgsplan 2017
2.1 Umsatzerlöse
Die Umsatzerlöse stellen die durch die Stadion Nürnberg Betriebs GmbH zu zahlende Pacht dar. Seit dem letzten Aufstieg des 1. FCN in der Bundesligasaison 2009/2010 wird bei der Berechnung der Umsatzerlöse sicherheitshalber grundsätzlich mit einem halben Jahr erster und einem halben Jahr zweiter Ligazugehörigkeit kalkuliert.
Mit dem Abstieg des 1. FCN nach Ende der Saison 2013/2014 in die zweite Bundesliga lag die Kalkulation für 2014 unfreiwillig im Plan. Bei den Planungen für das Kalenderjahr 2015 und 2016 wurde – im Sinne einer konservativen Annahme – nicht von einem Wiederaufstieg am Ende der Saison ausgegangen, was in beiden Fällen letztendlich auch so eingetreten ist.
Bei den Planungen für das Kalenderjahr 2017 wird dieser konservative Ansatz erneut gewählt. Es wird nicht von einem Aufstieg des 1. FCN am Ende der Saison 2016/2017 ausgegangen, sondern von einem erneuten Verbleib in der zweiten Bundesliga für eine weitere Saison kalkuliert.
Sollte die Vermarktung und der Betrieb des Franken-Stadions höhere Einnahmen erzielen als geplant, so ist mit einer zusätzlichen variablen Nutzungsentgeltzahlung von bis zu 20 % des jährlichen Rohertrags zu rechnen.
2.2 Andere aktivierte Eigenleistungen
Nachdem die Baumaßnahmen zum WM-Umbau abgeschlossen sind, ist dafür keine Aktivierungen von Personalkosten bzw. Bauzeitzinsen mehr möglich. Eine Aktivierung erfolgt jedoch, soweit dies im Zuge von Sanierungs-, Instandsetzungs- oder Umbaumaßnahmen möglich ist.
2.3 Sonstige betriebliche Erträge
Die vom Eigenbetrieb verauslagten Grundabgaben werden im Rahmen der Nebenkostenabrechnung von der Betriebsgesellschaft getragen.
2.4 Materialaufwand
Es wird weiterhin davon ausgegangen, dass in den kommenden Jahren ab 2017 alterungsbedingt ein höherer Aufwand entstehen wird. Der tatsächliche Investitionsbedarf für die Jahre 2014 und 2015 sowie die Bedarfe aus 2016 haben diese Tendenz bestätigt. Es handelt sich dabei jeweils immer um Leistungen, die nicht durch den Betreiber-Vertrag abgedeckt sind.
2.5 Personalaufwand
Der zweite Werkleiter erledigt die Aufgaben beim FSN zusätzlich. Auf einen besonderen Ansatz wird wegen der Geringfügigkeit verzichtet.
2.6 Abschreibungen
Trotz umfangreicher Investitionen in den Jahren 2013 bis 2015 ist, bedingt durch das Auslaufen der Abschreibungszeiträume für den Bereich „Technische Anlagen und Maschinen“, in den kommenden Jahren noch ein leichter Rückgang der Abschreibungen zu erwarten. Für das Jahr 2017 wird daher ein Betrag i. H. v. 2.450.000 € angesetzt.
2.7 Sonstige betriebliche Aufwendungen
Es werden die voraussichtlichen Aufwendungen für städtische und nicht-städtische Fachkräfte, die zur Bewältigung der noch anfallenden Arbeiten notwendig sind, angesetzt. Es handelt sich um eine Mitarbeiterin für das Rechnungswesen und mehrere MitarbeiterInnen für die technischen Aufgaben, die stundenweise für FSN tätig sind.
Die im Vergleich zu den zurückliegenden Jahren massive Steigerung ab dem Jahr 2016 ist auf eine Änderung der Abrechnungssystematik bei der Verwaltungskostenerstattung für die Eigenbetriebe (VKE) zurückzuführen.
2.8 Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Nachdem die Bauinvestitionen einschließlich der temporären Maßnahmen zur WM abgeschlossen sind, werden in der Folgezeit die Zinsaufwendungen für die aufgenommenen Darlehen abgebildet. Im Rahmen des Kreditmanagements werden die Laufzeiten an die günstigsten Marktsituationen angepasst.
Bedingt durch die monatliche Pachtzahlung der Betreiber-Gesellschaft und der Zahlung von Zins- und Tilgungsleistungen zu bestimmten Zeitpunkten jeweils für das Halbjahr, ist es erforderlich, ein von der Eigenbetriebsverordnung abweichendes Kassenkreditlimit festzulegen. Das Kassenkreditlimit wird auf 1.500.000 € festgelegt.
2.9 Sonstige Steuern
Sonstige Steuern beinhalten die Grundsteuer, die weiterhin durch den Eigenbetrieb gezahlt werden muss und im Rahmen der Nebenkostenabrechnung der Betriebsgesellschaft weiter belastet wird.
3. Vermögensplan
Die Bautätigkeiten, insbesondere zum WM-Umbau, sind grundsätzlich abgeschlossen. Im Stadion finden, abgesehen von notwendigen Instandhaltungs- und Sanierungsarbeiten, ansonsten grundsätzlich keine größeren Bau- oder Umbautätigkeiten mehr statt.
In 2016 sind absehbar keine weiteren größeren Bautätigkeiten vorgesehen. Sowohl Erkenntnisse bei FSN, als auch bei der Stadion Nürnberg Betriebs-GmbH, zeigen, dass insbesondere die Sanierungskosten in den letzten Jahren kontinuierlich angestiegen sind.
Aus diesem Grunde werden für möglicherweise erforderlich werdende größere Sanierungsarbeiten (siehe Nr. 1), an denen gemäß Betreiber-Vertrag die Stadt Nürnberg, in dem Falle der FSN, beteiligt ist, im Vermögensplan für 2017 vorsorglich Mittel in Höhe von 400.000 € eingestellt.
Ansonsten werden im Wesentlichen die Tilgungsleistungen für das Alt-Darlehen und die neu aufgenommenen Darlehen zu leisten sein.
Die Zuschüsse des Freistaates Bayern sind planmäßig eingegangen. Im Rahmen der Prüfung des Verwendungsnachweises erfolgt die genaue Abrechnung des Zuschusses. Die Prüfung aller restlichen Verwendungsnachweise erfolgt zurzeit noch bei der Regierung von Mittelfranken.
Mit dem 1. FCN wurde für den Südost-Kurven-Umbau eine Beteiligung an den Umbaukosten in Höhe von insgesamt 500.000 € vereinbart (Zuschuss von Dritten). Die Zahlungen verteilen sich auf fünf gleichbleibende Raten á 100.000 € pro Saison, Zahlungsbeginn ist das Kalenderjahr 2016 für die Saison 2016/2017.
Für 2017 wird von Seiten der Stadt Nürnberg absprachegemäß wieder nur der für die Liquidität erforderliche Verlustausgleich gewährt.
4. Stellenplan
Das vorhandene Personal wurde zum Jahresende 2007 planmäßig abgebaut. Die Funktion des Zweiten Werkleiters wurde bis 30. November 2015 vom Persönlichen Mitarbeiter des 2. Bürgermeisters zusätzlich zu seinen Aufgaben ausgeübt.
Nach seinem Wechsel in die Werkleitung des Eigenbetriebs NürnbergBad zum 1. Dezember 2015 werden beide Funktionen – Zweiter Werkleiter von FSN und NürnbergBad – in Personalunion ausgeübt.
5. Finanzplan
Nachdem die Bautätigkeit abgeschlossen ist, werden im Finanzplan die Tilgungen für das übernommene Alt-Darlehen und für die neu aufgenommen Darlehen mit dem erforderlichen Zuschuss des Trägers (Stadt Nürnberg) dargestellt.
Für die Jahre 2017 – 2018 werden hier jeweils 400.000 € p. a. für eventuelle Sanierungsarbeiten eingestellt (Begründung wie beim Vermögensplan, Nr. 3).
Bei einem Darlehen aus dem Stadionumbau läuft Anfang 2018 die Zinsbindung aus (NRW aus 2008). Eine Ablösung der kompletten Restsumme erscheint angesichts der aktuellen Haushaltslage und dem aktuell sehr niedrigen Zinsniveaus nicht sinnvoll, wahrscheinlicher ist eher eine Anschlussfinanzierung der Restsumme zu günstigeren Konditionen als 2008.
Um trotzdem planen zu können wird im aktuellen Finanzplan für 2018 der jetzige Tilgungsbetrag beibehalten, wobei grundsätzlich zu erwarten ist, dass eine deutliche Reduzierung möglich sein wird.
Der vorliegende Wirtschaftsplan wurde mit dem Finanzreferat abgestimmt.
Beilage 3.3
Ist 09/02-
Erfolgsplan 2017 12/12 Plan 2013 Ist 2013 Plan 2014 Ist 2014 Plan 2015 Ist 2015 Plan 2016 Plan 2017
Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro
| 1. | Umsatzerlöse (z.B. Mieten, Pachten, Werberechte) | 22.497.374,87 | 1.944.870,00 | 2.559.928,35 | 1.965.780,00 | 2.095.981,86 | 1.460.676,00 | 1.509.395,05 | 1.460.676,00 | 1.460.676,00 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2. | Andere aktivierte Eigenleistungen | 978.952,00 | ||||||||
| 3. | Sonstige betriebliche Erträge | 1.413.400,23 | 30.000,00 | 2.837,06 | 30.000,00 | 2.086,68 | 30.000,00 | 77.211,96 | 30.000,00 | 30.000,00 |
| Erträge/Erlöse (ohne 8. Zinsen und ähnliche Erträge) | 24.889.727,10 | 1.974.870,00 | 2.562.765,41 | 1.995.780,00 | 2.098.068,54 | 1.490.676,00 | 1.586.607,01 | 1.490.676,00 | 1.490.676,00 | |
| 4. | Material und Instandhaltung 4.1. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 4.2. Aufwand für bezogene Leistungen | 743.975,00 997.342,62 | 40.000,00 30.000,00 | 0,00 11.732,00 | 0,00 10.000,00 | 0,00 15.920,40 | 15.000,00 | 0,00 | 15.000,00 | 15.000,00 |
| 30.000,00 | 18.133,80 | 33.000,00 | 33.000,00 | |||||||
| Summe Material und Instandhaltung | 1.741.317,62 | 70.000,00 | 11.732,00 | 10.000,00 | 15.920,40 | 45.000,00 | 18.133,80 | 48.000,00 | 48.000,00 | |
| 5. | Personalaufwand 5.1. Löhne und Gehälter 5.2. soziale Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstüt | 1.425.913,00 z 438.366,00 | ||||||||
| Summe Personalaufwand | 1.864.279,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 6. | Abschreibungen | 21.892.600,45 | 3.100.000,00 | 2.808.633,27 | 2.700.000,00 | 2.638.707,44 | 2.600.000,00 | 2.536.530,75 | 2.550.000,00 | 2.450.000,00 |
| 7. | 7.1 Sonstige Aufwendungen | |||||||||
| 7.1.1 Sonstige betriebliche Aufwendungen 7.1.2. Dienstleistungen städtischer Dienststellen 7.1.3. Dienstleistungen Dritter, Honorare 7.1.4. Miete für Büroräume | 5.143.360,60 540.596,00 711.735,35 123.404,00 | 130.000,00 20.000,00 30.000,00 0,00 | 66.009,32 0,00 20.208,27 3.720,00 | 130.000,00 20.000,00 30.000,00 3.720,00 | 182.041,81 0,00 17.352,54 3.720,00 | 130.000,00 20.000,00 35.000,00 4.000,00 | 436.848,95 0,00 30.791,97 3.720,00 | 130.000,00 80.000,00 35.000,00 4.000,00 | 500.000,00 40.000,00 35.000,00 4.000,00 | |
| Summe sonstige betriebliche Aufwendungen 7.1 | 6.519.095,95 | 180.000,00 | 89.937,59 | 183.720,00 | 203.114,35 | 189.000,00 | 471.360,92 | 249.000,00 | 579.000,00 | |
| 7.2 Außerordentliche Aufwendungen 7.2.1 Confed Cup 7.2.2 Stadioneröffnung | 642.954,00 21.005,00 | |||||||||
| Summe außerordentliche Aufwendungen 7.2 | 663.959,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| 7.4.Verwaltungskostenbeiträge Stadt Nürnberg 7.5. Büro- und Verwaltungskosten 7.6. Versicherungen, Abgaben 7.7 Abgänge Sachanlagen | 17.536,00 298.615,52 694.843,65 31.970,00 | 40.000,00 1.500,00 80.000,00 | 0,00 2.918,98 83.709,74 0,00 | 40.000,00 1.500,00 80.000,00 | 0,00 1.379,85 70.813,34 | 30.000,00 3.500,00 80.000,00 | 0,00 421,01 83.190,62 | 30.000,00 3.500,00 80.000,00 | 30.000,00 1.500,00 80.000,00 | |
| Summe sonstige und außerordentliche Aufwendungen 7.1-7.7 | 8.226.020,12 | 301.500,00 | 176.566,31 | 305.220,00 | 275.307,54 | 302.500,00 | 554.972,55 | 362.500,00 | 690.500,00 | |
| 8. | Zinsen u. ähnliche Erträge | 43.101,89 | 1,24 | 185,79 | 0,00 | |||||
| 9. | Zinsen und ähnliche Aufwendungen | 13.089.574,29 | 1.182.000,00 | 1.111.312,73 | 1.082.000,00 | 1.071.147,21 | 1.038.500,00 | 983.071,53 | 1.000.000,00 | 900.000,00 |
| Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit | 21.880.962,49 | 2.678.630,00 | 1.545.477,66 | 2.101.440,00 | 1.902.828,26 | 2.495.324,00 | 2.506.101,62 | 2.469.824,00 | 2.597.824,00 | |
| 10. | Steuern aus Einkommen und vom Ertrag | |||||||||
| 11. | Sonstige Steuern | 110.445,72 | ||||||||
| Aufwendungen/Ausgaben | 46.924.237,20 | 4.653.500,00 | 4.108.244,31 | 4.097.220,00 | 4.001.082,59 | 3.986.000,00 | 4.092.708,63 | 3.960.500,00 | 4.088.500,00 | |
| 13. | Jahresgewinn+/Jahresverlust- | -21.991.408,21 | -2.678.630,00 | -1.545.477,66 | -2.101.440,00 | -1.902.828,26 | -2.495.324,00 | -2.506.101,62 | -2.469.824,00 | -2.597.824,00 |
| Ergebnis | -21.991.408,21 | -2.678.630,00 | -1.545.477,66 | -2.101.440,00 | -1.902.828,26 | -2.495.324,00 | -2.506.101,62 | -2.469.824,00 | -2.597.824,00 |
Beilage 3.4
| 2015 2015 2016 2017 Plan Ist Plan Plan | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| I. | Mittelverwendung | Euro | Euro | Euro | Euro | |||
| 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 42 | Investitionen Baumaßnahmen Investitionen bewegliches Vermögen und sonstiges Periodenergebnis - Verlust Darlehenstilgung (Altdarlehen 12 Mio. Euro) Tilgung der Zinsschulden beim Träger Restablöse Darlehen des Trägers Tilgung von neuen Darlehen Rückführung des Kontokorrentkontos Bildung einer Liquiditätsreserve | 52.318.103,42 3.723.394,73 15.101.301,21 13.246.882,00 1.648.948,00 503.118,00 12.311.509,00 | 1.144.387,75 69.280,56 1.545.477,66 500.000,00 1.078.560,00 1.379.560,57 | 268.145,11 19.147,39 1.902.828,26 500.000,00 1.078.560,00 | 300.000,00 20.000,00 2.495.324,00 500.000,00 1.078.560,00 | 149.697,44 18.440,37 2.506.101,62 500.000,00 1.078.560,00 | 250.000,00 20.000,00 2.469.824,00 500.000,00 1.078.560,00 | 400.000,00 20.000,00 2.597.824,00 500.000,00 1.078.560,00 |
| Summe | 98.853.256,36 | 5.717.266,54 | 3.768.680,76 | 4.393.884,00 | 4.252.799,43 | 4.318.384,00 | 4.596.384,00 | |
| II. | Mittelherkunft | |||||||
| 1. 2. 3. 4. 5. | Abschreibungen Zuschüsse vom Land Verlustausgleich vom Träger Zuschuss vom Träger Zuschüsse vom Träger (Rücklagen) Zuschüsse von Dritten Rückführung aus der Liquiditätsreserve Periodenergebnis - Gewinn Kreditaufnahmen für Investitionen | 17.927.309,45 26.512.000,00 15.113.746,23 200.000,00 951.000,00 200.000,00 0,00 0,00 40.677.034,00 | 2.808.633,27 0,00 2.908.633,27 0,00 | 2.638.707,44 0,00 129.973,32 1.000.000,00 0,00 | 2.600.000,00 0,00 1.693.884,00 100.000,00 0,00 | 2.536.530,75 0,00 1.716.268,68 0,00 0,00 | 2.550.000,00 1.668.384,00 100.000,00 0,00 | 2.450.000,00 2.046.384,00 100.000,00 0,00 |
| Summe | 101.581.089,68 | 5.717.266,54 | 3.768.680,76 | 4.393.884,00 | 4.252.799,43 | 4.318.384,00 | 4.596.384,00 |
Beilage 3.5
Finanzplan 2002-2019
| Summe | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2016 | 2002 - 2019 | |||||
| Vorschau | ||||||
| a) Stadionumbau/- erweiterung 52.318.103,42 1.144.387,75 150.000,00 | 268.145,11 | 300.000,00 | 149.697,44 | 250.000,00 | 400.000,00 400.000,00 400.000,00 | 57.430.333,72 |
| 20.000,00 | 3.955.263,05 | |||||
| a) altes Darlehen (12 Mio. Euro) 13.246.882,00 500.000,00 500.000,00 | 500.000,00 | 500.000,00 | 500.000,00 | 500.000,00 | 500.000,00 500.000,00 500.000,00 | 18.246.882,00 |
| 1.078.560,00 | 1.078.560,00 1.078.560,00 1.078.560,00 | 23.097.109,00 | ||||
| 3. Tilgung der Zinsschulden beim Träger 1.648.948,00 | 1.648.948,00 | |||||
| 503.118,00 | ||||||
| 5. Periodenergebnis - Verlust 15.101.301,21 1.545.477,66 2.101.440,00 1.902.828,26 2.495.324,00 2.506.101,62 2.469.824,00 2.597.824,00 2.597.824,00 2.597.824,00 38.594.398,75 | ||||||
| 0,00 0,00 0,00 4.596.384,00 4.596.384,00 4.596.384,00 | ||||||
| 0,00 | ||||||
| 0,00 | 4.107.393,89 | |||||
| 4.318.384,00 | 147.583.446,41 | |||||
| 2.450.000,00 2.450.000,00 2.450.000,00 | ||||||
| 2.550.000,00 | 44.211.180,91 | |||||
| 2. Zuschüsse | ||||||
| 0,00 | 0,00 0,00 0,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 | 26.512.000,00 | ||||
| 100.000,00 | 700.000,00 | |||||
| a) Verlustausgleich vom Träger 15.113.746,00 2.908.633,27 1.050.000,00 | 129.973,32 | 1.793.884,00 | 1.716.268,68 | 1.668.384,00 | 2.046.384,00 2.046.384,00 2.046.384,00 46.845.977,27 | |
| 2.902.000,00 | ||||||
| 4. Periodenergebnis + Gewinn | ||||||
| 0,00 | 81.354.068,00 | |||||
| 4.318.384,00 | 248.964.535,63 |
Stellenplan FSN Beilage 3.6
| Vergütungs-/Besol- dungsgruppen | Zahl der Stellen 2004 | Zahl der tatsächlich besetzten Stellen zum 31.12.2004 | Erläuterung |
|---|---|---|---|
| VV | 1 | 1 | 2. Werkleiter |
| II g | 1 | 1 | Tech. Mitarbeiter |
| III/II | 1 | 1 | Tech. Mitarbeiter |
| IV b | 1 | 1 | Tech. Mitarbeiter (befristet 13.04.-31.12.2004) |
| Vc | 1 | 2 x 0,5 | Sachbearbeiter/innen |
| A13 h | 1 | 1 | Kaufm. Mitarbeiter |
| Summe | 6 | 6 |
| Vergütungs-/Besol- dungsgruppen | Zahl der Stellen 2005 | Zahl der tatsächlich besetzten Stellen zum 01.01.2005 | Erläuterung |
|---|---|---|---|
| VV | 1 | 1 | 2. Werkleiter |
| II g | 1 | 1 | Tech. Mitarbeiter |
| III/II | 1 | 1 | Tech. Mitarbeiter |
| IV b | 1 | 1 | Tech. Mitarbeiter (befristet 01.01.-31.12.2005) |
| Vc | 1 | 2 x 0,5 | Sachbearbeiter/innen |
| A13 h | 1 | 1 | Kaufm. Mitarbeiter |
| Summe | 6 | 6 |
| Vergütungs-/Besol- dungsgruppen | Zahl der Stellen 2005 | Zahl der tatsächlich besetzten Stellen zum 01.01.2005 | Erläuterung | Versetzung ab | neue Dienststelle |
|---|---|---|---|---|---|
| VV | 1 | 1 | 2. Werkleiter | ||
| II g | 1 | 1 | Tech. Mitarbeiter | ||
| III/II | 1 | 1 | Tech. Mitarbeiter | ||
| Vc | 0,5 | 0,5 | Sachbearbeiter/innen | ||
| Vc | 0,5 | 0,5 | Sachbearbeiter/innen | ||
| A13 h | 1 | 1 | Kaufm. Mitarbeiter | 12/2005 | WiV |
| Summe | 5 | 5 |
| Vergütungs-/Besol- dungsgruppen | Zahl der Stellen 2006 | Zahl der tatsächlich besetzten Stellen zum 01.01.2006 | Erläuterung | Bemerkung |
|---|---|---|---|---|
| VV | 1 | 1 | 2. Werkleiter | bis 09/2006 |
| E 11 | 1 | 1 | Tech. Mitarbeiter | bis 12/2007 |
| E 12 | 1 | 1 | Techn. Mitarbeiter | |
| E 13 | 1 | 1 | Tech. Mitarbeiter | |
| E 8 | 0,5 | 0,5 | Sachbearbeiter/innen | |
| E 8 | 0,5 | 0,5 | Sachbearbeiter/innen | |
| Summe | 5 | 5 |
2008-2009
| Vergütungs-/Besol- dungsgruppen | Zahl der Stellen 2007 | Zahl der tatsächlich besetzten Stellen zum 01.01.2007 | Erläuterung | Bemerkung |
|---|---|---|---|---|
| A13h | 1 | 1 | 2. Werkleiter | |
| Summe | 1 | 1 |
2010-2016
| Vergütungs-/Besol- dungsgruppen | Zahl der Stellen 2008 - 2009 | Zahl der tatsächlich besetzten Stellen zum 01.01.2009/01.02.2010/01.01.201 1/01.01.2012/01.01.2013 | Erläuterung | Bemerkung |
|---|---|---|---|---|
| Summe | 1 | 1 | Die Funktion des 2. Werkleiters wird ohne Ansatz von Personalkosten wahrgenommen |
Eigenbetrieb Frankenstadion Nürnberg (FSN)
| Bilanz (in Tsd. EUR) | 31.12.2015 | 31.12.2014 | Differenz absolut | in % | |
|---|---|---|---|---|---|
| Aktiva | 41.494,90 | 42.833,11 | -1.338,21 | -3 | |
| A. | Anlagevermögen | 40.331,33 | 42.699,72 | -2.368,39 | -6 |
| I. | Immaterielle Vermögensgegenstände | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 1. | Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 2. | Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 3. | geleistete Anzahlungen | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| II. | Sachanlagen | 40.331,33 | 42.699,72 | -2.368,39 | -6 |
| 1. | Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken, soweit nicht Nr. 2 | 37.853,55 | 39.928,82 | -2.075,27 | -5 |
| 2. | Betriebsanlagen (ASN) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 3. | Tiefbauten (ASN, SÖR) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 4. | Abwasserreinigungsanlagen (SUN) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 5. | Abwassersammlungsanlagen (SUN) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 6. | Maschinen und maschinelle Anlagen | 1.574,08 | 1.796,60 | -222,52 | -14 |
| 7. | Fahrzeuge | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 8. | Betriebs- und Geschäftsausstattung | 582,15 | 743,17 | -161,02 | -28 |
| 9. | Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau | 321,44 | 231,13 | 90,31 | 28 |
| III. | Finanzanlagen | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 1. | Wertpapiere des Anlagevermögens | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 2. | Sonstige Ausleihungen | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| B. | Umlaufvermögen | 1.163,58 | 133,08 | 1.030,50 | 89 |
| I. | Vorräte | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 1. | Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 2. | unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 3. | fertige Erzeugnisse und Waren | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 4. | geleistete Anzahlungen | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| II. | Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | 85,10 | -85,10 | ||
| 1. | Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 275,55 | 77,79 | 197,76 | 72 |
| 2. | Forderungen an die Stadt Nürnberg/ andere Eigenbetriebe | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 3. | sonstige Vermögensgegenstände | 2,10 | 7,31 | -5,21 | -248 |
| III. | Wertpapiere | 0,00 | 0,00 | 0 | |
| IV. | Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten | 885,93 | 47,98 | 837,95 | 95 |
| C. | Rechnungsabgrenzungsposten | 0,00 | 0,31 | -0,31 | 0 |
| D. | Aktive latente Steuern | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
|---|---|---|---|---|---|
| E. | Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| F. | Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| Passiva | 41.494,90 | 42.833,11 | -1.338,21 | -3 | |
| A. | Eigenkapital | 11.748,06 | 12.708,68 | -960,62 | -8 |
| I. | Stammkapital | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| II. | Rücklagen | 16.156,99 | 16.156,99 | 0,00 | 0 |
| 1. | Allgemeine Rücklage | 16.156,99 | -16.156,99 | ||
| 2. | Zweckgebundene Rücklagen | 0,00 | 0,00 | 0 | |
| III. | Gewinnvortrag/Verlustvortrag | -1.902,83 | -1.545,48 | -357,35 | 19 |
| IV. | Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag | -2.506,10 | -1.902,83 | -603,27 | 24 |
| B. | Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| C. | Empfangene Ertragszuschüsse | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| D. | Sonderposten für Investitionszuschüsse | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| E. | Rückstellungen | 17,90 | 14,90 | 3,00 | 17 |
| 1. | Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 2. | Steuerrückstellungen | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 3. | sonstige Rückstellungen | 17,90 | 14,90 | 3,00 | 17 |
| F. | Verbindlichkeiten | 29.728,95 | 30.109,53 | -380,58 | -1 |
| 1. | Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 22.560,72 | 24.148,59 | -1.587,87 | -7 |
| 2. | erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 3. | Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 150,00 | 238,72 | -88,72 | -59 |
| 4. | Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Nürnberg/ anderen Eigenbetrieben | 6.491,59 | 5.197,51 | 1.294,08 | 20 |
| 5. | Sonstige Verbindlichkeiten | 526,63 | 524,71 | 1,92 | 0 |
| b. | davon aus Steuern | 0,00 | 524,71 | -524,71 | 0 |
| c. | davon im Rahmen der sozialen Sicherheiten | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| G. | Rechnungsabgrenzungsposten | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| H. | Passive latente Steuern | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) (in Tsd. EUR) | 31.12.2015 | 31.12.2014 | Differenz absolut | in % | |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Umsatzerlöse | 1.509,40 | 2.095,98 | -586,58 | -39 |
| 2. | Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 3. | andere aktivierte Eigenleistungen | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 4. | sonstige betriebliche Erträge | 77,21 | 2,09 | 75,12 | 97 |
| 5. | Materialaufwand | 17,75 | -15,77 | 33,52 | 189 |
| Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren | 0,15 | -0,15 | |||
| Aufwendungen für bezogene Leistungen | -15,92 | 15,92 | |||
| 6. | Personalaufwand | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| Löhne und Gehälter | 0,00 | 0,00 | 0 |
| soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung | 0,00 | 0,00 | 0 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| davon für Altersversorgung | 0,00 | 0,00 | 0 | ||
| 7. | Abschreibungen | 2.536,53 | -2.638,71 | 5.175,24 | 204 |
| auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen | -2.638,71 | 2.638,71 | |||
| auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | 0,00 | 0,00 | 0 | ||
| 8. | sonstige betriebliche Aufwendungen | 555,35 | -275,45 | 830,80 | 150 |
| 9. | sonstige Zinsen und ähnliche Erträge | 0,00 | 0,19 | -0,19 | 0 |
| 10. | Zinsen und ähnliche Aufwendungen | 983,07 | -1.071,15 | 2.054,22 | 209 |
| 11. | Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit | -2.506,10 | -1.902,83 | -603,27 | 24 |
| 12. | außerordentliche Erträge | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 13. | außerordentliche Aufwendungen | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 14. | außerordentliches Ergebnis | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 15. | Steuern vom Einkommen und vom Ertrag | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 16. | sonstige Steuern | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 17. | Erträge aus Verlustübernahmen | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 18. | Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag | -2.506,10 | -1.902,83 | -603,27 | 24 |
Haushaltsplan
Inhalt
NürnbergBad
Band 3 Beteiligungen C.3 (NüBad)
Wirtschaftsplan
C.3.1 50
Jahresabschluss
C.3.2 70
Ansprechpartner:
Stadtkämmerei
Beilage: 3.1 zur öffentlichen Sitzung des Werkausschusses NürnbergBad am 28.10.2016
Erläuterungsbericht zum Wirtschaftsplan 2017
1. Einführung
Mit Beschluss des Stadtrats vom 02. Juli 2003 wurde der Eigenbetrieb NürnbergBad gegründet und hat zum 01. Januar 2004 seine Tätigkeit aufgenommen. Die Betriebssatzung für den Eigenbetrieb NürnbergBad vom 08. Juli 2003 wurde am 16. Juli 2003 im Amtsblatt der Stadt Nürnberg veröffentlicht. Die letzte Änderung der Betriebssatzung erfolgte durch Satzung vom 15. Dezember 2014.
Der Eigenbetrieb NürnbergBad bewirtschaftet alle städtischen Hallenbäder: Südstadtbad, Nordostbad, Katzwangbad, Langwasserbad;
und alle städtischen Freibäder: Stadionbad, Westbad, Naturgartenbad.
NürnbergBad ist für die Planung und Durchführung der Maßnahmen zur Sanierung und Attraktivitätssteigerung verantwortlich. Die wesentlichen Maßnahmen bisher waren: 2008 / 2009 – Südstadtbad: Sanierung und Erweiterung um Außenbereich und Saunalandschaft. Dezember 2009 – Nordostbad Erweiterung Außenbereich. Juli 2011 – Westbad Vollständige Erneuerung (Bauzeit: September 2010 bis Juli 2011. Mai 2013 bis Juli 2015 – Neubau Langwasserbad Am Standort Langwasser erfolgte am 06. Mai 2013 der Baubeginn für das neue Langwasserbad (unter dem Arbeitstitel „Schwimmzentrum Langwasser“). Das Richtfest fand am 22. Mai 2014 statt. Die Eröffnung des neuen Langwasserbads, mit einem 50 m-Becken und drei Lehrschwimmbecken für Schulen und Vereine sowie einem Familienbad für die Öffentlichkeit erfolgte am 30./31. Juli 2015; der Badebetrieb wurde ab 01. August 2015 aufgenommen. Ab November 2016 – Neubau einer Röhrenrutsche im Nordostbad (geplanter Betriebsbeginn: März 2017)
In den vorliegenden Unterlagen ist die Planung für das Wirtschaftsjahr 2017 des Eigenbetriebs NürnbergBad dargestellt.
2. Erfolgsplan
Die Ermittlung der Planansätze erfolgt aufgrund der Zahlen des Jahresabschusses 2014, der vorliegenden Zahlen für 2015 und der Ist-Situation des fortgeschrittenen Wirtschaftsjahres 2016, hochgerechnet auf das Gesamtjahr 2016.
2.1 Umsatzerlöse
Zur Ermittlung der Umsatzerlöse wurden die Zahlen des aktuellen Wirtschaftsjahrs auf das Gesamtjahr 2016 hochgerechnet. Dabei wird von einer (hinsichtlich der Besucherzahl) durchschnittlichen Freibadsaison ausgegangen. Der Ansatz von 5,360 Mio. EUR berücksichtigt zudem eine Anpassung der Gebühren um ca. 3 %.
2.2 Material und Instandhaltung
Der Aufwand für Gas, Strom, Wasser und Heizung (Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe) wurde aus den Verbrauchsdaten der Vergangenheit und der unterstellten Nutzungsintensität und – dauer ermittelt. Dabei wurden die durchschnittlichen Preissteigerungsraten der letzten Jahre unterstellt.
Die Aufwendungen für bezogene Leistungen beinhalten Aufwendungen für den Bauunterhalt (Instandhaltung von Gebäuden, Maschinen und technischen Anlagen) mit 484.169 EUR sowie für Fremdreinigung mit 403.231 EUR.
2.3 Personalaufwand
Die Gesamtpersonalkosten betragen 2015 voraussichtlich 4,1 Mio. EUR (vorläufiges Ergebnis 2015).
Der aktuelle Tarifabschluss sieht folgende Erhöhungen der Tabellenentgelte vor: ab 01.03.2016 2,40 % ab 01.02.2017 2,35 %
Ausgehend von dem voraussichtlichen Ergebnis 2015 für die Personalkosten errechnet sich durch die prozentuale Erhöhung der Tabellenentgelte eine Erhöhung der Personalkosten für 2017 um ca. 200.000 EUR.
Darüber hinaus wurde eine neue Entgeltordnung ab dem 01.01.2017 verhandelt, die auch zu Änderungen bei der Eingruppierung von Beschäftigten in Bäderbetrieben führt.
Betroffen sind folgende Beschäftigtengruppen:
| Beschäftigtengruppe | Bisherige Ein- gruppierung | Neue Eingruppie- rung ab 01.01.2017 | Anzahl der | |
|---|---|---|---|---|
| Vollkraftstellen | ||||
| Meister für Bäderbetriebe in Schichtleitungsfunktion | E 6 | E 8 | 19 | |
| Fachangestellte für Bäder- betriebe | E 3 | E 5 | 18 | |
| Fachangestellte für Bäder- betriebe (Saison) | E 3 | E 5 | 5,69 | |
| Kassenpersonal | E 3 | E 4 | 7,65 |
Bisherige Ein-
gruppierung
Neue Eingruppie-
rung ab 01.01.2017
Ausgehend von den Durchschnittspersonalkosten für die genannten Entgeltgruppen ergeben sich durch die neue Entgeltordnung Mehrkosten in Höhe von ca. 248.000,-- EUR.
In 2017 werden deshalb Gesamtpersonalkosten von 4,548 Mio. EUR veranschlagt.
2.4 Abschreibungen
Es wurden lineare Abschreibungszeiten auf Grundlage der AfA-Tabelle für den Wirtschaftszweig „Heil-, Kur-, Sport- und Freizeitbäder“ des Bundesministeriums der Finanzen vom 09. Mai 1995 angewandt.
Für das Jahr 2017 wird mit Abschreibungen in Höhe von 2,55 Mio. EUR geplant.
Die Zuweisungen gem. Art. 10 FAG für den Neubau des Langwasserbads i.H.v. 5,914 Mio. EUR mindern die Anschaffungs- oder Herstellungskosten und damit die Bemessungsgrundlage für die Abschreibung auf das Gebäude.
Die Entwicklung der Abschreibungen ist im Finanzplan 2016 – 2020 dargestellt. Den Abschreibungen steht kein unmittelbarer Liquiditätsabfluss gegenüber, allerdings wird das Jahresergebnis (Erfolgsplan) dadurch belastet.
2.5 Sonstige betriebliche Aufwendungen
In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind Aufwendungen für z.B. Verwaltungskostenerstattungen, Miete, Öffentlichkeitsarbeit, Bürobedarf, Beratungsgebühren, Gutachten, Honorare Hochbauamt, Gärtnereileistungen, Winterdienst und Wartung der Gebäude, Betriebsvorrichtungen und technischen Anlagen veranschlagt.
Ein Abbruch des alten Langwasserbades ist mit 250.000 EUR veranschlagt.
2.6 Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Für das Jahr 2017 ist keine Kreditaufnahme für Investitionen vorgesehen, siehe Vermögensplan. Die sich aus den Krediten ergebenden Zinsaufwendungen in Höhe von 629.211 EUR wurden im Erfolgsplan berücksichtigt.
Im Rahmen der Eröffnungsbilanz zum 31. Dezember 2003 wurde dem Eigenbetrieb NürnbergBad für die von der Stadt vorfinanzierten Bäder ein Darlehen in Höhe von 5,85 Mio. EUR von der Hypo Real Estate Bank AG zugeordnet und am 01. August 2005 vollständig auf NürnbergBad übertragen. Für dieses Darlehen, welches in 2008 zu günstigeren Konditionen umgeschuldet wurde, sind im Jahr 2017 gemäß Tilgungsplan 122.000 EUR an Zinsen zu zahlen.
Zur Deckung der laufenden Ausgaben ist die Inanspruchnahme eines Kassenkredites nötig. Es wird von einem Zinsaufwand für die Kassenkredite in Höhe von 5.000 € p.a. ausgegangen.
2.7 Kassenkredit
Als Kassenkreditmittel reichen die in Art. 73 Abs. 2 GO veranschlagten 1/6 der im Erfolgsplan vorgesehenen Erträge nicht aus. Um den reibungslosen Betriebsablauf und eine fristgerechte Bezahlung der Kreditorenrechnungen zu gewährleisten ist eine Summe von bis zu 4 Mio. EUR als Kassenkredit eingeplant.
3. Vermögensplan
Der Vermögensplan weist Investitionen von 150.000 EUR für Planungs- und Nebenkosten für das neue Langwasserbad aus. Für die Röhrenrutsche im Nordostbad sind 1.000.000 EUR veranschlagt.
Für sonstige Investitionen sind 510.000 EUR eingeplant.
4. Stellenplan
Anlage 3.7 zeigt in der Übersicht die Veränderungen des Stellenplans, die sich durch die neue Entgeltordnung ergeben.
5. Finanzplan
Der Finanzplan weist für die Zeit von 2016 bis 2020 einen Finanzbedarf von 40,29 Mio. EUR aus. Auf der Mittelherkunftsseite sind insbesondere der erwartete Rückfluss der zu viel verauslagten Vorsteuer in Höhe von 450.900 EUR und die FAG-Mittel in Höhe von 714.000 EUR zu beachten.
Behandlung Verlustausgleich
Der Verlustausgleich der Stadt Nürnberg beläuft sich lt. Erfolgsplan im Jahr 2017 auf 6.988.611 EUR (siehe auch Tabelle „Darstellung des Verlustausgleiches gemäß § 8 EBV“)
6. Fazit – Aussicht
Die Ergebnisse der Machbarkeitsstudie bezüglich der Möglichkeiten einer Reaktivierung des Volksbads wurden im Februar 2016 vorgestellt. Dabei wurden verschiedene Nutzungsszenarien für das Volksbad (mit geschätzten Investitionskosten, voraussichtlichen Betriebskosten und einer Einschätzung zu den möglichen Erlösen) dargestellt. Bestandteil der Machbarkeitsstudie ist auch die Abstimmung der Realisierbarkeit der Nutzungskonzepte hinsichtlich der Anforderungen des Denkmalschutzes, des Brandschutzes und der Anforderungen an die Barrierefreiheit. Wesentliche Vorgabe für die Machbarkeitsstudie ist die „Nassnutzung“ des Volksbads unter Berücksichtigung der Zielgruppen Öffentlichkeit, Schulschwimmen und Vereine.
Nach Klärung der Fördermöglichkeiten zur Finanzierung der Investitionskosten ist die die Entscheidung im Stadtrat vorgesehen.
Die Einnahmen des Eigenbetriebs sind im Wesentlichen von der Gebührensatzung abhängig. Die vom Stadtrat beschlossenen sozialverträglichen Eintrittsgebühren ermöglichen vielen Bürgerinnen und Bürgern einen sehr preiswerten Schwimmbadbesuch. Die sich dadurch ergebende Erlössituation deckt aber nicht annähernd die anfallenden Personal- und Betriebskosten. Ab 2017 ergibt sich durch die neue Entgeltordnung eine zusätzliche dauerhaft strukturelle Erhöhung der Personalkosten.
Der vorliegende Wirtschaftsplan ist mit dem Finanzreferat abgestimmt.
Erfolgsplan 2017 - NürnbergBad
Plan 2017 Plan 2016 vorläufig 2015
| 1. 2. 3. | Umsatzerlöse aktivierte Eigenleistungen a) FAG Zuschüsse b) übrige sonstige betriebliche Erträge | 5.360.000 0 0 350.000 | 5.400.000 20.000 296.000 220.000 | 4.800.000 103.428 0 332.000 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Erträge/Erlöse | 5.710.000 | 5.710.000 | 5.936.000 | 5.936.000 | 5.235.428 | 5.235.428 | |
| 4. | Material und Instandhaltung a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe b) Aufwendungen für bezogene Leistungen | -2.350.000 -887.400 | -2.720.000 -921.000 | -2.450.000 -802.000 | |||
| Summe Material und Instandhaltung | -3.237.400 | -3.641.000 | -3.252.000 | ||||
| 5. | Personalaufwand a) Löhne und Gehälter b) Soziale Abgaben und Aufw. für die Altersversorgung davon Versorgungsempf. Beamte/Angest. und Beihilfe | -3.300.000 -1.248.000 -360.000 | -2.978.400 -1.228.080 -380.000 | -2.982.000 -1.075.000 -390.000 | |||
| Summe Personalaufwand | -4.548.000 | -4.206.480 | -4.057.000 | ||||
| 6. | Abschreibungen | -2.550.000 | -2.900.000 | -2.150.000 | |||
| 7. 8. 9. 10. 11. | Sonstige betriebliche Aufwendungen davon Abbruchkosten | -1.600.000 -250.000 | -1.150.600 -100.000 | -1.250.000 | |||
| Summe sonstige betriebliche Aufwendungen | -1.600.000 | -1.150.000 | -1.250.000 | ||||
| Summe Aufwendungen | -11.935.400 | -11.935.400 | -11.898.080 | -11.898.080 | -10.709.000 | -10.709.000 | |
| sonstige Zinsen und ähnliche Erträge Zinsen und ähnliche Aufwendungen 9.1 Sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen 9.2 Zinsen Altdarlehen (NRW Bank) 9.3 Zinsen Kassenkredite | 0 -629.211 -122.000 -5.000 | 0 -622.022 -137.000 -20.000 | 0 -656.993 -152.000 -10.000 | ||||
| Summe Zinsen | -756.211 | -756.211 | -779.022 | -779.022 | -818.993 | -818.993 | |
| Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit sonstige Steuern | -7.000 | -6.981.611 | -7.000 | -6.741.102 | -7.000 | -6.292.565 | |
| 12. | Jahresgewinn + / Jahresverlust - | -6.988.611 | -6.748.102 | -6.299.565 |
24.10.201615:18 mimeattach.binErfolgsplan 2017
Anlage 3.3__________________
Vermögensplan 2017 - NürnbergBad
| Planansatz 2017 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Ausgaben des Wirtschaftsjahres | Verpflichtungser- mächtigungen des Wirtschaftsjahres | Gesamt- ausgabebedarf bei mehrjährigen Vorhaben | ||
| I. | Mittelverwendung | Euro | Euro | Euro |
| 1. | Investitionen Baukosten SZ/L | |||
| 150.000 | 0 | |||
| Hallenbad Nordost Doppelrutsche | 1.000.000 | 1.500.000 | ||
| sonstige Investitionen (Aufgliederung siehe Tabelle *) | 510.000 | |||
| Zwischensumme Investitionen | 1.660.000 | |||
| 2. | Pagatorisches Ergebnis (= Periodenergebnis - Abschreibungen) | 4.438.611 | ||
| 3. | Darlehenstilgung Investitionsdarlehen | 1.275.476 | ||
| Darlehenstilgung Altdarlehen | 300.000 | |||
| 4. | Rückführung Kontokorrentkonto | 479.424 | ||
| Summe | 8.153.511 | 0 | 1.500.000 | |
| II. | Mittelherkunft | |||
| 1. | Abschreibung nicht relevant, da neg.Cash flow | |||
| 2. | Periodenergebnis - Gewinn | |||
| 3. | Kreditaufnahmen für Investitionen | |||
| 4. | FAG Zuschuss SZ/Langwasser | 714.000 | ||
| 5. | Verkauf von Freibadgrundstück Langwasser an wbg | |||
| 6. | Rückzahlung Vorsteuerüberhang durch Finanzamt | 450.900 | ||
| 7. | Mehrung sonstiger Passiva (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen | |||
| 8. | Notwendiger Zuschuss der Stadt Nürnberg zur Sicherstellung der Liquidität von NüBad | 6.988.611 | ||
| 9. | Ausgleich früherer Jahresverluste nach § 8 EBV | 0 | ||
| Summe | 8.153.511 |
| in Euro | sonstige Investitionen 2017 * |
|---|---|
| 205.000 | bewegliches Vermögen |
| 155.000 | Schlammwasseraufbereitung HB/Katzw. |
| 150.000 | Hallenbad Nordost Vorplatz |
| 510.000 |
WP_2010.xlsVermögensplan 2010 19.10.201613:34
Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fällig werdenden Ausgaben
| 2018 2019 | Gesamt | ||
|---|---|---|---|
| Schwimmzentrum Langwasser Bau/Nebenkosten | € 0 | € 0 | € 0 |
| Verpflichtungsermächtigungen im Vermögensplan des Jahres 2017 | € 0 | € 0 | € 0 |
19.10.201613:37 mimeattach.binVerpflichtungsermächtigungen
Finanzplan 2016 - 2020 - NürnbergBad
| I. | Mittelverwendung | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | Summe |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| akt. Hochr. | Plan | Vorschau | Vorschau | Vorschau | 2016 - 2020 | ||
| 1. | Investitionen | ||||||
| Baukosten SZ/L Baukosten HBNordost Doppelrutsche | 700.000 500.000 | 150.000 1.000.000 | 0 | 0 | 0 | 850.000 1.500.000 | |
| sonstige Investitionen (Aufteilung siehe Vermögensplan 2017) | 503.000 | 510.000 | 500.000 | 500.000 | 500.000 | 2.513.000 | |
| Zwischensumme Investitionen | 1.703.000 | 1.660.000 | 500.000 | 500.000 | 500.000 | 4.863.000 | |
| 2. | Pagatorisches Ergebnis (= Periodenergebnis - Abschreibungen) | 4.382.349 | 4.438.611 | 4.288.149 | 4.257.179 | 4.285.345 | 21.651.633 |
| 3. | Darlehenstilgung Investitionsdarlehen | 1.275.476 | 1.275.476 | 1.687.244 | 1.687.244 | 1.687.244 | 7.612.684 |
| Darlehenstilgung NRW-Bank (Altdarlehen) | 300.000 | 300.000 | 300.000 | 300.000 | 300.000 | 1.500.000 | |
| 4. | Rückführung Kontokorrentkonto 28900107 | 3.400.024 | 479.424 | 338.956 | 280.726 | 160.556 | 4.659.686 |
| Summe | 11.060.849 | 8.153.511 | 7.114.349 | 7.025.149 | 6.933.145 | 40.287.003 | |
| II. | Mittelherkunft | 0 | |||||
| 0 | |||||||
| 1. | Kontokorrentkonto 28900107 | 0 | |||||
| 2. | Kreditaufnahmen für Investitionen | 2.800.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2.800.000 |
| 3. 58 | FAG Mittel SZ/Langwasser | 700.000 | 714.000 | 0 | 0 | 0 | 1.414.000 |
| 4. | Verkauf von Freibadgrundstück Langwasser an wbg | 0 | 0 | ||||
| 5. | Rückzahlung Vorsteuerüberhang durch Finanzamt | 598.500 | 450.900 | 376.200 | 387.000 | 397.800 | 2.210.400 |
| 6. | Verlustausgleich nach § 8 EBV | 6.962.349 | 6.988.611 | 6.738.149 | 6.638.149 | 6.535.345 | 33.862.603 |
| 7. | Ausgleich früherer Jahresverluste nach § 8 EBV | 0 | |||||
| Summe | 11.060.849 | 8.153.511 | 7.114.349 | 7.025.149 | 6.933.145 | 40.287.003 |
| 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Pagatorisches Ergebnis (= Periodenergebnis - Abschreibungen) | 4.382.349 | 4.438.611 | 4.288.149 | 4.288.149 | 4.285.345 |
| Entwicklung der Abschreibungen | 2.580.000 | 2.550.000 | 2.450.000 | 2.350.000 | 2.250.000 |
| durch die Stadt Nürnberg auszugleichender Jahresverlust ( § 8 Abs. 2 EBV) | 6.962.349 | 6.988.611 | 6.738.149 | 6.638.149 | 6.535.345 |
19.10.201613:37 mimeattach.binFinanzplan 2016 - 2020
Darstellung des Verlustausgleiches gemäß § 8 Eigenbetriebsverordnung
| Ist | Ist | Ist | ist | vorl.Ist | Plan | Plan | Plan | Plan | Plan | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | |
| Jahresverluste nach G+V | 5.766.308 | 5.886.463 | 5.821.504 | 5.974.841 | 6.299.565 | 6.748.102 | 6.988.611 | 6.738.149 | 6.607.179 | 6.535.345 |
| Verlustausgleich durch die Stadt Nürnberg | 5.766.308 | 5.886.463 | 5.821.504 | 5.974.841 | 6.299.565 | 6.748.102 | 6.988.611 | 6.738.149 | 6.607.179 | 6.535.345 |
| Überzahlung/-Unterzahlung durch Stadt Nürnberg | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
19.10.201613:39 mimeattach.binVerlustausgleich
Stellenplan 2017
| BGr. | Zahl der Stellen (VK) | Zahl der Stellen (VK) | Besetzte Stellen (VK) |
|---|---|---|---|
| 2017 | 2016 | 30.06.2016 | |
| A7 | 1 | 1 | 1 |
| A 13 | 1 | 1 | 1 |
| Summe | 2 | 2 | 2 |
| VGr. bzw. LGr. | Egr. | Zahl der Stellen (VK) | Zahl der Stellen (VK) bei neuer EGO | Zahl der Stellen (VK) | Besetzte Stellen |
|---|---|---|---|---|---|
| 2017 | 2017 | 2016 | 30.06.2016 | ||
| I a | E 15 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| I b | E 14 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| III / II | E 12 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IV a / III | E 11 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IV a | E 10 | 2 | 2 | 2 | 1,87 |
| V bG / V bM | E 9 | 4,64 | 4,64 | 4,64 | 4,64 |
| V c / V b m.D. | E 8 | 1 | 20 | 1 | 3 |
| 6 / 7 A | E 7 | 4 | 4 | 4 | 4 |
| VI b / V c bzw. 5 / 6 A | E 6 | 20 | 1 | 20 | 16 |
| VII | E 5 | 2 | 20 | 2 | 5,44 |
| 3 / 4 A | E 4 | 7 | 14,65 | 7 | 7,47 |
| VIII / VII bzw. 2 / 3 A | E 3 | 29,93 | 4,28 | 29,93 | 21,23 |
| E 2 | 0 | 0 | 1,71 | ||
| Summe | 71,57 | 71,57 | 71,57 | 66,36 | |
| Gesamt | 73,57 | 73,57 | 73,57 | 68,36 |
Anmerkung: Durch die neue Entgeltordnung (EGO) wird es ab 2017 zu Änderungen der Eingruppierung bei den Schichtleitungen (bisher E 6, künftig E 8), den Fachangestellten für Bäderbetriebe (bisher E 3, künftig E 5) und den Kassenkräften (bisher E 3, künftig E 4) kommen.
19.10.201613:39
Annahmen (teilweise vereinfacht): Kreditaufnahme gemäß Ist 2013 und gemäß Finanzplan bis 2017 Finanzierung ausschließlich durch Bankdarlehen Tilgungs- und Zinszahlung am Jahresende Zinssätze gem. Prognose NürnbergBad/Deutsche Bank market.com
Darlehen bis 2007 aufgenommen ohne Altdarlehen HRE (jetzt NRW)
ohne KFW (siehe Darlehen Nr. 1) Darlehenssumme: 11.000.000 €Dexia Laufzeit (Jahre) - Volltilgung 22 Jährliche Tilgung (nachschüssig zum Jahresende) 4,55% Zinssatz gemischt 3,83% Auszahlung 01.01.2008 Tilgung Zins Restschuld JE 2008 500.000 € 420.750 € 10.500.001 € 2009 500.000 € 401.625 € 10.000.001 € 2010 500.000 € 382.500 € 9.500.002 € 2011 500.000 € 363.375 € 9.000.002 € 2012 500.000 € 344.250 € 8.500.003 € 2013 500.000 € 325.125 € 8.000.003 € 2014 500.000 € 306.000 € 7.500.004 € 2015 500.000 € 286.875 € 7.000.004 € 2016 500.000 € 267.750 € 6.500.004 € 2017 500.000 € 248.625 € 6.000.004 € 2018 500.000 € 229.500 € 5.500.004 € 2019 500.000 € 210.375 € 5.000.004 € 2020 500.000 € 191.250 € 4.500.004 €
Darlehen ab 2007 aufgenommen
Darlehen Nr. 1 Darlehenssumme: 6.217.000 €KfW Laufzeit (Jahre) - Volltilgung 30 Jährliche Tilgung (nachschüssig zum Jahresende) 4,00%5 Jahre keine Tilgung Zinssatz bis 2012 3,65 %; ab 2013 1,70% Auszahlung 01.07.2007 Tilgung Zins Restschuld JE 2008 227.000 € 6.217.000 € 2009 227.000 € 6.217.000 € 2010 227.000 € 6.217.000 € 2011 227.000 € 6.217.000 € 2012 227.000 € 6.217.000 € 2013 248.680 € 105.689 € 5.968.320 € 2014 248.680 € 101.461 € 5.719.640 € 2015 248.680 € 97.234 € 5.470.960 € 2016 248.680 € 93.006 € 5.222.280 € 2017 248.680 € 88.779 € 4.973.600 € 2018 248.680 € 84.551 € 4.724.920 € 2019 248.680 € 80.324 € 4.476.240 € 2020 248.680 € 76.096 € 4.227.560 €
Darlehen Nr. 2 Darlehenssumme: 4.000.000 €BayernLabo Laufzeit (Jahre) - Volltilgung 20 Jährliche Tilgung (nachschüssig zum Jahresende) 3 Jahre keine Tilgung Zinssatz 2,94% Auszahlung 01.08.2011
Tilgung Zins Restschuld JE 2011 58.800 € 4.000.000 € 2012 117.600 € 4.000.000 € 2013 117.600 € 4.000.000 € 2014 117.648 € 117.600 € 3.882.352 € 2015 235.296 € 114.141 € 3.647.056 € 2016 235.296 € 107.223 € 3.411.760 € 2017 235.296 € 100.306 € 3.176.464 € 2018 235.296 € 93.388 € 2.941.168 € 2019 235.296 € 86.470 € 2.705.872 € 2020 235.296 € 79.553 € 2.470.576 €
Darlehen Nr. 3 Darlehenssumme: 5.000.000 €Sparkasse Nürnberg Laufzeit (Jahre) - Volltilgung 30 Jährliche Tilgung (nachschüssig zum Jahresende) 3,33% Zinssatz 2,11% Auszahlung 01.07.2013
Tilgung Zins Restschuld JE 2013 52.750 € 5.000.000 € 2014 166.500 € 105.500 € 4.833.500 € 2015 166.500 € 101.987 € 4.667.000 € 2016 166.500 € 98.474 € 4.500.500 € 2017 166.500 € 94.961 € 4.334.000 € 2018 166.500 € 91.447 € 4.167.500 € 2019 166.500 € 87.934 € 4.001.000 € 2020 166.500 € 84.421 € 3.834.500 €
19.10.201613:40 mimeattach.binDarlehen
Darlehen Nr. 4 Darlehenssumme: 2.500.000 €Bayern Labo Laufzeit (Jahre) - Volltilgung 20 Jährliche Tilgung (nachschüssig zum Jahresende) 5,00% Zinssatz 0,95% Auszahlung 23.07.2014
Tilgung Zins 2014 62.500 € 11.875 € 2.437.500 € 2015 125.000 € 23.156 € 2.312.500 € 2016 125.000 € 21.969 € 2.187.500 € 2017 125.000 € 20.781 € 2.062.500 € 2018 125.000 € 19.594 € 1.937.500 € 2019 125.000 € 18.406 € 1.812.500 € 2020 125.000 € 17.219 € 1.687.500 €
Darlehen Nr. 5 Darlehenssumme: 7.000.000 €Bayern Labo Laufzeit (Jahre) - Volltilgung 20 Jährliche Tilgung ab 2018 Zinssatz 0,48% Auszahlung 01.01.2015
Tilgung Zins Restschuld JE 2015 0 € 33.600 € 7.000.000 € 2016 0 € 33.600 € 7.000.000 € 2017 0 € 33.600 € 7.000.000 € 2018 411.768 € 33.600 € 6.588.232 € 2019 411.768 € 31.624 € 6.176.464 € 2020 411.768 € 29.647 € 5.764.696 €
Darlehen Nr. 6 Darlehenssumme: 4.400.000 €BayernLabo Laufzeit (Jahre) - Volltilgung 30 Jährliche Tilgung (nachschüssig zum Jahresende) 3,33%ab 2021 (4x 44T€) Zinssatz 0,64% Auszahlung 01.01.2016
Tilgung Zins Restschuld JE 2016 0 € 28.160 € 4.400.000 € 2017 0 € 28.160 € 4.400.000 € 2018 0 € 28.160 € 4.400.000 € 2019 0 € 28.160 € 4.400.000 € 2020 0 € 28.160 € 4.400.000 €
Darlehen Nr. 7 Darlehenssumme: 2.800.000 €N.N. Laufzeit (Jahre) - Volltilgung 30 Jährliche Tilgung (nachschüssig zum Jahresende) 3,33% Zinssatz 0,50% Auszahlung 01.12.2016
Tilgung Zins Restschuld JE 2016 0 € 1.167 € 2.800.000 € 2017 0 € 14.000 € 2.800.000 € 2018 0 € 14.000 € 2.800.000 € 2019 0 € 14.000 € 2.800.000 € 2020 0 € 14.000 € 2.800.000 €
Gesamtsummen für Finanzplan bis 2017 Tilgung Zins
647.750 628.625 0 € 609.500 0 € 649.175 0 € 688.850 0 € 601.164 0 € 642.437 0 € 656.993 0 € 651.349 0 € 629.211 0 €
594.241 0 € 557.293 0 € 520.346 0 €
2008 500.000 € 647.750 €
2009 500.000 € 628.625 €
2010 500.000 € 609.500 €
2011 500.000 € 649.175 €
2012 500.000 € 688.850 €
2013 748.680 € 601.164 €
2014 1.095.328 € 642.437 €
2015 1.275.476 € 656.993 €
2016 1.275.476 € 651.349 €
2017 1.275.476 € 629.211 €
2018 1.687.244 € 594.241 €
2019 1.687.244 € 557.293 €
2020 1.687.244 € 520.346 €
19.10.201613:40 mimeattach.binDarlehen
Annahmen (vereinfacht): Steuer Einnahmen abzgl. Steuer Ausgaben fließen zurück mit ca. einmonatiger zeitlicher Verzögerung
| Ausgaben netto 19% | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 |
|---|---|---|---|---|---|
| 3,3/3,3/3,3/3,4/3,5 Mio. aus 4. Material und Instandhaltung | 627.000,00 | 627.000,00 | 627.000,00 | 646.000,00 | 665.000,00 |
| 1,5/1,4/1,6/1,6/1,6 Mio. € aus 7 übrige sonstige betriebl. Aufwendungen hälftig angesetzt | 142.000,00 | 133.000,00 | 133.000,00 | 133.000,00 | 133.000,00 |
| Investitionen brutto 2,2/1,1/0,5 Mio.(davon ca. 80 % Steuerrückz.) | 281.000,00 | 141.000,00 | 64.000,00 | 64.000,00 | 64.000,00 |
| Umsatzerlöse 7 % netto | |||||
| 5,5/5,7/5,8/5,9/6,0 Mio.... | -385.000,00 | -400.000,00 | -406.000,00 | -413.000,00 | -420.000,00 |
| erwartete Rückzahlung vom Finanzamt | 665.000,00 | 501.000,00 | 418.000,00 | 430.000,00 | 442.000,00 |
| abzüglich Sicherheitsabschlag 10 % | -66.500,00 | -50.100,00 | -41.800,00 | -43.000,00 | -44.200,00 |
| veranschlagt im Finanzplan 2016-2020 | 598.500,00 | 450.900,00 | 376.200,00 | 387.000,00 | 397.800,00 |
19.10.201613:41 mimeattach.binSteuer
Anlage 3.10__________________
erwartete FAG Zuschüsse 2014 - 2020
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | Summe | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Schwimmzentrum Langwasser | 2.000.000 | 2.500.000 | 700.000 | 714.000 | 0 | 5.914.000 | |
| 2.000.000 | 2.500.000 | 700.000 | 714.000 | 0 | 0 | 5.914.000 |
19.10.201613:42 mimeattach.binFAG-Zuschüsse
| 2017 | Investition Brutto | Nordost | Südstadtbad | Naturgarten | Stadion | West | Katzwang | Langwasser | Summen |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sauna | Attraktivierung, Veränderung, Effektofen | (cid:1005) (cid:1009).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1009) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) (cid:1004).(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | |||||
| Technik | Badewassertechnik, Schlammwasseraufbereitung | (cid:1005)(cid:1009)(cid:1009).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005)(cid:1009)(cid:1009).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | ||||||
| Geräte | Traktor Benzin, E-Cart | (cid:1005) (cid:1009).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) (cid:1009).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1007) (cid:1004).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | |||||
| Spielplätze | Erstellung, Erweiterung an Land oder im Wasser | (cid:1006) (cid:1004).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1010) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1009) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1009) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1007) 7.(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | |||
| Ausstattung | Liegen, Papierkörbe, Ascher, Wertfächer, U(cid:373)kleide(cid:374)… | (cid:1012) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1008) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1008) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1008) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) (cid:1006).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | ||
| Sanitär Abwasser | Fettabscheider | (cid:1005) (cid:1009).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) (cid:1009).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | ||||||
| CD | Schriftzug "Bad" am Gebäude, Stele | (cid:1005) (cid:1009).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) (cid:1009).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1007) (cid:1004).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | |||||
| Vorplatz | Erneuerung, Veränderung, Schätzung Grosser&Seeger (cid:1006)(cid:1009)(cid:1004)T€ | (cid:1005)(cid:1009)(cid:1004).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005)(cid:1009)(cid:1004).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | ||||||
| allgemein | bewegliches Invest | (cid:1009) (cid:1004).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | |||||||
| Summen | Bäder | (cid:1005)9(cid:1007).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1007)(cid:1006).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006)(cid:1009).(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006)(cid:1008).(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | 9 .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005)7(cid:1009).(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | - € | (cid:1009)(cid:1005)(cid:1004).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € |
(cid:1006) .(cid:1004)(cid:1005)(cid:1010),(cid:1004)(cid:1004) € (cid:1009)(cid:1004)(cid:1007).(cid:1007)(cid:1006)(cid:1011),(cid:1006)(cid:1010) €
| 2017 Bauunterhalt netto | Nordost | süd.stadt.bad. | Naturgarten | Stadion | West | Katzwang | Langwasser | Summen | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Controlling | EMC (Energiemonitoring) | (cid:1006) (cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) (cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) (cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) (cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) (cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) (cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) (cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005).(cid:1011)(cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006)(cid:1009)(cid:1009).(cid:1010)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € |
| energetisch | Heizungspumpen | (cid:1006) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1007) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1011).(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | |||||
| Miete | Absauggerät, Saison | (cid:1005) .(cid:1013)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005).(cid:1013)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | |||||||
| Pflege | Rasen, Grünanlagen | (cid:1005) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005)(cid:1008).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006)(cid:1009).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006)(cid:1009).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1010) (cid:1011).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | ||
| Reinigung | Vorplatz, Pflasterbeläge & Hinweisschild | (cid:1005) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1007) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1007) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1012).(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | ||||
| Sanierung | WC-Trennwände | (cid:1005)(cid:1009).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) (cid:1009).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | |||||||
| Sanierung | Stromversorgung, Außenanlage | (cid:1010) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1010).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | |||||||
| Sanierung | Dachflächen | (cid:1005)(cid:1004).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1007) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1011) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) (cid:1006).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | ||||
| Unterhalt | Dienstfahrzeuge, Traktoren | (cid:1009) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1009) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) (cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) (cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) (cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1009) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006).(cid:1006)(cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | ||
| Unterhalt | Malerarbeiten | (cid:1005) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1009) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1009) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1009) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1010).(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | |
| Unterhalt | Rutsche, Beschichtu(cid:374)g, Siliko(cid:374)… | (cid:1009) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1009) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1009) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1009) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | ||||
| Unterhalt | Fliesenausbesserungen | (cid:1006) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1010).(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | ||||
| Unterhalt | Lüftungsanlagen | (cid:1007) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1007) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1012).(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | |||||
| Unterhalt | Wasserversorgung, Außenanlagen | (cid:1005)(cid:1004).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) (cid:1004).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | |||||||
| Unterhalt | Sand Beachvolleyball & Sankästen | (cid:1009) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1009).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | ||||
| Unterhalt | Sauna | (cid:1006) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1007).(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | ||||||
| Unterhalt | Pfandschlösser | (cid:1009) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1009) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005).(cid:1005)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | |||||
| Unterhalt | Spielgeräte, Fallschutz, Reparaturen | (cid:1006) (cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1009) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1009) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1011).(cid:1011)(cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | ||||
| Unterhalt | Wartungsfugen Silikon | (cid:1012) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1007) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1007) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006).(cid:1008)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | ||||
| Unterhalt | Verfugung Schwimmbecken (Böden, Wände) | (cid:1010) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1009) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) (cid:1005).(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | ||||||
| Unterhalt | Kanal, wiederkehrende Prüfung | (cid:1005) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1011) (cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1008).(cid:1006)(cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | |||||
| Unterhalt | Wasseraufbereitungsanlage | (cid:1007) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) .(cid:1006)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1008).(cid:1006)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | ||||||
| Unterhalt | VSP Bäume (Pflege&Erfassung) & Spielgeräte | (cid:1005) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005)(cid:1009).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005)(cid:1009).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005)(cid:1004).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1008) (cid:1008).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | ||
| Unterhalt | Pflasterbeläge, Beckenumgänge & Wege | (cid:1009) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1010).(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | ||||||
| TÜV | wiederkehrende Prüfung BMA | (cid:1006) (cid:1012)(cid:1010),(cid:1009)(cid:1009) € | (cid:1006) (cid:1013)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) (cid:1012)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) (cid:1012)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1013) (cid:1007)(cid:1010),(cid:1009)(cid:1009) € | (cid:1006)(cid:1004).(cid:1012)(cid:1011)(cid:1008),(cid:1011)(cid:1008) € | |||
| TÜV | ELA | (cid:1009) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1009) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1007) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1011) (cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006).(cid:1004)(cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | ||||
| TÜV | RLT, Brandschutzklappen | (cid:1012) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1008) (cid:1007)(cid:1012),(cid:1005)(cid:1013) € | (cid:1006).(cid:1011)(cid:1007)(cid:1012),(cid:1005)(cid:1013) € | |||||
| TÜV | Druckbehälter, Kompressoren | (cid:1007) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) (cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1007) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) (cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) (cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005).(cid:1006)(cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | |||
| TÜV | Elektrische Anlagen | (cid:1006) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1007) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1009).(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | ||||||
| TÜV | Fluchtwegsteuerung | (cid:1009) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1009) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | |||||||
| TÜV | Bauwerksprüfung, Statik | (cid:1006) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1009).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | ||||||
| TÜV | Sicherheitsbeleuchtung/Notlichtanlagen | (cid:1006) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1008) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | ||||||
| TÜV | wiederkehrende Prüfung Rutsche, Spielgeräte | (cid:1006) (cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1009) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1009) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1009) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1011) (cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006).(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | |||
| Wartung | Aufzug | (cid:1009) (cid:1007)(cid:1006),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1010) .(cid:1006)(cid:1008)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) (cid:1006)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1012) (cid:1008)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1013).(cid:1012)(cid:1007)(cid:1006),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006)(cid:1004)(cid:1011).(cid:1010)(cid:1013)(cid:1008),(cid:1010)(cid:1008) € | ||
| Wartung | Absauggeräte | (cid:1007) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1007) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1007) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1007) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1007) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1007) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1007) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006).(cid:1005)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | |
| Wartung | Automatiktüre, Rolltore, Fensterelemente | (cid:1006) (cid:1008)(cid:1009),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1008) (cid:1012)(cid:1009),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1007) .(cid:1013)(cid:1006)(cid:1012),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1008).(cid:1010)(cid:1009)(cid:1012),(cid:1004)(cid:1004) € | |||||
| Wartung | BMA | (cid:1005) .(cid:1012)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1008) .(cid:1011)(cid:1006)(cid:1008),(cid:1004)(cid:1008) € | (cid:1012) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1009) .(cid:1009)(cid:1005)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) (cid:1006).(cid:1012)(cid:1007)(cid:1008),(cid:1004)(cid:1008) € | ||||
| Wartung | BOS | - € | ||||||||
| Wartung | Brandschutzklappen | (cid:1011) (cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) .(cid:1011)(cid:1008)(cid:1007),(cid:1009)(cid:1004) € | (cid:1008) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1008).(cid:1012)(cid:1013)(cid:1007),(cid:1009)(cid:1004) € | ||||
| Wartung | Feuerlöscher | (cid:1006) (cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) (cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) (cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) (cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) (cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) (cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) (cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005).(cid:1011)(cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | |
| Wartung | Blitzschutz | (cid:1009) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) .(cid:1006)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) (cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) (cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) (cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) (cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1012) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1008).(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | |
| Wartung | Brandschutztor/Feststellanlagen | (cid:1005) .(cid:1009)(cid:1008)(cid:1009),(cid:1011)(cid:1008) € | (cid:1005) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1007).(cid:1004)(cid:1008)(cid:1009),(cid:1011)(cid:1008) € | ||||||
| Wartung | Chlor intern | (cid:1006) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1011) (cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) (cid:1005).(cid:1006)(cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | |
| Wartung | Chlor, Inbetriebnahme, MSR | (cid:1012) (cid:1010)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) .(cid:1004)(cid:1006)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) .(cid:1004)(cid:1007)(cid:1006),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006).(cid:1013)(cid:1005)(cid:1006),(cid:1004)(cid:1004) € | |||||
| Wartung | Chlor, Ventile | (cid:1006) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) .(cid:1006)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1009) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) (cid:1008).(cid:1006)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | |
| Wartung | Chlor, Injektoren, V10K | (cid:1005) .(cid:1004)(cid:1008)(cid:1012),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) .(cid:1010)(cid:1005)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) .(cid:1007)(cid:1005)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1007).(cid:1013)(cid:1010)(cid:1012),(cid:1004)(cid:1004) € | |||||
| Wartung | EMA | (cid:1006) (cid:1005)(cid:1008),(cid:1006)(cid:1004) € | (cid:1010)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1010)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1010)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1009) (cid:1004)(cid:1007),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1012) (cid:1013)(cid:1011),(cid:1006)(cid:1004) € | |||
| Wartung | ELA/SAA | (cid:1008) .(cid:1008)(cid:1011)(cid:1006),(cid:1010)(cid:1008) € | (cid:1008) .(cid:1005)(cid:1008)(cid:1006),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1012).(cid:1010)(cid:1005)(cid:1008),(cid:1010)(cid:1008) € | ||||||
| Wartung | Fettabscheider | (cid:1012) (cid:1005)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1012) (cid:1005)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1012) (cid:1005)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1012) (cid:1005)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1007).(cid:1006)(cid:1008)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | ||||
| Wartung | Hebeanlagen | (cid:1010) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1007) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) .(cid:1007)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1007).(cid:1006)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | |||||
| Wartung | Heizung | (cid:1012) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1009) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1009).(cid:1012)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | ||||||
| Wartung | Klimageräte | (cid:1007) (cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) (cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1010) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | ||||||
| Wartung | Kompressor | (cid:1005) (cid:1006)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) (cid:1006)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1010)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) (cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1011) (cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | |||
| Wartung | Lüftungsanlagen | (cid:1007) .(cid:1013)(cid:1008)(cid:1011),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1008) .(cid:1008)(cid:1013)(cid:1005),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005)(cid:1004).(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) (cid:1004).(cid:1008)(cid:1007)(cid:1012),(cid:1004)(cid:1004) € | ||||
| Wartung | Materialbedarf für Wartungen | (cid:1005)(cid:1009).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005)(cid:1009).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1009) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1007) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1007) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1008) (cid:1009).(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | |
| Wartung | MSR | (cid:1006) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1009).(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | ||||||
| Wartung | RWA/NRA | (cid:1013) (cid:1012)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) .(cid:1006)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1008) .(cid:1013)(cid:1012)(cid:1005),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1011).(cid:1005)(cid:1010)(cid:1005),(cid:1004)(cid:1004) € | |||||
| Wartung | Sanitär | (cid:1007) .(cid:1012)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1007).(cid:1012)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | |||||||
| Wartung | Sicherheitsbeleuchtung | (cid:1006) (cid:1009)(cid:1009),(cid:1005)(cid:1010) € | (cid:1005) .(cid:1004)(cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) (cid:1010)(cid:1004),(cid:1007)(cid:1010) € | (cid:1013) (cid:1011)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006).(cid:1008)(cid:1007)(cid:1009),(cid:1009)(cid:1006) € | ||||
| Wartung | Steuerung FU | (cid:1009) (cid:1008)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1009) (cid:1008)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005).(cid:1004)(cid:1012)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | ||||||
| Wartung | Schlammwasseraufbereitung | (cid:1005) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) .(cid:1009)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1009) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1012) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1008).(cid:1007)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | ||||
| Wartung | Trennvorhänge | (cid:1009) (cid:1010)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1009) (cid:1010)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | |||||||
| Wartung | USV, Unabhängige Stromversorgung | (cid:1005) .(cid:1006)(cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005).(cid:1006)(cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | |||||||
| Wartung | Wasseraufbereitungsanlage | (cid:1010) .(cid:1004)(cid:1007)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1008) .(cid:1005)(cid:1013)(cid:1009),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) .(cid:1012)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1012) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1008) .(cid:1004)(cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1005) (cid:1010).(cid:1012)(cid:1006)(cid:1009),(cid:1004)(cid:1004) € | |||
| Wartung | Biocat | (cid:1007) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1007) (cid:1004)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | |||||||
| Summen | Bäder | (cid:1012)(cid:1004).(cid:1013)(cid:1009)(cid:1009),(cid:1010)(cid:1009) € | (cid:1012)(cid:1013).(cid:1006)(cid:1009)(cid:1005),(cid:1005)(cid:1012) € | (cid:1013)(cid:1004).(cid:1007)(cid:1007)(cid:1012),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1012)(cid:1004).(cid:1010)(cid:1009)(cid:1004),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1009)(cid:1007).(cid:1005)(cid:1011)(cid:1006),(cid:1004)(cid:1004) € | (cid:1006)(cid:1005).(cid:1010)(cid:1007)(cid:1004),(cid:1007)(cid:1010) € | (cid:1010)(cid:1012).(cid:1005)(cid:1011)(cid:1006),(cid:1005)(cid:1013) € | (cid:1008) (cid:1012)(cid:1008).(cid:1005)(cid:1010)(cid:1013),(cid:1007)(cid:1012) € |
(cid:1008) (cid:1011)(cid:1008).(cid:1004)(cid:1005)(cid:1004),(cid:1007)(cid:1012) €
| Sonstige betriebliche Aufwendungen | |
|---|---|
| Abfallgebühr | 20.000 |
| Abschluss- und Prüfungskosten | 25.000 |
| Gutachten/Untersuchungen | 6.120 |
| Bewachung/Sicherheit | 2.856 |
| Bewirtung | 1.122 |
| BKZuschuss TSV Altenfurt | 120.000 |
| Bücher, Zeitschriften | 4.590 |
| Bürobedarf | 5.610 |
| Gärtnereileistungen | |
| Gebühren | 20.400 |
| Geldtransportkosten | 2.040 |
| Hochbauamt H/T-HKL Leistungsverr. | 60.000 |
| Honorare Schwimmkurse und Aquafitness | |
| Kassendienst | 90.000 |
| Miete, Maschinen | 10.200 |
| Mitgliedsbeiträge | 2.550 |
| Öffentlichkeitsarbeit | |
| Postgebühren | 2.550 |
| Rechts- und Beratungskosten | 4.080 |
| Reisekosten | 7.140 |
| Siemens Contracting Energie | 62.830 |
| Straßenreinigung | 20.000 |
| Telefonkosten | 7.650 |
| Veranstaltungen | 6.732 |
| Versicherungen | 28.560 |
| Verwertung, Entsorgung | 11.220 |
| Verwaltungskostenerstattungen | 260.000 |
| Wartung | 41.410 |
| Wäschereinigung | 2.040 |
| Werbekosten | 15.300 |
| Winterdienst | 20.000 |
| Abbruchkosten | |
| 860.000 |
Plan 2015
28.000
20.000
6.304
2.942
1.156
110.000
4.728
5.778
85.257
21.012
4.000
61.800
70.000
105.000
10.506
2.627
50.000
2.627
4.202
8.000
62.830
20.600
7.880
10.000
30.000
15.000
270.000
42.652
2.101
5.000
30.000
500.000
1.600.000
| Sonstige betriebliche Aufwendungen | Sachkonto | Plan 2014 |
|---|---|---|
| Fortbildung Personal Versicherungen Kraftfahrzeugkosten - KfZ-Versicherungen Periodenfremder Aufwand Bücher, Zeitschriften Bürobedarf Frachten Porto, Postgebühren Porto,Postgeb.städt. Telefonkosten TWeelerbfoen- u(sntdä dVt.e)rtreterkosten Öffentlichkeitsarbeit Dekoration Veranstaltungen BWeewrbiretu-n ugn Gd eVsecrhträeftsefrrkeousntdeen - n.abz.fäh. Bewirtung Öffentl.Verkehrsmittel Reisekosten - Mietwagen, Taxi Reisekosten 0% Reisekosten 7% Reisekosten 19% Reisekosten - Konferenz-/Kongress Strassenreinigungsgebühr Abfallgebühr Mitgliedsbeiträge Gebühren Miete/Leasing Kassen Miete/Leasing Gasflaschen Miete/Leasing sonstiges Gutachten/Untersuchungen Verwertung/Entsorgung SFrcehmaddelenissteurnsgä tazellgemein - SK-Honorar Schwimmkurse Rechts- und Beratungskosten Abschluss- und Prüfungskosten Kassendienst Geldtransportkosten Bewachung/Sicherheit Wäschereinigung Gärtnereileistungen Gärtnereileistungen (städt.) Kostenerstattung ASN Winterdienst Schädlingsbekämpfung Wartung EDV (HW/SW) Hochbauamt/Zuschuss Altenfurt Verwaltungskosten Stadt Nürnberg Abbruchkosten (Periodenfremd) Abbruchkosten SZ/L (Periodenfremd) Instandhaltungen / Unterhalt EDV (HW/SW) Kraftfahrzeugkosten Kraftfahrzeugkosten -lfd. KfZ Betriebskosten Nebenkosten des Geldverkehrs | 61070 63005 63010 63040 64000 64005 64010 64015 64020 64025 64030 64035 64037 64040 64045 64050 64060 64065 64070 64075 64077 64080 65006 65008 65010 65011 65014 65016 65018 65020 65022 65024 65030 65040 65042 65050 65052 65054 65062 65070 65072 65080 65082 65084 65105 65150 65155 65201 65203 65220 65250 65255 66350 68 | 7.465 31.189 1.370 4.509 6.728 50 1.884 14 6.415 3.619 21.687 3.349 19.471 167 34 282 9 11.598 954 922 409 16.436 27.504 1.090 38.872 535 0 19.557 12.743 11.466 0 66.370 4.800 12.623 95.199 3.176 490 640 32.071 2.626 192 3.279 188 1.949 121.130 260.000 22.724 46.213 16.183 2.135 3.995 3.082 |
Beilage 3.12 zum Werkausschuss NürnbergBad
| Sonstige betriebliche Aufwendungen | Plan 2017 |
|---|---|
| Abfallgebühr Abschluss- und Prüfungskosten Gutachten/Untersuchungen Bewachung/Sicherheit Bewirtung Bücher, Zeitschriften Bürobedarf Fremdleistung allgemein Gärtnereileistungen Gebühren Geldtransportkosten Hochbauamt H/T-HKL Leistungsverr. Kassendienst Kraftfahrzeugkosten Miete, Maschinen Mitgliedsbeiträge Nebenkosten des Geldverkehrs Öffentlichkeitsarbeit Postgebühren Rechts- und Beratungskosten Reisekosten Siemens Contracting Energie Straßenreinigung Telefonkosten Veranstaltungen Versicherungen Verwertung, Entsorgung Verwaltungskostenerstattungen Wartung Wäschereinigung Werbekosten Winterdienst Abbruchkosten Übriger betrieblicher Aufwand | 29.000 15.000 , 50.000 1.500 3.500 7.000 10.000 90.000 45.000 12.000 50.000 130.000 4.000 25.000 2.000 5.000 40.000 3.300 4.000 13.000 62.830 25.000 9.000 10.500 41.000 22.000 450.000 3.000 2.200 25.000 33.000 250.000 127.170 |
| 1.600.000 |
NürnbergBad (NüBad)
| Bilanz (in Tsd. EUR) | 31.12.2015 | 31.12.2014 | Differenz absolut | in % | |
|---|---|---|---|---|---|
| Aktiva | 51.092,00 | 38.294,00 | 12.798,00 | 25 | |
| A. | Anlagevermögen | 49.284,00 | 36.698,00 | 12.586,00 | 26 |
| I. | Immaterielle Vermögensgegenstände | 5,00 | 1.150,00 | -1.145,00 | -22.900 |
| 1. | Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte | ||||
| 2. | Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten | ||||
| 3. | geleistete Anzahlungen | ||||
| II. | Sachanlagen | ||||
| 1. | Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken, soweit nicht Nr. 2 | 42.898,00 | 21.273,00 | 21.625,00 | 50 |
| 2. | Betriebsanlagen (ASN) | ||||
| 3. | Tiefbauten (ASN, SÖR) | ||||
| 4. | Abwasserreinigungsanlagen (SUN) | ||||
| 5. | Abwassersammlungsanlagen (SUN) | ||||
| 6. | Maschinen und maschinelle Anlagen | 4.234,00 | 1.713,00 | 2.521,00 | 60 |
| 7. | Fahrzeuge | ||||
| 8. | Betriebs- und Geschäftsausstattung | 2.132,00 | 1.710,00 | 422,00 | 20 |
| 9. | Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau | 15,00 | 12.001,00 | -11.986,00 | -79.907 |
| III. | Finanzanlagen | ||||
| 1. | Wertpapiere des Anlagevermögens | ||||
| 2. | Sonstige Ausleihungen | ||||
| B. | Umlaufvermögen | 1.799,00 | 1.584,00 | 215,00 | 12 |
| I. | Vorräte | ||||
| 1. | Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe | 59,00 | 53,00 | 6,00 | 10 |
| 2. | unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen | ||||
| 3. | fertige Erzeugnisse und Waren | 12,00 | 8,00 | 4,00 | 33 |
| 4. | geleistete Anzahlungen | ||||
| II. | Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | ||||
| 1. | Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 365,00 | 212,00 | 153,00 | 42 |
| 2. | Forderungen an die Stadt Nürnberg/ andere Eigenbetriebe | 1.108,00 | 604,00 | 504,00 | 45 |
| 3. | sonstige Vermögensgegenstände | 33,00 | 330,00 | -297,00 | -900 |
| III. | Wertpapiere | ||||
| IV. | Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten | 222,00 | 375,00 | -153,00 | -69 |
| C. | Rechnungsabgrenzungsposten | 9,00 | 11,00 | -2,00 | -22 |
| D. | Aktive latente Steuern | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| E. | Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung | ||||
| F. | Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag | ||||
| Passiva | 51.092,00 | 38.294,00 | 12.798,00 | 25 | |
| A. | Eigenkapital | 764,00 | 895,00 | -131,00 | -17 |
| I. | Stammkapital | ||||
| II. | Rücklagen | ||||
| 1. | Allgemeine Rücklage | 2.181,00 | 2.181,00 | 0,00 | 0 |
| 2. | Zweckgebundene Rücklagen | ||||
| III. | Gewinnvortrag/Verlustvortrag | -1.286,00 | -1.428,00 | 142,00 | -11 |
| IV. | Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag | -6.174,00 | -6.160,00 | -14,00 | 0 |
| B. | Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) | ||||
| C. | Empfangene Ertragszuschüsse | 6.043,00 | 6.302,00 | -259,00 | -4 |
| D. | Sonderposten für Investitionszuschüsse | 4.464,00 | 3,00 | 4.461,00 | 100 |
| E. | Rückstellungen | 897,00 | 440,00 | 457,00 | 51 |
| 1. | Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen | 7,00 | 7,00 | 100 | |
| 2. | Steuerrückstellungen | ||||
| 3. | sonstige Rückstellungen | 890,00 | 440,00 | 450,00 | 51 |
| F. | Verbindlichkeiten | 44.900,00 | 36.883,00 | 8.017,00 | 18 |
| 1. | Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 37.225,00 | 34.411,00 | 2.814,00 | 8 |
| 2. | erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen | 0,00 | 74,00 | -74,00 | 0 |
| 3. | Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 783,00 | 784,00 | -1,00 | 0 |
| 4. | Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Nürnberg/ anderen Eigenbetrieben | 6.496,00 | 1.453,00 | 5.043,00 | 78 |
| 5. | Sonstige Verbindlichkeiten | 396,00 | 161,00 | 235,00 | 59 |
| b. | davon aus Steuern | 25,00 | 25,00 | 100 | |
| c. | davon im Rahmen der sozialen Sicherheiten | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| G. | Rechnungsabgrenzungsposten | 68,00 | 74,00 | -6,00 | -9 |
| H. | Passive latente Steuern |
| Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) (in Tsd. EUR) | 31.12.2015 | 31.12.2014 | Differenz absolut | in % | |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Umsatzerlöse | 4.829,00 | 3.872,00 | 957,00 | 20 |
| 2. | Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen | ||||
| 3. | andere aktivierte Eigenleistungen | 93,00 | 122,00 | -29,00 | -31 |
| 4. | sonstige betriebliche Erträge | 490,00 | 337,00 | 153,00 | 31 |
| 5. | Materialaufwand | -3.319,00 | -3.196,00 | -123,00 | 4 |
| Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren | -2.531,00 | -2.458,00 | -73,00 | 3 | |
| Aufwendungen für bezogene Leistungen | -788,00 | -738,00 | -50,00 | 6 | |
| 6. | Personalaufwand | -4.067,00 | -3.788,00 | -279,00 | 7 |
| Löhne und Gehälter | -2.994,00 | -2.727,00 | -267,00 | 9 |
| soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung | -1.073,00 | -1.062,00 | -11,00 | 1 | |
|---|---|---|---|---|---|
| davon für Altersversorgung | -344,00 | -372,00 | 28,00 | -8 | |
| 7. | Abschreibungen | ||||
| auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen | -2.104,00 | -1.687,00 | -417,00 | 20 | |
| auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | |||||
| 8. | sonstige betriebliche Aufwendungen | -1.452,00 | -978,00 | -474,00 | 33 |
| 9. | sonstige Zinsen und ähnliche Erträge | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 10. | Zinsen und ähnliche Aufwendungen | -638,00 | -835,00 | 197,00 | -31 |
| 11. | Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit | -6.168,00 | -6.153,00 | -15,00 | 0 |
| 12. | außerordentliche Erträge | ||||
| 13. | außerordentliche Aufwendungen | ||||
| 14. | außerordentliches Ergebnis | ||||
| 15. | Steuern vom Einkommen und vom Ertrag | ||||
| 16. | sonstige Steuern | -6,00 | -7,00 | 1,00 | -17 |
| 17. | Erträge aus Verlustübernahmen | 6.043,00 | 6.302,00 | -259,00 | -4 |
| 18. | Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag | -6.174,00 | -6.160,00 | -14,00 | 0 |
Haushaltsplan
Inhalt
Band 3 Beteiligungen C.4 (NüSt)
Wirtschaftsplan
C.4.1 73
Jahresabschluss
C.4.2 107
Ansprechpartner:
Stadtkämmerei
Inhaltsverzeichnis
Vorwort ...................................................................................................................... 3
- Geschäft, Rahmenbedingungen und allgemeine Grundlagen .......................... 4
1.1. Rechtliche Grundlagen .................................................................................. 4
1.2. Betriebliche Grundlagen ................................................................................ 5
- Wirtschafts-, Vermögens- und Finanzplan ......................................................... 5
2.1. Grundlagen und Herausforderungen ........................................................... 5
2.2. Erfolgsplan...................................................................................................... 9
2.2.1. Auslastung ................................................................................................. 11
2.2.2. Erläuterungen zum Erfolgsplan ............................................................... 12
2.3. Vermögensplan ............................................................................................ 21
2.4. Finanzplan..................................................................................................... 23
2.5. Verpflichtungsermächtigungen .................................................................. 29
2.6. Stellenplan .................................................................................................... 29
2.7. Darlehensverbindlichkeiten ......................................................................... 31
Wichtige Begriffe und Abkürzungen ..................................................................... 33
Vorwort
Gemäß § 11 Abs. 1 der Betriebssatzung i.V. mit § 2 Abs. 1 WkPV und den Vorschriften der Eigenbetriebsverordnung legt das NürnbergStift den Wirtschafts-, Vermögens- und Finanzplan für das Geschäftsjahr 2017 vor.
Der Wirtschafts-, Vermögens- und Finanzplan 2017 berücksichtigt die Ausführungen entsprechend den §§ 2, 3, 4 und 6 WkPV vom 3. März 1998 (GVBl. S. 132, BayRS 861-3-I), zuletzt geändert durch § 5 der Verordnung vom 5. Oktober 2007 (GVBl. S. 707).
Nach Begutachtung durch den Werkausschuss (NüSt) ist der Wirtschafts-, Vermögens- und Finanzplan noch vom Stadtrat festzustellen (§ 7 Abs. 1 Nr. 5 der Betriebssatzung).
Für die Wirtschaftsplanung 2017 wurden Änderungen aus dem BilRUG (Bilanzrichtlinie- Umsetzungsgesetz) wie u.a. den Ausweis von Umsatzerlösen, die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung (GuV) sowie die Änderung aus dem Pflegestärkungsgesetz II für die Umstellung von Pflegestufen in Pflegegrade vorgenommen.
Mit der Beschlussfassung zum Gesamtkonzept „NürnbergStift 2020“ in der Werkausschusssitzung am 26.01.2012 hat NüSt die Weichenstellungen für die Zukunft erhalten. Die tiefgreifende Umstrukturierung der Gesamtorganisation vollzieht sich in einem Stufenplan, der sich aus 3 Phasen zusammensetzt:
- Herstellung der besseren Steuerbarkeit der Gesamtorganisation 2. Stärkung der operativen Handlungsfähigkeit 3. Verbesserung der Stellung am Markt
Die Ansätze im Wirtschafts-, Vermögens- und Finanzplan berücksichtigen den geplanten Fortschritt bei der Umsetzung dieses Konzeptes. Dabei ist das Ziel, durch eine deutliche Investition in infrastrukturelle Bau- und Personalressourcen in den Folgejahren die sich stetig aufbauenden Defizite nachhaltig zurückzuführen.
1. Geschäft, Rahmenbedingungen und allgemeine Grundlagen
1.1. Rechtliche Grundlagen
Die im NürnbergStift zusammengefassten ambulanten, teil- und vollstationären Einrichtungen einschließlich der Nebenbetriebe sind öffentliche Einrichtungen der Stadt Nürnberg. Das NürnbergStift ist als Eigenbetrieb organisiert und wird als Sondervermögen verwaltet (§ 1 WkPV).
Gemäß § 3 der Betriebssatzung verfolgt das NürnbergStift ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige Zwecke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegünstigte Zwecke“ der Abgabenordnung.
Zuständige Organe für das NürnbergStift sind der Oberbürgermeister, der Stadtrat, der Werkausschuss und die Werkleitung (§ 4 der Betriebssatzung). Die Werkleitung setzt sich zusammen aus dem Referent für Jugend, Familie und Soziales als 1. Werkleiter und dem 2. Werkleiter mit der gleichzeitigen Funktion als Dienststellenleiter.
Aufgabe des NürnbergStift ist es, die bestmögliche und bedarfsgerechte Versorgung der älteren Bevölkerung durch ambulante, teilstationäre und vollstationäre Hilfen nach dem auf Landesebene seit 01.08.2008 geltenden Pflege- und Wohnqualitätsgesetz (PfleWoqG), dem seit 01.10.2009 auf Bundesebene geltenden Wohn- und Betreuungsvertragsgesetz (WBVG), dem SGB V, dem SGB XI sowie den Pflegestärkungsgesetzen I bis III sicherzustellen.
Der Betrieb der Einrichtungen ist privatrechtlich geregelt. Mit den Vertretern der Krankenkassen wird die Vergütung nach § 111 SGB V für die Geriatrische Rehabilitationseinrichtung vereinbart. Für die Pflegebereiche werden die Entgelte mit den Vertretern der Pflegekassen und dem überörtlichen Sozialhilfeträger nach § 85 SGB XI verhandelt. Für den Rüstigenbereich sind die Pensionssätze mit dem überörtlichen Sozialhilfeträger zu vereinbaren. Die Entgelte für die Wohnheime werden durch NüSt festgesetzt. Die Vergütung der ambulanten Pflegeleistungen und der hauswirtschaftlichen Versorgung erfolgt gemäß § 89 SGB XI nach dem Vertrag, der auf Landesebene zwischen den Vertretern der Leistungserbringer und den Vertretern der Pflegekassen, der sonstigen Sozialversicherungsträger und den Sozialhilfeträgern abgeschlossen wurde.
1.2. Betriebliche Grundlagen
Im Eigenbetrieb NürnbergStift sind folgende Einrichtungen zusammengefasst:
o Pflegezentrum Sebastianspital am Wöhrder See (AHS) o August-Meier-Heim (AHR) o Senioren-Wohnanlage St. Johannis (AHJ) o Senioren-Wohnanlage Platnersberg (AHP) o Senioren-Wohnanlage Heilig-Geist-Spital (HSP) o Ambulante Dienste (AMBD) o Geriatrische Rehabilitation (REHA) o Praxis für Ergotherapie (ERGO)
Facility-Aufgaben und Unterstützungsleistungen für die Pflege werden durch die NürnbergStift Service GmbH (NüStSG) erbracht. Der Betrieb der NüSt eigenen Küche im August-Meier-Heim wird durch die NüStSG sichergestellt. In diesem Zusammenhang werden NüSt-Mitarbeiterinnen und -Mitarbeiter (insbesondere aus dem Küchen- und Betriebsdienstbereich) über einen Gestellungsvertrag der NüStSG überlassen. Wäschereileistungen werden vollständig von einer Fremdfirma erbracht.
2. Wirtschafts-, Vermögens- und Finanzplan
2.1. Grundlagen und Herausforderungen
Ausgangslage
Im Jahr 2016 wurden weitere wichtige Entscheidungen hinsichtlich einer Konsolidierung des NürnbergStifts getroffen. Der Werkausschuss hatte im Februar den Grundsatzbeschluss vorgenommen, dass im Zuge der gesamtstädtebaulichen Entwicklung ein Bebauungsplanverfahren zur Umwidmung des Geländes August-Meier-Heim zu wohnwirtschaftlichen Zwecken einzuleiten und die wirtschaftliche Veräußerung des Areals für Wohnen im denkmalgeschützten Bereich zu veranlassen ist. Zugleich wurde die Verwaltung beauftragt, die Planung für einen wirtschaftlich betreibbaren Ersatzneubau einer Pflegeeinrichtung mit ca. 120 stationären Plätzen zuzüglich 10% Tagespflegeplätze auf einem Teil des Geländes bis zur Objektplanreife vorzunehmen. Gleichzeitig ist es gelungen, wesentliche konzeptionelle Änderungen an den Standorten Sebastianspital und Platnersberg in die Umsetzung zu bringen. So wurde im Elisabeth-Bach-Haus ein Wohnbereich für Kurzzeitpflege geschaffen. Zudem wird ab 01.12.2016 eine Wohngruppe für Menschen mit geistiger Behinderung (Projekt „SUSA
- Sicher und Selbstbestimmt Altern“) eingerichtet. Ebenso erfolgreich war am Platnersberg die Um-
widmung von Altenheim- in Pflegeplätze. Durch diese Maßnahmen und ein konsequentes Belegungsmanagement gelang es, die Auslastung der Einrichtungen deutlich zu steigern. Die Einführung einer leistungsfähigen Verwaltungs- und Pflegedokumentationssoftware befindet sich in der Einführung und wird im Bereich der Verwaltung bis Ende Dezember abgeschlossen sein. Die Entbürokratisierung der Pflegedokumentation ist mit der Einführung von SIS (Strukturierte Informationssammlung) in der Senioren-Wohnanlage St. Johannis in Angriff genommen. Die Vorbereitungsarbeiten zur Einführung des Pflegestärkungsgesetzes wurden in qualitativer und zeitlicher Hinsicht sehr gut abgeschlossen. Das Finanzziel für 2016, den Gesamtverlust des NürnbergStifts auf unter eine Million EUR zu halten, wird voraussichtlich erreicht.
Herausforderungen für 2017
Der eingeschlagene Reorganisationsweg ist weiter fortzusetzen. Gleichzeitig gilt es, sich den neuen Rahmenbedingungen anzupassen, die durch gesetzgeberische Änderungen gesetzt wurden.
- Unter kurzfristigen Gesichtspunkten gilt es, weitere wesentliche Fortschritte zur Beseitigung struktureller Verlustursachen zu erreichen und sich auf die schwer kalkulierbaren Auswirkungen des PSG II einzustellen.
- Wesentliche Handlungsaufgabe der Werkleitung wird es im Jahr 2017 sein, deutliche
Fortschritte in der Reorganisation des ambulanten Dienstes zu machen. Dazu müssen die im Konzept bereits beschriebenen Maßnahmen erfolgreich umgesetzt werden. Dies bedeutet insbesondere den Ausbau der stundenweisen Verhinderungspflege, das Ausschöpfen von Sachleistungen und die Ausweitung der Betreuungs- und Privatzahlerleistungen. Ebenso muss durch eine EDV-Unterstützung die Einsatz- und Tourenplanung optimiert werden. Hierzu sind auch die Arbeitszeitmodelle anzupassen.
- Die Schnittstellen zur NürnbergStift Service GmbH sind unter Qualitäts- und Kosten-
gesichtspunkten einer erneuten Prüfung zu unterziehen, Die bereits identifizierten Handlungsfelder in den Bereichen der Reinigung und der Küche sind zu optimieren. Dabei muss besonderer Wert auf die Einsparpotentiale gelegt werden, die sich aus dem Bezug von Vorleistungen und der relevanten Arbeitsorganisation ergeben.
- Es sind kurzfristige Maßnahmen umzusetzen, die spürbare Kostenentlastungen im
Energiebereich nach sich ziehen. Dies kann insbesondere dadurch erfolgen, dass be-
reits jetzt moderne Energiegewinnungstechnologien eingesetzt werden (z.B. Blockheizkraftwerke), die bei Umzug in neue Gebäude mit umgezogen werden können.
- Die Einführung eines neuen Pflegebedürftigkeitsbegriffes und von Pflegegraden durch
das PSG II wird eine Verstärkung der Nachfrage nach ambulanten Leistungen nach sich ziehen. Dies könnte zu einem Rückgang in der Auslastung stationärer Pflegeplätze führen. Darauf ist durch geeignete Maßnahmen zu reagieren. Dies kann insbesondere durch den weiteren Ausbau der kompletten Versorgungskette erfolgen, indem weitere Strukturen der Tagespflege geschaffen, die Vernetzung in den Stadtteilen vorangetrieben und durch geeignete Marketingmaßnahmen unterstützt werden. Gleichzeitig gilt es kultur- und suchtsensible Angebote weiter auszubauen.
- Die Einführung einer elektronischen Pflegedokumentation und die Umsetzung der
Entbürokratisierung mit dem Instrument der Strukturierten Informationssammlung (SIS) führen zu erheblichen internen Belastungen der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter. Diesen soll mit einer befristeten Verstärkung der personellen Ressourcen begegnet werden.
- Unter einer Mitarbeiterperspektive muss im Jahr 2017 ein neues modernes Personal-
entwicklungskonzept erarbeitet und ggfs. mit ersten Schritten umgesetzt werden.
Unter einer mittel- bis langfristigen Perspektive müssen in 2017 die infrastrukturellen und baulichen Planungsprozesse vorangetrieben werden. Hierzu wird auf den Bericht zur Umsetzung des Masterplanes für den Werkausschuss am 13.10.2016 verwiesen.
Zentrale Prämissen für 2017
Die Planung für 2017 enthält folgende wesentliche Parameter
-
Auslastungs- und Erlössituationen wurden in einem Bottom-up Verfahren mit den Einrichtungsleitungen ermittelt. Der gesamte Auslastungsgrad der NüSt Einrichtungen wird mit 90,4% geplant. Er ergibt sich aus der Anpassung der Pflegeplätze durch Projekt SUSA – Sicher und Selbstbestimmt Altern im Pflegezentrum Sebastianspital sowie der Umstellung auf Pflegegrade und deren Mix.
-
Bei der Entwicklung der Personalkosten wird der in diesem Jahr abgeschlossene Tarifvertrag zugrundegelegt, der zum 01.03.2016 eine Steigerung um 2,4% und zum 01.02.2017 um weitere 2,35% vorsieht. Des Weiteren sind die Auswirkungen der neuen Entgeltordnung zum TVöD bewertet und in die Planung eingeflossen.
-
In der Erlösplanung für den stationären Bereich wird zum 01.07.2017 im Ansatz mit einer Fortschreibung der Vergütungssätze je Pflegegrad differenziert gerechnet.
-
Für die Verwaltungskostenerstattung wird mit dem konkreten neuen Wert geplant.
-
Die Ansätze für Instandhaltungsaufwendungen werden auf dem bisherigen Niveau belassen und tragen damit der sich stetig verschlechternden Bausubstanz der Liegenschaften des NüSt Rechnung.
-
Durch die Reorganisation des ambulanten Dienstes wird mit einer Erlössteigerung gerechnet.
-
Im Materialaufwand ist für den Teil der Lebensmittel entsprechend der Auslastungsplanung der Ansatz entsprechend dem WPL 2016 geblieben. Unter Berücksichtigung der Abrechnungen für Wasser, Energie und Brennstoffe des Jahres 2015, der Auslastungsentwicklung, möglicher Witterungsverläufe sowie der Zusammenlegung der beiden Küchen, ergeben sich die Ansätze in dieser Kostenposition für 2017. Im Bereich des Wirtschafts-, Verwaltungs-, Betreuungs- und medizinisch-therapeutischen Bedarfes sind zum Vorjahr durch Überprüfung der Inhalte Anpassungen Reduzierungen vorgenommen worden.
-
Die Ansätze für weitere Sachaufwendungen berücksichtigen wiederkehrende Aufwendungen (u.a. Abgabenbescheide, technische Prüfkosten, Gebühren, Mitgliedschaften). Darin eingeschlossen sind auch Fortbildungsaufwendungen, die in 2017 mit 85 TEUR veranschlagt sind.
2.2. Erfolgsplan
Entsprechend § 3 Abs. 1 Satz 2 WkPV ist der Erfolgsplan mindestens wie die Gewinn- und Verlustrechnung zu gliedern, ergänzend hierzu zusätzlich noch nach Kontengruppen.
2.2.1. Auslastung
Folgendes Wohn- und Platzangebot bildet die Grundlage für den Wirtschaftsplan 2017:
In der Wirtschaftsplanung 2017 ist eine Gesamtauslastung von 90,4% hinterlegt. Sie berücksichtigt die Reduzierung von 21 Pflegeplätzen zugunsten des Projektes „SUSA – Sicher und selbstbestimmt Altern“, welches ab Dezember 2016 gemeinsam mit der noris inklusion gGmbH im Pflegezentrum Sebastianspital startet. Sie basiert weiterhin auf den Zielen der Einrichtungsleitungen für 2017. Die Verteilung nach den ab 01.01.2017 gültigen Pflegegraden erfolgt nach den Informationen zur überleitungsrelevanten Belegungsstruktur der Stichtage 30.04. und 31.05.2016 im Mitteilungs- /Antragsformular für die Überleitung vollstationärer Einrichtungen in Bayern nach §92c SGB XI für das NürnbergStift .
2.2.2. Erläuterungen zum Erfolgsplan
„Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie Kurzzeitpflege (GuV-
Nr. 1)“
Pflegeheimbereich
Der Planung der Erträge aus vollstationären Pflegeleistungen für das Jahr 2017 liegen die Auslastungszahlen und Pflegegradverteilungen, die im Gliederungspunkt 2.2.1 dargestellt sind, zugrunde. Bewertungsbasis sind die aktuell abgeschlossenen Vergütungsvereinbarungen auf Basis von Pflegestufen, einschließlich ihrer Überleitung zum 01.01.2017 auf Grund der neuen gesetzlichen Regelungen zur Umstellung auf Pflegegrade, sowie Pflegegrad spezifische Steigerungen zum 01.07.2017.
Ambulante Leistungen
NüSt setzt 2017 die Neustrukturierung des ambulanten Dienstes fort und rechnet mit Ergebnisverbesserungen bei den Umsatzaussichten.
Altenheimbereich
Der Planung der Erträge aus dem Altenheimbereich für das Jahr 2017 wurden die im Gliederungspunkt 2.2.1 dargestellten Auslastungszahlen zugrunde gelegt. Auch hier gelten die aktuell gültigen Sätze aus den abgeschlossenen Vergütungsvereinbarungen sowie eine ab 01.07.2017 unterstellte Steigerung um ca. 1,5%.
Wohnheimbereich
Im Wohnheimbereich wurden die Entgelte letztmalig zum 01.09.2006 angemessen erhöht. Da auch diese Einrichtungen mit zinsvergünstigen Krediten finanziert wurden, gelten die Regelungen des Bayerischen Wohnraumförderungsgesetzes. In der Senioren-Wohnanlage Heilig-Geist-Spital ist die Umstellung auf „echte“ Mietverhältnisse vollzogen. Mit der erstmaligen Abrechnung der Betriebskosten (für Kalenderjahr 2016 in 2017) ist beabsichtigt, die bisherigen Nebenkostenpauschalen durch eine Betriebskostenabrechnung entsprechend der Betriebskostenverordnung abzulösen. Im Wirtschaftsplan 2017 sind mögliche Auswirkungen noch nicht berücksichtigt.
Geriatrische Rehabilitation
Hier wirkt das Ergebnis der letzten Vergütungsvereinbarung, die bis zum 30.06.2017 gilt. Ab 01.07.2017 wurde eine Steigerung um 1,5% in die Planung einbezogen.
„Erträge aus Unterkunft und Verpflegung (GuV-Nr. 2)“
„Erträge aus Zusatzleistungen und Transportleistungen (GuV-Nr. 3)“
„Erträge aus gesonderter Berechnung von Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen
(GuV-Nr. 4)“
„Umsatzerlöse einer Pflegeeinrichtung nach §277 HGB soweit nicht in den Ertragsposten Nr. 1
bis 4 enthalten (GuV-Nr. 4a)“
Dieser GuV – Posten spiegelt eine von den voraussichtlich zum 01.01.2017 wirksam werdenden Änderungen in der Pflegebuchführungsverordnung wider und vollzieht damit eine Änderung des § 277 HGB hinsichtlich der Zuordnung von Erlöspositionen zu Umsatzerlösen. Unter dem Posten „Erstattungen von Mitarbeiter/innen für Unterkunft und Verpflegung“ werden alle Mietleistungen für vom Personal genutzten Wohnraum gezeigt. Als Umsatz sind die Erträge aus der Praxis Ergotherapie und die Verrechnungen für die Leistungen Telefon- und Fernsehbenutzung sowie die Erstattung von Gebühren für Anträge an den Sozialdienst des MDK für weitergehende Leistungen nach einer Rehabilitation in der Geriatrischen Rehabilitation auszuweisen. Die Erträge aus „Vermietung und Verpachtung“ beinhalten überwiegend die Überlassung von Räumen (inkl. Nebenkosten) in der Veilhofstraße sowie der Regensburger Str., einschließlich von Einrichtungs-
und Ausstattungsgegenständen, an die NüStSG, weiterhin in der Regensburger Straße an die Clearingstelle der Rummelsberger sowie an weitere Andere für sonstige Verwaltungszwecke. Unter „sonstiges“ ist u.a. ein Kostenausgleich der Stadt Nürnberg für in Vorjahren begründete Versorgungsansprüche enthalten.
„Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten (GuV-Nr. 5)“
„Sonstige betriebliche Erträge (GuV-Nr. 6)“
Für die Inanspruchnahme von „Gestellungskräften“ und „Verwaltungsleistungen“ (z.B. Leitung und Verwaltung, Personal- und Rechnungswesen, IT) werden von der NüStSG die Kosten dem NüSt erstattet. Ausscheidende Gestellungskräfte von NüSt werden grundsätzlich durch Anstellungsverhältnisse bei der NüStSG ersetzt. Neu zugeordnet sind die bisherigen weiteren Erträge.
„Personalaufwand (GuV-Nr. 7)“
Der Berechnung der Personalaufwendungen (Pflege naher Bereiche) liegen die im Gliederungspunkt 2.2.1 dargestellten Auslastungszahlen und die Verteilung der Pflegegrade zugrunde. In der Praxis passt NüSt bei Änderungen in der Auslastung und den Pflegestufen (neu Pflegegraden) den Personaleinsatz in der Pflege entsprechend zeitnah an. Der aktuell gültige Tarifvertrag wurde für den Zeitraum 01.03.2016 bis 28.02.2018 abgeschlossen. Der Personalkostenplanung liegen die vereinbarten Entwicklungen zugrunde, d.h. ab 01.03.2016 2,4% und ab 01.02.2017 nochmals 2,35% sowie die voraussichtlichen Auswirkungen der neuen Entgeltordnung.
Bestandteil der Personalaufwendungen sind auch die Aufwendungen für die Mitarbeiter/innen, die im Rahmen eines „Gestellungsvertrages“ an die NüStSG überlassen werden. Den Aufwendungen für aktive Kräfte stehen in gleicher Höhe die Kostenerstattungen der NüStSG an das NüSt gegenüber.
„Materialaufwand (GuV-Nr. 8)“
„a) Lebensmittel“
Die gesamte Speisenproduktion (inkl. Einkauf) wird von der NüStSG erbracht und in deren Wirtschaftsplan veranschlagt. Getränke und Sondernahrung (z.B. Nahrungsergänzungsmittel) werden von den NüSt - Einrichtungen beschafft und als Lebensmittelaufwand ausgewiesen.
„b) Wasser, Energie, Brennstoffe“
In diesem Bereich wurde unter Beachtung der Verbrauchsmengen des Jahres 2015 eine Fortschreibung des Ansatzes vorgenommen.
„c) Wirtschafts-/Verwaltungs-/Betreuungs-/Medizinisch-therapeutischer Bedarf“
Für die darin verankerten Kostenpositionen wurden die Einzelansätze überprüft und für 2017 entsprechend fortgeschrieben.
„Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen (GuV-Nr. 9)“
Die Verwaltungskostenerstattung (VKE) an den Träger (a) beinhaltet städtische Overheadkosten (z.B. Stadtrat, Rathäuser, Referate) und die zentralen Leistungen der Querschnittsdienststellen (z.B. OrgA, PA, Rpr), die unabhängig von der tatsächlichen Inanspruchnahme pauschaliert umgelegt werden. Durch die stadtweite Neustrukturierung der Verwaltungskostenerstattung wird sich für NüSt eine Re-
duzierung ergeben. Die Posten „Abrechnung IuK“ und „Sonstige Erstattungen an Träger“ (b) umfassen für von OrgA/IT erbrachte Leistungen sowie die Heizungsgrundkostenpauschalen von H.
„Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung (GuV-Nr. 16)“
Die Wartungsaufwendungen beinhalten Aufwendungen für abgeschlossene Wartungsverträge für technische Anlagen und Pflegeverträge für Software. Auf Grund des schlechten Zustandes der Gebäude und Anlagen sowie unter Berücksichtigung der Gesamtertragslage bleiben die Planansätze für Instandhaltung und Instandsetzung aus IST-Niveau 2015, um Mittel für Sicherungsmaßnahmen bereitzustellen.
„Sonstige ordentliche Aufwendungen (GuV-Nr. 17)“
Auch in dieser Position greifen Änderungen des BilRUG wie durch die Aufhebung des Ausweises eines außerordentlichen Ergebnisses. Die betreffenden Aufwandspositionen sind den sonstigen ordentlichen Aufwendungen zu zuordnen.
„Jahresfehlbetrag (GuV-Nr. 20)“
Der Erfolgsplan 2017 geht von einem Fehlbetrag in Höhe von 888 TEUR aus, der auf neue Rechnung vorgetragen werden soll.
„Kassenkredit“
Nach § 7 Abs. 2 WkPV soll der festgesetzte Höchstbetrag eines Kassenkredites für die Kassenführung einer Einrichtung ein Sechstel der im Erfolgsplan vorgesehenen Erträge bei den Nummern 1 bis 8 (bei NüSt GuV Nr. 1 bis 6), 23 bis 25 (bei NüSt GuV Nr. 18) der Gewinn- und Verlustrechnung nicht übersteigen. Für das Jahr 2017 errechnet sich ein Betrag in Höhe von 5.333.159 EUR (1/6 von
31.998.955 EUR). Zur Absicherung der rechtzeitigen Leistung von Ausgaben und für Unwägbarkeiten soll der Höchstbetrag der Kassenkredite auf 5,3 Mio. EUR festgesetzt werden.
2.3. Vermögensplan
Im Vermögensplan sind einerseits alle voraussehbaren Ausgaben des Geschäftsjahres 2017, die sich aus Änderungen des Anlagevermögens, den Tilgungsleistungen sowie der Höhe des im Geschäftsjahr zu deckenden Verlustes ergeben, und andererseits die vorhandenen und zu beschaffenden Deckungsmittel und die notwendigen Verpflichtungsermächtigungen enthalten (§ 4 Abs. 1 WkPV).
Der Vermögensplan weist für das Jahr 2017 einen Finanzbedarf von rd. 6,83 Mio. EUR aus. Dieser Finanzbedarf resultiert aus:
Ausgaben für aktivierungspflichtiges Anlagevermögen: 5,51 Mio. EUR, Ausgaben für Tilgungsleistungen: 0,43 Mio. EUR, Verlustdeckung: 0,89 Mio. EUR. .
Der geplante Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres 2017 soll auf neue Rechnung vorgetragen werden und wird im Posten „Deckung der Verluste“ unter „Verlustvortrag“ ausgewiesen.
In der nachfolgenden Tabelle sind die für das Jahr 2017 geplanten Ausgaben den zugehörigen Deckungsmitteln gegenübergestellt:
NürnbergStift 22 /
Wirtschaftsund Finanzplan
Ausgaben für aktivierungspflichtiges Anlagevermögen (§ 4 Abs. 1 Nr. 1 WkPV)
Im Jahr 2017 sind Investitionen in Höhe von 5,51 Mio. EUR vorgesehen.
Entsprechend Beschluss des Werkausschusses vom 04.02.2016 ist die Verwaltung beauftragt, den Neubau des August-Meier-Heimes vorzubereiten. Die Auslegung der Einrichtung soll auf 120 Pflegeplätzen sowie 12 Tagesplätzen basieren. Im Investitionsplan sind die dafür anzusetzenden Herstellkosten eingegangen. Derzeit läuft das Prüfungsprozedere, ob das Vorhaben als ÖPP zu realisieren ist. Für 2017 sind zunächst Planungskosten für den Neubau eingestellt. Für das Vorhaben Zentralküche sind die Verhandlungen zur Anmietung eines entsprechenden Gebäudes nicht beendet. Aus diesem Grund wird das Vorhaben komplett im Investitionsplan dargestellt und für 2017 leitet sich ein Investitionsvolumen von 4 Mio. EUR ab, wobei diese Aufwendungen am Jahresende als Anlagen im Bau stehen bleiben. Für die Wiederbeschaffung von verschiedensten Anlagegütern, einschließlich der Umsetzung des Projektes „Elektronische Pflegedokumentation“ werden 0,96 Mio. EUR für das Planjahr 2017 veranschlagt.
Ausgaben für Tilgungsleistungen (§ 4 Abs. 1 Nr. 2 WkPV)
Die planmäßigen Tilgungsleistungen sind im Detail im Gliederungspunkt 2.7 dargestellt. Die Planzahlen enthalten den derzeitigen Darlehensbestand. Neuaufnahmen von Darlehen sind im Jahr 2017 mit 4,1 Mio. EUR vorgesehen. Die Tilgungsleistungen für die Verpflichtungen aus Altkrediten sollen vollständig über refinanzierte Abschreibungen aus dem Planjahr 2017 finanziert werden.
Deckung der Verluste (§ 4 Abs. 1 Nr. 3WkPV)
Der ausgewiesene Jahresfehlbetrag soll auf neue Rechnung vorgetragen werden.
2.4. Finanzplan
Gemäß § 6 WkPV enthält der fünfjährige Finanzplan - das erste Planungsjahr ist das laufende Geschäftsjahr (2016) - eine nach Jahren gegliederte Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und Deckungsmittel des Vermögensplanes und eine Übersicht über die Entwicklung der Jahresergebnisse. Den Ausgaben nach § 4 Abs. 1 Nr. 1 WkPV (alle vorhersehbaren Ausgaben, die sich aus Änderungen des Anlagevermögens ergeben) liegt ein Investitionsprogramm zugrunde. Die geplanten Ausgabepositionen stehen unter dem Vorbehalt des Planungs- und Baufortschrittes der einzelnen Maßnahmen in Verbindung mit notwendigen Kreditmittelbereitstellungen sowie durch die Beschlusslage
NürnbergStift plans (§ Nr. WkPV): Es folgt die Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und der Deckungsmittel des Vermögensdes Werkausschusses. /
Wirtschaftsund Finanzplan
Übersicht über die Entwicklung der Jahresfehlbeträge entsprechend § 6 Nr. 2 WkPV (vor Baubeginn):
Nach § 3 Abs. 3 WkPV soll der Erfolgsplan ausgeglichen sein. Aufgrund der Belegungssituation in Verbindung mit dem Zustand der Gebäude, der anstehenden Baumaßnahmen sowie der Ertrags- und Kostensituation ist davon auszugehen, dass für das Jahr 2017 kein ausgeglichenes Jahresergebnis erzielbar ist. Diese Situation ist auch in den Folgejahren derzeit nicht abwendbar. Es wird angestrebt, mit dem Investitionsfortschritt (Erhöhung der Belegungsrate) und der Umsetzung des Restrukturierungsprogramms wieder zu einem ausgeglichenen Ergebnis zu kommen.
Auf den folgenden Seiten wird das Investitionsprogramm (Ausgaben nach § 4 Abs. 1 Nr. 1 WkPV) zum Finanzplan 2017 fortgeschrieben.
Wirtschaftsund Finanzplan
‰
NürnbergStift 28 /
Wirtschaftsund Finanzplan
2.5. Verpflichtungsermächtigungen
Im Vermögensplan des Jahres 2017 sind im Zusammenhang mit dem Baubeginn der Zentralküche für die Weiterführung im Jahr 2018 ca. 4,5 Mio. EUR als Verpflichtungsermächtigung vorzusehen. Für den Neubau des August-Meier-Heimes bedarf es nach Vorlage der Objektplanung noch dem Beschluss des Werkausschusses zur tatsächlichen Umsetzung der Maßnahme.
2.6. Stellenplan
Der am 01.10.2005 in Kraft getretene Tarifvertrag für den öffentlichen Dienst (TVöD) verzichtet zugunsten eines einheitlichen Beschäftigungsbegriffes auf die bisher übliche Unterscheidung zwischen Angestellten und Arbeitern. Es wurde die Bezeichnung „Tarifliche Beschäftigte“ eingeführt. Da die davon betroffenen kommunalrechtlichen Vorschriften weiterhin noch nicht entsprechend angepasst wurden, wird einer Empfehlung des Bayerischen Staatsministeriums (Schreiben vom 01.12.2005, Nr. I B2 - 1400.1 - 32) folgend weiterhin die Unterscheidung zwischen Angestellten und Arbeitern nach den bisherigen Eingruppierungsregelungen des BAT und BMT-G getroffen. Bei tarifvertraglich vorgesehenen Doppelbewertungen (z.B. VGr. Vb/IVb) oder Mehrfachbewertungen (z.B. VGr. IX/VII) ist die Stelle jeweils dem höchsten Stellenwert zugewiesen.
Beamte
Die Stelle des ersten Werkleiters ist bei Ref. V ausgewiesen.
Arbeiter
Angestellte nach BAT
2.7. Darlehensverbindlichkeiten
Zum 31.12.2017 wird mit Darlehensverbindlichkeiten in Höhe von 11.284 TEUR gerechnet. Diese entfallen auf Altbestände in Höhe von 9.284 TEUR und 4.100 TEUR auf Neuaufnahmen.
Eine Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Darlehensverbindlichkeiten (ohne Kassenkredite) gibt nachfolgende Aufstellung:
Wirtschafts- und Finanzplan Wichtige Begriffe und Abkürzungen
Wichtige Begriffe und Abkürzungen
AHJ Senioren-Wohnanlage St. Johannis AHP Senioren-Wohnanlage Platnersberg AHR August-Meier-Heim AHS Pflegezentrum Sebastianspital am Wöhrder See AMBD Ambulante Dienste AVPflegeVG Verordnung zur Ausführung des SGB XI Soziale Pflegeversicherung BAT Bundes-Angestelltentarifvertrag BGr. Besoldungsgruppe EUR Euro GJ Geschäftsjahr GuV Gewinn- und Verlustrechnung HSP Senioren-Wohnanlage Heilig-Geist-Spital KGr. Kontengruppe KUGr. Kontenuntergruppe LGr. Lohngruppe Mio. EUR Millionen Euro NüSt NürnbergStift NüStSG NürnbergStift Service GmbH PflegeVG Pflege-Versicherungsgesetz PfleWoqG Pflege- und Wohnqualitätsgesetz PSG I, II, III Pflegestärkungsgesetze rd. rund REHA Geriatrische Rehabilitation SGB V Sozialgesetzbuch – Gesetzliche Krankenversicherung SGB XI Sozialgesetzbuch – Soziale Pflegeversicherung TEUR Tausend Euro TVöD Tarifvertrag öffentlicher Dienst VGr. Vergütungsgruppe WkPV Verordnung über die Wirtschaftsführung der kommunalen Pflegeeinrichtungen
| Bilanz | 31.12.2015 | 31.12.2014 | Differenz absolut | in % | |
|---|---|---|---|---|---|
| Aktiva | 39.171,00 | 39.698,00 | -527,00 | -1 | |
| A. | Anlagevermögen | 35.281,00 | 36.475,00 | -1.194,00 | -3 |
| I. | Immaterielle Vermögensgegenstände | 6,00 | 8,00 | -2,00 | -33 |
| II. | Sachanlagen | 35.275,00 | 36.467,00 | -1.192,00 | -3 |
| 1. | Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken | 33.243,00 | 34.514,00 | -1.271,00 | -4 |
| 2. | Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken | 1,00 | 1,00 | 0,00 | 0 |
| 3. | Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte ohne Bauten | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 4. | Technische Anlagen | 373,00 | 393,00 | -20,00 | -5 |
| 5. | Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge | 1.036,00 | 980,00 | 56,00 | 5 |
| 6. | Fahrzeuge | 25,00 | 57,00 | -32,00 | -128 |
| 7. | Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau | 597,00 | 522,00 | 75,00 | 13 |
| III. | Finanzanlagen | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 1. | Beteiligungen | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 2. | Wertpapiere des Anlagevermögens | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 3. | Sonstige Ausleihungen | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| B. | Umlaufvermögen | 3.861,00 | 3.186,00 | 675,00 | 17 |
| I. | Vorräte | 77,00 | 83,00 | -6,00 | -8 |
| 1. | Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe | 77,00 | 83,00 | -6,00 | -8 |
| 2. | unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 3. | geleistete Anzahlungen | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| II. | Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | 2.158,00 | 2.120,00 | 38,00 | 2 |
| 1. | Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 2.011,00 | 1.812,00 | 199,00 | 10 |
| davon mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 | |
| 2. | Forderungen an den Träger | 0,00 | 190,00 | -190,00 | 0 |
| davon mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 | |
| 3. | Forderungen aus öffentlicher Förderung | 0,00 | 2,00 | -2,00 | 0 |
| davon mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 | |
| 4. | Forderungen aus nicht-öffentlicher Förderung | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| davon mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 | |
| 5. | sonstige Vermögensgegenstände | 147,00 | 116,00 | 31,00 | 21 |
| III. | Wertpapiere des Umlaufvermögens | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| IV. | Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks | 1.626,00 | 983,00 | 643,00 | 40 |
| C. | Ausgleichsposten | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 1. | Ausgleichsposten aus Darlehensförderung | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 2. | Ausgleichsposten für Eigenmittelförderung | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| D. | Rechnungsabgrenzungsposten | 29,00 | 37,00 | -8,00 | -28 |
| E. | Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
|---|---|---|---|---|---|
| F. | Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| Passiva | 39.171,00 | 39.698,00 | -527,00 | -1 | |
| A. | Eigenkapital | 13.570,00 | 14.643,00 | -1.073,00 | -8 |
| I. | Stammkapital | 620,00 | 620,00 | 0,00 | 0 |
| II. | Kapitalrücklagen | 17.931,00 | 17.931,00 | 0,00 | 0 |
| III. | Gewinnvortrag/Verlustvortrag | -3.908,00 | -1.931,00 | -1.977,00 | 51 |
| IV. | Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag | -1.073,00 | -1.977,00 | 904,00 | -84 |
| B. | Sonderposten aus Zuschüssen und Zuweisungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens | 4.643,00 | 4.845,00 | -202,00 | -4 |
| 1. | Sonderposten aus öffentlichen Fördermitteln für Investitionen | 1.279,00 | 1.341,00 | -62,00 | -5 |
| 2. | Sonderposten aus nicht-öffentlicher Förderung für Investitionen | 3.364,00 | 3.504,00 | -140,00 | -4 |
| C. | Rückstellungen | 6.043,00 | 7.014,00 | -971,00 | -16 |
| D. | Verbindlichkeiten | 14.891,00 | 13.152,00 | 1.739,00 | 12 |
| 1. | Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 1.716,00 | 1.590,00 | 126,00 | 7 |
| darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr | 1.673,00 | 1.545,00 | 128,00 | 8 | |
| 2. | Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 10.182,00 | 10.609,00 | -427,00 | -4 |
| darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr | 467,00 | 465,00 | 2,00 | 0 | |
| 3. | erhaltene Anzahlungen | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 | |
| 4. | Verbindlichkeiten gegenüber dem Träger der Einrichtung | 1.553,00 | 0,00 | 1.553,00 | 100 |
| darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr | 1.553,00 | 0,00 | 1.553,00 | 100 | |
| 5. | Verbindlichkeiten aus öffentlichen Fördermitteln für Investitionen | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 | |
| 6. | Verbindlichkeiten aus nicht-öffentlicher Förderung für Investitionen | 266,00 | 285,00 | -19,00 | -7 |
| darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr | 266,00 | 285,00 | -19,00 | -7 | |
| 7. | Sonstige Verbindlichkeiten | 947,00 | 447,00 | 500,00 | 53 |
| a. | darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr | 947,00 | 447,00 | 500,00 | 53 |
| 8. | Verwahrgeldkonto | 212,00 | 215,00 | -3,00 | -1 |
| 9. | Umsatzsteuer | 15,00 | 6,00 | 9,00 | 60 |
| E. | Ausgleichsposten aus Darlehensförderung | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| F. | Rechnungsabgrenzungsposten | 24,00 | 44,00 | -20,00 | -83 |
| Gewinn- und Verlustrechnung | 31.12.2015 | 31.12.2014 | Differenz absolut | in % | |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Erträge aus allgemeinen Pflegeleistungen gemäß PflegeVG | 19.410,00 | 18.278,00 | 1.132,00 | 6 |
| 2. | Erträge aus Unterkunft und Verpflegung | 4.456,00 | 4.364,00 | 92,00 | 2 |
| 3. | Erträge aus Zusatzleistungen und Transportleistungen nach PflegeVG | 52,00 | 45,00 | 7,00 | 13 |
| 4. | Erträge aus gesonderter Berechnung von Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen | 2.389,00 | 2.406,00 | -17,00 | -1 |
| 5. | Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten | 768,00 | 211,00 | 557,00 | 73 |
| 6. | Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen/unfertigen Erzeugnissen und Leistungen | 0,00 | -28,00 | 28,00 | 0 |
|---|---|---|---|---|---|
| 7. | Andere aktivierte Eigenleistungen | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 8. | sonstige betriebliche Erträge | 3.425,00 | 3.311,00 | 114,00 | 3 |
| 9. | Personalaufwand | 19.800,00 | 18.782,00 | 1.018,00 | 5 |
| a) | Löhne und Gehälter | 14.437,00 | 13.932,00 | 505,00 | 3 |
| b) | soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung | 5.363,00 | 4.850,00 | 513,00 | 10 |
| 10. | Materialaufwand | 7.639,00 | 7.493,00 | 146,00 | 2 |
| a) | Lebensmittel | 85,00 | 70,00 | 15,00 | 18 |
| b) | Aufwendungen für Zusatzleistungen | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| c) | Wasser, Energie, Brennstoffe | 1.661,00 | 1.657,00 | 4,00 | 0 |
| d) | Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf | 5.893,00 | 5.766,00 | 127,00 | 2 |
| 11. | Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen | 491,00 | 904,00 | -413,00 | -84 |
| 12. | Steuern, Abgaben, Versicherungen | 269,00 | 205,00 | 64,00 | 24 |
| 13. | Sachaufwendungen für Hilfs- und Nebenbetriebe | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 14. | Mieten, Pacht, Leasing | 440,00 | 47,00 | 393,00 | 89 |
| Zwischenergebnis | 1.861,00 | 1.156,00 | 705,00 | 38 | |
| 15. | Erträge aus öffentlicher und nicht-öffentlicher Förderung von Investitionen | 30,00 | 35,00 | -5,00 | -17 |
| 16. | Erträge aus der Auflösung von Sonderposten | 251,00 | 279,00 | -28,00 | -11 |
| 17. | Erträge aus der Erstattung von Ausgleichsposten aus Darlehns- und Eigenmittelförderung | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 18. | Aufwendungen aus der Zuführung zu Sonderposten/ Verbindlichkeiten | 39,00 | 73,00 | -34,00 | -87 |
| 19. | Aufwendungen aus der Zuführung zu Ausgleichsposten aus Darlehensförderung | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 20. | Abschreibungen | ||||
| a) | auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen | 1.650,00 | 1.674,00 | -24,00 | -1 |
| b) | Abschreibungen auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | 4,00 | 1,00 | 3,00 | 75 |
| 21. | Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung | 1.079,00 | 1.166,00 | -87,00 | -8 |
| 22. | Sonstige ordentliche Aufwendungen | 201,00 | 114,00 | 87,00 | 43 |
| Zwischenergebnis | -831,00 | -1.558,00 | 727,00 | -87 | |
| 23. | Zinsen und ähnliche Erträge | 1,00 | 32,00 | -31,00 | -3.100 |
| 24. | Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufsvermögens | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 25. | Zinsen und ähnliche Aufwendungen | 499,00 | 534,00 | -35,00 | -7 |
| 26. | Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit | -1.329,00 | -2.060,00 | 731,00 | -55 |
| 27. | außerordentliche Erträge | -23,00 | 130,00 | -153,00 | 665 |
| 28. | außerordentliche Aufwendungen | -272,00 | 80,00 | -352,00 | 129 |
| 29. | weitere Erträge | 7,00 | 33,00 | -26,00 | -371 |
| 30. | außerordentliches Ergebnis | 256,00 | 83,00 | 173,00 | 68 |
| 31. | Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag | -1.073,00 | -1.977,00 | 904,00 | -84 |
| nachrichtlich Vorschlag zur | |||||
| Verwendung des Jahresüberschusses: | |||||
| Auf neue Rechnung vorzutragen | |||||
| Behandlung des Jahresfehlbetrages: | |||||
| Auf neue Rechnung vorzutragen | -1.073,00 | -1.977,00 | 904,00 | -84 | |
| gegen Gewinnrücklage | |||||
| gegen Kapitalrücklage |
2017 Servicebetrieb Öffentlicher
C.5
Raum Nürnberg
Band 3 Beteiligungen (SÖR)
Wirtschaftsplan
C.5.1 112
Ansprechpartner:
Stadtkämmerei
Inhalt Seite
- ERLÄUTERUNGEN ZUM WIRTSCHAFTSPLAN....................................................... 3
1.1. Einführung ............................................................................................................... 3
1.2. Erfolgsplan 2017 (siehe auch Seiten 15 und 16) .................................................... 5 1.2.1 Erträge, Erlöse ........................................................................................................... 7 1.2.2 Aufwendungen, Kosten .............................................................................................. 8 1.2.3 Interne Verrechnungen............................................................................................... 9 1.2.4 Kalkulatorische Kosten ............................................................................................... 9
1.3. ERFOLGSPLAN 2017 (INCL. VORSCHAU BIS 2020) ............................................. 11
1.4. VERMÖGENSPLAN 2017 (SIEHE AUCH SEITE 22) .............................................. 12
1.5. FINANZPLANUNG 2016 BIS 2020 (SIEHE AUCH SEITE 25) .................................. 13
1.6. INVESTITIONSPROGRAMM (SIEHE AUCH SEITE 26 UND 27) ............................ 13
-
ERFOLGSPLAN 2017 (INCL. VORSCHAU BIS 2020) ............................................. 15
-
VERMÖGENSPLAN 2017 ........................................................................................ 22
-
VERPFLICHTUNGSERMÄCHTIGUNGEN .............................................................. 23
-
STELLENPLAN/STELLENÜBERSICHT ................................................................... 24
-
FINANZPLAN 2016 BIS 2020 .................................................................................. 25
-
INVESTITIONSPLAN ............................................................................................... 26
7.1. Investitionen 2017 ................................................................................................. 26
7.2. Mehrjährige Investitionsplanung ........................................................................... 27
1. Erläuterungen zum Wirtschaftsplan
1.1. Einführung
Mit dem Grundsatzbeschluss des Stadtrates zur Gründung des SÖR vom 23.7.2008 wurde die Verwaltung beauftragt, die Gründung eines Eigenbetriebs SÖR vorzubereiten und ein Umsetzungskonzept zu erstellen, mit dem die Aufnahme des operativen Geschäftes für die Aufgaben ab 1.1.2009 sicher zu stellen war.
Aufgrund haushaltstechnischer und –rechtlicher Notwendigkeiten wurden zum 1.1.2009 zunächst zwei Betriebe gegründet, die beide unter dem Namen SÖR firmierten:
- Der Eigenbetrieb „Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg“ – interne Abkürzung SÖR I,
der aus Teilen des Eigenbetriebs „Abfallwirtschaft und Stadtreinigung Nürnberg (ASN)“ hervorging: Der Betrieb umfasste die Straßenreinigung, das Fuhrparkmanagement samt Kfz-Werkstatt sowie den Betrieb der öffentlichen WC-Anlagen samt Service-Trupp und Bereitschaftsdienst;
- Der optimierte Regiebetrieb „Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg“ – interne Abkürzung
SÖR II, der das ehemalige Gartenbauamt (GBA), große Teile des ehemaligen Tiefbauamtes (T) und die Bauhöfe der Bürgerämter Nord/Ost/Süd (BANOS) umfasste.
Die für den Eigenbetrieb „Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg“ (SÖR I) bestellten Werkleiter wurden in Personalunion als Betriebsleiter für den Regiebetrieb SÖR II bestellt.
Der Regiebetrieb ging ab 1.1.2010 in den erweiterten Eigenbetrieb über. Der Wirtschaftplan 2010 beinhaltete erstmals den vollständigen Aufgaben- und Leistungsumfang des Eigenbetriebes und war mit den Bereichen Grau, Grün und Straßenreinigung (incl. Kfz-Werkstatt, öfftl. WC`s ) thematisch zunächst nach den ehemaligen Haushaltsplänen bzw. Wirtschaftsplänen der fusionierten Ämter/Betriebe unterteilt.
Die Systematik des Wirtschaftsplanes wurde 2013 der Entwicklung des SÖR angepasst. Die drei früheren Bereiche Grau, Grün und Straßenreinigung wurden dabei in zwei Bereiche „Gebühren Straßenreinigung“ und „Leistungen für die Stadt“ umgegliedert.
Zu Abrechnungszwecken wird im Haushaltsplan der Stadt Nürnberg ein „Besitzamt“ für das von SÖR unterhaltene Infrastrukturvermögen (Straßen Wege, Plätze, Grünanlagen etc.) geführt. Über dieses Besitzamt wird der Zuschussbedarf für den Eigenbetrieb gegenüber der Stadt abgerechnet. Außerdem werden Abschreibungen und Zinsen für das Infrastrukturvermögen auf diesem Besitzamt verbucht ebenso wie Erträge und Aufwendungen für das Infrastrukturvermögen, auf die der Eigenbetrieb SÖR keinen Einfluss nehmen kann.
Die wesentlichen Zuständigkeiten und Aufgaben des Servicebetriebs Öffentlicher Raum Nürnberg (SÖR) sind:
Projekt Frankenschnellweg
- Projektleitung für das Gesamtprojekt einschl. Koordination aller an der Planung beteiligten
Gewerke sowie Verantwortung für die Kontrolle und die Einhaltung der vorgegebenen Kosten und Termine
- Planung der oberirdischen Ebene des FSW, Ausschreibung und Vergabe sämtlicher Bau-
maßnahmen innerhalb des Projekts
- Bauleitung, Bauüberwachung und Abrechnung sämtlicher Baumaßnahmen innerhalb des Pro-
jekts
Straßen:
- Ausführungsplanung, Neubau und Unterhalt von Straßen, Geh- und Fahrradwegen sowie
Plätzen;
- Ausführungsplanung, Bau und Unterhalt von Lichtsignalanlagen (Ampeln) sowie Straßenbe-
leuchtung;
-
Unterhalt von Straßenzubehör wie Schildern, Markierungen u. ä.;
-
Genehmigung, Koordination und Abwicklung baulich bedingter Sondernutzungen auf Straßen
Wegen und Plätzen.
Brücken:
-
Planung, Koordination und Abwicklung von Neubaumaßnahmen;
-
Unterhalt von Brücken;
-
Überwachung der Brückenbauwerke.
Lärmschutz:
-
Planung und Bau von Lärmschutzanlagen entlang städtischer Straßen
-
Durchführung passiver Schallschutzmaßnahmen (Einbau von Schallschutzfenster etc.)
-
Durchführung schalltechnischer Untersuchungen für Planungsvorhaben der Stadt Nürnberg.
Rückbau und Abbruch von Gebäuden:
-
Kostenermittlung für SÖR und externe Dienststellen
-
Vergabe und Durchführung von Ausschreibungen von Abbruchmaßnahmen (einschließlich
Massenermittlungen, LV-Erstellungen etc.)
Baugrund- und Altlastenuntersuchungen:
- Planung, Ausschreibung, Vergabe, Überwachung und Abrechnung von Baugrund- bzw. Altla-
stenuntersuchungen sowie den entsprechenden Räumungs- und Sanierungsmaßnahmen für SÖR und externe Dienststellen
- Beratung über Umwelt-, Abfall-, Wasser- und Immissionsschutzbestimmungen bei Baumaß-
nahmen oder Liegenschaftsverkehr.
Reinigung:
- Gehweg-, Radwege- und Straßenreinigung.
Winterdienst:
- Räumen und Streuen der Hauptverkehrsstraßen, Radwege, Fußgängerüberwege und VAG-
Haltestellen im Stadtgebiet (teilweise fremdvergeben).
Wasserwirtschaft:
-
Planung und Unterhalt von Wasserbauwerken und Gewässern;
-
Hochwasserdienst.
Grünflächen:
-
Planung, Koordination und Abwicklung von Neubaumaßnahmen;
-
Unterhalt von Grünflächen (Mahd, Pflanzung, Reinigung);
-
Pflanzen und Pflege von Bäumen (in Grünanlagen sowie Straßenbäume).
Spielplätze:
- Planung, Koordination und Bau aller öffentlichen Spielplätze und Bewegungsparks für alle
Generationen;
- wiederkehrende Spielplatzkontrolle, Unterhalt und Pflege der öffentlichen Spielplätze und Be-
wegungsparks Straßenverkehrsbehörde:
- Anordnung von verkehrsregelnden und verkehrslenkenden Maßnahmen mit Ausnahme zeit-
lich unbefristeter verkehrsregelnder und verkehrslenkender Maßnahmen
- Erteilung von verkehrsrechtlichen Ausnahmegenehmigungen (z.B. Parkerleichterungen für
Handwerker, Sozialdienste und Schwerbehinderte, Gefahrguttransporte, Schwer- und Sondertransporte, Befahren der Fußgängerzone, usw.);
- Genehmigung von Arbeitsstellen auf öffentlichen Verkehrsflächen (Sondernutzung).
Wegerecht und Planfeststellung:
- Klassifizierung und Widmung von öffentlichen Verkehrsflächen und Führen des Bestandsver-
zeichnisses;
- Freihalten öffentlicher Verkehrsflächen (z. B. Überwuchs, unerlaubte Sondernutzungen durch
stillgelegte Kfz);
- Auslage von Planfeststellungsunterlagen zur öffentlichen Einsichtnahme und Koordination der
zugehörigen gesamtstädtischen Stellungnahmen.
Anliegenmanagement:
- Ansprechpartner für die Bürgerschaft für sämtliche Belange des öffentlichen Raums unter der
Servicenummer 0911/231-7637 zu den üblichen Bürozeiten sowie rund um die Uhr unter soer@stadt.nuernberg.de.
Die im Wirtschafts- und Finanzplan aufgeführten Ausgaben resultieren aus der Erfüllung dieser Aufgaben und sind weitgehend rechtlich gebunden.
In den vorliegenden Unterlagen sind die Werte folgendermaßen dargestellt:
Wirtschaftsplan 2016 (2016 Plan); Wirtschaftsplan 2017 (2017 Planung); Vorschau auf die Jahre 2018 bis 2020 (Vorschau).
1.2. Erfolgsplan 2017 (siehe auch Seiten 15 und 16)
Die Planansätze 2017 entsprechen im Wesentlichen den Ansätzen des Vorjahres.
Planansätze, denen Vertragsverhältnisse zugrunde liegen, berücksichtigen betragsmäßig den Umfang der jeweiligen Verträge.
Die bedeutenderen Planansätze / Mehrbedarfe für den Unterhalt der städtischen Infrastruktur, insbesondere der Bereiche Straßen, Brücken und Verkehrsregelungstechnik, wurden mit dem Finanzreferat gesondert festgelegt.
Die Planwerte 2017 für die Besoldung der Beamten und die Gehälter des Arbeitnehmerbereiches werden auf der Basis der Planwerte 2016 zuzüglich einer Tariferhöhung von 2,35 % für die Beamten und 2,2 % für den Arbeitnehmerbereich errechnet. Zusätzlich sind Steigerungen aufgrund der Neuordnung der Entgeltgruppen in Höhe von 0,65 Mio. EUR und die Kürzung der Jahressonderzahlung in Höhe von 0,14 Mio. EUR berücksichtigt.
Der Erfolgsplan ist in Anlehnung an die Erfolgsübersicht gemäß § 22 Eigenbetriebsverordnung in zwei Bereiche unterteilt:
- Bereich „Gebühren Straßenreinigung“: Der Bereich umfasst die durch den SÖR übernom-
menen Aufgaben der Straßenreinigung. Diese Aufgaben sind gebührenfinanziert. Die Erträge, die Aufwände und das Ergebnis dieses Bereiches sind daher gesondert darzustellen. Lei-
stungsbeziehungen zum Bereich „Leistungen für die Stadt“ werden anhand von Umlagen und internen Verrechnungen dargestellt.
- Bereich „Leistungen für die Stadt“: Der Bereich umfasst die SÖR übertragenen Aufgaben
des ehemaligen Gartenbauamtes, des ehemaligen Tiefbauamtes und der ehemaligen Bauhöfe der Bürgerämter. Weitere Obliegenheiten des Bereiches sind das Fuhrparkmanagement, die Kfz-Werkstatt, der Betrieb der öffentlichen WC-Anlagen und der Bereitschaftdienst.
Der Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ wird vollständig über Gebühren finanziert und ist deshalb nicht von den pauschalen Kürzungen betroffen. Jahresüberschüsse bzw. Jahresfehlbeträge des Bereiches „Gebühren Straßenreinigung“ beeinflussen die Höhe des Zuschusses durch die Stadt Nürnberg nicht.
Im Bereich „Leistungen für die Stadt“ besteht für 2017 nach Berücksichtigung der konkreten Leistungsverrechnungen als pauschale Leistungsfinanzierung ein allgemeiner Zuschussbedarf i. H. v. 69,71 Mio. EUR (2016: 67,07 Mio. EUR).
1.2.1 Erträge, Erlöse
Bereich „Gebühren Straßenreinigung“:
Für den Kalkulationszeitraum 2015 bis 2018 wurde eine Vorauskalkulation erstellt. Der Stadtanteil beträgt ab dem Jahr 2015 10 %. Die Vorauskalkulation und die Gebührensätze wurden vom Werkausschuss am 12.11.2014 begutachtet und vom Stadtrat am 20.11.2014 beschlossen.
Im Jahr 2017 ergeben sich je Meter Straßenfront folgende Gebühren:
A a) Reinigungsklasse 1 (Reinigung 1 x wöchentl.) A b) Reinigungsklasse 2 (Reinigung 3 x wöchentl.) A c) Reinigungsklasse 3 (Reinigung häufiger als 4 x wöchentl.) A d) Reinigungsklasse 4 (Reinigung bis zu 7 x wöchentl.) B Für Straßen im Zwangsreinigungsgebiet B:
| 2013-2014 | 2015-2018 | |
|---|---|---|
| A a) | 10,85 Euro | 10,31 Euro |
| A b) | 32,55 Euro | 30,93 Euro |
| A c) | 54,25 Euro | 51,55 Euro |
| A d) | 75,95 Euro | 72,17 Euro |
| B | 3,90 Euro | 3,53 Euro |
Die kalkulierten Gebühren für 2017 liegen bei 12,40 Mio. EUR und entsprechen den Gebühren des Vorjahres in gleicher Höhe.
Bereich „Leistungen für die Stadt:
Die ordentlichen Erträge 2017 liegen im Bereich „Leistungen für die Stadt“ bei 22,71 Mio. EUR (2016: 20,76 Mio. EUR). Die im Vergleich zum Vorjahr höheren Erträge sollen 2017 durch Mehreinnahmen erzielt werden.
Rund 53 % davon (11,97 Mio. EUR) werden durch die Gebühren für öffentlich-rechtliche Nutzungen - insbesondere für Ausnahmegenehmigungen und Sondernutzungen, sowie Parkgebühren im Straßenbereich erzielt; sie zählen zu den öffentlich-rechtlichen Leistungsentgelten.
Ca. 26 % (5,98 Mio. EUR) werden durch privatrechtliche Leistungsentgelte erwirtschaftet. Dabei handelt es sich zum größten Teil um Einnahmen aus der Fahrzeugbewirtschaftung für andere Dienststellen.
Weitere rund 21% (4,68 Mio. EUR) werden durch Kostenerstattungen erlöst. Diese Erstattungen erfolgen insbesondere aufgrund folgender Leistungen des SÖR:
- Bauaufsichtskosten bzw. Bauverwaltungskosten, die für Architekten-/Planungs-
/Baubetreuungsleistungen der technischen Mitarbeiter und Mitarbeiterinnen verrechnet werden.
- Leistungen für die Grünbereiche der Dienststellen und Tochterunternehmen der Stadt Nürn-
berg (Spielplatz-, Verkehrssicherungs- und Zustandskontrollen).
- Verschiedenste Leistungen der Werkstätten für die Dienststellen und Tochterunternehmen der
Stadt Nürnberg.
1.2.2 Aufwendungen, Kosten
Bereich „Gebühren Straßenreinigung“
Der mit 9,53 Mio. EUR (2016: 9,19 Mio. EUR) geplante Personalaufwand für diesen Bereich entspricht den für die Vorauskalkulation der Straßenreinigungsgebühren 2015-2018 ermittelten Werten. In die Vorauskalkulation sind die Personalkosten aller Stellen eingeflossen, die den Kostenstellen des Bereiches „Gebühren Straßenreinigung“ zugerechnet werden.
Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 3,29 Mio. EUR (2016: 3,23 Mio. EUR) enthalten überwiegend Aufwendungen für Treibstoffe, Ersatzteile, Abfallbeseitigungsgebühren und Kostenerstattungen an den ASN.
Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen belaufen sich auf rund 0,28 Mio. EUR (2016: 0,27 Mio. EUR) und beinhalten vor allem Miet- und Pachtaufwendungen bzw. Leasingkosten, Kfz- Versicherungsbeiträge und -Steuern.
Bereich „Leistungen für die Stadt“:
Die Berechnung des Personalaufwandes mit 46,60 Mio. EUR (2016: 45,68 Mio. EUR) basiert auf den Planwerten 2016. Die Berechnung berücksichtigt 2,35 % Besoldungserhöhung für Beamte und für den Arbeitnehmerbereich eine Tariferhöhung von 2,2 %. Zusätzlich sind Steigerungen aufgrund der Neuordnung der Entgeltgruppen in Höhe von 0,65 Mio. EUR und die Kürzung der Jahressonderzahlung in Höhe von 0,14 Mio. EUR berücksichtigt.
Außerdem sind Anpassungen der gesetzlichen Sozialversicherung sowie Zuführungen zu den Rückstellungen für Pensions-, Beihilfe- und Altersteilzeitverpflichtungen der aktiven Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter enthalten.
Die durch Ref. I/OrgA begutachteten Stellenschaffungen, Stellenhebungen und Stellenanpassungen sind vorbehaltlich der Genehmigung durch den Stadtrat berücksichtigt.
Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 39,23 Mio. EUR (2016: 36,03 Mio. EUR) enthalten u. a. die Aufwendungen für den Unterhalt für: 2017 2016
Park-/Grün-/Gartenanlagen 1,91 Mio. EUR 1,76 Mio. EUR Straßenbegleitgrün 1,21 Mio. EUR 1,16 Mio. EUR Straßen, Wege, Plätze 7,91 Mio. EUR 6,56 Mio. EUR Verkehrszeichen/Straßenmarkierungen 0,73 Mio. EUR 0,85 Mio. EUR Brücken, Stege, Stützmauern 1,34 Mio. EUR 1,22 Mio. EUR Gewässer 0,75 Mio. EUR 0,69 Mio. EUR Anlagen zur Verkehrsregelung 2,23 Mio. EUR 2,23 Mio. EUR Straßenbeleuchtung 1,24 Mio. EUR 0,99 Mio. EUR
sowie Energiekosten, Kosten für Treibstoffe und Kostenerstattungen an die Stadt Nürnberg.
Die Abschreibungen belaufen sich auf 3,06 Mio. EUR (2016: 3,06 Mio. EUR). Die Abschreibungen beziehen sich auf das Anlagevermögen zu Anschaffungs- und Herstellungskosten. Eventuelle Zuschüsse werden passiviert und entsprechend der Nutzungsdauer des damit finanzierten Anlagevermögens unter der Ertragsposition "Auflösung von Sonderposten" berücksichtigt.
Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen belaufen sich auf 5,32 Mio. EUR (2016: 4,47 Mio. EUR) und beinhalten vor allem Miet- und Pachtaufwendungen (für Immobilien bzw. bewegliche Sachen), Nutzungsentgelte/Pflege für Software und Lizenzen, Vergütungen für Leistungen Dritter sowie Kfz-Versicherungsbeiträge.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen ergeben sich in Höhe von 0,90 Mio. EUR (2016: 1,18 Mio. EUR) aufgrund des zur Finanzierung des Anlagevermögens bereitgestellten Darlehens. Weiter sind hier die Zuführungen zur Tilgung des Trägerdarlehens und die Zinsen für das Trägerdarlehen enthalten. 1.2.3 Interne Verrechnungen
Die Leistungsbeziehungen zwischen den Bereichen „Gebühren Straßenreinigung“ und „Leistungen für die Stadt“ werden im Erfolgsplan in den Zeilen
-
Aufwendungen/Erträge für interne Leistungsverrechnung
-
Umlagen
-
Nicht gebührenrelevante Aufwendungen
dargestellt.
Dem Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ werden über interne Leistungsverrechnungen und Umlagen kalkulierte Aufwendungen von 2,97 Mio. EUR (2016: 2,90 Mio. EUR) vom Bereich „Leistungen für die Stadt“ verrechnet.
Im Gegenzug werden im Bereich „Leistungen für die Stadt“ nicht gebührenrelevante Reinigungsleistungen vom Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ i. H. v. 0,75 Mio. EUR (2016: 0,75 Mio. EUR) eingeplant.
1.2.4 Kalkulatorische Kosten
Kalkulatorische Kosten (Kalkulatorische Zinsen und kalkulatorische Abschreibungen) werden nur im Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ i. H. v. 0,94 Mio. EUR (2015: 0,92 Mio. EUR) gebildet. Das Jahresergebnis des Bereiches „Leistungen für die Stadt“ wird dadurch nicht beeinträchtigt.
1.2.5 Jahresergebnis
Bereich „Gebühren Straßenreinigung“: Plan 2017 Plan 2016 (Mio. EUR) (Mio. EUR)
Erträge -16,00 -16,00
Aufwendungen (für Personal, Sach- u. Dienstleistungen) 13,10 12, 69
Finanzergebnis 0,00 0,00
Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00
Interne Leistungsverrechnung 0,68 0,66
Kalkulatorische Kosten 0,94 0,92
Umlagen 2,29 2,23
nicht gebührenrelevante Erträge/Aufwendungen -0,75 -0,75
Ergebnis 0,26 -0,25
Bereich „Leistungen für die Stadt“: Plan 2017 Plan 2016 (Mio. EUR) (Mio. EUR) Erträge -22,71 -20,76
Aufwendungen (für Personal, Sach- u. Dienstleistungen) 94,17 89,29
Finanzergebnis 0,85 1,14
Außerordentliches Ergebnis -0,45 -0,45
interne Leistungsverrechnung -0,68 -0,66
Kalkulatorische Kosten 0,00 0,00
Umlagen -2,29 -2,23
Nicht gebührenrelevante Aufwendungen/Erträge 0,75 0,75
Ergebnis 69,71 67,07
Zuschuss der Stadt Nürnberg -69,71 -67,07
1.3. Erfolgsplan 2017 (incl. Vorschau bis 2020)
Bereich „Gebühren Straßenreinigung“:
Die dargestellte Ertrags- und Aufwandsentwicklung des Bereiches „Gebühren Straßenreinigung“ entspricht der Vorauskalkulation der Straßenreinigungsgebühren für den Kalkulationszeitraum 2015-2018 und den vom Stadtrat zu beschließenden Gebührensätzen. Die Gebühreneinnahmen belaufen sich wie im Vorjahr auf 12,40 Mio. EUR. Der Stadtanteil beträgt wie im vergangenen Jahr 10 %.
Bereich „Leistungen für die Stadt“:
Die Abweichungen zwischen den Planjahren 2016 und 2017 resultieren im Wesentlichen aus:
-
Steigenden Personalkosten
-
Umsetzung der neuen Entgeltordnung für Tarifbeschäftigte
-
Auflösung der MIP-Pauschale 51 „Straßenbeleuchtung (KAG-Maßnahmen)“ und Veranschla-
gung im Wirtschaftsplan
-
Einmaligen Umzugskosten an den Standort Rathenauplatz
-
Unabweisbar höheren Unterhaltsaufwendungen
1.4. Vermögensplan 2017 (siehe auch Seite 22)
Der Vermögensplan weist für das Jahr 2017 einen Mittelbedarf von 5,51 Mio. EUR (2016: Mittelbedarf 8,65 Mio. EUR) aus, wobei das Periodenergebnis sowie die Abschreibungen aus dem Erfolgsplan in den Vermögensplan übertragen wurden.
Dieser Finanzbedarf resultiert aus:
– den Investitionen in unbewegliches/bewegliches/immaterielles Vermögen von insgesamt 4,35 Mio. EUR (2016: 7,52 Mio. EUR);
– den Tilgungsleistungen für das Trägerdarlehen der Stadt (2017: 0,90 Mio. EUR / 2016: 1,13 Mio. EUR )
– dem Periodenergebnis Verlust Straßenreinigung 0,26 Mio. EUR (2016: 0,26 Mio. EUR Gewinn)
Der Finanzbedarf wird wie folgt gedeckt:
– Einnahmen aus zurückverdienten Nettoabschreibungen in Höhe von 3,06 Mio. EUR (2016: 3,78 TEUR), die in den Erträgen und Erlösen enthalten sind. Diese Beträge werden zur Tilgung von Darlehen und Co-Finanzierung der Investitionen eingesetzt;
– Kreditaufnahme für 2017 in Höhe von 1,24 Mio. EUR (2016: 3,43 Mio. EUR): Neuinvestitionen müssen über Kreditaufnahmen finanziert werden, da eine planmäßige Bildung von Rücklagen für Investitionen kaum möglich ist - der Mittelbedarf für die anstehenden Investitionsmaßnahmen wird daher in 2017 durch die Aufnahme von Bankdarlehen finanziert;
– Mehrung weiterer Passiva (Eigenkapital/Verbindlichkeiten/Rückstellungen) i. H. v. 1,20 Mio. EUR (2016: 1,19 Mio. EUR).
Die Finanzierung des neuen Anlagevermögens erfolgte bisher ausschließlich über das Betriebsmittelkonto bei der Stadt Nürnberg. Bis zu Beginn des Jahres 2016 wurden keine Kredite aufgenommen. Nach heutiger Planung beläuft sich die Kreditaufnahme zum 31.12.2017 auf 4,67 Mio. EUR (gemäß Planung 2016 zum 31.12.2016 auf 5,55 Mio. Euro).
Eigene Kassenkredite bei Banken sind gemäß Art. 73 GO bis zu einem Sechstel der im Erfolgsplan vorgesehenen Erträge, das sind (unter Einbezug des Zuschusses der Stadt Nürnberg) maximal 15,32 Mio. EUR, möglich; kurzfristige Finanzierungen erfolgen über das Kassen- und Steueramt.
Die Möglichkeit Kassenkredite aufzunehmen sichert die Liquidität bei den laufenden Arbeiten.
1.5. Finanzplanung 2016 bis 2020 (siehe auch Seite 25)
Für die voraussichtliche Vermögens- und Finanzentwicklung wurde größtenteils der Wirtschaftsplan 2016 in gleicher Höhe fortgeschrieben. Signifikante Schwankungen zwischen den einzelnen Jahren rühren - neben den Übertragungen aus dem Erfolgsplan - vor allem von den Verläufen der Großinvestitionen für unbewegliches Vermögen (Betriebszentrale Am Pferdemarkt) und den damit verbundenen Kreditaufnahmen bzw. Tilgungsverpflichtungen her.
Die Finanzplanung weist für den Zeitraum 2016 bis 2020 einen Finanzbedarf von 47,34 Mio. EUR aus; darin sind 4,99 Mio. EUR für die Tilgung von Darlehen enthalten.
Das Investitionsvolumen 2016 bis 2020 in das Anlagevermögen einschließlich der Zwischenfinanzierung von Anlagen im Bau und in bewegliches Vermögen beträgt 41,42 Mio. EUR.
Die Investitionen teilen sich hinsichtlich ihrer organisatorischen Zuordnung wie folgt auf:
| 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2016 -2020 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Plan | Plan | Plan | Plan | Plan | Summe | |
| Gebührenbereich Straßenreinigung | 1,22 | 1,30 | 0,75 | 0,75 | 0,75 | 4,77 |
| Leistungen für die Stadt | 4,30 | 3,05 | 3,10 | 3,10 | 3,10 | 16,65 |
| Betriebszentrale Am Pferdemarkt | 2,00 | 0,00 | 2,00 | 6,00 | 10,00 | 20,00 |
| Summe | 7,52 | 4,35 | 5,85 | 9,85 | 13,85 | 41,42 |
1.6. Investitionsprogramm (siehe auch Seite 26 und 27)
Im Planungszeitraum ergeben sich folgende Investitionsschwerpunkte:
Betriebs- und Bezirkezentrale „Am Pferdemarkt“:
Mit Beschluss des Werkausschusses Servicebetrieb Öffentlicher Raum vom 02.03.2011 wurde der Standort „Am Pferdemarkt“ festgelegt.
Hier soll die Bezirkszentrale einschließlich der Werkstätten untergebracht werden.
Nachdem der Stadtrat am 23.05.2012 die Rahmenbedingungen für den Realisierungswettbewerb beschlossen hat, wurde der Wettbewerb am 29.06.2012 gestartet. Die Preisgerichtssitzung fand am 25./26.10.2012 statt. Über die Umsetzung, ob vollständig oder evtl. in Baustufen, wird in Abhängigkeit der vom Stadtrat zur Verfügung gestellten Budgets gesondert entschieden. Nachdem am 03.09.2015 ein langfristiger Mietvertrag über Büroräume am Rathenauplatz abgeschlossen werden konnte, Mietbeginn ist der 01.02.2017, wird das Konzept der SÖR-Zentrale „Am Pferdemarkt“ grundsätzlich überarbeitet. Wesentlicher Inhalt ist, dass alle Büroarbeitsplätze, die nicht im direkten Zusammenhang mit den Werkstätten und den Bezirken 3 und 4 stehen, dauerhaft am Rathenauplatz verbleiben. Die Zentrale am Pferdemarkt wird insofern um die Büroarbeitsplätze (ca. 320) reduziert. Die Konkretisierung der Planung wird im Werkausschuss vorgestellt.
Ausstattung mit Fahrzeugen, Maschinen und Geräten zur effizienten Leistungserbringung.
Die starken Schwankungen der Investitionsausgaben sind vor allem durch das Großprojekt Betriebszentrale bedingt. Nachdem die notwendigen Ersatzanschaffungen und Anschaffungen zur Vervollständigung von Fahrzeugen und Geräten in 2012 getätigt waren, verlaufen die Investitionen in die meisten Anlagearten und Organisationseinheiten seit 2013 bis auf absehbare Zeit weitestgehend linear.
2. Erfolgsplan 2017 (incl. Vorschau bis 2020)
Erläuterungen zu den Planabweichungen zwischen 2016 und 2017 (siehe Seite 17)
| Differenz 2016 und 2017 | siehe Lfd. Nr. Tabelle Seite 17 | Erläuterung | |
|---|---|---|---|
| 1. | 738.528 € | Mehrbedarf durch SÖR nicht beeinflussbar | |
| 1.1 | -218.922 € | 12 | Minderbedarf VKE Neuberechnung durch Ref. II |
| 1.2 | 384.037 € | 10 | Personalkosten aktiv Planung auf Basis der Planansätze 2016 zuzüglich 2,2 % Tariferhöhung bzw. 2,35 % Besoldungsanpassung für 2017; Die angenommenen Prozentsätze wur- den mit PA/8 abgestimmt. Die Erhöhungen durch Stellenneuschaffungen und die Neuordnung der Entgeltordnung werden berücksichtigt. Eine Einsparung ergibt sich bei den Jahressonderzahlungen. |
| 1.3 | 543.413 € | 11 | Personalkosten passiv Siehe 1.3 |
| 1.4 | 30.000 € | 15 | Wartungs- Pflegekosten SAP Lizenzen Wartungs- und Pflegekosten für ca. 60 neue SAP-Lizenzen |
| 2. | 343.937 € | Mehr-/Minderbedarf aufgrund von Beschlüssen und Absprachen | |
| 2.1 | 110.000 € | 12 | Laut!Maßnahme Die Mittel sind nach Angabe der Stadtkämmerei konsumtiv zu veranschlagen. |
| 2.2 | 520.000 € | 2,12 | Auflösung MIP-Pauschale 51 „Straßenbeleuchtung (KAG-Maßnahmen)“ Die Mittel sind nach Angaben der Stadtkämmerei konsumtiv zu veranschlagen. |
| 2.3 | -286.063 € | 17 | Zinsen Trägerdarlehen Durch die Tilgungsbeiträge in 2016 errechnet sich für 2017 eine geringere Zins- belastung, Anpassung Trägerdarlehen. |
| 3. | 423.000 € | Mehr-/Minderbedarf bedarf aufgrund von Allgemeinen Kostensteige- rungen/ Submissionsergebnissen | |
| 3.1 | 250.000 € | 12 | Unterhalt Straßenbeleuchtung Kostensteigerungen, die nicht durch Einsparungen ausgeglichen werden können. |
| 3.2 | 150.000 € | 12 | Entsorgung Aushubmaterial Preissteigerung aufgrund von verschärften rechtlichen Vorgaben. |
| Differenz 2016 und 2017 | siehe Lfd. Nr. Tabelle Seite 17 | Erläuterung | |
|---|---|---|---|
| 3.3 | 23.000 € | 12 | Mehrkosten Toilettenreinigung Mehrkosten durch Ausschreibungsergebnis für Reinigung und Betreuung. |
| 4. | 1.189.410 € | Mehrbedarf für Standorte des SÖR | |
| 4.1 | 471.865 € | 15 | Mietkosten Rathennauplatz abzügl. der nicht mehr zu zahlenden Kosten für den Bauhof Aus der Auflösung der Standorte Bauhof 2,5,9, Peuntgasse 5-7, Hallplatz 2, TG Sparkasse/Gleißb., Großreuther Str.117 und Donaustr. 90a, wobei das Gebäude Großreutherstr. bestehen bleibt. Es sind für 2017 11 Monatsmieten am Rat- henauplatz und 4 Monate Bauhof kalkuliert. |
| 4.2 | 168.545 € | 15 | Mietnebenkosten Rathenauplatz abzügl. nicht mehr zu zahlenden Kosten für Bauhof Siehe 4.1 |
| 4.3 | 70.000 € | 15 | einmalige Transport und Umzugskosten Rathenauplatz Siehe 4.1 |
| 4.4 | 103.000 € | 12,15 | laufender Unterhalt Rathenauplatz Siehe 4.1 |
| 4.5 | 300.000 € | 12 | Umbaukosten Rathenauplatz Umbaukosten u.a. EDV-Verkabelung, Umbau durch Erstausstattung Rathenau- platz. |
| 4.6 | 76.000 € | 15 | Mietkosten Nutzungsüberlassungen ab 2013 Nutzungsüberlassungen für von der Stadt angemietete Liegenschaften. |
| 5. | -1.680.000 € | Anpassung der Erträge/Aufwände an die Rechnungsergebnisse | |
| 5.1 | 52.000 € | 15 | Stellenausschreibungen Die Personalgewinnung für technische Stellen ist, wegen des geringen Angebots intern wie extern, sehr aufwändig. Die Stellenausschreibungen müssen deshalb teilweise mehrmals veröffentlicht werden. |
| 5.2 | -124.000 € | 4 | Erträge Sonstige privatrechtliche Leistungsentgelte Erträge durch die Kostenverrechnung an N-Ergie für den höheren Aufwand vom SÖR für die Wiederherstellung von Aufgrabungen durch N-Ergie |
| Differenz 2016 und 2017 | siehe Lfd. Nr. Tabelle Seite 17 | Erläuterung | |
|---|---|---|---|
| 5.3 | -1.608.000 € | 5 | Erträge Erstattung von Stadt Anpassung an den Durchschnitt der Rechnungsergebnisse 2013-2015, vor allem höhere Erträge durch Leistungen SÖR für die Stadt für verauslagte Planungslei- stungen. |
| 6. | 1.629.000 € | Mehrbedarf durch die Anpassung des Unterhalts an den Bedarf | |
| 6.1 | 45.000 € | 12 | Vergabe von Parkpflege Für den integrierten Gewässerpflegeentwicklungsplan Parkpflegewerk VP Dut- zendteich und Entwicklungsplan Wöhrder Wiese. In der Wöhrder Wiese mussten bereits aus Gründen der Verkehrssicherheit große Pappeln entfernt werden. Ob weitere Bäume gefährdet sind, wird heuer begutachtet. Auch im Zusammenhang des zu sanierenden südlichen Wöhrder Wiesenwegs ist dringend die Aufstellung eines Baumentwicklungsplans geboten. |
| 6.2 | 55.000 € | 12 | Unterhalt der Wasserwirtschaft Die verrohrten Gewässer (ca. 50 km) im Stadtgebiet und die Rohrdurchlässe (ca. 430 Stück) führen aufgrund des Alters und des gestiegenen Verkehrsaufkom- mens zu erhöhtem Unterhalt. |
| 6.3 | 110.000 € | 12 | Unterhalt der Grünanlagen Mehrbedarf Neuanlage und Teil-/Generalsanierung von Grünflächen. |
| 6.4 | 56.000 € | 12 | Unterhalt von Straßenbegleitgrün Mehrbedarf Straßenbegleitgrün. |
| 6.5 | 45.000 € | 12 | Intensivierung Baumpflege Intensivierung Baumpflege (für Düngung, Wässerung, Bestandserhaltung und Verbesserung). |
| 6.6 | 17.000 € | 12 | Pflegeleistung Grün- Ausschreibungsergebnis Erhöhte Vergabekosten, durch höhere Submissionsergebnisse |
| 6.7 | 38.000 € | 12 | Rattenbekämpfung neue Vergabe durch Gh zu gestiegenen Kosten, rund 28.000 € Mehrkosten; wei- tere 10.000 € durch Mehrbedarf für Bekämpfungsmaßnahmen |
| 6.8 | 53.000 € | 12 | Aufkleberentfernung Neues Projekt mit Mudra Aufkleberentfernung Innenstadt. |
| Differenz 2016 und 2017 | siehe Lfd. Nr. Tabelle Seite 17 | Erläuterung | |
|---|---|---|---|
| 6.9 | 210.000 € | 12 | Unterhalt öffentlicher WC-Anlagen/Litfaßsäulen Errichtung von zwei Litfaßsäulen-WC (140.000 €), Mehrbedarf Sanierung WC Ansbacherstr. (50.000), Brandschutzbestimmungen (20.000 €). |
| 6.10 | 1.000.000 | 12 | Unterhalt von Straßen und Straßensanierung Mehrbedarf für fertiggestellte Straßen, Wege, Plätze im Unterhalt und Sanierung von Straßen nach Straßenzustandsbericht. |
3. Vermögensplan 2017
4. Verpflichtungsermächtigungen
*) von den geplanten Ausgaben 2017 werden 10% als notwendige VE angesetzt
**) von den geplanten Ausgaben 2018 werden 70% als notwendige VE angesetzt
5. Stellenplan/Stellenübersicht
| Planstellen SÖR incl. B-Stellenplan 30.06.2016 | |
|---|---|
| 2016 | 2017* |
| Ist (VK) Ist incl. B- Stellenplan Beschäftigte | |
|---|---|
| 30.06.16 | 30.06.16 |
Stellenübersicht/
Stellenplan
(Vollkraft - VK)
Entgeltgruppen
Ltd. Angestellte (AT)
15
14
13
12
11
10
9c
9 9b
9a
8
7
6
5
4
1/3
Summe Beschäftigte
Qualifikationsebene
Qualifikationsebene 4 B 3
B 2
A 16
A 15
A 14
A 13
Qualifikationsebene 3 A 13
A 12
A 11
A 9 G/A 10
Qualifikationsebene 2 A 9 M
A 6/8
Summe Beamte
| 3,00 | 3,00 |
|---|---|
| 3,00 | 3,00 |
| 9,00 | 10,00 |
| 36,50 | 36,50 |
| 35,72 | 39,72 |
| 8,75 | 8,75 |
| 5,90 | |
| 49,52 | 46,39 |
| 61,30 | |
| 85,56 | 37,16 |
| 48,50 | 63,50 |
| 148,90 | 121,17 |
| 127,81 | 127,04 |
| 130,00 | 131,33 |
| 179,57 | 179,57 |
| 865,83 | 874,33 |
| 3,00 | 3 |
|---|---|
| 2,90 | 3 |
| 9,00 | 9 |
| 31,20 | 32 |
| 28,04 | 32 |
| 8,77 | 9 |
| 48,05 | 51 |
| 82,00 | 88 |
| 46,32 | 47 |
| 146,79 | 152 |
| 122,67 | 122 |
| 127,95 | 128 |
| 173,36 | 175 |
| 830,05 | 851 |
| 1,00 | 1,00 |
|---|---|
| 2,00 | 2,00 |
| 4,00 | 4,00 |
| 7,50 | 7,50 |
| 8,00 | 8,00 |
| 7,00 | 7,00 |
| 15,87 | 15,87 |
| 15,75 | 16,75 |
| 4,35 | 4,35 |
| 7,00 | 7,00 |
| 72,47 | 73,47 |
| 1,00 | 1 |
|---|---|
| 2,00 | 2 |
| 3,85 | 4 |
| 7,28 | 8 |
| 7,88 | 7 |
| 7,59 | 8 |
| 13,28 | 19 |
| 15,40 | 16 |
| 4,35 | 5 |
| 7,00 | 7 |
| 69,63 | 77 |
Beschäftigtengruppen
Summe Beschäftig- te
Summe Beamte
Ltd. Angestellte(AT)
Gesamt
| 865,83 | 874,33 |
|---|---|
| 72,47 | 73,47 |
| 938,30 | 947,80 |
| 830,05 | 851 |
|---|---|
| 69,63 | 77 |
| 899,68 | 928 |
* Die neu beantragten Stellen wurden vorbehaltlich der Entscheidung des Stadtrates berücksichtigt.
6. Finanzplan 2016 bis 2020
7. Investitionsplan
7.1. Investitionen 2017
7.2. Mehrjährige Investitionsplanung
2017 Stadtentwässerung und
C.6
Umweltanalytik Nürnberg
Band 3 Beteiligungen
(SUN)
Wirtschaftsplan
C.6.1 140
Jahresabschluss
C.6.2 181
Ansprechpartner:
Stadtkämmerei
(Finanz- und Investitionsplanung 2015-2020)
Inhalt sverzeichnis Seite
Überprüfung der Abwassergebühr
- Allgemein A -1 2. Entwicklung der Erlöse und Kosten 2012 bis 2015 A - 2
Erläuterungen zum Wirtschaftsplan 2017
- Einführung B - 1 2. Ertrags- und Aufwandsentwicklung SUN Gesamt B - 2 3. Erfolgsplan 2017 B - 5 4. Erfolgsplanvorschau 2018 bis 2020 B - 12 5. Vermögensplan 2017 B - 14 6. Finanzplanung 2016 - 2020 B - 15 7. Investitionsprogramm 2016 - 2020 B - 16 ---------------------------------------------------------------------------------------------- Anhänge:
Erfolgsplan 2015-2017 1
Erfolgsplan 2015-2020 (verdichtet) 3
Vermögensplan 2016-2017 5
Verpflichtungsermächtigungen 2017 für Folgejahre 6
Stellenplan 2016-2017 7
Finanzplan 2016 - 2020 8
Anlage zum Finanzplan 2016 – 2020 9
Investitionen 2016 – 2020 10
Investitionen 2017 Betriebs- u. Geschäftsausstattung 11
Investitionen 2017 Abwasseranlagen 12
Investitionen 2016 – 2020 Abwasserableitung 13
Investitionen 2016 – 2020 Abwasserreinigung 14
-
Einzelansätze Abwasserableitung 15
-
Einzelansätze Abwasserreinigung 20
o Investitionsmaßnahmen Abwasserableitung 22 o Investitionsmaßnahmen Abwasserreinigung 66
Überprüfung der Abwassergebühren
1. Allgemein
Der Eigenbetrieb Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg (SUN) führt neben der Rechnungslegung und dem Jahresabschluss nach Handelsrecht eine Betriebsabrechnung zum Zweck der Vor- und Nachkalkulation für den Gebührenhaushalt Stadtentwässerung.
Die Betriebsabrechnung enthält kalkulatorische Abschreibungen und kalkulatorische Zinsen. Für den Eigenbetrieb zeigt sich folgendes Bild:
− Die Abschreibungen von den Anschaffungs- und Herstellungskosten und die Abschreibungssätze der handelsrechtlichen Rechnungslegung entsprechen den Anforderungen des KAG für die kalkulatorischen Abschreibungen. Die Zuschüsse und Beiträge werden fristenkongruent zu dem damit finanzierten Anlagevermögen anteilig aufgelöst und direkt in der Kostenposition „Abschreibungen“ abgesetzt. Deshalb ergeben sich hier keine Veränderungen zu den Ist-Kosten des handelsrechtlichen Abschlusses.
− Der kalkulatorische Zinssatz wird für die Betriebsabrechnung des Eigenbetriebes gesondert ermittelt. Der durch Beiträge und Zuwendungen aufgebrachte Kapitalanteil bleibt außer Betracht. Der Ansatz eines festen kalkulatorischen Zinssatzes verstetigt die variablen Finanzierungsbestandteile und stellt sicher, dass der mittelfristige durchschnittliche Fremdkapitalzinssatz des SUN erwirtschaftet wird. Hier ergeben sich deshalb Differenzen zum handelsrechtlichen Abschluss. Für den Bemessungszeitraum ab 2012 wurde die Senkung des kalkulatorischen Zinssatzes von 4,75% p.a. auf 4,50% p.a. beschlossen und bis 2017 unverändert angewandt.
Die Vorgaben des Art. 8 Absatz 3 KAG sind damit berücksichtigt. Die Überleitung der Jahresergebnisse der handelsrechtlichen Jahresabschlüsse 2011 bis 2015 zu den betriebswirtschaftlichen Ergebnissen stellt sich wie folgt dar:
| Überleitungsrechnung (in TEUR) | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 |
|---|---|---|---|---|---|
| SUN Gesamt | Ist | Ist | Ist | Ist korr. | Ist |
| Jahresergebnis nach Handelsrecht | 3.521 | 2.585 | 6.690 | 6.138 | 5.451 |
| Rückrechnung handelsrechtlicher Ansätze: | |||||
| s. b. Erträge (Aufl. Zuschüsse und Beiträge) | 6.426 | 5.793 | 4.939 | 4.712 | 4.642 |
| Bruttoabschreibung für Abnutzung | -27.324 | -28.653 | -26.877 | -25.920 | -25.421 |
| Nettoabschreibung | -20.898 | -22.860 | -21.938 | -21.208 | -20.779 |
| Nettozinsaufwand (ohne B-Loop) Zinsveränd.aufwand Geb.erst.rückstellung | -13.749 | -12.709 | -11.331 | -10.514 531 | -9.199 -446 |
| * | * | * | * | * | |
| Hinzurechnung kalkulatorischer Ansätze | |||||
| Nettoabschreibung | -20.898 | -22.860 | -21.938 | -21.208 | -20.779 |
| Zinskosten auf Anlagevermögen | -24.288 | -22.683 | -22.193 | -21.728 | -21.150 |
| Zinserträge auf Zuschüsse und Beiträge | 6.078 | 5.792 | 5.826 | 5.926 | 6.006 |
| Nettozinskosten | -18.210 | -16.891 | -16.367 | -15.802 | -15.143 |
| Betriebswirtschaftliches Ergebnis (KAG) | -940 | -1.597 | 1.654 | 319 | -47 |
| Ergebnisübertrag (KAG) | 611 | -329 | -1926 | -272 | 47 |
| kumuliertes Ergebnis (KAG) | -329 | -1926 | -272 | 47 | 0 |
| * ohne Zinsergebnis aus Rückstellungen | |||||
| kalkulatorischer Zinssatz | 4,75% | 4,50% | 4,50% | 4,50% | 4,50% |
Wirtschaftsplan 2017. A - 1
Überprüfung der Abwassergebühren
- Entwicklung der Erlöse und Kosten 2012 bis 2015 (laufende Kalkulationsperiode)
Für den Bemessungszeitraum (vorangegangene Kalkulationsperiode) 2009 bis 2011 errechnete sich insgesamt eine Unterdeckung von 329 TEUR, die gemäß Art. 8 Absatz 3 Kommunalabgabengesetz (KAG) auf den neuen Bemessungszeitraum 2012 bis 2015 zu übertragen ist.
Unter Berücksichtigung der Unterdeckung des vorangegangenen Bemessungszeitraumes (329 TEUR) ergibt sich am Ende der Kalkulationsperiode in 2015 ein positiver Übertrag von 12,1 Mio EUR, der auf die folgende Kalkulationsperiode vorgetragen wird und für den handelsrechtlich eine Gebührenerstattungsrückstellung gebildet wurde. Diese betrug, ohne Berücksichtigung der handelsrechtlichen Abzinsung, im Jahr 2014 5,1 Mio. EUR und im Jahr 2015 7,0 Mio EUR.
| mitlaufende Kalkulation 2012 - 2015 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| SUN | 2012 IST | 2013 IST | 2014 IST korrigiert | 2015 IST | Summe 2012 - 2015 |
| TEUR | TEUR | TEUR | TEUR | TEUR | |
| Abwassergebühr (EUR/m³) | 1,99 | 2,02 | 2,02 | 2,02 | |
| Frischwassermengen (m³ x 1.000) | 27.868 | 28.325 | 28.514 | 28.482 | 113.189 |
| Niederschlagswassergebühr (EUR/m²) | 0,51 | 0,65 | 0,65 | 0,65 | |
| Versiegelte Flächen (m² x 1.000) | 28.831 | 28.886 | 28.855 | 28.915 | 115.488 |
| Abwassereinleitungsgebühren | 55.457 | 57.216 | 57.599 | 57.534 | 227.806 |
| Niederschlagswassergebühren | 14.704 | 18.776 | 18.756 | 18.795 | 71.031 |
| Grundwassereinleitung | 102 | 173 | 253 | 310 | 838 |
| Starkverschmutzerzuschlag | 1.289 | 1.207 | 1.311 | 1.286 | 5.093 |
| Straßenentwässerung | 9.900 | 9.838 | 10.438 | 10.607 | 40.783 |
| Untersuchungsgebühren/Kostenerstattungen U | 569 | 757 | 880 | 1.203 | 3.409 |
| sonstige Erlöse/Erträge | 4.047 | 4.705 | 4.613 | 4.772 | 18.137 |
| Summe Erlöse/Erträge | 86.068 | 92.672 | 93.850 | 94.507 | 367.097 |
| aktivierte Eigenleistungen | 2.380 | 2.159 | 1.591 | 2.000 | 8.130 |
| Nebenerträge (sonstiges) | 3.717 | 4.375 | 4.055 | 5.041 | 17.188 |
| Auflösung von Sonderposten | 5.793 | 4.939 | 4.712 | 4.642 | 20.086 |
| Summe Erlöse/Erträge | 97.958 | 104.145 | 104.208 | 106.190 | 412.501 |
| 0 | |||||
| Personalkosten | -22.583 | -24.179 | -23.957 | -26.346 | -97.065 |
| Sachkosten | -30.803 | -35.068 | -32.607 | -32.871 | -131.349 |
| Abschreibungen brutto | -28.653 | -26.877 | -25.920 | -25.421 | -106.871 |
| Auflösung Sonderposten | 5.793 | 4.939 | 4.712 | 4.642 | 20.086 |
| Abschreibungen | -22.860 | -21.938 | -21.208 | -20.779 | -86.785 |
| Zinsen | -16.892 | -16.367 | -15.803 | -15.143 | -64.205 |
| Summe Kostenstellenkosten (I) | -93.138 | -97.552 | -93.575 | -95.139 | -379.404 |
| aktivierte Eigenleistungen | 2.380 | 2.159 | 1.591 | 2.000 | 8.130 |
| Nebenerträge/ sonstige Erträge | 3.093 | 4.375 | 4.055 | 5.041 | 16.564 |
| Summe Kosten (Kostenstellenkosten III) | -87.665 | -91.018 | -87.929 | -88.098 | -354.710 |
| Steuern vom Eink. und vom Ertrag | |||||
| Jahresergebnis | -1.597 | 1.654 | 5.921 | 6.409 | 12.387 |
| Fehlbetrag aus Vorperiode | -329 | 0 | 0 | 0 | -329 |
| Überschuss aus Vorperiode | |||||
| Gesamt E r g e b n i s | -1.926 | 1.654 | 5.921 | 6.409 | 12.058 |
| Übertrag Jahresergebnis | -1.926 | -272 | 5.649 | ||
| Kumuliertes Ergebnis | -1.926 | -272 | 5.649 | 12.058 |
Wirtschaftsplan 2017. A - 2
1. Einführung
Der Eigenbetrieb Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg (SUN) entstand am 01.01.2006 durch den Zusammenschluss des Stadtentwässerungsbetriebs Nürnberg (StEB) und des Chemischen Untersuchungsamtes (UA). Er gliedert sich in die nachfolgenden drei Werkbereiche.
Der Werkbereich Stadtentwässerung (SUN/S) baut und betreibt die Anlagen zur Ableitung (Kanalnetz) und Reinigung (Klärwerke) des in Nürnberg anfallenden Abwassers. Dabei handelt es sich um eine kommunale Pflichtaufgabe.
Bei der öffentlichen Abwasserbeseitigung sind die geltenden wasserrechtlichen Vorschriften, insbesondere die Regelungen in den jeweiligen Wasserrechtsbescheiden, einzuhalten. Zu einer ordnungsgemäßen Abwasserbeseitigung gehört auch die Entsorgung der anfallenden Reststoffe (Klärschlamm, Rechen- und Sandfanggut, Kanalspülgut). Hier sind abfallrechtliche Vorschriften zu beachten.
Darüber hinaus werden die Grundstücksentwässerungsanlagen im Rahmen des Satzungsvollzugs genehmigt und überwacht. Industrielle Einleitungen werden zum Schutz des Kanalnetzes, des Grundwassers und der Abwasserreinigung kontrolliert.
Der Werkbereich Umweltanalytik (SUN/U) betreibt die öffentliche Einrichtung des Labors für Umweltanalytik. Er erbringt überwiegend Leistungen für den Werkbereich Stadtentwässerung durch abwasseranalytische Untersuchungen im Rahmen der Eigenüberwachung und der Prozessanalytik sowie Industrieabwasseruntersuchung im Rahmen der satzungsgemäßen Industrieabwasserkontrolle.
Darüber hinaus werden chemische Untersuchungen und die Beurteilung von Wasser, Boden, Luft, technischen Produkten und Materialien durchgeführt, einschlägige Beratungsleistungen erbracht und Studien erstellt. Diese Aufgaben werden auf Grund von Beschlüssen des Stadtrats und seiner Ausschüsse, auf Antrag von Dienststellen der Stadt Nürnberg sowie für Dritte erfüllt. Die Leistungen für Dritte sind nur möglich, soweit neben den Pflichtaufgaben zusätzliche freie Kapazitäten verfügbar sind.
Im kaufmännischen Bereich sind die Querschnittsaufgaben Personal, Finanz- und Rechnungswesen, Beiträge und Gebühren, Einkauf und Hausverwaltung und die IT-technische Betreuung angesiedelt.
Die im Wirtschafts- und Finanzplan aufgeführten Ausgaben resultieren aus der Erfüllung dieser Aufgaben und sind weitgehend rechtlich gebunden.
2. Ertrags- und Aufwandsentwicklung SUN Gesamt
Die geplanten handelsrechtlichen Ergebnisse für die Jahre 2016 – 2020 sind geprägt durch ein stabiles Erlösniveau in Höhe von etwa 102 Mio. EUR, wenn man die Gebührenerstattungsrückstellung außen vor lässt. Die geplanten Aufwendungen erhöhen sich moderat von 94 in 2015 auf 95 Mio. EUR in 2020. Die HGB Ergebnisse (vor Gebührenerstattungsrückstellung) reduzieren sich im Verlauf von 11,9 Mio. in 2015 auf 7,4 Mio. EUR in 2020. Unter Einbeziehung der Gebührenerstattungsrückstellung ergibt sich eine Ergebnisentwicklung im Planungszeitraum von 6 bis 7 Mio. EUR.
Erlös-und Aufwandsentwicklung SUN
ohne Geb.erst.rückstellung
in TEUR
| Ist 2011 | Ist 2012 | Ist 2013 | Ist 2014 | Ist 2015 | Prognose 2016 | Plan 2017 | Vorschau 2018 | Vorschau 2019 | Vorschau 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Erlöse | 97.969 | 97.335 | 104.147 | 104.208 | 106.190 | 102.643 | 102.396 | 102.440 | 102.380 | 102.437 | |
| Aufwendungen | 94.448 | 94.750 | 97.457 | 92.999 | 93.751 | 93.210 | 96.151 | 95.947 | 95.224 | 94.982 | |
| HGB Ergebnis | 3.521 | 2.585 | 6.690 | 10.678 | 11.908 | 9.433 | 6.245 | 6.493 | 7.156 | 7.455 | |
| HGB Ergebnis m. Geb.erst.r. | 3.521 | 2.585 | 6.690 | 6.137 | 5.451 | 6.825 | 6.325 | 6.225 | 7.125 | 7.025 |
Die Erlöse und Erträge sind aufgrund der Gebührenerhöhungen in 2013 (Schmutzwassergebühr + 0,03 EUR auf 2,02 EUR, Niederschlagswassergebühr + 0,14 EUR auf 0,65 EUR) wieder auf über 100 Mio. EUR angestiegen und stabilisieren sich weiterhin auf einem Niveau von etwa 102 Mio. €.
Es wird dabei auch ab 2017 von einem gleichbleibenden Frischwasserverbrauch von 28,2 Mio. m³ ausgegangen, der als Gebührenbasis für die Schmutzwassergebühr (57 Mio. EUR) dient. Bei der Niederschlagswassergebühr (18,2 Mio. EUR) wird ebenfalls mit einer stabilen Entwicklung der angeschlossenen Flächen in Höhe von 28,0 m² gerechnet. Bei der Weiterverrechnung der Straßenentwässerungskosten (10 Mio. EUR), der Erlöse für die umliegenden Gemeinden (3,1 Mio. EUR) und den aktivierten Eigenleistungen (2,5 Mio. EUR) wird auch weiterhin mit stabilen Erlösen geplant. Die sonstigen Umsätze und Gebührenerlöse sollen auf 3,6 Mio. EUR in 2018 leicht steigen. Die sonstigen betrieblichen Erträge reduzieren sich leicht von 8,5 Mio. EUR in 2016 auf 8,1 EUR in 2020 aufgrund zurückgehender Auflösungen von Zuschüssen und Beiträgen.
Erlöseund Erträge ohne Geb.erst.rückstellung in TEUR
| Ist 2011 | Ist 2012 | Ist 2013 | Ist 2014 | Ist 2015 | Prog. 2016 | Plan 2017 | Vor- schau 2018 | Vor- schau 2019 | Vor- schau 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Gesamt o. Geb.r.st. | 97.969 | 97.335 | 104.147 | 104.208 | 106.190 | 102.643 | 102.396 | 102.440 | 102.380 | 102.437 |
| 55.961 | 55.457 | 57.217 | 57.599 | 57.534 | 57.000 | 57.000 | 57.000 | 57.000 | 57.000 | |
| Niederschlagswasser | 14.626 | 14.703 | 18.775 | 18.756 | 18.795 | 18.200 | 18.200 | 18.200 | 18.200 | 18.200 |
| Strassenentwässerung | 9.866 | 9.900 | 9.838 | 10.438 | 10.608 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 |
| umlieg.Gemeinden | 1.620 | 2.672 | 3.108 | 3.170 | 3.032 | 3.100 | 3.100 | 3.100 | 3.100 | 3.100 |
| Sonst. Umsätze/ Gebühren | 4.066 | 3.337 | 3.879 | 4.051 | 4.658 | 3.385 | 3.385 | 3.485 | 3.485 | 3.585 |
| aktivierte Eigenleistungen | 2.197 | 2.379 | 2.160 | 1.591 | 2.000 | 2.450 | 2.450 | 2.450 | 2.450 | 2.450 |
| Sonst. betriebl. Erträge | 9.633 | 8.887 | 9.170 | 8.603 | 9.563 | 8.508 | 8.261 | 8.205 | 8.145 | 8.102 |
Bei den Aufwendungen gehen wir von leicht rückläufigen Abschreibungen und tendenziell vonleicht steigenden Sachaufwendungen aus. Der Personalaufwand steigt aufgrund eingerechneter Lohnsteigerungen ebenfalls an. Bei den Zinsen ergeben sich, durch den über die Zeit sinkenden Zinsaufwand für die Pensionsrückstellungen, fallende Belastungen. Der sonstige Aufwand wird sich voraussichtlich stabil entwickeln.
AAuuffwweenndduunnggeenn ((HHGGBB)) iinn TTEEUURR
| Ist 2011 | Ist 2012 | Ist 2013 | Ist 2014 | Ist 2015 | Prognose 2016 | Plan 2017 | Vorschau 2018 | Vorschau 2019 | Vorschau 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Aufwendungen | 94.448 | 94.750 | 97.457 | 92.999 | 93.751 | 93.210 | 96.151 | 95.947 | 95.224 | 94.982 | |
| Steuern | 869 | 2 | 2 | 3 | 2 | 10 | 10 | 20 | 20 | 20 | |
| sonstiger Aufwand | 10.639 | 10.756 | 9.911 | 11.137 | 12.215 | 11.952 | 12.492 | 12.067 | 11.999 | 11.992 | |
| Zinsaufwand | 14.033 | 14.555 | 13.362 | 12.554 | 12.715 | 9.016 | 11.135 | 11.811 | 10.247 | 10.352 | |
| Sachaufwand | 20.540 | 19.899 | 24.943 | 21.755 | 20.008 | 22.259 | 22.816 | 22.191 | 22.341 | 22.407 | |
| Abschreibungen | 27.324 | 28.653 | 26.899 | 25.976 | 25.783 | 24.900 | 24.300 | 23.600 | 23.300 | 22.798 | |
| Personalaufwand | 21.043 | 20.885 | 22.340 | 21.574 | 23.028 | 25.073 | 25.398 | 26.258 | 27.317 | 27.413 |
Unter den zugrunde liegenden Planungsprämissen zeichnet sich folgende Ergebnisentwicklung ab: Aufgrund des aktuell im Vergleich zu den Ist-Zinsen höheren kalkulatorischen Zinses (ab 2012: 4,5%) ist das jährliche Betriebsergebnis niedriger als das HGB Ergebnis. Durch die Gebührenerstattungsrückstellung ergibt sich ein ausgeglichenes betriebswirtschaftliches Ergebnis.
Ergebnisverlauf SUN
| Ist 2011 | Ist 2012 | Ist 2013 | Ist 2014 | Ist 2015 | Prognose 2016 | Plan 2017 | Vorschau 2018 | Vorschau 2019 | Vorschau 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| HGB Ergebnis | 3.521 | 2.585 | 6.690 | 6.137 | 5.451 | 6.825 | 6.325 | 6.225 | 7.125 | 7.025 | |
| HGB Ergebnis o. Geb.erst.r. | 3.521 | 2.585 | 6.690 | 10.678 | 12.439 | 9.433 | 6.245 | 6.493 | 7.156 | 7.455 | |
| Betr. Ergebnis im Jahr | -940 | -1.597 | 1.654 | 319 | -47 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Unter Einbeziehung der betriebswirtschaftlichen Ergebnisvorträge nach KAG und handelsrechtlichen Gewinnrücklagen zeigt sich folgende Rücklagenentwicklung.
Verlauf Rücklagen und kum. betr. Ergebnis
| Ist 2011 | Ist 2012 | Ist 2013 | Ist 2014 | Ist 2015 | Prognose 2016 | Plan 2017 | Vorschau 2018 | Vorschau 2019 | Vorschau 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rücklagen | 24.228 | 26.813 | 33.503 | 39.640 | 45.091 | 51.216 | 57.141 | 63.166 | 70.191 | 77.116 |
| -329 | -1.926 | -272 | 47 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Auf der Basis der vorliegenden Planung ergeben sich ansteigende handelsrechtliche Rücklagen, die bei zukünftigen Zinssteigerungen gebührenstabilisierend verwandt werden.
Die kumulierten betriebswirtschaftlichen Ergebnisse zeigen für den aktuellen vierjährigen Kalkulationszeitraum 2012-2015 inklusive des Vortrages (-329 TEUR) ein ausgeglichenes Ergebnis, da die Überschüsse in Höhe von 12 Mio. EUR als Gebührenerstattungsrückstellung ergebnisreduzierend angesetzt wurden. Für den neuen 4-jährigen Kalkulationszeitraum 2016-2019 ergibt sich kumuliert ebenfalls ein ausgeglichenes Ergebnis, bei einer prognostizierten Gebührenerstattungsrückstellung von 16,3 Mio. EUR.
3. Erfolgsplan 2017
Die Ermittlung der Planansätze 2017 erfolgte in Abstimmung mit den zuständigen Fachabteilungen, unter Berücksichtigung der Ist- und Prognose-Daten 2015 und 2016.
3.1 Interne Verrechnungen
Seit dem Zusammenschluss von StEB und UA am 01.01.2006 werden die drei Werkbereiche des Eigenbetriebes im Erfolgsplan getrennt aufgeführt. Die Leistungsbeziehungen zwischen den Werkbereichen werden in den Zeilen
- Interne Erträge/Umsätze (im Erlösbereich)
und
-
Verrechnungen des kaufmännischen Bereichs inkl. Zinsen und Versorgungsbezüge,
-
Leistungsverrechnungen Umweltanalytik (z.B. Abwasseranalytik) und
-
Leistungsverrechnungen Stadtentwässerung (z.B. Raumkosten)
dargestellt. Die Gesamtaufwendungen des SUN werden durch diese Positionen nicht verändert.
3.2 Erträge, Erlöse 2017
3.2.1 Werkbereich Stadtentwässerung (SUN/S)
Die gesamten Erlöse und Erträge werden inkl. der internen Umsätze (2,6 Mio. EUR) mit 102,0 Mio. EUR geplant. Die externen Erlöse betragen 99,4 Mio. EUR.
Die Umsatzerlöse 2017 liegen mit 90,7 Mio. EUR um 3,0 Mio. EUR über der Prognose für 2016 (87,7 Mio. EUR). Dies liegt daran, dass für die in 2016 geplante Gebührenerstattungsrückstellung in 2017 um rund 3,0 Mio. EUR niedriger sein wird. Bei den anderen Umsatzerlöskomponenten wurden keine Veränderungen geplant.
Die Einleitungsgebühren für Abwasser stellen die Hauptumsatzträger der Stadtentwässerung dar. Den Planungen der Jahre 2017 bis 2020 liegen folgende Annahmen zugrunde: (cid:1) Eine Schmutzwassergebühr von 2,02 EUR/m³ bei einer veranlagten Frischwassermenge von 28,2 Mio. m³ für die Jahre 2017 – 2020. In der Prognose für 2016 wurden ebenfalls 28,2 Mio. m3 (Ist 2015: 28,5 Mio. m3) eingerechnet. (cid:1) Eine Niederschlagswassergebühr von 0,65 EUR/m² bei einer veranlagten Grundstücksfläche von 28,0 Mio. m2 für die Jahre 2017 – 2020 (Prognose 2016 ebenfalls 28,0 Mio. m2; Ist 2015: 28,9 Mio. m2).
Die Erlöse für die Straßenentwässerung werden mit 10 Mio. EUR (wie Vorjahr) veranschlagt.
Als zu aktivierende Eigenleistungen werden die anfallenden eigenen Aufwendungen für Bauplanung und Bauleitung mit 2,4 Mio. EUR geplant (Prognose 2016 ebenfalls 2,4 Mio. EUR).
Die sonstigen betrieblichen Erträge in Höhe von 6,4 Mio. EUR (Prognose 2016: 6,6 Mio. EUR) enthalten im Wesentlichen die Auflösung von Sonderposten (Zuschüsse, Kanalherstellungsbeiträge und Verbesserungsbeiträge, die passiviert wurden und entsprechend der Nutzungsdauer des damit finanzierten Anlagevermögens aufgelöst werden) in Höhe von 4,5 Mio. EUR (Prog-
nose 2016: 4,8 Mio. EUR) und die geplanten Auflösungen von Rückstellungen in Höhe von 1 Mio. EUR (Prognose 2016: 1 Mio. EUR).
Werkbereich Stadtentwässerung
Erträge/Erlöse Plan 2017
(in Mio. EUR)
Schmutzwasser Niederschlags- 57,0 wasser 18,2
Strassenentwässerung 10,0 Interne umlieg. Umsätze Gemeinden 2,6 aktivierte 3,1 Sonst. betriebl. Eigenleistungen Erträge 2,4 Sonst. Umsätze/ Gebühren 6,4 2,3
Gesamt:
102,0 Mio. EUR
3.2.2 Werkbereich Umweltanalytik (SUN/U)
Die geplanten Erlöse und Erträge für 2017 betragen 7,1 Mio. EUR (Prognose 2016: 6,8 Mio. EUR). Die internen Umsätze an den Werkbereich Stadtentwässerung werden für das Jahr 2017 auf 4,5 Mio. EUR (Prognose 2016: 4,2 Mio. EUR) veranschlagt. Sie betreffen in erster Linie die Kosten für die Abwasseranalysen, die im Rahmen des Abwassergebührenhaushaltes zu decken sind. Die Leistungen der Umweltanalytik für Dienststellen der Stadt Nürnberg, im Rahmen der innerstädtischen Zusammenarbeit sowie für Dritte werden mit 2,6 Mio. EUR (Prognose 2016: 2,6 Mio. EUR) geplant. Die Kostenerstattung der Stadt Nürnberg in Höhe von 1,8 Mio. EUR (wie Prognose 2016) ist darin enthalten. Die sonstigen betrieblichen Erträge (0,1 Mio. EUR) und die aktivierten Eigenleistungen (0,1 Mio. EUR) sind untergeordnet und bewegen sich auf Vorjahresniveau.
Werkbereich Umweltanalytik
Erträge/Erlöse Plan 2017
(in Mio. EUR)
Kostenerstattung Umweltanalytik 1,8
Sonst. betriebl. interne Erträge Umsätze 0,1 4,5 Sonst. aktivierte Umsätze/ Gesamt: Eigen- Gebühren 7,1 Mio. EUR leistungen 0,6 0,1
3.2.3 Kaufmännischer Bereich (SUN/K)
Im kaufmännischen Bereich werden nur interne Umsätze (Verrechnung von Zinsen, Versorgungsbezügen und Verwaltungskosten) erzielt. Die geplanten Erlöse und Erträge für 2017 betragen 16,8 Mio. EUR (Prognose 2016: 16,5 Mio. EUR).
3.3 Betriebliche Aufwendungen
3.3.1 Werkbereich Stadtentwässerung (SUN/S)
Die geplanten Gesamtaufwendungen 2017 betragen 96,1 Mio. EUR (Prognose 2016: 93,2 Mio. EUR).
Die Aufwendungen für Material und Instandhaltung in Höhe von 21,9 Mio. EUR (Prognose 2016: 21,4 Mio. EUR) enthalten Aufwendungen für Betriebsmittel, Energie, Instandhaltung sowie die Aufwendungen zur Entsorgung von Reststoffen.
Die Aufwendungen für Betriebsmittel und Energie von insgesamt 8,0 Mio. EUR (Prognose 2016: 8,0) bleiben voraussichtlich stabil.
Die Aufwendungen für bezogene Leistungen erhöhen sich auf 13,9 Mio. EUR (Prognose 2016: 13,4 Mio. EUR). Bei den Instandhaltungen für Gebäude sind höhere Aufwendungen in Höhe von 0,3 Mio. EUR geplant. Die Aufwendungen für die Entsorgung des Klärschlammes werden gleich bleiben, da die Preise vertraglich abgesichert sind.
Der Personalaufwand soll auf 18,3 Mio. EUR (Prognose 2016: 17,6 Mio. EUR) steigen. Der Anstieg begründet sich einerseits aus den mit 2,3 % angesetzten Lohn- und Gehaltserhöhungen und andererseits mit dem Aufbau von 8,5 Personen im Jahresschnitt.
Die Abschreibungen wurden mit 23,9 Mio. EUR im Vergleich zur Prognose 2016 (24,5 Mio. EUR) etwas niedriger angesetzt. Die Abschreibungen beziehen sich auf das Anlagevermögen zu Anschaffungs- und Herstellkosten einschließlich der Anlagen, die voraussichtlich noch in den Jahren 2016 und 2017 in Betrieb gehen. Zuschüsse, Kanalherstellungs- und Verbesserungsbeiträge werden passiviert und entsprechend der Nutzungsdauer des damit finanzierten Anlagevermögens unter der Ertragsposition "Auflösung von Sonderposten" berücksichtigt.
Sonstige betriebliche Aufwendungen belaufen sich auf 10,1 Mio. EUR (Prognose 2016: 9,6 Mio. EUR) und beinhalten die Aufwendungen für die Abwasserabgabe in Höhe von 4,0 Mio. EUR und die dem Werkbereich direkt zugeordneten Kostenerstattungen an die Stadt mit insgesamt 2,6 Mio. EUR (Prognose 2016: 2,6 Mio. EUR).
Bisher war es möglich, die Aufwendungen der Abwasserabgabe weitgehend mit Investitionen von SUN/S zu verrechnen. Diese Möglichkeiten werden auch weiterhin geprüft und beantragt.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen sind mit 1,7 Mio. EUR geplant (Prognose 2016: 0,5 Mio. EUR) und beinhalten nur den direkt zugeordneten Zinsaufwand für die Pensionsrückstellungen.
Die übrigen Zinsen werden originär im kaufmännischen Bereich dargestellt und auf die anderen Werkbereiche umgelegt.
Aus dem kaufmännischen Bereich erfolgen Umlagen und Verrechnungen in Höhe von 15,8 Mio. EUR (Prognose 2016: 15,5 Mio. EUR) für Zinsen, Versorgungsbezüge und Verwaltungskosten.
Aus dem Werkbereich Umweltanalytik werden Leistungen in Höhe von 4,4 Mio. EUR (Prognose 2015: 4,1 Mio. EUR) im Wesentlichen für die Abwasseranalytik verrechnet.
Werkbereich Stadtentwässerung
Gesamtaufwand Plan 2017
(in Mio. EUR)
Ab- Personal schreibungen -18,3 -23,9
sonstige Aufwendungen -10,1 Material/Instand Zinsen haltung Uml./Verr. -1,7 -21,9 SUN/U Uml./Verr. -4,4 SUN/K -15,8
Gesamt:
96,1 Mio. EUR
3.3.2 Werkbereich Umweltanalytik (SUN/U)
Die Aktivitäten des ehemaligen Chemischen Untersuchungsamtes (UA) sind nach dessen Zusammenschluss im Jahr 2006 mit dem Stadtentwässerungsbetrieb (StEB) im Werkbereich Umweltanalytik zusammengefasst.
Der Gesamtaufwand 2017 beläuft sich auf 7,1 Mio. EUR (Prognose 2016: 6,8 Mio. EUR).
Die Aufwendungen für Material und Instandhaltung wurden auf 0,6 Mio. EUR (Prognose 2016: 0,6 Mio. EUR) geplant.
Der Personalaufwand in Höhe von 3,7 Mio. EUR (Prognose 2016: 3,7 Mio. EUR) bleibt gerundet stabil und berücksichtigt Tarifsteigerungen in Höhe von 2,3 %. Es wurde ein um 2,6 Personen erhöhter Personalbedarf im Jahresdurchschnitt eingeplant.
In der Position Abschreibungen in Höhe von 0,3 Mio. EUR (Prognose 2016: 0,3 Mio. EUR) sind die Abschreibungen für das Inventar der Labore enthalten.
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen von 0,6 Mio. EUR (Prognose 2016: 0,5 Mio. EUR) sind geprägt durch Dienstleistungen Dritter wie Leiharbeitskräfte, Software und Kosten für Gutachter.
Die direkt zugeordneten Zinsen für die Pensionsrückstellungen wurden mit 0,3 Mio. EUR (Prognose 2016: 0,1 Mio. EUR) berechnet.
Die Umlagen des kaufmännischen Bereiches (inklusive verrechnete Zinsen) in Höhe von 0,9
Mio. EUR (Prognose 2016: 0,9 Mio. EUR) und die Verrechnungen aus dem Werkbereich
Stadtentwässerung in Höhe von 0,7 Mio. EUR (Prognose 2016: 0,7 Mio. EUR), im Wesentlichen für Raumkosten, sind unverändert geplant.
Werkbereich Umweltanalytik
Gesamtaufwand
Plan 2017
in Mio. EUR
Abschreibung -0,3 Personal -3,7
sonstige Aufwendungen -0,6 Material/ Zinsen Uml./Verr. Instandhaltung -0,3 SUN/K -0,6 Uml./Verr. -0,9 SUN/S -0,7
Gesamt:
7,1 Mio. EUR
3.3.3 Kaufmännischer Bereich (SUN/K)
Der Kaufmännische Bereich der SUN unterstützt die beiden operativen Werkbereiche Stadtentwässerung und Umweltanalytik mit den notwendigen Verwaltungsdienstleistungen (Personal und Allgemeine Verwaltung, Finanz- und Rechnungswesen, Gebühren und Beiträge, Einkauf und Materialwirtschaft, Kommunikation und Datenverarbeitung, Finanzierung).
Die Gesamtaufwendungen in Höhe von 16,8 Mio. EUR (Prognose 2016: 16,5 Mio. EUR) sind geprägt durch die Positionen Zinsen und Personalaufwand.
Bei den Zinsen sind für SUN Gesamt 9,1 Mio. EUR (Prognose 2016: 8,4 Mio. EUR) geplant. Der leicht fallende durchschnittliche Zinssatz ist ursächlich für den Rückgang.
Der Personalaufwand beläuft sich auf 3,4 Mio. EUR (Prognose 2016: 3,8 Mio. EUR). Er berücksichtigt Tarifsteigerungen in Höhe von 2,3 %. Die Summe beinhaltet auch 2,0 Mio. EUR für Versorgungsbezüge (Prognose 2016: 2,0 Mio. EUR), die kompensiert werden durch 1,4 Mio. EUR (Prognose 2016: 1,2 Mio. EUR) Auflösung von Pensionsrückstellungen für SUN Gesamt.
Abschreibungen und Materialaufwendungen sind in Höhe von 0,5 Mio. EUR (Prognose
2016: 0,5 Mio. EUR) geplant. Diese betreffen hauptsächlich zentrale Anlagen und Systeme der Datenverarbeitung.
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen belaufen sich auf 1,9 Mio. EUR (Prognose 2016: 1,8 Mio. EUR). Den Hauptkostenblock bildet der Verwaltungskostenanteil der Stadt für den in Anspruch genommenen Gebühreneinzug in Höhe von 0,9 Mio. EUR (wie Prognose 2016). Darüber hinaus ist das von der N-Ergie AG berechnete Entgelt für die Bereitstellung der Daten des Frischwasserverbrauches zur Berechnung der Schmutzwassergebühren in Höhe von 0,2 Mio. EUR enthalten.
Die Umlagen und Verrechnungen aus den anderen Werkbereichen (überwiegend Raumkosten vom S-Bereich) belaufen sich auf 1,9 Mio. EUR (Prognose 2016: 2,0 Mio. EUR).
Werkbereich Kaufm.Ber./Sonstiges
Gesamtaufwand
Plan 2017
in Mio. EUR
sonstige Aufwendungen Zinsen -1,9 -9,1 Abschreibungen -0,2
Personal -3,4 Uml./Verr. Material/Insta SUN/S ndhaltung -1,9 -0,3
Gesamt:
16,8 Mio. EUR
3.4 Jahresergebnisse 2016/2017
| SUN/S | |||
|---|---|---|---|
| Prognose 2016 | Plan 2017 | ||
| (Mio. EUR) | (Mio. EUR) | ||
| Aus den geplanten Erträgen in Höhe von | 99,3 | 102,0 | |
| davon externe Erträge | 96,7 | 99,4 | |
| davon interne Erträge | 2,6 | 2,6 | |
| den geplanten Aufwendungen in Höhe von | -73,6 | -75,9 | |
| den Umlagen des kaufmännischen Bereiches von | -15,5 | -15,8 | |
| den Leistungsverrechnungen von SUN/U | -4,1 | -4,4 | |
| Gesamtaufwendungen des Werkbereiches von | -93,2 | -96,1 | |
| errechnet sich ein Ergebnis in Höhe von | 6,1 | 5,9 | |
| SUN/U | |||
| Prognose 2016 | Plan 2017 | ||
| (Mio. EUR) | (Mio. EUR) | ||
| Aus den geplanten Erträgen in Höhe von | 6,8 | 7,1 | |
| davon externe Erträge | 2,6 | 2,6 | |
| davon interne Erträge | 4,2 | 4,5 | |
| den geplanten Aufwendungen in Höhe von | -5,2 | -5,5 | |
| den Umlagen des kaufmännischen Bereiches von | -0,9 | -0,9 | |
| den Leistungsverrechnungen von SUN/S | -0,7 | -0,7 | |
| Nettoaufwendungen des Werkbereiches von | -6,8 | -7,1 | |
| errechnet sich ein Ergebnis in Höhe von | 0,0 | 0,0 | |
| SUN/K | |||
| Prognose 2016 | Plan 2017 | ||
| (Mio. EUR) | (Mio. EUR) | ||
| Aus den geplanten Erträgen in Höhe von | 16,5 | 16,8 | |
| davon externe Erträge | 0,0 | 0,0 | |
| davon interne Erträge | 16,5 | 16,8 | |
| den geplanten Aufwendungen in Höhe von | -14,5 | -14,9 | |
| den Umlagen von SUN/U | 0,0 | 0,0 | |
| den Umlagen von SUN/S | -2,0 | -1,9 | |
| Gesamtaufwendungen des Werkbereiches von | -16,5 | -16,8 | |
| errechnet sich ein Ergebnis in Höhe von | 0,0 | 0,0 | |
| SUN | |||
| Prognose 2016 | Plan 2017 | ||
| (Mio. EUR) | (Mio. EUR) | ||
| Aus den geplanten Erträgen in Höhe von | 122,6 | 125,9 | |
| davon externe Erträge | 99,3 | 102,0 | |
| davon interne Erträge | 23,3 | 23,9 | |
| den geplanten Aufwendungen in Höhe von | -93,3 | -96,3 | |
| den internen Kosten | -23,2 | -23,7 | |
| Gesamtaufwendungen des Werkbereiches von | -116,5 | -120,0 | |
| errechnet sich ein Ergebnis in Höhe von | 6,1 | 5,9 |
4. Erfolgsplanvorschau 2018 bis 2020
4.1 Werkbereich Stadtentwässerung (SUN/S)
Die Erlöse werden sich voraussichtlich mit jährlich 102 Mio. EUR stabil entwickeln. Einbezogen sind Zuführungen zur Gebührenerstattungsrückstellung in 2018 (0,5 Mio. EUR), in 2019 (0,1 Mio. EUR) und 2020 (0,5 Mio. EUR). Es sind keine Gebührenveränderungen eingeplant.
Für die voraussichtliche Entwicklung der Aufwendungen des SUN/S wurden folgende Annahmen getroffen:
Die Ansätze in der Position Material/Instandhaltung entwickeln sich in etwa stabil von 21,9 Mio. EUR in 2017 auf 21,5 Mio. EUR in 2020.
Die Personalaufwendungen steigen von 18,3 Mio. EUR in 2017 auf 19,8 Mio. EUR in 2020. Tarifsteigerungen (2,5 % im Schnitt pro Jahr) wurden eingerechnet. Für den Zeitraum 2018- 2020 wird von einem Stellenplan von 299 Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern (VZÄ) ausgegangen, von denen 294 Stellen als besetzt angenommen wurden.
Bei den Abschreibungen errechnen sich leicht fallende Beträge (von 23,9 Mio. EUR in 2017 auf 22,4 Mio. EUR in 2020) durch den sukzessiven Wegfall von Abschreibungen für Anlagen, welche die betriebsübliche Nutzungsdauer überschritten haben, die jedoch in technischer und wirtschaftlicher Hinsicht geeignet sind, weitergenutzt zu werden. Das geplante Investitionsvolumen (99,1 Mio. EUR) liegt in der Planungsperiode 2018 bis 2020 insgesamt um 42,6 Mio. EUR über der Refinanzierung durch Abschreibungen und die Verrechnung von Zuschüssen und Kanalherstellungsbeiträgen (56,5 Mio. EUR).
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen gehen von 10,1 Mio. EUR in 2017 auf 9,7 Mio. EUR in 2020 sukzessive zurück. Eine jährliche Abwasserabgabe in Höhe von 4,0 Mio. EUR für die Klärwerke ist berücksichtigt. Es werden alle sinnvollen Möglichkeiten geprüft, die Abwasserabgabe mit laufenden Investitionen zu verrechnen oder zu verringern. Die direkt zuzuordnenden Kostenanteile der Stadt wurden mit jährlich 0,6 Mio. EUR konstant angenommen.
Die Verrechnungen aus dem kaufmännischen Bereich (Verwaltungskosten und Zinsaufwendungen) werden sich auf dem Niveau von 2017 (15,8 Mio. EUR) in 2018 – 2020 bewegen.
Die Verrechnungen aus dem Werkbereich Umweltanalytik (Kosten für die Abwasseranalytik) werden voraussichtlich konstant mit 4,4 Mio. EUR im gesamten Planungszeitraum bleiben. Im U-Bereich sind verstärkt Leistungen für die Stadt Nürnberg und weniger für SUN eingeplant.
Für 2018 wird ein handelsrechtliches Ergebnis von 6,0 Mio. EUR erwartet, für 2019 ein Ergebnis von 7,0 Mio. EUR und für 2020 ein Ergebnis von 6,9 Mio. EUR.
4.2 Werkbereich Umweltanalytik (SUN/U)
Die gesamten Erlöse erreichen im Jahr 2020 voraussichtlich 7,1 Mio. EUR (Plan 2017: 7,1 Mio. EUR). Die einzelverrechneten Umsätze sollen von 0,7 Mio. EUR (2017) auf 0,9 Mio. EUR (2020) steigen. Die innerbetrieblichen Umsätze werden dabei stabil auf etwa 4,4 Mio. EUR bleiben.
Die Ansätze in der Position Material/Instandhaltung (0,7 Mio. EUR pro Jahr) betreffen alle Aufwendungen für Chemikalien, Energie, Geräte und Inventar für den Werkbereich Umweltanalytik einschließlich der Abwasseranalytik. Gegenüber dem Plan 2017 wurden nahezu unveränderte Aufwendungen eingeplant.
Die Besetzung des Stellenplanes (Plan 2017: 59 Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern (VZÄ) wurde gleichbleibend angenommen. In den Personalaufwendungen (3,9 – 4,0 Mio. EUR pro Jahr) sind die Ansätze für Tarifsteigerungen (im Schnitt jährlich 2,5 %) eingerechnet.
Die Abschreibungen (0,3 Mio. EUR pro Jahr) werden konstant geplant und beziehen sich auf das Gesamtinventar des Werkbereichs Umweltanalytik.
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von 0,4 Mio. EUR werden voraussichtlich leicht absinken.
Die Verrechnungen aus dem Werkbereich SUN/S (Raumkosten) wurden mit 0,7 Mio. EUR konstant angenommen. Die Verrechnungen aus dem kaufmännischen Bereich wurden mit 0,9 Mio. EUR (kaufmännische Serviceleistungen und Zinskosten) ebenfalls gleichbleibend geplant.
Unter den zugrunde gelegten Planungsprämissen werden für den Werkbereich Umweltanalytik jeweils ausgeglichene Jahresergebnisse erwartet.
4.3 Kaufmännischer Bereich (SUN/K)
Die Aufwendungen werden auf dem Niveau von 16,8 Mio. EUR (Plan 2017) auch in den Jahren 2018 – 2020 erwartet. Die Aufwendungen des Bereiches sind geprägt durch die Positionen Zinsen, Personalaufwand und die sonstigen betrieblichen Aufwendungen.
Die Zinsaufwendungen werden von 9,1 Mio. EUR in 2017 auf 8,8 Mio. EUR in 2020 sinken. Neuverschuldungen wurden mit einem Zins von 4,5 % kalkuliert. Bei den Bankverbindlichkeiten wird mit einem nur leichten Anstieg gerechnet (siehe Seite 16). Kompensiert wird der Zinsanstiegseffekt durch einen geringeren Zinsaufwand für Pensionsrückstellungen.
Die Besetzung des Stellenplanes (Plan 2017: 37,7 Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern (VZÄ)) wurde gleichbleibend angenommen. In den jährlichen Personalaufwendungen (3,4 – 3,6 Mio. EUR) sind die Ansätze für Tarifsteigerungen (im Schnitt jährlich 2,5 %) berücksichtigt. Der prägende Anteil der sonstigen betrieblichen Aufwendungen (1,9 Mio. EUR) sind Kostenanteile und Verwaltungskostenumlagen der Stadt, die mit 0,9 Mio. EUR in die Planungen eingegangen sind.
Die Aufwendungen des kaufmännischen Bereiches werden anteilig an die operativen Werkbereiche umgelegt bzw. weiterverrechnet.
5. Vermögensplan 2017
Der Vermögensplan weist für das Jahr 2017 einen Mittelbedarf von 118,0 Mio. EUR (Prognose 2016: 79,2 Mio. EUR) aus.
Dieser Finanzbedarf resultiert:
- aus den Bauinvestitionen für den Werkbereich Stadtentwässerung und den damit ver-
bundenen Finanzierungskosten, sowie den zu aktivierenden Eigenleistungen in Höhe von 36,4 Mio. EUR (Prognose 2016: 31,0 Mio. EUR)
- aus den regelmäßigen Tilgungsleistungen bestehender Bankdarlehen und den Tilgun-
gen fälliger Darlehen in Höhe von 80,6 Mio. EUR (Prognose 2016: 47,2 Mio. EUR).
Für den Werkbereich Umweltanalytik sind keine Großinvestitionen vorgesehen.
Der Finanzbedarf wird wie folgt gedeckt:
Einnahmen aus zurückverdienten Nettoabschreibungen in Höhe von 19,8 Mio. EUR (Prognose 2016: 20,1 Mio. EUR), die in den Erträgen und Erlösen enthalten sind. Diese Beträge werden zur Tilgung von Darlehen eingesetzt.
Einnahmen aus Kanalherstellungs- und Verbesserungsbeiträgen sind in Höhe von 2,0 Mio. EUR (Prognose 2016: 2,0 Mio. EUR) geplant.
Gemäß Kommunalabgabengesetz (KAG) gehen die Kosten für Investitionen erst nach Inbetriebnahme der jeweiligen Maßnahmen über Abschreibungen und kalkulatorische Zinsen in die Gebührenrechnung ein. Neuinvestitionen müssen daher grundsätzlich über Kreditaufnahmen finanziert werden. Eine Anpassung des KAG ist zum 01.08.2013 in Kraft getreten. Demnach können in Zukunft auch Abschreibungen auf den Wiederbeschaffungswert vorgenommen werden. Diese Option wurde bisher jedoch nicht in Anspruch genommen.
Der Mittelbedarf für die anstehenden Investitionsmaßnahmen wird daher auch in 2017 durch die Aufnahme von Bankdarlehen finanziert. Die Kreditaufnahme für 2017 mit 34,0 Mio. EUR (Prognose 2016: 29,0 Mio. EUR) liegt in etwa auf Höhe der Investitionen.
Für Umschuldungen fälliger Darlehen sind 53,9 Mio. EUR vorgesehen (Prognose 2016: 15,4 Mio. EUR). Damit werden in 2017 deutlich mehr Umschuldungsbeträge fällig.
Auf Basis dieser Berechnungen belaufen sich die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten zum 31.12.2017 auf 328,1 Mio. EUR (Prognose 31.12. 2016: 321,1 Mio. EUR).
Eigene Kassenkredite bei Banken sind gemäß Art. 73 GO bis zu einem Sechstel der im Erfolgsplan vorgesehenen Erträge, das sind maximal 17,1 Mio. EUR, möglich. Kurzfristige Finanzierungen erfolgen über die Stadtkasse.
Bankdarlehen 2011 - 2020
| Ist-Werte 2011 -2015 | Plan-Werte 2016 -2020 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ist 2011 | Ist 2012 | Ist 2013 | Ist 2014 | Ist 2015 | Prognose 2016 | Plan 2017 | Vorschau 2018 | Vorschau 2019 | Vorschau 2020 | |
| Darlehen von Kreditinstituten | 383.102 | 371.484 | 372.248 | 348.763 | 323.919 | 321.069 | 328.389 | 334.189 | 336.449 | 340.299 |
6. Finanzplanung 2016 bis 2020
Die Finanzplanung weist für den Zeitraum 2016 bis 2020 einen Finanzbedarf von 409 Mio. EUR aus. Darin sind 238 Mio. EUR für die Tilgung von Darlehen enthalten. Das Investitionsvolumen 2016 bis 2020 in technische Anlagen, einschließlich der Zwischenfinanzierung von Anlagen im Bau und in bewegliches Vermögen, beträgt 167 Mio. EUR. Das geplante Investitionsvolumen liegt aufgrund des Nachholbedarfs über den Planansätzen der Vorjahre. Das Investitionsvolumen liegt pro Jahr zwischen 32 und 36 Mio. EUR und zeigt somit einen kontinuierlichen Verlauf. Die Investitionen in technische Anlagen teilen sich wie folgt auf:
Abwasserableitung 2016 - 2020 104 Mio. EUR
Abwasserreinigung 2016 - 2020 47 Mio. EUR
Summe 151 Mio. EUR
Die Darlehensverbindlichkeiten des SUN konnten in den vergangenen Jahres wegen der tatsächlich unter Plan liegenden Investitionen der Vorjahre entgegen der Planung deutlich zurückgeführt werden. Aufgrund des Nachholbedarfs der notwendigen und wasserrechtlich gebotenen Neuinvestitionen des Planungshorizontes überschreiten die Investitionsausgaben voraussichtlich das Abschreibungsvolumen und die geplanten Kostenerstattungen Dritter (Kanalherstellungsbeiträge). Dies führt innerhalb des Planungshorizontes zu einer leichten Ausdehnung der Neuverschuldung.
Die handelsrechtlichen Gewinne im Planungszeitraum werden zur Finanzierung der Investitionen des Eigenbetriebes herangezogen. Insoweit kann auf Darlehensaufnahmen verzichtet und dem Betrieb entsprechende Zinsaufwendungen erspart werden.
Im Planungszeitraum 2016 bis 2020 stehen den Darlehenstilgungen in Höhe von 238 Mio. EUR Kreditaufnahmen in Höhe von 254 Mio. EUR gegenüber.
7. Investitionsprogramm 2016 - 2020
Die einzelnen Investitionen, getrennt nach den Bereichen Abwasserableitung und Abwasserreinigung, sind in den beigefügten Investitionslisten und Einzelblättern dargestellt. Es ergeben sich folgende Investitionsschwerpunkte:
7.1 Abwasserableitung (104 Mio. EUR)
Bei der Abwasserableitung sind Maßnahmen in den folgenden Investitionsbereichen notwendig und geplant:
-
Errichtung von Anlagen der Regenwasserbehandlung (Regenbecken, Stauraumkanäle)
-
Hydraulische Gebietssanierungen
-
Erneuerung und Sanierung von bestehenden Kanalisationsanlagen
-
Erschließung von neuen Baugebieten und von bestehenden Gebieten (Kleingründlach), die
noch nicht an die Kanalisation angeschlossen sind.
- Kanalumlegungen infolge des Ausbaus des Frankenschnellwegs
Die Investitionen in Anlagen zur Regenwasserbehandlung (Maßnahmen zum Gewässerschutz) nehmen an Bedeutung ab. Innerhalb des Planungshorizontes wird die Sanierung des Stauraumkanals „Südostsammler“ fortgeführt. Wie alle anderen Stauraumkanäle dient dieser sowohl der Abwasserableitung als auch der Speicherung von Regenwasser. Die geplanten Investitionen hierfür betragen im Planungszeitraum 4,3 Mio. EUR. In der Wertachstraße wird ein Regenrückhaltebecken gebaut, hierfür sind im Planungszeitraum 5,4 Mio. EUR vorgesehen.
Bei der hydraulischen Gebietssanierung geht es um die Verbesserung der Abflussverhältnisse in Stadtteilen, in denen das Kanalnetz die anfallenden Wassermengen nicht mehr aufnehmen kann. Die Gebietssanierung Altenfurt-Moorenbrunn (10,1 Mio. EUR) ist der Schwerpunkt der Gebietssanierung im vorliegenden Planungszeitraum. Ein zukünftiger Schwerpunkt ist die Sanierung der Kanäle in der Gartenstadt und den Siedlungen Süd (Falkenheim, Kettelersiedlung), für die im Betrachtungszeitraum 14,1 Mio. EUR eingeplant sind.
Bei der Erneuerung und Sanierung von Kanälen wird unterschieden zwischen
- der Erneuerung einzelner Kanäle in offener Bauweise, die am Ende ihrer Lebensdauer an-
gelangt sind und
- die Renovierung von undichten, aber noch standfesten Kanälen mittels grabenlosem Sanie-
rungsverfahren (z.B. „Schlauchliner“). Bei den Sanierungen in offener Bauweise wird eine Vielzahl von Maßnahmen - auch als Unterhaltsmaßnahmen - durchgeführt. In den Pauschalansätzen “Kanalbau” (10,0 Mio. EUR) und “Kanalsanierung” (25,1 Mio. EUR) werden für noch nicht benannte Einzelmaßnahmen jährlich Summen von ca. 6 - 8 Mio. EUR veranschlagt. Für Kanalsanierungen rund um das Stadion sind im Planungszeitraum 4,2 Mio EUR vorgesehen, für die Sanierung der Kanalisation in Wasserschutzgebieten 11,2 Mio EUR.
Für die Erschließung von Neubaugebieten und bestehenden Gebieten ohne Kanalisation sind 4,7 Mio. EUR ohne Gebietszuordnungen eingeplant. Namentlich ausgewiesen ist die Erschließung von Kleingründlach (3,2 Mio. EUR). Mit der forcierten Mobilisierung von Bauland in Nürnberg werden sich in naher Zukunft weitere Projekte ergeben.
Für Kanalbaumaßnahmen im Zusammenhang mit dem Ausbau des Frankenschnellwegs sind im Planungszeitraum 2016 – 2020 10,0 Mio. EUR geplant.
7.2 Abwasserreinigung (47 Mio. EUR)
In der Abwasserreinigung ergeben sich folgende Investitionsschwerpunkte:
-
Sanierung und Modernisierung der Anlagen der Schlammbehandlung und –entsorgung,
-
Modernisierung der Prozessleittechnik,
-
Ertüchtigung der Schwachlastbelebungsanlage.
Die Nachklärbecken 1 bis 3 der 2. Biologischen Reinigungsstufe wurden generalsaniert. Die Sanierung ist abgeschlossen. Im Planungszeitraum sind noch 1,4 Mio. EUR vorgesehen.
Die technischen Anlagen der Schlammbehandlung und Schlammentsorgung sind erneuerungsbedürftig und werden sukzessive saniert (maschinentechnische, elektrotechnische, leittechnische und bauliche Anlagen). Im Planungszeitraum sind 27,4 Mio. EUR hierfür vorgesehen. Ein Konzept zur Sicherstellung einer nachhaltigen Schlammentsorgung (Mephrec) nach Abschaltung der TST in 2011 liegt vor. Der Bau einer vom BMBF geförderte Pilotanlage wurde inzwischen fertig gestellt. Die Abwicklung erfolgt über die KSVN GmbH.
Im Zuge der Maßnahmen zur Optimierung und Modernisierung der Anlagen wird insbesondere die Prozessleittechnik sukzessive auf neue leistungsfähige Software- und Hardwarekomponenten migriert. Der Schwerpunkt der Investitionen wurde schon abgewickelt. Für den Planungszeitraum sind noch weitere 0,6 Mio. EUR eingeplant.
Ein neuer Schwerpunkt der Investitionstätigkeit in der Abwasserreinigung wird die Ertüchtigung der Schwachlastbelebung sein. Hierfür sind im Planungszeitraum 13,0 Mio. EUR vorgesehen.
Die maschinentechnische Ausstattung der Rechenstraßen 1 und 2 soll erneuert werden. Ziel ist eine Verbesserung der Fest- und Störstoffentnahme, um Betriebsstörungen, insbesondere im Bereich der Schlammbehandlung, vorzubeugen, dafür sind im Planungszeitraum 2,7 Mio. EUR vorgesehen.
Für den allgemeinen Kläranlagenausbau sind 0,9 Mio. EUR im Planungszeitraum angesetzt.
7.3 Labor für Umweltanalytik
Zur Aufrechterhaltung eines effizienten Laborbetriebes werden laufend Ersatzinvestitionen für abgenutztes und technisch veraltetes Gerät und Inventar vorgenommen. Für 2017 sind hier 1,9 Mio. EUR vorgesehen. Im Rahmen der laufenden Überprüfung des Leistungsumfanges für die Abwasseranalytik werden die Konzepte für die Betriebs- und Geschäftsausstattung fortgeschrieben.
7.4 Sonstige Investitionen
Die Investitionen für den Hard- und Softwarebereich werden für 2017 auf 1 Mio. EUR geschätzt.
| ERFOLGSPLAN 2015 Ist -2016 Plan in TEUR | 2015 Ist | 2016 Prognose | 2017 Plan | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SUN/S Stadtent- wässerung | SUN/K kaufm. Bereich | SUN/U Umwelt- analytik | Gesamt SUN | SUN/S Stadtent- wässerung | SUN/K kaufm. Bereich | SUN/U Umwelt- analytik | Gesamt SUN | SUN/S Stadtent- wässerung | SUN/K kaufm. Bereich | SUN/U Umwelt- analytik | Gesamt SUN | |
| Umsatzerlöse 1.1. Einleit.gebühr Schmutzwasser 1.2. Einleit.gebühr Niederschlagswasser Erlösschmälerung wg. Rückstellung 1.3. Einleit.gebühr Grundwasser 1.4. Starkverschmutzungszuschlag 1.5. Straßenentwässerung 1.6. Einleit.gebühr umliegender Gemeinden 1.7. Untersuchungsgebühren 1.8. sonstige Gebühren 1.9. sonstige Entgelte Summe Umsatzerlöse 2. aktivierte Eigenleistungen sonstige betriebliche Erträge 3.1. betriebliche Nebenerträge 3.2. Auflösung von Sonderposten/Rückstell. 3.3. Auflösung von Geb.erst.rückst. Summe sonstige betriebliche Erträge | 57.534 18.795 -6.988 310 1.286 10.608 3.032 0 1.573 286 86.436 1.976 985 6.289 0 | 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22 340 0 | 0 0 0 0 0 0 0 1.203 0 0 1.203 24 1.897 30 0 | 57.000 18.200 -3.308 100 1.200 10.000 3.100 0 1.135 250 87.677 2.400 840 5.764 0 | 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 40 0 0 | 0 0 0 0 0 0 700 0 0 700 50 1.864 0 0 | 57.000 18.200 -320 100 1.200 10.000 3.100 0 1.135 250 90.665 2.400 840 5.517 0 | 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 40 0 0 | 0 0 0 0 0 0 700 0 0 700 50 1.864 0 0 | |||
| 57.534 | 57.000 | 57.000 | ||||||||||
| 18.795 | 18.200 | 18.200 | ||||||||||
| -6.988 | -3.308 | -320 | ||||||||||
| 310 | 100 | 100 | ||||||||||
| 1.286 | 1.200 | 1.200 | ||||||||||
| 10.608 | 10.000 | 10.000 | ||||||||||
| 3.032 | 3.100 | 3.100 | ||||||||||
| 1.203 | 700 | 700 | ||||||||||
| 1.573 | 1.135 | 1.135 | ||||||||||
| 286 | 250 | 250 | ||||||||||
| 87.639 | 88.377 | 91.365 | ||||||||||
| 2.000 | 2.450 | 2.450 | ||||||||||
| 2.904 | 2.744 | 2.744 | ||||||||||
| 6.659 | 5.764 | 5.517 | ||||||||||
| 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| 7.274 | 362 | 1.927 | 9.563 | 6.604 | 40 | 1.864 | 8.508 | 6.357 | 40 | 1.864 | 8.261 | |
| SSuummmmee 11 -- 33 EERRTTRRÄÄGGEE//EERRLLÖÖSSEE | 9955..668866 | 336622 | 33..115544 | 9966..668811 | 4400 | 22..661144 | 9999..442222 | 4400 | 22..661144 | |||
| 9999..220022 | 9999..333355 | 110022..007766 | ||||||||||
| Material u. Instandhaltung 4.1. Betriebsmittel und Energie 4.1.1. Verbrauchsmittel/Chemikalien 4.1.2. Verbrauchsmittel/Material 4.1.3. Energie: Strom Wasser Heizöl Summe Betriebsmittel und Energie 4.2. Aufwand für bezogene Leistungen 4.2.1. Instandhaltung Maschinen u.techn.Anl. 4.2.3. Instandhaltung Gebäude/Grundstücke 4.2.4. Instandhaltung Geschäftsausstattung 4.2.5. Beseitigung Betriebs- und Sondermüll Summe Aufwand für bezogene Leistungen Summe Material u. Instandhaltung | -2.289 -1.263 -3.866 | -8 -13 -5 | -135 -208 0 | -2.432 -1.484 -3.871 | -2.388 -1.558 -4.024 | -12 -92 -8 | -152 -158 -14 | -2.552 -1.808 -4.046 | -2.333 -1.545 -4.149 | -12 -92 -8 | -152 -158 -14 | -2.497 -1.795 -4.171 |
| -7.418 | -26 | -343 | -7.787 | -7.970 | -112 | -324 | -8.406 | -8.027 | -112 | -324 | -8.463 | |
| -7.115 -2.324 -44 -2.319 | -40 -111 -44 -2 | -17 -5 -200 0 | -7.172 -2.440 -288 -2.321 | -7.595 -3.060 -86 -2.640 | -40 -130 -13 0 | -18 0 -271 0 | -7.653 -3.190 -370 -2.640 | -7.685 -3.380 -85 -2.700 | -40 -130 -12 0 | -18 0 -303 0 | -7.743 -3.510 -400 -2.700 | |
| -11.802 | -197 | -222 | -12.221 | -13.381 | -183 | -289 | -13.853 | -13.850 | -182 | -321 | -14.353 | |
| -19.220 | -223 | -565 | -20.008 | -21.351 | -295 | -613 | -22.259 | -21.877 | -294 | -645 | -22.816 | |
| Personalaufwand 5.1. Bezüge Arbeitnehmer und Beamte 5.2. gesetzliche Sozialversicherung 5.3. Altersvorsorge und Versorgungsbezüge Summe Personalaufwand 6. Abschreibungen davon Beteiligung KSV-GmbH | -13.034 -1.887 -2.436 -582 -1.011 -887 | -2.506 -482 -203 | -17.427 -3.500 -2.101 | -13.780 -2.698 -1.118 | -2.060 -595 -1.116 | -2.910 -562 -234 | -18.750 -3.855 -2.468 | -14.320 -1.970 -2.811 -582 -1.161 -848 | -2.910 -563 -234 | -19.200 -3.955 -2.243 | ||
| -16.481 | -3.356 | -3.191 | -23.028 | -17.596 | -3.771 | -3.706 | -25.073 | -18.292 | -3.400 | -3.708 | -25.398 | |
| -25.378 | -140 | -265 | -25.783 | -24.470 | -180 | -250 | -24.900 | -23.870 | -180 | -250 | -24.300 | |
| -362 | 0 | 0 | -362 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| ERFOLGSPLAN 2015 Ist -2016 Plan in TEUR | 2015 Ist | 2016 Prognose | 2017 Plan | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SUN/S Stadtent- wässerung | SUN/K kaufm. Bereich | SUN/U Umwelt- analytik | Gesamt SUN | SUN/S Stadtent- wässerung | SUN/K kaufm. Bereich | SUN/U Umwelt- analytik | Gesamt SUN | SUN/S Stadtent- wässerung | SUN/K kaufm. Bereich | SUN/U Umwelt- analytik | Gesamt SUN | |
| Sonstige betriebliche Aufwendungen 7.1. sonstige Personalaufwendungen 7.2. Leiharbeitskräfte 7.3. Kostenanteile der Stadt Nürnberg 7.4. Verwaltungskostenumlage der Stadt 7.5. Mieten und Pachten 7.6. Gebühren und Beiträge 7.7. Dienstleistungen Dritter,Beratung 7.8. Abwasserabgabe 7.9. allg. Verwaltungskosten, Wertberichtig. 7.10. Versicherungen 7.11. Abbruchkosten Summe sonstige betriebliche Aufwendungen 8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge Zinsen und ähnliche Aufwendungen 9.1. Zinsen für kurzfristige Geldmittel 9.2. Darlehenszinsen an den Kreditmarkt 9.3. abzüglich Bauzeitzinsen 9.4. Zinsen aus Rückstellungen Summe Zinsen und ähnliche Aufwendungen | -201 -334 -352 -2.630 -269 -104 -629 -4.133 -948 -127 -82 | -148 -34 -665 0 -27 -42 -745 0 -150 0 0 | -29 -252 -1 0 -22 -1 -272 0 -12 -6 0 | -378 -620 -1.018 -2.630 -318 -147 -1.646 -4.133 -1.110 -133 -82 | -176 -254 -475 -2.100 -131 -445 -1.295 -4.000 -142 -125 -453 | -173 -43 -850 0 -28 -28 -470 0 -237 0 -4 | -35 -161 0 0 -2 -5 -295 0 -20 -5 0 | -384 -458 -1.325 -2.100 -161 -478 -2.060 -4.000 -399 -130 -457 | -176 -219 -475 -2.100 -131 -445 -1.770 -4.000 -177 -125 -453 | -173 -34 -850 0 -28 -28 -515 0 -237 0 -4 | -35 -290 0 0 -2 -5 -195 0 -20 -5 0 | -384 -543 -1.325 -2.100 -161 -478 -2.480 -4.000 -434 -130 -457 |
| -9.809 | -1.811 | -595 | -12.215 | -9.596 | -1.833 | -523 | -11.952 | -10.071 | -1.869 | -552 | -12.492 | |
| 0 | 104 | 0 | 104 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 0 0 0 -2.505 | -1 -9.369 172 -634 | 0 0 0 -482 | -1 -9.369 172 -3.621 | 0 0 0 -484 | -25 -8.700 350 -64 | 0 0 0 -93 | -25 -8.700 350 -641 | 0 0 0 -1.707 | -25 -9.200 350 -227 | 0 0 0 -326 | -25 -9.200 350 -2.260 | |
| -2.505 | -9.832 | -482 | -12.819 | -484 | -8.439 | -93 | -9.016 | -1.707 | -9.102 | -326 | -11.135 | |
| SUMME 4. - 9. AUFWENDUNGEN | - 73.393 | - 15.258 | - 5.098 | - 93.749 | - 73.497 | - 14.518 | - 5.185 | - 93.200 | - 75.817 | - 14.845 | - 5.481 | - 96.141 |
| SStteeuueerrnn vvoomm EErrttrraagg Sonstige Steuern | 00 -1 | 00 0 | 00 -1 | 00 - 2 | 00 -8 | 00 0 | 00 -2 | 00 -10 | 00 -8 | 00 0 | 00 -2 | 00 -10 |
| Summe AUFWENDUNGEN II Originäre Kosten | - 73.394 | - 15.258 | - 5.099 | - 93.751 | - 73.505 | - 14.518 | - 5.187 | - 93.210 | - 75.825 | - 14.845 | - 5.483 | - 96.151 |
| JAHRESERGEBNIS VOR UMLAGEN | + 22.292 | - 14.896 | - 1.945 | + 5.451 | + 23.176 | - 14.478 | - 2.573 | + 6.125 | + 23.597 | - 14.805 | - 2.869 | + 5.925 |
| Belastung aus ILV Leistungsverrechnung von S Leistungsverrechnung von K Leistungsverrechnung von U Belastung aus Umlagen Umlagen von S Umlagen von K Umlagen von U Belastung aus Kostenträgern | -15.237 - 6.078 - 9.159 0 - 40.214 - 29.047 - 11.167 0 - 5.746 | -172 - 147 - 25 0 - 2.634 - 1.882 - 752 0 0 | -555 - 539 - 16 0 - 1.587 - 147 - 877 - 563 - 7.426 | -15.964 - 6.764 - 9.200 0 - 44.435 - 31.076 - 12.796 - 563 - 13.172 | -15.975 - 6.078 - 8.740 - 1.157 - 40.214 - 29.046 - 11.167 0 - 5.746 | -172 - 147 - 25 0 - 2.634 - 1.882 - 752 0 0 | -555 - 539 - 16 0 - 1.589 - 148 - 877 - 563 - 7.425 | -16.702 - 6.764 - 8.781 - 1.157 - 44.437 - 31.077 - 12.796 - 563 - 13.171 | -16.595 - 6.077 - 9.066 - 1.452 - 40.214 - 29.046 - 11.167 0 - 5.746 | -171 - 146 - 25 0 - 2.634 - 1.882 - 752 0 0 | -553 - 537 - 16 0 - 1.589 - 148 - 877 - 563 - 7.426 | -17.319 - 6.760 - 9.107 - 1.452 - 44.437 - 31.076 - 12.796 - 563 - 13.172 |
| Summe Belastungen | - 61.197 | - 2.806 | - 9.568 | - 73.571 | - 61.935 | - 2.806 | - 9.569 | - 74.310 | - 62.555 | - 2.805 | - 9.568 | - 74.932 |
| Entlastung aus ILV Leistungsverrechnung von S Leistungsverrechnung von K Leistungsverrechnung von U Entlastung aus Umlagen Umlagen von S Umlagen von K Umlagen von U Entlastungen aus Kostenträgern | 6.765 6.764 1 0 35.370 30.993 4.377 0 2.749 | 9.199 0 9.199 0 8.503 84 8.419 0 0 | 0 0 0 0 563 0 0 563 10.422 | 15.964 6.764 9.200 0 44.436 31.077 12.796 563 13.171 | 6.765 6.764 1 0 + 35.369 30.992 4.377 0 2.749 | 8.780 0 8.780 0 + 8.504 84 8.419 0 0 | 1.157 0 0 1.157 + 563 0 0 563 10.422 | 16.702 6.764 8.781 1.157 + 44.437 31.076 12.796 563 13.171 | 6.765 6.764 1 0 35.369 30.992 4.377 0 2.749 | 9.106 0 9.106 0 8.504 84 8.419 0 0 | 1.452 0 0 1.452 563 0 0 563 10.422 | 17.323 6.764 9.107 1.452 + 44.437 31.076 12.796 563 13.171 |
| Summe Entlastungen | + 44.884 | + 17.702 | + 10.985 | + 73.571 | + 44.884 | + 17.284 | + 12.142 | + 74.310 | + 44.883 | + 17.610 | + 12.437 | + 74.932 |
| JAHRESERGEBNIS NACH UMLAGEN | + 5.979 | 0 | - 528 | + 5.451 | + 6.125 | 0 | 0 | + 6.125 | + 5.925 | 0 | 0 | + 5.925 |
| ERFOLGSPLAN 2015-2020 (verdichtet) in TEUR | 2015 Ist | 2016 Prognose | 2017 Plan | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SUN/S Stadtent- wässerung | SUN/K kaufm. Bereich | SUN/U Umwelt- analytik | Gesamt SUN | SUN/S Stadtent- wässerung | SUN/K kaufm. Bereich | SUN/U Umwelt- analytik | Gesamt SUN | SUN/S Stadtent- wässerung | SUN/K kaufm. Bereich | SUN/U Umwelt- analytik | Gesamt SUN | |
| 1. Umsatzerlöse 2. Nebenerlöse 3. sonstige betriebliche Erträge 4. Interne Umsätze | 86.436 1.976 7.274 2.632 | 0 0 362 16.841 | 1.203 24 1.927 2.996 | 87.677 2.400 6.604 2.632 | 0 0 40 16.422 | 700 50 1.864 4.154 | 90.665 2.400 6.357 2.633 | 0 0 40 16.748 | 700 50 1.864 4.448 | |||
| 87.639 | 88.377 | 91.365 | ||||||||||
| 2.000 | 2.450 | 2.450 | ||||||||||
| 9.563 | 8.508 | 8.261 | ||||||||||
| 22.469 | 23.208 | 23.829 | ||||||||||
| SUMME 1. - 3. ERTRÄGE/ERLÖSE | 98.318 | 17.203 | 6.150 | 121.671 | 99.313 | 16.462 | 6.768 | 122.543 | 102.055 | 16.788 | 7.062 | 125.905 |
| 4. Materialaufwand/Instandhaltung 5. Personalaufwand 6. Abschreibungen 7. sonstige betriebliche Aufwendungen a) davon Kosten der Stadt b) davon Abwasserabgabe 8. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen | -19.220 -16.481 -25.378 -9.809 -2.982 -4.133 0 -2.505 | -223 -3.356 -140 -1.811 -665 0 104 -9.832 | -565 -3.191 -265 -595 -1 0 0 -482 | -21.351 -17.596 -24.470 -9.596 -2.575 -4.000 0 -484 | -295 -3.771 -180 -1.833 -850 0 0 -8.439 | -613 -3.706 -250 -523 0 0 0 -93 | -21.877 -18.292 -23.870 -10.071 -2.575 -4.000 0 -1.707 | -294 -3.400 -180 -1.869 -850 0 0 -9.102 | -645 -3.708 -250 -552 0 0 0 -326 | |||
| -20.008 | -22.259 | -22.816 | ||||||||||
| -23.028 | -25.073 | -25.398 | ||||||||||
| -25.783 | -24.900 | -24.300 | ||||||||||
| -12.215 | -11.952 | -12.492 | ||||||||||
| -3.648 | -3.425 | -3.425 | ||||||||||
| -4.133 | -4.000 | -4.000 | ||||||||||
| 104 | 0 | 0 | ||||||||||
| -12.819 | -9.016 | -11.135 | ||||||||||
| SUMME 4. - 9. AUFWENDUNGEN | -73.393 | -15.258 | -5.098 | -93.749 | -73.497 | -14.518 | -5.185 | -93.200 | -75.817 | -14.845 | -5.481 | -96.141 |
| sonstige Steuern Außerordentliches Kosten | -1 0 | 0 0 | -1 0 | -2 | -8 0 | 0 0 | -2 0 | -10 | -8 0 | 0 0 | -2 0 | -10 |
| 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| Aufwendungen II (Originäre Kosten) | -73.394 | -15.258 | -5.099 | -93.751 | -73.505 | -14.518 | -5.187 | -93.210 | -75.825 | -14.845 | -5.483 | -96.151 |
| Uml./Verr. SUN/S Uml./Verr. SUN/K Uml./Verr. SUN/U | 0 -15.948 -2.997 | -1.945 0 0 | -686 -893 0 | 0 -15.529 -4.154 | -1.943 0 0 | -689 -893 0 | 0 -15.856 -4.449 | -1.942 0 0 | -687 -893 0 | |||
| -2.631 -16.841 -2.997 | -2.632 -16.422 -4.154 | -2.630 -16.750 -4.449 | ||||||||||
| Aufwendungen III (Gesamtkosten) | -92.339 | -17.203 | -6.678 | -116.220 | -93.188 | -16.461 | -6.769 | -116.418 | -96.130 | -16.787 | -7.063 | -119.980 |
| JAHRESERGEBNIS | 5.979 | 0 | -528 | 5.451 | 6.125 | 1 | -1 | 6.125 | 5.925 | 1 | -1 | 5.925 |
Kassenkredite gem Art. 73 GO 16.500 16.600 17.000
| ERFOLGSPLAN 2015-2020 (verdichtet) in TEUR | 2018 Vorschau | 2019 Vorschau | 2020 Vorschau | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SUN/S Stadtent- wässerung | SUN/K kaufm. Bereich | SUN/U Umwelt- analytik | Gesamt SUN | SUN/S Stadtent- wässerung | SUN/K kaufm. Bereich | SUN/U Umwelt- analytik | Gesamt SUN | SUN/S Stadtent- wässerung | SUN/K kaufm. Bereich | SUN/U Umwelt- analytik | Gesamt SUN | |
| 1. Umsatzerlöse 2. Nebenerlöse 3. sonstige betriebliche Erträge 4. Interne Umsätze | 90.517 2.400 6.301 2.633 | 0 0 40 17.085 | 800 50 1.864 4.493 | 90.854 2.400 6.241 2.633 | 0 0 40 16.438 | 800 50 1.864 4.466 | 90.455 2.400 6.198 2.634 | 0 0 40 16.719 | 900 50 1.864 4.333 | |||
| 91.317 | 91.654 | 91.355 | ||||||||||
| 2.450 | 2.450 | 2.450 | ||||||||||
| 8.205 | 8.145 | 8.102 | ||||||||||
| 24.211 | 23.537 | 23.686 | ||||||||||
| SUMME 1. - 3. ERTRÄGE/ERLÖSE | 101.851 | 17.125 | 7.207 | 126.183 | 102.128 | 16.478 | 7.180 | 125.786 | 101.687 | 16.759 | 7.147 | 125.593 |
| 4. Materialaufwand/Instandhaltung 5. Personalaufwand 6. Abschreibungen 7. sonstige betriebliche Aufwendungen a) davon Kosten der Stadt b) davon Abwasserabgabe 8. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen | -21.237 -18.917 -23.170 -9.729 -625 -4.000 0 -2.066 | -299 -3.456 -180 -1.897 -900 0 0 -9.349 | -655 -3.886 -250 -441 0 0 0 -395 | -21.412 -19.712 -22.870 -9.661 -625 -4.000 0 -1.414 | -274 -3.591 -180 -1.927 -925 0 0 -8.563 | -655 -4.014 -250 -411 0 0 0 -270 | -21.482 -19.790 -22.368 -9.675 -625 -4.000 0 -1.267 | -274 -3.610 -180 -1.907 -950 0 0 -8.843 | -650 -4.014 -250 -410 0 0 0 -242 | |||
| -22.191 | -22.341 | -22.407 | ||||||||||
| -26.258 | -27.317 | -27.413 | ||||||||||
| -23.600 | -23.300 | -22.798 | ||||||||||
| -12.067 | -11.999 | -11.992 | ||||||||||
| -3.625 | -3.650 | -3.675 | ||||||||||
| -4.000 | -4.000 | -4.000 | ||||||||||
| 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| -11.811 | -10.247 | -10.352 | ||||||||||
| SUMME 4. - 9. AUFWENDUNGEN | -75.119 | -15.181 | -5.627 | -95.927 | -75.069 | -14.535 | -5.600 | -95.204 | -74.582 | -14.814 | -5.566 | -94.962 |
| sonstige Steuern Außerordentliches Kosten | -20 0 | 0 0 | 0 0 | -20 | -20 0 | 0 0 | 0 0 | -20 | -20 0 | 0 0 | 0 0 | -20 |
| 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| Aufwendungen II (Originäre Kosten) | -75.139 | -15.181 | -5.627 | -95.947 | -75.089 | -14.535 | -5.600 | -95.224 | -74.602 | -14.814 | -5.566 | -94.982 |
| Uml./Verr. SUN/S Uml./Verr. SUN/K Uml./Verr. SUN/U | 0 -16.192 -4.495 | -1.944 0 0 | -687 -893 0 | 0 -15.546 -4.468 | -1.943 0 0 | -689 -891 0 | 0 -15.826 -4.334 | -1.945 0 0 | -688 -893 0 | |||
| -2.631 -17.085 -4.495 | -2.632 -16.438 -4.467 | -2.633 -16.719 -4.334 | ||||||||||
| Aufwendungen III (Gesamtkosten) | -95.826 | -17.125 | -7.207 | -120.158 | -95.103 | -16.478 | -7.180 | -118.761 | -94.762 | -16.759 | -7.147 | -118.668 |
| JAHRESERGEBNIS | 6.025 | 0 | 0 | 6.025 | 7.025 | 0 | 0 | 7.025 | 6.925 | 0 | 0 | 6.925 |
Kassenkredite gem Art. 73 GO 17.000 17.000 17.000
| Vermögensplan 2016-2017 (in TEUR) | 2016 Plan Prognose | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Prognose | Plan | ||
| I. Mittelverwendung 1. Investitionen - Abwasserableitung - Abwasserreinigung - bewegliches Vermögen und sonstiges - Zwischenfinanzierung der Anlagen im Bau - Finanzanlagen Ausleihung KSV 2. Periodenergebnis - Verlust 3. Darlehenstilgung 4. Mehrung sonstiger Aktiva (Umlaufvermögen) 5. Minderung sonstiger Passiva (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) | 31.800 19.614 7.779 4.057 350 0 0 49.200 501 2.825 | 31.000 17.553 10.636 2.461 350 0 0 47.200 0 1.000 | 36.400 21.294 10.175 4.581 350 0 0 80.600 0 1.000 |
| S u m m e | 84.326 | 79.200 | 118.000 |
| II. Mittelherkunft 1. Abschreibungen - Abschreibungen auf Anlagevermögen - Wertberichtigung auf Ausleihungen KSV - Auflösung von Beiträgen und Zuschüssen 2. Zuschüsse - vom Bund und Land - Kostenerstattung Dritter (Beiträge) 3. Periodenergebnis - Gewinn 4. a) Kreditaufnahme für Investitionen b) Kreditaufnahme für Umschuldungen 5. Mehrung sonstiger Passiva (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) 6. Minderung sonstiger Aktiva (Umlaufvermögen) | 20.883 25.400 0 -4.517 0 2.000 6.325 30.000 22.700 2.418 0 | 20.136 24.900 0 -4.764 0 2.000 6.125 29.000 15.350 5.941 648 | 19.783 24.300 0 -4.517 0 2.000 5.925 34.000 53.920 2.370 2 |
| S u m m e | 84.326 | 79.200 | 118.000 |
2016_0720_Wipl 2016-2019.xlsx Vermög S5
| Verpflichtungsermächtigungen (VE) 2017 (in TEUR) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Hauptansätze 93102 Kanalisation Bebauungsplangebiete 93200 Sanierung Kanalisation Wasserschutzgebiete 94250 Gebietssanierung Altenfurt / Moorenbrunn 93200 Sanierung Kanalisation Wasserschutzgebiete 94250 Gebietssanierung Altenfurt / Moorenbrunn 94450 Südostsammler 94800 Generalsanierung Siedlungen-Süd 94950 Regenrückhaltebecken Wertachstraße 95400 Kanalerschließung 95600 sonstiger Kanalbau 95700 Kanalsanierung (Renovierung oder Erneuerung) 95801 Kanaldatenbank 99002 Erweiterung der Kanalisation im Hafengebiet I004 Kanalsanierung (künftig in 95700) I105 Zerzabelshofsammler I134 Kanalsanierung ums Stadion I148 Frankenschnellweg Tunnel PI1023 Kanalisation Baugebiet Eichenlöhlein PI1085 Kanalisation Kleingründlach | Summe VE | Ausgaben 2017 | Ausgaben 2018 | Ausgaben 2019 | Ausgaben 2020 |
| 1.700 0 3.349 5.440 2.992 0 5.829 2.900 27 3.938 7.645 0 0 0 0 1.348 0 0 37 | 700 0 1.918 2.240 1.962 0 2.825 1.050 27 2.020 2.864 0 0 0 0 788 0 0 37 | 500 0 835 1.600 549 0 1.354 1.250 0 918 2.157 0 0 0 0 390 0 0 0 | 500 0 596 1.600 481 0 1.650 600 0 1.000 2.624 0 0 0 0 170 0 0 0 | ||
| Summe Abwasserableitung | 33.820 | 0 | 15.606 | 9.163 | 9.051 |
| 96700 Kläranlagenausbau I127 Modernisierung Prozessleittechnik KW 1 u. 2 I156 Klärwerk 1 Konzept zur Klärschlammbehandlung I171 Erneuerung der Videoüberwachung I172 Klärwerk 1 - Optimierung Wärme- und Kälteverbund I175 Grundleitungen Betriebsgelände SUN I176 Ertüchtigung der Schwachlastbelebungsanlage PPII11111166 EErrwweeiitteerruunngg ddeerr mmeecchhaanniisscchheenn AAnnllaaggeenn PI1127 Vorbeugender Brandschutz PI1134 Erweiterung der Nachklärbecken | 345 0 7.095 185 35 142 6.375 11..006611 | 105 0 4.995 105 35 77 700 11..001111 0 0 | 120 0 1.600 80 0 55 1.925 5500 0 0 | 120 0 500 0 0 10 3.750 00 0 0 | |
| 0 0 | |||||
| Summe Abwasserreinigung | 15.238 | 0 | 7.028 | 3.830 | 4.380 |
| Summe Verpflichtungsermächtigungen (VE) 2017 | 49.058 | 0 | 22.634 | 12.993 | 13.431 |
| Inanspruchnahme VE 2016 | 12.757 | 12.163 | 485 | 109 | 0 |
|---|
| nachrichtlich: Kreditaufnahme lt. Finanzplan | 127.000 | 34.000 | 32.000 | 30.000 | 31.000 |
|---|
2016_0720_Wipl 2016-2019.xlsx, VE_S 6
Stadtentwässerung und Umweltanalytik
| SUN/S Ist- Stellen Stellen Besetz. Plan | SUN/U Ist- Stellen Stellen Besetz. Plan | SUN/K Ist- Stellen Stellen Besetz. Plan | Stellenplan Teil B Ist- Stellen Stellen Besetz. Plan | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 15.7.16 | 15.7.16 | 2017 | 15.7.16 | 15.7.16 | 2017 | 15.7.16 | 15.7.16 | 2017 | 15.7.16 | 15.7.16 | 2017 |
| Gesamt SUN Stellen Stellen Plan | |
|---|---|
| 15.7.16 | 2017 |
| Gesamt SUN Ist- Besetz. Personen | |
|---|---|
| 15.7.16 | 15.7.16 |
Stellenübersicht/
Stellenplan A+B
Vollzeitäquivalente VZÄ
Entgeltgruppen
| AT | 1,00 | 1,00 | 1,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1,00 | 1,00 | 1,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 2,00 | 2,00 | 2,00 | 2 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| E15 | 1,00 | 1,00 | 1,00 | 2,00 | 2,00 | 2,00 | 0,00 | 0,64 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 3,00 | 3,00 | 3,64 | 4 |
| E14 | 4,00 | 4,00 | 4,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 4,00 | 4,00 | 4,00 | 4 |
| E13 | 4,00 | 2,00 | 4,00 | 1,00 | 1,00 | 1,00 | 0,64 | 0,00 | 0,64 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 5,64 | 5,64 | 3,00 | 4 |
| E12 | 17,00 | 17,00 | 17,00 | 3,00 | 1,90 | 3,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 20,00 | 20,00 | 18,90 | 19 |
| E11 | 27,70 | 24,51 | 29,20 | 3,84 | 3,84 | 4,34 | 3,00 | 3,90 | 3,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 34,54 | 36,54 | 32,25 | 34 |
| E10 | 11,00 | 8,29 | 11,00 | 1,00 | 0,00 | 1,00 | 0,41 | 1,91 | 0,41 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 12,41 | 12,41 | 10,20 | 12 |
| E9 | 30,30 | 39,94 | 31,30 | 4,58 | 19,87 | 4,58 | 5,64 | 7,45 | 5,82 | 0,80 | 0,00 | 0,80 | 41,32 | 42,50 | 67,26 | 80 |
| E8 | 48,00 | 39,36 | 49,00 | 23,01 | 12,01 | 23,01 | 11,43 | 7,58 | 11,43 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 82,44 | 83,44 | 58,95 | 72 |
| E7 | 45,00 | 37,79 | 45,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 45,00 | 45,00 | 37,79 | 38 |
| E6 | 32,56 | 30,37 | 33,56 | 10,01 | 5,00 | 11,01 | 5,15 | 4,54 | 5,15 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 47,72 | 49,72 | 39,91 | 45 |
| E5 | 37,00 | 33,00 | 38,00 | 7,53 | 5,08 | 7,53 | 1,27 | 1,05 | 1,27 | 6,00 | 0,00 | 6,00 | 51,80 | 52,80 | 39,13 | 41 |
| E4 | 22,00 | 22,51 | 22,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 2,00 | 2,00 | 2,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 24,00 | 24,00 | 24,51 | 25 |
| E3 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| E2 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1,00 | 5,50 | 1,00 | 1,00 | 1,00 | 5,50 | 0 |
| E1 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| Summe Beschäftigte | 279,56 | 259,77 | 285,06 | 55,97 | 50,70 | 57,47 | 29,54 | 29,07 | 29,72 | 7,80 | 5,50 | 7,80 | 372,87 | 380,05 | 345,04 | 378 |
Besoldungsgruppen
B2
A16
A15
A14
A13
A12
A11
A10
A9
A8
A7
A6
Summe Beamte
| 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1,00 | 1,00 | 1,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 3,00 | 2,78 | 3,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1,00 | 1,00 | 1,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 5,00 | 4,85 | 5,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 3,00 | 3,15 | 3,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1,00 | 0,00 | 1,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1,00 | 1,00 | 1,00 | 2,00 | 2,00 | 2,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1,00 | 1,78 | 1,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,87 | 0,88 | 0,87 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 9,00 | 8,63 | 9,00 | 1,00 | 1,00 | 1,00 | 8,87 | 8,81 | 8,87 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 0,00 | 0,00 |
|---|---|
| 0,00 | 0,00 |
| 1,00 | 1,00 |
| 3,00 | 3,00 |
| 1,00 | 1,00 |
| 8,00 | 8,00 |
| 1,00 | 1,00 |
| 0,00 | 0,00 |
| 3,00 | 3,00 |
| 1,00 | 1,00 |
| 0,87 | 0,87 |
| 0,00 | 0,00 |
| 18,87 | 18,87 |
| 0,00 | 0 |
|---|---|
| 0,00 | 0 |
| 1,00 | 1 |
| 2,78 | 3 |
| 1,00 | 1 |
| 8,00 | 9 |
| 0,00 | 0 |
| 0,00 | 0 |
| 3,00 | 3 |
| 1,78 | 2 |
| 0,88 | 1 |
| 0,00 | 0 |
| 18,44 | 20 |
Beschäftigtengruppen
Summe Beschäftigte
Summe Beamte
ltd. Angestellte (AT)
Gesamt
| 279,56 | 259,77 | 285,06 | 55,97 | 50,70 | 57,47 | 29,54 | 29,07 | 29,72 | 7,80 | 5,50 | 7,80 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 9,00 | 8,63 | 9,00 | 1,00 | 1,00 | 1,00 | 8,87 | 8,81 | 8,87 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1,00 | 1,00 | 1,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 1,00 | 1,00 | 1,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 289,56 | 269,40 | 295,06 | 56,97 | 51,70 | 58,47 | 39,41 | 38,88 | 39,59 | 7,80 | 5,50 | 7,80 |
| 372,87 | 380,05 |
|---|---|
| 18,87 | 18,87 |
| 2,00 | 2,00 |
| 393,74 | 400,92 |
| 345,04 | 378 |
|---|---|
| 18,44 | 20 |
| 2,00 | 2 |
| 365,48 | 394 |
Stand:20.07.2016
-7-
2016_0720_Wipl 2016-2019.xlsx
| Finanzplan 2016- 2020 in TEUR | 2016 Prognose | 2017 Plan | 2018 Vorschau | 2019 Vorschau | 2020 Vorschau | Summe |
|---|---|---|---|---|---|---|
| I. Mittelverwendung 1. Investitionen - Abwasserableitung - Abwasserreinigung - bewegliches Vermögen und sonstiges - Zwischenfinanzierung der Anlagen im Bau - Finanzanlagen Ausleihungen KSV 2. Periodenergebnis - Verlust 3. Darlehenstilgung 4. Mehrung sonstiger Aktiva (Umlaufvermögen) 5. Minderung sonstiger Passiva (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) | 31.000 17.553 10.636 2.461 350 0 0 47.200 0 1.000 | 36.400 21.294 10.175 4.581 350 0 0 80.600 0 1.000 | 34.400 21.992 10.039 2.019 350 0 0 48.100 0 1.000 | 31.800 21.795 7.660 1.995 350 0 0 32.000 5 1.000 | 32.900 21.758 8.760 2.032 350 0 0 30.000 2 1.000 | 166.500 104.392 47.270 13.088 1.750 0 0 237.900 7 5.000 |
| S u m m e | 79.200 | 118.000 | 83.500 | 64.805 | 63.902 | 409.407 |
| II. Mittelherkunft 1. Abschreibungen - Abschreibungen auf Anlagevermögen - Wertberichtigungen auf Ausleihungen KSV - Auflösung von Beiträgen und Zuschüssen 2. Zuschüsse - vom Bund und Land - Kostenerstattung Dritter (Beiträge) 3. Periodenergebnis - Gewinn 4. a) Kreditaufnahme für Investitionen b) Kreditaufnahme für Umschuldungen 5. Mehrung sonstiger Passiva (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) 6. Minderung sonstiger Aktiva (Umlaufvermögen) | 20.136 24.900 0 -4.764 0 2.000 6.125 29.000 15.350 5.941 648 | 19.783 24.300 0 -4.517 0 2.000 5.925 34.000 53.920 2.370 2 | 19.139 23.600 0 -4.461 0 2.000 6.025 32.000 21.900 2.435 1 | 18.899 23.300 0 -4.401 0 2.000 7.025 30.000 4.260 2.621 0 | 18.440 22.798 0 -4.358 0 2.000 6.925 31.000 2.850 2.687 0 | 96.397 118.898 0 -22.501 0 10.000 32.025 156.000 98.280 16.054 651 |
| S u m m e | 79.200 | 118.000 | 83.500 | 64.805 | 63.902 | 409.407 |
2016_0720_Wipl 2016-2019.xlsx Finanzplan S8
Anlage zum Finanzplan 2016 - 2020
| Einnahmen- und Ausgabenrechnung (Cash-Flow-Rechnung) in TEUR | 2016 Prognose | 2017 Plan | 2018 Vorschau | 2019 Vorschau | 2020 Vorschau |
|---|---|---|---|---|---|
| Einnahmen aus Forderungen für Umsatzerlöse aus Straßenentwässerung Stadt aus Forderungen für sonstige betriebliche Erträge aus Kostendeckung der Stadt für die Umweltanalytik aus Zinsen | 78.377 10.000 980 1.764 0 | 81.365 10.000 980 1.764 0 | 81.317 10.000 980 1.764 0 | 81.654 10.000 980 1.764 0 | 81.355 10.000 980 1.764 0 |
| Einnahmen Erfolgsplan | 91.121 | 94.109 | 94.061 | 94.398 | 94.099 |
| Kanalherstellungsbeiträge Darlehen für Investitionen Darlehen für Umschuldung | 2.000 29.000 15.350 | 2.000 34.000 53.920 | 2.000 32.000 21.900 | 2.000 30.000 4.260 | 2.000 31.000 2.850 |
| Einnahmen Vermögensplan | 46.350 | 89.920 | 55.900 | 36.260 | 35.850 |
| Summe der Einnahmen | 137.471 | 184.029 | 149.961 | 130.658 | 129.949 |
| Ausgaben Betriebsmaterial, Instandhaltung Personalaufwand abzügl.: Zuführung Rückstellung Personalkosten sonstige betriebliche Aufwendungen (Dritte) abzügl.: Zuführung Rückstellungen / Wertberichtigungen sonstige betriebliche Aufwendungen (Stadt Nürnberg) sonstige Steuern Steuern vom EK und vom Ertrag Zinsen an die Stadt Zinsen an den Kreditmarkt | 22.259 25.073 1.431 8.527 -7.372 3.425 0 10 25 9.341 | 22.816 25.398 1.694 9.067 -4.064 3.425 0 10 25 11.460 | 22.191 26.258 1.565 8.442 -4.000 3.625 0 20 25 12.136 | 22.341 27.317 1.379 8.349 -4.000 3.650 0 20 25 10.572 | 22.407 27.413 1.313 8.317 -4.000 3.675 0 20 25 10.677 |
| Ausgaben Erfolgsplan | 62.719 | 69.831 | 70.262 | 69.653 | 69.847 |
| Investitionen Abwassersammlung Investitionen Abwasserreinigung Investitionen für bewegl. Vermögen und sonstiges abzügl. Eigenleistung für Investitionen Darlehen für KSVN GmbH Tilgung Darlehen an Bank | 17.553 10.636 2.461 -2.450 47.200 | 21.294 10.175 4.581 -2.450 80.600 | 21.992 10.039 2.019 -2.450 48.100 | 21.795 7.660 1.995 -2.450 32.000 | 21.758 8.760 2.032 -2.450 30.000 |
| Ausgaben Vermögensplan | 75.400 | 114.200 | 79.700 | 61.000 | 60.100 |
| Summe der Ausgaben | 138.119 | 184.031 | 149.962 | 130.653 | 129.947 |
| Unter-/Überdeckung der Periode | -648 | -2 | -1 | 5 | 2 |
| Übertrag aus Vorperiode Unter-/Überdeckung fortlaufend | 647 -1 | -1 -3 | -3 -4 | -4 1 | 1 3 |
= Unter-/Überdeckung plus = Guthaben minus = Schulden
2016_0720_Wipl 2016-2019.xlsx Cash-flow S9
Investitionen 2016 - 2020
| Bezeichnung | bis 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2015 - 2020 | 2021 ff. | Gesamt |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ist | Prog | PLAN | Vor- schau | Vor- schau | Vor- schau | Vor- schau | über Projektlauf- zeit | ||
| Abwasserableitung | 25.242 | 17.553 | 21.294 | 21.992 | 21.795 | 21.758 | 104.392 | 121.814 | 251.448 |
| Abwasserreinigung | 42.471 | 10.636 | 10.175 | 10.039 | 7.660 | 8.760 | 47.270 | 9.586 | 99.327 |
| Summe | 67.713 | 28.189 | 31.469 | 32.031 | 29.455 | 30.518 | 151.662 | 131.400 | 350.775 |
| Zwischenfinanzierung für Anlagen im Bau | 350 | 350 | 350 | 350 | 350 | 1.750 | |||
| Summe | 28.539 | 31.819 | 32.381 | 29.805 | 30.868 | 153.412 | |||
| Betriebs- und Geschäftsausstattung | 2.461 | 4.581 | 2.019 | 1.995 | 2.032 | 13.088 | |||
| Gesamtinvestitionen | 31.000 | 36.400 | 34.400 | 31.800 | 32.900 | 166.500 |
2016_0720_Wipl 2016-2019.xlsx Inv Zus. S10
Investitionsplan 2017 Stadtentwässerung und
Umweltanalytik
Nürnberg
| Betriebs- und Geschäftsausstattung, Investitionsumlage | Summe |
|---|---|
| Spezialfahrzeuge Stadtentwässerung | |
| Kraftfahrzeug LKW und PKW | 421.000 |
| technische Ausstattung für Kanalbetrieb | 100.000 |
| technische Ausstattung für Klärwerksbereich | 530.000 |
| technische Ausstattung für die Ausbildung | 77.000 |
| Büro- und Geschäftsausstattung | 545.000 |
| Hard- und Software für die Datenverarbeitung | 980.000 |
| Laborausstattung für Analytik | 1.363.000 |
| Laborausstattung für Umweltmanagment | 515.000 |
| Investitionsumlage Zweckverband Schwarzachtal | 50.000 |
| 4.581.000 |
| davon als Ersatzbeschaffung: | 3.251.000 |
|---|---|
| davon als Neubeschaffung: | 1.330.000 |
| Gesamtsumme | 4.581.000 |
2016_0720_Wipl 2016-2019.xlsxbew.Verm. S11
Investitionsplan 2017
Objektplanfilter:Gesperrt: Nein
Hauptansätze, TEUR Plan 2017
TEUR
Maßnahme
93102 Kanalisation Bebauungsplangebiete 1.000 93200 Sanierung Kanalisation Wasserschutzgebiete 1.600 94250 Gebietssanierung Altenfurt / Moorenbrunn 3.127 94450 Südostsammler 634 94800 Generalsanierung Siedlungen-Süd 3.778 94950 Regenrückhaltebecken Wertachstraße 200 95400 Kanalerschließung 93 95600 sonstiger Kanalbau 2.248 95700 Kanalsanierung (Renovierung oder Erneuerung) 6.189 95801 Kanaldatenbank 200 96700 Kläranlagenausbau 135 I004 Kanalsanierung (künftig in 95700) 19 I105 Zerzabelshofsammler 20 I127 Modernisierung Prozessleittechnik KW 1 u. 2 205 I134 Kanalsanierung ums Stadion 771 I148 Frankenschnellweg Tunnel 445 I156 Klärwerk 1 Konzept zur Klärschlammbehandlung 7.498 I171 Erneuerung der Videoüberwachung 50 I172 Klärwerk 1 - Optimierung Wärme- und Kälteverbund 209 I175 Grundleitungen Betriebsgelände SUN 55 I176 Ertüchtigung der Schwachlastbelebungsanlage 450 PI1085 Kanalisation Kleingründlach 970 PI1116 Erweiterung der mechanischen Anlagen 1.000 PI1134 Erweiterung der Nachklärbecken 573
Summe 31.469
Betriebs- und Geschäftsausstattung 4.581
Zinsen für Zwischenfinanzierung der Anlagen im Bau 350
Summe gesamt 36.400
Abwasserableitung
Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserableitung Objektplanfilter: Gesperrt: Nein
Hauptansätze, TEUR Gesamt IST bis PLAN PLAN PLAN PLAN PLAN 2016 - Plan
IST+PLAN 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2020 2021 ff
Maßnahme
| 37 0 2.947 2.919 316 0 6.168 699 6.930 166 0 50 13 570 1.014 3.055 358 | 716 1.000 1.000 1.000 1.000 0 1.600 3.200 3.200 3.200 2.113 3.127 2.803 1.098 962 3.287 634 435 0 0 335 3.778 4.035 2.708 3.300 20 200 1.500 2.500 1.200 614 93 38 0 0 994 2.248 2.886 1.835 2.000 5.282 6.189 4.091 4.314 5.248 407 200 0 0 0 0 0 0 0 0 277 19 0 0 0 150 20 20 20 20 1.173 771 1.125 780 340 346 445 399 4.340 4.488 39 0 0 0 0 1.800 970 460 0 0 | 4.716 11.200 10.103 4.356 14.156 5.420 745 9.963 25.124 607 0 296 230 4.189 10.018 39 3.230 |
|---|
93102 Kanalisation Bebauungsplangebiete 38.573 33.820 93200 Sanierung Kanalisation Wasserschutzg 28.000 16.800 94250 Gebietssanierung Altenfurt / Moorenbru 14.312 1.262 94450 Südostsammler 7.275 0 94800 Generalsanierung Siedlungen-Süd 57.000 42.528 94950 Regenrückhaltebecken Wertachstraße 5.800 380 95400 Kanalerschließung 6.913 0 95600 sonstiger Kanalbau 15.772 5.110 95700 Kanalsanierung (Renovierung oder Ern 43.664 11.610 95801 Kanaldatenbank 773 0 99002 Erweiterung der Kanalisation im Hafeng 1.300 1.300 I004 Kanalsanierung (künftig in 95700) 346 0 I105 Zerzabelshofsammler 7.500 7.257 I134 Kanalsanierung ums Stadion 4.859 100 I148 Frankenschnellweg Tunnel 12.679 1.647 PI1023 Kanalisation Baugebiet Eichenlöhlein 3.094 0 PI1085 Kanalisation Kleingründlach 3.588 0
Summe gesamt 251.448 25.242 17.553 21.294 21.992 21.795 21.758 104.392 121.814
Abwasserreinigung
Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserreinigung Objektplanfilter: Gesperrt: Nein
Hauptansätze, TEUR Gesamt IST bis PLAN PLAN PLAN PLAN PLAN 2016 - Plan
IST+PLAN 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2020 2021 ff
Maßnahme
| 1.095 670 17.331 0 0 0 0 44 1 23.330 | 181 135 150 240 240 441 205 0 0 0 8.549 7.498 7.135 3.200 1.000 40 50 150 160 0 202 209 50 0 0 5 55 110 110 20 210 450 1.000 3.850 7.500 162 1.000 1.444 100 0 40 0 0 0 0 806 573 0 0 0 | 946 646 27.382 400 461 300 13.010 2.706 40 1.379 |
|---|
96700 Kläranlagenausbau 2.221 180 I127 Modernisierung Prozessleittechnik KW 1.316 0 I156 Klärwerk 1 Konzept zur Klärschlammbe 44.839 126 I171 Erneuerung der Videoüberwachung 400 0 I172 Klärwerk 1 - Optimierung Wärme- und 461 0 I175 Grundleitungen Betriebsgelände SUN 300 0 I176 Ertüchtigung der Schwachlastbelebung 22.290 9.280 PI1116 Erweiterung der mechanischen Anlagen 2.750 0 PI1127 Vorbeugender Brandschutz 41 0 PI1134 Erweiterung der Nachklärbecken 24.709 0
Summe gesamt 99.327 42.471 10.636 10.175 10.039 7.660 8.760 47.270 9.586
Abwasserableitung
Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserableitung Hauptansatzfilter: Gesperrt: Nein Es werden nur geplante Objekte angezeigt.
Einzelansätze, TEUR Gesamt IST bis PLAN PLAN PLAN PLAN PLAN 2016 - PLAN
IST+PLAN 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2020 2021 ff
Maßnahme
| 0 37 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 | 0 470 907 1.000 1.000 716 530 93 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 | 3.377 1.339 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 |
|---|---|---|
| 37 0 | 716 1.000 1.000 1.000 1.000 0 1.600 3.200 3.200 3.200 | 4.716 11.200 |
| 0 925 815 248 77 37 205 68 27 536 1 0 1 7 0 | 0 1.600 3.200 3.200 3.200 143 0 0 0 284 111 0 0 0 285 346 60 135 0 0 555 191 0 0 0 10 748 320 25 8 274 0 0 152 0 489 817 230 0 0 18 594 570 175 0 120 0 18 0 0 35 590 530 101 300 0 26 605 540 85 5 17 264 105 0 7 84 81 0 0 0 0 50 0 0 | 11.200 427 396 541 746 1.111 426 1.536 1.357 138 1.556 1.256 391 172 50 |
Hauptansatz 93102
Kanalisation Bebauungsplangebiete
93102.001 Pauschalansatz 4.377 1.000 93102.002 Proeslerstraße 1.376 0 93102.003 Langwasser "Z" 1.000 1.000 93102.004 Tiefes Feld 8.000 8.000 93102.005 Schmalau-Ost 3.000 3.000 93102.006 Brunecker Straße 8.000 8.000 93102.007 Wetzendorf - Schniegling 5.000 5.000 93102.008 Großreuth bei Schweinau / Züricher Stra 3.000 3.000 93102.009 Am Feuchter Brücklein 1.600 1.600 93102.010 Wandererstraße (Quelle-Areal) 1.000 1.000 93102.011 Eslarner Straße 600 600 93102.012 Nördl. Ebermannstädter Straße 400 400 93102.013 Boxdorf-Ost 720 720 93102.014 Regensburger Straße 130 500 500
Summe Hauptansatz 93102 38.573 33.820
Hauptansatz 93200
Sanierung Kanalisation Wasserschutzgebiet
93200.002 Pauschalansatz 28.000 16.800
Summe Hauptansatz 93200 28.000 16.800
Hauptansatz 94250
Gebietssanierung Altenfurt / Moorenbrunn
94250.020 Altenfurter Str. BA 2 1.352 0 94250.021 Altenfurter Str. BA 3 1.211 0 94250.024 Wohlauer Straße BA 2 986 197 94250.025 Moorenbrunn Ortskern - Kanäle 823 0 94250.027 Moorenbrunn Gleiwitzer Straße 1.223 75 94250.028 Hohenzollernstraße BA 1 631 0 94250.029 Hohenzollernstraße BA2 / Welfenstraße 1.934 330 94250.030 Zähringer Straße 1.694 310 94250.031 Moorenbrunn Ortskern - Schächte 674 0 94250.032 Wittelsbacherstraße BA 2/ Von-Soden-St 1.557 0 94250.033 Wittelsbacherstraße BA 3 1.516 260 94250.034 Hermann-Kolb-Straße 482 90 94250.035 An der Rundkapelle 179 0 94250.036 Kleinmaßnahmen Liner 50 0
Summe Hauptansatz 94250 14.312 2.947 2.113 3.127 2.803 1.098 962 10.103 1.262
Abwasserableitung
Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserableitung Hauptansatzfilter: Gesperrt: Nein Es werden nur geplante Objekte angezeigt.
Einzelansätze, TEUR Gesamt IST bis PLAN PLAN PLAN PLAN PLAN 2016 - PLAN
IST+PLAN 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2020 2021 ff
Maßnahme
| 2.919 | 3.287 634 435 0 0 | 4.356 |
|---|---|---|
| 2.919 139 177 0 | 3.287 634 435 0 0 5 5 0 0 0 330 3.673 3.935 2.108 800 0 100 100 600 2.500 | 4.356 10 10.846 3.300 |
| 316 0 | 335 3.778 4.035 2.708 3.300 20 200 1.500 2.500 1.200 | 14.156 5.420 |
| 0 1.250 4.912 6 | 20 200 1.500 2.500 1.200 281 18 0 0 0 62 0 0 0 0 271 75 38 0 0 | 5.420 299 62 384 |
| 6.168 0 4 0 61 0 115 44 475 0 | 614 93 38 0 0 0 0 0 0 0 1 140 250 105 0 0 0 0 0 0 608 58 0 0 0 0 0 0 0 0 80 400 1.500 1.500 2.000 80 1.250 926 200 0 205 0 0 0 0 20 400 210 30 0 | 745 0 496 0 666 0 5.480 2.456 205 660 |
Hauptansatz 94450
Südostsammler
94450.009 BA6: Regensburger Straße bis Bayernstr 7.275 0
Summe Hauptansatz 94450 7.275 0
Hauptansatz 94800
Generalsanierung Siedlungen-Süd
94800.001 Generalsanierung Siedlungen-Süd 36.102 35.953 94800.002 Siedlungen-Süd BA 5: SRK Neulandsiedl 11.023 0 94800.003 Siedlungen-Süd BA 1: Minervastraße 9.875 6.575
Summe Hauptansatz 94800 57.000 42.528
Hauptansatz 94950
Regenrückhaltebecken Wertachstraße
94950.001 RRB Wertachstraße 5.800 380
Summe Hauptansatz 94950 5.800 380
Hauptansatz 95400
Kanalerschließung
95400.027 Greuth Schmutzwasser 1.549 0 95400.029 Kalchreuth 4.974 0 95400.037 Schillingstraße 390 0
Summe Hauptansatz 95400 6.913 0
Hauptansatz 95600
sonstiger Kanalbau
95600.007 Lehrbergerstraße und Leyerstraße 1.050 1.050 95600.009 Klingenfeld/ Koppenhof / Gerasmühle 500 0 95600.010 Stauraumerweiterung RÜB Neunhof 235 235 95600.012 Langseestraße / Schloßweiherstraße 727 0 95600.013 Am Waldrand (Scherlesgraben) 1.720 1.720 95600.015 Auflassung PW Höfles 7.700 2.105 95600.016 Auflassung RÜ Volkacher Straße 2.500 0 95600.017 Drechslersiedlung 680 0 95600.018 Märzenweg 660 0
Summe Hauptansatz 95600 15.772 699 994 2.248 2.886 1.835 2.000 9.963 5.110
Abwasserableitung
Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserableitung Hauptansatzfilter: Gesperrt: Nein Es werden nur geplante Objekte angezeigt.
Einzelansätze, TEUR Gesamt IST bis PLAN PLAN PLAN PLAN PLAN 2016 - PLAN
IST+PLAN 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2020 2021 ff
Maßnahme
Hauptansatz 95700
Kanalsanierung (Renovierung oder Erneueru
95700.001 Pauschalansatz 3.200 0 0 0 0 200 1.500 1.700 1.500 95700.026 Wernfelser-/Laurentiusstraße 800 0 0 0 0 80 500 580 220 95700.028 Wirthstraße 680 0 0 0 0 50 600 650 30 95700.029 Hummelsteiner Weg 250 0 0 0 0 30 200 230 20 95700.030 Hartmutstr. Südstadt 450 0 0 0 0 0 0 0 450 95700.044 Am Hammer 538 358 150 30 0 0 0 180 0 95700.045 Paumannstraße 1.000 0 50 300 300 300 50 1.000 0 95700.048 Döblinstraße 120 0 0 0 0 0 0 0 120 95700.051 Kaiserstraße (RÜ 32) 45 5 0 40 0 0 0 40 0 95700.057 Scheurlstraße (Glockenhof Los 3) 1.134 26 3 15 200 750 140 1.108 0 95700.071 Stuttgarter- /Rotbuchen- / Röthenbacher 421 1 120 180 80 40 0 420 0 95700.077 Eichenwaldgraben und Vogtsbergstraße ( 743 93 70 350 180 50 0 650 0 95700.079 Erlenstegenstraße (ehem. Microtunnel) 500 9 20 10 411 50 0 491 0 95700.097 Johannes-Brahms-Str. 695 310 316 69 0 0 0 385 0 95700.100 Nibelungenviertel Süd 2.113 168 731 676 436 102 0 1.945 0 95700.101 Laufertorgraben zw. Wöhrder Tor und Ke 287 281 6 0 0 0 0 6 0 95700.103 Fürther Straße 1.078 955 119 4 0 0 0 123 0 95700.108 Nicolaistraße / Muggenhofer Straße 900 0 0 0 0 150 600 750 150 95700.109 Südl. Hauptsammler zw. Regensburger S 1.522 1.481 41 0 0 0 0 41 0 95700.110 Flurstraße / Kirchenweg 1.398 272 468 600 58 0 0 1.126 0 95700.111 Hallerstraße 250 0 0 0 0 50 180 230 20 95700.114 Löwenberger Straße 314 155 5 0 154 0 0 159 0 95700.116 Lindengasse 1.215 1.011 74 130 0 0 0 204 0 95700.117 Boelckestraße 541 331 168 42 0 0 0 210 0 95700.119 Engelhardsgasse 1.043 73 649 241 80 0 0 970 0 95700.120 Karolinenstraße 384 289 95 0 0 0 0 95 0 95700.121 Blumenstraße /Marientorgraben 820 12 30 30 200 500 48 808 0 95700.123 Jakobstraße / Färberstraße 530 34 409 87 0 0 0 496 0 95700.124 Karolinenstraße 857 668 178 11 0 0 0 189 0 95700.125 Ulmenstraße 297 228 69 0 0 0 0 69 0 95700.126 Henningerkanal 600 0 0 0 0 20 50 70 530 95700.127 Brückenstraße 800 0 0 0 0 20 50 70 730 95700.128 Charlotten-/Singerstraße 500 0 0 0 0 0 0 0 500 95700.129 Hutbergstraße 1.340 13 50 750 300 177 50 1.327 0 95700.130 Eichenwaldgraben 352 2 50 180 120 0 0 350 0 95700.131 Großreuther Straße 350 20 17 266 47 0 0 330 0 95700.132 Stadtweg / Lausitzer Straße 508 26 310 132 40 0 0 482 0 95700.133 Am Hammer (2) 60 0 0 0 0 0 60 60 0 95700.135 Bucher Straße 971 19 794 138 20 0 0 952 0 95700.137 Hirtenwiesenstraße 1.000 0 50 470 400 80 0 1.000 0 95700.138 Hainstraße 250 0 20 200 30 0 0 250 0 95700.139 Heynestraße 535 0 60 290 120 65 0 535 0 95700.140 Max-Wönner-Straße / Imbuschstraße 715 0 50 450 215 0 0 715 0 95700.141 Pillenreuther Straße / Kopernikusplatz 93 0 15 78 0 0 0 93 0
Abwasserableitung
Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserableitung Hauptansatzfilter: Gesperrt: Nein Es werden nur geplante Objekte angezeigt.
Einzelansätze, TEUR Gesamt IST bis PLAN PLAN PLAN PLAN PLAN 2016 - PLAN
IST+PLAN 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2020 2021 ff
Maßnahme
| 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 90 | 20 95 90 0 0 10 30 240 500 320 35 265 70 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 100 600 600 0 0 0 0 0 30 30 200 500 300 | 205 1.100 370 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.300 0 1.060 |
|---|---|---|
| 6.930 166 | 5.282 6.189 4.091 4.314 5.248 407 200 0 0 0 | 25.124 607 |
| 166 0 | 407 200 0 0 0 0 0 0 0 0 | 607 0 |
| 0 50 | 0 0 0 0 0 277 19 0 0 0 | 0 296 |
95700.142 Oelser Straße / Löwenberger Straße 205 0 95700.143 Pfälzerstraße 1.100 0 95700.144 Holzgartenstraße 370 0 95700.145 Gaußstraße / Helmholtzstraße 500 500 95700.146 Scharfreiterring 175 175 95700.147 Amundsenstraße 140 140 95700.148 Königshofer Weg 490 490 95700.149 Kloster-Ebrach-Straße 90 90 95700.150 Zufuhrstraße 190 190 95700.151 Treuchtlinger Straße 225 225 95700.152 Velburger Straße 1.700 1.700 95700.153 Tizianstraße 1.000 1.000 95700.154 Regensburger Str. (SHS: PW Bayernstr 3.500 2.200 95700.155 Löffelholzstraße 630 630 PI1106 Tassilostrasse 1.150 0
Summe Hauptansatz 95700 43.664 11.610
Hauptansatz 95801
Kanaldatenbank
95801.006 Neues KIS 773 0
Summe Hauptansatz 95801 773 0
Hauptansatz 99002
Erweiterung der Kanalisation im Hafengebiet
99002.002 Erweiterung der Kanalisation im Hafenge 1.300 1.300
Summe Hauptansatz 99002 1.300 1.300
Hauptansatz I004
Kanalsanierung (künftig in 95700)
Grabenlos z. B. Schlauchliner
I004.031 Bahndamm Schweinau 346 0
Summe Hauptansatz I004 346 50 277 19 0 0 0 296 0
Hauptansatz I105
Zerzabelshofsammler
Verbindungskanal SOS zum PW Metthingstr.
I105.001 Zerzabelshofsammler 7.500 13 150 20 20 20 20 230 7.257
Abwasserableitung
Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserableitung Hauptansatzfilter: Gesperrt: Nein Es werden nur geplante Objekte angezeigt.
Einzelansätze, TEUR Gesamt IST bis PLAN PLAN PLAN PLAN PLAN 2016 - PLAN
IST+PLAN 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2020 2021 ff
Maßnahme
| 13 545 25 0 0 0 | 150 20 20 20 20 16 0 0 0 0 530 125 25 0 0 20 500 400 280 100 10 50 700 500 240 597 96 0 0 0 | 230 16 680 1.300 1.500 693 |
|---|---|---|
| 570 98 714 140 54 8 | 1.173 771 1.125 780 340 25 25 25 2.000 2.500 320 320 274 140 100 1 0 0 0 0 0 50 50 1.300 888 0 50 50 900 1.000 | 4.189 4.575 1.154 1 2.288 2.000 |
| 1.014 3.055 | 346 445 399 4.340 4.488 39 0 0 0 0 | 10.018 39 |
| 3.055 358 | 39 0 0 0 0 1.800 970 460 0 0 | 39 3.230 |
| 358 | 1.800 970 460 0 0 | 3.230 |
Summe Hauptansatz I105 7.500 7.257
Hauptansatz I134
Kanalsanierung ums Stadion
Schachterneuerungen und Schlauchlining
I134.001 Kurt-Schmidpeter-Weg / Hermann-Böhm 561 0 I134.003 Seumestraße / Bayernstraße 705 0 I134.004 Karl-Steigelmann-Straße 1.300 0 I134.005 Hans-Kalb-Straße / Beuthener Straße / Z 1.600 100 I134.006 Fischbachumlaufgraben (Schächte) 693 0
Summe Hauptansatz I134 4.859 100
Hauptansatz I148
Frankenschnellweg Tunnel
I148.001 Umlegung Hafensammler 6.120 1.447 I148.002 Leistungen Ingenieurbüro 1.868 0 I148.004 Volkmannstraße (Kanalumbindung) 141 0 I148.005 Kreuzungsbauwerk Frankenschnellweg 2.542 200 I148.006 Unterquerung FSW Tunnel + S179 2.008 0
Summe Hauptansatz I148 12.679 1.647
Hauptansatz PI1023
Kanalisation Baugebiet Eichenlöhlein
Kanalisation Baugebiet Eichenlöhlein
PI1023.001 Erschließung des Baugebiets Eichenlöhl 3.094 0
Summe Hauptansatz PI1023 3.094 0
Hauptansatz PI1085
Kanalisation Kleingründlach
PI1085.001 Kanalisation Kleingründlach 3.588 0
Summe Hauptansatz PI1085 3.588 0
Summe Gesamt 251.448 25.242 17.553 21.294 21.992 21.795 21.758 104.392 121.814
Abwasserreinigung
Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserreinigung Hauptansatzfilter: Gesperrt: Nein Es werden nur geplante Objekte angezeigt.
Einzelansätze, TEUR Gesamt IST bis PLAN PLAN PLAN PLAN PLAN 2016 - PLAN
IST+PLAN 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2020 2021 ff
Maßnahme
| 0 1.095 0 0 | 100 100 100 100 100 76 0 0 0 0 5 25 40 40 40 0 10 10 100 100 | 500 76 150 220 |
|---|---|---|
| 1.095 122 547 1 0 0 | 181 135 150 240 240 75 40 0 0 0 6 0 0 0 0 160 65 0 0 0 50 0 0 0 0 150 100 0 0 0 | 946 115 6 225 50 250 |
| 670 2.206 15.125 | 441 205 0 0 0 8.519 7.244 7.135 3.200 1.000 30 254 0 0 0 | 646 27.098 284 |
| 17.331 0 | 8.549 7.498 7.135 3.200 1.000 40 50 150 160 0 | 27.382 400 |
Hauptansatz 96700
Kläranlagenausbau
96700.003 Baupauschale 600 100 96700.018 Modernisierung KWK - Anlage 1.171 0 96700.019 Microdampfturbine 150 0 96700.020 Ertüchtigung ZKB 3 / NKB 4,5 300 80
Summe Hauptansatz 96700 2.221 180
Hauptansatz I127
Modernisierung Prozessleittechnik KW 1 u. 2
Erneuerung und Umbau der gesamten Leit- u
I127.007 Klärwerk 2: Unterstation Abwasserfilter 237 0 I127.009 Klärwerk 2: Unterstation/Analysenraum U 553 0 I127.014 Klärwerk 1: Unterstation Hochlastbelebun 226 0 I127.015 Datennetz 7-F1 - Schlammfaulung 50 0 I127.024 Klärwerk 1: Unterstation/Analysenraum U 250 0
Summe Hauptansatz I127 1.316 0
Hauptansatz I156
Klärwerk 1 Konzept zur Klärschlammbehandl
Umbau und Ertüchtigung der Klärschlamma
I156.001 Ertüchtigung der Schlammfaulungsanlag 29.430 126 I156.002 Ertüchtigung und Umbau der Schlammen 15.409 0
Summe Hauptansatz I156 44.839 126
Hauptansatz I171
Erneuerung der Videoüberwachung
der Zugangsbereiche im Klärwerk 1
I171.001 der Zugangsbereiche im Klärwerk 1 400 0
Summe Hauptansatz I171 400 0 40 50 150 160 0 400 0
Hauptansatz I172
Klärwerk 1 - Optimierung Wärme- und Kältev
Energiekonzept nach Stillegung TST
I172.002 Neue Kälteerzeugung 350 0 100 200 50 0 0 350 0 I172.003 Errichtung Heizöllager G40, 2015 111 0 102 9 0 0 0 111 0
Abwasserreinigung
Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserreinigung Hauptansatzfilter: Gesperrt: Nein Es werden nur geplante Objekte angezeigt.
Einzelansätze, TEUR Gesamt IST bis PLAN PLAN PLAN PLAN PLAN 2016 - PLAN
IST+PLAN 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2020 2021 ff
Maßnahme
| 0 0 0 | 202 209 50 0 0 5 50 100 100 20 0 5 10 10 0 | 461 275 25 |
|---|---|---|
| 0 0 0 0 0 | 5 55 110 110 20 0 40 100 3.000 7.000 200 300 300 350 0 0 100 500 400 0 10 10 100 100 500 | 300 10.140 1.150 1.000 720 |
| 0 44 | 210 450 1.000 3.850 7.500 162 1.000 1.444 100 0 | 13.010 2.706 |
| 44 1 | 162 1.000 1.444 100 0 40 0 0 0 0 | 2.706 40 |
| 1 23.330 | 40 0 0 0 0 806 573 0 0 0 | 40 1.379 |
| 23.330 | 806 573 0 0 0 | 1.379 |
Summe Hauptansatz I172 461 0
Hauptansatz I175
Grundleitungen Betriebsgelände SUN
Austausch der Schächte, Abwasserleitungen
I175.001 Austausch der Schächte, Abwasserleitun 275 0 I175.002 Austausch der Schächte, Abwasserleitun 25 0
Summe Hauptansatz I175 300 0
Hauptansatz I176
Ertüchtigung der Schwachlastbelebungsanla
I176.001 Belebungsbecken 1-4 19.140 9.000 I176.002 Austausch der MSHV und NSHV 1.150 0 I176.003 Verdichter Gebläsestation 1 1.000 0 I176.005 Ablaufkanal Nachklärbecken 1-4 1.000 280
Summe Hauptansatz I176 22.290 9.280
Hauptansatz PI1116
Erweiterung der mechanischen Anlagen
PI1116.005 Erneuerung der Rechenanlage [A1C0] 2.750 0
Summe Hauptansatz PI1116 2.750 0
Hauptansatz PI1127
Vorbeugender Brandschutz
PI1127.004 Erweiterung BOS-Funkanlage KW1, B50 41 0
Summe Hauptansatz PI1127 41 0
Hauptansatz PI1134
Erweiterung der Nachklärbecken
PI1034 KW 1: Ertüchtigung der Nachklärbecken 24.709 0
Summe Hauptansatz PI1134 24.709 0
Summe Gesamt 99.327 42.471 10.636 10.175 10.039 7.660 8.760 47.270 9.586
| Bilanz (in Tsd. EUR) | 31.12.2015 | 31.12.2014 | Differenz absolut | in % | |
|---|---|---|---|---|---|
| Aktiva | 582.842,00 | 590.666,00 | -7.824,00 | -1 | |
| A. | Anlagevermögen | 574.880,00 | 580.143,00 | -5.263,00 | -1 |
| I. | Immaterielle Vermögensgegenstände | 706,00 | 709,00 | -3,00 | 0 |
| 1. | Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte | 169,00 | 198,00 | -29,00 | -17 |
| 2. | Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten | 537,00 | 511,00 | 26,00 | 5 |
| 3. | geleistete Anzahlungen | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| II. | Sachanlagen | 574.124,00 | 579.247,00 | -5.123,00 | -1 |
| 1. | Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken, soweit nicht Nr. 2 | 53.390,00 | 54.519,00 | -1.129,00 | -2 |
| 2. | Betriebsanlagen (ASN) | ||||
| 3. | Tiefbauten (ASN, SÖR) | ||||
| 4. | Abwasserreinigungsanlagen (SUN) | 55.026,00 | 62.878,00 | -7.852,00 | -14 |
| 5. | Abwassersammlungsanlagen (SUN) | 435.857,00 | 437.428,00 | -1.571,00 | 0 |
| 6. | Maschinen und maschinelle Anlagen | 3.006,00 | 677,00 | 2.329,00 | 77 |
| 7. | Fahrzeuge | 2.276,00 | 1.803,00 | 473,00 | 21 |
| 8. | Betriebs- und Geschäftsausstattung | 2.219,00 | 2.281,00 | -62,00 | -3 |
| 9. | Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau | 22.350,00 | 19.661,00 | 2.689,00 | 12 |
| III. | Finanzanlagen | 50,00 | 187,00 | -137,00 | -274 |
| 1. | Wertpapiere des Anlagevermögens | 50,00 | 187,00 | -137,00 | -274 |
| 2. | Sonstige Ausleihungen | ||||
| B. | Umlaufvermögen | 7.944,00 | 10.505,00 | -2.561,00 | -32 |
| I. | Vorräte | 3.272,00 | 3.312,00 | -40,00 | -1 |
| 1. | Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe | 3.272,00 | 3.312,00 | -40,00 | -1 |
| 2. | unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 3. | fertige Erzeugnisse und Waren | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 4. | geleistete Anzahlungen | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| II. | Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | 4.320,00 | 6.547,00 | -2.227,00 | -52 |
| 1. | Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 3.370,00 | 3.055,00 | 315,00 | 9 |
| 2. | Forderungen an die Stadt Nürnberg/ andere Eigenbetriebe | 811,00 | 3.323,00 | -2.512,00 | -310 |
| 3. | sonstige Vermögensgegenstände | 139,00 | 169,00 | -30,00 | -22 |
| III. | Wertpapiere | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| IV. | Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten | 352,00 | 646,00 | -294,00 | -84 |
| C. | Rechnungsabgrenzungsposten | 18,00 | 18,00 | 0,00 | 0 |
| D. | Aktive latente Steuern | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
|---|---|---|---|---|---|
| E. | Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| F. | Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| Passiva | 582.842,00 | 590.666,00 | -7.824,00 | -1 | |
| A. | Eigenkapital | 45.092,00 | 39.641,00 | 5.451,00 | 12 |
| I. | Stammkapital | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| II. | Rücklagen | 39.641,00 | 33.504,00 | 6.137,00 | 15 |
| 1. | Allgemeine Rücklage | 39.641,00 | 33.504,00 | 6.137,00 | 15 |
| 2. | Zweckgebundene Rücklagen | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| III. | Gewinnvortrag/Verlustvortrag | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| IV. | Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag | 5.451,00 | 6.137,00 | -686,00 | -13 |
| B. | Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| C. | Empfangene Ertragszuschüsse | 88.700,00 | 89.913,00 | -1.213,00 | -1 |
| D. | Sonderposten für Investitionszuschüsse | 43.701,00 | 44.630,00 | -929,00 | -2 |
| E. | Rückstellungen | 74.645,00 | 62.545,00 | 12.100,00 | 16 |
| 1. | Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen | 30.407,00 | 28.593,00 | 1.814,00 | 6 |
| 2. | Steuerrückstellungen | 271,00 | 615,00 | -344,00 | -127 |
| 3. | sonstige Rückstellungen | 43.967,00 | 33.337,00 | 10.630,00 | 24 |
| F. | Verbindlichkeiten | 330.704,00 | 353.937,00 | -23.233,00 | -7 |
| 1. | Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 323.919,00 | 348.763,00 | -24.844,00 | -8 |
| 2. | erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 3. | Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 4.897,00 | 3.676,00 | 1.221,00 | 25 |
| 4. | Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Nürnberg/ anderen Eigenbetrieben | 1.338,00 | 1.078,00 | 260,00 | 19 |
| 5. | Sonstige Verbindlichkeiten | 550,00 | 420,00 | 130,00 | 24 |
| b. | davon aus Steuern | 352,00 | 180,00 | 172,00 | 49 |
| c. | davon im Rahmen der sozialen Sicherheiten | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| G. | Rechnungsabgrenzungsposten | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| H. | Passive latente Steuern | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) (in Tsd. EUR) | 31.12.2015 | 31.12.2014 | Differenz absolut | in % | |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Umsatzerlöse | 87.639,00 | 88.942,00 | -1.303,00 | -1 |
| 2. | Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 3. | andere aktivierte Eigenleistungen | 2.000,00 | 1.591,00 | 409,00 | 20 |
| 4. | sonstige betriebliche Erträge | 9.563,00 | 8.603,00 | 960,00 | 10 |
| 5. | Materialaufwand | 20.008,00 | 21.755,00 | -1.747,00 | -9 |
| Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren | 3.916,00 | 3.990,00 | -74,00 | -2 | |
| Aufwendungen für bezogene Leistungen | 12.221,00 | 13.481,00 | -1.260,00 | -10 | |
| 6. | Personalaufwand | 23.028,00 | 21.575,00 | 1.453,00 | 6 |
| Löhne und Gehälter | 17.427,00 | 17.074,00 | 353,00 | 2 |
| soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung | 5.601,00 | 4.501,00 | 1.100,00 | 20 | |
|---|---|---|---|---|---|
| davon für Altersversorgung | 2.101,00 | 1.402,00 | 699,00 | 33 | |
| 7. | Abschreibungen | 25.783,00 | 25.975,00 | -192,00 | -1 |
| auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen | 25.783,00 | 25.975,00 | -192,00 | -1 | |
| auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 | |
| 8. | sonstige betriebliche Aufwendungen | 12.215,00 | 11.137,00 | 1.078,00 | 9 |
| 9. | sonstige Zinsen und ähnliche Erträge | 104,00 | 576,00 | -472,00 | -454 |
| 10. | Zinsen und ähnliche Aufwendungen | 12.819,00 | 13.130,00 | -311,00 | -2 |
| 11. | Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit | 5.453,00 | 6.140,00 | -687,00 | -13 |
| 12. | außerordentliche Erträge | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 13. | außerordentliche Aufwendungen | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 14. | außerordentliches Ergebnis | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 15. | Steuern vom Einkommen und vom Ertrag | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 16. | sonstige Steuern | 2,00 | 3,00 | -1,00 | -50 |
| 17. | Erträge aus Verlustübernahmen | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 |
| 18. | Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag | 5.451,00 | 6.137,00 | -686,00 | -13 |
2017 Sonderrücklage „Versorg-
C.7
ungsrücklage“ der Stadt
Band 3 Beteiligungen
Nürnberg
Wirtschaftsplan
C.7.1 186
Ansprechpartner:
Stadtkämmerei
Wirtschafts- und Finanzplan der Versorgungsrücklage 2017 - 2020
1 Einführung
Um die Versorgungsleistungen angesichts der demographischen Veränderungen und des Anstiegs der Zahl der Versorgungsempfängerinnen und Versorgungsempfänger sicherzustellen, wird eine Versorgungsrücklage als Sondervermögen gebildet und nach § 14a BBeSG (Bundesbesoldungsgesetz) die Besoldungs- und Versorgungsanpassen in den Jahren 1999 bis 2017 in gleichmäßigen Schritten von durchschnittlich 0,2 % abgesenkt.
Für Bayern regelt das Gesetz über die Bildung von Versorgungsrücklagen im Freistaat Bayern (BayVersRücklG) vom 11. Dezember 2012 (zuletzt geändert durch Art. 13 des Gesetzes vom 17.12.2014 - GVBl S. 511) die Ausgestaltung und Verwaltung dieser Mittel.
Die Stadt Nürnberg verwaltet, da sie kein Mitglied im Bayerischen Versorgungsverband ist, ihre Versorgungsrücklage selbst und muss gem. Art. 19 Satz 1 BayVersRücklG einen Wirtschaftsplan erstellen. Die Versorgungsrücklage wird von der Stadt Nürnberg in Anteilen am „Bayerischen Pensionsfonds“ angelegt. Fondsinhaber sind der Bayerische Versorgungsverband, die Landeshauptstadt München, sowie die Städte Augsburg, Fürth, Nürnberg, Regensburg und Würzburg. Die Anlage der halbjährlichen Abschlagszahlungen für das laufende Jahr erfolgt jeweils zum Beginn des II. und IV. Quartals, die Anlage der Spitzabrechnung zu Beginn des nächsten Jahres.
2 Erfolgsplan
Die Beiträge (Nr. 1) des Erfolgsplans entsprechen der Verminderung der Besoldungs- und Versorgungsanpassungen um 0,2 %. Ab dem Jahr 2018 sind Entnahmen über einen Zeitraum von mindestens 15 Jahren zur Entlastung von Versorgungsaufwendungen zulässig. Zur ergänzenden Finanzierung künftiger Versorgungslasten plant die Stadt ab dem Haushaltsjahr 2018 von der Entnahme aus dem Sondervermögen Gebrauch zu machen und die Versorgungsrücklage binnen 15 Jahren aufzubrauchen. Dem Ältestenrat und Finanzausschuss wird zu gegebener Zeit ein Entnahmeplan vorgelegt.
Der Versorgungsrücklage werden jährlich Beiträge zugeführt. (Nr. 5: Aufwendungen aus der Erhöhung der Versorgungsrücklage). Die Höhe der zuzuführenden Beträge wird nach einer vom Bayerischen Staatsministerium der Finanzen festgelegten Berechnungsformel aus den tatsächlich geleisteten Beamten- und Versorgungsbezügen des abgelaufenen Haushaltsjahres ermittelt.
Beim „Bayerischen Pensionsfonds“ handelt es sich um einen thesaurierenden Fonds. Die Erträge werden daher nicht ausgeschüttet, sondern für eine Erhöhung des Fondsvermögens verwendet (thesauriert). Außerdem werden alle Entgelte direkt aus dem Fondsvermögen beglichen. Die Rendite kommt in der Wertsteigerung des Fondsvermögens zum Ausdruck.
Es entsteht kein Überschuss bzw. Fehlbetrag.
Die Versorgungsrücklage wird im Plan bis zum Jahr 2017 auf über 34,6 Mio. EUR angewachsen sein. Eine Aussage zum voraussichtlichen Depotwert zum Ende des Planungszeitraumes kann aufgrund der Unsicherheit über die Entwicklung und üblichen Kursschwankungen am Kapitalmarkt keine Aussage getroffen werden.
3 Vermögensplan
Die der Versorgungsrücklage (II. Mittelherkunft, Nr. 4) zugeführten Mittel werden in den Kauf von Fondsanteilen investiert (I. Mittelverwendung, Nr. 1).
Versorgungsrücklage
| Finanzplan 2017-2020 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Erfolgsplan 2017 (Angaben in 1.000 EUR) | 2015 Ist | 2016 Plan | 2017 Plan | 2018 Plan | 2019 Plan | 2020 Plan |
| 1.Beiträge 2.Erträge aus der Verminderung der Versorgungsrücklage 3.Erträge aus Kapitalanlagen a) Zinsen und Dividenden b) Erträge aus dem Abgang von Kapital- anlagen und aus Zuschreibungen 4.Sonstige Erträge 5.Aufwendungen aus der Erhöhung der Versorgungsrücklage 6.Aufwendungen für die Kapitalanlagen a) Abschreibungen b) Verluste aus dem Abgang von Kapital- anlagen c) Aufwendungen für die Verwaltung der Kapitalanlagen u. sonst. Aufwendungen 7.Sonstige Aufwendungen 8.Sonstige Steuern | 2.978,6 0 0 0 0 0 -2.978,6 0 0 0 | 3.082 0 0 0 0 0 -3.082 0 0 0 | 3.184 0 0 0 0 0 -3.184 0 0 0 | 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 | 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 | 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 |
| 9. Überschuss/Fehlbetrag | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Nachrichtlich: Zugeführte Beträge | 28.396,7 | 31.478,7 | 34.662,7 | 34.662,7 | 34.662,7 | 34.662,7 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Depotwert im Bayerischen Pensionsfonds zum 31.12.2015 | 38.364,4 |
| Vermögensplan 2017 (Angaben in 1.000 EUR) | 2015 Ist | 2016 Plan | 2017 Plan | 2018 Plan | 2019 Plan | 2020 Plan |
|---|---|---|---|---|---|---|
| I. Mittelverwendung 1.Kapitalanlagen 2.Periodenergebnis - Verlust 3.Mehrung sonst. Aktiva 4.Versorgungsrücklagenentnahme 5.Minderung sonst. Passiva Summe | 2.978,6 0 0 0 0 2.978,6 | 3.082 0 0 0 0 3.082 | 3.184 0 0 0 0 3.184 | 0 0 0 0 0 0 | 0 0 0 0 0 0 | 0 0 0 0 0 0 |
| II.Mittelherkunft 1.Abschreibungen 2.Zuschüsse 3.Periodenergebnis Gewinn 4.Versorgungsrücklagenzuführung 5.Mehrung sonst. Passiva 6.Minderung sonst. Aktiva Summe | 0 0 0 2.978,6 0 0 2.978,6 | 0 0 0 3.082 0 0 3.082 | 0 0 0 3.184 0 0 3.184 | 0 0 0 0 0 0 0 | 0 0 0 0 0 0 0 | 0 0 0 0 0 0 0 |