Haushaltsplan 2019 – Band 3

S tadtkämmerei Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2019 Band 3 Eigenbetriebe, Beteiligungen und rechtsfähige Stiftungen I mpressum: H erausgeber: Stadt Nürnberg Stadtkämmerei Theresienstr. 7 90403 Nürnberg F otos: Stadt Nürnberg Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2019 Band 3 Beteiligungen Im Band 1 wird der Gesamthaushalt dargestellt. Im Band 2 werden die Teilhaushalte mit den zugehörigen Dienststellen und Produkten dargestellt. Inh alt Band 3 Eigenbetriebe, Beteiligun- gen und rechtsfähige Stiftungen A. Vorbemerkungen 2 B. Ermächtigung der Vertretungen 3 der Stadt Nürnberg C. Eigenbetriebe und sonstiges 5 Sondervermögen D. Beteiligungen 216 E. Rechtsfähige Stiftungen 313 1 A. Vorbemerkungen Entsprechend § 1 Abs. 3 Nr. 7 KommHV-Doppik wer- den im Band 3 die Wirtschaftspläne für das Jahr 201 9 und die letzten Jahresabschlüsse • der Eigenbetriebe und des sonstigen Sonderver- mögens, • der Unternehmen, an denen die Stadt mit über 50 % beteiligt ist, und • der rechtsfähigen Stiftungen abgedruckt. Mit d ieser Darstellung wird der Zweck verfolgt, dem Stadtrat und der Öffentlichkeit einen Überblick über die gesamte wirtschaftliche Tätigkeit der Stadt Nürnberg zu geben. 2 Sei te 1 von 2 001 03.2013 TOP: 6.5.9 Stadtrat Sitzungsdatum 22.11.2018 öffentlich Betreff: Ermächtigung der Vertreter der Stadt in den Organen der Unternehmen, an denen die Stadt Nürnberg beteiligt oder für die sie Anstaltsträger ist Abstimmungsergebnis: einstimmig angenommen / beschlossen, mit : S timmen abgelehnt, mit Stimmen angenommen mit großer Mehrheit abgelehnt mit großer Mehrheit Beschlusstext: 1. Der Stadtrat ermächtigt die Vertreter der Stadt, in den Organen der Städtischen Werke Nürnberg GmbH (StWN), der noris inklusion gemeinnützige GmbH, der Innovations- und Gründerzentrum Nürnberg-Fürth-Erlangen GmbH (IGZ), der Noris-Arbeit gemeinnützige Beschäftigungsgesellschaft der Stadt Nürnberg mbH (NOA), der NOA.kommunal GmbH, der Projektentwicklungsgesellschaft St. Leonhard-Nord mbH, der NürnbergStift Service GmbH, der Klee-Center GmbH Existenzgründerzentrum, der wbg Immohold Verwaltungs-GmbH, der Stadion Nürnberg Betriebs- GmbH und im selbständigen Kommunalunternehmen Klinikum zustimmende Erklärungen zur Aufnahme von Fremddarlehen für Betriebsmittel und im Investitionsplan enthaltene Investitionen bis zur Höhe der in den Wirtschaftsplänen dieser Gesellschaften für 2019 vorgesehenen Beträge abzugeben. Das gleiche gilt für Kreditverpflichtungen, deren kassenmäßige Verwirklichung in spätere Jahre fällt, sofern diese Kreditbeträge die Ansätze in den mittelfristigen Finanzplänen dieser Unternehmen nicht übersteigen. 2. Sow eit die Stadt Nürnberg an Unternehmen mit 50 % und weniger beteiligt ist, werden die Vertreter der Stadt in den Organen der Unternehmen grundsätzlich ermächtigt, zustimmende Erklärungen zur Aufnahme von Fremddarlehen für Betriebsmittel und im Investitionsplan enthaltene Investitionen abzugeben. Bei Fremddarlehen im Einzelfall von mehr als 5 Mio. EUR ist bei den unter dieser Ziffer angesprochenen Fällen vor Zustimmung durch die Vertreter der Stadt die Genehmigung des Finanzreferats einzuholen. 3. Außer dem werden die Vertreter der Stadt in den Organen von Unternehmen, an denen die Stadt beteiligt ist, ermächtigt, die zur Feststellung der Jahresabschlüsse 2018 üblichen Erklärungen - einschließlich der Entlastung des Aufsichtsrates, der Entlastung der Geschäftsführung und der Bestimmung der Abschlussprüfer für das nächste Wirtschaftsjahr sowie zur Genehmigung der Wirtschaftspläne 2019 abzugeben. Die Wirtschaftspläne der Mehrheitsbeteiligungen werden dem Stadtrat zur Kenntnisnahme vorgelegt. 4. Die Vertreter der Stadt Nürnberg in den Gesellschafterversammlungen der noris inklusion gemeinnützige GmbH und der Städtischen Werke Nürnberg GmbH (StWN) werden ermächtigt, die B. Ermächtigungen der Vertreter der Stadt Nürnberg 3 Seite 2 von 2 Übernahme des festgestellten Jahresverlustes der Gesellschaften durch die Stadt Nürnberg im Rahmen der haushaltsrechtlichen Ermächtigung zu erklären. II. Ref. I/II III. Abdruck an: Ref. I/II / OrgA Rpr Ref. I/II / Stk KaSt Vorsitzende(r): Referent(in): Schriftführer(in): gez. Dr. Maly gez. Riedel gez. Meßthaler 4 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2019 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal, IT und Organisation Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt C. Eigenbetriebe und sonstiges Sondervermögen C.1 A bfallwirtschaftsbetrieb 6 Stadt Nürnberg (ASN) C.2 Franken-Stadion Nürnberg (FSN) 33 C.3 NürnbergBad (NüBad) 47 C.4 NürnbergStift (NüSt) 66 C.5 Servicebetrieb Öffentlicher 104 Raum Nürnberg (SÖR) C.6 Stadtentwässerung und 134 Umweltanalytik Nürnberg (SUN) 5 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2019 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal, IT und Organisation Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt C.1 Abfallwirtschaftsbetrieb Stadt Nürnberg (ASN) C.1.1 Wirtschaftsplan 7 C.1.2 Jahresabschluss 30 6 Wirtschaftsplan 2019 Inhalt Erläuterungen zum Wirtschaftsplan 2019 1. Allgemeines 2. Erfolgsplan und Vorschau bis 2022 3. Mittelfristiger Vermögens- und Finanzplan der Jahre 2018 bis 2022 4. Kassen- und Investitionskredite Anlagen Anlage 1: Erfolgsplan 2019 Anlage 2: Erfolgsplanvorschau bis 2022 Anlage 3: Finanzplan 2019 Anlage 4: Mittelfristiger Finanzplan für die Jahre 2018 bis 2022 Anlage 5: Vermögensplan 2019 Anlage 6: Mittelfristiger Vermögensplan für die Jahre 2018 bis 2022 Anlage 7: Verpflichtungsermächtigungen zum Vermögensplan 2018 bis 2022 Anlage 8: Erläuterungen zum Vermögensplan 2019 Anlage 9: Stellenplan / Stellenübersicht 2019 7 Wirtschaftsplan 2019 Seite 1 1. Allgemeines Der Eigenbetrieb ASN (Abfallwirtschaftsbetrieb Stadt Nürnberg) ist zuständig für die Durch- führung der Abfallwirtschaft nach der städtischen Abfallwirtschaftssatzung. Der Betrieb ASN beschäftigt ca. 430 Mitarbeiter. Er gliedert sich gemäß den Aufgaben bzw. Anforderungen in folgende Bereiche: 1.1 Abfallwirtschaft Die Stadt Nürnberg als kreisfreie Gemeinde ist für die in ihrem Gebiet anfallenden Abfälle öffentlich-rechtlicher Entsorgungsträger (örE) im Sinne des Kreislaufwirtschafts- und Abfall- gesetzes. Die sich aus dem KrWG ergebenden Aufgaben erfüllt die Stadt als Pflichtaufga- ben im eigenen Wirkungskreis (entsorgungspflichtige Körperschaft). Im Rahmen der innerstädtisc hen Organisation nimmt der Ei genbetrieb ASN die Pflichten des öffentlich-rechtlichen Entsorgungsträgers wahr. Das zum 01.06.2012 in Kraft getretene Kreisl aufwirtschaftsgesetz (KrWG) ist die Umset- zung der europäischen Abfallrahmenrichtlinie und soll eine umfassende Modernisierung der Kreislaufwirtschaft bewirken. Insbesondere soll die Kreislaufwirtschaft stärker als bisher auf den Ressourcen-, Klima- und Umweltschutz aus gerichtet werden. Die bestehenden abfall- rechtlichen Regelungen sollen klarer und präziser sein, um die Vollzugs- und Rechtssicher- heit zu verbessern. Dies betri fft vor allem die Aufgabenteilung zwischen den Kommunen und der privaten Entsorgungswirtschaft. Das Mitte Mai 2017 beschlossene Verpackungsgesetz, welches am 01.01.2019 in Kraft tritt, konkretisiert die im KrWG enthaltene Ermäch tigung für die Einführung einer „Wertstoff- tonne“. Die Abfallentsorgung umfasst die Verwertung und die Beseitigung von Abfällen. Die abfallwirtschaftlichen Maßnahmen - Sammeln - Einsammeln durch Hol- und Bringsysteme - Befördern - Behandeln - Lagern - Behandeln von Abfällen - Ablagern von Abfällen zur Beseitigung werden durch ASN bzw. durch beauftragte Dritte durchgeführt. 8 Wirtschaftsplan 2019 Seite 2 Zur Erfüllung der Aufgaben Förderung der Abfallvermeidung, Verwertung von Abfällen und Beseitigung von Abfällen betreibt die Stadt eine öffentliche Einrichtung und stellt geeignete Einrichtungen und Anlagen zur Verfügung. Daneben führt sie Maßnahmen zur Vermeidung, Verwertung und Beseitigung von Abfällen (Abfallberatung) durch. ASN vollzieht hierbei die Abfallwirtschaftssatzung und die Abfallgebührensatzung der Stadt Nürnberg. Im Rahmen der interkommunalen Zusammenarbeit übernimmt ASN - jeweils auf der Basis entsprechender Zweckvereinbarungen - die Abfälle zur Beseitigung aus - dem Landkreis Nürnberger Land, - der Stadt Fürth, - aus dem Landkreis Fürth und - der Stadt Schwabach zur Behandlung in der MVA-Nür nberg. Für das Stadtgebiet Stei n hat ASN die Rest-, Bio- und Sperrmüllsammlung -auf der Grundlage einer zwischenzeitlich gekündigten Zweckver- einbarung mit dem Landkreis Fürth- bis 30.06.2014 durchgeführt. Im Sachgebiet Abfallwirtschaft werden alle Tätigkeiten und Aufgaben durchgeführt bzw. be- arbeitet, die mit dem Vermeiden, Verringern, Verwerten von Abfällen, der Einsammlung und dem Transport von Abfällen und der Abfallberatung zusammenhängen. Die Aufgaben im Einzelnen sind:  Müllabfuhr zum Einsammeln und Beförder n von Abfällen innerhalb der Systemabfuhr (Abfuhr von Abfällen, die in den nach der AbfS zulässigen Abfallbehältern an den ange- schlossenen Grundstücken überlassen werden). Für die Restmüllabfuhr sind ca. 84.350 graue Abfallbehälter mit einem Volumen von ca. 17.900.000 Litern, für die Biomüllabfuhr sind ca. 42.500 Biotonnen mit einem Volumen von ca. 5.400.000 Litern aufgestellt. Die Abfallbehälter werden mindestens einmal pro Woche geleert. Die Leistung wird im sog. Vollservice erbracht, d.h. die Abfallbehälter werden vom Personal der Müllabfuhr vom jeweiligen Standplatz geholt, zum Sammelfahrzeug transportiert, entleert und wieder zu- rückgestellt.  Bereitstellung, Umtausch, Reparatur und Volumenänder ung der stadteigenen Abfallbe- hälter mit der Erledigung von durchschnittlich 6.900 Aufträgen pro Jahr. 9 Wirtschaftsplan 2019 Seite 3  Sicherstellen der Sammlungs- und Transportlogistik mit Personal- u. Fahrzeugeinsatz für 26 Restmüll-, 14 Biomüll, 3 Sperrmülltouren, 3 Sperrmülltouren für Klein- bzw. Sammel- aufträge und die Beseitigung „wilder Abfall ablagerungen“ sowie 2 Behälterausfuhrtour.  Sperrmüllabfuhr auf Abruf Aufnahme, Disponierung und Erledigung von ca. 10.300 Spe rrmüllabholaufträgen pro Jahr (einschließlich separater Erfassung v on verwertbaren Materialien und Elektronik- schrott im Rahmen der Sperrmüllabholung).  Containerdienst mit Absetz- und Abrollcontai nern sowie Müllpresscontainern von 5,5 m3 bis 30 m3 für Sonderabfuhren, Gartenabfallsammlung und die Entsorgung von Großbe- trieben.  Betrieb einer mobilen Schadstoffsammelste lle für die Annahme von Problemabfällen aus Haushalten und aus dem verg leichbaren Kleingewerbe, das den Bürgern im regelmäßi- gen Wechsel bei den Wertstoffhöfen zur Verfügung steht.  Betrieb von 5 offenen und 1 mit Personal au sgestatteten Gartenabfallsammelstellen zur Annahme von ca. 23.300 t Gartenabfällen jährlich. Einmal jährliche Durchführung einer stadtweiten Christbaumsammlung an über 100 Plätzen.  Betrieb von 6 Wertstoffhöfen zur Annahme von Abfällen zur Verwertung und Sperrmüll mit einem beauftragten Dritten als Betriebs führer; Einrichtung von Sammelstellen für Elektro- und Elektronikaltgeräte auf den Wertstoffhöfen. Bereitstellung von Mehrwegge- schirr und Geschirrmobilen für private Nutzung durch Haushalte.  Abstimmung der Sammelsysteme für gebrauc hte Verkaufsverpackungen auf die Sam- melsysteme der Stadt mit den Systembetreibern (Gelber Sack, Altglascontainer); opera- tive Durchführung erfolgt rein privatwirtschaftlich durch Entsorgungsfirmen, die von den Systembetreibern beauftragt sind.  Bearbeitung von Entsorgungsnachweisen im Vollzug der Nachweisverordnung für die Annahme von Abfällen in der MVA und auf der „Reststoffdeponie Nürnberg-Süd“.  Abfallberatung durch hauptamt liche und ehrenamtliche Abfallber ater direkt im Haushalt oder an Informationsständen bzw. am „ASN-Infomobil“.  Förderung der Eigenkomposti erung durch Beratung und Gewährung eines Zuschusses für den Kauf eines Komposters.  Anpassung und Aktualisierung der Abfallwir tschafts- und der Abfallgebührensatzung. 10 Wirtschaftsplan 2019 Seite 4  Abschluss von Verträgen mit Dritten zur Er füllung abfallwirtschaftlicher Aufgaben ein- schließlich Ausschreibungen, Vertragsanpass ungen und Abrechnung der Vertragsleis- tungen.  Führung des Bereiches Einsammlung und Beförderung als Entsorgungsfachbetrieb. 1.2 Müllverbrennungsanlage (MVA) Die Müllverbrennungsanlage im sogenannten Gleisdreieck St. Leonhard/Schweinau wurde 2001 in Betrieb genommen. Sie verfügt über drei baugleiche Verbrennungslinien mit einer Durchsatzleistung von jeweils ca. 10,5 Tonnen Müll pro Stunde und arbeitet nach dem Prinzip der wassergekühlten Rost- feuerungstechnik. Die Feuerle istungsregelung, ein automat isches Überwachungssystem, optimiert die Verbrennungsbedingungen. Die bei der Verbrennung entstehenden heißen Rauchgase werden durch einen Dampfer- zeuger geleitet und geben dort den größten Teil ihrer Wärme ab, bevor in einer mehrstufigen Abgasreinigungsanlage Stäube, Schwermetallv erbindungen, saure Sc hadgase (wie z.B. Salzsäure), Schwefeldioxid, Stickoxide sowie Dioxine und Furane abgeschieden werden. Der bei der thermischen Abfallbehandlung erz eugte Prozessdampf wird an die N-ERGIE abgegeben und dort zur Strom- und Fernwärmeerzeugung genutzt. Durch den Energiever- bund zwischen MVA und Heizkraftwerk Sandreuth können fossile Brennstoffe wie z.B. Erd- gas eingespart werden. Auf diese Weise gelangen jährlich, bei gleicher Energieausbeute, bis zu 120.000 Tonnen CO2 weniger in die Atmosphäre. Die Rückstandsprodukte des Ver- brennungsprozesses wie Schlacke und Metallsch rott aber auch Kessel- und Flugaschen, Gips und Sole können überwiegend einer Verwertung zugeführt werden. Im Jahr 2019 werden voraussichtlich ca. 210.690 t „Abfälle zur Beseitigung“ (davon ca. 132.820 t Hausmüll aus Nürnberg, ca. 10.430 t Gewerbeabfälle und ca. 67.440 t Hausmüll aus anderen Gebietskörperschaften) in der Müllverbrennungsanlage angeliefert. Darüber hinaus werden in begrenztem Umfang „Abfälle zur energetischen Verwertung“ angenom- men. Für die „Abfälle zur Beseitigung“ ist die Verbrennungsgebühr in der Abfallgebührensatzung festgelegt. Die Anlieferer von „Abfällen zur energetischen Verwertung“ entrichten hingegen ein privatrechtliches Entgelt. 1.3 Deponien Gemäß dem BayAbfG haben die entsorgungspflicht igen Körperschaften die Verpflichtung, eine TASi-Deponie der Klasse II mit ei ner verfügbaren Nutzungsdauer von mindestens 6 Jahren vorzuhalten. 11 Wirtschaftsplan 2019 Seite 5 Um die Entsorgungssicherheit für nicht brennbar e Abfälle zu gewährleisten, betreibt die Stadt Nürnberg die „Reststoffdeponie Nürnberg-Süd“. Die „Reststoffdeponie Nürnberg-Süd“ hat eine Gesamtkapazität von 1,5 Mio. m³, davon wer- den bis Ende 2019 ca. 1,42 Mio. m³ verfüllt sein. Mit den geringen Ablagerungsmengen der letzten J ahre würde die Verfüllung des Restvo- lumens mindestens bis zum Jahr 2040 dauern. Da betriebsnotwendige technische Einrich- tungen der Deponie in den nächsten 10 Jahren ih r technisches Nutzungsende erreichen, also abgewirtschaftet und nicht mehr funktionsfähig sein we rden, müssten sie mit hohem Investitionsaufwand ersetzt werden. Der Werkausschuss hat deswegen in seiner Sitzung am 29. Juni 2011 beschlossen, den Betrieb der Deponie Nürnberg- Süd bis zum Ablauf des Jahres 2022 zu beenden und bis dahin, zur Verfüllung der D eponie, dort auch die aufbereitete Schlacke der Müllverbren- nungsanlage abzulagern. Die von der Bundesregierung erlassenen Verordnungen (AblagerungsVO, DeponieVO) re- geln die Rahmenbedingungen für die Deponierung von Abfällen neu. Darüber hinaus wer- den die bisher in technischen Regelwerken (TA-Siedlungsabfall) beschriebenen Ausrüs- tungsstandards und Grenzwerte für Deponien nunmehr durch Verordnung verbindlich fest- geschrieben. Für die Nürnberger Abfallwirtschaft bedeutet dies, dass seit Juni 2005 bei Störung oder Ausfall der Müllverbrennungsanlage, der Hausmü ll nicht mehr auf der „Reststoffdeponie Nürnberg-Süd "„notdeponiert“ werden darf. Darüber hinaus ist inzwischen die Genehmigung zur Ablagerung von Abfällen, die die Zuordnungskriterien der Deponieklasse II erfüllen, auf den Deponieabschnitten F – M zeit lich unbefristet erteilt. Der dafür notwendige Nachweis der technischen Gleichwertigkeit der „Reststoffdeponie Nürnberg-Süd“ mit den geforderten TASi-Deponie-Zuordnungskriterien für die Deponieklasse II wurde von den zuständigen Fachbehörden anerkannt und von der Regierung von Mittelfranken genehmigt. Nach ins besonders wirtschaftlichen Kr iterien ist noch festzulegen, mi t welchem zeitlichen Horizont die „Reststoffdeponie Nürnberg-Süd“ weiterhin als Deponie der Klasse II betrieben werden soll. In diesem Zusammenhang ist die über das Jahr 2017 hinaus übernommene Verpflich- tung, die entsprechenden Abfä lle für den Landkreis Nürnberger Land zu entsorgen, von Bedeutung. Die ehemalige, bereits geschlossene „Deponie Nord“ wurde rekultiviert und ist seit dem 30.6.1998 in der Nachsorgephase. Dabei muss der Oberflächendichtung, der Gasfassung und der Grundwasserqualität noch eine bes ondere Beachtung gewidmet werden. Derzeit entstehen Aufwendungen nur für die laufende Überwachung. Für eventuelle zukünftige Sa- nierungsmaßnahmen wurde eine Rückstellung in Höhe von ca. 1,5 Mio. EURO gebildet. 12 Wirtschaftsplan 2019 Seite 6 2. Erfolgsplan und Vorschau bis 2021 2.1 Umsatzerlöse Hauptumsatzträger des ASN sind die Abfallgebühr, die Verbrennungsgebühr und die Depo- niegebühr. Die Abfallgebühr ist eine Benutzungsgebühr. Sie wird in Nürnberg nach einem Wahr- scheinlichkeitsmaßstab als Einheitsgebühr (ei ne Gebühr für alle Leistungen) erhoben. Als Bezugsgröße gilt ein Volumen-/Litermaßstab nach der Größe/Volumen der für die Restmüll- abfuhr zur Verfügung gestellten Abfallbehälter auf der Basis einer wöchentlichen Abfuhr. Mit der Abfallgebühr werden alle abfallwirtschaftlichen Kost en wie z. B. für Sammlung und Transport der Abfälle, Altpapiersammlung, Biomüll- und Gartenabfallsammlung, Errichtung und Betrieb von Wertstoffhöfen, Problemmüllsammlung, Sperrmüllabfuhr auf Abruf, Abfall- beratung sowie die Kosten für die Beseitigung der Abfälle in der Müllverbrennungsanlage gedeckt. Die Abfallgebühr wurde ab 2016 im Rahmen der Neukalkulation gesenkt und bleibt bis zum Ende dieses neuen Kalkulationszeitraums im Jahr 2019 unverändert. Die Verbrennungsgebühr in der Müllverbrennungsanlage wird für „Abfälle zur Beseitigung“ nach Gewicht abgerechnet. In dieser Gebühr si nd alle Kosten, die im Zusammenhang mit der Errichtung, dem Betrieb und dem Unterhalt der Müllverbrennungsanlage stehen, enthal- ten. Da der Kalkulationszeitr aum für die Verbrennungsgebühr zum 31.12.2018 endet, wurde diese ab 2019 neu kalkuliert und ist Gegenstand einer gesonderten Darstellung. Bei Abfällen zur energetischen Verwertung wird ein privatrechtliches Entgelt abgerechnet. Bei der Deponiegebühr wurde eine Kalkulation von der „Wiege bis zur Bahre“ vorgenom- men, d. h. es wurden sämt liche Planungs- und Baukosten (einschließlich Rekultivierungs- und Nachsorgekosten, Ersatzinvestitionen sowie eventuell zu erbringende Sicherheitsleis- tungen) und die anfallenden Betriebskosten einbezogen. Für die Ablagerung der Schlacke wird im Rahmen der „Internen Leistungsverrechnung“ ein zusätzliches Entgelt erhoben, das die wirtschaftliche Situation der Deponie verbessert. Die diesbezüglichen Berechnungen wurden von der Fa. AU Consult GmbH durch ein Gut- achten bestätigt und werden jährlich aktualisiert. 2.2 Sonstige betriebliche Erlöse In diesem Posten sind insbesondere Erträge aus dem Abgang von Anlagevermögen, Scha- densersatzleistungen, Mieteinnahmen und Pers onalkostenzuschüsse der Bundesagentur für Arbeit und des Landkreises Fürth enthalten. 13 Wirtschaftsplan 2019 Seite 7 2.3 Materialaufwand und bezogene Leistungen Der Materialaufwand umfasst die Kosten für alle verbrauchten Materialien und bezogenen Leistungen, u. a. auch die Aufwendungen für Instandsetzungsmaßnahmen in der Müllver- brennungsanlage. 2.4 Personalaufwand Der Personalaufwand umfasst die bezahlten Entgelte und Be soldungen der Beschäftigten und der Beamten. Außerdem ent hält er die Arbeitgeberanteile zur Sozialversicherung, die Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung, gewährte Beihilfen und die Umlage für die Zusatzversorgungskasse. 2.5 Abschreibungen Grundlagen der Abschreibungen sind die Anschaffungswerte des Anlagenbestandes sowie der Investitionsplan. Es wird die lineare Abschreibungsmethode vom Anschaffungswert angewandt. Zuwendun- gen und Zuschüsse, die in der Vergangenheit als Sonderabschreibungen abgesetzt wurden, sind im Berichtszeitraum nicht zu erwarten bzw. anzusetzen. 2.6 Sonstige betriebliche Aufwendungen Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen geben die für das laufende Geschäft anzuset- zenden Kosten für Mieten und Pachten, Büroko sten, Verwaltungskostenumlage der Stadt Nürnberg, Versicherungen sowie vom ASN di rekt in Anspruch genommene Leistungen städtischer Dienststellen wieder. 2.7 Zinsen Im Zinsaufwand in Höhe von 3,0 Mio. EUR ist die Verzinsung der Bankdarlehen mit 1,8 Mio. EUR und die Aufzinsung von Rückstellungen nach dem Bilanzmodernisierungsgesetz mit 1,2 Mio. EUR enthalten. Es sind Zinserträge im Umfang von 0,30 Mio. EUR zu erwarten. 2.8 Handelsrechtliches Ergebnis Der Eigenbetrieb ASN schließt in 2019 voraussichtlich mit einem Jahresverlust von ca. 1,49 Mio. EUR ab. Zum 01.01.2018 bestehen Gewinnvorträge in Höhe von ca. 68,46 Mio. EUR. 14 Wirtschaftsplan 2019 Seite 8 Der oben genannte Gewinnvortrag zum 01.01.2018 und der erwart ete Gewinn in 2018 in Höhe von ca. 14,80 Mio. EUR soll mit dem Jahresverlust 2019 verrechnet werden und als Gewinnvortrag in Höhe von ca. 81,77 Mio. € auf neue Rechnung vorgetragen werden. 3. Mittelfristiger Vermögens- und Finanzplan der Jahre 2018 bis 2022 Dem Investitionsvolumen liegen die beabsichtigten Beschaffungen zugrunde. Für 2019 ergeben sich Ausgaben in Höhe von 2,81 Mio. EUR. Über den gesamten Planungszeit raum von fünf Jahren sind Ausgaben in Höhe von 13,4 Mio. EUR vorgesehen. Die Finanzierung der Investitionen erfolgt weitgehend über Abschrei- bungen. Die Entwicklung des Vermögens und der Schul den ab 2019 wird in der Finanzrechnung über die Mittelverwendung und der Mittelherkunft (Anlage 4) aufgeschlüsselt. Die Tilgungen für die Bankdarlehen verlaufen planmäßig. 4. Kassen- und Investitionskredite Der Höchstbetrag für „Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Ausgaben“ für ASN be- trägt, gemäß Art. 73 Absatz 2 GO, für das Jahr 2019 11,53 Mio. EUR. 15 Anlage 1 IST Plan Plan 2017 2018 2019 TEUR TEUR TEUR 1. Umsatzerlöse 1.1. Gebühren veranlagt 46.064 46.268 47.059 1.2. andere Gebühren und Erlöse 1) 41.813 41.651 29.991 1.3. Auflösung passivierter Investitionszuschüsse 00 0 SUMME Umsatzerlöse 87.877 87.919 77.050 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Leistungen 00 0 3. Aktivierte Eigenleistungen 67 0 0 4. Sonstige betriebliche Erträge 834 118 48 5. Materialaufwand und bezogene Leistungen a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs und Betriebsstoffe und bezogene Waren 9.375 9.533 9.110 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 14.504 15.642 21.778 SUMME Materialaufwand, bezogene Leistungen 23.879 25.175 30.888 6. Personalaufwand und Sozialabgaben a) Löhne u. Gehälter 17.615 18.041 18.580 b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung 6.178 6.571 6.784 - davon für Altersversorgung 2.728 3.007 3.141 SUMME Personalaufwand 23.793 24.612 25.364 7. Abschreibungen 13.515 13.916 13.521 8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 5.502 5.922 6.046 9. Zinsen und ähnliche Erträge 304 282 305 10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 5.218 3.856 3.031 11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 17.175 14.838 ‐1.447 12. außerordentlicher Aufwand 00 0 13. außerordentliches Ergebnis (Fehlbetrag) 00 0 14. Sonstige Steuern 42 43 42 15. Jahresgewinn (+) / -verlust (-) 17.133 14.795 ‐1.489 Zuführung 00 0 Inanspruchnahme 17.054 17.054 8.230 1) davon Rückstellungen zum Ausgleich von Gebührenschwankungen Erfolgsplan 2019 16 Ist Plan Plan Vorschau Vorschau Vorschau 2017 2018 2019 2020 2021 2022 TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR 1. Umsatzerlöse 1) 87.877 87.919 77.050 68.004 68.450 68.901 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Leistungen 000000 3. Aktivierte Eigenleistungen 6 700000 4. Sonstige betriebliche Erträge 834 118 48 48 48 48 5. Materialaufwand / bezogene Leistungen 23.879 25.175 30.888 29.679 27.316 29.425 6. Personalaufwand und Sozialabgaben 23.793 24.612 25.364 25.840 26.503 26.890 7. Abschreibungen 13.515 13.916 13.521 13.676 13.786 6.598 8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 5.502 5.922 6.046 6.191 6.346 6.498 9. Zinsen und ähnliche Erträge 304 282 305 305 305 305 10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 5.218 3.856 3.031 2.630 2.450 2.051 11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 17.175 14.838 ‐1.447 ‐9.659 ‐7.598 ‐2.208 außerordentlicher Aufwand 000000 außerordentliches Ergebnis 000000 12. Sonstige Steuern 42 43 42 42 42 42 13. Jahresgewinn (+) / -verlust (-) 17.133 14.795 ‐1.489 ‐9.701 ‐7.640 ‐2.250 14. Gewinn- / Verlustvortrag 51.328 68.461 83.256 81.767 81.767 72.066 15. Vortrag auf neue Rechnung 68.461 83.256 81.767 72.066 74.127 69.816 1) davon Rückstellungen zum Ausgleich von Gebührenschwankungen Zuführung 000000 Inanspruchnahme 17.054 17.054 8.230 1.624 1.624 1.624 Erfolgsplanvorschau Anlage 2 17 Anlage 3 Finanzplan 2019 Mittelherkunft T-EUR Periodenergebnis Gewinn Abschreibungen / RBW Abgänge 13.521 Erhöhung der Rückstellungen1) 1.329 Erhöhung der Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten 0 Minderung liquider Mittel 6 Mittelzufluss gesamt 14.856 Mittelverwendung T-EUR Periodenergebnis Verlust ‐1.489 Investitionen Abfallwirtschaft 2.542 Müllverbrennung 61 Deponie 110 Verwaltung 100 Minderung der Rückstellungen1) 8.112 Minderung der Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten 5.420 Erhöhung liquide Mittel Mittelverwendung gesamt 14.856 Erhöhung 0 Minderung 8.049 1) davon Rückstellungen zum Ausgleich von Gebührenschwankungen 18 Anlage 4 Plan Plan Vorschau Vorschau Vorschau 2018 2019 2020 2021 2022 Mittelherkunft T-EUR T-EUR T-EUR T-EUR T-EUR Periodenergebnis Gewinn 14.795 Abschreibungen / RBW Abgänge 13.916 13.521 13.676 13.786 6.598 Erhöhung der Rückstellungen1) 1.068 1.329 1.129 1.338 1.036 Erhöhung Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten Minderung der liquiden Mittel 6 Mittelzufluss gesamt 29.779 14.856 14.805 15.124 7.634 Plan Plan Vorschau Vorschau Vorschau 2018 2019 2020 2021 2022 Mittelverwendung T-EUR T-EUR T-EUR T-EUR T-EUR Periodenergebnis Verlust -1.489 -9.701 -7.640 -2.250 Investitionen Abfallwirtschaft 2.296 2.542 2.227 2.912 2.097 Müllverbrennung 61 61 61 61 61 Deponie 320 110 30 30 30 Verwaltung 100 100 100 100 100 Minderung der Rückstellungen 1) 17.726 8.112 1.557 1.582 1.604 Minderung Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten 8.092 5.420 4.951 5.035 2.214 Erhöhung liquide Mittel 1.184 15.580 13.044 3.778 Mittelverwendung gesamt 29.779 14.856 14.805 15.124 7.634 Erhöhung 00000 Minderung 16.588 8.049 1.557 1.582 1.604 Mittelfristiger Finanzplan für die Jahre 2018 bis 2022 1) davon Rückstellungen zum Ausgleich von Gebührenschwankungen 19 Anlage 5 Vermögensplan 2019 EUR EUR Abfallwirtschaft Fachspezifische Software 30.000,00 Grundstücke und Gebäude 100.000,00 Betriebsanlagen (Wertstoffhöfe) 0,00 Fahrzeuge 2.215.000,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 197.000,00 2.542.000,00 Müllverbrennungsanlage Fachspezifische Software 3.000,00 Grundstücke und Gebäude 0,00 Betriebsanlagen 0,00 Maschinen 10.000,00 Fahrzeuge 0,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 48.000,00 61.000,00 Deponie Grundstücke und Gebäude 0,00 Betriebsanlagen 20.000,00 Maschinen 5.000,00 Fahrzeuge 80.000,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 5.000,00 110.000,00 Verwaltung Fachspezifische Software 35.000,00 Grundstücke und Gebäude 0,00 Fahrzeuge 0,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 65.000,00 100.000,00 geplante Gesamtinvestitionen 2.813.000,00 20 Mittelfristiger Vermögensplan 2018 2019 2020 2021 2022 EUR EUR EUR EUR EUR Abfallwirtschaft Fachspezifische Software 30.000,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 Grundstücke und Gebäude 200.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 Betriebsanlagen (Wertstoffhöfe) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Fahrzeuge 1.863.000,00 2.215.000,00 1.900.000,00 2.575.000,00 1.760.000,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 203.000,00 197.000,00 197.000,00 207.000,00 207.000,00 2.296.000,00 2.542.000,00 2.227.000,00 2.912.000,00 2.097.000,00 Müllverbrennungsanlage Fachspezifische Software 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 Grundstücke und Gebäude 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Betriebsanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Maschinen 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 Fahrzeuge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 48.000,00 48.000,00 48.000,00 48.000,00 48.000,00 61.000,00 61.000,00 61.000,00 61.000,00 61.000,00 Deponie Grundstücke und Gebäude 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Betriebsanlagen 210.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 Maschinen 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 Fahrzeuge 100.000,00 80.000,00 0,00 0,00 0,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 320.000,00 110.000,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 Verwaltung Fachspezifische Software 35.000,00 35.000,00 35.000,00 35.000,00 35.000,00 Grundstücke und Gebäude 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Fahrzeuge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 65.000,00 65.000,00 65.000,00 65.000,00 65.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 geplante Gesamtinvestitionen 2.777.000,00 2.813.000,00 2.418.000,00 3.103.000,00 2.288.000,00 Anlage 6 21 Anlage 7 Seite 1 2018 2019 2020 2021 2022 2 3 4 5 6 Abfallwirtschaft Fachspezifische Software 2017 30 2018 30 2019 30 0 0 Grundstücke und Gebäude 2 017 200 2018 100 2019 100 0 0 Betriebsanlagen (Wertstoffhöfe) 2 017 0 2018 0 2019 0 0 0 Fahrzeuge (Abfallsammelfahrzeuge) 2 017 1.863 2018 2.215 2019 1.900 0 0 Betriebs- u. Geschäftsausstattung 2 017 203 2018 197 2019 197 0 0 Deponie G rundstücke und Gebäude 2017 0 2018 0 2019 0 0 0 Betriebsanlagen 2 017 210 2018 20 2019 20 0 0 Maschinen 2 017 5 2018 5 2019 5 0 0 Fahrzeuge 2 017 100 2018 80 2019 0 0 0 Betriebs- u. Geschäftsausstattung 2 017 5 2018 5 2019 5 0 0 2.616 2.652 2.257 0 0 Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen fällig werdenden Ausgaben Verpflichtungsermächtigungen im Vermögensplan des Jahres: Vorraussichtlich fällige Ausgaben in T-EUR 1 Summe 22 Anlage 7 Seite 2 2018 2019 2020 2021 2022 2 3 4 5 6 Müllverbrennungsanlage Fachspezifische Software 2017 3 2018 3 2019 3 0 0 Grundstücke und Gebäude 2 017 0 2018 0 2019 0 0 0 Betriebsanlagen 2 017 0 2018 0 2019 0 0 0 Maschinen 2 017 10 2018 10 2019 10 0 0 Fahrzeuge 2 017 0 2018 0 2019 0 0 0 Betriebs- u. Geschäftsausstattung 2 017 48 2018 48 2019 48 0 0 Verwaltung F achspezifische Software 2017 35 2018 35 2019 35 0 0 Betriebs- u. Geschäftsausstattung 2 017 65 2018 65 2019 65 0 0 2.777 2.813 2.418 0 0 Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen fällig werdenden Ausgaben Verpflichtungsermächtigungen im Vermögensplan des Jahres: Vorraussichtlich fällige Ausgaben in T-EUR 1 Gesamtsumme 23 Anlage 8 Seite 1 EUR Abfallwirtschaft Fachspezifische Software Standardsoftware/Erweiterung 20.000,00 Sonstiges 10.000,00 30.000,00 Grundstücke und Gebäude Abfallbehälterlager 0,00 Gartenabfallsammelstellen 50.000,00 Sonstiges 50.000,00 100.000,00 Fahrzeuge Abfallsammelfahrzeuge (ASF) 1.560.000,00 Abrollkipper/Absetzkipper 320.000,00 PKW 20.000,00 Radlader 195.000,00 Stapler (Behälterverwaltung) 30.000,00 Metalldetektor für Bio-ASF 80.000,00 Sonstiges 10.000,00 2.215.000,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung Büroeinrichtung 15.000,00 Datenendgeräte 20.000,00 Geräte für Wertstoffhöfe 8.000,00 Müllgroßbehälter (770/1.000 L) 80.000,00 Abroll-Absetzmulden 12.000,00 Müllpreßbehälter 52.000,00 Sonstiges 10.000,00 197.000,00 Summe Abfallwirtschaft 2.542.000,00 Erläuterungen zum Vermögensplan 2019 24 Anlage 8 Seite 2 Erläuterungen zum Vermögensplan 2019 EUR Müllverbrennungsanlage Fachspezifische Software Fachspezifische Software 3.000,00 3.000,00 Maschinen div. Maschinen und Geräte 10.000,00 10.000,00 Fahrzeuge Transporter 0,00 Radlader 0,00 Kfz 0,00 0,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung Raumausstattung 0,00 Datenendgeräte/server 3.000,00 Büro- und Werkstatteinrichtung 0,00 Sonstiges 45.000,00 48.000,00 Summe Müllverbrennungsanlage 61.000,00 25 Anlage 8 Seite 3 Erläuterungen zum Vermögensplan 2019 EUR Deponie Grundstücke und Gebäude Gebäudesanierung 0,00 0,00 Betriebsanlagen Sickerwasserpumpen 0,00 Ausbau/Sanierung Entgasung/Gasmotor 0,00 Sonstiges 20.000,00 20.000,00 Maschinen Maschinen und Geräte 5.000,00 5.000,00 Fahrzeuge Generalüberholung Traktor 80.000,00 80.000,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung Datenendgeräte 0,00 Büro-, Werkstatt- Laboreinrichtung 0,00 Entwässerungsmulden 0,00 Sonstiges 5.000,00 5.000,00 Summe Deponie 110.000,00 26 Anlage 8 Seite 4 EUR Verwaltung Fachspezifische Software Erweiterung Standardsoftware 25.000,00 Netz- bzw. PC-Software 10.000,00 35.000,00 Grundstücke und Gebäude Grundstücke 0,00 Gebäude 0,00 0,00 Fahrzeuge PKW 0,00 0,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung Datenendgeräte 20.000,00 Hardware für IT-Abt. 5.000,00 Hardware für Anwender 10.000,00 Einrichtung 25.000,00 Sonstiges 5.000,00 65.000,00 Summe Verwaltung 100.000,00 Erläuterungen zum Vermögensplan 2019 27 Anlage 9 Seite 1 Abfallwirtschaftsbetrieb Stadt Nürnberg – ASN Stellenplan Beamte Laufbahn- gruppen Besol- dungs- gruppen Zahl der Stellen tatsächlicher Personal- bestand Bemerkungen 2017 2018 30.06.2018 Qualifik.ebene 4 NV Erster Werkleiter A 16 0 0 0 A 15 1 1 1 A 14 0 0 0 A 13 H 1 1 1 Qualifik.ebene 3 A 13 G 0 0 0 (Gehob. Dienst) A 12 1 1 1 A 11 4 5 4 A 10 1 0 1 A 9/10 G 1 1 0 Qualifik.ebene 2 A 9 M 0 0 0 (Mittlerer Dienst) A 8 3 3 2 A 7 1 1 1 A 6 0 0 0 A 5 0 0 0 Summe 13 13 11 Stellenplan Beschäftigte Entgelt- gruppen Zahl der Stellen tatsächlicher Personal- bestand Bemerkungen VG alt neu 2017 2018 30.06.2018 Außertariflich B2 1 1 1 Zweiter Werkleiter I E15Ü 0 0 0 I a E15 0 0 0 I b E14 2 3 3 Umw. von E12 nach E14 II H + II G E13 0 2 2 III / II E12 4 1 0 IVa / III E11 3 3 3 IV a E10 3 3 3 E9c 11 12 10 E9b 9 9 12 neue Stelle 820.1056 E9a 3 4 4 Vc + Vc / Vb + LGr. 7 / 8 a E8 38 38 39 LGr. 6 / 7 a E7 16 17 13 VIb / Vc + Vib + LGr. 5 / 6 a E6 18 17 15 VII / VIb + V II + LGr. 4 / 5 a E5 106 106 102 LGr. 3 /4 a + 4 /4 a E4 6 6 5 VIII/VII + LGr. 2/3 a E3 203 203 198 LGr. 1/2a + 1/3 E2Ü 0 0 2 IX / Ixa + LGr. 1/1a E2 4 4 1 E1 0 0 0 Auszubildende 0 0 0 Summe 427 429 413 Anmerkungen: einschließlich Mitarbeiter in der Altersteilzeit (Freizeitphase) 28 Anlage 9 Seite 2 Stellenübersicht gesamt Zahl der Stellen tatsächlicher Personalbestand 2017 2018 30.06.2018 Gesamt Davon Vollzeit Teilzeit Beamtinnen / Beamte 13 13 11 8 3 Beschäftigte 427 429 413 401 12 Summe 440 442 424 409 15 Anmerkungen: einschließlich insgesamt 4 Mitarbeiter in der Altersteilzeit (Freizeitphase) ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Änderungen im Stellenplan zum Wirtschaftsplan ASN 2019 Hier: Erläuterungen der Fortschreibung vom 30.04.2018 zum 30.06.2018 -Stellenplan Beamtinnen und Beamte- keine Veränderungen -Stellenplan Tarifbeschäftigte- Entgeltgruppe 14: Die Stelle 820.0020 wurde nach Veränderung der Aufgabenzuweisung und damit verbundener Neubewertung (EGr. 14) umgewandelt und sowohl organi- satorisch als auch numerisch neu eingeordnet (820.7001). Entgeltgruppe 12: Der Inhaber der Stelle 820.0020 (jetzt: 820.7001) wurde höhergruppiert (siehe Erläuterungen zu „EGr. 14“). Entgeltgruppe 9b: Eine Vollzeitstelle wurde in zwei Teilzeitstellen mit unterschiedlichen Aufgabenschwerpunkten gesplittet und mit Teilzeitkräften besetzt. Entgeltgruppe 7: Eine frei gewordene Stelle k onnte bis 30.06.2018 noch nicht besetzt werden. Entgeltgruppe 3: Wiederbesetzung einer freien Stelle. Nachrichtlich: Zum 30.06.2018 befanden sich insgesamt 4 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter in der Freizeitphase der Altersteilzeit. 29 Bilanz (Eigenbetriebe) HGB A bfallwirtschaftsbetrieb Stadt Nürnberg (ASN) Stichtag: Stichtag: 31 .12.2017 31.12.2016 Istzahlen Istzahlen Be zeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Bilanz Aktiva A. Anlagevermögen 191.770,00 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 5,00 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 1,00 5,00 -80,00 3. geleistete Anzahlungen II. Sachanlagen 92.337,00 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken, soweit nicht Nr. 2 24.910,00 26.502,00 -6,01 2. Betriebsanlagen (ASN) 48.196,00 57.955,00 -16,84 3. Tiefbauten (ASN, SÖR) 3.724,00 3.234,00 15,15 4. Abwasserreinigungsanlagen (SUN) 5. Abwassersammlungsanlagen (SUN) 6. Maschinen und maschinelle Anlagen 6,00 8,00 -25,00 7. Fahrzeuge 3.271,00 3.858,00 -15,22 8. Betriebs- und Geschäftsausstattung 816,00 699,00 16,74 9. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 2.169,00 81,00 2.577,78 III. Finanzanlagen 60.000,00 1. Wertpapiere des Anlagevermögens 60.000,00 60.000,00 0,00 2. Sonstige Ausleihungen B. Umlaufvermögen 39.427,00 I. Vorräte 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 3. fertige Erzeugnisse und Waren 4. geleistete Anzahlungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 33.309,00 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 2.843,00 3.173,00 -10,40 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2. Forderungen an die Stadt Nürnberg/ andere Eigenbetriebe 38.961,00 29.935,00 30,15 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 3. sonstige Vermögensgegenstände 192,00 201,00 -4,48 III. Wertpapiere IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 2.261,00 6.118,00 -63,04 C. Rechnungsabgrenzungsposten 52,00 1,00 5.100,00 D. Aktive latente Steuern E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Passiva 191.770,00 A. Eigenkapital 54.329,00 I. Stammkapital II. Rücklagen 3.000,00 1. Allgemeine Rücklage 3.000,00 3.000,00 0,00 2. Zweckgebundene Rücklagen III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 51.328,00 19.300,00 165,95 IV. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 17.133,00 32.029,00 -46,51 30 B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) C. Empfangene Ertragszuschüsse D. Sonderposten für Investitionszuschüsse E. Rückstellungen 73.274,00 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 2.580,00 2.191,00 17,75 2. Steuerrückstellungen 3. sonstige Rückstellungen 56.484,00 71.083,00 -20,54 darin Aufwandsrückstellungen F. Verbindlichkeiten 64.167,00 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 53.211,00 59.467,00 -10,52 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 6.445,00 6.409,00 0,56 2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 1.619,00 3.905,00 -58,54 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 1.619,00 3.905,00 -58,54 4. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Nürnberg/ anderen Eigenbetrieben 1.819,00 94,00 1.835,11 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 1.819,00 94,00 1.835,11 5. Sonstige Verbindlichkeiten 228,00 701,00 -67,48 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 228,00 701,00 -67,48 b. davon aus Steuern 176,00 661,00 -73,37 c. davon im Rahmen der sozialen Sicherheiten 0,00 10,00 -100,00 G. Rechnungsabgrenzungsposten H. Passive latente Steuern Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 187.402,00 191.770,00 -2,28 31 Gewinn- und Verlustrechnung (Eigenbetriebe) HGB A bfallwirtschaftsbetrieb Stadt Nürnberg (ASN) Stichtag: Stichtag: 31 .12.2017 31.12.2016 Istzahlen Istzahlen Be zeichnung der Bilanzposition Wert Vergleichswert Abweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 87.877,00 88.392,00 -0,58 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 3. andere aktivierte Eigenleistungen 67,00 4. sonstige betriebliche Erträge 834,00 13.025,00 -93,60 darin Erträge aus Investitionsförderung darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil darin aus der Auflösung von Sonderposten für Investitionszuschüsse darin Zuwendungen zu Betriebskosten darin andere aperiodische Erträge 158,00 89,00 77,53 darin andere außergewöhnliche oder Erträge mit Einmalcharakter 5. Materialaufwand 22.385,00 Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 9.375,00 8.955,00 4,69 Aufwendungen für bezogene Leistungen 14.504,00 13.430,00 8,00 6. Personalaufwand 22.571,00 Löhne und Gehälter 17.615,00 16.880,00 4,35 soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung 6.178,00 5.691,00 8,56 davon für Altersversorgung 2.728,00 2.254,00 21,03 7. Abschreibungen 13.910,00 auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 13.515,00 13.910,00 -2,84 darin außerplanmäßige Abschreibungen auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 8. sonstige betriebliche Aufwendungen 5.502,00 5.645,00 -2,53 darin aus der Zuführung von Sonderposten für Investitionszuschüsse darin andere aperiodische Aufwendungen 121,00 19,00 536,84 darin andere außergewöhnliche oder Aufwendungen mit Einmalcharakter 9. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 6,00 98,00 -93,88 davon von der Stadt Nürnberg 10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 5.218,00 4.932,00 5,80 davon an die Stadt Nürnberg 11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit 17.175,00 32.072,00 -46,45 12. außerordentliche Erträge 13. außerordentliche Aufwendungen 14. außerordentliches Ergebnis 15. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 16. sonstige Steuern 42,00 43,00 -2,33 17. Erträge aus Verlustübernahmen 18. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 17.133,00 32.029,00 -46,51 32 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2019 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal, IT und Organisation Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt C.2 Franken-Stadion Nürnberg (FSN) C.2.1 Wirtschaftsplan 34 C.2.2 Jahresabschluss 44 33 2 Wirtschaftsplan für den Eigenbetrieb Franken-Stadion Nürnberg (FSN) für das Wirtschaftsjahr 2019 1. Einführung Im laufenden Jahr 2018 wurden bzw. werden wieder verschiedene Bau-, Umbau-, und Sanierungs- maßnahmen, die laut Betreiber-Vertrag nicht von der Stadion-Nürnberg-Betriebs-GmbH zu über- nehmen sind durchgeführt. Erwähnenswert sind dabei insbesondere folgende Maßnahmen:  Die Kioske und Toiletten auf der Galerie Haupttribüne mussten gegen das angrenzende Logengeschoß brandschutztechnisch in F90 abgeschottet werden.  Weitere brandschutztechnische Ertüchtigungen wurden im FG 1 sowie im Bereich des Verwaltungstrakts der Nordwesttribüne ausgeführt.  Für die Deutschen Leichtathletik-Meisterschaften 2018 wurde die Laufbahn als Teilin- standsetzung hergerichtet.  Dem Alter und der Nutzung der Stahlbeton-Tribünenkonstruktionen geschuldet, mussten vermehrt bauteilbezogene Schadensanalysen erstellt werden.  Sämtliche Treppenaufgänge zu den Tribünen wurden durch Sachverständige untersucht und die Schadensintensität erfasst und bewertet.  Die Dachkonstruktionen der Nordkurve und der Haupttribüne sowie Teile der Gegenge- rade wurden mit Taubenvergrämung ausgestattet.  Das stark sanierungsbedürftige Flachdach des FG2 wurde provisorisch abgedichtet und die Notentwässerung ergänzt.  Die Schwingungsdämpfer im Oberrang Gegengerade und Südkurve wurden im August 2018 turnusmäßig überprüft, im Nachgang werden notwendige Reparaturen vorgenom- men  In 2018 erfolgte eine Teststellung für die Erneuerung der äußeren Kameras der CCTV- Anlage. Derzeit wird in Zusammenarbeit mit der Polizei die Bedarfsplanung erstellt.  Am Gästeeingang konnten die neuen Rollzaunanlagen in Betrieb genommen werden.  Die Leuchtmittel der Flutlichtanlage wurden vollständig getauscht. Dadurch können ak- tuell die Anforderungen der 1. Bundesliga an Leuchtstärke und Gleichmäßigkeit auch im Hinblick auf die Torlinientechnik erfüllt werden Für 2019 sind folgende Arbeitsschwerpunkte angedacht:  Erneuerung der Tribünenverfugungen  Ergänzung der Verfugungen an den Treppenläufen zwischen dem unteren und oberen Stadionumgang.  Monitoring der Treppenanlagen zu den Oberrang-Blöcken und Reparaturmaßnahmen, die sich daraus ergeben  Ersatzneubau der Treppenaufgänge Blöcke 2+4 34 3 Die folgenden Maßnahmen werden 2019 fortgesetzt:  Vollzug der Versammlungsstätten-Verordnung: Ergänzung der inneren und äußeren Zaunanlagen in Abhängigkeit von der Genehmigung der Entfluchtungspläne für die mul- tifunktionale Nutzung  Taubenabwehr: Ergänzung der Taubenvergrämung nach Bedarf  Sukzessiver Austausch der alten Kameras der Polizei-Videoanlage auf dem Stadionge- lände  Weitere Instandsetzung des Dachentwässerungssystems Diese Maßnahmen werden im Jahr 2018 vorbereitet und ab 2019 begonnen:  Äußerer Blitzschutz („Schrittspannung“): Asphaltierung der Funktionsstraße, Abschir- mung der Fußpunkte der Flutlichtmasten  Sanierung der Außentoilettengebäude am Zaun / Gegengerade  Pylon-Sanierungen im Bereich der Haupttribüne (BA 1)  Standsicherheitsprüfungen der Stadionbauwerke nach VDI 6200: Oberränge, Dachkon- struktionen, Pylone, Erschließungstreppen der Tribünen Seit dem Jahr 2008 beschäftigt der Eigenbetrieb kein eigenes Personal mehr. Für alle Arbeiten, die nicht ausschließlich durch den Zweiten Werkleiter selbst erledigt werden können, werden von städtischen Dienststellen Fachdienste auf Honorarbasis zugekauft. 2. Erfolgsplan 2019 2.1 Umsatzerlöse Die Umsatzerlöse stellen die durch die Stadion Nürnberg Betriebs GmbH zu zahlende Pacht dar, welche in ihrer Höhe von der Ligazugehörigkeit des Hauptmieters 1. FCN abhängig ist. Schon bei den Planungen für die Kalenderjahre 2015 bis 2017 wurde – im Sinne einer konservativen Annahme – jeweils nicht von einem Wiederaufstieg des 1. FCN am Ende der Saison ausgegan- gen, was in diesem Zeitraum letztendlich leider auch so eingetreten ist. Bei den Planungen für das Kalenderjahr 2018 wurde dieser konservative Ansatz ebenfalls ge- wählt und von einem Verbleib in der zweiten Bundesliga ausgegangen. Nachdem dem 1. FCN am Ende der Saison 2017/2018 überraschend doch der Aufstieg in die erste Bundesliga gelungen ist und er somit zumindest in der Saison 2018/2019 wieder in der ers- ten Bundesliga spielt, wird im Interesse einer vorsorglichen Wirtschaftsplanung in den Planun- gen für das Kalenderjahr 2019 wieder mit der in der Vergangenheit bereits bewährten hälftigen Zugehörigkeit zur ersten und zweiten Bundesliga kalkuliert. Sollte die Vermarktung und der Betrieb des Franken-Stadions höhere Einnahmen ergeben als ge- plant, so ist mit einer zusätzlichen variablen Nutzungsentgeltzahlung von bis zu 20 % des jährli- chen Rohertrags zu rechnen. 35 4 2.2 Andere aktivierte Eigenleistungen Nachdem die Baumaßnahmen zum WM-Umbau abgeschlossen sind, ist dafür keine Aktivierun- gen von Personalkosten bzw. Bauzeitzinsen mehr möglich. Eine Aktivierung erfolgt jedoch, so- weit dies im Zuge von Sanierungs-, Instandsetzungs- oder Umbaumaßnahmen möglich ist. 2.3 Sonstige betriebliche Erträge Die vom Eigenbetrieb verauslagten Grundabgaben werden im Rahmen der Nebenkostenabrech- nung von der Betriebsgesellschaft getragen. 2.4 Materialaufwand Es wird davon ausgegangen, dass in den kommenden Jahren alterungsbedingt ein höherer Auf- wand entstehen wird (siehe Werkausschuss vom 13.10.2017). Die tatsächlichen jeweiligen In- vestitionsbedarfe für die zurückliegenden Jahre seit 2014 haben diese Tendenz leider bestätigt. Es handelt sich dabei jeweils immer um Leistungen, die nicht durch den Betreiber-Vertrag abge- deckt sind. 2.5 Personalaufwand Der Zweite Werkleiter erledigt die Aufgaben beim FSN zusätzlich. Auf einen besonderen Ansatz wird wegen der Geringfügigkeit verzichtet. 2.6 Abschreibungen Trotz umfangreicher Investitionen in den Jahren 2013 bis 2015 ist, bedingt durch das Auslaufen der Abschreibungszeiträume für den Bereich „Technische Anlagen und Maschinen“, in den kommenden Jahren kein gravierender Rückgang der Abschreibungen mehr zu erwarten. Für das Jahr 2019 wird daher, wie für 2018, erneut ein Betrag i. H. v. 2.450.000 € angesetzt. 2.7 Sonstige betriebliche Aufwendungen Es werden die voraussichtlichen Aufwendungen für städtische und nicht-städtische Fachkräfte, die zur Bewältigung der noch anfallenden Arbeiten notwendig sind, angesetzt. Es handelt sich um eine Mitarbeiterin für das Rechnungswesen und mehrere Mitarbeiter und Mitarbeiterinnen für die technischen Aufgaben, die stundenweise für den FSN tätig sind. Die im Vergleich zu den zurückliegenden Jahren ab dem Jahr 2016 bei der Verwaltungskostener- stattung für die Eigenbetriebe (VKE) eingetretene massive Steigerung war auf eine Änderung der städtischen Abrechnungssystematik zurückzuführen. Die Höhe der VKE wird dauerhaft auf diesem Niveau bleiben und somit auf dem Niveau von 2018 auch für das Jahr 2019 kalkuliert. 2.8 Zinsen und ähnliche Aufwendungen Es werden die Zinsaufwendungen für die zur Finanzierung des WM-Umbaus aufgenommenen Darlehen abgebildet. Im Rahmen des Kreditmanagements werden die Laufzeiten an die günstigs- ten Marktsituationen angepasst. 36 5 Zum 30.06.2018 ist bei dem sog. „Altdarlehen“ (NRW SSD096480 – siehe nicht-öffentlicher Sitzungsteil) die Zinsbindung ausgelaufen. Eine vom Finanzreferat initiierte Ausschreibung zur Umschuldung der Restsummen i. H. v. 5,0 Mio. EUR erbrachte der aktuellen Zinssituation ge- schuldet ein sehr wirtschaftliches Ergebnis (Festzins 0,40% bei einer (Rest-) Laufzeit von 8 Jah- ren). Das Darlehen wird somit zum 30.06.2026 endgültig getilgt sein. Bedingt durch die monatliche Pachtzahlung der Betreiber-Gesellschaft und der Zahlung von Zins- und Tilgungsleistungen zu bestimmten Zeitpunkten jeweils für das Halbjahr, ist es erfor- derlich, ein von der Eigenbetriebsverordnung abweichendes Kassenkreditlimit festzulegen. Das Kassenkreditlimit wird auf 1.500.000 € festgelegt. 2.9 Sonstige Steuern Sonstige Steuern beinhalten die Grundsteuer, die weiterhin durch den Eigenbetrieb gezahlt wer- den muss und im Rahmen der Nebenkostenabrechnung der Betriebsgesellschaft weiter belastet wird. 3. Vermögensplan Im Stadion finden laufend notwendige Instandhaltungs- und Sanierungsarbeiten statt. In 2019 sind absehbar keine größeren (investiven) Bautätigkeiten (z.B. für Neubauten) vorgesehen. So- wohl Erkenntnisse bei FSN, als auch bei der Stadion Nürnberg Betriebs-GmbH, zeigen aller- dings, dass insbesondere die Sanierungskosten (konsumtiv) in den letzten Jahren kontinuierlich angestiegen sind. Aus diesem Grunde werden für möglicherweise erforderlich werdende größere Sanierungsarbei- ten, die gemäß Betreiber-Vertrag die Stadt Nürnberg, d.h. der FSN, zu tragen hat, im Vermö- gensplan für 2019 vorsorglich Mittel in Höhe von 943.000 € eingestellt. Ansonsten werden die Tilgungsleistungen für das Alt-Darlehen und die neu aufgenommenen Darlehen zu leisten sein. Die Zuschüsse des Freistaates Bayern sind planmäßig eingegangen. Im Rahmen der Prüfung des Verwendungsnachweises erfolgt die genaue Abrechnung des Zuschusses. Die Prüfung aller rest- lichen Verwendungsnachweise erfolgt zurzeit noch bei der Regierung von Mittelfranken. Mit dem 1. FCN wurde für den Südost-Kurven-Umbau eine Beteiligung an den Umbaukosten in Höhe von insgesamt 500.000 € vereinbart (Zuschuss von Dritten). Die Zahlungen verteilen sich auf fünf gleichbleibende Raten á 100.000 € pro Saison. Zahlungsbeginn war das Kalenderjahr 2016 für die Saison 2016/2017, die Zahlungen laufen aus im Jahr 2021 (letzte Zahlung am 01.05.2021). Für 2019 wird von Seiten der Stadt Nürnberg absprachegemäß wieder nur der für die Liquidität erforderliche Verlustausgleich gewährt. 4. Stellenplan Das vorhandene Personal wurde zum Jahresende 2007 planmäßig abgebaut. Die Funktion des Zweiten Werkleiters wurde bis 30. November 2015 vom Persönlichen Mitarbeiter des 2. Bürger- meisters zusätzlich zu seinen Aufgaben ausgeübt. Nach seinem Wechsel in die Werkleitung des Eigenbetriebs NürnbergBad zum 1. Dezember 2015 werden beide Funktionen – Zweiter Werk- leiter von FSN und NürnbergBad – in Personalunion ausgeübt. 37 6 5. Finanzplan Im Finanzplan werden die Tilgungen für das übernommene sog. „Alt-Darlehen“ und für die auf- genommenen Darlehen mit dem erforderlichen Zuschuss des Trägers (Stadt Nürnberg) darge- stellt. Auf Grund der gestiegenen Bauunterhaltskosten werden bei FSN der Gebäudezustand und der Zustand aller technischer Anlagen und Einrichtungen systematisch begutachtet und der Sanierungs-, Instandhaltungs- und Erneuerungsbedarf erfasst, der entsteht, um einen genehmigten Bundesligabetrieb dauerhaft garantieren zu können und die Attraktivität des Stadions für Besucherinnen und Besucher sowie für die Mieter zu erhalten bzw. in Teilen auch zu steigern. Um Planungssicherheit für die nächsten Jahr zu haben, werden alle bisher bekannten Investitionsbedarfe, gruppiert nach den Gebäudeteilen und Anlagen erfasst. Für das Jahr 2019 werden hier 943.000 € p. a. eingeplant, für die nachfolgenden Jahre 2020 – 2021 werden hier jeweils 2.605.505 € p. a. und 3.453.314 € p. a. für zu erwartende Sanierungsar- beiten eingestellt (Begründung wie beim Vermögensplan, Nr. 3). Wie unter Nr. 2.8 (Zinsen und ähnliche Aufwendungen) und Nr. 3. (Vermögensplan) bereits er- wähnt, ist zum 01.07.2018 die Umschuldung des sog. „Altdarlehens“ (NRW SSD096480 – siehe Beilage 2.6) erfolgt. Aufgrund der Marktsituation konnte die Zinsbelastung von zuletzt 127.312,50 € (am 30.06.2018) auf 10.000,00 € (ab 31.12.2018) reduziert werden, die Gesamt- laufzeit beträgt 8 Jahre. Der vorliegende Wirtschaftsplan wurde mit dem Finanzreferat abgestimmt. 38 Erfolgsplan 2019 Ist 2002-2017 Ist 2015 Ist 2016 Plan 2017 Ist 2017 Plan 2018 Plan 2019 Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro 1. UmsatzerJöse (z.B. Mieten, Pachten, Werberechte) 28.082.941,92 1.509.395,05 1.508.589,91 1.460.676,00 1.560.251,82 1.554.900,00 2.750.971,70 2. Andere aktivierte Eigenleistungen 97 8.952,00 3. Sonstige betriebliche Erträge 1.929.136,89 77.211,96 510.578,75 30.000,00 0,00 30.000,00 30.000,00 Erträge/Erlöse (ohne 8. Zinsen und ähnliche Erträge) 30.991.030,81 1.586.607,01 2.019.168,66 1.490.676,00 1.560.251,82 1.584.900,00 2.780.971,70 4. Material und Instandhaltung 4.1. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 743.975,00 0,00 0,00 15.000,00 0,00 15.000,00 30.000,00 4.2. Aufwand für bezogene Leistungen 1.005.577,12 18.133,80 0,00 33.000,00 0,00 33.000,00 50.000,00 Summe Material und Instandhaltung 1.749.552,12 18.133,80 0,00 48.000,00 0,00 48.000,00 80.000,00 5. Personalaufwand 5.1. Löhne und Gehälter 1.425.913,00 5.2. soziale Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung 438.366,00 Summe Personalaufwand 1.864.279,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6. Abschreibungen 29.890.647,04 2.536.530,75 2.491.103,35 2.450.000,00 2.487.316,91 2.450.000,00 2.450.000,00 7. 7.1 Sonstige Aufwendungen 7. 1.1 Sonstige betriebliche Aufwendungen 6.081.741,69 436.848,95 318.962,23 500.000,00 318.389,38 502.000,00 530.000,00 7.1.2. Dienstleistungen städtischer Dienststellen 596. 391,00 0,00 28.815,00 40.000,00 26.980,00 30.000,00 30.000,00 7.1.3. Dienstleistungen Dritter, Honorare 818.780,06 30.791,97 30.267,93 35.000,00 49.102,63 30.000,00 60.000,00 7.1.4. Miete für Büroräume 134.564,00 3.720,00 3.720,00 4.000,00 3.720,00 4.000,00 4.000,00 Summe sonstige betriebliche Aufwendungen 7.1 7.631.476,75 471.360,92 381.765,16 579.000,00 398.192,01 566.000,00 624.000,00 7.2 Außerordentliche Aufwendungen 7.2.1 Confed Cup 642.954,00 7.2.2 Stadioneröffnung 21.005,00 Summe außerordentliche Aufwendungen 7.2 663.959,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7.4.Verwaltungskostenbeiträge Stadt Nürnberg 147.012,00 0,00 64.738,00 30.000,00 64.738,00 65.000,00 65.000,00 7.5. Büro- und Verwaltungskosten 305.053,90 421,01 2.170,85 1.500,00 420,54 2.500,00 2.500,00 7.6. Versicherungen, Abgaben 937.631,49 83.190,62 69.582,12 80.000,00 94.552,84 80.000,00 100.000,00 7.7 Abgänge Sachanlagen 32.490,00 Summe sonstige und außerordentliche Aufwendungen 7.1-7.7 9.717.623,14 554.972,55 518.256,13 690.500,00 557.903,39 713.500,00 791.500,00 8. Zinsen u. ähnliche Erträge 49.579,78 0,00 0,00 0,00 9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 16.037.199,51 983.071,53 916.974,71 900.000,00 850.877,91 600.000,00 560.000,00 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 28 .218.690,22 2.506.101,62 1.907.165,53 2.597.824,00 2.335.846,39 2.226.600,00 1.100.528,30 10. Steuern aus Einkommen und vom Ertrag 11. Sonstige Steuern 110.445,72 Aufwendungen/Ausgaben 59.369.746,53 4.092.708,63 3.926.334,19 4.088.500,00 3.896.098,21 3.811.500,00 3.881.500,00 13. Jahresgewinn+/Jahresverlust- -28.329.135,94 -2 .506.101,62 -1.907.165,53 -2.597.824,00 -2.335.846,39 -2.226.600,00 -1.100.528,30 Ergebnis -28.329.135,94 -2 .506.101,62 -1.907.165,53 -2.597.824,00 -2.335.846,39 -2.226.600,00 -1.100.528,30 39 Vermögensplan 2019 2002 - 2014 2015 2016 2017 2017 2018 2019 Ist Ist Plan IST P rognose Plan I. Mittelverwendung Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro 1. Investitionen Baumaßnahmen 53.730.636,28 149.697,44 312.816,82 400.000,00 245.893,32 821.000,00 943.000,00 Investitionen bewegliches Vermögen und sonstiges 3.811 .822,68 18.440,37 9.785,63 20.000,00 533,90 20.000,00 20.000,00 2. Periodenergebnis - Verlust 18.549.607,13 2.506.101,62 1.907.165,53 2.597.824,00 2.335.846,39 2.226.600,00 1.100.528,30 3. Da rlehenstilgung (Altdarlehen 12 Mio. Euro) 14.246.882,00 500.000,00 500.000,00 500.000,00 500.000,00 1.641.060,00 1.603.560,00 4. Tilgung der Zinsschulden beim Träger 1.648.948,00 5. Restablöse Darlehen des Trägers 503.118,00 6. Tilgung von neuen Darlehen 14.468.629,00 1.078.560,00 1.078.560,00 1.078.560,00 1.078.560,00 0,00 0,00 7. Rückführung des Kontokorrentkontos 8. Bildung einer Liquiditätsreserve Summe 106.959.643,09 4.252.799,43 3.808.327,98 4.596.384,00 4.160.833,61 4.708.660,00 3.667.088,30 II. Mittelherkunft 1. Abschreibungen 23.374.650,16 2.536.530,75 2.491.103,35 2.450.000,00 2.487.316,91 2.450.000,00 2.450.000,00 2. Zu schüsse vom Land 26.512.000,00 0,00 3. Verlustausgleich vom Träger 18.152.352,82 1.716.268,68 1.217.224,63 2.046.384,00 1.573.516,70 2.158.660,00 1.117.088,30 Zuschuss vom Träger 200.000,00 Zuschüsse vom Träger (Rücklagen) 1.951.000,00 Zuschüsse von Dritten 200.000,00 0,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 Rückführung aus der Liquiditätsreserve 0,00 4. Periodenergebnis - Gewinn 0,00 5. Kreditaufnahmen für Investitionen 40.677.034,00 0,00 0,00 Summe 111.067.036,98 4.252.799,43 3.808.327,98 4.596.384,00 4.160.833,61 4.708.660,00 3.667.088,30 40 Summe 09/2002 - 12/17 2015 2016 2017 2017 2018 2019 2020 2021 2002 - 2021 Ist Ist Ist Vorschau Ist Vorschau Vorschau Vorschau Vorschau I. Mittelverwendung 1. Investitionen a) Stadionumbau/- erweiterung 54.439.043,86 149.697,44 312.816,82 400.000,00 245.893,32 821.000,00 943.000,00 2.605.505,00 3.453.314,00 62.261.862,86 b) bewegliches Vermögen und sonstiges 3.840.582,58 18.440,37 9.785,63 20.000,00 533,90 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 3.920.582,58 2. Darlehenstilgung a) altes Darlehen (12 Mio. Euro) 15.746.882,00 500.000,00 500.000,00 500.000,00 500.000,00 1.641.060,00 1.603.560,00 1.603.560,00 1.603.560,00 22.198.622,00 b) neue Darlehen 17.704.309,00 1.078.560,00 1.078.560,00 1.078.560,00 1.078.560,00 0,00 0,00 0,00 0,00 17.704.309,00 3. Tilgung der Zinsschulden beim Träger 1.648.948,00 1.648.948,00 4. Restablöse Darlehen des Trägers 503.118,00 503.118,00 5. Periodenergebnis - Verlust 25.298.720,67 2.506.101,62 1.907.165,53 2.597.824,00 2.335.846,39 2.226.600,00 1.100.528,30 1.838.891,66 1.838.892,66 32.303.633,29 6. Rückführung des 0,00 Kontokorrentkontos 0,00 7. Bildung Liquiditätsreserve 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Summe 119.181.604,11 4.252.799,43 3.808.327,98 4.596.384,00 4.160.833,61 4.708.660,00 3.667.088,30 6.067.956,66 6.915.766,66 140.541.075,73 0,00 II. Mittelherkunft 0,00 0,00 1. Abschreibungen 30.889.601,17 2.536.530,75 2.491.103,35 2.450.000,00 2.487.316,91 2.450.000,00 2.450.000,00 2.120.000,00 2.120.000,00 40.029.601,17 2. Zuschüsse a) Land 26.512.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26.512.000,00 b) von Dritten 300.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 700.000,00 c) vom Träger 200.000,00 200.000,00 3. Verlustausgleich 0,00 0,00 a) Verlustausgleich vom Träger 22.659.362,60 1.716.268,68 1.217.224,63 2.046.384,00 1.573.516,70 2.158.660,00 1.117 .088,30 3.847.956,66 4.695.766,66 34.478.834,22 b) Träger (Rücklagen) 1.951.000,00 1.951.000,00 c) Rückführung aus der Liquiditätsreserve 0,00 0,00 4. Periodenergebnis + Gewinn 5. Kreditaufnahmen für Investitionen und Umschuldung 40.677.034,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40.677.034,00 Summe 123.188.997,77 4.252.799,43 3.808.327,98 4.596.384,00 4.160.833,61 4.708.660,00 3.667.088,30 6.067.956,66 6.915.766,66 144.548.469,39 Finanzplan 2002-2021 41 Stellenplan FSN Seite 1 2004 Vergütungs-/Besol- dungsgruppen Zahl der Stellen 2004 Zahl der tatsächlich besetzten Stellen zum 31.12.2004 Erläuterung VV 1 1 2. Werkleiter II g 1 1 Tech. Mitarbeiter III/II 1 1 Tech. Mitarbeiter IV b 1 1 Tech. Mitarbeiter (befristet 13.04.-31.12.2004) Vc 1 2 x 0,5 Sachbearbeiter/innen A13 h 1 1 Kaufm. Mitarbeiter Summe 6 6 2005 Vergütungs-/Besol- dungsgruppen Zahl der Stellen 2005 Zahl der tatsächlich besetzten Stellen zum 01.01.2005 Erläuterung VV 1 1 2. Werkleiter II g 1 1 Tech. Mitarbeiter III/II 1 1 Tech. Mitarbeiter IV b 1 1 Tech. Mitarbeiter (befristet 01.01.-31.12.2005) Vc 1 2 x 0,5 Sachbearbeiter/innen A13 h 1 1 Kaufm. Mitarbeiter Summe 6 6 2006 Vergütungs-/Besol- dungsgruppen Zahl der Stellen 2005 Zahl der tatsächlich besetzten Stellen zum 01.01.2005 Erläuterung Versetzung ab neue Dienststelle VV 1 1 2. Werkleiter II g 1 1 Tech. Mitarbeiter III/II 1 1 Tech. Mitarbeiter Vc 0,5 0,5 Sachbearbeiter/innen Vc 0,5 0,5 Sachbearbeiter/innen A13 h 1 1 Kaufm. Mitarbeiter 12/2005 WiV Summe 5 5 42 2007 Vergütungs-/Besol- dungsgruppen Zahl der Stellen 2006 Zahl der tatsächlich besetzten Stellen zum 01.01.2006 Erläuterung Bemerkung Seite 2 VV 1 1 2. Werkleiter bis 09/2006 E 11 1 1 Tech. Mitarbeiter bis 12/2007 E 12 1 1 Techn. Mitarbeiter E 13 1 1 Tech. Mitarbeiter E 8 0,5 0,5 Sachbearbeiter/innen E 8 0,5 0,5 Sachbearbeiter/innen Summe 5 5 2008-2009 Vergütungs-/Besol- dungsgruppen Zahl der Stellen 2007 Zahl der tatsächlich besetzten Stellen zum 01.01.2007 Erläuterung Bemerkung A13h 1 1 2. Werkleiter Summe 1 1 2010-2018 Vergütungs-/Besol- dungsgruppen Zahl der Stellen 2008 - 2009 Zahl der tatsächlich besetzten Stellen zum 01.01.2009/01.02.2010/01.01.201 1/01.01.2012/01.01.2013 Erläuterung Bemerkung Summe 1 1 Die Funktion des 2. Werkleiters wird ohne Ansatz von Personalkosten wahrgenommen 43 Bilanz (Eigenbetriebe) HGB Eigenbetrieb Frankenstadion Nürnberg (FSN) Stichtag: Stichtag: 31.12.2017 31.12.2016 Istzahlen Istzahlen Bilanzposten ID Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Einer/EUR in Einer/EUR in % 1000 Bilanz 4000 Aktiva 36.660.821,66 40.744.780,00 -10,02 4001 A. Anlagevermögen 35.908.411,28 38.155.680,00 -5,89 4002 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 4003 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 0,00 4004 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 0,00 4005 3. geleistete Anzahlungen 0,00 4006 II. Sachanlagen 35.908.411,28 38.155.680,00 -5,89 4007 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken, soweit nicht Nr. 2 33.937.549,00 35.801.870,00 -5,21 4008 2. Betriebsanlagen (ASN) 0,00 4009 3. Tiefbauten (ASN, SÖR) 0,00 4010 4. Abwasserreinigungsanlagen (SUN) 0,00 4011 5. Abwassersammlungsanlagen (SUN) 0,00 4012 6. Maschinen und maschinelle Anlagen 1.457.900,00 1.657.810,00 -12,06 4013 7. Fahrzeuge 0,00 4014 8. Betriebs- und Geschäftsausstattung 261.203,00 421.370,00 -38,01 4015 9. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 251.759,28 274.620,00 -8,32 4016 III. Finanzanlagen 0,00 4017 1. Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 4018 2. Sonstige Ausleihungen 0,00 4019 B. Umlaufvermögen 752.100,38 2.588.790,00 -70,95 4020 I. Vorräte 0,00 4021 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 0,00 4022 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 0,00 4023 3. fertige Erzeugnisse und Waren 0,00 4024 4. geleistete Anzahlungen 0,00 4025 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 578.335,82 1.039.270,00 -44,35 4026 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 57.887,32 135.940,00 -57,42 4027 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 4028 2. Forderungen an die Stadt Nürnberg/ andere Eigenbetriebe 512.768,16 887.000,00 -42,19 4029 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 512.768,16 887.000,00 -42,19 4030 3. sonstige Vermögensgegenstände 7.680,34 16.330,00 -52,97 4031 III. Wertpapiere 0,00 4032 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 173.764,56 1.549.520,00 -88,79 4033 C. Rechnungsabgrenzungsposten 310,00 310,00 0,00 4034 D. Aktive latente Steuern 0,00 4035 E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung 0,00 4036 F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 4037 Passiva 36.660.821,66 40.744.780,00 -10,02 4038 A. Eigenkapital 13.821.140,10 14.249.820,00 -3,01 4039 I. Stammkapital 0,00 0,00 4040 II. Rücklagen 16.156.986,59 16.156.990,00 -0,00 4041 1. Allgemeine Rücklage 4042 2. Zweckgebundene Rücklagen 4043 III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 0,00 0,00 4044 IV. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -2.335.846,39 -1.907.160,00 -22,48 4045 B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 0,00 4046 C. Empfangene Ertragszuschüsse 0,00 4047 D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 0,00 4048 E. Rückstellungen 17.900,00 15.900,00 12,58 4049 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 0,00 4050 2. Steuerrückstellungen 0,00 4051 3. sonstige Rückstellungen 17.900,00 15.900,00 12,58 4052 darin Aufwandsrückstellungen 0,00 4053 F. Verbindlichkeiten 22.821.781,46 26.469.060,00 -13,78 4054 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 19.384.986,56 20.972.860,00 -7,57 4055 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 1.692.800,00 4056 2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0,00 4057 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 0,00 4058 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 115.395,54 56.180,00 105,40 4059 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 56.180,00 44 4060 4. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Nürnberg/ anderen Eigenbetrieben 3.312.554,98 5.239.630,00 -36,78 4061 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 5.239.630,00 4062 5. Sonstige Verbindlichkeiten 8.844,38 200.390,00 -95,59 4063 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 8.844,38 200.390,00 -95,59 4064 b. davon aus Steuern 8.844,38 200.390,00 -95,59 4065 c. davon im Rahmen der sozialen Sicherheiten 0,00 4066 G. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 10.000,00 -100,00 4067 H. Passive latente Steuern 0,00 4068 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 36.660.821,66 40.744.780,00 -10,02 45 Gewinn- und Verlustrechnung (Eigenbetriebe) HGB Eigenbetrieb Frankenstadion Nürnberg (FSN) Stichtag: Stichtag: 31.12.2017 31.12.2016 Istzahlen Istzahlen Bilanzposten ID Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Einer/EUR in Einer/EUR in % 1001 Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 5000 1. Umsatzerlöse 1.560.251,82 1.508.590,00 3,42 5001 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 0,00 5002 3. andere aktivierte Eigenleistungen 0,00 5003 4. sonstige betriebliche Erträge 0,00 510.580,00 -100,00 5004 darin Erträge aus Investitionsförderung 5005 darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil 5006 darin aus der Auflösung von Sonderposten für Investitionszuschüsse 5007 darin Zuwendungen zu Betriebskosten 5008 darin andere aperiodische Erträge 5009 darin andere außergewöhnliche oder Erträge mit Einmalcharakter 5010 5. Materialaufwand 0,00 5011 Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 0,00 5012 Aufwendungen für bezogene Leistungen 0,00 5013 6. Personalaufwand 0,00 5014 Löhne und Gehälter 0,00 5015 soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung 0,00 5016 davon für Altersversorgung 0,00 5017 7. Abschreibungen 2.487.316,91 2.491.100,00 -0,15 5018 auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 2.487.316,91 2.491.100,00 -0,15 5019 darin außerplanmäßige Abschreibungen 0,00 5020 auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 0,00 5021 8. sonstige betriebliche Aufwendungen 557.903,39 518.260,00 7,65 5022 darin aus der Zuführung von Sonderposten für Investitionszuschüsse 0,00 5023 darin andere aperiodische Aufwendungen 0,00 5024 darin andere außergewöhnliche oder Aufwendungen mit Einmalcharakter 0,00 5025 9. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0,00 5026 davon von der Stadt Nürnberg 0,00 5027 10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 850.877,91 916.970,00 -7,21 5028 davon an die Stadt Nürnberg 5029 11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit 5030 12. außerordentliche Erträge 5031 13. außerordentliche Aufwendungen 5032 14. außerordentliches Ergebnis 5033 15. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 5034 16. sonstige Steuern 5035 17. Erträge aus Verlustübernahmen 5036 18. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -2.335.846,39 -1.907.160,00 -22,48 46 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2019 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal, IT und Organisation Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt C.3 NürnbergBad (NüBad) C.3.1 Wirtschaftsplan 48 C.3.2 Jahresabschluss 63 47 Seite 1 von 4 Erläuterungsbericht zum Wirtschaftsplan 2019 1. Einführung Mit Beschluss des Stadtrats vom 02. Juli 2003 wurde der Eigenbetrieb NürnbergBad ge- gründet und hat zum 01. Januar 2004 seine Tätigkeit aufgenommen. Die Betriebssatzung für den Eigenbetrieb NürnbergBad vom 08. Juli 2003 wurde am 16. Juli 2003 im Amtsblatt der Stadt Nürnberg veröffentlicht. Die letzte Änderung der Betriebssatzung erfolgte durch Sat- zung vom 05. August 2015. Der Eigenbetrieb NürnbergBad bewirtschaftet alle städtischen Hallenbäder:  Südstadtbad,  Nordostbad,  Katzwangbad,  Langwasserbad; und alle städtischen Freibäder:  Stadionbad,  Westbad,  Naturgartenbad. NürnbergBad ist für die Planung und Durchführung der Maßnahmen zur Sanierung und At- traktivitätssteigerung verantwortlich. Die wesentlichen Maßnahmen bisher waren:  2008 / 2009 – Südstadtbad; Sanierung, Erweiterung um Außenbereich und Sauna- landschaft  Dezember 2009 – Nordostbad; Erweiterung Außenbereich  September 2010 bis Juli 2011 – Westbad; vollständige Erneuerung  Mai 2013 bis Juli 2015 – Langwasserbad; Neubau  Februar 2017 bis Mai 2017 – Nordostbad; Neubau einer Röhrenrutsche  Juli 2017 bis Oktober 2017 – Nordostbad; Neugestaltung des Vorplatzes In den vorliegenden Unterlagen ist die Planung für das Wirtschaftsjahr 2019 des Eigenbe- triebs NürnbergBad dargestellt. 48 Seite 2 von 4 2. Erfolgsplan Die Ermittlung der Planansätze erfolgt aufgrund der Zahlen des Jahresabschusses 2017 und der Ist-Situation des fortgeschrittenen Wirtschaftsjahres 2018, hochgerechnet auf das Ge- samtjahr 2018. 2.1 Umsatzerlöse Zur Ermittlung der Umsatzerlöse wurden die Zahlen des aktuellen Wirtschaftsjahrs auf das Gesamtjahr 2018 hochgerechnet. Für die Planung 2019 wird hinsichtlich der Besucherzahl von einer durchschnittlichen Frei- badsaison ausgegangen. 2.2 Material und Instandhaltung Der Aufwand für Gas, Strom, Wasser und Heizung (Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe) wurde aus den Verbrauchsdaten der Vergangenheit und der unterstellten Nutzungsintensität und – dauer ermittelt. Dabei wurden die durchschnittlichen Preissteigerungsraten der letzten Jahre unterstellt. Die Aufwendungen für bezogene Leistungen beinhalten Aufwendungen für den Bauunterhalt (Instandhaltung von Gebäuden, Maschinen und technischen Anlagen) mit 510.000 EUR so- wie für Fremdreinigung mit 530.000 EUR. 2.3 Personalaufwand Die Tarifeinigung vom 17.04.2018 sieht folgende Erhöhungen der Tabellenentgelte vor:  ab 01.03.2018: 3,19 %  ab 01.04.2019: 3,09 %  ab 01.03.2020: 1,06 % Der Jahresabschluss 2017 weist Gesamtpersonalkosten von 4,39 Mio. EUR aus. Davon ausgehend wird nach der ersten Stufe der Tarifeinigung (ab 01.03.2018) für 2018 mit Gesamtpersonalkosten von 4,5 Mio. EUR gerechnet. Unter Berücksichtigung der zweiten Stufe der Tarifeinigung (ab 01.04.2019) wird für 2019 mit Gesamtpersonalkosten von 4,63 Mio. EUR geplant. Die Tarifeinigung hat eine Laufzeit bis 31.08.2020. 2.4 Abschreibungen Es wurden lineare Abschreibungszeiten auf Grundlage der AfA-Tabelle für den Wirtschafts- zweig „Heil-, Kur-, Sport- und Freizeitbäder“ des Bundesministeriums der Finanzen vom 09. Mai 1995 angewandt. Für das Jahr 2019 wird mit Abschreibungen in Höhe von 2,27 Mio. EUR geplant. 49 Seite 3 von 4 Die Entwicklung der Abschreibungen ist im Finanzplan 2018 – 2022 dargestellt. Den Ab- schreibungen steht kein unmittelbarer Liquiditätsabfluss gegenüber, allerdings wird das Jah- resergebnis (Erfolgsplan) dadurch belastet. 2.5 Sonstige betriebliche Aufwendungen In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind Aufwendungen für z.B. Verwaltungskos- tenerstattungen, Miete, Öffentlichkeitsarbeit, Bürobedarf, Beratungsgebühren, Gutachten, Honorare Hochbauamt, Gärtnereileistungen, Winterdienst und Wartung der Gebäude, Be- triebsvorrichtungen und technischen Anlagen veranschlagt. 2.6 Zinsen und ähnliche Aufwendungen Für das Jahr 2019 ist keine Kreditaufnahme für Investitionen vorgesehen, siehe Vermögens- plan. Die sich aus den Krediten ergebenden Zinsaufwendungen in Höhe von 545.130 EUR wurden im Erfolgsplan berücksichtigt. Im Rahmen der Eröffnungsbilanz zum 31. Dezember 2003 wurde dem Eigenbetrieb Nürn- bergBad für die von der Stadt vorfinanzierten Bäder ein Darlehen in Höhe von 5,85 Mio. EUR von der Hypo Real Estate Bank AG zugeordnet und am 01. August 2005 vollständig auf NürnbergBad übertragen. Das Darlehen wird im Jahr 2018 mit der Restschuld getilgt, was ab 2019 zu einer jährlichen Zinseinsparung i.H.v. ca. 100.000 EUR führt Zur Deckung der laufenden Ausgaben ist die Inanspruchnahme eines Kassenkredites nötig. 2.7 Kassenkredit Als Kassenkreditmittel reichen die in Art. 73 Abs. 2 GO veranschlagten 1/6 der im Erfolgs- plan vorgesehenen Erträge nicht aus. Um den reibungslosen Betriebsablauf und eine fristge- rechte Bezahlung der Kreditorenrechnungen zu gewährleisten ist eine Summe von 6 Mio. EUR als Kassenkredit eingeplant. 3. Vermögensplan Der Vermögensplan weist 100.000 EUR für Schlussrechnungen aus dem neuen Langwas- serbad aus. Für sonstige Investitionen sind 537.000 EUR eingeplant (siehe Beilage 2.11). 4. Stellenplan Anlage 2.7 zeigt in der Übersicht den Stellenplan für 2019. 50 Seite 4 von 4 Am 07.07.2017 hat der Werkausschuss beschlossen, die bisherige Stelle für Ausbildungsleitung / Schichtleitung ab 01.04.2017 als Stelle für die Themen Qualitätsmanagement / Fortbildung und Ausbildung weiterzuentwickeln. Für das Jahr 2019 wurde deshalb ein Stellenschaffungsantrag für eine Stelle „Schichtleitung“ gestellt. Die Stellenkapazität wird benötigt, um im Zeitraum März bis September die Schicht- leitungsfunktion in den Freibädern und ganzjährig die urlaubs- und krankheitsbedingte Ver- tretung der Schichtleitungsfunktion sicherzustellen. 5. Finanzplan Der Finanzplan weist für die Zeit von 2018 bis 2022 einen Finanzbedarf von 33,5 Mio. EUR aus. Auf der Mittelherkunftsseite sind neben dem erwarteten Verlustausgleich durch die Stadt Nürnberg noch der erwartete Rückfluss der zu viel verauslagten Vorsteuer in Höhe von 343.800 EUR zu beachten. Behandlung Verlustausgleich Der Verlustausgleich der Stadt Nürnberg beläuft sich lt. Erfolgsplan im Jahr 2019 auf 6.207.496 EUR (siehe auch Tabelle „Darstellung des Verlustausgleiches gemäß § 8 EBV“) Der vorliegende Wirtschaftsplan ist mit dem Finanzreferat abgestimmt. 51 Erfolgsplan 2019 - NürnbergBad Plan 2019 Hochr. 2018 Ist 2017 1. Umsatzerlöse 5.750.000 5.720.000 5.681.569 2. aktivierte Eigenleistungen 0 0 18.312 Verkaufserlös FB-Lgw (Einmaleffekt im Jahr 2018) 1.850.000 3. übrige sonstige betriebliche Erträge 230.000 225.000 305.477 Erträge/Erlöse 5.980.000 5.980.000 7.795.000 7.795.000 6.005.358 6.005.358 4. Material und Instandhaltung a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe -2.262.141 -2.217.785 -2.174.299 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen -1.040.000 -1.030.000 -1.020.585 Summe Material und Instandhaltung -3.302.141 -3.247.785 -3.194.884 5. Personalaufwand a) Löhne und Gehälter -3.424.620 -3.329.812 -3.243.616 b) Soziale Abgaben und Aufw. für die Altersversorgung -1.206.605 -1.173.202 -1.142.832 davon Versorgungsempf. Beamte/Angest. und Beihilfe -280.000 -310.000 -339.117 Summe Personalaufwand -4.631.225 -4.503.014 -4.386.448 6. Abschreibungen -2.273.000 -2.326.000 -3.171.941 7. Sonstige betriebliche Aufwendungen -1.422.000 -1.800.000 -1.677.268 davon Abbruchkosten 0 -400.000 -244.340 Summe sonstige betriebliche Aufwendungen -1.422.000 -1.800.000 -1.677.268 Summe Aufwendungen -11.628.366 -11.628.366 -11.876.799 -11.876.799 -12.430.542 -12.430.542 8. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 5.817 9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 9.1 Sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen -545.130 -550.000 -556.948 9.2 Zinsen Altdarlehen (NRW Bank) 0 -108.000 -122.000 9.3 Zinsen Kassenkredite -5.000 0 0 Summe Zinsen -550.130 -550.130 -658.000 -658.000 -673.131 -673.131 10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -6.198.496 -4.739.799 -7.098.315 11. sonstige Steuern -9.000 -9.000 -8.333 12. Jahresgewinn + / Jahresverlust - -6.207.496 -4.748.799 -7.106.648 13.09.201811:50 WP_2019.xlsErfolgsplan 2019 52 Vermögensplan 2019 - NürnbergBad Ausgaben des Wirtschaftsjahres Verpflichtungser- mächtigungen des Wirtschaftsjahres Gesamt- ausgabebedarf bei mehrjährigen Vorhaben I. Mittelverwendung Euro Euro Euro 1. SZ Langwasser ausstehende Rechnungen 100.000 sonstige Investitionen (Aufgliederung siehe Tabelle *) 537.000 Zwischensumme Investitionen 637.000 2. Pagatorisches Ergebnis (= Periodenergebnis - Abschreibungen) 3.934.496 3. Darlehenstilgung Investitionsdarlehen 1.687.244 Darlehenstilgung Altdarlehen 0 4. Rückführung Kontokorrentkonto 292.556 Summe 6.551.296 0 0 II. Mittelherkunft 1. Kreditaufnahmen für Investitionen 0 in Euro sonstige Investitionen 2019 * 2. Rückzahlung Vorsteuerüberhang durch Finanzamt 343.800 264.000 bewegliches Vermögen 3. Notwendiger Zuschuss der Stadt Nürnberg zur Sicherstellung der Liquidität von NüBad 6.207.496 178.000 Schlammwasseraufbereitung HB/Katzw. 4. Ausgleich früherer Jahresverluste nach § 8 EBV 0 95.000 Vorplätze ssb, FBNg, FBSt Summe 6.551.296 537.000 Planansatz 2019 07.09.201809:34 WP_2019.xlsVermögensplan 2019 53 Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fällig werdenden Ausgaben Gesamt 2020 2021 Schwimmzentrum Langwasser Bau/Nebenkosten € 0 € 0 € 0 Verpflichtungsermächtigungen im Vermögensplan des Jahres 2019 € 0 € 0 € 0 07.09.201809:35 WP_2019.xlsVerpflichtungsermächtigungen 54 Finanzplan 2018 - 2022 - NürnbergBad I. Mittelverwendung 2018 2019 2020 2021 2022 Summe akt. Hochr. Plan Vorschau Vorschau Vorschau 2018 - 2022 1. Investitionen ausstehende Rechnungen SZ/L 440.000 100.000 0 0 540.000 sonstige Investitionen (Aufteilung siehe Vermögensplan 2018) 500.000 537.000 500.000 500.000 500.000 2.537.000 Zwischensumme Investitionen 940.000 637.000 500.000 500.000 500.000 3.077.000 2. Pagatorisches Ergebnis (= Periodenergebnis - Abschreibungen) 2.422.799 3.934.496 4.010.809 4.032.730 4.054.697 18.455.532 3. Darlehenstilgung Investitionsdarlehen 1.687.244 1.687.244 1.687.244 1.863.244 1.943.244 8.868.220 Darlehenstilgung NRW-Bank (Altdarlehen) 2.300.000 2.300.000 4. Rückführung/Belastung (-) Kontokorrentkonto 28900107 -81.044 292.556 379.556 164.356 5.056 760.480 Summe 7.268.999 6.551.296 6.577.609 6.560.330 6.502.997 33.461.232 II. Mittelherkunft 0 0 1. Kontokorrentkonto 28900107 0 2. Kreditaufnahmen für Investitionen 0 0 0 0 0 0 3. FAG Mittel SZ/Langwasser 0 0 0 0 0 0 4. Verkauf von Freibadgrundstück Langwasser an wbg 2.090.000 2.090.000 5. Rückzahlung Vorsteuerüberhang durch Finanzamt 430.200 343.800 343.800 354.600 348.300 1.820.700 6. Verlustausgleich nach § 8 EBV 4.748.799 6.207.496 6.233.809 6.205.730 6.154.697 29.550.532 7. Ausgleich früherer Jahresverluste nach § 8 EBV 0 Summe 7.268.999 6.551.296 6.577.609 6.560.330 6.502.997 33.461.232 Tabelle 1 2018 2019 2020 2021 2022 Pagatorisches Ergebnis (= Periodenergebnis - Abschreibungen) 2.422.799 3.934.496 4.010.809 4.032.730 4.054.697 Entwicklung der Abschreibungen 2.326.000 2.273.000 2.223.000 2.173.000 2.100.000 durch die Stadt Nürnberg auszugleichender Jahresverlust ( § 8 Abs. 2 EBV) 4.748.799 6.207.496 6.233.809 6.205.730 6.154.697 07.09.201809:35 WP_2019.xlsFinanzplan 2018 - 2022 55 Darstellung des Verlustausgleiches gemäß § 8 Eigenbetriebsverordnung Ist Ist Plan Plan Plan Plan Plan 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 Jahresverluste nach G+V 6.988.010 7.106.648 6.656.891 6.207.496 6.233.809 6.205.730 6.154.697 Verlustausgleich durch die Stadt Nürnberg 6.748.000 6.988.611 6.656.891 6.207.496 6.233.809 6.205.730 6.154.697 Überzahlung/-Unterzahlung durch Stadt Nürnberg -240.010 -118.037 0 0 0 0 0 07.09.201809:36 WP_2019.xlsVerlustausgleich 56 Stellenplan 2019 BGr. Z ahl der Stellen (VK) Zahl der Stellen (VK) Besetzte Stellen (VK) 2019 2018 30.06.2018 A7 1 1 1 A 13 1 1 1 Summe 2 2 2 VGr. bzw. LGr. Egr. Zahl der Stellen (VK) Zahl der Stellen (VK) Besetzte Stellen (VK) 2019 2018 30.06.2018 I a E 15 1 1 1 I b E 14 0 0 0 III / II E 12 0 0 0 IV a / III E 11 0 1 1 IV a E 10 2 1 0,87 V bG / V bM E 9 5,64 5,64 5,54 V c / V b m.D. E 8 20 19 17,92 6 / 7 A E 7 4 4 4 VI b / V c bzw. 5 / 6 A E 6 1 1 1 VII E 5 21,44 21,44 15,84 3 / 4 A E 4 14,5 14,5 14,09 VIII / VII bzw. 2 / 3 A E 3 3 3 5,56 E 2 0 0 0 Summe 72,58 71,58 66,82 Gesamt 74,58 73,58 68,82 17.09.201815:14 57 Annahmen (vereinfacht): Steuer Einnahmen abzgl. Steuer Ausgaben fließen zurück mit ca. einmonatiger zeitlicher Verzögerung Ausgaben netto 19% 2018 2019 2020 2021 2022 3,3/3,3/3,4/3,5/3,5 Mio. aus 4. Material und Instandhaltung 627.000,00 627.000,00 646.000,00 665.000,00 665.000,00 1,3/0,9/1,0/1,0/1,0 Mio. € aus 7. übrige sonstige betriebl. Aufwendungen hälftig angesetzt 123.000,00 85.000,00 85.000,00 85.000,00 85.000,00 Investitionen brutto 1/0,6/0,5/0,5/0,5 Mio.(davon nur ca. 80 % Steuerrückz.wegen Schulschwimmen) 127.000,00 76.000,00 64.000,00 64.000,00 64.000,00 Umsatzerlöse 7 % netto 5,7/5,8/5,9/6,0/6,1 Mio.... -399.000,00 -406.000,00 -413.000,00 -420.000,00 -427.000,00 erwartete Rückzahlung vom Finanzamt 478.000,00 382.000,00 382.000,00 394.000,00 387.000,00 abzüglich Sicherheitsabschlag 10 % -47.800,00 -38.200,00 -38.200,00 -39.400,00 -38.700,00 veranschlagt im Finanzplan 2018-2022 430.200,00 343.800,00 343.800,00 354.600,00 348.300,00 07.09.201809:38 WP_2019.xlsSteuer 58 FAG Zuschüsse 2014 - 2019 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Summe Schwimmzentrum Langwasser 2.000.000 2.500.000 500.000 914.000 0 0 5.914.000 2.000.000 2.500.000 500.000 914.000 0 0 5.914.000 07.09.201809:39 WP_2019.xlsFAG-Zuschüsse 59 2019 Investition Brutto Nordost Südstadtbad Naturgarten Stadion West Katzwang Langwasser Summen Sauna Attraktivierung, Veränderung, Effektofen 10.000,00 € 5.000,00 € 5.000,00 € 20.000,00 € Technik Badewassertechnik, Schlammwasseraufbereitung 178.000,00 € 178.000,00 € Geräte Traktor Benzin, E-Cart, Unkrautbrenner 6.500,00 € 7.500,00 € 7.500,00 € 7.500,00 € 29.000,00 € Spielplätze Erstellung, Erweiterung an Land oder im Wasser 15.000,00 € 2.000,00 € 17.000,00 € Ausstattung Liegen, Papierkörbe, Ascher, Wertfächer, Umkleiden… 5.000,00 € 2.000,00 € 2.000,00 € 2.000,00 € 2.000,00 € 2.000,00 € 15.000,00 € Sanitär Abwasser Fettabscheider (sofern wieder eine Gastronomie kommt) 30.000,00 € 30.000,00 € CD Schriftzug "Bad" am Gebäude, Stele oder Werbeschild 15.000,00 € 15.000,00 € 15.000,00 € 8.000,00 € 53.000,00 € Vorplatz Wege & PLätze, Verkehrssicherung , Fahrradständer usw. 30.000,00 € 50.000,00 € 15.000,00 € 95.000,00 € Scheidt & Bachmann Erneuerung von Komponenten nach Abschreibung 20.000,00 € 15.000,00 € 5.000,00 € 5.000,00 € 5.000,00 € 50.000,00 € allgemein bewegliches Invest 50.000,00 € Summen Bäder 70.000,00 € 57.000,00 € 78.500,00 € 44.500,00 € 29.500,00 € 195.000,00 € 12.500,00 € 537.000,00 € 60 2019 Bauunterhalt netto Nordost süd.stadt.bad. Naturgarten Stadion West Katzwang Langwasser Summen Controlling EMC (Energiemonitoring) 250,00 € 250,00 € 250,00 € 250,00 € 250,00 € 250,00 € 250,00 € 1.750,00 € Miete Absauggerät, Saison 1.900,00 € 1.900,00 € Pflege Rasen, Grünanlagen 1.000,00 € 1.000,00 € 14.000,00 € 25.000,00 € 25.000,00 € 1.000,00 € 11.500,00 € 78.500,00 € Reinigung Vorplatz, Pflasterbeläge & Geländerhöhen 3.000,00 € 1.500,00 € 7.000,00 € 3.000,00 € 1.000,00 € 15.500,00 € Sanierung WC-Trennwände oben mit Fliesenarbeiten, Fenster 20.000,00 € 20.000,00 € Sanierung Stromversorgung, Außenanlage; (E-Material) 6.000,00 € 6.000,00 € Unterhalt GLT 1.000,00 € 2.000,00 € 2.000,00 € 500,00 € 5.500,00 € Unterhalt Dachflächen, Reparaturen 1.500,00 € 1.500,00 € 1.500,00 € 2.000,00 € 6.500,00 € Unterhalt Dienstfahrzeuge, Traktoren 500,00 € 500,00 € 250,00 € 250,00 € 250,00 € 500,00 € 2.250,00 € Unterhalt Malerarbeiten (Material) 1.500,00 € 2.000,00 € 2.000,00 € 2.000,00 € 1.000,00 € 1.000,00 € 1.000,00 € 10.500,00 € Unterhalt Rutsche, Beschichtung, Silikon… 500,00 € 500,00 € 500,00 € 500,00 € 2.000,00 € Unterhalt Fliesenausbesserungen 2.000,00 € 2.000,00 € 1.500,00 € 500,00 € 500,00 € 2.000,00 € 1.500,00 € 10.000,00 € Unterhalt Lüftungsanlagen 3.500,00 € 3.500,00 € 1.500,00 € 2.500,00 € 11.000,00 € Unterhalt Wasserversorgung, Außenanlagen 5.000,00 € 5.000,00 € Unterhalt Sand Beachvolleyball & Sankästen 500,00 € 1.500,00 € 1.500,00 € 1.500,00 € 1.000,00 € 6.000,00 € Unterhalt Sauna 2.500,00 € 1.000,00 € 1.500,00 € 5.000,00 € Unterhalt Pfandschlösser 500,00 € 500,00 € 500,00 € 500,00 € 100,00 € 1.000,00 € 3.100,00 € Unterhalt Spielgeräte, Fallschutz, Reparaturen 1.000,00 € 1.500,00 € 1.500,00 € 1.500,00 € 1.000,00 € 6.500,00 € Unterhalt Sanitär 2.000,00 € 4.000,00 € 1.500,00 € 1.500,00 € 1.500,00 € 1.000,00 € 1.500,00 € 13.000,00 € Unterhalt Wartungsfugen Silikon 800,00 € 1.000,00 € 300,00 € 300,00 € 500,00 € 500,00 € 3.400,00 € Unterhalt Kanal, wiederkehrende Prüfung 1.500,00 € 1.500,00 € 750,00 € 3.750,00 € Unterhalt Wasseraufbereitungsanlage 3.000,00 € 3.000,00 € 1.000,00 € 1.000,00 € 1.000,00 € 1.000,00 € 1.000,00 € 11.000,00 € Unterhalt VSP Bäume (Pflege&Erfassung) & Spielgeräte 1.000,00 € 1.000,00 € 15.000,00 € 15.000,00 € 10.000,00 € 2.000,00 € 1.000,00 € 45.000,00 € Unterhalt Pflasterbeläge, Beckenumgänge & Wege 5.000,00 € 1.500,00 € 6.500,00 € 279.650,00 € TÜV wiederkehrende Prüfung BMA 286,55 € 290,00 € 180,00 € 180,00 € 936,55 € TÜV ELA 500,00 € 500,00 € 300,00 € 750,00 € 2.050,00 € TÜV RLT, Brandschutzklappen 800,00 € 1.500,00 € 438,19 € 2.738,19 € TÜV Druckbehälter, Kompressoren 300,00 € 250,00 € 300,00 € 250,00 € 150,00 € 1.250,00 € TÜV Elektrische Anlagen 2.000,00 € 3.500,00 € 5.500,00 € TÜV Fluchtwegsteuerung 500,00 € 500,00 € TÜV Bauwerksprüfung, Statik 4.500,00 € 2.500,00 € 7.000,00 € TÜV Sicherheitsbeleuchtung/Notlichtanlagen 200,00 € 200,00 € 400,00 € TÜV wiederkehrende Prüfung Rutsche, Spielgeräte 250,00 € 500,00 € 500,00 € 500,00 € 750,00 € 2.500,00 € 22.874,74 € Wartung Aufzug 532,00 € 6.240,00 € 220,00 € 840,00 € 2.000,00 € 9.832,00 € Wartung Absauggeräte 300,00 € 300,00 € 300,00 € 300,00 € 300,00 € 300,00 € 300,00 € 2.100,00 € Wartung Automatiktüre, Rolltore, Fensterelemente 245,00 € 485,00 € 3.928,00 € 4.658,00 € Wartung BMA 800,00 € 4.724,04 € 800,00 € 5.510,00 € 11.834,04 € Wartung BOS 500,00 € 500,00 € Wartung Brandschutzklappen 750,00 € 1.743,50 € 400,00 € 2.000,00 € 4.893,50 € Wartung Feuerlöscher 250,00 € 250,00 € 250,00 € 250,00 € 250,00 € 250,00 € 250,00 € 1.750,00 € Wartung Blitzschutz 500,00 € 2.200,00 € 250,00 € 250,00 € 250,00 € 250,00 € 800,00 € 4.500,00 € Wartung Brandschutztor/Feststellanlagen 1.545,74 € 1.500,00 € 3.045,74 € Wartung Chlor intern 2.500,00 € 2.500,00 € 750,00 € 1.500,00 € 1.500,00 € 1.500,00 € 1.000,00 € 11.250,00 € Wartung Chlor, Inbetriebnahme, MSR 860,00 € 1.020,00 € 1.032,00 € 2.912,00 € Wartung Chlor, Ventile 2.000,00 € 2.500,00 € 2.000,00 € 2.200,00 € 2.500,00 € 500,00 € 2.500,00 € 14.200,00 € Wartung Chlor, Injektoren, V10K 1.048,00 € 1.610,00 € 1.310,00 € 3.968,00 € Wartung EMA 214,20 € 60,00 € 60,00 € 60,00 € 503,00 € 897,20 € Wartung ELA/SAA 4.472,64 € 4.142,00 € 8.614,64 € Wartung Fettabscheider 810,00 € 810,00 € 810,00 € 810,00 € 3.240,00 € Wartung Hebeanlagen 600,00 € 300,00 € 2.300,00 € 3.200,00 € Wartung Heizung 800,00 € 5.000,00 € 5.800,00 € Wartung Klimageräte 350,00 € 250,00 € 600,00 € Wartung Kompressor 120,00 € 200,00 € 120,00 € 60,00 € 250,00 € 750,00 € Wartung Lüftungsanlagen 3.947,00 € 4.491,00 € 1.500,00 € 10.500,00 € 20.438,00 € Wartung Materialbedarf für Wartungen 15.000,00 € 15.000,00 € 5.000,00 € 3.000,00 € 3.000,00 € 2.000,00 € 2.500,00 € 45.500,00 € Wartung MSR 2.500,00 € 2.500,00 € 5.000,00 € Wartung RWA/NRA 980,00 € 1.200,00 € 4.981,00 € 7.161,00 € Wartung Sanitär 3.800,00 € 3.800,00 € Wartung Sicherheitsbeleuchtung 255,16 € 1.050,00 € 160,36 € 970,00 € 2.435,52 € Wartung Steuerung FU 540,00 € 540,00 € 1.080,00 € Wartung Schlammwasseraufbereitung 1.500,00 € 1.500,00 € 500,00 € 800,00 € 4.300,00 € Wartung Trennvorhänge 560,00 € 560,00 € Wartung USV, Unabhängige Stromversorgung 1.250,00 € 1.250,00 € Wartung Wasseraufbereitungsanlage 6.030,00 € 4.195,00 € 1.800,00 € 800,00 € 4.000,00 € 16.825,00 € Wartung Biocat 300,00 € 300,00 € 207.194,64 € Summen Bäder 70.455,65 € 93.801,18 € 96.338,00 € 74.150,00 € 60.172,00 € 21.630,36 € 93.172,19 € 509.719,38 € Plan 2017 484.669,38 € 61 sonstige betriebliche Aufwendungen Plan 2019 Instandhaltungskosten 35.000,00 Versicherungen 33.000,00 Miete, Maschinen 40.000,00 Reisekosten 12.000,00 Kraftfahrzeugkosten 6.000,00 Werbe- und Vertreterkosten 45.000,00 Bücher, Zeitschriften 4.000,00 Nicht abzugsfähige Vorsteuer 75.000,00 Bürobedarf 9.000,00 Portokosten 1.600,00 Telefonkosten 7.000,00 Veranstaltungen 9.000,00 Straßenreinigungsgebühr 19.000,00 Abfallgebühr 26.000,00 Mitgliedsbeiträge 1.400,00 Gebühren 75.000,00 Verwertung, Entsorgung 27.000,00 Fremdleistungen allg. 2.000,00 Gutachten/Untersuchungen 10.000,00 Abschluss- und Prüfungskosten 32.000,00 Kassendienst 170.000,00 Geldtransportkosten 8.000,00 Nebenkosten des Geldverkehrs 7.000,00 Bewachung/Sicherheit 20.000,00 Wäschereinigung 1.000,00 Gärtnereileistungen 115.000,00 Winterdienst 25.000,00 Wartung 12.000,00 Verwaltungskosten (Stadt Nürnberg) 560.000,00 Abbruchkosten 0,00 Werkzeuge und Kleingeräte 10.000,00 Übriger betrieblicher Aufwand 10.000,00 Diverser Aufwand 15.000,00 1.422.000 62 Bilanz (Eigenbetriebe) HGB N ürnbergBad (NüBad) Stichtag: Stichtag: 31 .12.2017 31.12.2016 Istzahlen Istzahlen Be zeichnung der Bilanzposition Wert Vergleichswert Abweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Bilanz Aktiva 49.358,00 51.310,00 -3,80 A. Anlagevermögen 46.576,00 48.644,00 -4,25 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 4,00 4,00 0,00 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 3. geleistete Anzahlungen II. Sachanlagen 48.643,00 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken, soweit nicht Nr. 2 41.648,00 42.919,00 -2,96 2. Betriebsanlagen (ASN) 3. Tiefbauten (ASN, SÖR) 4. Abwasserreinigungsanlagen (SUN) 5. Abwassersammlungsanlagen (SUN) 6. Maschinen und maschinelle Anlagen 3.175,00 3.730,00 -14,88 7. Fahrzeuge 8. Betriebs- und Geschäftsausstattung 1.750,00 1.958,00 -10,62 9. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 0,00 36,00 -100,00 III. Finanzanlagen 1. Wertpapiere des Anlagevermögens 2. Sonstige Ausleihungen B. Umlaufvermögen 2.772,00 2.585,00 7,23 I. Vorräte 66,00 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 55,00 57,00 -3,51 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 3. fertige Erzeugnisse und Waren 11,00 9,00 22,22 4. geleistete Anzahlungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 2.155,00 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 342,00 379,00 -9,76 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2. Forderungen an die Stadt Nürnberg/ andere Eigenbetriebe 1.826,00 1.754,00 4,10 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 3. sonstige Vermögensgegenstände 72,00 22,00 227,27 III. Wertpapiere IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 465,00 420,00 10,71 C. Rechnungsabgrenzungsposten 10,00 9,00 11,11 D. Aktive latente Steuern E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Passiva 49.358,00 51.310,00 -3,80 A. Eigenkapital 405,00 524,00 -22,71 I. Stammkapital II. Rücklagen 2.181,00 1. Allgemeine Rücklage 2.181,00 2.181,00 0,00 2. Zweckgebundene Rücklagen III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag -1.658,00 -1.417,00 -17,01 IV. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -7.107,00 -6.988,00 -1,70 63 B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) C. Empfangene Ertragszuschüsse 6. 989,00 6.748,00 3,57 D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 5.659,00 4.863,00 16,37 E. Rückstellungen 799,00 1.421,00 -43,77 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 9,00 7,00 28,57 2. Steuerrückstellungen 3. sonstige Rückstellungen 790,00 1.414,00 -44,13 darin Aufwandsrückstellungen F. Verbindlichkeiten 42.402,00 44.411,00 -4,52 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 36.150,00 37.639,00 -3,96 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4.142,00 1.744,00 137,50 2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0,00 0,00 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 0,00 0,00 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 149,00 200,00 -25,50 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 149,00 200,00 -25,50 4. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Nürnberg/ anderen Eigenbetrieben 5.668,00 6.114,00 -7,29 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 5.668,00 6.114,00 -7,29 5. Sonstige Verbindlichkeiten 435,00 313,00 38,98 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 435,00 313,00 38,98 b. davon aus Steuern 29,00 26,00 11,54 c. davon im Rahmen der sozialen Sicherheiten 0,00 0,00 G. Rechnungsabgrenzungsposten 92,00 91,00 1,10 H. Passive latente Steuern Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 49.357.978,25 51.310.680,33 -3,81 64 Gewinn- und Verlustrechnung (Eigenbetriebe) HGB N ürnbergBad (NüBad) Stichtag: Stichtag: 31 .12.2017 31.12.2016 Istzahlen Istzahlen Be zeichnung der Bilanzposition Wert Vergleichswert Abweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 5.682,00 5.610,00 1,28 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 3. andere aktivierte Eigenleistungen 18,00 26,00 -30,77 4. sonstige betriebliche Erträge 305,00 375,00 -18,67 darin Erträge aus Investitionsförderung darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil darin aus der Auflösung von Sonderposten für Investitionszuschüsse 118,00 101,00 16,83 darin Zuwendungen zu Betriebskosten darin andere aperiodische Erträge 3,00 3,00 0,00 darin andere außergewöhnliche oder Erträge mit Einmalcharakter 5. Materialaufwand -3.195,00 -3.591,00 11,03 Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren -2.174,00 -2.554,00 14,88 Aufwendungen für bezogene Leistungen -1.021,00 -1.037,00 1,54 6. Personalaufwand -4.386,00 -4.201,00 -4,40 Löhne und Gehälter -3.244,00 -3.129,00 -3,68 soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung -1.143,00 -1.072,00 -6,62 davon für Altersversorgung -339,00 -307,00 -10,42 7. Abschreibungen -2.667,00 auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen -3.172,00 -2.667,00 -18,94 darin außerplanmäßige Abschreibungen auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -1.677,00 -1.751,00 4,23 darin aus der Zuführung von Sonderposten für Investitionszuschüsse darin andere aperiodische Aufwendungen darin andere außergewöhnliche oder Aufwendungen mit Einmalcharakter 9. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 6,00 0,00 davon von der Stadt Nürnberg 10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -679,00 -780,00 12,95 davon an die Stadt Nürnberg 0,00 0,00 11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit -7.098,00 -6.979,00 -1,71 12. außerordentliche Erträge 13. außerordentliche Aufwendungen 14. außerordentliches Ergebnis 15. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 16. sonstige Steuern -8,00 -9,00 11,11 17. Erträge aus Verlustübernahmen 6.989,00 6.748,00 3,57 18. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -7.107,00 -6.988,00 -1,70 65 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2019 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal, IT und Organisation Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt C.4 NürnbergStift (NüSt) C.4.1 Wirtschaftsplan 67 C.4.2 Jahresabschluss 100 66 2 / Wirtschafts- und Finanzplan 2019 NürnbergStift Inhaltsverzeichnis Vorwort ...................................................................................................................... 3 1. Geschäft, Rahmenbedingungen und allgemeine Grundlagen .......................... 4 1.1. Rechtliche Grundlagen .................................................................................. 4 1.2. Betriebliche Grundlagen ................................................................................ 5 2. Wirtschafts-, Vermögens- und Finanzplan ......................................................... 5 2.1. Grundlagen und Herausforderungen ........................................................... 5 2.2. Erfolgsplan...................................................................................................... 8 2.2.1. Auslastung ................................................................................................. 10 2.2.2. Erläuterungen zum Erfolgsplan ............................................................... 11 2.3. Vermögensplan ............................................................................................ 22 2.4. Finanzplan..................................................................................................... 24 2.5. Verpflichtungsermächtigungen .................................................................. 30 2.6. Stellenplan .................................................................................................... 30 2.7. Darlehensverbindlichkeiten ......................................................................... 32 Wichtige Begriffe und Abkürzungen ..................................................................... 34 67 Wirtschafts- und Finanzplan 2019  3 NürnbergStift Vorwort Gemäß § 11 Abs. 1 der Betriebssatzung i.V. mit § 2 Abs. 1 WkPV und den Vorschriften der Eigenbe- triebsverordnung legt das NürnbergStift den Wirtschafts-, Vermögens- und Finanzplan für das Ge- schäftsjahr 2019 vor. Der Wirtschafts-, Vermögens- und Finanzplan 2019 berücksichtigt die Ausführungen entsprechend den §§ 2, 3, 4 und 6 WkPV vom 3. März 1998 (GVBl. S. 132, BayRS 861-3-I), zuletzt geändert durch § 5 der Verordnung vom 5. Oktober 2007 (GVBl. S. 707). Nach Begutachtung durch den Werkausschuss (NüSt) ist der Wirtschafts-, Vermögens- und Finanzplan vom Stadtrat festzustellen (§ 7 Abs. 1 Nr. 5 der Betriebssatzung). Für die Wirtschaftsplanung 2019 wurden Änderungen aus dem BilRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungs- gesetz) wie u.a. den Ausweis von Umsatzerlösen, die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung (GuV) sowie die Änderung aus dem Pflegestärkungsgesetz II hinsichtlich der Umstellung auf Pflege- grade fortgeführt. Die Beschlussfassung zum Gesamtkonzept „NürnbergStift 2020“ in der Werkausschusssitzung am 26.01.2012 hat die Weichenstellungen für die Zukunft des NürnbergStift gegeben. Die tiefgreifende Um- strukturierung der Gesamtorganisation vollzieht sich in einem Stufenplan, der sich aus 3 Phasen zu- sammensetzt: 1. Herstellung der besseren Steuerbarkeit der Gesamtorganisation 2. Stärkung der operativen Handlungsfähigkeit 3. Verbesserung der Stellung am Markt Die Ansätze im Wirtschafts-, Vermögens- und Finanzplan berücksichtigen den geplanten Fortschritt bei der Umsetzung dieses Konzeptes. Das Ziel ist, durch eine deutliche Investition in infrastrukturelle Bau- und Personalressourcen in den Folgejahren die Defizite nachhaltig zurückzuführen. 68 4 / Wirtschafts- und Finanzplan 2019 NürnbergStift 1. Geschäft, Rahmenbedingungen und allgemeine Grundlagen 1.1. Rechtliche Grundlagen Die im NürnbergStift zusammengefassten ambulanten, teil- und vollstationären Einrichtungen ein- schließlich der Nebenbetriebe sind öffentliche Einrichtungen der Stadt Nürnberg. Das NürnbergStift ist als Eigenbetrieb organisiert und wird als Sondervermögen verwaltet (§ 1 WkPV). Gemäß § 3 der Betriebssatzung verfolgt das NürnbergStift ausschließlich und unmittelbar gemeinnüt- zige Zwecke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegünstigte Zwecke“ der Abgabenordnung. Zuständige Organe für das NürnbergStift sind der Oberbürgermeister, der Stadtrat, der Werkausschuss und die Werkleitung (§ 4 der Betriebssatzung). Die Werkleitung setzt sich zusammen aus dem Referent für Jugend, Familie und Soziales als 1. Werkleiter und dem 2. Werkleiter mit der gleichzeitigen Funktion als Dienststellenleiter. Aufgabe des NürnbergStift ist es, die bestmögliche und bedarfsgerechte Versorgung der älteren Bevöl- kerung durch ambulante, teilstationäre und vollstationäre Hilfen nach dem auf Landesebene seit 01.08.2008 geltenden Pflege- und Wohnqualitätsgesetz (PfleWoqG), dem seit 01.10.2009 auf Bundes- ebene geltenden Wohn- und Betreuungsvertragsgesetz (WBVG), dem SGB V, dem SGB XI sowie den Pflegestärkungsgesetzen I bis III sicherzustellen. Der Betrieb der Einrichtungen ist privatrechtlich geregelt. Mit den Vertretern der Krankenkassen wird die Vergütung nach § 111 SGB V für die Geriatrische Rehabilitationseinrichtung vereinbart. Für die Pflegebereiche werden die Entgelte mit den Vertretern der Pflegekassen und dem überörtlichen Sozi- alhilfeträger nach § 85 SGB XI verhandelt. Für den Rüstigenbereich sind die Pensionssätze mit dem überörtlichen Sozialhilfeträger entsprechend §§75 ff SGB XII zu vereinbaren. Die Entgelte für die Wohn- heime werden durch NüSt festgesetzt. Die Vergütung der ambulanten Pflegeleistungen und der haus- wirtschaftlichen Versorgung erfolgt gemäß § 89 SGB XI nach dem Vertrag, der auf Landesebene zwi- schen den Vertretern der Leistungserbringer und den Vertretern der Pflegekassen, der sonstigen Sozi- alversicherungsträger und den Sozialhilfeträgern abgeschlossen wurde. 69 Wirtschafts- und Finanzplan 2019  5 NürnbergStift 1.2. Betriebliche Grundlagen Im Eigenbetrieb NürnbergStift sind folgende Einrichtungen zusammengefasst: o Pflegezentrum Sebastianspital am Wöhrder See (AHS) o August-Meier-Heim (AHR) o Senioren-Wohnanlage St. Johannis (AHJ) o Senioren-Wohnanlage Platnersberg (AHP) o Senioren-Wohnanlage Heilig-Geist-Spital (HSP) o Ambulante Dienste (AMBD) o Geriatrische Rehabilitation (REHA) o Praxis für Ergotherapie (ERGO) Facility-Aufgaben und Unterstützungsleistungen für die Pflege werden durch die NürnbergStift Service GmbH (NüStSG) erbracht. Der Betrieb der NüSt eigenen Küche im August-Meier-Heim wird durch die NüStSG sichergestellt. In diesem Zusammenhang werden NüSt-Mitarbeiterinnen und -Mitarbeiter (ins- besondere aus dem Küchen- und Betriebsdienstbereich) über einen Gestellungsvertrag der NüStSG überlassen. Wäschereileistungen werden vollständig von einer Fremdfirma erbracht. 2. Wirtschafts-, Vermögens- und Finanzplan 2.1. Grundlagen und Herausforderungen Ausgangslage Der im Jahr 2012 eingeleitete Konsolidierungskurs zeigt mittlerweile deutliche Erfolge. Das Geschäfts- jahr 2017 konnte erstmalig nach 2009 wieder mit einem Jahresüberschuss abgeschlossen werden. Auch das Jahr 2018 entwickelt sich hinsichtlich der zu erwarteten Jahresergebnisse positiver als ge- plant. Wesentliche Weichen zur Modernisierung der Standorte wurden gestellt. Für das August-Meier-Heim werden Ende des Jahres erste Entwürfe mit konkreten Kostenschätzungen vorliegen. Ebenso sind die Verhandlungen mit der wbg hinsichtlich des Verkaufs des Altstandortes Johannis und eines Neubaus auf einem Gelände an der Großweidenmühlstraße weit fortgeschritten. Bis Ende des Jahres 2018 sollen die grundsätzlichen Entscheidungen im Stadtrat dazu getroffen sein. 70 6 / Wirtschafts- und Finanzplan 2019 NürnbergStift Unter Qualitätsgesichtspunkten ist es zudem gelungen, neue Angebote wie die Kurzzeitpflege im Se- bastianspital oder die Wohngruppe für geistig behinderte Menschen (SUSA - Sicher und selbstbestimmt Altern) erfolgreich zu etablieren. Das NüSt wird dadurch seiner subsidiären Rolle am Pflegemarkt ge- recht. Die Änderungen, die mit den Pflegestärkungsgesetzen einhergingen, konnten problemlos bewältigt wer- den. Die Umstellung von Pflegestufen auf Pflegegrade verlief friktionsfrei. Mit der Einführung der elektronischen Pflegedokumentation, die bis Jahresende 2018 abgeschlossen sein soll, wurden die Grundlagen gelegt, um für die zunehmende Digitalisierung in der Pflege in Zukunft gewappnet zu sein. Dabei wird es von herausragender Bedeutung sein, dass es dem NürnbergStift als Konsortialführer gelungen ist, sich als eines von 4 Pflegepraxiszentren in Deutschland zu positionieren und an der Förderung des Bundes zur Mensch-Technik-Interaktion mit Fördermitteln zu partizipieren. Herausforderungen für 2019 Den eingeleiteten Reorganisationsprozess gilt es auch in 2019 konsequent weiterzuverfolgen. Dabei ändert sich die Schwerpunktsetzung, indem nun mehr die spezifische subsidiäre und innovative Rolle des NüSt geschärft wird und gleichzeitig die eingeleiteten baulichen Aktivitäten weiter vorangetrieben werden. Dies bedeutet im Einzelnen: 1. Nach wie vor befindet sich der Pflegemarkt als Konsequenz des Pflegestärkungsgesetzes II in einem Umstrukturierungsprozess, dessen Auswirkungen noch nicht deutlich abschätzbar sind, weil sich das Nachfrageverhalten nach ambulanten und stationären Pflegeleistungen nur suk- zessive ändert. Der hohe Auslastungsgrad der einzelnen Standorte muss gehalten und die be- stehenden Versorgungsketten durch die Einrichtung einer Tages- und Nachtpflege komplettiert werden. 2. Die hohe Qualität der Versorgung muss noch weiter durch die Einführung eines qualitätsorien- tierten Steuerungssystems verbessert werden. 3. Als Konsortialführer muss das NüSt das Pflegepraxiszentrum Nürnberg etablieren, das sich mit allen relevanten ethischen, sozialen, psychologischen, medizinischen, rechtlichen und finanzi- ellen Dimensionen der Mensch-Technik-Interaktion in der Pflege beschäftigt. Dabei gilt es, die Bewohnerinnen und Bewohner, Angehörige und Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter in diese inno- vativen Prozesse einzubinden. 4. Weitere Grundsatzentscheidungen sind für den Standort St. Johannis zu treffen. Gleiches ist die Weiterentwicklung des Standortes Sebastianspital voranzutreiben. Nächste Etappe ist die Bewältigung des Abbruchs des Fritz-Hintermayr-Hauses. 71 Wirtschafts- und Finanzplan 2019  7 NürnbergStift 5. Um zukunftsfähig zu bleiben, müssen grundlegende Konzepte im Bereich der Personalentwick- lung und Gewinnung erarbeitet und erste Ergebnisse in die Umsetzung gelangen. Gleiches gilt für die weitere Digitalisierung wichtiger Geschäftsprozesse. 6. Die eingeleiteten Verbesserungsprozesse in der Service GmbH und im Ambulanten Dienst sind abzuschließen. 7. Die Aufbauorganisation des NürnbergStift ist einer Prüfung zu unterziehen. Parameter Die Berechnungen für den Erfolgsplan 2019 weisen einen Fehlbetrag in Höhe von 649 TEUR aus, wel- cher auf neue Rechnung vorzutragen ist. Zur Absicherung von Unwägbarkeiten wird der Höchstbetrag der Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Ausgaben auf 5,887 Mio. EUR festgesetzt. Die Planung für 2019 enthält folgende wesentliche Parameter 1. Auslastungssituationen wurden in einem Bottom-up Verfahren mit den Einrichtungslei- tungen ermittelt. Der gesamte Auslastungsgrad der NüSt Einrichtungen wird mit 92,2% geplant. Er ergibt sich aus den in den Versorgungsverträgen vereinbarten Pflegeplätze und ihrer geplanten Belegung sowie der geplanten Belegung der übrigen angebotenen Plätze und Wohnungen. 2. Der Entwicklung der Personalkosten wird entsprechend dem Ergebnis der Tarifver- handlungen eine Anpassung zum 01.04.2019 von durchschnittlich 3,09% zugrunde ge- legt. 3. In die Erlösplanung fließen die sich aus der Belegung ergebenden Daten nach Anzahl sowie Mix der Pflegegrade und die Einschätzung der Entwicklung der Vergütungssätze (Pflegegrade 3%, Rüstige 1,5%, Ambulante Dienste und Geriatrische Reha 2,5%) ein. 4. Für die Verwaltungskostenerstattung wird mit dem aktuellen IST-Wert geplant. 5. Die Ansätze für Instandhaltungsaufwendungen werden auf dem bisherigen Niveau be- lassen und tragen damit der sich stetig verschlechternden Bausubstanz der Liegen- schaften des NüSt Rechnung. 6. Durch die weitere Reorganisation des ambulanten Dienstes wird mit einer Erlössteige- rung gerechnet. 72 8 / Wirtschafts- und Finanzplan 2019 NürnbergStift 7. Im Materialaufwand sind Aufwendungen für Lebensmittel, Medien sowie der Wirt- schafts-, Verwaltungs-, Betreuungs- und medizinisch-therapeutischen Bedarfes zusam- mengefasst. Unter den Lebensmitteln wird die Versorgung mit Getränken und Spezial- nahrungsmitteln verstanden, die über die Leistungen der NüStSG hinausgehen. Unter Berücksichtigung der Abrechnungen für Wasser, Energie und Brennstoffe des Jahres 2017, der Auslastungsentwicklung sowie möglicher Witterungsverläufe ergeben sich die Ansätze in dieser Kostenposition für 2019. Im Bereich des Wirtschafts-, Verwal- tungs-, Betreuungs- und medizinisch-therapeutischen Bedarfes sind zum Vorjahr durch Überprüfung der Inhalte Anpassungen und Reduzierungen sowie Preisanpassungen (1,9%) vorgenommen worden. Den höchsten Posten in diesem Bereich bilden die Fremdleistungen für Küche, die die Auslastungsplanung und die Ergebnisse der Aktivi- täten in der NürnbergStift Service GmbH berücksichtigen. 8. Die Ansätze für weitere Sachaufwendungen berücksichtigen wiederkehrende Aufwen- dungen (u.a. Abgabenbescheide, technische Prüfkosten, Gebühren, Mitgliedschaften). Darin eingeschlossen sind auch Fortbildungsaufwendungen, die mit rd. 125 TEUR ver- anschlagt sind. Für die Vorbereitung des weiteren Vorgehens zum Haus 3 im Sebasti- anspital sind 135 TEUR in die Planung 2019 eingegangen. 9. Der WPL 2019 enthält keinen Mietertrag für die Hochschule für Musik. 2.2. Erfolgsplan Im Überblick ergeben sich im Planansatz für 2019 folgende Erträge und Aufwendungen: Entsprechend § 3 Abs. 1 Satz 2 WkPV ist der Erfolgsplan mindestens wie die Gewinn- und Verlustrech- nung zu gliedern. 73 Wirtschafts- und Finanzplan 2019  9 NürnbergStift 74 10 / Wirtschafts- und Finanzplan 2019 NürnbergStift 2.2.1. Auslastung Folgendes Wohn- und Platzangebot bildet die Grundlage für den Wirtschaftsplan 2019: Im WPL 2019 ist eine Gesamtauslastung von 92,2% (WPL 2018 91,7%) hinterlegt. Das bedeutet, dass von den 909 angebotenen Plätzen rd. 838 Plätze belegt werden sollen. Die Auslastung sowie die Verteilung auf Pflegegrade basieren auf den Zielen der Einrichtungsleitungen für 2019. 75 Wirtschafts- und Finanzplan 2019  11 NürnbergStift 2.2.2. Erläuterungen zum Erfolgsplan „Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie Kurzzeitpflege (GuV- Nr. 1)“ Pflegebereich Der Planung der Erträge aus vollstationären Pflegeleistungen für das Jahr 2019 liegen die Auslastungs- zahlen und Pflegegradverteilungen, die im Gliederungspunkt 2.2.1 dargestellt sind, zugrunde. Die zum 01.07.2018 abgeschlossenen Vergütungsvereinbarungen sowie eine Einschätzung der Ent- wicklung neuer Vergütungssätze zum 01.07.2019 in Höhe von rd. 3% bilden die Bewertungsbasis. Ambulante Leistungen NüSt setzt 2019 die Neustrukturierung des ambulanten Dienstes fort und rechnet mit weiteren Verbes- serungen bei den Umsatzaussichten. Die Fortschreibung der Vergütung wurde mit rd. 2,5% angenom- men. Rüstigenbereich Der Planung der Erträge für den Rüstigenbereich wurden die im Gliederungspunkt 2.2.1 dargestellten Auslastungszahlen zugrunde gelegt. Auch hier gelten die aktuell gültigen Sätze aus den abgeschlosse- nen Vergütungsvereinbarungen sowie eine ab 01.07.2019 unterstellte Steigerung um ca. 1,5%. 76 12 / Wirtschafts- und Finanzplan 2019 NürnbergStift Wohnheimbereich Im Wohnheimbereich wurden die Entgelte letztmalig zum 01.09.2006 angemessen erhöht. Da auch diese Einrichtungen mit zinsvergünstigen Krediten finanziert wurden, gelten die Regelungen des Baye- rischen Wohnraumförderungsgesetzes. In der Senioren-Wohnanlage Heilig-Geist-Spital ist die Umstel- lung auf „echte“ Mietverhältnisse vollzogen. Geriatrische Rehabilitation Der Planung der Erträge für das Jahr 2019 wurden die im Gliederungspunkt 2.2.1 dargestellten Auslas- tungszahlen zugrunde gelegt. Die seit 01.07.2018 gültigen neuen Vergütungsvereinbarungen bilden die Bewertungsgrundlage bis 30.06.2019. Ab 01.07.2019 wurde eine Steigerung um 2,5% in die Planung einbezogen. Daraus ergeben sich die nachfolgenden Ansätze für die Erlösplanung 2019: 77 Wirtschafts- und Finanzplan 2019  13 NürnbergStift 78 14 / Wirtschafts- und Finanzplan 2019 NürnbergStift „Erträge aus Unterkunft und Verpflegung (GuV-Nr. 2)“ „Erträge aus Zusatzleistungen und Transportleistungen (GuV-Nr. 3)“ 79 Wirtschafts- und Finanzplan 2019  15 NürnbergStift „Erträge aus gesonderter Berechnung von Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen (GuV-Nr. 4)“ „Umsatzerlöse einer Pflegeeinrichtung nach §277 HGB soweit nicht in den Ertragsposten Nr. 1 bis 4 enthalten (GuV-Nr. 4a)“ Unter dem Posten „Erstattungen von Mitarbeiter/innen für Unterkunft und Verpflegung“ werden alle Miet- leistungen für vom Personal genutzten Wohnraum gezeigt. Als Umsatz sind die Erträge aus der Praxis Ergotherapie und die Verrechnungen für die Leistungen Telefon- und Fernsehbenutzung sowie die Erstattung von Gebühren für Anträge an den Sozialdienst des MDK für weitergehende Leistungen nach einer Rehabilitation in der Geriatrischen Rehabilitation auszuweisen. Die Erträge aus „Vermietung und Verpachtung“ beinhalten überwiegend die Überlassung von Räumen (inkl. Nebenkosten) in der Regensburger Str., einschließlich von Einrichtungs- und Ausstattungsgegen- ständen an die NüStSG sowie an weitere Andere für sonstige Verwaltungszwecke. 80 16 / Wirtschafts- und Finanzplan 2019 NürnbergStift Für die Inanspruchnahme von „Gestellungskräften“ und „Verwaltungsleistungen“ (z.B. Leitung und Ver- waltung, Personal- und Rechnungswesen, IT) werden von der NüStSG die Kosten dem NüSt erstattet. Ausscheidende Gestellungskräfte von NüSt werden grundsätzlich durch Anstellungsverhältnisse bei der NüStSG ersetzt. Unter „sonstiges“ ist u.a. ein Kostenausgleich der Stadt Nürnberg für in Vorjahren begründete Versor- gungsansprüche enthalten. „Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten (GuV-Nr. 5)“ „Sonstige betriebliche Erträge (GuV-Nr. 6)“ 81 Wirtschafts- und Finanzplan 2019  17 NürnbergStift „Personalaufwand (GuV-Nr. 7)“ Der Berechnung der Personalaufwendungen (Pflege naher Bereiche) liegen die im Gliederungspunkt 2.2.1 dargestellten Auslastungszahlen und die Verteilung der Pflegegrade zugrunde. In der Praxis passt NüSt bei Änderungen in der Auslastung und den Pflegegraden den Personaleinsatz in der Pflege ent- sprechend zeitnah an. Es liegen 403,03 VK (WPL 2018 381,17 VK) dem Planansatz 2019 zugrunde. Der aktuell gültige Tarifvertrag wurde für den Zeitraum 01.03.2018 bis 31.08.2020 abgeschlossen. Für die Entwicklung der Personalkosten ab 01.04.2019 wurde eine Steigerung von rd. 3,09% angenommen. Bestandteil der Personalaufwendungen sind auch die Aufwendungen für die Mitarbeiter/innen, die im Rahmen eines „Gestellungsvertrages“ an die NüStSG überlassen werden. Den Aufwendungen für ak- tive Kräfte stehen in gleicher Höhe die Kostenerstattungen der NüStSG an das NüSt gegenüber. „Materialaufwand (GuV-Nr. 8)“ 82 18 / Wirtschafts- und Finanzplan 2019 NürnbergStift „a) Lebensmittel“ Die gesamte Speisenproduktion (inkl. Einkauf) wird von der NüStSG erbracht und in deren Wirtschafts- plan veranschlagt sowie als Fremdleistung Küche bei NüSt angegeben. Getränke und Sondernahrung (z.B. Nahrungsergänzungsmittel) werden von den NüSt - Einrichtungen beschafft und als Lebensmittel- aufwand ausgewiesen. „b) Wasser, Energie, Brennstoffe“ In diesem Bereich wurde unter Beachtung der Verbrauchsmengen des Jahres 2017 eine Fortschreibung des Ansatzes vorgenommen. „c) Wirtschafts-/Verwaltungs-/Betreuungs-/Medizinisch-therapeutischer Bedarf“ Für die darin verankerten Kostenpositionen wurden die Einzelansätze überprüft und für 2019 entspre- chend fortgeschrieben. 83 Wirtschafts- und Finanzplan 2019  19 NürnbergStift 84 20 / Wirtschafts- und Finanzplan 2019 NürnbergStift „Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen (GuV-Nr. 9)“ Die Verwaltungskostenerstattung (VKE) an den Träger (a) beinhaltet städtische Overheadkosten (z.B. Stadtrat, Rathäuser, Referate) und die zentralen Leistungen der Querschnittsdienststellen (z.B. OrgA, PA, Rpr), die unabhängig von der tatsächlichen Inanspruchnahme pauschaliert umgelegt werden. Durch die stadtweite Neustrukturierung der Verwaltungskostenerstattung hat sich für NüSt eine Höhe von 397.640 EUR ergeben. Die Posten „Abrechnung IuK“ und „Sonstige Erstattungen an Träger“ (b) umfas- sen für von OrgA/IT erbrachte Leistungen sowie die Heizungsgrundkosten von H. „Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung (GuV-Nr. 16)“ Die Wartungsaufwendungen beinhalten Aufwendungen für abgeschlossene Wartungsverträge techni- scher Anlagen und Pflegeverträge für Software. Auf Grund des schlechten Zustandes der Gebäude und Anlagen sowie unter Berücksichtigung der Gesamtertragslage bleiben die Planansätze für Instandhal- tung und Instandsetzung ca. auf IST-Niveau 2017. 85 Wirtschafts- und Finanzplan 2019  21 NürnbergStift „Sonstige ordentliche Aufwendungen (GuV-Nr. 17)“ Auch in dieser Position greifen Änderungen des BilRUG, die u.a. durch die Aufhebung des Ausweises eines außerordentlichen Ergebnisses begründet sind. Die betreffenden Aufwandspositionen sind den sonstigen ordentlichen Aufwendungen zu zuordnen. Unter der Position sonstige außerordentliche Auf- wendungen wird der Planansatz für die Vorbereitung des weiteren Vorgehens zum Haus 3 im Sebasti- anspital ausgewiesen. „Jahresergebnis (GuV-Nr. 20)“ Der Erfolgsplan 2019 geht von einem Fehlbetrag in Höhe von 649 TEUR aus, der auf neue Rechnung vorgetragen werden soll. „Kassenkredit“ Nach § 7 Abs. 2 WkPV soll der festgesetzte Höchstbetrag eines Kassenkredites für die Kassenführung 86 22 / Wirtschafts- und Finanzplan 2019 NürnbergStift einer Einrichtung ein Sechstel der im Erfolgsplan vorgesehenen Erträge bei den Nummern 1 bis 8 (bei NüSt GuV Nr. 1 bis 6), 23 bis 25 (bei NüSt GuV Nr. 18) der Gewinn- und Verlustrechnung nicht über- steigen. Für das Jahr 2019 errechnet sich ein Betrag in Höhe von 5.886.501 EUR (1/6 von 35.319.006 EUR). Zur Absicherung der rechtzeitigen Leistung von Ausgaben und für Unwägbarkeiten soll der Höchstbetrag der Kassenkredite auf 5,887 Mio. EUR festgesetzt werden. 2.3. Vermögensplan Im Vermögensplan sind einerseits alle voraussehbaren Ausgaben des Geschäftsjahres 2019, die sich aus Änderungen des Anlagevermögens, den Tilgungsleistungen sowie der Höhe des im Geschäftsjahr zu deckenden Verlustes ergeben, und andererseits die vorhandenen und zu beschaffenden Deckungs- mittel und die notwendigen Verpflichtungsermächtigungen enthalten (§ 4 Abs. 1 WkPV). Der Vermögensplan weist für das Jahr 2019 einen Finanzbedarf von rd. 4,25 Mio. EUR aus. Dieser Finanzbedarf resultiert aus: Ausgaben für aktivierungspflichtiges Anlagevermögen: 3,14 Mio. EUR, Ausgaben für Tilgungsleistungen: 0,46 Mio. EUR, Verlustdeckung: 0,65 Mio. EUR. . Der geplante Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres 2019 soll auf neue Rechnung vorgetragen werden und wird im Posten „Deckung der Verluste“ unter „Verlustvortrag“ ausgewiesen. In der nachfolgenden Tabelle sind die für das Jahr 2019 geplanten Ausgaben den zugehörigen De- ckungsmitteln gegenübergestellt: 87 Wirtschafts- und Finanzplan 2019  23 NürnbergStift 88 24 / Wirtschafts- und Finanzplan 2019 NürnbergStift Ausgaben für aktivierungspflichtiges Anlagevermögen (§ 4 Abs. 1 Nr. 1 WkPV) Im Jahr 2019 sind Investitionen in Höhe von rd. 3,14 Mio. EUR vorgesehen. Entsprechend Beschluss des Werkausschusses vom 27.07.2017 ist die Verwaltung beauftragt, den Neubau des August-Meier-Heimes als ÖPP-Projekt umzusetzen und weiter vorzubereiten. Im Investiti- onsplan sind die derzeit angenommenen Herstellkosten eingegangen. Für 2019 und 2020 sind Projekt begleitende Aufwendungen eingestellt. Mit der Inbetriebnahme, voraussichtlich 2021, sind die Herstell- kosten des eigentlichen Neubaus fällig. Derzeit läuft die erste Angebotserstellung. Zum Jahresende liegen dann konkrete Investitionsaufwendungen vor. Für das Vorhaben Zentralküche sind die Verhandlungen zur Anmietung eines entsprechenden Gebäu- des nicht beendet. Aus diesem Grund wird das Vorhaben komplett und unverändert im Investitionsplan dargestellt, jedoch weiter zeitlich geschoben. Für 2019 leitet sich ein Investitionsvolumen von 1,5 Mio. EUR ab, wobei diese Aufwendungen am Jahresende als Anlagen im Bau stehen bleiben würden. Für die Wiederbeschaffung von verschiedensten Anlagegütern sowie die Ausstattung der Einrichtungen mit WLAN werden 0,64 Mio. EUR für das Wirtschaftsjahr 2019 veranschlagt. Ausgaben für Tilgungsleistungen (§ 4 Abs. 1 Nr. 2 WkPV) Die planmäßigen Tilgungsleistungen sind im Detail im Gliederungspunkt 2.7 dargestellt. Die Planzahlen enthalten den derzeitigen Darlehensbestand. Neuaufnahmen von Darlehen sind im Jahr 2019 mit 2 Mio. EUR vorgesehen. Mit der Tilgung dieser Kredite soll erst im Folgejahr begonnen werden. Die Tilgungs- leistungen für die Verpflichtungen aus Altkrediten sollen vollständig über refinanzierte Abschreibungen des Jahres 2019 finanziert werden. Deckung der Verluste (§ 4 Abs. 1 Nr. 3WkPV) Der ausgewiesene Jahresfehlbetrag soll auf neue Rechnung vorgetragen werden. 2.4. Finanzplan Gemäß § 6 WkPV enthält der fünfjährige Finanzplan - das erste Planungsjahr ist das laufende Ge- schäftsjahr (2018) - eine nach Jahren gegliederte Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und Deckungsmittel des Vermögensplanes und eine Übersicht über die Entwicklung der Jahresergebnisse. Den Ausgaben nach § 4 Abs. 1 Nr. 1 WkPV (alle vorhersehbaren Ausgaben, die sich aus Änderungen des Anlagevermögens ergeben) liegt ein Investitionsprogramm zugrunde. Die geplanten Ausgabeposi- tionen stehen unter dem Vorbehalt des Planungs- und Baufortschrittes der einzelnen Maßnahmen in 89 Wirtschafts- und Finanzplan 2019  25 NürnbergStift Verbindung mit notwendigen Kreditmittelbereitstellungen sowie durch die Beschlusslage des Werkaus- schusses. Es folgt die Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und der Deckungsmittel des Vermögensplans (§ 6 Nr. 1 WkPV): 90 26 / Wirtschafts- und Finanzplan 2019 NürnbergStift 91 Wirtschafts- und Finanzplan 2019  27 NürnbergStift Übersicht über die Entwicklung der Jahresfehlbeträge (ohne Sondereffekte) entsprechend § 6 Nr. 2 WkPV (vor Baubeginn): Nach § 3 Abs. 3 WkPV soll der Erfolgsplan ausgeglichen sein. Aufgrund der Belegungssituation in Ver- bindung mit dem Zustand der Gebäude, der anstehenden Baumaßnahmen sowie der Ertrags- und Kos- tensituation ist davon auszugehen, dass für das Jahr 2019 kein ausgeglichenes Jahresergebnis erziel- bar ist. Diese Situation ist auch in den Folgejahren derzeit nicht abwendbar. Es wird angestrebt, über kontinuierliche Vergütungsverhandlungen, mit dem Investitionsfortschritt (Er- höhung der Belegungsrate) und der Umsetzung des Restrukturierungsprogramms wieder zu einem aus- geglichenen Ergebnis zu kommen. Auf den folgenden Seiten wird das Investitionsprogramm (Ausgaben nach § 4 Abs. 1 Nr. 1 WkPV) zum Finanzplan 2019 fortgeschrieben. 92 28 / Wirtschafts- und Finanzplan 2019 NürnbergStift 93 Wirtschafts- und Finanzplan 2019  29 NürnbergStift 94 30 / Wirtschafts- und Finanzplan 2019 NürnbergStift 2.5. Verpflichtungsermächtigungen Für die Zentralküche wird gegenwärtig sowohl eine Anmietung als auch der Neubau des Gebäudes verfolgt. Für den Neubau des August-Meier-Heimes ist die Realisierung über ein ÖPP-Projekt mit Beschluss des Werkausschusses vorgesehen, somit soll für die Projektbegleitung eine Verpflichtungsermächtigung für 2019 in Höhe von 1 Mio. EUR vorgesehen werden. 2.6. Stellenplan Der am 01.10.2005 in Kraft getretene Tarifvertrag für den öffentlichen Dienst (TVöD) verzichtet zuguns- ten eines einheitlichen Beschäftigungsbegriffes auf die bisher übliche Unterscheidung zwischen Ange- stellten und Arbeitern. Mit Inkrafttreten der neuen Entgeltordnung zum 01.01.2017 wird nun auch die Bezeichnung „Tarifliche Beschäftigte“ umgesetzt. Die Darstellung erfolgt nun in einer Tabelle und ver- knüpft die bisherigen Tarifgruppen mit den neuen. Beamte 95 Wirtschafts- und Finanzplan 2019  31 NürnbergStift Die Stelle des ersten Werkleiters wird bei Ref. V ausgewiesen. Tariflich Beschäftigte 96 32 / Wirtschafts- und Finanzplan 2019 NürnbergStift 2.7. Darlehensverbindlichkeiten Zum 31.12.2019 wird mit Darlehensverbindlichkeiten in Höhe von 10.443 TEUR gerechnet. Diese ent- fallen auf Altbestände in Höhe von 8.443 TEUR und 2.000 TEUR auf Neuaufnahmen. Eine Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Darlehensverbindlichkeiten (ohne Kassenkredite) gibt nachfolgende Aufstellung: 97 Wirtschafts- und Finanzplan 2019  33 NürnbergStift 98 34 / Wirtschafts- und Finanzplan 2019 NürnbergStift Wichtige Begriffe und Abkürzungen AHJ Senioren-Wohnanlage St. Johannis AHP Senioren-Wohnanlage Platnersberg AHR August-Meier-Heim AHS Pflegezentrum Sebastianspital am Wöhrder See AMBD Ambulante Dienste AVPflegeVG Verordnung zur Ausführung des SGB XI Soziale Pflegeversicherung BGr. Besoldungsgruppen EGr. Entgeltgruppen EUR Euro GJ Geschäftsjahr GuV Gewinn- und Verlustrechnung HSP Senioren-Wohnanlage Heilig-Geist-Spital KGr. Kontengruppe KUGr. Kontenuntergruppe Mio. EUR Millionen Euro NüSt NürnbergStift NüStSG NürnbergStift Service GmbH PflegeVG Pflege-Versicherungsgesetz PfleWoqG Pflege- und Wohnqualitätsgesetz PSG I, II, III Pflegestärkungsgesetze rd. rund REHA Geriatrische Rehabilitation SGB V Sozialgesetzbuch – Gesetzliche Krankenversicherung SGB XI Sozialgesetzbuch – Soziale Pflegeversicherung TEUR Tausend Euro TVöD Tarifvertrag öffentlicher Dienst VGr. Vergütungsgruppe wbg Wohnungsbaugesellschaft Nürnberg WkPV Verordnung über die Wirtschaftsführung der kommunalen Pflegeeinrichtungen WPL Wirtschaftsplan 99 Bilanz (PBV) PBV N ürnbergStift Stichtag: Stichtag: 31 .12.2017 31.12.2016 Istzahlen Istzahlen Be zeichnung der Bilanzposition Wert Vergleichswert Abweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Bilanz Aktiva 36.797,00 38.656,00 -4,81 A. Anlagevermögen 31.966,00 34.405,00 -7,09 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 78,00 82,00 -4,88 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 0,00 0,00 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 78,00 82,00 -4,88 3. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 II. Sachanlagen 31.888,00 34.323,00 -7,09 1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken 30.008,00 32.391,00 -7,36 2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken 1,00 1,00 0,00 3. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte ohne Bauten 0,00 0,00 4. Technische Anlagen 514,00 608,00 -15,46 5. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge 1.099,00 1.184,00 -7,18 6. Fahrzeuge 20,00 24,00 -16,67 7. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 246,00 115,00 113,91 III. Finanzanlagen 0,00 0,00 1. Beteiligungen 0,00 0,00 2. Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 0,00 3. Sonstige Ausleihungen 0,00 0,00 B. Umlaufvermögen 4.783,00 4.225,00 13,21 I. Vorräte 88,00 92,00 -4,35 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 88,00 92,00 -4,35 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 0,00 0,00 3. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 2.775,00 2.581,00 7,52 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 2.610,00 1.882,00 38,68 davon mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 0,00 2. Forderungen an den Träger 32,00 614,00 -94,79 davon mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 0,00 3. Forderungen aus öffentlicher Förderung 0,00 0,00 davon mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 0,00 4. Forderungen aus nicht-öffentlicher Förderung 0,00 0,00 davon mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 0,00 5. sonstige Vermögensgegenstände 133,00 85,00 56,47 III. Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 0,00 IV. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 1.920,00 1.552,00 23,71 C. Ausgleichsposten 0,00 0,00 1. Ausgleichsposten aus Darlehensförderung 0,00 0,00 2. Ausgleichsposten für Eigenmittelförderung 0,00 0,00 D. Rechnungsabgrenzungsposten 48,00 26,00 84,62 E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung 0,00 0,00 F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 Passiva 36.797,00 38.656,00 -4,81 A. Eigenkapital 12.218,00 13.213,00 -7,53 I. Stammkapital 620,00 620,00 0,00 II. Kapitalrücklagen 16.932,00 17.931,00 -5,57 100 1. Allgemeine Rücklage -1.148,00 -1.148,00 0,00 2. Zweckgebundene Rücklagen 18.080,00 19.079,00 -5,24 III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag -5.338,00 -4.981,00 -7,17 IV. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 4,00 -357,00 101,12 B. Sonderposten aus Zuschüssen und Zuweisungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens 4.436,00 4.866,00 -8,84 1. Sonderposten aus öffentlichen Fördermitteln für Investitionen 1.348,00 1.635,00 -17,55 2. Sonderposten aus nicht-öffentlicher Förderung für Investitionen 3.088,00 3.231,00 -4,43 C. Rückstellungen 4.851,00 5.077,00 -4,45 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 3.830,00 4.109,00 -6,79 2. Steuerrückstellungen 0,00 0,00 3. sonstige Rückstellungen 1.021,00 968,00 5,48 D. Verbindlichkeiten 15.269,00 15.454,00 -1,20 1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 362,00 843,00 -57,06 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 327,00 802,00 -59,23 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 9.372,00 9.729,00 -3,67 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 524,00 445,00 17,75 3. erhaltene Anzahlungen 0,00 0,00 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 0,00 0,00 4. Verbindlichkeiten gegenüber dem Träger der Einrichtung 3.952,00 4.002,00 -1,25 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 3.952,00 4.002,00 -1,25 5. Verbindlichkeiten aus öffentlichen Fördermitteln für Investitionen 0,00 0,00 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 0,00 0,00 6. Verbindlichkeiten aus nicht-öffentlicher Förderung für Investitionen 236,00 258,00 -8,53 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 236,00 258,00 -8,53 7. Sonstige Verbindlichkeiten 1.084,00 389,00 178,66 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 1.084,00 389,00 178,66 b. davon aus Steuern 0,00 0,00 c. davon im Rahmen der sozialen Sicherheiten 0,00 0,00 8. Verwahrgeldkonto 249,00 224,00 11,16 9. Umsatzsteuer 14,00 9,00 55,56 E. Ausgleichsposten aus Darlehensförderung 0,00 0,00 F. Rechnungsabgrenzungsposten 23,00 46,00 -50,00 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 36.797,00 38.656,00 -4,81 101 Gewinn- und Verlustrechnung (PBV) PBV N ürnbergStift Stichtag: Stichtag: 31.12.2017 31.12.2016 Istzahlen Istzahlen Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Gewinn- und Verlustrechnung 1. Erträge aus allgemeinen Pflegeleistungen gemäß PflegeVG 22.177,00 20.874,00 6,24 2. Erträge aus Unterkunft und Verpflegung 4.660,00 4.614,00 1,00 3. Erträge aus Zusatzleistungen und Transportleistungen nach PflegeVG 42,00 57,00 -26,32 4. Erträge aus gesonderter Berechnung von Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen 2.428,00 2.432,00 -0,16 5. Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten 611,00 741,00 -17,54 6. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen/unfertigen Erzeugnissen und Leistungen 0,00 0,00 7. Andere aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 8. sonstige betriebliche Erträge 98,00 4.183,00 -97,66 9. Personalaufwand 21.164,00 20.772,00 1,89 a) Löhne und Gehälter 16.035,00 15.699,00 2,14 b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung 5.129,00 5.073,00 1,10 davon für Altersversorgung 2.080,00 2.080,00 0,00 10. Materialaufwand 7.393,00 7.629,00 -3,09 a) Lebensmittel 66,00 73,00 -9,59 b) Aufwendungen für Zusatzleistungen 0,00 0,00 c) Wasser, Energie, Brennstoffe 1.539,00 1.668,00 -7,73 d) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf 5.788,00 5.888,00 -1,70 11. Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen 495,00 493,00 0,41 12. Steuern, Abgaben, Versicherungen 258,00 279,00 -7,53 13. Sachaufwendungen für Hilfs- und Nebenbetriebe 0,00 0,00 14. Mieten, Pacht, Leasing 448,00 451,00 -0,67 Zwischenergebnis 3.413,00 3.277,00 4,15 15. Erträge aus öffentlicher und nicht-öffentlicher Förderung von Investitionen 18,00 460,00 -96,09 16. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 286,00 255,00 12,16 17. Erträge aus der Erstattung von Ausgleichsposten aus Darlehns- und Eigenmittelförderung 0,00 0,00 18. Aufwendungen aus der Zuführung zu Sonderposten/ Verbindlichkeiten 68,00 472,00 -85,59 19. Aufwendungen aus der Zuführung zu Ausgleichsposten aus Darlehensförderung 0,00 0,00 20. Abschreibungen a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 1.761,00 1.723,00 2,21 davon außerplanmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 b) Abschreibungen auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 16,00 22,00 -27,27 21. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung 1.168,00 914,00 27,79 22. Sonstige ordentliche Aufwendungen 385,00 832,00 -53,73 Zwischenergebnis 319,00 29,00 1.000,00 23. Zinsen und ähnliche Erträge 4,00 3,00 33,33 24. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufsvermögens 0,00 0,00 25. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 318,00 389,00 -18,25 26. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit 5,00 -357,00 101,40 27. außerordentliche Erträge 28. außerordentliche Aufwendungen 29. weitere Erträge 30. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 102 31. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 5, 00 -357,00 101,40 nachrichtlich Vorschlag zur Verwendung des Jahresüberschusses: Auf neue Rechnung vorzutragen Behandlung des Jahresfehlbetrages: Auf neue Rechnung vorzutragen 5,00 -357,00 101,40 gegen Gewinnrücklage gegen Kapitalrücklage 103 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2019 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Stadtkämmerei Tel: +49 (0) 911 / 2 31-25 48 Inhalt C.5 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg (SÖR) C.5.1 Wirtschaftsplan 105 C.5.2 Jahresabschluss 131 104 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Stand: 27.09.2018 Wirtschaftsplan 2019 Inhalt Seite 1. Erläuterungen zum Wirtschaftsplan ........................................................ 3 1.1. Einführung ............................................................................................................... 3 1.2. Erfolgsplan 2019 (siehe auch Seite 15) .................................................................. 6 1.2.1 Erträge, Erlöse ................................ ................................ ................................ ........... 7 1.2.2 Aufwendungen, Kosten ................................ ................................ .............................. 8 1.2.3 Interne Verrechnungen................................ ................................ ............................. 10 1.2.4 Kalkulatorische Kosten ................................ ................................ ............................. 10 1.2.5 Jahresergebnis ................................ ................................ ................................ ........ 11 1.2.6 Zusammenfassung ................................ ................................ ................................ ... 12 1.3. Prognose für Erfolgsplan 2020 bis 2022 (siehe auch Seite 16) ............................ 12 1.4. Vermögensplan 2019 (siehe auch Seite 22) ......................................................... 13 1.5. Finanzplanung 2018 bis 2022 (siehe auch Seite 25) ............................................ 14 1.6. Investitionsprogramm (siehe auch Seiten 26 und 27) ........................................... 14 2. Erfolgsplan 2019 (inkl. Vorschau bis 2022) .......................................... 15 3. Vermögensplan 2019 ........................................................................... 22 4. Verpflichtungsermächtigungen ............................................................. 23 5. Stellenplan/Stellenübersicht ................................................................. 24 6. Finanzplan 2018 bis 2022 .................................................................... 25 7. Investitionsplan .................................................................................... 26 7.1. Investitionen 2019 ................................................................................................. 26 7.2. Mehrjährige Investitionsplanung ........................................................................... 27 105 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2019 Stand: 09.10.2018 Seite 3 von 27 1. Erläuterungen zum Wirtschaftsplan 1.1. Einführung Mit dem Grundsatzbeschluss des Stadtrates zur Gründung des SÖR vom 23.7.2008 wurde die Verwaltung beauftragt, die Gründung eines Eigenbetriebs SÖR vorzubereiten und ein Umsetzungs- konzept zu erstellen, mit dem die Aufnahme des operativen Geschäftes für die Aufgaben ab 1.1.2009 sicher zu stellen war. Aufgrund haushaltstechnischer und –rechtlicher Notwendigkeiten wurden zum 1.1.2009 zunächst zwei Betriebe gegründet, die beide unter dem Namen SÖR firmierten: - Der Eigenbetrieb „Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg“ – interne Abkürzung SÖR I, der aus Teilen des Eigenbetriebs „Abfallwirtschaft und Stadtreinigung Nürnberg (ASN)“ hervorging: Der Betrieb umfasste die Straßenreinigung, das Fuhrparkmanagement samt Kfz-Werkstatt so- wie den Betrieb der öffentlichen WC-Anlagen samt Service-Trupp und Bereitschaftsdienst; - Der optimierte Regiebetrieb „Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg“ – interne Abkürzung SÖR II, der das ehemalige Gartenbauamt (GBA), große Teile des ehemaligen Tiefbauamtes (T) und die Bauhöfe der Bürgerämter Nord/Ost/Süd (BANOS) umfasste. Der Regiebetrieb ging ab 1.1.2010 in den erweiterten Eigenbetrieb über. Der Wirtschaftplan 2010 beinhaltete erstmals den vollständigen Aufgaben - und Leistungsumfang des Eigenbe triebes und war mit den Bereichen Grau, Grün und Straßenreinigung (incl. Kfz -Werkstatt, öfftl. WC`s) thema- tisch zunächst nach den ehemaligen Haushaltsplänen bzw. Wirtschaftsplänen der fusionierten Äm- ter/Betriebe unterteilt. Die Systematik des Wirtschaftsplanes wurde 2013 der Entwicklung des SÖR angepasst . Die drei früheren Bereiche Grau, Grün und Straßenreinigung wurden dabei in zwei Bereiche „Gebühren Straßenreinigung“ und „Leistungen für die Stadt“ umgegliedert. Zu Abrechnungszwecken wird im Ha ushaltsplan der Stadt Nürnberg ein „Besitzamt“ für das von SÖR unterhaltene Infrastrukturvermögen (Straßen Wege, Plätze, Grünanlagen etc.) geführt. Über dieses Besitzamt wird der Zuschussbedarf für den Eigenbetrieb gegenüber der Stadt abgerechnet. Außerdem werden Abschreibungen und Zinsen für das Infrastrukturvermögen auf diesem Besitz- amt verbucht ebenso wie Erträge und Aufwendungen für das Infrastrukturvermögen, auf die der Eigenbetrieb SÖR keinen Einfluss nehmen kann. Die wesentlichen Zuständigkeiten und Aufgaben des Servicebetriebs Öffentlicher Raum Nürnberg (SÖR) sind: Projekt Frankenschnellweg - Projektleitung für das Gesamtprojekt einschl. Koordination aller an der Planung beteiligten Ge- werke sowie Verantwortung für die Kontrolle und die Einhaltung der vorgegebenen Kosten und Termine - Planung der oberirdischen Ebene des FSW, Ausschreibung und Vergabe sämtlicher Baumaß- nahmen innerhalb des Projekts - Bauleitung, Bauüberwachung und Abrechnung sämtlicher Baumaßnahmen innerhalb des Pro- jekts 106 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2019 Stand: 09.10.2018 Seite 4 von 27 Straßen: - Ausführungsplanung, Neubau und Unterhalt von Straßen, Geh- und Fahrradwegen sowie Plät- zen; - Ausführungsplanung, Bau und Unterhalt von Lichtsignalanlagen (Ampeln) sowie Straßenbe- leuchtung; - Unterhalt von Straßenzubehör wie Schildern, Markierungen u. ä.; - Genehmigung, Koordination und Abwicklung baulich bedingter Sondernutzungen auf Straßen Wegen und Plätzen. Brücken: - Planung, Koordination und Abwicklung von Neubaumaßnahmen; - Unterhalt von Brücken; - Überwachung der Brückenbauwerke. Lärmschutz: - Planung und Bau von Lärmschutzanlagen entlang städtischer Straßen - Durchführung passiver Schallschutzmaßnahmen (Einbau von Schallschutzfenster etc.) - Durchführung schalltechnischer Untersuchungen für Planungsvorhaben der Stadt Nürnberg. Rückbau und Abbruch von Gebäuden: - Kostenermittlung für SÖR und externe Dienststellen - Vergabe und Durchführung von Ausschreibungen von Abbruchmaßnahmen (einschließlich Massenermittlungen, LV-Erstellungen etc.) Baugrund- und Altlastenuntersuchungen: - Planung, Ausschreibung, Vergabe, Überwachung und Abrechnung von Baugrund- bzw. Altlas- tenuntersuchungen sowie den entsprechenden Räumungs - und Sanierungsmaßnahmen für SÖR und externe Dienststellen - Beratung über Umwelt-, Abfall-, Wasser- und Immissionsschutzbestimmungen bei Baumaßnah- men oder Liegenschaftsverkehr. Reinigung: - Gehweg-, Radwege- und Straßenreinigung. Winterdienst: - Räumen und Streuen der Hauptverkehrsstraßen, Radwege, Fußgängerüberwege und VAG - Haltestellen im Stadtgebiet (teilweise fremdvergeben). Wasserwirtschaft: - Planung und Unterhalt von Wasserbauwerken und Gewässern; - Hochwasserdienst. Grünflächen: - Planung, Koordination und Abwicklung von Neubaumaßnahmen; - Unterhalt von Grünflächen (Mahd, Pflanzung, Reinigung); - Pflanzen und Pflege von Bäumen (in Grünanlagen sowie Straßenbäume). Spielplätze: - Planung, Koordination und Bau aller öffentlichen Spielplätze und Bewegungsparks für alle Ge- nerationen; - wiederkehrende Spielplatzkontrolle, Unterhalt und Pflege der öffentlichen Spielplätze und Be- wegungsparks 107 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2019 Stand: 09.10.2018 Seite 5 von 27 Straßenverkehrsbehörde: - Anordnung von verkehrsregelnden und verkehrslenkenden Maßnahmen mit Ausnahme zeitlich unbefristeter verkehrsregelnder und verkehrslenkender Maßnahmen - Erteilung von verkehrsrechtlichen Ausnahmegenehmigungen (z.B. Parkerleichterungen für Handwerker, Sozialdienste und Schwerbehinderte, Gefahrguttransporte, Schwer- und Sonder- transporte, Befahren der Fußgängerzone, usw.); - Genehmigung von Arbeitsstellen auf öffentlichen Verkehrsflächen (Sondernutzung). Wegerecht und Planfeststellung: - Klassifizierung und Widmung von öffentlichen Verkehrsflächen und Führen des Bestandsver- zeichnisses; - Freihalten öffentlicher Verkehrsflächen (z. B. Überwuchs, unerlaubte Sondernutzungen durch stillgelegte Kfz); - Auslage von Planfeststellungsunterlagen zur öffentlichen Einsichtnahme und Koordination der zugehörigen gesamtstädtischen Stellungnahmen. Anliegenmanagement: - Ansprechpartner für die Bürgerschaft für sämtliche Belan ge des öffentlichen Raums unter der Servicenummer 0911/231 -7637 zu den üblichen Bürozeiten sowie rund um die Uhr unter soer@stadt.nuernberg.de. Die im Wirtschafts - und Finanzplan aufgeführten Ausgaben resulti eren aus der Erfüllung dieser Aufgaben und sind weitgehend rechtlich gebunden. In den vorliegenden Unterlagen sind die Werte folgendermaßen dargestellt: Wirtschaftsplan 2018 (2018 Plan); Wirtschaftsplan 2019 (2019 Planung); Vorschau auf die Jahre 2020 bis 2022 (Vorschau). 108 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2019 Stand: 09.10.2018 Seite 6 von 27 1.2. Erfolgsplan 2019 (siehe auch Seite 15) Die Planansätze 2019 entsprechen im Wesentlichen den Ansätzen des Vorjahres. Planansätze, denen Vertragsverhältnisse zugrunde liegen, berücksichtigen betragsmäßig den Um- fang der jeweiligen Verträge. Die bedeutenderen Planansätze/Mehrbedarfe für den Unterhalt der städtischen Infrastruktur, ins- besondere der Bereiche Straßen, Brücken, Grünflächen und Verkehrsregelungstechnik, wurden mit dem Finanzreferat gesondert festgelegt. Die Planwerte 2019 für die Besoldung der Beamten und die Gehälter der Beschäftigten werden auf der Basis der Ist-Werte 2017 hochgerechnet. Dabei ist eine Besoldung- bzw. Tariferhöhung von 3,00 % für die Beamten (ab 01.01.2019) und 3,09 % für den Beschäftigtenbereich (ab 01.04.2019) berücksichtigt. Der Erfolgsplan ist in Anlehnung an die Erfolgsübersicht gemäß § 22 Eigenbetriebsverordnung in zwei Bereiche unterteilt: - Bereich „Gebühren Straßenreinigung“: Der Bereich umfasst die durch den SÖR übernomme- nen Aufgaben der Straßenreinigung. Diese Aufgaben sind gebührenfinanziert. Die Erträge, die Aufwände und das Ergebnis dieses Bereiches sind daher gesondert darzustellen. Leistungsbe- ziehungen zum Bereich „Leistungen für di e Stadt“ werden anhand von Umlagen und internen Verrechnungen dargestellt. - Bereich „Leistungen für die Stadt“: Der Bereich umfasst die SÖR übertragenen Aufgaben des ehemaligen Gartenbauamtes, des ehemaligen Tiefbauamtes und der ehemaligen Bauhöfe der Bürgerämter. Weitere Obliegenheiten des Bereiches sind das Fuhrparkmanagement, die Kfz - Werkstatt, der Betrieb der öffentlichen WC-Anlagen und der Bereitschaftsdienst. Der Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ wird vollständig über Gebühren finanziert und ist deshalb nicht von pauschalen Kürzungen betroffen. Überschüsse bzw. Fehlbeträge des Bereiches „Gebüh- ren Straßenreinigung“ beeinflussen die Höhe des Zuschusses durch die Stadt Nürnberg nicht. Im Bereich „Leistungen für die Stadt“ besteht für 201 9 nach Berücksichtigung der konkreten Leis- tungsverrechnungen ein allgemeiner Zuschussbedarf i. H. v. 86,91 Mio. EUR (2018: 72,84 Mio. EUR). Die wesentliche Erhöhung zum Vorjahr entsteht durch die erstmalige Veranschlagung der Gebüh- ren für die Straßenentwässerung (10,73 Mio. EUR) im Wirtschaftsplan des SÖR. In den Vorjahren erfolgte der Ausweis beim SÖR Besitzamt (Stadt Nürnberg). 109 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2019 Stand: 09.10.2018 Seite 7 von 27 1.2.1 Erträge, Erlöse Bereich „Gebühren Straßenreinigung“: Für den Kalkulationszeitraum 2019 bis 2022 wurde eine Vorauskalkulation erstellt. Der Stadtanteil beträgt seit dem Jahr 2015 10 %. Die Vorauskalkulation und die Gebührensätze wurden vom Werk- ausschuss am 10.10.2018 begutachtet und vom Stadtrat am 17.10.2018 beschlossen. Im Jahr 2019 ergeben sich je Meter Straßenfront folgende Gebühren: Reinigungsklasse 2015-2018 2019-2022 A a) 10,31 Euro 11,30 Euro A b) 30,93 Euro 33,90 Euro A c) 51,55 Euro 56,50 Euro A d) 72,17 Euro 79,10 Euro B 3,53 Euro 3,88 Euro A a) Reinigungsklasse 1 (Reinigung 1 x wöchentl.) A b) Reinigungsklasse 2 (Reinigung 3 x wöchentl.) A c) Reinigungsklasse 3 (Reinigung häufiger als 4 x wöchentl.) A d) Reinigungsklasse 4 (Reinigung bis zu 7 x wöchentl.) B Für Straßen im Zwangsreinigungsgebiet B: Die kalkulierten Gebühren für 2019 liegen bei 13,64 Mio. EUR. Bereich „Leistungen für die Stadt: Die ordentlichen Erträge 2019 liegen im Bereich „ Leistungen für die Stadt “ bei 26,99 Mio. EUR (2018: 24,31 Mio. EUR). Die im Vergleich zum Vorjahr höheren Erträge sollen 2019 durch Mehrein- nahmen erzielt werden. Rund 48 % davon (12,94 Mio. EUR) werden durch die Gebühren für öffentlich-rechtliche Nutzungen - insbesondere für Ausnahmegenehmigungen und Sondernutzungen, sowie Parkgebühren - im Straßenbereich erzielt; sie zählen zu den öffentlich-rechtlichen Leistungsentgelten. Ca. 28 % (7,50 Mio. EUR) werden durch privatrechtliche Leistungsentgelte erwirtschaftet. Dabei handelt es sich zum größten Teil um Einnahmen aus der Fahrzeugbewirtschaftung für andere Dienststellen. Weitere rund 22 % (6,06 Mio. EUR) werden durch Kostenerstattungen erlöst. Diese Erstattungen erfolgen insbesondere aufgrund folgender Leistungen des SÖR: - Bauaufsichtskosten bzw. Bauverwaltungskos ten, die für Architekten -, Planungs- und Baube- treuungsleistungen der technischen Mitarbeiter und Mitarbeiterinnen verrechnet werden. - Leistungen für die Grünbereiche der Dienststellen und Tochterunternehmen der Stadt Nürnberg (Spielplatz-, Verkehrssicherungs- und Zustandskontrollen). - Verschiedenste Leistungen der Werkstätten für die Dienststellen und Tochterunternehmen der Stadt Nürnberg. 110 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2019 Stand: 09.10.2018 Seite 8 von 27 1.2.2 Aufwendungen, Kosten Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ Der mit 8,63 Mio. EUR (2018: 9,82 Mio. EUR) geplante Personalaufwand für diesen Bereich ent- spricht den für die Vorauskalkulation der Straßenreinigungsgebühren 2019-2022 ermittelten Wer- ten. In die Vorauskalkulation sind die Personalkosten aller Stellen eingeflossen, die den Kostenstel- len des Bereiches „Gebühren Straßenreinigung“ zugerechnet werden. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 2,71 Mio. EUR (2018: 3,35 Mio. EUR) enthalten überwiegend Aufwendungen für Treibstoffe, Ersatzteile und Abfallbeseitigungsge- bühren. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen belaufen sich auf rund 0,23 Mio. EUR (2018: 0,29 Mio. EUR) und beinhalten vor allem Miet- und Pachtaufwendungen bzw. Leasingkosten, Kfz-Versi- cherungsbeiträge und KFZ-Steuern. Bereich „Leistungen für die Stadt“: Die Berechnung des Personalaufwandes mit 49,02 Mio. EUR (2018: 47,01 Mio. EUR) basiert auf den hochgerechneten Ist-Werten aus 2017. Die Berechnung berücksichtigt 3,00 % Besoldungserhöhung für Beamte (ab 01.01.2019) und für den Beschäftigtenbereich eine Tariferhöhung von 3,09 % (ab 01.04.2019), die Anpassungen der gesetzlichen Sozialversicherung sowie Zuführungen zu den Rückstellungen für Pensions-, Beihilfe- und Altersteilzeitverpflichtungen der aktiven Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter. Die durch Ref. I /II / OrgA begutachteten Stellenschaffungen, Stellenhebungen und Stellenanpas- sungen sind vorbehaltlich der Genehmigung durch den Stadtrat ebenfalls in der Berechnung ent- halten. 111 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2019 Stand: 09.10.2018 Seite 9 von 27 Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 55,55 Mio. EUR (2018: 40,93 Mio. EUR) enthalten u. a. die Aufwendungen für den Unterhalt für: 2019 2018 Mio. EUR Mio. EUR Kanalbenutzungsgebühren 10,84 0,10 Straßen, Wege, Plätze 10,70 9,60 Betriebsstrom 4,75 4,78 Verwaltungskostenerstattungen 4,46 4,46 Park-/Grün-/Gartenanlagen 4,19 2,46 Anlagen zur Verkehrsregelung 2,50 2,36 Roh- und Hilfsstoffe 2,29 2,20 Treibstoffe 1,69 1,77 Straßenbegleitgrün 1,67 1,24 Straßenbeleuchtung 1,59 0,94 Brücken, Stege, Stützmauern 1,34 1,34 Gewässer 1,03 1,00 Verkehrszeichen/Straßenmarkierungen 0,63 0,63 Die Abschreibungen des Anlagevermögens und des Umlaufvermögens belaufen sich auf 3,08 Mio. EUR (2018: 3,04 Mio. EUR). Bemessungsgrundlage für die Abschreibungen sind die Anschaffungs- und Herstellungskosten. Eventuelle investive Zuschüsse werden passiviert und ent- sprechend der Nutzungsdauer des damit finanzierten Anlagevermögens unter der Ertragsposition "Auflösung von Sonderposten" berücksichtigt. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen belaufen sich auf 6,31 Mio. EUR (2018: 5,73 Mio. EUR) und beinhalten vor allem Miet - und Pachtaufwendungen (für Immobilien bzw. be- wegliche Vermögensgegenstände), Nutzungsentgelte/Pflege für Software und Lizenzen, Vergütun- gen für Leistungen Dritter sowie Kfz-Versicherungsbeiträge. Zinsen und ähnliche Aufwendungen ergeben sich in Höhe von 3,28 Mio. EUR (2018: 3,44 Mio. EUR). Die Zinsen für das Trägerdarlehen, welches zur Finanzierung des Anlagevermö- gens bereitgestellt wurde, betragen davon 0,34 Mio. EUR (2018: 0,37 Mio. EUR). Die Abzinsungs- beträge für Rückstellungen in Höhe von 2,85 Mio. EUR (2018: 2,97 Mio. EUR), sind etwas rückläu- fig. 112 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2019 Stand: 09.10.2018 Seite 10 von 27 1.2.3 Interne Verrechnungen Die Leistungsbeziehungen zwischen den Bereichen „Gebühren Straßenreinigung“ und „Leistungen für die Stadt“ werden im Erfolgsplan in den Zeilen - Aufwendungen/Erträge für interne Leistungsverrechnung - Umlagen - Nicht gebührenrelevante Aufwendungen dargestellt. Dem Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ werden über interne Leistungsverrechnungen und Um- lagen kalkulierte Aufwendungen von 3,53 Mio. EUR (2018: 3,03 Mio. EUR) vom Bereich „Leistun- gen für die Stadt“ verrechnet. Im Gegenzug werden im Bereich „Leistungen für die Stadt “ nicht gebührenrelevante Rein igungs- leistungen von dem Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ i. H. v. 0,89 Mio. EUR (2018: 0,75 Mio. EUR) eingeplant. 1.2.4 Kalkulatorische Kosten Kalkulatorische Kosten (Kalkulatorische Zinsen und kalkulatorische Abschreibungen) werden nur im Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ i. H. v. 0,97 Mio. EUR (2018: 0,96 Mio. EUR) berück- sichtigt. Das Jahresergebnis des Bereiches „Leistungen für die Stadt“ wird dadurch nicht beein- trächtigt. 113 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2019 Stand: 09.10.2018 Seite 11 von 27 1.2.5 Jahresergebnis Bereich „Gebühren Straßenreinigung“: Plan 2019 Plan 2018 Mio. EUR Mio. EUR Erträge -15,69 -16,00 Aufwendungen (für Personal, Sach- u. Dienstleistungen) 11,57 13,46 Finanzergebnis 0,00 0,00 Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 Interne Leistungsverrechnung 0,46 0,70 Kalkulatorische Kosten 0,97 0,96 Umlagen 3,08 2,23 nicht gebührenrelevante Erträge/Aufwendungen -0,89 -0,75 Ergebnis -0,51 0,69 Bereich „Leistungen für die Stadt“: Plan 2019 Plan 2018 Mio. EUR Mio. EUR Erträge -26,99 -24,31 Aufwendungen (für Personal, Sach- u. Dienstleistungen) 114,03 96,76 Finanzergebnis 3,24 3,40 Außerordentliches Ergebnis -0,73 -0,73 interne Leistungsverrechnung -0,46 -0,70 Kalkulatorische Kosten 0,00 0,00 Umlagen -3,08 -2,33 Nicht gebührenrelevante Aufwendungen/Erträge 0,89 0,75 Ergebnis 86,91 72,84 Zuschuss der Stadt Nürnberg -86,91 -72,84 114 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2019 Stand: 09.10.2018 Seite 12 von 27 1.2.6 Zusammenfassung Bereich „Leistungen für die Stadt“: 7Die Abweichungen zwischen den Planjahren 2018 und 2019 in Höhe von ca. 14,07 Mio. EUR sind in den Erläuterungen S.18 ff. dargestellt und resultieren im Wesentlichen aus: - Steigenden Personalkosten aufgrund der Anpassungen an die Lohn-/Gehaltssteigerungen, so- wie Stellenneuschaffungen und -hebungen - Erstmalige Berücksichtigung der Straßenentwässerungsgebühren beim SÖR statt bei der Stadt Nürnberg (10,73 Mio. EUR) - Unabweisbar höheren Unterhaltsaufwendungen 1.3. Prognose für Erfolgsplan 2020 bis 2022 (siehe auch Seite 16) Bereich „Gebühren Straßenreinigung“: Die für 2020 bis 2022 dargestellte Ertrags- und Aufwandsentwicklung des Bereiches „Gebühren Straßenreinigung“ entspricht den Werten aus der Vorauskalkulation der Straßenreinigungsgebüh- ren für den Kalkulationszeitraum 2019 bis 2022. Die Gebührensätze aus Vorauskalkulation wurden im Laufe des Jahres 2018 ermittelt. Bereich „Leistungen für die Stadt“: Für die Vorschau im Bereich „Leistungen für die Stadt“ werden die Planwerte aus 201 9 bis 2022 unverändert fortgeschrieben. Zusammensetzung der Zuschussveränderung (in Mio. EUR) Steigerung ordentliche Erträge 2,68 Steigerung Personalaufwand/ Unterhaltsaufwand Personalaufwand -2,02 Straßenentwässerungsgebühren -10,73 sonstiger ordentlicher Unterhaltsaufwand -4,52 -17,27 Finanzergebnis (Zinsaufwand auf Rückstellungen) 0,16 sonstige Ertragssteigerung/Aufwandsreduzierung 0,36 Summe Ergebnisveränderung -14,07 Zuschusserhöhung 14,07 115 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2019 Stand: 09.10.2018 Seite 13 von 27 1.4. Vermögensplan 2019 (siehe auch Seite 22) Der Vermögensplan weist für das Jahr 2019 einen Mittelbedarf von 7,76 Mio. EUR (2018: 6,69 Mio. EUR) aus, wobei das Periodenergebnis sowie die Abschreibungen aus dem Erfolgsplan in den Vermögensplan übertragen wurden. Dieser Finanzbedarf resultiert aus: – den Investitionen in unbewegliches/bewegliches/immaterielles Vermögen von insgesamt 5,95 Mio. EUR (2018: 5,09 Mio. EUR); – den Tilgungsleistungen für das Trägerdarlehen der Stadt 0,90 Mio. EUR (2018: 0,90 Mio. EUR); – der Mehrung sonstiger Aktiva 0,91 Mio. EUR (2018: 0,00 Mio. EUR); Der Finanzbedarf wird wie folgt gedeckt: – Einnahmen aus zurückverdienten Nettoabschreibungen des Anlagevermögens in Höhe von 3,04 Mio. EUR (2018: 3,00 Mio. EUR), die in den Erträgen und Erlösen enthalten sind . Diese Beträge werden zur Tilgung von Darlehen und Co-Finanzierung der Investitionen eingesetzt; – Mehrung weiterer Passiva (Eigenkapital/Verbindlichkeiten/Rückstellungen) i n Höhe von 4,72 Mio. EUR (2018: 3,56 Mio. EUR). Die Finanzierung des neuen Anlagevermögens erfolgte bisher ausschließlich über das Betriebsmit- telkonto bei der Stadt Nürnberg. Bis zu Beginn des Jahres 2018 wurden keine Kredite aufgenom- men. Eigene Kassenkredite bei Banken sind gemäß Art. 73 GO bis zu einem Sechstel der im Erfolgsplan vorgesehenen Erträge möglich; das sind (unter Einbezug des Zuschusses der Stadt Nürnberg) ma- ximal 18,98 Mio. EUR. Kurzfristige Finanzierungen erfolgen über das Kassen- und Steueramt. Die Möglichkeit Kassenkredite aufzunehmen sichert die Liquidität bei den laufenden Arbeiten. 116 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2019 Stand: 09.10.2018 Seite 14 von 27 1.5. Finanzplanung 2018 bis 2022 (siehe auch Seite 25) Für die voraussichtliche Vermögens- und Finanzentwicklung wurde größtenteils der Wirtschaftsplan 2018 in gleicher Höhe fortgeschrieben. Signifikante Schwankungen zwischen den einzelnen Jahren rühren - neben den Übertragungen aus dem Erfolgsplan - vor allem von den Verläufen der Großin- vestitionen für unbewegliches Vermögen (Betriebszentrale Am Pferdemarkt) und den damit verbun- denen Kreditaufnahmen bzw. Tilgungsverpflichtungen her. Die Finanzplanung weist für den Zeitraum 2018 bis 2022 einen Finanzbedarf von 45,39 Mio. EUR aus; darin sind 4,95 Mio. EUR für die Tilgung von Darlehen enthalten. Das Investitionsvolumen 2018 bis 2022 in das Anlagevermögen einschließlich der Zwischenfinan- zierung von Anlagen im Bau und in bewegliches Vermögen beträgt 38,09 Mio. EUR. Die Investitionen teilen sich hinsichtlich ihrer organisatorischen Zuordnung wie folgt auf: Investitionen (in Mio. EUR) 2018 Plan 2019 Plan 2020 Plan 2021 Plan 2022 Plan 2018 – 2022 Summe Gebührenbereich Straßenreinigung 0,95 0,86 0,75 0,75 0,75 4,06 Leistungen für die Stadt 3,64 4,09 3,10 3,10 3,10 17,03 Betriebszentrale Am Pferdemarkt 0,50 1,00 2,00 4,00 9,50 17,00 Summe 5,09 5,95 5,85 7,85 13,35 38,09 1.6. Investitionsprogramm (siehe auch Seiten 26 und 27) Im Planungszeitraum ergeben sich folgende Investitionsschwerpunkte: Betriebs- und Bezirkszentrale „Am Pferdemarkt“: Mit Beschluss des Werkausschusses Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg vom 02.03.2011 wurde der Standort „Am Pferdemarkt“ festgelegt. Hier soll die Bezirkszentrale einschließlich der Werkstätten untergebracht werden. Nachdem der Stadtrat am 23.05.2012 die Rahmenbedingungen für den Realisierungswettbewerb beschlossen hat, wurde der Wettbewerb am 29.06.2012 gestartet. Die Preisgerichtssitzung fand am 25./26.10.2012 statt. Über die Umsetzung, ob vollständig oder evtl. in Baustufen, wird in Abhän- gigkeit der vom Stadtrat zur Verfügung gestellten Budgets gesondert entschieden. Nachdem am 03.09.2015 ein langfristiger Mietvertrag über Büroräume am Rathenauplatz abgeschlossen werden konnte, Mietbeginn ist der 01.02.201 7, wird da s Konzept der SÖR -Zentrale „Am Pferdemarkt“ grundsätzlich überarbeitet. Wesentlicher Inhalt ist, dass alle Büroarbeitsplätze, die nicht im direkten Zusammenhang mit den Werkstätten und den Bezirken 3 und 4 stehen, dauerhaft am Rathenau- platz verbleiben. Die Zentrale am Pferdemarkt wird insofern um die Büroarbeitsplätze (ca. 320) reduziert. Ausstattung mit Fahrzeugen, Maschinen und Geräten zur effizienten Leistungserbringung: Die starken Schwankungen der Investitionsausgaben sind vor allem durch das Großprojekt Be- triebszentrale bedingt. Nachdem die notwendigen Ersatzanschaffungen und Anschaffungen zur Vervollständigung von Fahrzeugen und Geräten in 2012 getätigt waren, verlaufen die Investitionen in die meisten Anlagearten und Organisationseinheiten seit 2013 bis auf absehbare Zeit weitestge- hend linear. 117 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2019 Stand: 09.10.2018 Seite 15 von 27 2. Erfolgsplan 2019 (inkl. Vorschau bis 2022) Erfolgsplan SÖR 2019 (Stand 09.10.2018) Konto Bezeichnung Leistungen für die Stadt Gebühren Straßenreinig ung Leistungen für die Stadt Gesamt 2018 Gebühren Straßenreinig ung Leistungen für die Stadt Gesamt 2019 * + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse -766.042 0 -105.000 -105.000 0 -64.000 -64.000 * + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt -12.186.337 0 -12.740.000 -12.740.000 0 -12.941.000 -12.941.000 * + Gebühren veranlagt 0 -12.402.734 -266 -12.403.000 -13.639.879 0 -13.639.879 * + Privatrechtliche Leistungsentgelte -8.728.658 0 -7.012.000 -7.012.000 -45.000 -7.498.000 -7.543.000 * + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen -5.018.848 -2.275.729 -4.404.271 -6.680.000 -2.007.140 -6.062.860 -8.070.000 ** + Ertr. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0 0 -1.000 -1.000 0 -2.000 -2.000 * + Sonstige ordentliche Erträge -58.222 -1.325.000 -42.000 -1.367.000 0 -420.000 -420.000 * + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 * +/- Bestandsveränderungen -574 0 -1.000 -1.000 0 -1.000 -1.000 ** = Ordentliche Erträge -26.758.681 -16.003.463 -24.305.537 -40.309.000 -15.692.020 -26.988.860 -42.680.879 ** - Personalaufwendungen Aktiv 33.262.464 7.538.375 35.388.190 42.926.565 6.410.868 37.189.333 43.600.200 ** - Personalaufwendungen Passiv 9.793.429 2.282.244 11.619.746 13.901.991 2.218.713 11.832.287 14.051.000 * - Aufwendungen Sach- u. Dienstleistungen 37.381.692 3.347.296 40.934.687 44.281.983 2.710.298 55.552.455 58.262.753 ** - Abschreibungen 44.596 0 3.040.000 3.040.000 323 3.083.677 3.084.000 * - Transferaufwendungen 54.073 2.261 47.739 50.000 3.217 56.783 60.000 * - Sonstige ordentliche Aufwendungen 5.394.112 285.679 5.727.321 6.013.000 225.634 6.311.366 6.537.000 ** = Ordentliche Aufwendungen 85.930.366 13.455.854 96.757.684 110.213.539 11.569.053 114.025.900 125.594.953 *** = Ergebnis d. lfd. Verwaltungstätigkeit 59.171.685 -2.547.608 72.452.147 69.904.539 -4.122.967 87.037.041 82.914.074 * + Finanzerträge -113 0 -41.000 -41.000 0 -40.000 -40.000 * - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 396.259 0 3.440.000 3.440.000 0 3.280.000 3.280.000 ** = Finanzergebnis 396.146 0 3.399.000 3.399.000 0 3.240.000 3.240.000 **** = Ordentliches Jahresergebnis 59.567.831 -2.547.608 75.851.147 73.303.539 -4.122.967 90.277.041 86.154.074 * + Außerordentliche Erträge -436.468 0 -805.000 -805.000 0 -805.000 -805.000 * - Außerordentliche Aufwendungen 44.368 0 80.000 80.000 0 80.000 80.000 ** = Außerordentliches Jahresergebnis -392.100 0 -725.000 -725.000 0 -725.000 -725.000 ***** = Jahreserg. v. Veränderung Stadt Nbg. 59.175.731 -2.547.608 75.126.147 72.578.539 -4.122.967 89.552.041 85.429.074 Aufwendungen(+)/Erträge(-) für interne Leistungsverrechnung 0 697.359 -697.359 0 458.431 -458.431 0 Umlagen 0 2.334.339 -2.334.339 0 3.075.923 -3.075.923 0 nicht gebührenrelevante Aufwendungen (+)/Erträge(-) 0 -748.000 748.000 0 -892.079 892.079 0 kalkulatorische Kosten 0 955.592 0 955.592 971.809 0 971.809 = Jahresergebnis nach Umlagen/Verrechnungen/kalk. Kosten 691.682 72.842.449 73.534.131 -508.882 86.909.765 86.400.883 Zuschuss der Stadt -68.752.058 -72.842.449 -86.909.765 Ist 2017 2018 Planung 2019 Planung 118 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2019 Stand: 09.10.2018 Seite 16 von 27 Erfolgsplan SÖR 2019 (Stand 09.10.2018) Konto Bezeichnung Gebühren Straßenreinig ung Leistungen für die Stadt Gesamt 2020 Gebühren Straßenreini gung Leistungen für die Stadt Gesamt 2021 Gebühren Straßenreini gung Leistungen für die Stadt Gesamt 2022 * + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse 0 -64.000 -64.000 0 -64.000 -64.000 0 -64.000 -64.000 * + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 -12.941.000 -12.941.000 0 -12.941.000 -12.941.000 0 -12.941.000 -12.941.000 * + Gebühren veranlagt -13.639.879 0 -13.639.879 -13.639.879 0 -13.639.879 -13.639.879 0 -13.639.879 * + Privatrechtliche Leistungsentgelte -45.000 -7.498.000 -7.543.000 -45.000 -7.498.000 -7.543.000 -45.000 -7.498.000 -7.543.000 * + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen -2.007.140 -6.062.860 -8.070.000 -2.007.140 -6.062.860 -8.070.000 -2.007.140 -6.062.860 -8.070.000 ** + Ertr. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0 -2.000 -2.000 0 -2.000 -2.000 0 -2.000 -2.000 * + Sonstige ordentliche Erträge 0 -420.000 -420.000 0 -420.000 -420.000 0 -420.000 -420.000 * + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 * +/- Bestandsveränderungen 0 -1.000 -1.000 0 -1.000 -1.000 0 -1.000 -1.000 ** = Ordentliche Erträge -15.692.020 -26.988.860 -42.680.879 -15.692.020 -26.988.860 -42.680.879 -15.692.020 -26.988.860 -42.680.879 ** - Personalaufwendungen Aktiv 6.569.186 37.189.333 43.758.519 6.700.539 37.189.333 43.889.872 6.834.549 37.189.333 44.023.882 ** - Personalaufwendungen Passiv 2.274.157 11.832.287 14.106.444 2.319.573 11.832.287 14.151.860 2.365.964 11.832.287 14.198.251 * - Aufwendungen Sach- u. Dienstleistungen 2.756.660 55.552.455 58.309.115 2.796.503 55.552.455 58.348.958 2.853.160 55.552.455 58.405.616 ** - Abschreibungen 326 3.083.677 3.084.003 331 3.083.677 3.084.008 338 3.083.677 3.084.015 * - Transferaufwendungen 3.297 56.783 60.080 3.363 56.783 60.146 3.431 56.783 60.214 * - Sonstige ordentliche Aufwendungen 228.621 6.311.366 6.539.987 233.467 6.311.366 6.544.833 238.136 6.311.366 6.549.502 ** = Ordentliche Aufwendungen 11.832.248 114.025.900 125.858.148 12.053.776 114.025.900 126.079.676 12.295.579 114.025.900 126.321.479 *** = Ergebnis d. lfd. Verwaltungstätigkeit -3.859.772 87.037.041 83.177.269 -3.638.243 87.037.041 83.398.798 -3.396.441 87.037.041 83.640.600 * + Finanzerträge 0 -40.000 -40.000 0 -40.000 -40.000 0 -40.000 -40.000 * - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 3.280.000 3.280.000 0 3.280.000 3.280.000 0 3.280.000 3.280.000 ** = Finanzergebnis 0 3.240.000 3.240.000 0 3.240.000 3.240.000 0 3.240.000 3.240.000 **** = Ordentliches Jahresergebnis -3.859.772 90.277.041 86.417.269 -3.638.243 90.277.041 86.638.798 -3.396.441 90.277.041 86.880.600 * + Außerordentliche Erträge 0 -805.000 -805.000 0 -805.000 -805.000 0 -805.000 -805.000 * - Außerordentliche Aufwendungen 0 80.000 80.000 0 80.000 80.000 0 80.000 80.000 ** = Außerordentliches Jahresergebnis 0 -725.000 -725.000 0 -725.000 -725.000 0 -725.000 -725.000 ***** = Jahreserg. v. Veränderung Stadt Nbg. -3.859.772 89.552.041 85.692.269 -3.638.243 89.552.041 85.913.798 -3.396.441 89.552.041 86.155.600 Aufwendungen(+)/Erträge(-) für interne Leistungsverrechnung 470.343 -470.343 0 480.926 -480.926 0 492.870 -492.870 0 Umlagen 3.137.442 -3.137.442 0 3.200.191 -3.200.191 0 3.264.195 -3.264.195 0 nicht gebührenrelevante Aufwendungen (+)/Erträge(-) -892.079 892.079 0 -892.079 892.079 0 -892.079 892.079 0 kalkulatorische Kosten 991.245 0 991.245 1.011.070 0 1.011.070 1.031.292 0 1.031.292 = Jahresergebnis nach Umlagen/Verrechnungen/kalk. Kosten -152.820 86.836.335 86.683.515 161.865 86.763.003 86.924.868 499.837 86.687.055 87.186.892 Zuschuss der Stadt -86.836.335 -86.763.003 -86.687.055 2022 Planung2020 Planung 2021 Planung 119 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2019 Stand: 09.10.2018 Seite 17 von 27 Planabweichung zwischen 2018 und 2019 lfd. Nr. Bezeichnung Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Differenz Leistungen für die Stadt 1 2 3 4 5 6 1 * + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse 0 -105.000 0 -64.000 -41.000 2 * + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 -12.740.000 0 -12.941.000 201.000 3 * + Gebühren veranlagt -12.402.734 -266 -13.639.879 0 -266 4 * + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 -7.012.000 -45.000 -7.498.000 486.000 5 * + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen -2.275.729 -4.404.271 -2.007.140 -6.062.860 1.658.589 6 ** + Ertr. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0 -1.000 0 -2.000 1.000 7 * + Sonstige ordentliche Erträge -1.325.000 -42.000 0 -420.000 378.000 8 * + Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 9 * +/- Bestandsveränderungen 0 -1.000 0 -1.000 0 ** = Ordentliche Erträge -16.003.463 -24.305.537 -15.692.020 -26.988.860 2.683.322 10 ** - Personalaufwendungen Aktiv 7.538.375 35.388.190 6.410.868 37.189.333 -1.801.142 11 ** - Personalaufwendungen Passiv 2.282.244 11.619.746 2.218.713 11.832.287 -212.540 12 * - Aufwendungen Sach- u. Dienstleistungen 3.347.296 40.934.687 2.710.298 55.552.455 -14.617.768 13 ** - Abschreibungen 0 3.040.000 323 3.083.677 -43.677 14 * - Transferaufwendungen 2.261 47.739 3.217 56.783 -9.044 15 * - Sonstige ordentliche Aufwendungen 285.679 5.727.321 225.634 6.311.366 -584.045 ** = Ordentliche Aufwendungen 13.455.854 96.757.684 11.569.053 114.025.900 -17.268.216 *** = Ergebnis d. lfd. Verwaltungstätigkeit -2.547.608 72.452.147 -4.122.967 87.037.041 -14.584.894 16 * + Finanzerträge 0 -41.000 0 -40.000 -1.000 17 * - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 3.440.000 0 3.280.000 160.000 ** = Finanzergebnis 0 3.399.000 0 3.240.000 159.000 **** = Ordentliches Jahresergebnis -2.547.608 75.851.147 -4.122.967 90.277.041 -14.425.894 18 * + Außerordentliche Erträge 0 -805.000 0 -805.000 0 19 * - Außerordentliche Aufwendungen 0 80.000 0 80.000 0 ** = Außerordentliches Jahresergebnis 0 -725.000 0 -725.000 0 ***** = Jahreserg. v. Veränderung Stadt Nbg. -2.547.608 75.126.147 -4.122.967 89.552.041 -14.425.894 20 Aufwendungen(+)/Erträge(-) für interne Leistungsverrechnung 697.359 -697.359 458.431 -458.431 -238.927 21 Umlagen 2.334.339 -2.334.339 3.075.923 -3.075.923 741.584 22 nicht gebührenrelevante Aufwendungen (+)/Erträge(-) -748.000 748.000 -892.079 892.079 -144.079 kalkulatorische Kosten 955.592 0 971.809 0 0 = Jahresergebnis nach Umlagen/Verrechnungen/kalk. Kosten 691.682 72.842.449 -508.882 86.909.765 -14.067.316 Zuschuss der Stadt -72.842.449 -86.909.765 2018 Planung 2019 Planung 120 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2019 Stand: 09.10.2018 Seite 18 von 27 Erläuterungen zu den Planabweichungen zwischen 2018 und 2019 (siehe Seite 17) Differenz 2018 und 2019 (in EUR) siehe lfd. Nr. Tabelle Seite 17 Erläuterung 1. 1.796.300 Mehrbedarf durch SÖR nicht beeinflussbar 1.1 100.000 15 Wartungs- Pflegekosten SAP Lizenzen; höhere Verrechnungen an OrgA Wartungs- und Pflegekosten für ca. 70 neue SAP-Lizenzen; höhere Verrechnun- gen an OrgA (z.B. wg. Windows 10-Umstellung, erhöhte Telefonkosten (I-Pads, sonst. Mobilgeräte); Wartungs- und Pflegekosten für Baustellenprogramm 1.2 -100.000 12 Betonsanierung Streuguthalle Braillestraße 31 Einmaliger Bedarf in 2018, daher entsprechender Minderbedarf 2019 1.3 800.100 10,11 Altersteilzeitrückstellungen, Pensionsrückstellungen und Beihilferückstellungen gemäß Hochrechnung von Ref. I/II Aufgrund der Hochrechnungen von Ref. I/II. zur Rückstellungsbildung/ -auflösung ergibt sich in Summe ein Mehrbedarf im Personalbereich 1.4 -129.000 17 Zinsaufwand (Abzinsungsbeträge aus Rückstellungen) gemäß Hochrechnung von Ref. I/II 2. 10.551.400 Mehr-/Minderbedarf aufgrund von Beschlüssen und Absprachen 2.1 1.125.200 10 Personalkosten aktiv Berücksichtigung der Stelleneuschaffungen und Stellenhebungen 2.2 10.725.000 12 Straßenentwässerungsgebühren SUN Veranschlagung der Gebühren für die Straßenentwässerung an SUN künftig bei SÖR statt bei SÖR Besitzamt (Stadt Nürnberg) 2.3 -48.600 12 Finanzierung der neuen Stelle für Ausweitung Baumbewässerung Finanzierung neuer Stellen zum Stellenplan 2019 aus Minderbedarf für die Vergabe der „Ausweitung der Baumbewässerung" 2.4 -125.000 5 Erträge aus Baumkontrollen für LA Baumkontrolle auf städtischen Flächen des LA durch SÖR. 121 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2019 Stand: 09.10.2018 Seite 19 von 27 Differenz 2018 und 2019 (in EUR) siehe lfd. Nr. Tabelle Seite 17 Erläuterung 3. 1.148.000 Mehr-/Minderbedarf aufgrund von allgemeinen Kostensteigerungen/ Submissionsergebnissen 3.1 141.000 12 Kostensteigerung bei LSA-Verträgen; KRITIS-Beratung Durch die in den Wartungsverträgen für Lichtsignalanlagen vereinbarten Preis- gleitklauseln werden sich die Unterhaltskosten in 2018 um ca. 9% erhöhen.Hinzu kommen Zusatzkosten für externe KRITIS-Beratung. Diese Erhöhung gilt auch für die aus dem Unterhalt zu finanzierenden Kleinmaßnahmen, z.B. Schadensbesei- tigungen. Energieeinsparungen durch den Einsatz von LED-Lampen sind berück- sichtigt. 3.2 7.000 12 Mehrkosten LWL-Leitungen Künftige Leistungsverrechnung LWL-Leitungen zum Anschluss von LSA an den VSR durch FW 3.3 1.000.000 12 Mehrkosten Baumpflege Mehraufwand aufgrund gestiegener Anforderungen der Verkehrssicherheit 4. 65.000 Mehr-/ Minderbedarf für Standorte des SÖR 4.1 65.000 12 Aufwendungen Gebäudereinigung dezentral Auf Grundlage der Reinigungsordnung (ReinO) müssen die dezentralen Klein- Standorte gereinigt werden. 5. -1.171.384 Anpassung der Erträge/Aufwände an die Rechnungsergebnisse 5.1 -2.558.322 1-9 Anpassung ordentliche Erträge (Ertragssteigerung) Anpassungen der ordentlichen Erträge an die Ist-Zahlen 2014-2017. 5.2 1.687.133 12-15 Anpassungen ordentlicher Aufwand ohne Personalaufwand (Aufwandserhöhung) Anpassungen des ordentlichen Aufwands an die Ist-Zahlen 2014-2017 5.3 88.383 10,11 Anpassungen Personalaufwand (Aufwandssteigerung) Anpassungen des Personalaufwands an die Ist-Zahlen 2016-2017 inkl. Hochrech- nung der zu erwarteten Tarif- und Besoldungssteigerungen 5.4 -30.000 16,17 Anpassungen der Zinsen und ähnlichen Aufwendungen (Aufwandsreduzierung) Anpassungen der Zinsen und ähnlichen Aufwendungen an die Ist-Zahlen 2014- 2017 5.5 0 18,19 Anpassungen außerordentliches Jahresergebnis Anpassung des außerordentlichen Ergebnisses an die Ist-Zahlen 2014-2017 5.6 -358.578 20,21 Anpassungen an Kalkulation Straßenreinigungsgebühren Anpassungen an Kalkulation der Straßenreinigungsgebühren im Bereich ILV, Umlagen 122 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2019 Stand: 09.10.2018 Seite 20 von 27 Differenz 2018 und 2019 (in EUR) siehe lfd. Nr. Tabelle Seite 17 Erläuterung 6. 1.678.000 Mehrbedarf durch die Anpassung des Unterhalts an den Bedarf 6.1 65.000 15 Rahmenvertrag Confideon Unterstützung und Begleitung des SÖRs zur strategischen Weiterentwicklung der Prozesse 6.2 33.000 12 Planungsmittel (z.B. Monitoring Volkspark Dutzendteich, Untersuchung Hochwas- serdeiche) Planungsmittel zur Vergabe entsprechender Ingenieurleistungen im Unterhaltsbe- reich 6.3 -240.000 12 Unterhalt von Litfaßsäulen-WC-Anlagen Finanzierungsmittel werden künftig im Haushalt der Stadt Nürnberg geplant (Än- derung des Abrechnungsvorgangs) 6.4 10.000 12 Unterhalt öffentlicher WC-Anlagen Mehrung aufgrund der Neuausschreibung der Bewirtschaftung der drei dauerhaft von Personal betreuten WC-Anlagen in der Innenstadt 6.5 -85.000 12,15 beendete einjährige Projekte aus 2018 Projekt "Hausaufgabenheft" 15.000€; Projekt "Fahrradständer Nordstadt" 70.000€ 6.6 345.000 12 Beseitigung Winterschäden Fahrbahnen Für die Beseitigung der Winterschäden an den Fahrbahnen; Anpassung der Ist- Kosten an den Bedarf 6.7 320.000 12 Vergabe Baumscheibenpflege Für die Vergabe von Leistungen zur Baumscheibenpflege an die NOA 6.8 24.000 12 Folgekosten Straßen Um-/ Neubauten Mehraufwand für den Unterhalt aus Investitionsmaßnahmen (MIP-Maßnahmen) aus dem Bereich Straßenbau 6.9 111.000 12 Folgekosten Straßenbegleitgrün Mehraufwand für den Unterhalt aus Investitionsmaßnahmen (MIP-Maßnahmen) aus dem Bereich Straßenbegleitgrün 6.10 260.000 12 Folgekosten Grünanlagen & Spielflächen Mehraufwand für den Unterhalt aus Investitionsmaßnahmen (MIP-Maßnahmen) aus Grünprojekten (Grünanlagen, Spielflächen) 123 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2019 Stand: 09.10.2018 Seite 21 von 27 Differenz 2018 und 2019 (in EUR) siehe lfd. Nr. Tabelle Seite 17 Erläuterung 6.11 24.000 12 Übernahme "Waldspielplätze" vom bay. Staatsforst Übernahme von drei Waldspielplätzen des Staatsforsts in den städtischen Unter- halt 6.12 25.000 12 Pflege von Kunststoffbelägen verstärkte Reinigung und Nachbearbeitung von Spielflächen mit Kunststoffbelag; Test ob sich die Flächen so dauerhafter erhalten lassen; Ziel: Erhalt vor Sanie- rung 6.13 70.000 12 Mehraufwand für Straßenzustands-Befahrung Mehraufwand für Straßenzustands-Befahrung 6.14 30.000 12 Vergabe an Ordnungsdienst für Norikusbucht Mit der Eröffnung der Norikusbucht wird eine Party-Meile erwartet und der Einsatz eines Ordnungsdienstes nötig 6.15 62.000 12 Ordnungsdienst "Park-Hüter" Beauftragung eines Ordnungsdienstes für Aufsichtstätigkeiten (Sommerwochen- enden) in ausgewählten Grünanlagen; Test, ob so Müllaufkommen und Verstöße gegen die Grünanlagensatzung reduziert werden können 6.16 100.000 12 Graffiti-Beseitigung Für die Vergabe der Graffiti-Beseitigung im öffentlichen Raum 6.17 9.000 12 Mehraufwand Grabenunterhalt/ Grünpflege Infolge geänderter Pachtverträge ist die Reinigung und der Unterhalt einiger Grä- ben zu übernehmen (ca. 5.500€ jährlich); Aufwand für Grünpflege Reichelsdorfer Schulgasse-Bolzplatz Fl.Nr. 287, Gmkg.Reichelsdorf. (3.000€ jährlich) 6.18 500.000 12 Roteinfärbung von Radwegen Roteinfärbung von Radwegen im Straßenunterhalt 6.19 15.000 12 Unterhalt von WC-Anlage am Wöhrder See Aufwand aus Unterhaltsleistungen 124 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2019 Stand: 09.10.2018 Seite 22 von 27 3. Vermögensplan 2019 Vermögensplan 2018 2019 (in TEUR) Plan Plan I. Mittelverwendung 1. Investitionen 5.094 5.949 2. Periodenergebnis - Verlust 692 0 3. Darlehenstilgung 900 900 4. Mehrung sonstiger Aktiva 0 912 (Umlaufvermögen) 5. Minderung sonstiger Passiva 0 0 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) S u m m e 6.686 7.761 II. Mittelherkunft 1. Abschreibungen 3.000 3.040 2. Zuschüsse 0 0 3. Periodenergebnis - Gewinn 0 0 4. Kreditaufnahme 129 0 5. Mehrung sonstiger Passiva 3.557 4.721 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) 6. Minderung sonstiger Aktiva 0 0 (Umlaufvermögen) S u m m e 6.686 7.761 125 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2019 Stand: 09.10.2018 Seite 23 von 27 4. Verpflichtungsermächtigungen VE 2020 2021 2022 Summe Plan Plan Plan a) Immaterielle Vermögensgegenstände (v. a. Software) 20 20 0 0 0 0 0 0 20 20 0 0 b) Grundstücke und Gebäude 2.050 1.050 1.000 0 0 0 0 0 50 50 0 0 2.000 1.000 1.000 0 c) Fahrzeuge 420 420 0 0 250 250 0 0 170 170 0 0 d) Maschinen, technische Anlagen, Betriebsvorrichtungen, Betriebs- und Geschäftsausstattung (auch GWG) 70 70 0 0 0 0 0 0 70 70 0 0 2.560 1.560 1.000 0 Betriebszentrale Am Pferdemarkt Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt S u m m e Verpflichtungsermächtigungen (VE) 2019 (in TEUR) Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt 126 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2019 Stand: 09.10.2018 Seite 24 von 27 5. Stellenplan/Stellenübersicht * Die neu beantragten Stellen wurden vorbehaltlich der Entscheidung des Stadtrates berück- sichtigt. Stellenübersicht/ Stellenplan incl. B- Stellenplan Beschäftigte (Vollkraft - VK) 2018 2019* 30.06.18 30.06.18 Entgeltgruppen Ltd. Angestellte (AT) 1,00 1,00 1,00 1 15 2,00 2,00 2,00 2 14 4,00 4,00 4,92 5 13 11,00 11,00 11,03 13 12 34,50 35,50 36,83 37 11 40,66 44,66 36,43 39 10 11,30 13,80 11,50 12 9c 5,90 5,90 5,52 6 9b 49,56 49,56 44,17 48 9a 62,90 62,90 57,69 59 8 37,89 39,39 34,34 37 7 65,50 67,50 62,86 68 6 128,17 128,48 125,05 130 5 116,90 121,90 107,65 111 4 130,47 130,47 127,82 129 1/3 170,21 172,21 164,87 165 Summe Beschäftigte 871,96 890,27 833,68 862 Qualifikationsebene Qualifikationsebene 4 B 3 B 2 2,00 2,00 2,00 2 A 16 A 15 4,00 4,00 3,85 5 A 14 7,00 7,00 7,28 8 A 13 Qualifikationsebene 3 A 13 8,00 9,00 7,78 7 A 12 10,00 11,00 8,34 9 A 11 12,77 10,77 16,27 17 A 9 G/A 10 18,38 18,38 17,77 18 Qualifikationsebene 2 A 9 M 3,98 3,98 4,00 4 A 6/8 7,00 7,00 7,00 7 Summe Beamte 73,13 73,13 74,29 77 Beschäftigtengruppen Summe Beschäftigte 871,96 890,27 833,68 862 Summe Beamte 73,13 73,13 74,29 77 Ltd. Angestellte (AT) Gesamt 945,09 963,40 907,97 939 Planstellen SÖR Ist (VK) Ist incl. B-Stellenplan 30.06.2018 127 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2019 Stand: 09.10.2018 Seite 25 von 27 6. Finanzplan 2018 bis 2022 Finanzplan 2018 - 2022 2018 2019 2020 2021 2022 Summe Plan Plan Plan Plan Plan 2018-2022 I. Mittelverwendung 1. Investitionen 5.093 5.949 5.850 7.850 13.350 38.092 2. Periodenergebnis - Verlust 692 0 0 0 0 692 3. Darlehenstilgung 900 900 918 979 1.253 4.950 4. Mehrung sonstiger Aktiva 0 912 0 0 0 912 (Umlaufvermögen) 5. Minderung sonstiger Passiva 0 0 0 145 597 742 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) S u m m e 6.685 7.761 6.768 8.974 15.200 45.388 II. Mittelherkunft 1. Abschreibungen 3.000 3.040 3.100 3.100 3.100 15.340 2. Zuschüsse (Erstattung Stadt Nürnberg) 0 0 0 0 0 0 3. Periodenergebnis - Gewinn 0 0 0 0 0 0 4. Kreditaufnahme 128 0 718 1.711 9.280 11.837 5. Mehrung sonstiger Passiva 3.557 4.721 2.950 4.163 2.820 18.211 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) 6. Minderung sonstiger Aktiva 0 0 0 0 0 0 (Umlaufvermögen) S u m m e 6.685 7.761 6.768 8.974 15.200 45.388 128 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2019 Stand: 09.10.2018 Seite 26 von 27 7. Investitionsplan 7.1. Investitionen 2019 Investitionen 2019 2018 2019 (in TEUR) Plan Plan a) Immaterielle Vermögensgegenstände (v. a. Software) 193 412 Gebühren Straßenreinigung 0 0 Leistungen für die Stadt 193 412 b) Grundstücke und Gebäude 944 2.063 Gebühren Straßenreinigung 0 0 Leistungen für die Stadt 444 1.063 Betriebszentrale Am Pferdemarkt 500 1.000 c) Fahrzeuge 2.796 2.424 Gebühren Straßenreinigung 930 830 Leistungen für die Stadt 1.866 1.594 d) Maschinen, technische Anlagen, Betriebsvorrichtungen, Betriebs- und Geschäftsausstattung (auch GWG) 1.161 1.050 Gebühren Straßenreinigung 22 34 Leistungen für die Stadt 1.138 1.017 S u m m e 5.094 5.949 129 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2019 Stand: 09.10.2018 Seite 27 von 27 7.2. Mehrjährige Investitionsplanung 2018 2019 2020 2021 2022 2018-2022 Plan Plan Plan Plan Plan Summe a) Immaterielle Vermögensgegenstände (v. a. Software) 193 412 200 200 200 1.205 0 0 0 0 0 0 0 193 412 200 200 200 1.205 0 0 b) Grundstücke und Gebäude 944 2.063 2.500 4.500 10.000 20.007 0 0 0 0 0 0 0 444 1.063 500 500 500 3.007 500 1.000 2.000 4.000 9.500 17.000 0 c) Fahrzeuge 2.796 2.424 2.400 2.400 2.400 12.420 0 930 830 700 700 700 3.860 1.866 1.594 1.700 1.700 1.700 8.560 0 d) Maschinen, technische Anlagen, Betriebsvorrichtungen, Betriebs- und Geschäftsausstattung (auch GWG) 1.160 1.050 750 750 750 4.460 0 22 34 50 50 50 206 1.138 1.017 700 700 700 4.255 0 0 5.093 5.949 5.850 7.850 13.350 38.092 Betriebszentrale Am Pferdemarkt Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt S u m m e Investitionen 2018 - 2022 (in TEUR) Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt 130 Bilanz (Eigenbetriebe) HGB Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Stichtag: Stichtag: 31.12.2017 31.12.2016 Istzahlen Istzahlen Bilanzposten ID Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % 1000 Bilanz 4000 Aktiva 4001 A. Anlagevermögen 37.171,00 37.271,00 -0,27 4002 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 198,00 283,00 -30,04 4003 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 4004 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 283,00 4005 3. geleistete Anzahlungen 4006 II. Sachanlagen 36.973,00 36.988,00 -0,04 4007 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken, soweit nicht Nr. 2 23.356,00 23.365,00 -0,04 4008 2. Betriebsanlagen (ASN) 4009 3. Tiefbauten (ASN, SÖR) 4010 4. Abwasserreinigungsanlagen (SUN) 4011 5. Abwassersammlungsanlagen (SUN) 4012 6. Maschinen und maschinelle Anlagen 736,00 800,00 -8,00 4013 7. Fahrzeuge 9.070,00 9.356,00 -3,06 4014 8. Betriebs- und Geschäftsausstattung 2.657,00 2.283,00 16,38 4015 9. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 1.154,00 1.184,00 -2,53 4016 III. Finanzanlagen 4017 1. Wertpapiere des Anlagevermögens 4018 2. Sonstige Ausleihungen 4019 B. Umlaufvermögen 25.276,00 21.948,00 15,16 4020 I. Vorräte 3.114,00 3.042,00 2,37 4021 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 2.687,00 2.717,00 -1,10 4022 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 427,00 325,00 31,38 4023 3. fertige Erzeugnisse und Waren 4024 4. geleistete Anzahlungen 4025 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 22.044,00 17.858,00 23,44 4026 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 3.011,00 2.800,00 7,54 4027 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 0,00 4028 2. Forderungen an die Stadt Nürnberg/ andere Eigenbetriebe 19.019,00 14.987,00 26,90 4029 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 0,00 4030 3. sonstige Vermögensgegenstände 14,00 71,00 -80,28 4031 III. Wertpapiere 0,00 0,00 4032 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 118,00 1.048,00 -88,74 4033 C. Rechnungsabgrenzungsposten 262,00 269,00 -2,60 4034 D. Aktive latente Steuern 4035 E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung 4036 F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 4037 Passiva 4038 A. Eigenkapital 16.783,00 11.872,00 41,37 4039 I. Stammkapital 0,00 0,00 4040 II. Rücklagen 7.386,00 7.386,00 0,00 4041 1. Allgemeine Rücklage 7.386,00 7.386,00 0,00 4042 2. Zweckgebundene Rücklagen 0,00 0,00 4043 III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 4.486,00 -2.583,00 273,67 4044 IV. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 4.911,00 7.069,00 -30,53 4045 B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 4046 C. Empfangene Ertragszuschüsse 4047 D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 69,00 73,00 -5,48 4048 E. Rückstellungen 20.851,00 19.275,00 8,18 4049 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 11.091,00 8.931,00 24,19 4050 2. Steuerrückstellungen 0,00 0,00 4051 3. sonstige Rückstellungen 9.760,00 10.344,00 -5,65 4052 darin Aufwandsrückstellungen 4053 F. Verbindlichkeiten 24.780,00 27.564,00 -10,10 4054 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 4055 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4056 2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 131,00 334,00 -60,78 4057 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 131,00 334,00 -60,78 4058 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 4.634,00 3.195,00 45,04 4059 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4.634,00 3.195,00 45,04 131 4060 4. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Nürnberg/ anderen Eigenbetrieben 13.588,00 19.615,00 -30,73 4061 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 3.288,00 8.415,00 -60,93 4062 5. Sonstige Verbindlichkeiten 6.427,00 4.420,00 45,41 4063 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 6.427,00 4.420,00 45,41 4064 b. davon aus Steuern 384,00 369,00 4,07 4065 c. davon im Rahmen der sozialen Sicherheiten 99,00 63,00 57,14 4066 G. Rechnungsabgrenzungsposten 226,00 704,00 -67,90 4067 H. Passive latente Steuern 4068 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 62.709,00 59.488,00 5,41 132 Gewinn- und Verlustrechnung (Eigenbetriebe) HGB Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Stichtag: Stichtag: 31.12.2017 31.12.2016 Istzahlen Istzahlen Bilanzposten ID Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % 1001 Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 5000 1. Umsatzerlöse 110.804,00 106.761,00 3,79 5001 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 103,00 324,00 -68,21 5002 3. andere aktivierte Eigenleistungen 10,00 0,00 5003 4. sonstige betriebliche Erträge 857,00 1.378,00 -37,81 5004 darin Erträge aus Investitionsförderung 5005 darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil 4,00 4,00 0,00 5006 darin aus der Auflösung von Sonderposten für Investitionszuschüsse 5007 darin Zuwendungen zu Betriebskosten 5008 darin andere aperiodische Erträge 250,00 238,00 5,04 5009 darin andere außergewöhnliche oder Erträge mit Einmalcharakter 5010 5. Materialaufwand 5011 Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 11.671,00 11.326,00 3,05 5012 Aufwendungen für bezogene Leistungen 24.781,00 23.127,00 7,15 5013 6. Personalaufwand 5014 Löhne und Gehälter 40.478,00 38.217,00 5,92 5015 soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung 12.629,00 12.292,00 2,74 5016 davon für Altersversorgung 4.617,00 4.555,00 1,36 5017 7. Abschreibungen 5018 auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 3.218,00 3.016,00 6,70 5019 darin außerplanmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 5020 auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 0,00 0,00 5021 8. sonstige betriebliche Aufwendungen 11.573,00 10.990,00 5,30 5022 darin aus der Zuführung von Sonderposten für Investitionszuschüsse 0,00 0,00 5023 darin andere aperiodische Aufwendungen 102,00 226,00 -54,87 5024 darin andere außergewöhnliche oder Aufwendungen mit Einmalcharakter 5025 9. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 3,00 0,00 5026 davon von der Stadt Nürnberg 0,00 0,00 5027 10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 2.415,00 2.321,00 4,05 5028 davon an die Stadt Nürnberg 395,00 426,00 -7,28 5029 11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit 5.012,00 7.174,00 -30,14 5030 12. außerordentliche Erträge 0,00 0,00 5031 13. außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 5032 14. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 5033 15. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 5034 16. sonstige Steuern 101,00 105,00 -3,81 5035 17. Erträge aus Verlustübernahmen 5036 18. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 4.911,00 7.069,00 -30,53 133 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2019 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal, IT und Organisation Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt C.6 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg (SUN) C.6.1 Wirtschaftsplan 135 C.6.2 Jahresabschluss 213 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 147 148 149 150 151 152 153 154 155 156 157 158 159 160 161 162 163 164 165 166 167 168 169 170 171 172 173 174 175 176 177 178 179 180 181 182 183 184 185 186 187 188 189 190 191 192 193 194 195 196 197 198 199 200 201 202 203 204 205 206 207 208 209 210 211 212 Bilanz (Eigenbetriebe) HGB S tadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Stichtag: Stichtag: 31 .12.2017 31.12.2016 Istzahlen Istzahlen Be zeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Bilanz Aktiva 589.218,00 585.944,00 0,56 A. Anlagevermögen 559.444,00 567.262,00 -1,38 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 863,00 860,00 0,35 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 342,00 358,00 -4,47 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 521,00 502,00 3,78 3. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 II. Sachanlagen 557.394,00 564.933,00 -1,33 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken, soweit nicht Nr. 2 49.348,00 51.363,00 -3,92 2. Betriebsanlagen (ASN) 3. Tiefbauten (ASN, SÖR) 4. Abwasserreinigungsanlagen (SUN) 43.924,00 49.217,00 -10,75 5. Abwassersammlungsanlagen (SUN) 429.089,00 430.823,00 -0,40 6. Maschinen und maschinelle Anlagen 2.141,00 2.594,00 -17,46 7. Fahrzeuge 2.331,00 2.499,00 -6,72 8. Betriebs- und Geschäftsausstattung 2.582,00 2.432,00 6,17 9. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 27.979,00 26.005,00 7,59 III. Finanzanlagen 1.187,00 1.469,00 -19,20 1. Wertpapiere des Anlagevermögens 1.187,00 1.469,00 -19,20 2. Sonstige Ausleihungen B. Umlaufvermögen 29.757,00 18.665,00 59,43 I. Vorräte 3.383,00 3.352,00 0,92 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 3.383,00 3.352,00 0,92 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 0,00 0,00 3. fertige Erzeugnisse und Waren 0,00 0,00 4. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 25.971,00 14.202,00 82,87 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 2.918,00 2.791,00 4,55 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 7,00 -100,00 2. Forderungen an die Stadt Nürnberg/ andere Eigenbetriebe 22.968,00 11.253,00 104,11 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 0,00 3. sonstige Vermögensgegenstände 85,00 158,00 -46,20 III. Wertpapiere 0,00 0,00 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 403,00 1.111,00 -63,73 C. Rechnungsabgrenzungsposten 17,00 17,00 0,00 D. Aktive latente Steuern 0,00 0,00 E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung 0,00 0,00 F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 Passiva 589.218,00 585.944,00 0,56 A. Eigenkapital 61.222,00 54.556,00 12,22 I. Stammkapital 0,00 0,00 II. Rücklagen 54.555,00 45.092,00 20,99 1. Allgemeine Rücklage 54.555,00 45.092,00 20,99 2. Zweckgebundene Rücklagen 0,00 0,00 III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 0,00 0,00 IV. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 6.667,00 9.464,00 -29,55 213 B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 C. Empfangene Ertragszuschüsse 88 .319,00 88.981,00 -0,74 D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 45.792,00 42.030,00 8,95 E. Rückstellungen 98.438,00 86.498,00 13,80 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 29.131,00 28.739,00 1,36 2. Steuerrückstellungen 271,00 271,00 0,00 3. sonstige Rückstellungen 69.036,00 57.488,00 20,09 darin Aufwandsrückstellungen F. Verbindlichkeiten 295.447,00 313.879,00 -5,87 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 289.639,00 306.187,00 -5,40 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 22.604,00 2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0,00 0,00 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 0,00 0,00 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 4.818,00 4.418,00 9,05 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4.418,00 4.418,00 0,00 4. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Nürnberg/ anderen Eigenbetrieben 629,00 2.910,00 -78,38 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 629,00 2.910,00 -78,38 5. Sonstige Verbindlichkeiten 361,00 364,00 -0,82 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 361,00 364,00 -0,82 b. davon aus Steuern 361,00 324,00 11,42 c. davon im Rahmen der sozialen Sicherheiten G. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,00 H. Passive latente Steuern 0,00 0,00 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 589.218,00 585.944,00 0,56 214 Gewinn- und Verlustrechnung (Eigenbetriebe) HGB S tadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Stichtag: Stichtag: 31 .12.2017 31.12.2016 Istzahlen Istzahlen Be zeichnung der Bilanzposition Wert Vergleichswert Abweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 86.729,00 87.419,00 -0,79 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 0,00 0,00 3. andere aktivierte Eigenleistungen 2.144,00 1.930,00 11,09 4. sonstige betriebliche Erträge 6.928,00 7.071,00 -2,02 darin Erträge aus Investitionsförderung 0,00 0,00 darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil 3.242,00 3.282,00 -1,22 darin aus der Auflösung von Sonderposten für Investitionszuschüsse 1.627,00 1.672,00 -2,69 darin Zuwendungen zu Betriebskosten 0,00 0,00 darin andere aperiodische Erträge 0,00 0,00 darin andere außergewöhnliche oder Erträge mit Einmalcharakter 2.059,00 2.117,00 -2,74 5. Materialaufwand 20.327,00 19.161,00 6,09 Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 7.470,00 8.129,00 -8,11 Aufwendungen für bezogene Leistungen 12.857,00 11.031,00 16,55 6. Personalaufwand 23.997,00 22.431,00 6,98 Löhne und Gehälter 18.790,00 17.991,00 4,44 soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung 5.207,00 4.440,00 17,27 davon für Altersversorgung 1.455,00 743,00 95,83 7. Abschreibungen 24.597,00 24.683,00 -0,35 auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 24.597,00 24.683,00 -0,35 darin außerplanmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 0,00 0,00 8. sonstige betriebliche Aufwendungen 11.435,00 12.066,00 -5,23 darin aus der Zuführung von Sonderposten für Investitionszuschüsse 0,00 0,00 darin andere aperiodische Aufwendungen 0,00 0,00 darin andere außergewöhnliche oder Aufwendungen mit Einmalcharakter 9. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 194,00 822,00 -76,40 davon von der Stadt Nürnberg 0,00 0,00 10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 8.971,00 9.436,00 -4,93 davon an die Stadt Nürnberg 0,00 0,00 11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit 6.668,00 9.465,00 -29,55 12. außerordentliche Erträge 0,00 0,00 13. außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 14. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 15. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0,00 0,00 16. sonstige Steuern 1,00 2,00 -50,00 17. Erträge aus Verlustübernahmen 0,00 0,00 18. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 6.667,00 9.463,00 -29,55 215 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2019 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal, IT und Organisation Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D. Beteiligungen D.1 Kurzzusammenfassung der 217 wirtschaftlichen Lage der Beteiligungen D.2 Innovations- und 225 Gründerzentrum Nürnberg-Fürth-Erlangen (IGZ) D.3 Klee-Center GmbH 235 Existenzgründerzentrum D.4 Klinikum Nürnberg (Kh) 242 D.5 N- ERGIE Aktiengesellschaft 258 D.6 Noris-Arbeit gGmbH (NOA) 263 D.7 NürnbergStift 273 Service GmbH (NüStSG) D.8 Städtische Werke 290 Nürnberg GmbH (StWN) D.9 noris inklusion gGmbH (WfB) 295 D.10 Verkehrsaktiengesellschaft (VAG) 301 D.11 Wohnungsbaugesellschaft 306 der Stadt Nürnberg (wbg) 216 D.1 Kurzzusammenfassung der wirtschaftlichen Lage ausgewählter Beteiligungen Die Stadt Nürnberg erfüllt ihre vielfältigen Aufgaben für d ie Bürgerinnen und Bürger der Stadt nicht nur durch ihre klassischen Dienststellen der Stadtverwaltung. Ei- nen nicht unerheblichen Teil der Aufgaben hat die Stadt Nürnberg auf Unternehmen übertragen, an denen sie unmittelbar oder mittelbar beteiligt ist. Die wirtschaftliche Situation der ausgewählten Beteili- gungen hat sich im Geschäftsjahr 2017 überwiegend po- sitiv entwickelt. Mit 205,5 Mio. € (Vorjahr: 288,0 Mo. €) liegt der Umsatz der Nürnberg Messe GmbH (Konzern) zwar deutlich un- ter dem Umsatz des starken Vorjahres. In Relation zum turnusgemäß besser vergleichbaren Geschäftsjahr 2015 entspricht die Entwicklung einer leichten Umsatzsteige- rung von 0,9 %. Das Jahr 2017 stellt damit das umsatz- stärkste ungerade Jahr in der Unternehmensgeschichte der NürnbergMesse Group dar. Der Jahresüberschuss der wbg Nürnberg GmbH lag bei 13,3 Mio. € (Vorjahr 17,5 Mio. €). Die Ertragssituation ist damit nach wie vor erfreulich positiv, auch wenn die Un- ternehmensgruppe nicht auf Gewinnmaximierung aus- gerichtet ist. Die Durchschnittsmiete aller wbg-eigenen Wohnungen liegt pro Quadratmeter Wohnfläche bei 6,08 €. Dieser Wert liegt weiterhin deutlich unter dem Durch- schnitt des aktuellen Nürnberger Mietenspiegels 2016 von derzeit monatlich 7,31 EUR je m² Wohnfläche. Ge- rade hier wird deutlich, dass die wbg dämpfend auf die Mietpreisentwicklung in Nürnberg einwirkt und eine sehr verantwortungsvolle Mietpreispolitik umsetzt, die den satzungsmäßigen Auftrag der wbg Nürnberg GmbH ernst nimmt. Gleichzeitig investiert die wbg in den Be- stand und setzt ein ambitioniertes Neubauprogramm um. Das Klinikum Nürnberg schließt 2016 erneut mit einem Jahresfehlbetrag (8,39 Mio. €; Vorjahr: Jahresfehlbetrag von 4,24 Mio. €) ab. Vor diesem Hintergrund sind weiter- hin Maßnahmen zur strukturellen Verbesserung der Kostensituation erforderlich um einer weiteren Ver- schlechterung des Ergebnisses entgegenzuwirken. Die Noris Arbeit gGmbH hat im Geschäftsjahr 2017 kei- nen Jahresüberschuss ausgewiesen. Entstandene Ver- luste wurden, wie geplant, mit den Rücklagen der Vor- jahre ausgeglichen, die zweckgebunden und frei für Folgejahre gebildet wurden. Die Umsatzerlöse sind im Vergleich zum Vorjahr um 11,23% gestiegen. Bei der noris inklusion gemeinnützige GmbH erhöhte sich der Verlust im Jahresergebnis 2017 auf T€ -455 (Vorjahr T€ -166). Dabei liegt die noris inklusion, auch in Zeiten von tiefgreifenden Umbaumaßnahmen, im Soll. Das erzielte Jahresergebnis konnte besser gestaltet werden als prognostiziert. Laut Wirtschaftsplan war das Defizit auf T€ -530 kalkuliert. Im bundesweiten Vergleich gehörte der Flughafen in 2017 mit einem Rekord-Zuwachs um 20,1 % auf 4,19 Millionen Passagiere zu den prozentual am stärksten wachsenden Flughäfen. Das Verkehrswachstum wirkte sich im Geschäftsjahr 2017 auch positiv auf die wirt- schaftliche Lage des Konzerns aus. Der Jahresab- schluss 2017 weist einen Gewinn nach Steuern in Höhe von 2,67 Mio. € auf (Vorjahr: 1,7 Mio. €) und liegt damit über der Planung und dem Vorjahr (+ 962 T€). Das Jahresergebnis 2017 der Städtische Werke Nürn- berg GmbH mit einem Jahresfehlbetrag von (lediglich) 1,65 Mio. € ist auf die Ergebnisabführungen der N-ER- GIE und der VAG zurückzuführen. Gegenüber dem Vor- jahr verringerte sich die Ergebnisabführung des N-ER- GIE AG Teilkonzerns an die StWN GmbH um 8,4 Mio. € auf 61,8 Mio. € (Vorjahr 70,2 Mio. €), gleichzeitig stieg der Zuschussbedarf der VAG spürbar von rund 58,98 Mio. € in 2016 auf 69,9 Mio. € in 2017. Aus Konzernholding-Sicht ist insgesamt bei den Beteili- gungen in 2017 eine weitgehend positive Entwicklung zu konstatieren. Diese Entwicklung hat auch einen unmit- telbaren positiven Einfluss auf das Konzernergebnis und auf den städtischen Kernhaushalt. 217 Städtische Werke Nürnberg GmbH Die StWN GmbH schließt das Geschäftsjahr 2017 mit ei- nem Jahresergebnis von -1,65 Mio. € ab. Damit ver- schlechterte sich zwar das Jahresergebnis im Vergleich zu 2016 (Jahresüberschuss i.H.v. 10,8 Mio. €) um 12,4 Mio. €. Hierbei ist aber zu beachten, dass das Vorjahresergeb- nis auch durch Sondereffekte bei den beiden wesentli- chen Tochtergesellschaften N-ERGIE AG und VAG ge- prägt war. Insbesondere der Rückgang des Personalauf- wands aufgrund der Anpassung des Abzinsungssatzes an den Zehn-Jahres-Durchschnittszins für die Bewer- tung der Pensionsrückstellung hat hier einmalig zu Er- gebnisentlastungen geführt. Ein vergleichbarer Sonder- effekt lag in 2017 nicht vor. Gegenüber dem Wirtschaftsplan liegt das Jahresergeb- nis in 2017 um rund 21,7 Mio. € besser als geplant. Das Jahresergebnis der StWN GmbH ist weitestgehend durch die Ergebnisabführungen bestimmt. Maßgeblich für das Jahresergebnis ist daher vor allem die Ergebnis- entwicklung bei den Tochtergesellschaften N-ERGIE und der VAG. Gegenüber dem Vorjahr verringerte sich die Ergebnisab- führung des N-ERGIE AG Teilkonzerns an die StWN GmbH um 8,4 Mio. € auf 61,8 Mio. € (Vorjahr 70,2 Mio. €), gleichzeitig stieg der Zuschussbedarf der VAG spür- bar von rund 58,98 Mio. € in 2016 auf 69,9 Mio. € in 2017. Hierdurch stiegen allein die Aufwendungen aus der Übernahme des Verlusts der VAG um rund 10,9 Mio. €. Die Eigenkapitalquote auf Ebene der StWN GmbH ist im Vergleich zum Vorjahr leicht um von 59,1 % auf 56,7 % gesunken. Selbstverständlich war auch in 2017 die Energiewende im Allgemeinen und das Engagement der N-ERGIE AG im Bereich erneuerbare Energien weiterhin ein dominie- rendes Thema. Aktuell sind am Netz der N-ERGIE AG Tochter MDN Main-Donau Netzgesellschaft GmbH bereits über 49.000 Wind-, Photovoltaik- und Biogasanalgen mit ei- ner installierten Leistung von rund 2.200 Megawatt an- geschlossen. Die N-ERGIE leistet damit in der Region einen wesentlichen Beitrag zum Gelingen der Energie- wende, und macht damit deutlich, dass eine stark de- zentral geprägte, regionale Umsetzung der Energie- wende möglich ist. Über die 100%ige Tochter N-ERGIE Regenerativ GmbH engagiert sich die N-ERGIE AG wie in den Vorjahren im Bereich der erneuerbaren Energien. Zusammen mit Partnern aus dem Stadtwerkeumfeld oder über Bürger- beteiligungen hält die N-ERGIE Regenerativ GmbH An- teile an Gesellschaften, die Photovoltaik- und Windkraft- anlagen betreiben. In Summe beträgt das Erzeugungs- volumen (installierte Leistung) der N-ERGIE Regenera- tiv GmbH aus erneuerbaren Energien mittlerweile rund 74.018 kW (Vorjahr: 70.431 kW). Die Ausschreibungsbedingungen bei Solar- und Wind- parks sowie das derzeitige Kapitalmarktumfeld erschwe- ren die Entwicklung neuer Projekte. Mit dem Windpark Stadelhofen-Titting GmbH & Co. KG, Nürnberg, konnte daher im August 2017 das vorerst letzte Windprojekt der N-ERGIE Regenerativ ans Netz gehen. Die vier Anlagen haben eine Leistung von 9,6 MW. Für die N-ERGIE AG hat sich gleichzeitig an der unbe- friedigenden Situation für den Betrieb konventioneller Kraftwerke auch in 2017 nichts geändert. Für die Gemeinschaftskraftwerk Irsching GmbH, Voh- burg, (GKI) kann weiterhin kein positiver Markteinsatz in Aussicht gestellt werden. Die Gesellschafter haben des- halb beschlossen, einen weiteren Antrag zur vorläufigen Stilllegung ab dem 1. April 2018 zu stellen, dieser wurde bereits erneut abgelehnt. Auch bisher erfolgte der Be- trieb des Kraftwerks ausschließlich unter der Regie des Übertragungsnetzbetreibers, wobei die hierfür an die Gesellschaft geleistete Vergütung nicht ausreicht, um sämtliche Kosten des Kraftwerks zu decken. In der Folge mussten zur Sicherstellung der Solvenz der GKI weitere Einlagen von den Gesellschaftern geleistet werden, während der Buchwert der Gesellschaft bei der N-ER- GIE weiterhin mit null T€ zu bewerten ist. 218 Die Märkte der Energiewirtschaft stehen vor großen Her- ausforderungen und müssen sich im Sinne der Energie- wende neu definieren. Dieser Strukturwandel wird nicht nur durch den Übergang von fossilen auf erneuerbare Energieträger bestimmt, sondern zunehmend auch von smarten Technologien zur Übertragung, Speicherung und Flexibilisierung sowie zum Ausbau der Elektromobi- lität, da sich durch die Digitalisierung komplett neue Ge- schäftsfelder eröffnen. Ein wichtiger Bestandteil zur Erreichung der Klima- schutzziele und zur dezentralen Verankerung der Ener- giewende ist die Förderung der Elektromobilität. Als Mit- g lied des Ladeverbunds Franken+ setzt sich das Unter- nehmen gemeinsam mit derzeit 45 weiteren regionalen Versorgungsunternehmen für einen flächendeckenden Auf- und Ausbau einer einheitlichen, nutzerfreundlichen Ladeinfrastruktur in Nordbayern ein, um der Elektromo- bilität in der Region zum Durchbruch zu verhelfen. Insgesamt entwickelte sich die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der N-ERGIE AG in 2017 positiv. Das Ergeb- nis der Geschäftstätigkeit lag mit 209,9 Mio. € um 77 Mio. € besser als im Vorjahr und zugleich deutlich über den Erwartungen der Wirtschaftsplanung. Aufgrund des Organschaftsverhältnisses erhält die Thüga Aktiengesellschaft, München, als außenstehende Aktionärin eine Ausgleichszahlung in Höhe von 56.492 T€. Die Ausgangsgröße beinhaltet im Wirtschaftsjahr 2017 für die Berechnung der Ausgleichzahlung als Son- dereffekt auch ein Teilergebnis aus der Rechtsverfol- gung von Rechtsansprüchen aus dem GGK-Fall, wel- ches nach dem Ergebnisabführungsvertrag zu 85,45% der außenstehenden Aktionärin zusteht. Unter Berücksichtigung des Steueraufwands und nach Dotierung der Gewinnrücklage i.H.v. 80 Mio. € konnten an den Organträger StWN GmbH rund 61,9 Mio. € ab- geführt werden. Die N-ERGIE AG rechnet aktuell damit, dass auch 2018 die geplante Ergebnisabführung erreicht werden kann. Auch die zweite wesentliche Einheit des StWN-Kon- zerns, die VAG, blickt in 2017 auf ein erfolgreiches Ge- schäftsjahr zurück. Die VAG beförderte im Jahr 2017 in Nürnberg (Nürnberg mit Nachbarorten und U-Bahn Fürth) 152 Mio. Fahr- gäste. Die rechnerische Zahl der Fahrten im öffentlichen Personennahverkehr (ÖV-Fahrten) stieg damit um 1,4 % von 150 Mio. auf 152 Mio. Fahrgäste. Die VAG führt kontinuierliche Erhebungen zum Mobili- tätsverhalten der Nürnberger Bevölkerung sowie eine Erhebung der Einschätzungen und Einstellungen zum ÖPNV durch. Mit durchschnittlich 219 ÖPNV-Fahrten pro Person und damit fünf Fahrten mehr als 2016 war erneut ein Anstieg der ÖPNV-Nutzung festzustellen. Der ÖPNV-Anteil erreicht mit 23 % den bislang höchsten ge- messenen Wert. Gleichzeitig liegt der Pkw-Anteil mit 32 % auf bislang niedrigstem Niveau. Zum 1. Januar 2017 wurden die Preise im VGN ange- passt. Grundlage war der vom VGN jährlich berechnete ÖPNV-spezifische Warenkorbindex, der für 2017 eine durchschnittliche Kostensteigerung von 2,12 % prognos- tizierte. Die Aussetzung der Preiserhöhung der Wert- marke zum Nürnberg-Pass sowie der Aufschlag von 0,5 % zur Abschmelzung der Kosten früherer Ver- bundraumerweiterungen führten im Ergebnis für das Jahr 2017 zu einer VGN-weiten Preiserhöhung um durchschnittlich 2,58 %. Die positive Verkaufsentwicklung, die unter anderem auf die bereits zum 1. Januar 2016 umgesetzten Maßnah- men aus dem Tarifprojekt der Stadt Nürnberg im Tarif- gebiet Nürnberg/Fürth/Stein zurückzuführen ist, konsoli- dierte sich im Jahr 2017 auf höherem Niveau. Die Ver- kaufszahlen in den Fokusprodukten 9-Uhr-JahresAbo sowie bezuschusste Monatsmarken für selbstzahlende Schülerinnen und Schüler stiegen im Jahr 2017 weiter an, während im Kurzstreckensortiment leichte Rück- gänge zu verzeichnen waren. Durch die Bezuschussung der Schülertickets für nicht freigestellte Schulwegver- kehre durch die Stadt Nürnberg konnte der Endpreis aus Kundensicht für Schülerinnen und Schüler der Sekun- darstufe I und II deutlich gesenkt werden. Insgesamt hat die Stadt Nürnberg in 2016 hierfür 2,7 Mio. EUR bereit- gestellt. Auf Basis des bisherigen Neukunden-FirmenAbos wurde mit dem sogenannten „FirmenAbo ab 5“ ein Mo- dell für kleine und mittlere Unternehmen entwickelt. In 2017 haben in einer Pilotphase 38 Firmen sowie 526 Abonnenten von der Ausweitung des Berechtigtenkrei- ses profitiert. Der Anteil der Neukunden lag dabei bei rund 40 %. Das in 2015 im VGN eingeführte Semesterticket wird von den Studierenden mit wachsendem Erfolg angenom- men. Die Kaufquote des Zusatztickets stieg im Vergleich zum Einführungssemester 2015/16 im Wintersemester 2017/2018 um 7,24 Prozentpunkte auf 44,14 % der Be- rechtigten. 219 Insgesamt erhöhten sich die Verkehrserlöse inklusive Verkehrsnebenerlösen im Berichtsjahr im Vorjahresver- gleich um 6,2 Mio. € (4,4 %) auf 147,2 Mio. €. Die öffent- lichen Ausgleichsleistungen für die Schwerbehinderten- beförderungen nahmen dabei um 4,0 % ab, die für den Schülerverkehr um 4,6 % zu. Die Umsatzerlöse der VAG insgesamt erhöhten sich im Geschäftsjahr 2017 um 3,5 % oder 5,6 Mio. € von rund 163,3 Mio. € in 2016 auf 168,97 Mio. €. Auf der Aufwandseite fällt die Erhöhung des Personal- aufwands ins Gewicht. Die Erhöhung ist im Wesentli- chen auf die zinsbedingte Zuführung der Pensionsrück- stellung in Höhe von 7.457 T€ und die Tariferhöhung ab 1. Mai 2017 zurückzuführen. Die planmäßigen Abschreibungen stiegen im Geschäfts- jahr 2017 um insgesamt 740 T€ oder 3,4 % an. Die sons- tigen betrieblichen Aufwendungen nahmen im Ge- schäftsjahr um 4.200 T€ zu. Dies ist hauptsächlich durch die erhöhte Zuführung zur Rückstellung für die Korrektur der Verbundeinnahmen und höherer anderer Dienst- und Fremdleistungen bedingt. Das negative Jahresergebnis und somit der Zuschuss- bedarf erhöht sich im Vergleich zum Vorjahr vor allem aufgrund des Zinseffekts aus den Pensionsrückstellun- gen um 10.928 T€ auf 69.913 T€. Dieses wird auf Basis des bestehenden Ergebnisabführungsvertrags von der Muttergesellschaft StWN ausgeglichen. Klinikum Nürnberg Das Klinikum (Kommunalunternehmen) schließt das Ge- schäftsjahr 2017 mit einem Jahresfehlbetrag von rund 8,39 Mio. € (Vorjahr: Jahresfehlbetrag von rund 4,24 Mio. €) ab. Damit liegt das Jahresergebnis gegenüber dem Wirtschaftsplan spürbar schlechter als geplant. Der Wirtschaftsplan 2017 hatte zunächst einen Jahresfehl- betrag in Höhe von 0,25 Mio. € ausgewiesen. Zwar sind die Umsatzerlöse gegenüber dem Vorjahr um 1,1 % auf 542 Mio. € angestiegen, lagen im Ergebnis aber unter den Planwerten. Zugleich überstiegen auch die Betriebsaufwendungen den Vorjahreswert um 3,0%. Die Veränderungsrate der Betriebsaufwendungen über- stieg damit erneut die Veränderungsrate bei den Um- satzerlösen und sonstigen betrieblichen Erträgen. Im Er- gebnis reduzierte sich das Betriebsergebnis / EBITDA deutlich um rund 40 %. Wesentliche Aufwandsposition bei den Betriebsaufwendungen stellt dabei mit insge- samt 365,2 Mio. € der Personalaufwand dar. Gegenüber dem Vorjahr sind die Personalaufwendungen um 11,7 Mio. € oder 3,3 % gestiegen. Neben den Tariferhöhun- gen wirkt sich hier auch eine leichte Erhöhung der Per- sonalausstattung aus. Die Zahl der Vollkräfte hat sich in 2017 um 0,3 % erhöht. Die positiven Effekte der Änderung der Regelung zur Er- mittlung des handelsrechtlichen Rechnungszinses für Pensionsrückstellungen auf das Jahresergebnis in 2016 wirken in 2017 nicht mehr fort. Bei der Bewertung von Altersvorsorgeverpflichtungen war zum Bilanzstichtag 31.12.2016 anstelle des bislang gültigen 7-Jahres- Durchschnittszinssatzes ein 10-Jahres-Durchschnitts- zinssatz zu Grunde zu legen. Dies hat dazu geführt, dass der Rechnungszins 2016 gegenüber 2015 wieder leicht angestiegen ist. Der Zinsaufwand für die Aufzinsung der Rückstellungen ist dadurch im 2016 niedriger ausgefal- len als geplant. Die Rückstellung für Pensionsverpflich- tungen reduzierte sich durch diesen Effekt von 64,1 Mio. € auf 61,6 Mio. €. In den Folgejahren ab 2017 stellt sich diesbzgl. wieder ein gegenteiliger Effekt ein. Eine große wirtschaftliche Herausforderung im Rahmen der mittelfristigen Unternehmensplanung stellt weiterhin die mittel- und langfristige Sicherstellung der finanziellen Handlungsfähigkeit dar. Vor dem Hintergrund des inves- tiv bedingten erheblichen Liquiditätsbedarfs der kom- menden Jahre, zählt hierzu insbesondere, eine ausrei- chende Innenfinanzierung zu gewährleisten und den Fremdfinanzierungsbedarf auf ein tragfähiges Niveau zu begrenzen. Um auch mittel- und langfristig finanziell handlungsfähig zu bleiben, ist die in der Vergangenheit angestrebte „Schwarze Null“ aufgrund der hohen eigenfinanzierten Investitionsbedarfe zukünftig nicht mehr ausreichend, um sicherzustellen, dass das Klinikum wirtschaftlich aus eigener Kraft seinen Versorgungsauftrag erfüllen kann. Ende des ersten Quartals 2018 lässt sich ein spürbarer Anstieg des abgerechneten Casemix (Summe der mit 220 dem kaufmännischen Schweregrad gewichteten Be- handlungsfälle), vor Prüfung durch den Medizinischen Dienst der Krankenkassen, bei einer gleichzeitigen Zu- nahme der vollstationären Fallzahlen gegenüber dem Vorjahreszeitraum feststellen. Der Landesbasisfallwert wurde 2018 gegenüber dem Vorjahr um rund 2,7 % erhöht und erreicht damit vermut- lich erneut nicht die erwarteten Steigerungsraten der Personal- und Sachkosten im Berichtszeitraum. Vor diesem Hintergrund sind weiterhin Maßnahmen zur strukturellen Verbesserung der Kostensituation erforder- lich um einer weiteren Verschlechterung des Betriebser- gebnisses entgegenzuwirken. Flughafen Nürnberg GmbH Im bundesweiten Vergleich gehörte der Flughafen mit ei- nem Rekord-Zuwachs um 20,1 % auf 4,19 Millionen Passagiere zu den prozentual am stärksten wachsenden Flughäfen. Mit den knapp 4,19 Millionen Fluggästen überschritt der Flughafen erstmals seit 2010 wieder die 4-Millionen-Marke. Während diese Zielmarke in 2010 zu einem hohen Anteil mit Umsteigepassagieren im Dreh- kreuzverkehr erreicht wurde, konnte das Wachstum in 2017 mit Lokalpassagieren generiert werden. 18 neue Flugverbindungen und ein insgesamt deutlich ausge- bautes Angebot sorgten für eine überproportionale Stei- gerung der Fluggastzahlen. Im Linienverkehr wurden in 2017 insgesamt 3.020.590 Fluggäste gezählt. Das entspricht einem Zuwachs um 30,0 % gegenüber dem Vorjahr. Ryanair, Eurowings und Wizz Air sorgten im Jahresverlauf mit über 900.000 zu- sätzlichen Fluggästen für dieses außergewöhnlich hohe Wachstum. Demgegenüber schlug der Marktaustritt der Air Berlin im Linienverkehr mit rund 240.000 fehlenden Passagieren zu Buche. In 2017 hat Ryanair mehr als dreimal so viele Passagiere in Nürnberg abgefertigt wie im Vorjahr. Es stiegen 882.193 Ryanair-Passagiere in Nürnberg ein und aus. Sieben zusätzliche Flugverbindungen nach Italien, Por- tugal, Polen und Litauen wurden aufgenommen. Im Sommer 2017 nahm die ungarische Wizz Air jeweils zwei Wochenflugverbindungen nach Tuzla, Belgrad und Kiew auf. Sie verzeichnete im gesamten Osteuropaver- kehr einen Zuwachs um 73,2 % auf 230.904 Passagiere. Die Lufthansa-Tochter Eurowings notierte 498.039 Passagiere und damit einen Zuwachs um 58,0 %. Sie kompensierte im Jahresverlauf bereits teilweise den Rückgang der Air Berlin auf den innerdeutschen Routen. Bei Air Berlin war bereits durch die Einstellung der Flüge nach Wien und Hamburg im Winterflugplan 2016/17 eine deutliche Angebotsreduktion zu verzeichnen. Die Nach- frage nahm nach Bekanntgabe der Insolvenz am 15.08.2017 kontinuierlich weiter ab. Bis zum letzten Flug am 27.10.2017 beförderte Air Berlin 199.106 Passagiere im Linienverkehr. Trotz deutlicher Passagierverluste bei Air Berlin / NIKI konnten neue Angebote von Germania und Eurowings sowie aufgestockte Sun Express-Kapazitäten die Flug- gastzahlen im Touristikverkehr bei 1.110.583 Passagie- ren stabilisieren (+0,1 %). Germania stationierte im Som- mer ein zweites Flugzeug in Nürnberg und legte insge- samt 13 neue Flugverbindungen in 2017 auf. Germania verbuchte 228.717 Passagiere. SunExpress (inkl. SunExpress Deutschland) beförderte insgesamt 298.769 touristische Passagiere und lag da- mit 19,3 % über dem Vorjahreswert. Das Verkehrswachstum wirkte sich im Geschäftsjahr 2017 auch positiv auf die wirtschaftliche Lage des Kon- zerns aus. Der Jahresabschluss 2017 weist einen Ge- winn nach Steuern in Höhe von 2,67 Mio. € auf (Vorjahr: 1,7 Mio. €) und liegt damit über der Planung und dem Vorjahr (+ 962 T€). Der Umsatz erreichte 106,5 Mio. € und liegt damit 11,6% über dem Vorjahreswert von 95,5 Mio. €, das EBITDA liegt bei 23,5 Mio. €. Zum ersten Quartal 2018 zeichnet sich eine gegenüber 2017 eine nochmals positivere Entwicklung des Ver- kehrsaufkommens ab. Der Vorjahresvergleich zeigt die Hochrechnung zum Jahresende (Stand Mai) mit einem Passagieranstieg von rund 3,3 % oder um rund 130.000 Passagiere ein weiteres Wachstum. 221 Damit verbunden ist auch eine entsprechende Entwick- lung Luftverkehrserlöse und der Umsatzerlöse insge- samt. Die Geschäftsführung geht derzeit davon aus, dass die Zielwerte aus der Planung erreicht bzw. über- troffen werden. wbg Nürnberg GmbH In 2017 erzielte die Unternehmensgruppe einen Jahres- überschuss von rund 13,5 Mio. € (Vorjahr 17,7 Mio. €). Der Jahresüberschuss der wbg Nürnberg GmbH lag bei 13,3 Mio. € (Vorjahr 17,5 Mio. €). Die Bilanzsumme der wbg Nürnberg GmbH hat sich von 649,2 Mio. € im Vorjahr auf rund 679,1 Mio. € erhöht. Das Eigenkapital ist auf 247,1 Mio. € (Vorjahr 233,8 Mio. €) gestiegen und hat damit erneut den Wert des Unter- nehmens gesteigert. Die Ertragssituation entwickelt sich damit weiterhin posi- tiv, auch wenn die Unternehmensgruppe nicht auf Ge- winnmaximierung ausgerichtet ist. Die Durchschnittsmiete aller wbg-eigenen Wohnungen stieg pro Quadratmeter Wohnfläche und Monat um 0,13 € auf 6,08 €. Dieser Wert liegt weiterhin deutlich unter dem Durchschnitt des Nürnberger Mietenspiegels 2016 von derzeit monatlich 7,31 EUR je m² Wohnfläche. Ge- rade hier wird deutlich, dass die wbg dämpfend auf die Mietpreisentwicklung in Nürnberg einwirkt und eine sehr verantwortungsvolle Mietpreispolitik umsetzt, die nicht auf Gewinnmaximierung ausgerichtet ist, sondern den satzungsmäßigen Auftrag der wbg Nürnberg GmbH ernst nimmt. Dies zeigt auch das hohe Niveau der Instandhaltungs- ausgaben für den Wohnungsbestand. Die wbg-Unter- nehmensgruppe hatte 2017 Ausgaben für laufende In- standhaltung und Modernisierung in Höhe von 36,8 Mio. € (Vorjahr 32,8 Mio. €). Eine zentrale Aufgabe in den nächsten Jahren ist weiter- hin die Entlastung des Wohnungsmarktes durch die ver- stärkte Neubautätigkeit. Hierzu sollen rund 1.000 Wohneinheiten bis zum Jahr 2020 neu errichtet werden. Dabei soll ein Anteil von etwa 780 Wohnungen im Be- stand verbleiben und den Mietwohnungsmarkt entlasten. In diesem Rahmen wurden bereits in den letzten Jahren Neubauprojekte mit rund 334 Wohnungen fertig gestellt. Aufgrund des hohen Bedarfs an preisgünstigem Wohn- raum hat die Stadt Nürnberg daneben ein Sonderpro- gramm Wohnen initiiert. Ziel des Sonderprogramms Wohnen ist zur Beschleunigung der Bautätigkeit städti- sche Flächen zu aktivieren und diese unter anderem an die wbg zu übertragen und durch diese entwickelt zu las- sen. In der Stadtratssitzung vom 17.11.2016 wurde beschlos- sen, dies im Rahmen eines GmbH-Modells umzusetzen, indem die betreffenden städtischen Grundstücke zum Einlagewert von der Stadt Nürnberg in die WBG Nürn- berg Beteiligungs GmbH (WBG Bet) eingebracht wer- den. Daraufhin erfolgte am 28.12.2016 sowohl die An- passung des Gesellschaftsvertrages (Satzungsände- rung) der WBG Bet sowie die Übertragung von 49 % der Geschäftsanteile an die Stadt Nürnberg. 51 % der Ge- schäftsanteile verbleiben weiterhin bei der wbg Nürn- berg GmbH. Die Grundstücke wurden im ersten Quartal 2017 seitens der Stadt Nürnberg als Sacheinlage in die WBG Bet ein- gebracht. Auf den eingebrachten Grundstücken sollen ca. 317 Wohnungen mit einem hohen Anteil an geförder- tem Wohnraum errichtet werden. Die wbg Nürnberg GmbH rechnet in 2018 aktuell mit ei- nem Jahresergebnis auf Planniveau (Jahresüberschuss i.H.v. 11,2 Mio. €). 222 NürnbergMesse GmbH Das turnusgemäße Aussetzen großer Messeveranstal- tungen im Jahr 2017 wirkte sich auf die Umsatzentwick- lung der NürnbergMesse Group aus: Mit 205,5 Mio. € (Vorjahr: 288,0 Mo. €) liegt der Umsatz um 82,5 Mio. € oder um 28,6 % unter dem Umsatz des starken Vorjah- res. In Relation zum turnusgemäß besser vergleichba- ren Geschäftsjahr 2015 entspricht die Entwicklung einer leichten Umsatzsteigerung von 0,9 %. Das Jahr 2017 stellt damit das umsatzstärkste ungerade Jahr in der Un- ternehmensgeschichte der NürnbergMesse Group dar. Eigen- und Partnerveranstaltungen im Inland erreichten einen Umsatz von 62,6 Mio. €, Gastveranstaltungen 49,0 Mio. € und das NCC NürnbergConvention Center 18,4 Mio. €. Der Umsatz des MesseService (einschließ- lich der Holtmann GmbH & Co. KG und der Lehrieder GmbH & Co. KG) lag bei 48,9 Mio. €, der Umsatz im Be- reich International bei 26,6 Mio. €. Nach Veranstaltungsaufwendungen, Personalaufwen- dungen, Abschreibungen, sonstigen betrieblichen Auf- wendungen, Bestandsveränderungen und zuzüglich den sonstigen betrieblichen Erträgen sowie dem Beteili- gungsergebnis erzielte die NürnbergMesse Group ein operatives Ergebnis von -4,2 Mio. € (2016: 32,8 Mio. €; 2015: 5,5 Mio. €) und ein Ergebnis vor Steuern von -5,6 Mio. € (2016: 26,5 Mio. €; 2015: 1,8 Mio. €). Aufgrund des turnusbedingte Aussetzens von BrauBevi- ale und FachPack, beides deckungsbeitragsstarke Mes- sen, sowie des moderaten Anstiegs der Personalkosten, wurde 2017 nicht das Ergebnis des Vergleichsjahres 2015 erreicht. Umsatz, operatives Ergebnis und Ergeb- nis vor Steuern liegen im Geschäftsjahr 2017 jedoch über den Erwartungen. Die Nürnberg Messe GmbH zeigt für 2016 im Einzelabschluss ein operatives Ergebnis von -3,2 Mio. €. 2017 nahmen 27.829 Aussteller (2015: 27.147) und 1,19 Mio. Besucher (2015: 1,23 Mio.) an 177 Veranstaltungen der NürnbergMesse Group teil. Insgesamt wurden 2017 rund 826.579 m² Nettofläche (2015: 875.319 m²) bei Ver- anstaltungen der NürnbergMesse Group gebucht. Insgesamt kann die NürnbergMesse (Konzern) 2017, wie eingangs dargestellt, auf das umsatzstärkste unge- rade Jahr in der Unternehmensgeschichte zurückbli- cken. Um den Erfolg der NürnbergMesse Group auch für die Zukunft zu sichern, haben die beiden Hauptgesellschaf- ter (Stadt Nürnberg und Freistaat Bayern) eine Eigenka- pitalerhöhung zur Finanzierung des Unternehmens- wachstums sowie des massiven Investitionsbedarfs in eine Modernisierung der Hallen und der Geländeinfra- struktur von 100 Mio. € pro Gesellschafter in zehn Jah- restranchen von je 10 Mio. € im Zeitraum von 2018 bis 2027 beschlossen. Zur Umsetzung der geplanten Eigen- kapitalerhöhung wurde im ersten Quartal 2017 ein ent- sprechender Konsortialvertrag zwischen den beiden Hauptgesellschaftern abgeschlossen. Für das laufende Geschäftsjahr zeigt sich zum 1. Quartal eine leicht überplanmäßige Entwicklung. Für das Jah- resergebnis wird eine leichte Verbesserung gegenüber den Planwerten des Wirtschaftsplans 2018 erwartet. Noris Arbeit gGmbH Im Berichtsjahr 2017 wird kein Jahresüberschuss aus- gewiesen. Entstandene Verluste wurden, wie geplant, mit den Rücklagen der Vorjahre ausgeglichen, die zweckgebunden und frei für Folgejahre gebildet wurden. Die Umsatzerlöse sind von 11,492 Mio. € in 2016 auf 12,911 Mio. € im Jahr 2017 gestiegen. Dies entspricht einer Mehrung um 11,23%. Die Personalaufwendungen betrugen im Jahr 2017 Mio. € 9,693. Im Vorjahr waren Personalaufwendungen mit Mio. € 8,004 angefallen. Die Personalkostensteigerung ist durch Neueinstellungen 223 über befristete Arbeitsverträge entstanden. Diese be- gründen sich überwiegend in der verstärkten Arbeit in der Flüchtlingsintegration. Am 31.12.2017 gehörten 147 Mitarbeiter (Vorjahr 147) zur Stammbelegschaft der NOA. Wie in den Vorjahren beschäftigt das Unternehmen in der Stammbelegschaft fast genauso viele Frauen (55,10%) wie Männer (44,90%). Die Altersstruktur der Stammbelegschaft hat sich im Jahr 2017 gegenüber 2016 leicht verändert. Zum Stichtag 31.12.2017 betrug das Durchschnittsalter 50,8 Jahre ge- genüber 50,3 Jahren zum Jahresende 2016. Durch die Verlegung des Stammhauses und des Um- weltservices verfügt die NOA mindestens bis zum Jahr 2026 über moderne und gut ausgestattete Betriebsstät- ten. Auch mit dem Südstadtforum und dem Dienstleis- tungszentrum Nordostbahnhof sind langfristige Liegen- schaften vorhanden, um den Betrieb aufrecht zu erhal- ten. Die meisten Mietverträge wurden projektbezogen befristet. Trotz der Altersstruktur sind Engpässe bei der Personalrekrutierung noch nicht aufgetreten. Die NOA ist somit in der Lage, sich der jeweiligen Auftragsstruktur anzupassen. noris inklusion gemeinnützige GmbH (vormals: Werkstatt für Behinderte der Stadt Nürnberg gGmbH) Die Umsätze im Arbeitsbereich gingen im Jahr 2017 um T€ 143 auf T€ 2.709 (Vorjahr T€ 2.852) zurück. Umstruk- turierungen im A-Kunden Segment im Werk Süd und Nord wirken sich auf die Fertigung aus. Im Werk West ist in dem Bereich Datenscanning ein Auftragsrückgang zu verzeichnen. Im Gartenbaubetrieb (inkl. Töpferei) trat der erwartete Umsatzrückgang durch die umfassende Sanierung ein. Der Jahresfehlbetrag lag bei T€ 455 (Vorjahr T€ 166). Das Geschäftsfeld Wohnen ist mit drei voll belegten Wohnheimen mit 100 Plätzen sowie 111 Plätzen im Am- bulant Betreuten Wohnen gut ausgelastet. Im Arbeitsbereich sind die Entgelteinnahmen in 2017 verglichen mit 2016, um T€ 26 gestiegen. 224 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2019 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal, IT und Organisation Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.2 Innovations- und Gründer- zentrum Nürnberg-Fürth-Erlangen D.2.1 Wirtschaftsplan 226 D.2.2 Jahresabschluss 232 225 IGZ Innovations- und Gründerzentrum Nürnberg-Fürth-Erlangen GmbH Erfolgsplan 2019 Stand: 11.10.18 Plan 2019 Eur Umsatzerlöse *) Sonstige betriebliche Erträge (seit 2016 neu) 556.200 500 = Gesamtleistung 556.700 Personalaufwand 226.000 Abschreibungen 10.000 Sonstiger betriebl. Aufwand *) 318.700 Betriebliche Steuern (Grundsteuer) 21.000 = Betriebsergebnis -19.000 Finanzergebnis *) 0 = Ergebnis d. gew. Geschäftstätigkeit -19.000 Außerordentliches Ergebnis *) 0 = Jahresergebnis -19.000 Anmerkungen: *) Auf die nachstehenden Erläuterungen wird verwiesen. 226 IGZ Innovations- und Gründerzentrum Nürnberg-Fürth-Erlangen GmbH Erläuterungen zum Erfolgsplan 2019 Plan 2019 Eur Umsatzerlöse Miete (inkl. Parkplätze) IGZ-Pauschale Nebenkosten Kostenerstattung Untermieter (Strom, Telefon,Geräte,Getränkeservice, Porto, Büromaterial, Codec Sonstiges) Beiträge assoziierter Mitglieder Nebenkostenerstattung durch Unternehmen (jetzt in Nebenkosten enthalten) Vermietung Seminarräume Sonstige ca. 88% 330.000 73.000 88.000 60.000 4.200 500 500 Summe Umsatzerlöse 556.200 Sonstige betriebliche Aufwendungen Raumkosten Strom, Gas, Wasser Kanal, Müll, Straßenreinigung Instandhaltung Gebäude (Teppichb. Schranke, Brandschutz, Sonst.) Reinigung, Hausmeister Winterdienst/Pflege Außenanlagen Papiersonderleerungen Summe Betriebskosten Erbbauzins Instandhaltung techn. Anlagen Instandhaltung BGA Versicherungen, Beiträge, Abgaben Sonstiges Summe 75.000 42.000 26.000 7.000 500 150.500 25.000 80.000 5.000 8.000 2.000 120.000 227 IGZ Innovations- und Gründerzentrum Nürnberg-Fürth-Erlangen GmbH Werbe- und Reisekosten Werbekosten Reisekosten Summe Verwaltungskosten Fremdarbeit BH-, Prüfung JA, Beratungskosten Porto/Postabholung Tel./Internet Weiterberechnete Kosten Bürobedarf/Zeitschriften Fortbildungskosten Wartung Telefonanlage NK Geldverkehr Rechts-, Beratungs-,Notarkosten Mietleasing bewegliche Wirtschaftsgüter Summe Sonstige betriebliche Aufwendungen 3.000 1.000 4.000 19.000 4.000 3.500 4.000 2.500 500 2.000 1.200 3.000 2.500 42.200 2.000 Summe So.betriebl. Aufwendungen 318.700,00 Finanzergebnis 0 (Festgeld-)Zinsen Abzinsung Rückstell./KSt-Guthaben 0 Summe Finanzerträge 0 Zinsen für Kautionen 0 Abzinsung Rückstellungen 0 Summe Finanzaufwendungen 0 Summe Finanzergebnis 0 Außerordentliches Ergebnis Auflösung Mietkostenzuschuss (RAP) 0 Summe Außerordentliches Ergebnis 0 228 IGZ Innovations- und Gründerzentrum Nürnberg-Fürth-Erlangen GmbH Finanzplan (Kapitalflussrechnung) 2019 Stand: 11.10.18 Plan 2019 Eur Jahresergebnis -19.000 + Abschreibung 10.000 +/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen 0 +/- Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge 0 = Cash-flow nach DVFA/SG -9.000 -/+ Gewinn/Verlust aus dem Abgang von Gegenständen des AV 0 -/+ Zunahme/Abnahme der Vorräte, Forderungen sowie anderer 3.000 Aktiva, die nicht der Investitions- und Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind +/- Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und 2.000 Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der Investitions- und Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind +/- Zunahme/Abnahme der kurzfristigen Rückstellungen 0 = Cash-Flow aus der laufenden Geschäftstätigkeit -4.000 + Einzahlungen aus Abgängen von Finanzanlagen 0 - Auszahlungen für Investitionen -115.000 = Cash-Flow aus der Investitionstätigkeit -115.000 + Einzahlung aus der Aufnahme von Krediten 0 - Auszahlungen aus der Tilgung von Krediten 0 = Cash-Flow aus der Finanzierungstätigkeit 0 Cash-Flow aus der laufenden Geschäftstätigkeit -4.000 Casflow aus der Investitionstätigkeit -115.000 Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit 0 = Veränderung der liquiden Mittel -119.000 + Liquide Mittel (Kasse, Bank) am Anfang der Periode 1.134.588 = Liquide Mittel am Ende der Periode 1.015.588 229 IGZ Innovations- und Gründerzentrum Nürnberg-Fürth-Erlangen GmbH Investitionsplan 2019 Stand: 11.10.18 Plan 2019 Eur Immaterielle Vermögensgegenstände 0 Sachanlagen Telefonanlage (siehe Anlage) 100.000 Zugangskontrollsystem/Schließanlage 1.000 Kopiergeräte (siehe Anlage) 5.000 Computer/Software 2.000 Technische Hilfsmittel 2.000 Erneuerung 9 Küchen 0 Sonstige 5.000 Summe Investitionen 115.000 230 IGZ Innovations- und Gründerzentrum Nürnberg-Fürth-Erlangen GmbH Stellenplan 2019 Stellen davon Vollzeit- Aufgabenbereich Plan 2019 Stand: 11.10.18 EGr zahl befristet äquivalent TVöD 0,79 Angestellte 15 1 1 0,79 Geschäftsführung 9 1 0 0,58 Internet, Buchhaltung 0,58 Öffentlichkeitsarbeit 8/9 1 0 1 Leitung der Service- 1 zentrale u. der IGZ- Verwaltung 3/5 1 0 1 Servicezentrale und 1 IGZ-Verwaltung Hilfskräfte 1 nach Bedarf IT-Angelegenheiten 1 3,37 231 Bilanz A-Beteiligungen HGB Innovations- und Gründerzentrum Nürnberg-Fürth-Erlangen GmbH (IGZ) Stichtag: Stichtag: 31.12.2017 31.12.2016 Istzahlen Istzahlen Bilanzposten ID Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % 1000 Bilanz 4000 Aktiva 4001 A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 4002 B. Anlagevermögen 203,00 422,00 -51,90 4003 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 4004 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 4005 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 4006 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 4007 4. geleistete Anzahlungen 4008 II. Sachanlagen 203,00 422,00 -51,90 4009 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 177,00 389,00 -54,50 4010 2. technische Anlagen und Maschinen 4011 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 26,00 33,00 -21,21 4012 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 4013 III. Finanzanlagen 0,00 0,00 4014 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 4015 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 4016 3. Beteiligungen 4017 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 4018 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 4019 6. sonstige Ausleihungen 4020 C. Umlaufvermögen 1.147,00 1.077,00 6,50 4021 I. Vorräte 0,00 0,00 4022 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 4023 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 4024 3. fertige Erzeugnisse und Waren 4025 4. geleistete Anzahlungen 4026 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 30,00 25,00 20,00 4027 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 30,00 23,00 30,43 4028 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 4029 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 4030 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 4031 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 4032 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 4033 4. sonstige Vermögensgegenstände 0,00 2,00 -100,00 4034 5. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 4035 III. Wertpapiere 0,00 0,00 4036 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 4037 2. sonstige Wertpapiere 4038 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 1.117,00 1.052,00 6,18 4039 D. Rechnungsabgrenzungsposten 1,00 1,00 0,00 4040 a. Disagio 4041 b. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten 1,00 1,00 0,00 4042 E. Aktive latente Steuern 0,00 0,00 4043 F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung 0,00 0,00 4044 G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 4045 Passiva 4046 A. Eigenkapital 1.251,00 4047 I. Gezeichnetes Kapital 1.194,00 35,00 3.311,43 4048 Nominalkapital 35,00 4049 ./. Nicht eingeforderte ausstehende Einlagen 4050 ./. Eigene Anteile 4051 II. Kapitalrücklage 4052 III. Gewinnrücklagen 4053 1. gesetzliche Rücklage 4054 2. Rücklage für Anteile an einem herrschenden oder mehrheitlich beteiligten Unternehmen 4055 3. satzungsgemäße Rücklage 4056 4. andere Gewinnrücklagen 4057 IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag 1.216,00 1.247,00 -2,49 4058 V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag -57,00 -31,00 -83,87 4059 VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen 232 4060 B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 4061 C. Empfangene Ertragszuschüsse 0,00 0,00 4062 D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 0,00 0,00 4063 E. Rückstellungen 21,00 23,00 -8,70 4064 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 4065 2. Steuerrückstellungen 4066 3. sonstige Rückstellungen 21,00 23,00 -8,70 4067 darin Aufwandsrückstellungen (beibehaltene Werte) 4068 F. Verbindlichkeiten 65,00 71,00 -8,45 4069 1. Anleihen 4070 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4071 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 4072 c. darin gesichert 4073 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 4074 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4075 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 4076 c. darin gesichert 4077 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 4078 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4079 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 4080 c. darin gesichert 4081 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 13,00 7,00 85,71 4082 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 13,00 7,00 85,71 4083 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 4084 c. darin gesichert 4085 5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel 4086 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4087 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 4088 c. darin gesichert 4089 6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 4090 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4091 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 4092 c. darin gesichert 4093 7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 4094 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4095 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 4096 c. darin gesichert 4097 8. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 4098 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4099 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 4100 c. darin gesichert 4101 9. Sonstige Verbindlichkeiten 52,00 64,00 -18,75 4102 a. davon aus Steuern 5,00 5,00 0,00 4103 b. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 52,00 64,00 -18,75 4104 c. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 4105 d. darin gesichert 4106 G. Rechnungsabgrenzungsposten 70,00 154,00 -54,55 4107 H. Passive latente Steuern 0,00 0,00 4108 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 1.351,00 1.499,00 -9,87 233 Gewinn- und Verlustrechnung A-Beteiligungen HGB Innovations- und Gründerzentrum Nürnberg-Fürth-Erlangen GmbH (IGZ) Stichtag: Stichtag: 31.12.2017 31.12.2016 Istzahlen Istzahlen Bilanzposten ID Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % 1001 Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 5001 1. Umsatzerlöse 562,00 584,00 -3,77 5002 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 0,00 0,00 5003 3. andere aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 5004 4. sonstige betriebliche Erträge 95,00 84,00 13,10 5005 darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil 5006 darin andere aperiodische Erträge 5007 5. Materialaufwand 0,00 0,00 5008 Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 5009 Aufwendungen für bezogene Leistungen 5010 6. Personalaufwand -208,00 -205,00 -1,46 5011 Löhne und Gehälter -175,00 -173,00 -1,16 5012 soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung -33,00 -32,00 -3,13 5013 davon für Altersversorgung 5014 7. Abschreibungen -220,00 -223,00 1,35 5015 auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes 220,00 -223,00 198,65 5016 auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten 5017 darin außerplanmäßige Abschreibungen 5018 8. sonstige betriebliche Aufwendungen 268,00 -247,00 208,50 5019 darin andere aperiodische Aufwendungen 5020 9. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 0,00 0,00 5021 10. Erträge aus Beteiligungen 0,00 0,00 5022 davon aus verbundenen Unternehmen 5023 11. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0,00 0,00 5024 davon aus verbundenen Unternehmen 5025 12. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0,00 0,00 5026 davon aus verbundenen Unternehmen 5027 13. Aufwendungen aus Verlustübernahmen 0,00 0,00 5028 davon aus verbundenen Unternehmen 5029 14. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufsvermögens 5030 15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 7,00 -100,00 5031 davon an verbundene Unternehmen 5032 16. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit -38,00 -11,00 -245,45 5033 17. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 0,00 0,00 5034 18. außerordentliche Erträge 0,00 0,00 5035 19. außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 5036 20. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 5037 21. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0,00 0,00 5038 22. sonstige Steuern -20,00 -20,00 0,00 5039 23. Erträge aus Verlustübernahmen 0,00 0,00 5040 24. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- oder Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne 0,00 0,00 5041 25. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -58,00 -31,00 -87,10 5042 26. Gewinnvortrag/Verlustvortrag -58,00 -31,00 -87,10 5043 27. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrücklagen 5044 28. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 1.158,00 1.216,00 -4,77 5045 29. Ausschüttung 0,00 0,00 234 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2019 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal, IT und Organisation Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.3 Klee-Center GmbH Existenzgründerzentrum D.3.1 Wirtschaftsplan 236 D.3.2 Jahresabschluss 240 235 Planbilanz 2019 - 2023 Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 Anlagevermögen 1.765.120 1.678.990 1.593.961 1.514.178 1.447.151 Investitionen Investitions- /Förderzuschüsse Abschreibung je Periode (-) -86.130 -85.029 -79.783 -67.027 -64.265 Summe Anlagevermögen 1.678.990 1.593.961 1.514.178 1.447.151 1.382.886 Vorräte Forderungen 22.760 22.760 22.760 22.760 22.760 Sonst. Forderungen 5.320 5.320 5.320 5.320 5.320 Flüssige Mittel 223.093 213.677 196.574 175.851 155.125 Ausstehende Einlagen Aktive latente Steuern Aktive RAP Aufwand 491 491 491 491 491 Summe Umlaufvermögen 251.664 242.248 225.145 204.423 183.696 Summe Aktiva 1.930.654 1.836.209 1.739.324 1.651.574 1.566.582 Gezeichnetes Kapital 430.000 430.000 430.000 430.000 430.000 Rücklagen Gewinn-/Verlustvortrag 102.030 130.171 141.945 149.545 163.343 Bilanzergebnis lfd. Periode 28.140 11.775 7.600 13.798 17.014 Summe Eigenkapital 560.171 571.945 579.545 593.343 610.356 Pensionsrückstellungen Sonstige Rückstellungen 31.900 31.900 31.900 31.900 31.900 Langfr. Verbindlichkeiten 1.284.083 1.181.375 1.078.667 975.959 873.251 Summe langfristige Verbindlichkeiten 1.315.983 1.213.275 1.110.567 1.007.859 905.151 Kontokorrent Verbindlichkeiten L/L 8.926 8.926 8.926 8.926 8.926 Sonst. Verbindlichkeiten 18.938 18.938 18.938 18.938 18.938 Umsatzsteuerverbindlichkeiten 4.869 4.710 3.788 3.678 3.723 Steuerverbindlichkeiten E/E 21.014 17.662 16.807 18.077 18.735 Verbindlichkeiten Personal Passive latente Steuern Passive RAP Ertrag 753 753 753 753 753 Summe kurzfr. Verbindlichkeiten 54.501 50.989 49.212 50.372 51.075 Summe Passiva 1.930.654 1.836.209 1.739.324 1.651.574 1.566.582 236 Plan-GuV 2019 -2023 (2017+2018 informativ) Bezeichnung 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Umsatzerlöse 569.439 525.805 526.286 489.430 439.058 439.058 439.058 Dienstleistungen 569.439 525.805 526.286 489.430 439.058 439.058 439.058 8105 Stfr. Umsätze aus V & V 61.756 42.958 36.898 36.000 36.000 36.000 36.000 8300 und 8400 Erlöse 7% und 19% div. Weiterberechn 8401 Erlöse 19% Mieteinnahmen 184.109 150.188 147.127 147.000 147.000 147.000 147.000 8402 Erlöse Telefonbereitst. 6.110 5.253 7.800 5.850 5.850 5.850 5.850 8403 Erlöse Seminarraumvermietung58.670 57.235 54.678 55.000 55.000 55.000 55.000 8404 Sonstige Erlöse 6.564 4.881 3.600 3.600 3.600 3.600 3.600 8405 Erlöse Seminarraumbewirtung 34.990 37.147 37.933 35.000 35.000 35.000 35.000 8406 Erlöse Nebenkosten 11.473 56.538 49.655 51.155 59.652 59.652 59.652 8407 Erlöse Getränkeautomat 1.846 1.961 1.956 1.956 1.956 1.956 1.956 2747 Zuschuss Startup.Digital.Nürnberg87.569 70.725 87.600 51.000 2748 Zuschuss Stadt Nürnberg 93.215 98.919 99.039 102.869 95.000 95.000 95.000 Gesamtleistung 546.301 525.805 526.286 489.430 439.058 439.058 439.058 Direkte Kosten Bruttoergebnis 546.301 525.805 526.286 489.430 439.058 439.058 439.058 Abschreibungen 89.620 86.268 86.130 85.029 79.783 67.027 64.265 Sonstiger Aufwand 198.537 187.633 194.622 191.983 199.845 206.750 203.950 Gehälter 183.124 186.656 190.275 178.493 132.154 132.154 135.457 Betriebsergebnis 75.021 65.248 55.258 33.925 27.276 33.127 35.385 Zinsertrag Zinsaufwand 40.973 39.262 21.354 19.738 18.120 16.503 14.887 Zinsergebnis -40.973 -25.986 -21.354 -19.738 -18.120 -16.503 -14.887 Ausserord. Ertrag Ausserord. Aufwand AO Ergebnis Vorläufiges Ergebnis vor Steuern34.048 25.986 33.904 14.187 9.156 16.624 20.498 Steuern E/E 7.533 4.133 5.764 2.412 1.557 2.826 3.485 Jahresüberschuss / -fehlbetrag 26.514 21.853 28.140 11.775 7.600 13.798 17.014 237 Investitionen für das Geschäftsjahr 2019 (Nettobeträge) Für das Geschäftsjahr 2019 sind folgende Investitionen geplant: 1. Haustürschließanlage 3.500,-- € 2. Parkplatzbeschilderung 3.000,-- € 3. Technische Ausstattung Switche etc. 3.000,-- € _____________________________________________________ Plan-Investitionen gesamt: 9.500,-- € Die Investitionen für das Gründerzentrum Klee-Center erfolgen aus den laufenden Mitteln der Klee-Center GmbH. 238 Liquiditätsplanung 2019 - 2023 Bezeichnung 2019 2020 2021 2022 2023 Eröffnungsbilanz Bank kurzfristig 200.897 223.093 213.677 196.574 175.851 Einnahmen/Einzahlungen aus Forderungen626.280 582.421 522.479 522.479 522.479 Ausserord. Ertrag Eigenkapitalveränderung Summe Cash In 626.280 582.421 522.479 522.479 522.479 Auszahlung Personalaufwand 190.275 178.493 132.154 132.154 135.457 Auszahlg. Material Auszahlg. Aufwand 231.600 228.460 237.816 246.033 242.701 Auszahlung Zinsaufwand 21.354 19.738 18.120 16.503 14.887 Auszahlung Investitionen Auszahlung Tilgung 102.708 102.708 102.708 102.708 102.708 Auszahlung Steuern 5.764 2.412 1.557 2.826 Auszahlung Umsatzsteuersaldo 58.147 56.675 46.372 44.248 44.626 Sonstige Auszahlungen Ausschüttungen Summe Cash Out 604.084 591.837 539.581 543.201 543.205 Perioden-Über-/Unterdeckung 22.196 -9.416 -17.103 -20.723 -20.727 Schlussbilanz Bank kurzfristig 223.093 213.677 196.574 175.851 155.125 Kreditlinie Kreditlinienüberziehung Umsatzsteuer 99.994 92.992 83.421 83.421 83.421 Vorsteuer 36.978 36.477 37.971 39.283 38.751 Auszahlung Umsatzsteuersaldo 58.147 56.675 46.372 44.248 44.626 239 C-Beteiligungen Kurzbilanz (neu) HGB Klee-Center GmbH Stichtag: Stichtag: 31.12.2017 31.12.2016 Istzahlen Istzahlen Bilanzposten ID Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Einer/EUR in Einer/EUR in % 4001 Bilanz 4002 Aktiva 2.167.700,00 4003 A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) 4004 B. Anlagevermögen 1.917.500,00 4005 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 3,00 4006 II. Sachanlagen 1.833.030,14 1.917.500,00 -4,41 4007 III. Finanzanlagen 4008 C. Umlaufvermögen 249.700,00 4009 I. Vorräte 4010 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 28.677,59 24.980,00 14,80 4011 III. Wertpapiere 4012 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 226.329,20 224.710,00 0,72 4013 D. Rechnungsabgrenzungsposten 491,00 490,00 0,20 4014 E. Aktive latente Steuern 4015 F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung 4016 G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 4017 Passiva 2.167.700,00 4018 A. Eigenkapital 4019 I. Kapitalanteile 430.000,00 430.000,00 0,00 4020 II. Kapitalrücklage 4021 III. Gewinnrücklagen 4022 IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 57.013,91 21.750,00 162,13 4023 V. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 26.514,27 35.260,00 -24,80 4023a VI. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 4024 B. Ausgleichsposten für aktivierte eigene Anteile 4025 C. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 4026 D. Empfangene Ertragszuschüsse 4027 E. Sonderposten für Investitionszuschüsse 4028 F. Rückstellungen 32.411,00 41.970,00 -22,78 4029 G. Verbindlichkeiten 1.541.839,03 1.637.780,00 -5,86 4030 H. Rechnungsabgrenzungsposten 752,72 920,00 -18,18 4031 I. Passive latente Steuern 4032 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 2.088.530,93 2.167.700,00 -3,65 240 Gewinn- und Verlustrechnung A-Beteiligungen HGB Klee-Center GmbH Stichtag: Stichtag: 31.12.2017 31.12.2016 Istzahlen Istzahlen Bilanzposten ID Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Einer/EUR in Einer/EUR in % 1001 Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 5001 1. Umsatzerlöse 364.304,97 351.865,01 3,54 5002 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 5003 3. andere aktivierte Eigenleistungen 5004 4. sonstige betriebliche Erträge 182.200,82 221.831,85 -17,87 5005 darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil 5006 darin andere aperiodische Erträge 5007 5. Materialaufwand 93.788,25 90.294,40 3,87 5008 Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 5009 Aufwendungen für bezogene Leistungen 93.788,25 90.294,40 3,87 5010 6. Personalaufwand 183.124,20 165.629,69 10,56 5011 Löhne und Gehälter 154.430,97 139.735,60 10,52 5012 soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung 28.693,23 25.894,09 10,81 5013 davon für Altersversorgung 5014 7. Abschreibungen 89.620,10 90.546,24 -1,02 5015 auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes 89.620,10 90.546,24 -1,02 5016 auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten 5017 darin außerplanmäßige Abschreibungen 5018 8. sonstige betriebliche Aufwendungen 104.952,49 127.856,49 -17,91 5019 darin andere aperiodische Aufwendungen 5020 9. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 5021 10. Erträge aus Beteiligungen 5022 davon aus verbundenen Unternehmen 5023 11. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 5024 davon aus verbundenen Unternehmen 5025 12. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0,00 10,75 -100,00 5026 davon aus verbundenen Unternehmen 5027 13. Aufwendungen aus Verlustübernahmen 5028 davon aus verbundenen Unternehmen 5029 14. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufsvermögens 5030 15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 40.973,01 52.186,55 -21,49 5031 davon an verbundene Unternehmen 5032 16. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit 5033 17. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 5034 18. außerordentliche Erträge 5035 19. außerordentliche Aufwendungen 5036 20. außerordentliches Ergebnis 5037 21. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 7.533,93 11.930,38 -36,85 5038 22. sonstige Steuern -0,46 5039 23. Erträge aus Verlustübernahmen 5040 24. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- oder Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne 5041 25. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 26.514,27 35.263,86 -24,81 5042 26. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 5043 27. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrücklagen 5044 28. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 5045 29. Ausschüttung 241 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2019 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal, IT und Organisation Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.4 Klinikum Nürnberg (Kh) D.4.1 Wirtschaftsplan 243 D.4.2 Jahresabschluss 254 242 2 V orbericht zum Wirtschaftsplan 2019 für das Klinikum Nürnberg Kommunalunternehmen (Einzelabschluss) 1. Erfolgsplan Nach § 3 Abs. 1 Satz 2 der Verordnung über die Wirtschaftsführung der kommunalen Krankenhäuser (WkKV) ist der Erfolgsplan 2019 wie die Gewinn- und Verlustrechnung (GuV) gegliedert. Die Planansätze der einzelnen GuV-Positionen sind den Planansät- zen 2018 und den Ist-Ergebnissen 2017 gegenübergestellt. Der Erfolgsplan schließt mit einem Jahresfehlbetrag von € 7.763.679 ab. Die Planansätze für die Erlöse aus allgemeinen Krankenhausleistungen sind mit Unsicherheit behaftet. Auf Landesebene konnte zum Zeitpunkt der Aufstellung des Wirtschaftsplans zwischen der Bayerischen Krankenhausgesellschaft und der Ar- beitsgemeinschaft der Krankenkassen noch keine Einigung zum Landesbasisfallwert erzielt werden. Ferner beruht auch die Prognose der Leistungsentwicklung auf unsicheren Annahmen zur Entwicklung der Nachfrage nach Krankenhausleistungen. Vor diesem Hintergrund werden die Planansätze der GuV-Positionen und wesentliche Abweichungen gegenüber dem Ergebnis 2017 sowie der im Verwaltungsrat am 28.09.2018 vorgestellten Prognose erläutert: 1.1 Erlöse aus Krankenhausleistungen (GuV-Pos. 1) Auf die bestehenden Planungsunsicherheiten auf der Erlösseite wurde bereits oben hi ngewiesen. Die Ermittlung der Planansätze für die Zeit vom 01.01.2019 bis 31.12.2019 beruht auf Schätzungen sowohl hinsichtlich Preis- als auch Mengenentwicklung. Die geplanten Erlöse aus Krankenhausleistungen für 2019 liegen mit € 492,8 Mio. um rund € 39,7 Mio. (+ 8,8 %) über den Erlösen des Jahres 2017. Entsprechend der Prognose betragen die Erlöse aus Krankenhausleistungen im Ge- schäftsjahr 2018 rund € 471,1 Mio. Gegenüber der Prognose würde sich somit eine Steigerung von rund € 21,7 Mio. (4,6%) ergeben. Die Erlösplanung für 2019 beruht auf der Annahme eines Landesbasisfallwertes von € 3.529,18 (+2,5% gegenüber Landesbasisfallwert 2018) und einer Steigerung des Casemix gegenüber der Prognose 2018 um rund 1,8%. Für die vollstationären psychiatrischen Fachabteilungen wurde eine Erlössteigerung von 2,5% angenommen. 1.2 Erlöse aus Wahlleistungen (GuV-Pos. 2) Der geplante Gesamtansatz von € 23,7 Mio. umfasst in erster Linie die wahlärztlichen Leistungen. Hinzu kommen Erlöse aus der Wahlleistung Unterkunft sowie Erlöse aus der Telefonnutzung. Es wird davon ausgegangen, dass sich das Erlösvolumen gegenüber dem prognostizierten Niveau des Jahres 2018 leicht erhöht (+1,4%). 243 3 1.3 Erlöse aus ambulanten Leistungen (GuV-Pos. 3) Der Planansatz in Höhe von € 30,7 Mio. entspricht einer Zunahme um € 1,9 Mio. (+6,4%) gegenüber dem Ist-Ergebnis 2017. Hier zeigen sich u.a. eine geplante Leistungssteigerung in der psychiatrischen Institutsambulanz sowie eine Verschiebung von Nutzungsentgelten in die ambulanten Erlöse aufgrund von Chefarztwechseln im Vorjahr. 1.4 Nutzungsentgelte der Ärzte (GuV-Pos. 4) Der Planansatz beläuft sich auf € 2,0 Mio. und liegt aufgrund der o.g. Chefarztwechsel € 0,3 Mio. unter dem Ist-Ergebnis 2017. 1.5 Sonstige Umsatzerlöse (GuV-Pos. 5) Der Planansatz beläuft sich auf € 36,0 Mio. und liegt um € 2,1 Mio. über den vergleichbaren Ist-Werten 2017 sowie € 1,4 Mio. über der Prognose für 2018. 1.6 Bestandsveränderungen und andere aktivierte Eigenleistungen (GuV-Pos. 6-7) Für 2019 wird per Saldo von ergebniswirksamen Effekten aus Bestandveränderungen ( Eigenherstellungen der Apotheke und der Transfusionsmedizin sowie Überlieger) von € 1,1 Mio. ausgegangen. Für Baumaßnahmen werden aktivierte Eigenleistungen i.H.v. € 0,5 Mio. geplant. 1.7 Zuweisungen und Zuschüsse der öffentlichen Hand, soweit nicht unter GuV-Position 12 (GuV-Pos. 8) Der Planansatz von € 1,4 Mio. enthält insbesondere den Lehrpersonalzuschuss und die Erstattungen der Bundesagentur für Arbeit im Zusammenhang mit der Altersteilzeit- regelung und liegt um rd. € 0,2 Mio. über dem Jahr 2017. 1.8 Sonstige betriebliche Erträge (GuV-Pos. 9) Die sonstigen betrieblichen Erträge werden au f dem Niveau der Prognose 2018, mit € 4,7 Mio., geplant. Im Geschäftsjahr 2017 war diese Position durch Sondereffekte (eine Grundstücksveräußerung sowie Rückstellungsauflösungen) geprägt. Somit reduziert sich der Ansatz gegenüber dem Ist 2017 um € 7,5 Mio. 1.9 Personalaufwand (GuV-Pos. 10.a) und 10.b)) Gegenüber der Prognose 2018 wird von einem Anstieg des Personalaufwands um € 13,4 Mio. (3,6%) auf € 388,2 Mio. ausgegangen. Berücksichtigt sind die derzeit geltenden Tarifvereinigungen im TVöD. Die bisher nicht bekannten Tarifsteigerungen im TVÄ 2019 wurden mit einem ganzjährigen Effekt von Effekt von 3,0% prognostiziert. Die Planung der Vollkräfte basiert auf den für 2018 vereinbarten Zielen für 2018 und wurde um bekannte strukturelle Maßnahmen in 2019 erweitert. 244 4 1.10 Materialaufwand (GuV-Pos. 11.a) und 11.b)) Der Planansatz für 2019 beträgt insgesamt € 153,7 Mio., was einer Steigerung um € 11,4 Mio. (+7,9%) gegenüber dem Ist 2017 und einem Anstieg um € 6,3 Mio. (+4,3%) gegenüber der Prognose 2018 entspricht. Ursächlich hierfür sind die unterstellte Preisentwicklung sowie die angestrebte Leistungssteigerung. Der Ansatz für Materialaufwand teilt sich in € 116,6 Mio. für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe (RHB) und € 37,1 Mio. für bezogene Leistungen auf. Innerhalb der RHB wiederrum hat der medizinische Bedarf (Arzneimittel, Implantate, Laborbedarf und sonstiger medizinsicher Bedarf) mit € 95,5 Mio. den größten Anteil. Planerisch berücksichtigt wurde hier zusätzlich ein Einsparpotenzial von rund € 0,5 Mio. Hinzu kommen insbesondere noch die Kosten für Energie mit € 13,2 Mio. Die bezogenen Leistungen umfassen im Wesentlichen die von der KNSG mbH bezogenen Dienstleistungen mit € 20,9 Mio., die Serviceleistungen durch Dritte mit € 6,3 Mio. und Untersuchungen und Behandlungen in fremden Instituten mit € 2,6 Mio., sowie Honorare für externe Ärzte und Konsilleistungen mit € 2,6 Mio. 1.11 GuV-Positionen 12 bis 18 Die GuV-Positionen 12 bis 18 sind dem Investitions- und Fördermittelbereich z uzurech- nen. Die betreffenden Planansätze enthalten hauptsächlich Erlöse und Aufwendungen im Bereich der Fördermittel nach dem KHG und dem Bayerischen Krankenhausgesetz (BayKrG) sowie die Abschreibungen. Diese Positionen sind, mit Ausnahme der Ab- schreibungsaufwendungen für nicht gefördertes Anlagevermögen sowie für die Zufüh- rung von Zinserträgen zu Verbindlichkeiten nach dem KHG, insgesamt erfolgsneutral. Die Abschreibungen reduzieren sich gegenüber dem Ist 2017 um € 1,8 Mio. auf € 28,6 Mio. Insgesamt belaufen sich die nicht geförderten und somit erfolgswirksamen Abschreibungen auf voraussichtlich € 9,1 Mio., somit € 0,4 Mio. weniger als im Ist 2017. 1.12 Sonstige betriebliche Aufwendungen (GuV-Pos. 19) Der Planansatz für sonstige betriebliche Aufwendungen beläuft sich auf run d € 42,3 Mio. und liegt damit um € 1,6 Mio. höher als zum Jahresabschluss 2017 sowie gegenüber der Prognose 2018 um € 2,1 Mio. D ie größte Einzelposition stellt mit € 23,4 Mio. der Instandhaltungsaufwand dar. Dieser liegt u.a. aufgrund eines Sondereffekts um € 2,4 Mio. höher als das Ist-Ergebnis 2017 und € 1,8 Mio. über der Prognose 2018. Der Anstieg in 2019 ist teilweise auf die Abrisskosten im Zusammenhang mit dem 1. Bauabschnitt des Zentrums für seelische Gesundheit am Standort Nord zurückzuführen. Der Planansatz für Verwaltungskosten beläuft sich auf € 7,1 Mio. Weitere wesentliche Position sind die Versicherungsbeiträge mit € 4,4 Mio. (VJ € 4,2 Mio.). Gegenüber dem Geschäftsjahr 2017 bedeutet dies eine Steigerung um 5 %. 245 5 1.13 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge (GuV-Pos. 22) Die GuV-Position 22 enthält Planansätze für Zinsen auf Ausleihungen an verbundene U nternehmen. Hinzu kommen Stundungs- und Verzugszinsen sowie die Verzinsung von Wohnungsfördermitteldarlehen und sonstige Finanzanlagen, die jedoch von untergeordneter Bedeutung sind. Für 2019 wird von Zinserträgen in Höhe von € 0,2 Mio. ausgegangen. 1.14 Zinsen und ähnliche Aufwendungen (GuV-Pos. 23) Der Gesamtansatz in Höhe von rund € 7,4 Mio. umfasst die nicht liquiditätswirksamen Zinsaufwendungen aus der Aufzinsung der langfristigen Rückstellungen in Höhe von € 7,0 Mio. sowie Fremdkapitalzinsen für Darlehen, Betriebsmittelkredite und verzinsliche Guthaben der Beteiligungsunternehmen im Rahmen des Cashpooling in Höhe von € 0,5 Mio. Planerisch nicht berücksichtigt sind die Potentiale aus der möglichen Übernahme der Pensionsverpflichtungen und Beihilfeverpflichtungen durch die Stadt Nürnberg, die aus Dienstzeiten von aktiven und ehemaligen Mitarbeitern vor Gründung des Kommunalunternehmens stammen. Für 2019 ergeben sich hier GuV- wirksame Potentiale von rund € 2,8 Mio. 1.14 Steuern (GuV-Pos. 24) Der Ansatz für Steuern vom Einkommen und Ertrag beträgt € 0,1 Mio. 1.15 Jahresergebnis (GuV-Pos. 25) Für das Planjahr 2019 wird von einem Jahresfehlbetrag in Höhe von € 7,8 Mio. ausgegangen, was deutlich unter de r P rognose von € - 9,6 Mio. sowie unter dem Jah resergebnis von 2017 (€ - 8,4 Mio.) liegt. 2. Vermögensplan Der Vermögensplan enthält Ausgabeansätze für Baumaßnahmen und die Beschaffung v on sonstigen Anlagegütern (insbesondere Medizintechnik). Die Finanzierung erfolgt durch Fördermittel nach Art. 11 und 12 BayKrG, aus Eigen- und Drittmitteln sowie im Wege der Darlehensaufnahme. Die verfügbare Liquidität aus operativem CashFlow wird 2019 nicht ausreichend sein, um den investitionsbedingten Liquiditätsbedarf abzudecken. Das geplante Investitionsvolumen beläuft sich für 2019 auf € 38 Mio. Die Ausreichungen an Konzerngesellschaften via Cash Pool werden 2019 mit € 14,9 Mio. geplant, Tilgungen bestehender Darlehensverpflichtungen sind mit € 1,9 Mio. berücksichtigt. Dabei sollen € 45,4 Mio. durch Außenfinanzierung gedeckt werden. Die Außenfinanzierung setzt sich aus € 26,3 Mio. Inanspruchnahme der Betriebsmittellinien und € 17,3 Mio. aus Fördermittel sowie € 1,8 Mio. an Spenden und Stiftungsmitteln zusammen. 246 6 3. Mittelfristiger Finanzplan Die Investitionen werden durch Fördermittel nach Art. 11 und Art. 12 BayKrG, Ei gen- mittel und Ausnutzung der genehmigten Kontokorrentlinien finanziert. Der Finanzplan geht zunächst noch von einem negativen Jahresergebnis in 2020 aus. Ab 2021 wird ein ausgeglichenes bzw. positives Jahresergebnis angestrebt. 4. Stellenplan Dem Wirtschaftsplan sind ein Stellenplan für Angestellte und eine Stellenübersicht für Arbeiterinnen und Arbeiter des Klinikums sowie der Stellenplan der dem Klinikum von der Stadt Nürnberg zugewiesenen Beamtinnen und Beamten beigefügt. 247 Erfolgsplan € € € € € € 1. Erlöse aus Krankenhausleistungen 4 92.771.415 469.501.081 453.022.008 2. Erlöse aus Wahlleistungen 2 3.688.238 22.566.907 23.922.252 3. Erlöse aus ambulanten Leistungen des Krankenhauses 30.691.025 29. 263.932 28.834.018 4. Nutzungsentgelte der Ärzte 2 .000.000 2.100.600 2.255.763 5. Sonstige Umsatzerlöse 3 5.959.120 35.407.853 33.817.466 6. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen u nd unfertigen Erzeugnissen/unfertigen Leistungen 1.100.000 1.100.000 1.175.906 7. andere aktivierte Eigenleistungen 5 00.000 400.000 401.804 8. Zuweisungen und Zuschüsse der öffentlichen Hand, soweit n icht unter Nr. 12 1.407.280 1.373.959 1.253.673 9. sonstige betriebliche Erträge 4 .650.131 4.419.211 12.157.544 592.767.209 566.133.544 556.840.433 10. Personalaufwand a ) Löhne und Gehälter 312.250.012 298.776.790 294.166.932 b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung 75.994.006 74.373.379 71.004.536 3 88.244.018 373.150.169 365.171.468 11. Materialaufwand a ) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 116.603.382 112.103.356 106.927.197 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 37.114.246 34.889.504 35.434.309 153.717.627 146.992.861 142.361.506 Zwischenergebnis 50.805.563 45.990.514 49.307.458 12. Erträge aus Zuwendungen zur Finanzierung von Investitionen 17. 250.000 9.800.000 9.852.259 13. Erträge aus der Einstellung von Ausgleichsposten aus D arlehensförderung und für Eigenmittelförderung 71.670 79.279 71.670 14. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten/ Ve rbindlichkeitennach dem KHG und aufgrund sonstiger Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens 19.561.631 20.850.821 20.969.526 15. Erträge aus der Auflösung des Ausgleichspostens für D arlehensförderung 0 0 0 16. Aufwendungen aus der Zuführung zu Sonderposten/ Ve rbindlichkeiten nach dem KHG und aufgrund sonstiger Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens 17.250.000 9.800.000 9.909.633 17. Aufwendungen a. d. Auflösung der Ausgleichsposten aus D arlehens- und f. Eigenmittelförderung 0 0 0 18. Aufwendungen f.n.d. KHG gef. Maßnahmen 0 0 20.000 19.633.301 20.930.100 20.963.821 19. Abschreibungen 2 8.613.799 30.347.274 30.451.700 20. sonstige betriebliche Aufwendungen 4 2.257.595 40.874.001 40.637.644 Zwischenergebnis -432.530 -4.300.661 -818.065 21. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0 22. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 2 21.842 173.509 171.851 23. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 7 .426.351 7.191.873 7.118.795 24. Steuern 1 26.640 179.940 627.770 25. Jahresüberschuss/-fehlbetrag -7 .763.679 -11.498.964 -8.392.779 Wirtschaftsplan 2019 fü r das Klinikum Nürnberg Kommunalunternehmen 2019 2018 2017 Plan Plan Ist 248 Wirtschaftsplan 2019 für das Klinikum Nürnberg Kommunalunternehmen B. Vermögensplan Einnahmen: Planansatz Einnahmen 2019 € I. Innenfinanzierung 1. Eigenmittel 6.220.800 Summe I. 6.220.800 II. Außenfinanzierung 1. Fremdfinanzierung 1.1 Darlehensaufnahme 1.2 Betriebsmittellinie 16.056.000 1.3 Rückführung Ausreichung Verbundene 1.523.200 2. Fördermittel nach dem KHG und dem BayKrG 2.1 Art. 11 BayKrG 6.350.000 2.2 Art. 12 BayKrG 10.900.000 3. Spenden und Stiftungsmittel 1.800.000 Summe II. 36.629.200 Gesamteinnahmen 42.850.000 Ausgaben: Gesamtkosten Ausgaben VE VE VE 2019 2020 2021 2022 € € € € I. Ausgaben nach § 4 Abs. 1 WkKV 1. Beschaffung von Anlagegütern, einschl. geringwertiger Wirtschaftsgüter (GWG's) 9.500.000 9.500.000 9.500.000 9.500.000 2. Erweiterung Radiologie KNS 2.365.000 Gesamtkosten 13.315.000 € bereits bereitgestellt 10.950.000 € noch zu finanzieren 2.365.000 € 3. Eltern-Kind-Zentrum (KNS) 4.000.000 33.500.000 33.500.000 33.460.000 Gesamtkosten 104.460.000 € bereits bereitgestellt 0 € noch zu finanzieren 104.460.000 € 4. Zentrum für seelische Gesundheit (KNN, 1. BA) 4.876.000 Gesamtkosten 4.876.000 € bereits bereitgestellt 0 € noch zu finanzieren 4.876.000 € 5. Umbau ZSVA (KNN) 1.688.000 Gesamtkosten 2.588.000 € bereits bereitgestellt 900.000 € noch zu finanzieren 1.688.000 € 6. Neubau KITA / Nachsorgehaus (KNS) 2.000.000 Gesamtkosten 2.000.000 € bereits bereitgestellt 0 € noch zu finanzieren 2.000.000 € 7. Erneuerung Betten KNS 2.000.000 Gesamtkosten 2.000.000 € bereits bereitgestellt 0 € noch zu finanzieren 2.000.000 € 6. Sonstige Maßnahmen und Umbauten, Geräte etc. 11.600.000 11.700.000 11.800.000 11.900.000 Summe I. 38.029.000 54.700.000 54.800.000 54.860.000 II. Tilgungsleistungen Summe II 1.874.000 1.824.000 1.561.000 51.474.000 III. Ausreichungen an verbundene Unternehmen Summe III 2.947.000 2.080.000 1.620.000 955.000 Gesamtausgaben 42.850.000 58.604.000 57.981.000 107.289.000 Lfd. Nr. Bezeichnung Lfd. Nr. Bezeichnung Planansatz 249 C. Finanzplan 2019 - 2022 2019 2020 2021 2022 € € € € 1. Investitionsvorhaben 1.1 Baumaßnahmen Erweiterung Radiologie (KNS) 2.365.000 Eltern-Kind-Zentrum (KNS) 4.000.000 33.500.000 33.500.000 33.460.000 Zentrum f. seelische Gesundheit (KNN, 1. BA) 4.876.000 Umbau ZSVA (KNN) 1.688.000 Neubau KITA / Nachsorgehaus (KNS) 2.000.000 Erneuerung Betten KNS 2.000.000 Summe 1.1 16.929.000 33.500.000 33.500.000 33.460.000 1.2 Beschaffung von Anlagegütern Sonstige Anlagegüter und GWG 9.500.000 9.500.000 9.500.000 9.500.000 1.3 Sonstige Investitionen 1.3.1 Sonstige Maßnahmen und Umbauten, Geräte etc. 11.600.000 11.700.000 11.800.000 11.900.000 2. Tilgungsleistungen Summe 2 1.874.000 1.824.000 1.561.000 51.474.000 3. Ausreichungen an verbundene Unternehmen Summe 3 2.947.000 2.080.000 1.620.000 955.000 Summe I 42.850.000 58.604.000 57.981.000 107.289.000 II. Mittelherkunft 1. Innenfinanzierung 6.220.800 9.655.800 16.372.800 19.504.800 2. Außenfinanzierung 2.1 Fördermittel nach Art. 11 BayKrG 6.350.000 104.460.000 2.2 Fördermittel nach Art. 12 BayKrG 10.900.000 11.000.000 11.100.000 11.200.000 2.3 Spenden und Stiftungsmittel 1.800.000 1.840.000 1.880.000 1.914.000 2.4 Rückführung Ausreichung an verbundene Unternehmen 1.523.200 423.200 323.200 323.200 2.5 Darlehen 20.000.000 30.000.000 2.6 Betriebsmittellinie 16.056.000 15.685.000 -1.695.000 -30.113.000 Summe 2. 36.629.200 48.948.200 41.608.200 87.784.200 Summe II 42.850.000 58.604.000 57.981.000 107.289.000 Wirtschaftsplan 2019 für das Klinikum Nürnberg Kommunalunternehmen 250
        
                !"#$% &  ! ’(#!& $(#!  )     *&’(#! *$(#!  #" ********        !"     251
       
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Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 1.518,00 1.484,00 2,29 4019 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 63,00 136,00 -53,68 4027 4. geleistete Anzahlungen 4037 II. Sachanlagen 475.552,00 488.977,00 -2,75 4038 1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken 387.141,00 395.542,00 -2,12 4046 2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken 44,00 44,00 0,00 4054 3. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte ohne Bauten 4062 4. technische Anlagen 41.169,00 44.276,00 -7,02 4070 5. Einrichtungen und Ausstattungen 42.971,00 46.071,00 -6,73 4078 6. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 4.226,00 3.044,00 38,83 4071 III. Finanzanlagen 11.464,00 12.277,00 -6,62 4072 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 821,00 821,00 0,00 4080 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 9.799,00 10.322,00 -5,07 4088 3. Beteiligungen 319,00 279,00 14,34 4096 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 4104 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 4112 6. sonstige Finanzanlagen 526,00 856,00 -38,55 4121 B. Umlaufvermögen 121.341,00 122.648,00 -1,07 4122 I. Vorräte 15.655,00 14.020,00 11,66 4123 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 9.567,00 8.533,00 12,12 4124 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 6.088,00 5.488,00 10,93 4125 3. fertige Erzeugnisse und Waren 4126 4. geleistete Anzahlungen 4127 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 103.783,00 104.624,00 -0,80 4128 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 83.367,00 84.957,00 -1,87 4129 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 4130 2. Forderungen an den Gesellschafter 401,00 465,00 -13,76 4131 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 4132 3. Forderungen nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht 10.897,00 15.359,00 -29,05 4133 davon nach der BpflV 1.357,00 1.039,00 30,61 4134 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 3.810,00 4.630,00 -17,71 4135 4. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 8.066,00 3.072,00 162,57 4136 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 0,00 4137 5. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 48,00 34,00 41,18 4138 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 4140 6. sonstige Vermögensgegenstände 1.004,00 737,00 36,23 4141 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 121,00 143,00 -15,38 4142 III. Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 0,00 4144 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 1.903,00 4.003,00 -52,46 4145 C. Ausgleichsposten nach dem KHG: 21.263,00 21.192,00 0,34 4146 1. Ausgleichsposten aus Darlehensförderung 4.209,00 4.143,00 1,59 4147 2. Ausgleichsposten für Eigenmittelförderung 17.054,00 17.049,00 0,03 4148 D. Rechnungsabgrenzungsposten 1.291,00 1.092,00 18,22 4149 1. Disagio 4150 2. andere Rechnungsabgrenzungsposten 4152 E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung 4153 F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 4154 Passiva 4155 A. Eigenkapital 63.972,00 72.365,00 -11,60 4156 I. Gezeichnetes Kapital 15.339,00 15.339,00 0,00 4159 II. Kapitalrücklage 85.002,00 85.002,00 0,00 4160 III. Gewinnrücklagen 2.919,00 2.919,00 0,00 4161 IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag (-) -30.895,00 -26.659,00 -15,89 4162 V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag (-) -8.393,00 -4.236,00 -98,14 4163 B. 309.763,00 321.341,00 -3,60 254 Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens: 4164 1. Sonderposten aus Fördermitteln nach dem KHG 302.094,00 313.866,00 -3,75 4165 2. Sonderposten aus Zuweisungen und Zuschüssen der öffentlichen Hand 4.928,00 4.839,00 1,84 4166 3. Sonderposten aus Zuwendungen Dritter 2.741,00 2.636,00 3,98 4167 C. Rückstellungen 149.573,00 142.949,00 4,63 4168 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 62.512,00 61.617,00 1,45 4169 2. Steuerrückstellungen 1.013,00 496,00 104,23 4170 3. sonstige Rückstellungen 86.048,00 80.835,00 6,45 4171 darin Aufwandsrückstellungen (beibehaltene Werte) 5.866,00 5.796,00 1,21 4172 D. Verbindlichkeiten 109.148,00 111.114,00 -1,77 4173 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 42.592,00 46.616,00 -8,63 4174 davon gefördert nach dem KHG 4175 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 34.568,00 36.592,00 -5,53 4176 2. erhaltene Anzahlungen 213,00 207,00 2,90 4177 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 213,00 207,00 2,90 4178 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 13.297,00 15.962,00 -16,70 4179 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 13.297,00 15.962,00 -16,70 4180 4. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel 4181 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4182 5. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 7.389,00 7.286,00 1,41 4183 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 0,00 0,00 4184 6. Verbindlichkeiten nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht 23.445,00 21.785,00 7,62 4185 davon nach der BPflV 2.063,00 977,00 111,16 4186 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 23.445,00 21.785,00 7,62 4187 7. Verbindlichkeiten aus sonstigen Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens 2.160,00 1.410,00 53,19 4188 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 2.160,00 1.410,00 53,19 4189 8. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 3.685,00 2.663,00 38,38 4190 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 3.685,00 2.663,00 38,38 4191 9. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 2.823,00 2.312,00 22,10 4192 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 2.823,00 2.312,00 22,10 4193 10. Sonstige Verbindlichkeiten 13.546,00 12.874,00 5,22 4194 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 13.536,00 12.868,00 5,19 4195 davon aus Steuern 4.461,00 4.704,00 -5,17 4196 davon im Rahmen der sozialen Sicherheit 19,00 19,00 0,00 4197 E. Ausgleichsposten aus Darlehensförderung 4198 F. Rechnungsabgrenzungsposten 36,00 37,00 -2,70 4199 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 632.492,00 647.805,00 -2,36 255 Gewinn- und Verlustrechnung (KHBV) KHBV Klinikum Nürnberg Stichtag: Stichtag: 31.12.2017 31.12.2016 Istzahlen Istzahlen Bilanzposten ID Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % 1001 Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 5000 1. Erlöse aus Krankenhausleistungen 486.839,00 446.627,00 9,00 5001 2. Erlöse aus Wahlleistungen 23.922,00 24.246,00 -1,34 5002 3. Erlöse aus ambulanten Leistungen des Krankenhauses 28.834,00 27.264,00 5,76 5003 4. Nutzungsentgelte der Ärzte 2.256,00 2.845,00 -20,70 5004 5. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen/unfertigen Leistungen 1.176,00 809,00 45,36 5005 6. andere aktivierte Eigenleistungen 402,00 413,00 -2,66 5006 7. Zuweisungen und Zuschüsse der öffentlichen Hand, soweit nicht unter Nr. 11 1.254,00 2.325,00 -46,06 5007 8. sonstige betriebliche Erträge 12.158,00 7.154,00 69,95 5008 darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil 5009 davon aus Ausgleichsbeträgen für frühere Geschäftsjahre 0,00 0,00 5010 darin andere aperiodische Erträge 1.240,00 514,00 141,25 5011 9. Personalaufwand 365.171,00 353.495,00 3,30 5012 a) Löhne und Gehälter 294.167,00 283.493,00 3,77 5013 b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung 71.005,00 70.002,00 1,43 5014 davon für Altersversorgung 19.128,00 18.678,00 2,41 5015 10. Materialaufwand 142.362,00 136.744,00 4,11 5016 a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 106.927,00 103.771,00 3,04 5017 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 35.434,00 32.973,00 7,46 5018 Zwischenergebnis 49.307,00 56.472,00 -12,69 5019 11. Erträge aus Zuwendungen zur Finanzierung von Investitionen 9.852,00 18.770,00 -47,51 5020 davon Fördermittel nach dem KHG 9.292,00 18.674,00 -50,24 5021 12. Erträge aus der Einstellung von Ausgleichsposten aus Darlehensförderung und für Eigenmittelförderung 72,00 72,00 0,00 5022 13. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten/Verbindlichkeiten nach dem KHG und auf Grund sonstiger Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens 20.970,00 20.354,00 3,03 5023 14. Erträge aus der Auflösung des Ausgleichspostens für Darlehensförderung 5024 15. Aufwendungen aus der Zuführung zu Sonderposten/Verbindlichkeiten nach dem KHG und auf Grund sonstiger Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens 9.910,00 24.044,00 -58,78 5025 16. Aufwendungen aus der Zuführung zu Ausgleichsposten aus Darlehensförderung 5026 17. Aufwendungen für die nach dem KHG geförderte Nutzung von Anlagegegenständen 5027 18. Aufwendungen für nach dem KHG geförderte, nicht aktivierungsfähige Maßnahmen 20,00 20,00 0,00 5028 19. Aufwendungen aus der Auflösung der Ausgleichsposten aus Darlehensförderung und für Eigenmittelförderung 5029 20. Abschreibungen 30.452,00 29.101,00 4,64 5030 a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 30.452,00 29.101,00 4,64 5031 davon außerplanmäßige Abschreibungen 5032 b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Krankenhaus üblichen Abschreibungen überschreiten 5033 21. sonstige betriebliche Aufwendungen 40.638,00 41.945,00 -3,12 5034 davon aus Ausgleichsbeträgen für frühere Geschäftsjahre 5035 darin andere aperiodische Aufwendungen 1.618,00 1.150,00 40,70 5036 Zwischenergebnis -818,00 556,00 -247,12 5037 22. Erträge aus Beteiligungen 0,00 16,00 -100,00 5038 davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 16,00 -100,00 5039 23. Erträge aus anderen Wertpapieren und aus Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0,00 0,00 5040 davon aus verbundenen Unternehmen 5041 24. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 172,00 160,00 7,50 5042 davon aus verbundenen Unternehmen 115,00 113,00 1,77 5043 25. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufsvermögens 0,00 0,00 5044 26. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 7.119,00 4.485,00 58,73 5045 davon an verbundene Unternehmen 3,00 5046 davon für Betriebsmittelkredite 5047 davon aus Aufzinsungen 6.432,00 3.814,00 68,64 5048 27. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit 5049 28. außerordentliche Erträge 5050 29. außerordentliche Aufwendungen 5051 davon aus der Anwendung der Art. 66 und 67 Abs. 1 bis 5 EGHGB (Übergangsvorschriften zum BilMoG) 5052 30. außerordentliches Ergebnis 5053 21. Steuern 628,00 484,00 29,75 5054 davon vom Einkommen und vom Ertrag 94,00 425,00 -77,88 256 5055 25. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -8.393,00 -4.236,00 -98,14 5056 26. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag (-) -30.895,00 -26.659,00 -15,89 5057 26. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrücklagen 5058 27. Bilanzgewinn/Bilanzverlust -39.288,00 -30.895,00 -27,17 257 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2019 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal, IT und Organisation Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.5 N-ERGIE Aktiengesellschaft D.5.1 Wirtschaftsplan 259 D.5.2 Jahresabschluss 260 258 IST Vorschau Plan Plan Plan Plan Plan 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Umsatzerlöse 2.140,7 1.956,8 1.958,8 2.013,6 2.053,7 2.093,6 2.115,6 sonstige betriebliche Erträge 68,1 8,6 8,4 10,1 10,1 9,9 9,8 Bezugskosten/Einsatzstoffe (-) 1.345,9 1.173,1 1.171,8 1.228,2 1.259,0 1.292,4 1.308,7 Aufwendungen für bezogene Leistungen (-) 407,6 419,4 419,3 416,8 424,2 433,4 434,4 Personalaufwand (-) 173,7 181,4 189,0 187,2 189,2 186,5 189,3 Abschreibung Sachanlagen und immat. AV (-) 68,5 70,3 73,4 75,3 75,7 78,4 82,8 Konzessionsabgabe (-) 12,8 12,5 12,4 12,5 12,4 12,4 12,4 sonstige betriebliche Aufwendungen (-) 40,9 46,6 47,2 48,2 47,7 47,7 45,7 BETRIEBSERGEBNIS 159,4 62,1 54,1 55,5 55,5 52,7 52,0 FINANZERGEBNIS 50,5 44,9 39,0 38,1 38,2 41,3 41,2 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 209,9 107,0 93,1 93,6 93,7 93,9 93,2 Mio. € 259 Bilanz A-Beteiligungen (StWN) HGB N-ERGIE Aktiengesellschaft Stichtag: Stichtag: 31.12.2017 31.12.2016 Istzahlen Istzahlen Bilanzposten ID Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % 1000 Bilanz 4000 Aktiva 2.021.364,00 1.949.252,00 3,70 4001 A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 4002 B. Anlagevermögen 1.630.341,00 1.615.105,00 0,94 4003 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 1.300,00 1.023,00 27,08 4004 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 0,00 0,00 4005 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 1.294,00 1.016,00 27,36 4006 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 6,00 7,00 -14,29 4007 4. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 4008 II. Sachanlagen 954.084,00 938.506,00 1,66 4009 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 107.480,00 108.628,00 -1,06 4010 2. technische Anlagen und Maschinen 794.059,00 788.530,00 0,70 4011 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 13.061,00 13.581,00 -3,83 4012 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 39.484,00 27.767,00 42,20 4013 III. Finanzanlagen 674.957,00 675.576,00 -0,09 4014 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 135.540,00 132.779,00 2,08 4015 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 1.000,00 1.000,00 0,00 4016 3. Beteiligungen 498.471,00 501.707,00 -0,64 4017 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00 4018 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 38.540,00 38.515,00 0,06 4019 6. sonstige Ausleihungen 1.406,00 1.575,00 -10,73 4020 C. Umlaufvermögen 388.665,00 330.708,00 17,53 4021 I. Vorräte 5.247,00 7.079,00 -25,88 4022 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 223,00 222,00 0,45 4023 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 106,00 337,00 -68,55 4024 3. fertige Erzeugnisse und Waren 4.918,00 6.520,00 -24,57 4025 4. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 4026 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 328.083,00 299.002,00 9,73 4027 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 221.442,00 220.698,00 0,34 4028 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 80.810,00 65.872,00 22,68 4029 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 7.425,00 9.284,00 -20,02 4030 4. sonstige Vermögensgegenstände 18.406,00 3.148,00 484,69 4031 5. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 0,00 0,00 4032 III. Wertpapiere 0,00 0,00 4033 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 4034 2. sonstige Wertpapiere 0,00 0,00 4035 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 55.335,00 24.627,00 124,69 4036 D. Rechnungsabgrenzungsposten 2.358,00 3.439,00 -31,43 4037 E. Aktive latente Steuern 0,00 0,00 4038 F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung 0,00 0,00 4039 G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 4040 Passiva 2.021.364,00 1.949.252,00 3,70 4041 A. Eigenkapital 492.909,00 412.909,00 19,37 4042 I. Gezeichnetes Kapital 156.400,00 156.400,00 0,00 4043 II. Kapitalrücklage 119.886,00 119.886,00 0,00 4044 III. Gewinnrücklagen 216.623,00 136.623,00 58,56 4045 IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag 0,00 0,00 4046 V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag 0,00 0,00 4047 VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen 0,00 0,00 4048 B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 6.969,00 7.441,00 -6,34 4049 C. Zuschüsse 31.746,00 114.040,00 -72,16 4050 D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 118.719,00 34.648,00 242,64 4051 E. Rückstellungen 394.158,00 453.842,00 -13,15 4052 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 247.133,00 242.517,00 1,90 4053 2. Steuerrückstellungen 339,00 332,00 2,11 4054 3. sonstige Rückstellungen 146.686,00 210.993,00 -30,48 4055 F. Verbindlichkeiten 973.886,00 922.025,00 5,62 4056 1. Anleihen 0,00 446,00 -100,00 4057 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 424.610,00 476.778,00 -10,94 4058 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0,00 0,00 260 4059 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 136.017,00 134.476,00 1,15 4060 5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel 0,00 0,00 4061 6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 253.683,00 168.351,00 50,69 4062 7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 60.708,00 33.312,00 82,24 4063 8. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 0,00 0,00 4064 9. Sonstige Verbindlichkeiten 98.868,00 108.662,00 -9,01 4065 G. Rechnungsabgrenzungsposten 2.978,00 4.347,00 -31,49 4066 H. Passive latente Steuern. 0,00 0,00 4067 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 2.021.364,00 1.949.252,00 3,70 261 Gewinn- und Verlustrechnung A-Beteiligungen (StWN-Konzern) HGB N-ERGIE Aktiengesellschaft Stichtag: Stichtag: 31.12.2017 31.12.2016 Istzahlen Istzahlen Bilanzposten ID Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % 1001 Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 5001 1. Umsatzerlöse 2.140.741,00 2.220.024,00 -3,57 5002 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen -224,00 72,00 -411,11 5003 3. andere aktivierte Eigenleistungen 45,00 15,00 200,00 5004 4. sonstige betriebliche Erträge 68.252,00 16.663,00 309,60 5005 5. Materialaufwand -1.753.495,00 -1.855.776,00 5,51 5006 6. Personalaufwand -173.749,00 -158.603,00 -9,55 5007 7. Abschreibungen -68.529,00 -68.492,00 -0,05 5008 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -53.643,00 -60.863,00 11,86 5009 9. Finanzergebnis 50.455,00 39.825,00 26,69 5010 10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit 209.853,00 132.865,00 57,94 5011 11. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen -56.492,00 -29.612,00 -90,77 5012 12. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 5013 13. Steuern -11.533,00 -7.035,00 -63,94 5014 14. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- oder Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne -61.828,00 -70.218,00 11,95 5015 15. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 80.000,00 26.000,00 207,69 5016 16. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 0,00 0,00 5017 17. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrücklagen -80.000,00 -26.000,00 -207,69 5018 18. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 0,00 0,00 262 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2019 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal, IT und Organisation Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.6 Noris-Arbeit gGmbH (NOA) D.6.1 Wirtschaftsplan 264 D.6.2 Jahresabschluss 270 263 Wirtschaftsplan Noris-Arbeit (NOA) gGmbH Wirtschaftsjahr 2019 BWA-Darstellung Wirtschaftsplan 2019 Stand: 10.10.2018 Wirtschaftsplan 2018 Stand: 14.09.2017 Zuschüsse Stadt Nürnberg* 2.867.944 € 2.864.608 € Zuschüsse (ohne Stadt Nürnberg) 9.093.583 € 11.927.481 € Umsatzerlöse 2.254.995 € 2.514.989 € Einnahmen gesamt 14.216.522 € 17.307.078 € Personalkosten Stammpersonal operativ 5.300.845 € 6.062.292 € Personalkosten Teilnehmerpersonal 1.883.537 € 3.045.507 € Raumkosten 888.670 € 895.067 € Restlicher Sachaufwand 1.600.262 € 1.941.683 € Werkstattkosten 2.389.187 € 3.053.168 € Projektstrukturkosten 891.915 € 960.571 € Overheadkosten 1.247.349 € 1.332.002 € Ausgaben gesamt 14.201.765 € 17.290.290 € Unternehmensergebnis 14.757 € 16.788 € Anmerkung: enthaltene Werkstattkostenverrechnung: 2.389.187 € Noris-Arbeit (NOA) gGmbH Allersberger Str. 130 90461 Nürnberg Stand: 30.10.2018 264 Wirtschaftsplan Noris-Arbeit (NOA) gGmbH Wirtschaftsjahr 2019 Vergleich der Zuschussbedarfe Stand Stand 10.10.2018 14.09.2017 Pos. Bezeichnung 2019 2018 1.1.1 Sprachcafe 124.949 € 92.035 € 1.1.2 Jobbegleiter (AMF) 73.302 € 56.802 € 1.1.3 ERIK 108.739 € 0 € 1.1.4 NEUN - vormals WEG 77.993 € 84.587 € 1.1.5 MIA! vormals Focus Arbeit 90.400 € 55.632 € 1.1.6 Sozialpädagoge KitaFee 0 € 0 € 2.1.1. Qualibegleitende Hilfen und Ausbildungsplatzoffensive (Quapo) 400.000 € 400.000 € 2.1.2 Perspektiven im Quartier (ehem. Kompetenzagentur) 240.000 € 240.000 € 2.1.3. BVB pro 114.684 € 106.651 € 2.1.4 Rettystr. 17 - Erziehungsbeistandschaft 369.289 € 338.772 € 2.1.5 HEAD 175.492 € 200.753 € 2.1.6 Berufsorientierungsprogramm - BOP 433.379 € 443.023 € 2.2.4 Flüchtlingsverbundausbildung 98.474 € 109.464 € 3.3. Cafeteria im SFSS 24.693 € 26.668 € 3.4. Veranstaltungsservice im Südstadtforum 78.929 € 76.266 € 3.5. Gemeinbedarfseinrichtung Südstadtforum (NOA als Betriebsträger) 146.116 € 142.463 € 5.1. Sammelpositon Neuakquise 2019 311.505 € 389.200 € Summe 2.867.944 € 2.864.608 € Summe Arbeitsmarktdienstleistung Ref. V 1.974.951 € 1.970.222 € Summe Allgemeine Dienstleistungen Ref. V 249.738 € 245.397 € Summe Ref. V 2.224.689 € 2.215.619 € Summe Arbeitsmarktdienstleistung andere Dienststellen 273.966 € 310.217 € Summe Allgemeine Dienstleistungen andere Dienststellen 369.289 € 338.772 € 643.255 € 648.989 € Summe Arbeitsmarktdienstleistungen insgesamt 2.248.916 € 2.280.439 € Summe Allgemeine Dienstleistungen insgesamt 619.027 € 584.169 € Summe insgesamt 2.867.944 € 2.864.608 € Anmerkungen: * = Erbringung einer Arbeitsmarktdienstleistung gegenüber dem Jugendamt der Stadt Nürnberg auf Grundlage des § 13 Abs. 2 SGB VIII (Jugendsozialarbeit). Es handelt sich um eine vertragliche Vereinbarung, die Abrechnung erfolgt per Rechnung (kein Zuschussantrag) auf Grundlage der tatsächlich teilnehmenden Bewohner der GU Rettystr. 17. ** = Ausbildung von sechs Flüchtlingen im Verbund mit der Stadt Nürnberg (PA/3). Die Finanzierung erfolgt über POA-Beschluss vom 07.06.2016 (einstimmig): „…Die notwendigen Finanzmittel bei PA (Ausbildungsvergütung und Sachkosten) werden bereitgestellt“. Die Erstattung der Kosten durch die Stadt Nürnberg erfolgt auf Basis der vorgelegten Nachweise per Rechnung. *** = Kostenübernahme der sozialpädagogischen Betreuung (Einzelfallhilfe, ambulante Hilfe analog Erziehungsbeistandschaft) der Bewohner der GU Rettystr. 17 auf Grundlage des § 13 Abs. 1 SGB VIII (JsA). Es handelt sich eine vertragliche Vereinbarung, die Abrechnung erfolgt per Rechnung (kein Zuschussantrag) auf Grundlage der tatsächlich geleisteten Fachleistungsstunden. Sammelposition Neuakquise: Auf Grund der bis zum heutigen Tag akquirierten Projekte ist der Neuakquisetopf geringer als im Jahr 2018 - BvBPro mit einer Laufzeit von 12 Monaten in 2019 anstatt nur 9 Monaten ein 2018 - Sprachcafe mit einer Laufzeit von 12 Monaten in 2019 anstatt nur 8 Monaten ein 2018 - Projekt ERIK gestartet in 2018; Laufzeit 12 Monate in 2019 - in 2018 nicht im WP In der Sammelpostion "Neuakquise" sind zwei neue Projekte enthalten, deren Bewilligungsverfahren schon fortgeschritten ist, aber noch kein entgültiger Bescheid vorliegt. Da hier keine Erfahrungswerte bezüglich der Bewilligung vorliegen, wurden diese beiden neuen Projekte noch im Neuakquisetopf verortet. Es handelt sich um das Projekt "LEMI" mit einem voraussichtlichen Zuschussbedarf in Höhe von 204.214 Euro sowie um das Projekt SPOK mit einem voraussichtlichen Zuschussbedarf in Höhe von 55.683 Euro Summe andere Dienststellen Noris-Arbeit (NOA) gGmbH Allersberger Str. 130 90461 Nürnberg 30102018 Wirtschaftsplan 2019 Stand: 30.10.2018 265 Wirtschaftsplan Noris-Arbeit (NOA) gGmbH Wirtschaftsjahr 2019 Zuschussdarstellung Stand: 26.10.2018 Projekt / Abteilung Zuschüsse (ohne Stadt Nürnberg) Zuschüsse Stadt Nürnberg Umsätze Einnahmen gesamt Ausgaben gesamt Ausgaben - Stamm- Personalkosten Ausgaben - Teilnehmer- personalkosten Ausgaben Raumkosten Ausgaben - restl. Sachkosten Werkstatt- kosten Projekt- struktur- kosten Overhead- kosten 1 Arbeitsmarktdienstleistungen im Bereich Erwachsene 1.1. Vermittlungs- und Coachingprojekte für Erwachsene 1.1.1 Sprachcafe 0 € 124.949 € 0 € 124.949 € 124.949 € 75.030 € 0 € 4.284 € 11.548 € 0 € 15.854 € 18.232 € 1.1.2 Jobbegleiter (AMF) 159.215 € 73.302 € 0 € 232.517 € 232.517 € 153.831 € 0 € 3.800 € 5.000 € 0 € 32.505 € 37.381 € 1.1.3 ERIK 175.000 € 108.739 € 0 € 283.739 € 283.739 € 181.645 € 0 € 11.253 € 8.318 € 0 € 38.383 € 44.140 € 1.1.4 NEUN - vormals WEG 196.373 € 77.993 € 0 € 274.366 € 274.366 € 179.746 € 0 € 5.724 € 7.236 € 0 € 37.981 € 43.678 € 1.1.5 MIA! vormals Focus Arbeit 72.000 € 90.400 € 0 € 162.400 € 162.400 € 106.408 € 0 € 4.400 € 3.250 € 0 € 22.485 € 25.857 € 1.1.6 Sozialpädagoge KitaFee 30.924 € -0 € 0 € 30.924 € 30.924 € 19.871 € 0 € 350 € 1.676 € 0 € 4.199 € 4.829 € 1.1.9 Seniorenarbeit ab 2018 34.000 € 28.727 € 0 € 62.727 € 62.727 € 39.428 € 0 € 4.233 € 1.153 € 0 € 8.331 € 9.581 € 1.1.10 Fit for Job Family 32.149 € 6.791 € 0 € 38.940 € 38.940 € 23.953 € 0 € 1.104 € 3.000 € 0 € 5.061 € 5.821 € 1.1.11 SAM TZ 84.691 € 17.367 € 0 € 102.058 € 102.058 € 61.156 € 0 € 4.701 € 8.417 € 0 € 12.923 € 14.861 € 1.1.12 Integrationssprachkurs 54.910 € 12.013 € 0 € 66.923 € 66.923 € 39.787 € 0 € 6.315 € 2.746 € 0 € 8.407 € 9.668 € 1.1.13 Jobservice (Aktivierungsgutscheine) 67.885 € 9.984 € 0 € 77.870 € 77.870 € 46.384 € 0 € 4.547 € 5.866 € 0 € 9.801 € 11.271 € 1.1.14 AVGS Job to Job und Bechäftigungsassisten 29.458 € 15.134 € 0 € 44.591 € 44.591 € 28.250 € 0 € 1.690 € 1.817 € 0 € 5.969 € 6.865 € 1.1.15 Integrationssprachkurse Alpha 155.040 € 33.920 € 0 € 188.960 € 188.960 € 112.341 € 0 € 17.830 € 7.752 € 0 € 23.738 € 27.299 € 1.1.16 Kinderbetreuung 137.728 € 9.051 € 0 € 146.779 € 146.779 € 71.048 € 37.453 € 3.000 € 3.000 € 0 € 15.013 € 17.265 € Summe 1.229.372 € 608.369 € 0 € 1.837.741 € 1.837.741 € 1.138.880 € 37.453 € 73.231 € 70.778 € 0 € 240.652 € 276.747 € 1.2. Beschäftigungsprojekte für Erwachsene 1.2.1 Malin ab 16.10.2018 152.100 € -2.505 € 0 € 149.595 € 149.595 € 20.900 € 41.200 € 700 € 1.100 € 76.200 € 4.416 € 5.079 € 1.2.2 Malin ab 16.10.2019 40.800 € -610 € 0 € 40.190 € 40.190 € 5.700 € 10.800 € 200 € 300 € 20.600 € 1.204 € 1.385 € 1.2.3 Jobtest ab 02/2018 26.100 € -455 € 0 € 25.645 € 25.645 € 3.400 € 6.700 € 100 € 200 € 13.700 € 718 € 826 € 1.2.4 Jobtest ab 02/2019 369.400 € -6.166 € 0 € 363.234 € 363.234 € 48.500 € 92.900 € 1.700 € 2.200 € 195.900 € 10.248 € 11.785 € 1.2.5 Jobtest ab 03/2018 60.700 € -911 € 0 € 59.789 € 59.789 € 7.900 € 15.600 € 300 € 400 € 32.000 € 1.669 € 1.920 € 1.2.6 Jobtest ab 03/2019 327.200 € -5.465 € 0 € 321.735 € 321.735 € 43.000 € 82.300 € 1.500 € 1.900 € 173.500 € 9.086 € 10.449 € 1.2.7 Jobtest ab 05/2018 124.800 € -1.940 € 0 € 122.860 € 122.860 € 16.200 € 32.100 € 600 € 900 € 65.700 € 3.423 € 3.937 € 1.2.8 Jobtest ab 05/2018 268.600 € -4.363 € 0 € 264.237 € 264.237 € 35.300 € 67.600 € 1.200 € 1.600 € 142.500 € 7.459 € 8.578 € 1.2.9 Jobtest ab 10/2018 235.200 € -3.598 € 0 € 231.602 € 231.602 € 30.600 € 60.400 € 1.100 € 1.700 € 123.900 € 6.466 € 7.436 € 1.2.10 Jobtest ab 10/2018 93.000 € -1.557 € 0 € 91.443 € 91.443 € 12.200 € 23.400 € 400 € 600 € 49.300 € 2.578 € 2.965 € 1.2.11 Jobperspektive ab 2018 5.300 € -291 € 0 € 5.009 € 5.009 € 900 € 1.700 € 0 € 0 € 2.000 € 190 € 219 € 1.2.12 Jobperspektive ab 2019 155.700 € -3.343 € 0 € 152.357 € 152.357 € 26.100 € 50.000 € 900 € 1.200 € 62.300 € 5.515 € 6.342 € 1.2.13 Jobperspektive ab 2018 23.900 € -483 € 0 € 23.417 € 23.417 € 4.000 € 7.800 € 200 € 200 € 9.400 € 845 € 972 € 1.2.14 Jobperspektive ab 2019 121.300 € -2.432 € 0 € 118.868 € 118.868 € 20.400 € 39.000 € 700 € 900 € 48.600 € 4.311 € 4.957 € 1.2.15 Jobperspektive ab 4/18 27.800 € -310 € 0 € 27.490 € 27.490 € 4.600 € 9.100 € 200 € 300 € 11.200 € 972 € 1.118 € 1.2.16 Jobperspektive ab 2019 115.200 € -2.432 € 0 € 112.768 € 112.768 € 19.300 € 37.000 € 700 € 900 € 46.100 € 4.078 € 4.690 € 1.2.17 Jobperspektive ab 2018 53.000 € -1.102 € 0 € 51.898 € 51.898 € 8.800 € 17.300 € 300 € 500 € 21.000 € 1.859 € 2.138 € 1.2.18 Jobperspektive ab 2019 113.200 € -2.168 € 0 € 111.032 € 111.032 € 19.000 € 36.400 € 700 € 900 € 45.400 € 4.015 € 4.617 € Noris-Arbeit (NOA) gGmbH Allersberger Str. 130 90461 Nürnberg 30102018 Wirtschaftsplan 2019 Stand: 30.10.2018 266 1.2.19 Jobperspektive ab 2018 113.400 € -6.059 € 0 € 107.341 € 107.341 € 18.800 € 37.000 € 700 € 1.000 € 41.300 € 3.973 € 4.568 € 1.2.20 Jobperspektive ab 2019 42.500 € -1.074 € 0 € 41.426 € 41.426 € 7.100 € 13.600 € 200 € 300 € 17.000 € 1.500 € 1.725 € 1.2.21 Jobperspektive 2018 Stadt und Freie Träger 29.900 € -1.075 € 0 € 28.825 € 28.825 € 8.200 € 16.200 € 300 € 400 € 0 € 1.733 € 1.993 € 1.2.22 Jobperspektive 2019 Stadt und Freie Träger 90.900 € -3.115 € 0 € 87.785 € 87.785 € 25.500 € 48.700 € 900 € 1.100 € 0 € 5.388 € 6.196 € 1.2.23 Jobperspektive 2018 Stadt und Freie Träger 59.900 € -1.904 € 0 € 57.996 € 57.996 € 16.500 € 32.500 € 600 € 900 € 0 € 3.487 € 4.009 € 1.2.24 Jobperspektive 2019 Stadt und Freie Träger 60.600 € -1.977 € 0 € 58.623 € 58.623 € 17.000 € 32.500 € 600 € 800 € 0 € 3.592 € 4.131 € 1.2.25 Jobperspektive 2018 Stadt und Freie Träger 63.900 € -2.004 € 0 € 61.896 € 61.896 € 17.600 € 34.700 € 600 € 1.000 € 0 € 3.719 € 4.277 € 1.2.26 Jobperspektive 2019 Stadt und Freie Träger 32.300 € -1.211 € 0 € 31.089 € 31.089 € 9.000 € 17.300 € 300 € 400 € 0 € 1.902 € 2.187 € 1.2.27 Projekt AGH 320.290 € -5.461 € 0 € 314.829 € 314.829 € 43.910 € 86.650 € 1.550 € 2.390 € 160.380 € 9.278 € 10.670 € 1.2.28 Projekt AGH 65.210 € -1.109 € 0 € 64.101 € 64.101 € 9.050 € 17.330 € 310 € 410 € 32.890 € 1.912 € 2.199 € 1.2.29 JT Fahrrad 128.120 € -2.198 € 0 € 125.922 € 125.922 € 17.570 € 34.660 € 620 € 950 € 64.140 € 3.713 € 4.269 € 1.2.30 JT Fahrrad 65.210 € -1.109 € 0 € 64.101 € 64.101 € 9.050 € 17.330 € 310 € 410 € 32.890 € 1.912 € 2.199 € 1.2.31 JT SiQ Außenpflege 47.180 € -806 € 0 € 46.374 € 46.374 € 6.590 € 13.000 € 230 € 360 € 23.200 € 1.393 € 1.601 € 1.2.32 JT SiQ Außenpflege 144.130 € 1.010 € 0 € 145.140 € 145.140 € 20.360 € 38.990 € 700 € 920 € 74.920 € 4.302 € 4.947 € 1.2.33 JT SiQ Außenpflege 31.450 € -546 € 0 € 30.904 € 30.904 € 4.390 € 8.670 € 150 € 240 € 15.460 € 928 € 1.067 € 1.2.34 JT SiQ Außenpflege 76.870 € -1.326 € 0 € 75.544 € 75.544 € 10.860 € 20.800 € 370 € 490 € 38.090 € 2.295 € 2.639 € 1.2.35 JP SiQ Gebietsaufsicht 14.110 € -251 € 0 € 13.859 € 13.859 € 2.200 € 4.330 € 80 € 120 € 6.130 € 465 € 535 € 1.2.36 JP SiQ Gebietsaufsicht 86.150 € -1.685 € 0 € 84.465 € 84.465 € 13.570 € 26.000 € 460 € 610 € 37.660 € 2.867 € 3.297 € 1.2.37 JP SiQ Gebietsaufsicht 21.160 € -395 € 0 € 20.765 € 20.765 € 3.290 € 6.500 € 120 € 180 € 9.180 € 695 € 799 € 1.2.38 JP SiQ Gebietsaufsicht 77.540 € -1.508 € 0 € 76.032 € 76.032 € 12.220 € 23.400 € 420 € 550 € 33.890 € 2.582 € 2.969 € 1.2.39 JP SiQ Gebietsaufsicht 28.210 € -526 € 0 € 27.684 € 27.684 € 4.390 € 8.670 € 150 € 240 € 12.240 € 928 € 1.067 € 1.2.40 JP SiQ Gebietsaufsicht 68.920 € -1.336 € 0 € 67.584 € 67.584 € 10.860 € 20.800 € 370 € 490 € 30.130 € 2.295 € 2.639 € 1.2.41 Förder AGH 54.550 € 1.477 € 0 € 56.027 € 56.027 € 20.090 € 10.400 € 560 € 1.120 € 14.730 € 4.245 € 4.882 € 1.2.42 AGH Fürth 38.110 € -4.571 € 0 € 33.539 € 33.539 € 5.390 € 9.630 € 190 € 100 € 15.780 € 1.139 € 1.310 € Summe 4.073.910 € -78.893 € 0 € 3.995.017 € 3.995.017 € 640.290 € 1.210.960 € 22.290 € 31.280 € 1.799.310 € 135.297 € 155.590 € Projekt / Abteilung Zuschüsse (ohne Stadt Nürnberg) Zuschüsse Stadt Nürnberg Umsätze Einnahmen gesamt Ausgaben gesamt Ausgaben - Stamm- Personalkosten Ausgaben - Teilnehmer- personalkosten Ausgaben Raumkosten Ausgaben - restl. Sachkosten Werkstatt- kosten Projekt- struktur- kosten Overhead- kosten 2 Arbeitsmarkt- und Bildungsdienstleistungen im Bereich Jugend 2.1. Übergang Schule Beruf / Dienstleistungen für Jugendliche 2.1.1. Qualibegleitende Hilfen und Ausbildungsplatzoffensive (Quapo) 12.600 € 400.000 € 0 € 412.600 € 412.600 € 254.076 € 0 € 33.331 € 9.765 € 0 € 53.688 € 61.740 € 2.1.2 Perspektiven im Quartier (ehem. Kompetenzagentur) 150.000 € 240.000 € 0 € 390.000 € 390.000 € 252.731 € 0 € 10.020 € 12.432 € 0 € 53.404 € 61.413 € 2.1.3. BVB pro 99.372 € 114.684 € 0 € 214.056 € 214.056 € 43.148 € 0 € 7.347 € 5.542 € 138.417 € 9.117 € 10.485 € 2.1.4 Rettystr. 17 - Erziehungsbeistandschaft 0 € 369.289 € 0 € 369.289 € 369.289 € 235.361 € 5.700 € 0 € 21.302 € 0 € 49.733 € 57.193 € 2.1.5 HEAD 0 € 175.492 € 0 € 175.492 € 175.492 € 48.929 € 0 € 1.275 € 1.413 € 101.646 € 10.339 € 11.890 € 2.1.6 Berufsorientierungsprogramm - BOP 445.500 € 433.379 € 0 € 878.879 € 878.879 € 344.616 € 0 € 23.904 € 3.984 € 349.814 € 72.819 € 83.741 € Summe 707.472 € 1.732.844 € 0 € 2.440.316 € 2.440.316 € 1.178.861 € 5.700 € 75.876 € 54.438 € 589.877 € 249.100 € 286.462 € 2.2. Ausbildung 2.2.4 Flüchtlingsverbundausbildung 0 € 98.474 € 0 € 98.474 € 98.474 € 0 € 89.114 € 0 € 9.360 € 0 € 0 € 0 € Summe 0 € 98.474 € 0 € 98.474 € 98.474 € 0 € 89.114 € 0 € 9.360 € 0 € 0 € 0 € 3 Betriebe / allg. Dienstleistungen 3.1. Umweltservice 836.541 € -434 € 1.380.210 € 2.216.317 € 2.216.317 € 623.670 € 144.365 € 375.000 € 865.400 € 0 € 67.399 € 140.484 € Noris-Arbeit (NOA) gGmbH Allersberger Str. 130 90461 Nürnberg 30102018 Wirtschaftsplan 2019 Stand: 30.10.2018 267 3.1.2 Bürgerservice 727.506 € -239 € 242.435 € 969.703 € 969.703 € 480.580 € 74.435 € 84.000 € 170.500 € 0 € 51.935 € 108.252 € 3.2. Verbundwerkstatt 554.884 € -22.012 € 6.000 € 538.873 € 538.873 € 288.132 € 0 € 112.000 € 42.700 € 0 € 31.138 € 64.903 € 3.3. Cafeteria im SFSS 0 € 24.693 € 90.000 € 114.693 € 114.693 € 48.186 € 0 € 14.400 € 42.250 € 0 € 0 € 9.857 € 3.3.1 Betrieb Südstadtforum (inkl. ARUK) 270.255 € -46.166 € 342.000 € 566.089 € 566.089 € 192.391 € 64.500 € 41.140 € 228.700 € 0 € 0 € 39.358 € 3.4. Veranstaltungsservice im Südstadtforum 0 € 78.929 € 0 € 78.929 € 78.929 € 28.924 € 0 € 10.563 € 33.524 € 0 € 0 € 5.917 € 3.5. Gemeinbedarfseinrichtung Südstadtforum (NOA als Betriebsträger) 0 € 146.116 € 0 € 146.116 € 146.116 € 113.000 € 5.000 € 0 € 5.000 € 0 € 0 € 23.116 € 3.6. Reinigung / FM 102.092 € 0 € 194.350 € 296.442 € 296.442 € 35.000 € 242.500 € 3.000 € 5.000 € 0 € 3.782 € 7.160 € Summe 2.491.279 € 180.887 € 2.254.995 € 4.927.162 € 4.927.162 € 1.809.883 € 530.800 € 640.103 € 1.393.074 € 0 € 154.254 € 399.048 € 4 4.1. 0 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € Summe 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € Projekt / Abteilung Zuschüsse (ohne Stadt Nürnberg) Zuschüsse Stadt Nürnberg Umsätze Einnahmen gesamt Ausgaben gesamt Ausgaben - Stamm- Personalkosten Ausgaben - Teilnehmer- personalkosten Ausgaben Raumkosten Ausgaben - restl. Sachkosten Werkstatt- kosten Projekt- struktur- kosten Overhead- kosten 5 Neuakquise von Projekten und Aufträgen 5.1. Sammelpositon Neuakquise 2019 150.000 € 51.608 € 0 € 201.608 € 201.608 € 118.000 € 0 € 20.000 € 10.000 € 0 € 24.934 € 28.674 € 5.2. LeMi - CEB 340.000 € 204.214 € 0 € 544.214 € 544.214 € 319.200 € 0 € 52.000 € 28.000 € 0 € 67.449 € 77.565 € 5.3. SPOK 101.550 € 55.683 € 0 € 157.233 € 157.233 € 95.731 € 9.510 € 5.170 € 3.332 € 0 € 20.228 € 23.263 € 5.4. 0 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 5.5. 0 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € Summe 591.550 € 311.505 € 0 € 903.055 € 903.055 € 532.931 € 9.510 € 77.170 € 41.332 € 0 € 112.611 € 129.502 € 6 Unternehmensstruktur (informell, da über Umlage berücksichtigt) 6.1. Overheadkosten 228.000 € 0 € 0 € 228.000 € 1.476.073 € 968.618 € 0 € 62.441 € 445.014 € 0 € 0 € 0 € Summe 228.000 € 0 € 0 € 228.000 € 1.476.073 € 968.618 € 0 € 62.441 € 445.014 € 0 € 0 € 0 € Gesamt (1-6) 9.093.583 € 2.853.187 € 2.254.995 € 14.201.765 € 14.201.765 € 5.300.845 € 1.883.537 € 888.670 € 1.600.262 € 2.389.187 € 891.915 € 1.247.349 € 14.757 € 14.216.522 € 2.389.187 € 1.932.533 € 1.974.951 € 0 € 3.907.484 € 3.907.484 € 2.144.033 € 9.510 € 181.582 € 110.083 € 488.232 € 453.047 € 520.998 € 0 € 249.738 € 90.000 € 339.738 € 339.738 € 190.109 € 5.000 € 24.963 € 80.774 € 0 € 0 € 38.891 € 1.932.533 € 2.224.689 € 90.000 € 4.247.222 € 4.247.222 € 2.334.142 € 14.510 € 206.545 € 190.857 € 488.232 € 453.047 € 559.889 € 0 € 273.966 € 0 € 273.966 € 273.966 € 48.929 € 89.114 € 1.275 € 10.773 € 101.646 € 10.339 € 11.890 € 0 € 369.289 € 0 € 369.289 € 369.289 € 235.361 € 5.700 € 0 € 21.302 € 0 € 49.733 € 57.193 € 0 € 643.255 € 0 € 643.255 € 643.255 € 284.290 € 94.814 € 1.275 € 32.075 € 101.646 € 60.072 € 69.082 € 1.932.533 € 2.248.916 € 0 € 4.181.450 € 4.181.450 € 2.192.962 € 98.624 € 182.857 € 120.855 € 589.877 € 463.386 € 532.888 € 0 € 619.027 € 90.000 € 709.027 € 709.027 € 425.470 € 10.700 € 24.963 € 102.077 € 0 € 49.733 € 96.083 € 1.932.533 € 2.867.944 € 90.000 € 4.890.477 € 4.890.477 € 2.618.432 € 109.324 € 207.820 € 222.932 € 589.877 € 513.119 € 628.971 € Zeichenerklärung: Zuschussantrag Ref. V Zuschussbedarf andere Dienststelle Durchlaufposition Unternehmensergebnis Summe der Einnahmen / Ausgaben + Unternehmensergebnis Summe Zuschussbedarf andere Dienststellen (Arbeitsmarktdienstleistungen) Gesamtsumme Zuschussbedarf NOA bei Stadt Nürnberg davon Werkstattkostenverrechnung (informell) Summe Beantragung Ref. V (Arbeitsmarktdienstleistungen) Summe Beantragung Ref. V (allgemeine Dienstleistungen) Gesamtsumme Beantragung Ref. V Summe Zuschussbedarf andere Dienststellen (allgemeine Dienstleistungen) Summe Zuschussbedarf andere Dienststellen Gesamtsumme Zuschussbedarf Stadt Nürnberg (Arbeitsmarktdienstleistungen) Gesamtsumme Zuschussbedarf Stadt Nürnberg (allgemeine Dienstleistungen) Noris-Arbeit (NOA) gGmbH Allersberger Str. 130 90461 Nürnberg 30102018 Wirtschaftsplan 2019 Stand: 30.10.2018 268 Prognose / Fortschreibung der Zuschussentwicklung Projekt / Abteilung Zuschüsse Stadt Nürnberg Laufzeit Monate in 2018 Zuschüsse Stadt Nürnberg PLAN 2019 2020 1 Arbeitsmarktdienstleistungen im Bereich Erwachsene 1.1.1 Sprachcafe 124.949 € bis 12/2019 12 125.000 € 1.1.2 Jobbegleiter (AMF) 73.302 € bis 12/2019 12 75.000 € 1.1.3 ERIK 108.739 € bis 06/2020 12 110.000 € 1.1.4 NEUN - vormals WEG 77.993 € bis 12/2020 12 80.000 € 1.1.5 MIA! vormals Focus Arbeit 90.400 € bis 06/2022 12 90.000 € 1.1.6 Sozialpädagoge KitaFee -0 € bis 7/2019 12 0 € 2 Arbeitsmarkt- und Bildungsdienstleistungen im Bereich Jugend 2.1.1. Qualibegleitende Hilfen und Ausbildungsplatzoffensive (Quapo) 400.000 € bis 12/2019 12 400.000 € 2.1.2 Perspektiven im Quartier (ehem. Kompetenzagentur) 240.000 € bis 12/2019 12 240.000 € 2.1.3. BVB pro 114.684 € bis 09/2020 9 115.000 € 2.1.6 Berufsorientierungsprogramm - BOP 433.379 € bis 12/2020 12 430.000 € 2.1.4 Rettystr. 17 - Erziehungsbeistandschaft 369.289 € bis 12/2019 12 365.000 € 2.1.5 HEAD 175.492 € bis 12/2019 12 175.000 € 2.2.4 Flüchtlingsverbundausbildung 98.474 € bis 08/2020 8 50.000 € 3 Betriebe / allg. Dienstleistungen 3.3. Cafeteria im SFSS 24.693 € bis 12/2019 12 25.000 € 3.4. Veranstaltungsservice im Südstadtforum 78.929 € bis 12/2019 12 75.000 € 3.5. Gemeinbedarfseinrichtung Südstadtforum (NOA als Betriebsträger) 146.116 € bis 12/2019 12 145.000 € 5 Neuakquise von Projekten und Aufträgen 5.1. Sammelpositon Neuakquise 2019 311.505 € 320.000 € 1.974.951 € 1.985.000 € 249.738 € 245.000 € 2.224.689 € 2.230.000 € 273.966 € 225.000 € 369.289 € 365.000 € 643.255 € 590.000 € 2.248.916 € 2.210.000 € 619.027 € 610.000 € 2.867.944 € 2.820.000 €Gesamtsumme Zuschussbedarf NOA bei Stadt Nürnberg Summe Zuschussbedarf andere Dienststellen (allgemeine Dienstleistungen) Summe Zuschussbedarf andere Dienststellen Gesamtsumme Zuschussbedarf Stadt Nürnberg (allgemeine Dienstleistungen) Gesamtsumme Zuschussbedarf Stadt Nürnberg (Arbeitsmarktdienstleistungen) Gesamtsumme Beantragung Ref. V Summe Zuschussbedarf andere Dienststellen (Arbeitsmarktdienstleistungen) Summe Beantragung Ref. V (Arbeitsmarktdienstleistungen) Summe Beantragung Ref. V (allgemeine Dienstleistungen) Noris-Arbeit (NOA) gGmbH Allersberger Str. 130 90461 Nürnberg 30102018 Wirtschaftsplan 2019 Stand: 30.10.2018 269 Bilanz A-Beteiligungen HGB Noris-Arbeit gGmbH Stichtag: Stichtag: 31.12.2017 31.12.2016 Istzahlen Istzahlen Bilanzposten ID Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % 1000 Bilanz 4000 Aktiva 3.998,00 2.824,00 41,57 4001 A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) 4002 B. Anlagevermögen 438,00 423,00 3,55 4003 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 17,00 14,00 21,43 4004 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 4005 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 7,99 14,00 -42,93 4006 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 4007 4. geleistete Anzahlungen 9,07 0,00 4008 II. Sachanlagen 421,00 409,00 2,93 4009 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 65,38 72,00 -9,19 4010 2. technische Anlagen und Maschinen 16,83 21,00 -19,86 4011 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 338,96 316,00 7,27 4012 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 4013 III. Finanzanlagen 4014 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 4015 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 4016 3. Beteiligungen 4017 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 4018 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 4019 6. sonstige Ausleihungen 4020 C. Umlaufvermögen 3.560,00 2.401,00 48,27 4021 I. Vorräte 112,00 101,00 10,89 4022 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 4023 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 4024 3. fertige Erzeugnisse und Waren 112,12 101,00 11,01 4025 4. geleistete Anzahlungen 4026 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 3.001,31 1.870,00 60,50 4027 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1.093,00 386,00 183,16 4028 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 4029 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 4030 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 4031 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 408,00 88,00 363,64 4032 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 4033 4. sonstige Vermögensgegenstände 1.501,00 1.396,00 7,52 4034 5. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 4035 III. Wertpapiere 4036 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 4037 2. sonstige Wertpapiere 4038 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 446,00 430,00 3,72 4039 D. Rechnungsabgrenzungsposten 4040 a. Disagio 4041 b. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten 4042 E. Aktive latente Steuern 4043 F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung 4044 G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 4045 Passiva 3.998,00 2.824,00 41,57 4046 A. Eigenkapital 418,00 687,00 -39,16 4047 I. Gezeichnetes Kapital 26,00 25,00 4,00 4048 Nominalkapital 4049 ./. Nicht eingeforderte ausstehende Einlagen 4050 ./. Eigene Anteile 4051 II. Kapitalrücklage 11,91 12,00 -0,75 4052 III. Gewinnrücklagen 352,05 650,00 -45,84 4053 1. gesetzliche Rücklage 4054 2. Rücklage für Anteile an einem herrschenden oder mehrheitlich beteiligten Unternehmen 4055 3. satzungsgemäße Rücklage 4056 4. andere Gewinnrücklagen 4057 IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag 4058 V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag 28,09 0,00 4059 VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen 270 4060 B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 4061 C. Empfangene Ertragszuschüsse 4062 D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 4063 E. Rückstellungen 501,62 509,00 -1,45 4064 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 60,28 53,00 13,74 4065 2. Steuerrückstellungen 123,22 162,00 -23,94 4066 3. sonstige Rückstellungen 318,13 294,00 8,21 4067 darin Aufwandsrückstellungen (beibehaltene Werte) 4068 F. Verbindlichkeiten 3.073,72 1.624,58 89,20 4069 1. Anleihen 4070 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4071 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 4072 c. darin gesichert 4073 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 4074 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4075 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 4076 c. darin gesichert 4077 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 4078 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4079 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 4080 c. darin gesichert 4081 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 139,00 165,00 -15,76 4082 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 139,00 165,00 -15,76 4083 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 4084 c. darin gesichert 4085 5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel 4086 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4087 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 4088 c. darin gesichert 4089 6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 4090 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4091 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 4092 c. darin gesichert 4093 7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 2.525,00 843,00 199,53 4094 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4095 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 4096 c. darin gesichert 4097 8. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 4098 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4099 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 4100 c. darin gesichert 4101 9. Sonstige Verbindlichkeiten 409,98 617,00 -33,55 4102 a. davon aus Steuern 134,42 114,00 17,91 4103 b. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4104 c. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 4105 d. darin gesichert 4106 G. Rechnungsabgrenzungsposten 4,67 3,29 41,95 4107 H. Passive latente Steuern 4108 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 3.998,00 2.824,00 41,57 271 Gewinn- und Verlustrechnung A-Beteiligungen HGB Noris-Arbeit gGmbH Stichtag: Stichtag: 31.12.2017 31.12.2016 Istzahlen Istzahlen Bilanzposten ID Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % 1001 Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 5001 1. Umsatzerlöse 12.911,00 11.492,00 12,35 5002 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 5003 3. andere aktivierte Eigenleistungen 5004 4. sonstige betriebliche Erträge 76,32 128,99 -40,83 5005 darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil 5006 darin andere aperiodische Erträge 5007 5. Materialaufwand 1.083,00 1.032,00 4,94 5008 Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 1.072,97 1.004,28 6,84 5009 Aufwendungen für bezogene Leistungen 10,87 27,95 -61,11 5010 6. Personalaufwand 9.693,00 8.004,00 21,10 5011 Löhne und Gehälter 7.631,68 6.209,41 22,91 5012 soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung 2.060,92 1.794,30 14,86 5013 davon für Altersversorgung 512,67 456,74 12,25 5014 7. Abschreibungen 132,00 124,00 6,45 5015 auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes 132,01 123,92 6,53 5016 auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten 5017 darin außerplanmäßige Abschreibungen 5018 8. sonstige betriebliche Aufwendungen 2.393,77 2.908,96 -17,71 5019 darin andere aperiodische Aufwendungen 5020 9. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 5021 10. Erträge aus Beteiligungen 5022 davon aus verbundenen Unternehmen 5023 11. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 5024 davon aus verbundenen Unternehmen 5025 12. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 34,16 0,65 5.155,38 5026 davon aus verbundenen Unternehmen 5027 13. Aufwendungen aus Verlustübernahmen 5028 davon aus verbundenen Unternehmen 5029 14. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufsvermögens 5030 15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 13,16 7,44 76,88 5031 davon an verbundene Unternehmen 5032 16. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit 5033 17. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 5034 18. außerordentliche Erträge 5035 19. außerordentliche Aufwendungen 5036 20. außerordentliches Ergebnis 5037 21. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 30,16 44,00 -31,45 5038 22. sonstige Steuern 6,04 6,00 0,67 5039 23. Erträge aus Verlustübernahmen 5040 24. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- oder Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne 5041 25. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -269,81 -505,00 46,57 5042 26. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 0,00 1,14 -100,00 5043 27. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrücklagen 297,91 503,46 -40,83 5044 28. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 28,09 0,00 5045 29. Ausschüttung 272 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2019 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal, IT und Organisation Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.7 NürnbergStift Service GmbH (NüStSG) D.7.1 Wirtschaftsplan 274 D.7.2 Jahresabschluss 288 273 NürnbergStift Service GmbH Inhaltsverzeichnis Inhaltsverzeichnis Inhaltsverzeichnis ................................ ................................ ................................ ........... Abkürzungsverzeichnis ................................ ................................ ................................ ... 1. Vorwort ................................ ................................ ................................ .................. 1 2. Rechtliche und betriebliche Grundlagen ................................ ................................ 2 3. Erfolgsplan ................................ ................................ ................................ ............. 3 Umsatzerlöse (Erfolgsplan-Posten 1) ................................ ................................ ........ 4 Sonstige betriebliche Erträge (Erfolgsplan-Posten 2) ................................ ................ 4 Materialaufwand (Erfolgsplan-Posten 3) ................................ ................................ .... 5 Personalaufwand (Erfolgsplan-Posten 4) ................................ ................................ .. 6 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen (Erfolgsplan-Posten 5) ................................ ................................ . 7 Sonstige betriebliche Aufwendungen (Erfolgsplan-Posten 6) ................................ .... 8 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge (Erfolgsplan-Posten 7) ................................ ... 9 Zinsen und ähnliche Aufwendungen (Erfolgsplan-Posten 8) ................................ ...... 9 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag (Erfolgsplan-Posten 9) ........................... 10 Ergebnis nach Steuern (Erfolgsplan-Posten 10) ................................ ...................... 10 Sonstige Steuern (Erfolgsplan-Posten 11) ................................ ............................... 10 Jahresüberschuss/-fehlbetrag (-) (Erfolgsplan-Posten 12) ................................ ....... 11 4. Vermögensplan................................ ................................ ................................ .... 11 5. Finanzplan mit Investitionsprogramm ................................ ................................ ... 11 5.1. Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und der Deckungsmittel des Vermögensplans ................................ ................................ ................................ ..... 12 5.2 Übersicht über die Entwicklung der Jahresüberschüsse oder der Jahresfehlbeträge ................................ ................................ ................................ ... 12 274 NürnbergStift Service GmbH Abkürzungsverzeichnis Abkürzungsverzeichnis AfA Abschreibungen für Abnutzung BKT Beköstigungstag EUR Euro Fibu Finanzbuchhaltung GuV Gewinn- und Verlustrechnung HGB Handelsgesetzbuch HoRe Hochrechnung MwSt Mehrwertsteuer NüSt NürnbergStift NüStSG NürnbergStift Service GmbH TEUR Tausend Euro WPL Wirtschaftsplan 275 NürnbergStift Service GmbH Vorwort 1 1. Vorwort Gemäß § 8 des Gesellschaftsvertrages legt die Geschäftsführung der NürnbergStift Ser- vice GmbH (NüStSG) den Wirtschafts- und Finanzplan für das Geschäftsjahr 2019 vor. Der Erfolgsplan (entspricht der Gewinn - und Verlustrechnung im Jahresabschluss) ist nach den Vorgaben des HGB gegliedert. 276 NürnbergStift Service GmbH Rechtliche und betriebliche Grundlagen 2 2. Rechtliche und betriebliche Grundlagen Die NüStSG ist eine 100%ige Tochter der Stadt Nürnberg. Die NüStSG erbringt als Kernaufgabe Dienst- und Werkleistungen gegenüber dem NüSt, in eingeschränktem Umfang auch für andere Aufgabenbereiche (z.B. Tiergarten , noris inklusion gGmbH, Rummelsberger Dienste für Menschen). Die satzungsgemäßen Leis- tungen reichen von der Durchführung und Erledigung von Aufgaben im Facility-Bereich bis zu Unterstützungsleistungen für die Pflege. Hierzu zählen insbesondere  Reinigungsdienste,  hauswirtschaftliche Leistungen,  Aufgaben des allgemeinen Betriebsdienstes,  sowie der für die Service-GmbH notwendige Verwaltungsbedarf. Zuständige Organe für die Gesellschaft sind der Geschäftsführer und die Gesellschaf- terversammlung (§ 4 des Gesellschaftsvertrags). Zum Geschäftsführer der Gesellschaft ist Herr Michael Pflügner bestellt. Die Personalkostenabrechnung wird von der NüStSG durchgeführt. Zum Teil werden unterstützende Verwaltungsleistungen (z.B. Rechnungswesen, EDV-Unterstützung) von NüSt erbracht. Der Leistungsaustausch zwischen NüSt und der NüStSG ist über einen Dienstleistungsvertrag geregelt. Die von NüSt angemieteten Geschäftsräume der Ge- sellschaft befinden sich in 90480 Nürnberg, Regensburger Str. 388. NüSt vermietet an die NüStSG darüber hinaus auch Einrichtungs - und Ausstattungsgegenstände. Hierzu wurde zwischen beiden Parteien ein „Raum -/Gerätemietvertrag“ abgeschlossen. Für Mitarbeiter/innen des NüSt, die für die NüStSG tätig sind, besteht ein „Gestellungsver- trag“ zur NüStSG. Dies betrifft insbesondere die Bereiche „Küche“ und „Betriebsdienst“. 277 NürnbergStift Service GmbH Finanzplan 3 3. Erfolgsplan 278 NürnbergStift Service GmbH Finanzplan 4 Die Planungsansätze korrespondieren mit den Auslastungsplanungen der Einrichtun- gen des NürnbergStifts. Die Posten der Erfolgsplanansätze setzen sich im Einzelnen wie folgt zusammen: Umsatzerlöse (Erfolgsplan-Posten 1) Sonstige betriebliche Erträge (Erfolgsplan-Posten 2) 279 NürnbergStift Service GmbH Finanzplan 5 Materialaufwand (Erfolgsplan-Posten 3) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe (Erfolgsplan-Posten 3 a) Aufwendungen für bezogene Leistungen (Erfolgsplan-Posten 3 b) Die von NüSt an die NüStSG über Gestellungsvertrag überlassenen Mitarbeiter/innen werden bei der NüStSG unter den Posten „Fremdleistungen Küche, Gebäudereinigung und Betriebsdienst“ nachgewiesen. Der Planung dieser Positionen sind 13,05 VK hinter- legt. Ein weiterer Rückgang dieser Kosten ist aktuell nicht abzusehen, da i m kommenden Jahr keine Renteneintritte erwartet werden und derzeit keine weiteren vorzeitigen Ver- rentungen durch Altersteilzeit geplant sind. 280 NürnbergStift Service GmbH Finanzplan 6 Unter dem Posten „Fremdleistungen Gebäudereinigung“ war bisher neben den von NüSt gestellten Kräften unter anderem auch die Glasreinigung, die nicht von der NüStSG in Eigenleistung erbracht und deshalb an Fremdunternehmen vergeben wird, enthalten. Seit de m Geschäftsjahr 2017 werden diese Inhalte kontenseitig getrennt dargestellt (neues Fibu-Konto 681007). Den Aufwendungen stehen zum großen Teil entsprechende Erträge gegenüber (siehe GuV-Posten 1, im Fibu-Konto 492000 enthalten). Der Posten „Recycling“ enthält die Entsorgung der Speisereste und die Entleerung der Fettabscheider in der Küche. Personalaufwand (Erfolgsplan-Posten 4) Unter dem Posten „Personalaufwand“ werden die Aufwendungen für die Mitarbeiter/in- nen, die in einem Beschäftigungsverhältnis zur NüStSG stehen, nachgewiesen. Aufwen- dungen für „Gestellungskräfte“ werden als Fremdleistungen unter dem GuV-Posten 3 b) „Aufwendungen für bezogene Leistungen“ gezeigt. Die NüStSG wendet den Tarifvertrag für das Gebäudereinigerhandwerk in Bayern an. Löhne und Gehälter (Erfolgsplan-Posten 4 a) 281 NürnbergStift Service GmbH Finanzplan 7 Der Personalkostenplanung liegt eine Tarifentwicklung zum 01.01.201 9 von 2,52% (Lohngruppe 1) zu Grunde. Die schrittweise Ersetzung von ausgeschiedenen NüSt-Ge- stellungskräften durch NüStSG eigenen Kräften kann in 2019 aufgrund fehlender Ver- rentungen nur bei unplanmäßigem Renteneintritt eines Gestellungsmitarbeiters erfolgen. Zur Erbringung der angebotenen Leistungen wird von einer Mitarbeiterzahl von 58,3 VK ausgegangen. Soziale Abgaben (Erfolgsplan-Posten 4 b) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen (Erfolgsplan-Posten 5) Der Berechnung der Abschreibungen liegen die Zahlen der Anlagenbuchhaltung zu- grunde, die auf das Jahr 2019 hochgerechnet wurden. Abschreibungen von im Jahr 2019 geplanten Ersatz- bzw. Neubeschaffungen wurden berücksichtigt. 282 NürnbergStift Service GmbH Finanzplan 8 Sonstige betriebliche Aufwendungen (Erfolgsplan-Posten 6) Unter dem Posten „Sonstige Fremdleistungen Verwaltung“ werden insbesondere die von NüSt an die NüStSG verrechneten Verwaltungsleistungen (Geschäftsführung, Rech- nungswesen, EDV, ...) ausgewiesen. Reduzierungen ergeben sich aus der Anpassung von Leistungsinhalten. Zwischen der NüStSG und dem NüSt wurde ein Raum -/Geräte- 283 NürnbergStift Service GmbH Finanzplan 9 mietvertrag abgeschlossen. Gegenstand dieses Vertrages ist die Vermietung von Be- triebs-/Verwaltungsräumen und überlassenen Einrichtungen und Gerätschaften (z.B. Reinigungs- und Küchengeräte). Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge (Erfolgsplan-Posten 7) Im Geschäftsjahr 2019 ist mit keinen Zinserträgen zu rechnen, da die Verzinsung des Cashkontos bei der Sparkasse Nürnberg immer noch bei einem Zinssatz von 0% liegt. Zinsen und ähnliche Aufwendungen (Erfolgsplan-Posten 8) Das bisher an dieser Stelle ausgewiesene Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätig- keit wird nicht mehr angegeben. 284 NürnbergStift Service GmbH Finanzplan 10 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag (Erfolgsplan-Posten 9) Ergebnis nach Steuern (Erfolgsplan-Posten 10) Dieser Ausweis ist neu durch das HGB vorgegeben. Sonstige Steuern (Erfolgsplan-Posten 11) 285 NürnbergStift Service GmbH Finanzplan 11 Jahresüberschuss/-fehlbetrag (-) (Erfolgsplan-Posten 12) Im Ergebnis sind keine Spitzabrechnungen zwischen NüSt und NüSTSG eingeflossen. 4. Vermögensplan Im Vermögensplan sind alle voraussehbaren Ausgaben, die sich aus Änderungen des Anlagevermögens ergeben, enthalten. Vermögensplan 2019: Ausgaben (Mittelverwendung) EUR Deckungsmittel (Mittelherkunft) EUR Investitionen 68.950,00 Innenfinanzierung (Abschreibungen+Gewinnrücklagen) 68.950,00 Da die NüStSG zwar über eine angemessene, aber relativ alte Grundausstattung (z.B. Reinigungsgeräte) verfügt, wird für das Jahr 2019 ein Ansatz für voraussichtliche Ersatz- beschaffungen in Höhe von 68.950,00 EUR vorgesehen. 5. Finanzplan mit Investitionsprogramm Der fünfjährige Finanzplan 2019 - das erste Planungsjahr ist das laufende Geschäftsjahr (2018) - enthält eine nach Jahren gegliederte Übersicht über die Entwicklung der Aus- gaben und Deckungsmittel des Vermögensplanes und eine Übersicht über die geplante Entwicklung der Jahresergebnisse. 286 NürnbergStift Service GmbH Finanzplan 12 5.1. Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und der Deckungsmittel des Vermögensplans Im Jahr 2019 ist neben geringen Ersatzbeschaffungen eine Softwareanpassung (ca. 40 TEUR) sowie ein Heißluftofen (ca. 18 TEUR) und im Jahr 2020 ist die Investition für die neue Küche berücksichtigt. In den anderen Jahren (2021 bis 2022) werden in geringem Umfang weitere Ersatzbeschaffungen geplant. 5.2 Übersicht über die Entwicklung der Jahresüberschüsse oder der Jahres- fehlbeträge Die Ergebnisprognosen der Folgejahre setzen ein Zeichen für die erwarteten Auswir- kungen aus der Umsetzung von Kosteneinsparungen aus einem gegenwärtig laufen- den Projekt. 287 C-Beteiligungen Kurzbilanz (neu) HGB NürnbergStift Service GmbH (NüStSG) Stichtag: Stichtag: 31.12.2017 31.12.2016 Istzahlen Istzahlen Bilanzposten ID Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % 4001 Bilanz 4002 Aktiva 377,00 470,00 -19,79 4003 A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) 0,00 4004 B. Anlagevermögen 71,00 70,00 1,43 4005 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 2,00 3,00 -33,33 4006 II. Sachanlagen 69,00 67,00 2,99 4007 III. Finanzanlagen 0,00 0,00 4008 C. Umlaufvermögen 302,00 397,00 -23,93 4009 I. Vorräte 19,00 15,00 26,67 4010 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 67,00 263,00 -74,52 4011 III. Wertpapiere 0,00 0,00 4012 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 216,00 119,00 81,51 4013 D. Rechnungsabgrenzungsposten 4,00 3,00 33,33 4014 E. Aktive latente Steuern 0,00 0,00 4015 F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung 0,00 0,00 4016 G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 4017 Passiva 377,00 470,00 -19,79 4018 A. Eigenkapital 55,00 50,00 10,00 4019 I. Kapitalanteile 25,00 25,00 0,00 4020 II. Kapitalrücklage 0,00 0,00 4021 III. Gewinnrücklagen 25,00 21,00 19,05 4022 IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 0,00 0,00 4023 V. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 5,00 4,00 25,00 4023a VI. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 4024 B. Ausgleichsposten für aktivierte eigene Anteile 0,00 0,00 4025 C. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 4026 D. Empfangene Ertragszuschüsse 0,00 4027 E. Sonderposten für Investitionszuschüsse 0,00 4028 F. Rückstellungen 77,00 133,00 -42,11 4029 G. Verbindlichkeiten 245,00 287,00 -14,63 4030 H. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,00 4031 I. Passive latente Steuern 0,00 0,00 4032 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 377,00 470,00 -19,79 288 Gewinn- und Verlustrechnung (Gesamtkostenverfahren) HGB NürnbergStift Service GmbH (NüStSG) Stichtag: Stichtag: 31.12.2017 31.12.2016 Istzahlen Istzahlen Bilanzposten ID Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % 1000 Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 5000 1. Erträge 4.353,00 4.557,00 -4,48 5001 davon Umsatzerlöse 4.299,00 4.536,00 -5,22 5002 2. Aufwendungen 4.348,00 4.553,00 -4,50 5003 davon Materialaufwand 1.766,00 1.886,00 -6,36 5004 davon Personalaufwand 2.092,00 2.023,00 3,41 5005 davon Abschreibungen 19,00 15,00 26,67 5006 3. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 5,00 4,00 25,00 289 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2019 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal, IT und Organisation Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.8 Städtische Werke Nürnberg GmbH (StWN) D.8.1 Wirtschaftsplan 291 D.8.2 Jahresabschluss 292 290 Mittelfristiger Erfolgsplan 2019 - 2023 Ist Vorschau Plan Plan Plan Plan Plan 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 N-ERGIE Aktiengesellschaft 61,8 64,0 55,1 55,4 55,4 55,6 55,1 FEG 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 VAG -69,9 -77,8 -86,4 -91,7 -97,5 -97,1 -97,6 Beteiligungsergebnis -8,1 -13,7 -31,3 -36,3 -42,0 -41,5 -42,5 Umsatzerlöse 9,3 11,2 11,3 11,3 11,3 11,4 11,4 Sonstige betriebliche Erträge 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 Materialaufwand (-) 1,2 2,3 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 Personalaufwand (-) 6,0 5,5 5,9 5,8 5,8 5,4 5,5 Abschreibungen auf Sachanlagen (-) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen (-) 2,8 3,1 3,2 3,2 3,2 3,2 3,2 Zinsergebnis 4,3 1,8 1,9 2,5 2,6 2,6 2,7 Steuern (-) -2,7 2,5 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0 StWN-eigenes Ergebnis 6,4 -0,3 -0,2 0,6 0,7 1,1 1,1 Jahresergebnis StWN GmbH -1,7 -14,0 -31,5 -35,8 -41,3 -40,4 -41,4 Mio. € 291 Bilanz A-Beteiligungen (StWN) HGB Städtische Werke Nürnberg GmbH Stichtag: Stichtag: 31.12.2017 31.12.2016 Istzahlen Istzahlen Bilanzposten ID Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % 1000 Bilanz 4000 Aktiva 472.330,00 455.829,00 3,62 4001 A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 4002 B. Anlagevermögen 349.452,00 298.072,00 17,24 4003 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 4004 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 0,00 0,00 4005 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 0,00 0,00 4006 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 0,00 0,00 4007 4. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 4008 II. Sachanlagen 24,00 29,00 -17,24 4009 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 0,00 0,00 4010 2. technische Anlagen und Maschinen 0,00 0,00 4011 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 24,00 29,00 -17,24 4012 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 0,00 0,00 4013 III. Finanzanlagen 349.428,00 298.043,00 17,24 4014 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 185.040,00 185.040,00 0,00 4015 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 121.684,00 70.276,00 73,15 4016 3. Beteiligungen 42.622,00 42.622,00 0,00 4017 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00 4018 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 0,00 4019 6. sonstige Ausleihungen 82,00 105,00 -21,90 4020 C. Umlaufvermögen 122.866,00 157.744,00 -22,11 4021 I. Vorräte 0,00 0,00 4022 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 0,00 0,00 4023 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 0,00 0,00 4024 3. fertige Erzeugnisse und Waren 0,00 0,00 4025 4. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 4026 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 96.522,00 105.368,00 -8,40 4027 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1,00 1,00 0,00 4028 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 62.654,00 71.101,00 -11,88 4029 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00 4030 4. sonstige Vermögensgegenstände 33.867,00 34.266,00 -1,16 4031 5. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 0,00 0,00 4032 III. Wertpapiere 0,00 0,00 4033 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 4034 2. sonstige Wertpapiere 0,00 0,00 4035 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 26.344,00 52.376,00 -49,70 4036 D. Rechnungsabgrenzungsposten 12,00 13,00 -7,69 4037 E. Aktive latente Steuern 0,00 0,00 4038 F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung 0,00 0,00 4039 G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 4040 Passiva 472.330,00 455.829,00 3,62 4041 A. Eigenkapital 267.880,00 269.532,00 -0,61 4042 I. Gezeichnetes Kapital 204.200,00 204.200,00 0,00 4043 II. Kapitalrücklage 1.357,00 1.357,00 0,00 4044 III. Gewinnrücklagen 63.975,00 53.219,00 20,21 4045 IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag 0,00 10.756,00 -100,00 4046 V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag -1.652,00 0,00 4047 VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen 0,00 0,00 4048 B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 4049 C. Zuschüsse 0,00 0,00 4050 D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 0,00 0,00 4051 E. Rückstellungen 24.560,00 21.478,00 14,35 4052 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 16.521,00 16.091,00 2,67 4053 2. Steuerrückstellungen 5.655,00 3.092,00 82,89 4054 3. sonstige Rückstellungen 2.384,00 2.295,00 3,88 4055 F. Verbindlichkeiten 179.889,00 164.816,00 9,15 4056 1. Anleihen 0,00 0,00 4057 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 0,00 0,00 4058 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0,00 0,00 292 4059 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 51,00 112,00 -54,46 4060 5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel 0,00 0,00 4061 6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 164.731,00 148.325,00 11,06 4062 7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 15.000,00 15.000,00 0,00 4063 8. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 2,00 3,00 -33,33 4064 9. Sonstige Verbindlichkeiten 105,00 1.376,00 -92,37 4065 G. Rechnungsabgrenzungsposten 1,00 3,00 -66,67 4066 H. Passive latente Steuern. 0,00 0,00 4067 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 472.330,00 455.829,00 3,62 293 Gewinn- und Verlustrechnung A-Beteiligungen (StWN-Konzern) HGB Städtische Werke Nürnberg GmbH Stichtag: Stichtag: 31.12.2017 31.12.2016 Istzahlen Istzahlen Bilanzposten ID Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % 1001 Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 5001 1. Umsatzerlöse 9.331,00 8.378,00 11,38 5002 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 0,00 0,00 5003 3. andere aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 5004 4. sonstige betriebliche Erträge 164,00 323,00 -49,23 5005 5. Materialaufwand -1.190,00 -86,00 -1.283,72 5006 6. Personalaufwand -5.988,00 -5.190,00 -15,38 5007 7. Abschreibungen -5,00 -6,00 16,67 5008 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -2.840,00 -3.089,00 8,06 5009 9. Finanzergebnis -3.809,00 13.031,00 -129,23 5010 10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit -4.337,00 13.361,00 -132,46 5011 11. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 0,00 0,00 5012 12. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 5013 13. Steuern 2.685,00 -2.605,00 203,07 5014 14. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- oder Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne 0,00 0,00 5015 15. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -1.652,00 10.756,00 -115,36 5016 16. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 0,00 0,00 5017 17. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrücklagen 0,00 0,00 5018 18. Bilanzgewinn/Bilanzverlust -1.652,00 10.756,00 -115,36 294 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2019 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal, IT und Organisation Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.9 noris inklusion gGmbH D.9.1 Wirtschaftsplan 296 D.9.2 Jahresabschluss 298 295 2017 Plan 2017 Ist 2018* Hochrechnung 2019 T€ T€ T€ 1. Umsatzerlöse 17.207 18.119 18.720 18.800 19.399 2. Bestandsveränderung 0 -34 0 0 0 3. Sonst. betriebl. Erträge 569 367 280 281 287 Gesamtleistung 17.776 18.452 19.000 19.081 19.686 4. Materialaufwand u. Aufwand -1.487 -1.792 -1.593 -1.837 -1.858 für bezogene Leistungen Rohergebnis 16.289 16.660 17.407 17.244 17.828 5. Personalaufwand einschl. -13.867 -14.166 -14.655 -14.651 -15.020 Sozialabgaben Zwischensumme 2.422 2.494 2.752 2.593 2.808 6. Abschreibungen -532 -519 -650 -796 -948 7. Sonst. betriebl. Aufwendungen -2.341 -2.346 -2.487 -2.362 -2.307 8. Sonst. Zinsen u. ähnl. Erträge 0 0 0 0 0 9. Erträge aus Verlustübernahme BUNI 60 62 60 61 61 10. Zinsen u. ähnl. Aufwendungen -61 -64 -44 -88 -117 11. Außerordentliche Aufwendungen 0 -1 0 0 0 12. Aufw. aus Verlustübernahme -60 -62 -60 -61 -61 BUNI 13. Sonstige Steuern -18 -19 -19 -18 -19 Jahresfehlbetrag -530 -455 -448 -671 -583 02.11.2018 Planjahre noris inklusion gem. GmbH I. Erfolgsplan Seite 1 296 Plan Ist/Basis 2017 2017 2018 2019 A. Mittelverwendung T€ T€ T€ T€ 1. Immaterielle Vermögensgegenstände 64 9 86 120 2. Grundstücke, Gebäude, Umbauten, 379 81 352 497 Gewächshäuser, Sonst. Anlagen 3. Maschinen, Fuhrpark 243 41 162 89 4. Ausstattungen, Büroeinrichtung und 314 315 494 529 sonst. Anschaffungen 5. Anlagen im Bau 919 4.889 736 468 6. Beteiligungen/Ausleihungen 0 0 0 0 Zwischensumme 1.919 5.335 1.830 1.703 7. Schuldentilgung 200 182 720 366 Gesamtbetrag 2.119 5.517 2.550 2.069 B. Mittelherkunft 1. Eigenfinanzierung 2.004 5.362 2.346 1.655 2. Zuschüsse/Spenden / Erbe 20 60 204 335 3. Kredite/öffentl. Darlehen 95 95 0 79 Gesamtbetrag 2.119 5.517 2.550 2.069 II. Vermögensplan Planjahre noris inklusion gem. GmbH Seite 2 297 Bilanz A-Beteiligungen HGB noris inklusion gemeinnützige GmbH Stichtag: Stichtag: 31.12.2017 31.12.2016 Istzahlen Istzahlen Bilanzposten ID Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % 1000 Bilanz 4000 Aktiva 4001 A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) 4002 B. Anlagevermögen 13.755,00 8.969,00 53,36 4003 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 152,00 223,00 -31,84 4004 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 152,00 223,00 -31,84 4005 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 4006 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 4007 4. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 4008 II. Sachanlagen 13.463,00 8.596,00 56,62 4009 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 6.635,00 5.132,00 29,29 4010 2. technische Anlagen und Maschinen 439,00 135,00 225,19 4011 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 940,00 891,00 5,50 4012 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 5.449,00 2.437,00 123,59 4013 III. Finanzanlagen 140,00 151,00 -7,28 4014 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 4015 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 4016 3. Beteiligungen 5,00 5,00 0,00 4017 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 135,00 145,00 -6,90 4018 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 4019 6. sonstige Ausleihungen 0,00 1,00 -100,00 4020 C. Umlaufvermögen 3.987,00 3.723,00 7,09 4021 I. Vorräte 212,00 225,00 -5,78 4022 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 134,00 113,00 18,58 4023 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 25,00 24,00 4,17 4024 3. fertige Erzeugnisse und Waren 53,00 88,00 -39,77 4025 4. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 4026 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 2.233,00 2.282,00 -2,15 4027 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 844,00 783,00 7,79 4028 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 4029 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 293,00 205,00 42,93 4030 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 4031 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 31,00 21,00 47,62 4032 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 4033 4. sonstige Vermögensgegenstände 4034 5. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 4035 III. Wertpapiere 4036 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 4037 2. sonstige Wertpapiere 4038 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 1.542,00 1.216,00 26,81 4039 D. Rechnungsabgrenzungsposten 49,00 46,00 6,52 4040 a. Disagio 4041 b. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten 4042 E. Aktive latente Steuern 4043 F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung 4044 G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 4045 Passiva 4046 A. Eigenkapital 2.528,00 2.817,00 -10,26 4047 I. Gezeichnetes Kapital 2.759,00 2.759,00 0,00 4048 Nominalkapital 4049 ./. Nicht eingeforderte ausstehende Einlagen 4050 ./. Eigene Anteile 4051 II. Kapitalrücklage 4052 III. Gewinnrücklagen 224,00 224,00 0,00 4053 1. gesetzliche Rücklage 4054 2. Rücklage für Anteile an einem herrschenden oder mehrheitlich beteiligten Unternehmen 4055 3. satzungsgemäße Rücklage 4056 4. andere Gewinnrücklagen 4057 IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag 4058 V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag -455,00 -166,00 -174,10 4059 VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen 298 4060 B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 2.634,00 1.407,00 87,21 4061 C. Empfangene Ertragszuschüsse 4062 D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 4063 E. Rückstellungen 919,00 1.218,00 -24,55 4064 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 209,00 206,00 1,46 4065 2. Steuerrückstellungen 4066 3. sonstige Rückstellungen 710,00 1.012,00 -29,84 4067 darin Aufwandsrückstellungen (beibehaltene Werte) 4068 F. Verbindlichkeiten 10.613,00 7.293,00 45,52 4069 1. Anleihen 4070 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4071 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 4072 c. darin gesichert 4073 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 2.398,00 2.551,00 -6,00 4074 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4075 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 4076 c. darin gesichert 4077 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 4078 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4079 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 4080 c. darin gesichert 4081 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 708,00 269,00 163,20 4082 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4083 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 4084 c. darin gesichert 4085 5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel 4086 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4087 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 4088 c. darin gesichert 4089 6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 56,00 75,00 -25,33 4090 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4091 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 4092 c. darin gesichert 4093 7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 128,00 117,00 9,40 4094 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4095 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 4096 c. darin gesichert 4097 8. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 4098 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4099 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 4100 c. darin gesichert 4101 9. Sonstige Verbindlichkeiten 7.323,00 4.281,00 71,06 4102 a. davon aus Steuern 4103 b. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4104 c. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 4105 d. darin gesichert 4106 G. Rechnungsabgrenzungsposten 1.096,00 3,00 36.433,33 4107 H. Passive latente Steuern 4108 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 17.791,00 12.738,00 39,67 299 Gewinn- und Verlustrechnung A-Beteiligungen HGB noris inklusion gemeinnützige GmbH Stichtag: Stichtag: 31.12.2017 31.12.2016 Istzahlen Istzahlen Bilanzposten ID Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % 1001 Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 5001 1. Umsatzerlöse 18.119,00 17.537,00 3,32 5002 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen -34,00 3,00 -1.233,33 5003 3. andere aktivierte Eigenleistungen 5004 4. sonstige betriebliche Erträge 429,00 524,00 -18,13 5005 darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil 5006 darin andere aperiodische Erträge 5007 5. Materialaufwand -1.792,00 -1.746,00 -2,63 5008 Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren -1.187,00 -1.144,00 -3,76 5009 Aufwendungen für bezogene Leistungen -605,00 -602,00 -0,50 5010 6. Personalaufwand -14.166,00 -13.398,00 -5,73 5011 Löhne und Gehälter -11.234,00 -10.584,00 -6,14 5012 soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung -2.932,00 -2.814,00 -4,19 5013 davon für Altersversorgung -14,00 -14,00 0,00 5014 7. Abschreibungen -519,00 -552,00 5,98 5015 auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes 5016 auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten 5017 darin außerplanmäßige Abschreibungen 5018 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -2.408,00 -2.323,00 -3,66 5019 darin andere aperiodische Aufwendungen 5020 9. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 5021 10. Erträge aus Beteiligungen 5022 davon aus verbundenen Unternehmen 5023 11. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 5024 davon aus verbundenen Unternehmen 5025 12. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0,00 0,00 5026 davon aus verbundenen Unternehmen 5027 13. Aufwendungen aus Verlustübernahmen 5028 davon aus verbundenen Unternehmen 5029 14. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufsvermögens 0,00 -100,00 100,00 5030 15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -64,00 -96,00 33,33 5031 davon an verbundene Unternehmen 5032 16. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit -436,00 -148,00 -194,59 5033 17. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 5034 18. außerordentliche Erträge 5035 19. außerordentliche Aufwendungen 5036 20. außerordentliches Ergebnis 5037 21. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -1,00 5038 22. sonstige Steuern -19,00 -18,00 -5,56 5039 23. Erträge aus Verlustübernahmen 5040 24. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- oder Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne 5041 25. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 5042 26. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 5043 27. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrücklagen 5044 28. Bilanzgewinn/Bilanzverlust -455,00 -166,00 -174,10 5045 29. Ausschüttung 300 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2019 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal, IT und Organisation Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.10 Verkehrsaktien- gesellschaft (VAG) D.10.1 Wirtschaftsplan 302 D.10.2 Jahresabschluss 303 301 Mittelfristiger Erfolgsplan 2019 - 2023 Ist Vorschau in Mio. € 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Umsatzerlöse 169,0 179,8 178,6 178,0 181,5 186,4 191,6 Sonstige betr. Erträge 12,7 6,4 5,1 4,7 4,6 3,9 4,1 Materialaufwand (-) 69,6 75,2 74,5 71,1 72,2 73,9 76,6 Personalaufwand (-) 107,0 118,1 124,0 123,8 127,2 124,7 126,2 Abschreibungen (-) 22,4 23,1 24,4 31,4 35,7 39,1 41,0 KA und U-Bahn-Pacht (-) 5,2 5,3 5,4 5,5 5,7 5,7 5,8 Sonstige betr. Aufwendungen (-) 35,3 31,4 30,1 30,9 31,0 32,3 32,4 Betriebsergebnis -57,8 -66,9 -74,7 -80,0 -85,7 -85,4 -86,3 Finanzergebnis und Steuern -12,1 -10,9 -11,7 -11,7 -11,8 -11,7 -11,3 Jahresergebnis -69,9 -77,8 -86,4 -91,7 -97,5 -97,1 -97,6 Planung 302 Bilanz A-Beteiligungen (StWN) HGB VAG Verkehrs-Aktiengesellschaft Stichtag: Stichtag: 31.12.2017 31.12.2016 Istzahlen Istzahlen Bilanzposten ID Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % 1000 Bilanz 4000 Aktiva 488.878,00 475.013,00 2,92 4001 A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 4002 B. Anlagevermögen 289.195,00 284.454,00 1,67 4003 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 2.796,00 1.949,00 43,46 4004 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 0,00 0,00 4005 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 2.445,00 1.167,00 109,51 4006 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 0,00 0,00 4007 4. geleistete Anzahlungen 351,00 782,00 -55,12 4008 II. Sachanlagen 274.089,00 270.186,00 1,44 4009 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 18.742,00 19.580,00 -4,28 4010 2. technische Anlagen und Maschinen 168.028,00 178.613,00 -5,93 4011 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 8.742,00 9.356,00 -6,56 4012 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 78.577,00 62.637,00 25,45 4013 III. Finanzanlagen 12.310,00 12.319,00 -0,07 4014 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 76,00 76,00 0,00 4015 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 0,00 0,00 4016 3. Beteiligungen 92,00 92,00 0,00 4017 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00 4018 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 11.057,00 11.057,00 0,00 4019 6. sonstige Ausleihungen 1.085,00 1.094,00 -0,82 4020 C. Umlaufvermögen 199.643,00 189.987,00 5,08 4021 I. Vorräte 17.126,00 17.071,00 0,32 4022 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 16.596,00 16.409,00 1,14 4023 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 530,00 662,00 -19,94 4024 3. fertige Erzeugnisse und Waren 0,00 0,00 4025 4. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 4026 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 153.977,00 130.874,00 17,65 4027 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 17.677,00 9.651,00 83,16 4028 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 132.418,00 117.211,00 12,97 4029 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 1.551,00 1.871,00 -17,10 4030 4. sonstige Vermögensgegenstände 2.331,00 2.141,00 8,87 4031 5. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 0,00 0,00 4032 III. Wertpapiere 0,00 0,00 4033 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 4034 2. sonstige Wertpapiere 0,00 0,00 4035 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 28.540,00 42.042,00 -32,12 4036 D. Rechnungsabgrenzungsposten 40,00 572,00 -93,01 4037 E. Aktive latente Steuern 0,00 0,00 4038 F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung 0,00 0,00 4039 G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 4040 Passiva 488.878,00 475.013,00 2,92 4041 A. Eigenkapital 89.860,00 89.860,00 0,00 4042 I. Gezeichnetes Kapital 38.400,00 38.400,00 0,00 4043 II. Kapitalrücklage 30.000,00 30.000,00 0,00 4044 III. Gewinnrücklagen 21.460,00 21.460,00 0,00 4045 IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag 0,00 0,00 4046 V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag 0,00 0,00 4047 VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen 0,00 0,00 4048 B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 4049 C. Zuschüsse 0,00 0,00 4050 D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 0,00 0,00 4051 E. Rückstellungen 260.859,00 263.979,00 -1,18 4052 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 231.311,00 228.801,00 1,10 4053 2. Steuerrückstellungen 0,00 3,00 -100,00 4054 3. sonstige Rückstellungen 29.548,00 35.175,00 -16,00 4055 F. Verbindlichkeiten 135.015,00 115.986,00 16,41 4056 1. Anleihen 0,00 0,00 4057 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 102.219,00 93.079,00 9,82 4058 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0,00 0,00 303 4059 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 7.907,00 9.131,00 -13,40 4060 5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel 0,00 0,00 4061 6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 7.223,00 4.546,00 58,89 4062 7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 503,00 314,00 60,19 4063 8. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 0,00 0,00 4064 9. Sonstige Verbindlichkeiten 17.163,00 8.916,00 92,50 4065 G. Rechnungsabgrenzungsposten 3.144,00 5.188,00 -39,40 4066 H. Passive latente Steuern. 0,00 0,00 4067 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 488.878,00 475.013,00 2,92 304 Gewinn- und Verlustrechnung A-Beteiligungen (StWN-Konzern) HGB VAG Verkehrs-Aktiengesellschaft Stichtag: Stichtag: 31.12.2017 31.12.2016 Istzahlen Istzahlen Bilanzposten ID Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % 1001 Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 5001 1. Umsatzerlöse 168.972,00 163.323,00 3,46 5002 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen -132,00 -404,00 67,33 5003 3. andere aktivierte Eigenleistungen 1.011,00 1.137,00 -11,08 5004 4. sonstige betriebliche Erträge 11.807,00 13.118,00 -9,99 5005 5. Materialaufwand -69.568,00 -69.638,00 0,10 5006 6. Personalaufwand -107.016,00 -95.954,00 -11,53 5007 7. Abschreibungen -22.440,00 -21.700,00 -3,41 5008 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -40.484,00 -36.223,00 -11,76 5009 9. Finanzergebnis -11.950,00 -12.514,00 4,51 5010 10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit -69.800,00 -58.855,00 -18,60 5011 11. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 0,00 0,00 5012 12. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 5013 13. Steuern -113,00 -130,00 13,08 5014 14. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- oder Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne 69.913,00 58.985,00 18,53 5015 15. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 0,00 0,00 5016 16. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 0,00 0,00 5017 17. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrücklagen 0,00 0,00 5018 18. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 0,00 0,00 305 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2019 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal, IT und Organisation Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.11 Wohnungsbaugesell- schaft der Stadt Nürnberg (wbg) D.11.1 Wirtschaftsplan 307 D.11.2 Jahresabschluss 310 306 Bilanzplanung 2019ff wbg Nürnberg GmbH Immobilienunternehmen 6 7 8 9 10 11 Vorschau Planung 2019 ff. 2018-08 2019 2020 2021 2022 2023 Aktiva 860-1A.I. Immaterielle Vermögensgegenstände 696 567 396 412 429 447 860-2A.II. Sachanlagen 445.781 466.593 500.046 536.971 565.652 602.172 860-3A.III. Finanzanlagen 197.493 185.426 191.758 196.388 208.944 210.350 860-3Anlagevermögen 643.971 652.587 692.201 733.771 775.025 812.969 861-1B.I. Zum Verkauf bestimmte Grundstücke u. a. Vorräte 55.596 53.927 54.363 59.895 58.502 55.323 861-2B.II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 10.980 10.664 11.514 12.893 13.735 14.374 943B.IV. Flüssige Mittel und Bausparguthaben 8.450 20.857 31.383 41.448 27.351 9.967 Umlaufvermögen 75.025 85.448 97.259 114.236 99.588 79.665 862aktiver Rechnungsabgrenzungsposten 150 150 150 150 150 150 Bilanzsumme 719.146 738.185 789.610 848.157 874.763 892.784 Passiva Eigenkapital 258.825 271.083 282.837 294.498 305.733 319.302 966-5Rückstellungen 25.162 24.569 24.057 28.854 25.948 22.163 966-2C.1 langfristige Verbindlichkeiten 392.927 403.073 440.823 483.386 499.252 509.729 B966-6C.2 kurzfristige Verbindlichkeiten 41.894 39.124 41.556 41.082 43.494 41.252 Verbindlichkeiten 434.821 442.196 482.378 524.469 542.745 550.982 B967passiver Rechnungsabgrenzungsposten 337 337 337 337 337 337 Bilanzsumme 719.146 738.185 789.610 848.157 874.763 892.784 08.10.2018 wbg/UE Anlage - III.1. 307 Planung 2019 ff. Werte in TEUR wbg Nürnberg GmbH Immobilienunternehmen Gewinn und Verlustrechnung Ist Plan (VJ) Vorschau Plan 2017 2018 2018-Q3 2019 2020 2021 2022 2023 Umsatzerlöse aus Hausbewirtschaftung 98.274 101.334 101.617 104.531 107.365 110.106 112.707 116.630 Umsatzerlöse aus Verkaufstätigkeit 22.540 19.279 20.343 22.442 22.288 26.781 24.491 27.734 Umsatzerlöse aus der Betreuungstätigkeit 3.642 2.620 1.404 2.703 2.288 1.789 1.951 1.344 Umsatzerlöse aus anderen Lieferungen und Leistungen 2.413 2.194 2.529 2.476 2.535 2.602 2.711 2.864 Umsatzerlöse 126.868 125.427 125.893 132.153 134.477 141.278 141.860 148.573 Erhöhung/Verminderung Bestand 538 2.422 3.461 -3.667 -1.722 6.315 1.165 -4.004 Andere aktivierte Eigenleistungen 894 1.961 900 1.323 1.610 1.463 1.514 1.776 Sonstige betriebliche Erträge 6.054 3.000 5.174 3.582 3.763 3.763 3.530 3.537 Übrige Erträge 7.486 7.383 9.535 1.238 3.650 11.541 6.209 1.309 Betriebskosten -23.321 -24.481 -23.806 -24.271 -24.746 -25.230 -25.734 -26.249 Instandhaltungs- und Modernisierungsaufwand -32.036 -31.992 -33.098 -33.701 -34.889 -34.856 -36.002 -36.619 Andere Aufwendungen für die Hausbewirtschaftung -1.265 -645 -738 -687 -706 -725 -744 -766 Aufwendungen für Verkaufsgrundstücke -17.620 -18.040 -19.030 -14.198 -15.811 -28.816 -21.196 -19.174 Aufwendungen für andere Lieferungen und Leistungen -2.165 -78 -50 -51 -51 -51 -51 -51 Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen -76.407 -75.237 -76.722 -72.908 -76.203 -89.678 -83.727 -82.859 Personalaufwand -18.696 -20.755 -20.418 -21.317 -22.207 -22.958 -23.696 -24.324 Abschreibungen -12.610 -12.318 -12.636 -13.312 -13.845 -14.099 -14.340 -14.377 Sonstiger betrieblicher Aufwand -8.239 -9.148 -9.479 -9.036 -8.927 -9.268 -9.300 -9.373 Betriebsergebnis 18.402 15.351 16.173 16.818 16.945 16.817 17.005 18.949 Erträge aus Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 760 756 922 698 151 179 182 155 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 13 50 2 15 15 15 15 15 Zinsen und ähnliche Aufwendungen -8.600 -8.751 -8.934 -8.856 -9.241 -10.063 -10.960 -10.600 Erträge aus Beteiligungen 3.743 3.827 5.126 3.584 3.885 4.712 4.992 5.050 Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des UV 0 0 0 0 0 0 0 0 Finanzergebnis -4.085 -4.118 -2.884 -4.560 -5.191 -5.156 -5.770 -5.380 Steuern -443 0 -400 0 0 0 0 0 Jahresergebnis 13.875 11.233 12.889 12.258 11.754 11.661 11.235 13.569 wbg Nürnberg GmbH Immobilienunternehmen/ Unternehmensentwicklung Planung 2019ff. GuV wbg 308 Liquidität - Planung 2019 ff. wbg Nürnberg GmbH Immobilienunternehmen Vorschau Planung 2019 ff. in TEUR 2018-08 2019 2020 2021 2022 2023 Liquiditätsstand 01 Jan 31.890 8.450 20.857 31.383 41.448 27.351 Einzahlungen aus Hausbewirtschaftung 100.485 103.741 106.559 109.284 111.868 115.775 Einzahlungen aus Verkaufstätigkeit 23.624 19.445 24.485 25.988 26.563 25.144 Einzahlungen aus Betreuungstätigkeit 1.354 2.703 2.288 1.789 1.951 1.344 Einzahlungen aus anderen Lieferungen und Leistungen 2.023 2.162 2.221 2.288 2.397 2.550 Einzahlungen aus Beteiligungen 3.696 4.459 3.592 3.893 4.721 4.993 Einzahlungen aus Sonstigen Erträgen 2.714 2.533 2.775 2.832 2.658 2.714 Einzahlungen aus Erbbauzinsen, Zinserträge, Ausleihungen 1.224 1.027 480 508 511 484 Einzahlung 135.120 136.071 142.401 146.583 150.669 153.005 Betriebskosten -23.806 -24.271 -24.746 -25.230 -25.734 -26.249 Instandhaltungskosten -37.757 -33.846 -35.008 -35.106 -36.150 -36.619 Andere Aufwendungen für die Hausbewirtschaftung -745 -687 -706 -725 -744 -766 FM-Leistungen Andere Aufwendungen für Verkaufsgrundstücke -318 -125 -125 -125 -130 -130 Grundstückserwerb/ Erschließung UV -4.665 -2.884 -5.552 -3.806 -2.813 -3.763 Investitionen Umlaufvermögen -15.483 -13.373 -12.443 -18.943 -18.286 -19.624 Sonstige Lieferungen und Leistungen -55 -51 -51 -51 -51 -51 Personalkosten -20.475 -21.376 -22.268 -23.021 -23.761 -24.391 Sonstige betriebliche Aufwendungen -8.359 -8.101 -8.002 -8.196 -8.313 -8.518 Zins und Tilgung -24.342 -20.507 -21.824 -24.701 -26.743 -25.733 Sonstige Liquitätsveränderungen (vorrangig Rückstellungen) Steuern -240 Auszahlung -136.245 -125.221 -130.725 -139.902 -142.725 -145.845 Operativer Cashflow -1.124 10.851 11.676 6.680 7.944 7.160 Darlehensgewährung/ Rückzahlung -7.435 12.067 -6.232 -4.630 -1.408 -1.406 Grundstückserwerb -14.472 -1.750 -1.750 -5.750 -5.750 -5.750 Investitionen Anlagevermögen -47.474 -31.385 -43.630 -44.166 -37.842 -44.222 Sonstige Investitionen -1.383 -450 -404 -418 -435 -452 Zuschüsse 2.553 837 193 707 2.453 1.236 Darlehensaufnahme 47.614 22.237 50.773 57.642 32.088 26.051 Erwerb Gesellschaftsanteile -1.718 -100 -11.147 Investitionstätigkeit -14.880 -10.511 5.081 8.015 -20.633 -23.138 Free Cashflow -23.440 12.407 10.526 10.066 -14.097 -17.384 Liquiditätsstand 31 Dez 8.450 20.857 31.383 41.448 27.351 9.967 08.10.2018 wbg/UE Anlage - III.1. 309 Bilanz A-Beteiligungen (WBG) HGB wbg Nürnberg GmbH Immobilienunternehmen Stichtag: Stichtag: 31.12.2017 31.12.2016 Istzahlen Istzahlen Bilanzposten ID Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % 1000 Bilanz 4000 Aktiva 679.053,08 649.217,36 4,60 4001 A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 4002 B. Anlagevermögen 585.467,63 536.852,37 9,06 4003 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 178,67 206,07 -13,30 4004 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 0,00 0,00 4005 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 178,67 206,07 -13,30 4006 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 0,00 0,00 4007 4. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 4008 II. Sachanlagen 396.948,68 369.199,82 7,52 4009 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 348.601,70 330.289,93 5,54 4010 2. technische Anlagen und Maschinen 0,00 0,00 4011 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 1.412,38 1.287,49 9,70 4012 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 46.934,60 37.622,39 24,75 4013 III. Finanzanlagen 188.340,29 167.446,49 12,48 4014 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 157.265,40 142.899,82 10,05 4015 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 15.302,81 9.275,09 64,99 4016 3. Beteiligungen 708,76 204,93 245,85 4017 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 15.000,00 15.000,00 0,00 4018 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 0,00 4019 6. sonstige Ausleihungen 63,31 66,65 -5,01 4020 C. Umlaufvermögen 93.435,49 112.259,88 -16,77 4021 I. Vorräte bzw. zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte 52.182,00 52.107,29 0,14 4022 1. Grundstücke ohne Bauten 11.976,90 12.369,05 -3,17 4023 2. Bauvorbereitungskosten 3.145,73 3.505,13 -10,25 4024 3. Grundstücke mit unfertigen Bauten 11.193,08 10.955,90 2,16 4025 4. Grundstücke mit fertigen Bauten 13,29 13,30 -0,08 4026 5. Unfertige Leistungen 25.441,19 24.847,12 2,39 4027 6. Andere Vorräte 411,80 416,79 -1,20 4028 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 9.363,82 8.947,19 4,66 4029 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 2.605,21 1.724,89 51,04 4030 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 0,00 4031 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 4.495,38 4.615,59 -2,60 4032 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 0,00 4033 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 9,95 26,66 -62,68 4034 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 0,00 4035 4. Forderungen gegen Gesellschafter 1,62 38,41 -95,78 4036 5. sonstige Vermögensgegenstände 2.251,66 2.541,64 -11,41 4037 6. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 0,00 0,00 4038 III. Wertpapiere 0,00 0,00 4039 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 4040 2. sonstige Wertpapiere 0,00 0,00 4041 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 31.889,68 51.205,40 -37,72 4042 D. Rechnungsabgrenzungsposten 149,95 105,11 42,66 4043 a. Disagio 0,00 0,00 4044 b. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten 149,95 105,11 42,66 4045 E. Aktive latente Steuern 0,00 0,00 4046 F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung 0,00 0,00 4047 G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 4048 Passiva 679.053,08 649.217,34 4,60 4049 A. Eigenkapital 247.124,92 233.838,55 5,68 4050 I. Gezeichnetes Kapital 12.600,00 12.600,00 0,00 4051 Nominalkapital 12.600,00 12.600,00 0,00 4052 ./. Nicht eingeforderte ausstehende Einlagen 0,00 0,00 4053 ./. Eigene Anteile 0,00 0,00 4054 II. Kapitalrücklage 0,00 0,00 4055 III. Gewinnrücklagen 221.238,55 203.704,04 8,61 4056 1. gesetzliche Rücklage 0,00 0,00 4057 2. Rücklage für Anteile an einem herrschenden oder mehrheitlich beteiligten Unternehmen 0,00 0,00 4058 3. satzungsgemäße Rücklage 6.300,00 6.300,00 0,00 310 4059 4. andere Gewinnrücklagen 214.938,55 197.404,04 8,88 4060 IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag 0,00 0,00 4061 V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag 13.286,37 17.534,52 -24,23 4062 VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen 0,00 0,00 4063 B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 4064 C. Empfangene Ertragszuschüsse 0,00 0,00 4065 D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 0,00 0,00 4066 E. Rückstellungen 30.700,03 26.997,93 13,71 4067 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 5.880,57 5.717,17 2,86 4068 2. Steuerrückstellungen 572,23 315,62 81,30 4069 3. sonstige Rückstellungen 24.247,23 20.965,14 15,65 4070 darin Aufwandsrückstellungen (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 4071 F. Verbindlichkeiten 400.891,26 388.061,36 3,31 4072 1. Anleihen 0,00 0,00 4073 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 0,00 0,00 4074 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 0,00 4075 c. darin gesichert 0,00 0,00 4076 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 301.339,67 293.207,78 2,77 4077 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 9.404,79 9.002,51 4,47 4078 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 256.477,45 248.538,83 3,19 4079 c. darin gesichert 301.339,67 293.207,78 2,77 4080 3. Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern 60.125,76 62.125,83 -3,22 4081 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 2.552,87 2.497,14 2,23 4082 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 47.439,56 49,57 95.602,16 4083 c. darin gesichert 52.393,81 54.089,75 -3,14 4084 4. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 30.112,57 26.833,48 12,22 4085 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 30.112,57 26.833,48 12,22 4086 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 0,00 4087 c. darin gesichert 0,00 0,00 4088 5. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 4.396,72 4.815,92 -8,70 4089 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 3.358,02 3.857,90 -12,96 4090 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 204,20 316,50 -35,48 4091 c. darin gesichert 0,00 0,00 4092 6. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel 0,00 0,00 4093 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 0,00 0,00 4094 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 0,00 4095 c. darin gesichert 0,00 0,00 4096 7. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 3.801,12 33,58 11.219,59 4097 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 3.801,12 33,58 11.219,59 4098 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 0,00 4099 c. darin gesichert 0,00 0,00 4100 8. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 466,59 544,12 -14,25 4101 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 466,59 544,12 -14,25 4102 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 0,00 4103 c. darin gesichert 0,00 0,00 4104 9. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 60,74 59,35 2,34 4105 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 60,74 59,35 2,34 4106 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 0,00 4107 c. darin gesichert 0,00 0,00 4108 10. Sonstige Verbindlichkeiten 588,09 441,31 33,26 4109 a. davon aus Steuern 380,00 304,00 25,00 4110 b. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 588,09 441,31 33,26 4111 c. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 0,00 4112 d. darin gesichert 0,00 0,00 4113 G. Rechnungsabgrenzungsposten 336,87 319,50 5,44 4114 H. Passive latente Steuern. 0,00 0,00 4115 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 679.053,08 649.217,34 4,60 311 Gewinn- und Verlustrechnung A-Beteiligungen (WBG) HGB wbg Nürnberg GmbH Immobilienunternehmen Stichtag: Stichtag: 31.12.2017 31.12.2016 Istzahlen Istzahlen Bilanzposten ID Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % 1001 Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 5001 1. Umsatzerlöse 126.868,20 119.269,83 6,37 5002 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 537,50 9.289,71 -94,21 5003 3. andere aktivierte Eigenleistungen 894,40 832,27 7,47 5004 4. sonstige betriebliche Erträge 6.065,40 5.004,19 21,21 5005 darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil 0,00 5006 darin andere aperiodische Erträge 98,30 285,62 -65,58 5007 5. Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen 76.413,10 76.065,71 0,46 5008 Aufwendungen für Hausbewirtschaftung 56.623,80 51.917,18 9,07 5009 Aufwendungen für Verkaufsgrundstücke 17.624,00 21.719,42 -18,86 5010 Aufwendungen für andere Lieferungen und Leistungen 2.165,20 2.429,11 -10,86 5011 6. Personalaufwand 18.717,30 16.952,42 10,41 5012 Löhne und Gehälter 14.503,60 13.378,76 8,41 5013 soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung 4.213,80 3.573,66 17,91 5014 davon für Altersversorgung 1.327,00 1.021,00 29,97 5015 7. Abschreibungen 13.110,60 11.577,11 13,25 5016 auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes 13.110,60 11.577,11 13,25 5017 auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten 0,00 5018 darin außerplanmäßige Abschreibungen 0,00 5019 8. sonstige betriebliche Aufwendungen 8.310,50 8.332,52 -0,26 5020 darin andere aperiodische Aufwendungen 90,10 24,93 261,41 5021 9. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 0,00 5022 10. Erträge aus Beteiligungen 3.742,50 4.168,78 -10,23 5023 davon aus verbundenen Unternehmen 10,00 10,00 0,00 5024 11. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 760,00 746,39 1,82 5025 davon aus verbundenen Unternehmen 137,80 124,19 10,96 5026 12. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 13,10 181,38 -92,78 5027 davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 5028 13. Aufwendungen aus Verlustübernahmen 0,00 5029 davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 5030 14. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufsvermögens 160,42 5031 15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 8.600,40 8.274,23 3,94 5032 davon an verbundene Unternehmen 48,10 51,39 -6,40 5033 16. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit 12.852,90 18.130,12 -29,11 5034 17. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 0,00 5035 18. außerordentliche Erträge 0,00 5036 19. außerordentliche Aufwendungen 0,00 5037 20. außerordentliches Ergebnis 0,00 5038 21. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 438,20 595,61 -26,43 5039 22. sonstige Steuern 4,70 0,00 5040 23. Erträge aus Verlustübernahmen 5041 24. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- oder Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne 5042 25. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 13.286,40 17.534,52 -24,23 5043 26. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 0,00 5044 27. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrücklagen 0,00 5045 28. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 13.286,40 17.534,52 -24,23 5046 29. Ausschüttung 0,00 312 E. Rechtsfähige Stiftungen Eine rechtsfähige Stiftung ist eine eigenständige juristische Person (des privaten oder öffentlichen Rechts). Damit wird sie selbst Trägerin von Rechten und Pflichten. Die Anerkennung der Stiftung im Rahmen des Gründungsprozesses erfolgt durch die Regierung von Mittelfranken. Dort wird die Entscheidung getroffen, ob es sich um eine A) kommunale Stiftung1), B) allgemeine Stiftung2) oder C) andere kommunale Stiftung3) handelt. Die Gruppierung ist notwendig, da u.a. differenzierte Vorschriften im Bereich des Rechnungswesens Anwendung finden. Eine kommunale Stiftung unterliegt den kommunalrechtlichen Vorschriften und wird als Sonderhaushalt des städtischen Haushalts mit eigener Haushaltssatzung geführt (gem. Art. 20 Abs. 3 BayStG i.V.m. Art. 63 ff. GO). Für die allgemeine Stiftung und die andere kommunale Stiftung ist vor Beginn eines Geschäftsjahres ein Haushaltsvoranschlag nach § 16 Abs. 1 Satz 3 BayStG aufzustellen. Die Einnahmen der Stiftungen sind zweckgebunden. Nicht verbrauchte Mittel sind den für die Erfüllung der jeweiligen Stiftungszwecke gebildeten Rückstellungen zuzuführen. Im Rahmen der Budgetansätze ist damit der volle Austausch möglich. Nach Vorgabe des Bayerischen Kommunalen Prüfungsverbandes und Empfehlung des Rechnungsprüfungsamtes ist zum realen Kapitalerhalt die steuerlich höchstzulässige Zuführung an die Kapitalerhaltungsrücklage vorzusehen. Für die Haushaltsplanung hat dies zur Folge, dass weniger Ausrichtungsmittel einzuplanen sind und sich damit in den Teilergebnisrechnungen ein entsprechender Überschuss ergibt. Dieser Gewinn ist beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage der jeweiligen Stiftung zuzuführen. Die Sonderhaushalte sind wie folgt gegliedert: I. Kommunale Stiftungen (Gruppe A) 1. Auflistung der Stiftungen mit SAP-Buchungsobjekten 2. Haushaltssatzung mit Inkrafttreten 3. Übersicht der Rücklagen 4. Übersicht des Schuldenstandes 5. Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit je Stiftung 6. Für jede einzelne Stiftung: a) Produktdatenblatt mit Teilergebnishaushalt b) Finanzhaushalt c) Vorbericht zum Haushaltsplan II. Allgemeine Stiftungen, die kommunal verwaltet sind (Gruppe B) 1. Auflistung der Stiftungen mit SAP-Buchungsobjekten 2. Sonderhaushaltspläne mit Beschluss des Stadtrates 3. Übersicht der Rücklagen 4. Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit je Stiftung 5. Für jede einzelne Stiftung: a) Produktdatenblatt mit Teilergebnishaushalt b) Finanzhaushalt c) Vorbericht zum Sonderhaushaltsplan 313 III. Andere kommunale Stiftungen, die nicht kommunal verwaltet sind (Gruppe C) 1. Auflistung der Stiftungen mit SAP-Buchungsobjekten 2. Sonderhaushaltspläne mit Beschluss des Stadtrates 3. Übersicht der Rücklagen 4. Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit je Stiftung 5. Für jede einzelne Stiftung: a) Produktdatenblatt mit Teilergebnishaushalt b) Finanzhaushalt c) Vorbericht zum Sonderhaushaltsplan 1) Einer kommunalen Körperschaft (z.B. Gemeinde) zugeordnet, deren Zweck im Rahmen der kommunalen, öffentlichen Aufgaben der Körperschaft liegt (Pflicht- und freiwillige Aufgaben des eigenen Wirkungskreises) und nicht wesentlich über den räumlichen Umkreis der Gebietskörperschaft hinaus reicht. Die Vertretung und Verwaltung obliegt grundsätzlich den zuständigen Organen dieser Körperschaft. 2) Der Zweck der Stiftung liegt entweder wesentlich über den räumlichen Umkreis der Gebietskörperschaft und / oder die Erfüllung von Aufgaben gehören nicht zu den kommunalen, öffentlichen Aufgaben der Körperschaft. Der Genuss von Stiftungserträgnissen kommt nur unwesentlich den Körperschaftsangehörigen oder den kommunalen Belangen zugute. Die Stiftung wird von der Gebietskörperschaft vertreten und verwaltet. 3) Eine andere kommunale Stiftung verfolgt Zwecke im Bereich der öffentlichen, kommunalen Aufgaben einer Gebietskörperschaft. Sie wird jedoch nicht überwiegend von diesen Organen verwaltet. Das Entscheidungsgremium wird überwiegend von Dritten gesteuert. 314 Rechtsfähige Stiftungen A Kommunale Stiftungen Produkt Bezeichnung Stiftung 230100 Heilig-Geist-Spital- Stiftung 230200 Findel- und Waisen- hausstiftungen 230300 Klein’sche Brennma- terialienstiftung 230400 Kost-Pocher’sche Stiftung 230500 Fritz-Hintermayr- Stiftung 230600 Wallner’sche Blin- den- und Stipen- dienstiftung 230700 Rudolf und Berta Mathes Wohltätig- keitsstiftung Der Stadtkämmerer wird ermächtigt, über- und außerplanmäßige Ausgaben der Stiftungen (Produkte 112001 bis 112028, Produkte 230100 bis 230700 [KR 2301 bis 2307], Pro- dukte 240100 bis 241300 [KR 2401 bis 2413,] Produkte 250100 und 250200 [KR 2501 und 2502]) zu bewilligen, wenn sie aus Mitteln bzw. Rücklagen der Stiftungen gedeckt werden können (Stadtratsbeschluss vom 27.11.1985, Nr. 3). 315 H a u s h a l t s s a t z u n g für die von der Stadt Nürnberg verwalteten kommunalen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2019 Auf Grund des Art. 20 Abs. 3 des Bayerischen Stiftungsgesetzes in der Fassung der Bekanntmachung vom 26. September 2008 (GVBl 2008, S. 834) und in sinngemäßer Anwendung der Art. 63 ff. der Gemeindeordnung für den Freistaat Bayern in der Fassung der Bekanntmachung vom 22. August 1998 (GVBl S. 796), zuletzt geändert durch § 2 Abs. 3 des Gesetzes vom 15.05.2018 (GVBl. S. 260), erlässt die Stadt Nürnberg folgende Haushaltssatzung: § 1 Die als Anlage beigefügten Haushaltspläne der von der Stadt Nürnberg verwalteten kommunalen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2019 werden hiermit festgesetzt; sie schließen 1. im Ergebnishaushalt mit dem Gesamtbetrag der Erträge von dem Gesamtbetrag der Aufwendungen von und dem Saldo (Jahresergebnis) von Heilig-Geist-Spital-Stiftung 2.654.479 € 2.279.580 € 374.899 € Findel- und Waisenhausstiftungen 342.500 € 246.800 € 95.700 € Klein'sche Brennmaterialienstiftung 172.900 € 117.800 € 55.100 € Kost-Pocher'sche Stiftung 155.300 € 118.900 € 36.400 € Fritz-Hintermayr-Stiftung 85.800 € 60.700 € 25.100 € Wallner'sche Blinden- und Stipendienstiftung 3.600 € 2.500 € 1.100 € Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsstiftung 58.300 € 55.000 € 3.300 € 316 2. im Finanzhaushalt mit dem Gesamtbetrag der Einzahlungen von dem Gesamtbetrag der Auszahlungen von und einem Saldo von und dem Saldo des Finanzhaushalts von a) aus laufender Verwaltungstätigkeit b) aus Investitionstätigkeit c) aus Finanzierungstätigkeit Heilig-Geist-Spital-Stiftung a) 2.538.300 € a) 1.839.100 € a) 699.200 € b) 4.751.000 € b) 5.125.900 € b) -374.900 € 305.000 € c) 0 € c) 19.300 € c) -19.300 € Findel- und Waisenhausstiftungen a) 342.500 € a) 245.700 € a) 96.800 € b) 340.000 € b) 435.700 € b) -95.700 € 1.100 € c) c) c) Klein'sche Brennmaterialienstiftung a) 172.900 € a) 117.000 € a) 55.900 € b) 120.000 € b) 175.100 € b) -55.100 € 800 € c) c) c) Kost-Pocher'sche Stiftung a) 122.900 € a) 81.900 € a) 41.000 € b) 1.955.000 € b) 1.991.400 € b) -36.400 € 4.600 € c) c) c) Fritz-Hintermayr-Stiftung a) 85.800 € a) 59.800 € a) 26.000 € b) 1.170.000 € b) 1.195.100 € b) -25.100 € 900 € c) c) c) Wallner'sche Blinden- und Stipendienstiftung a) 3.600 € a) 1.800 € a) 1.800 € b 45.000 € b) 46.100 € b) -1.100 € 700 € c) c) c) Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsstiftung a) 58.300 € a) 45.800 € a) 12.500 € b) 30.000 € b) 33.300 € b) -3.300 € 9.200 € c) c) c) ab. § 2 Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sind nicht vorgesehen. § 3 Verpflichtungsermächtigungen werden nicht festgesetzt. § 4 Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Auszahlungen werden nicht beansprucht. § 5 Diese Haushaltssatzung tritt mit dem 01. Januar 2019 in Kraft. 317 Ü b e r s i c h t über den voraussichtlichen Stand der Rücklagen der kommunalen Stiftungen - in 1 000 € - voraussichtlich Art Stand 01.01.2018 Zugang 2018 Abgang 2018 Stand 01.01.2019 Kapitalerhaltungsrücklage der 1. Heilig-Geist-Spital-Stiftung *) 0 0 0 0 2. Findel- und Waisenhaus- stiftungen 123 95 173 45 3. Klein’schen Brenn- materialienstiftung 50 55 105 0 4. Kost-Pocher’schen Stiftung 77 35 112 0 5. Fritz-Hintermayr-Stiftung 72 23 95 0 6. Wallner’schen Blinden- und Stipendienstiftung 7. Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsstiftung 14 34 1 4 15 22 0 16 *) gemäß den Prüfungsfeststellungen des Bayerischen Kommunalen Prüfungsverbandes wurde die negative Kapital- erhaltungsrücklage in 2010 aufgelöst und auf der Aktivseite der Bilanz als Kapitalerhaltung (Vorleistungen) ausge- wiesen. Diese Position wird um die jährlich anfallenden ordentlichen Darlehenstilgungen erhöht und um die maximal mögliche Zuführung an die Kapitalerhaltungsrücklage (vgl. § 62 Abs. 1 Nr. 3 AO) gemindert. 318 Ü b e r s i c h t über den voraussichtlichen Stand der Schulden der kommunalen Stiftungen - in 1 000 € - 1. Nach Stiftungen voraussichtlich Stiftung Stand 01.01. 2018 Stand 01.01. 2019 Zugang 2019 Abgang 2019 Stand 31.12. 2019 1.1 Heilig-Geist-Spital- Stiftung 373 354 19 335 2. Nach Zahlungsströmen voraussichtlich Kreditgeber Stand 01.01. 2018 Stand 01.01. 2019 Zugang 2019 Abgang 2019 Stand 31.12. 2019 2.1 Kreditinstitute 373 354 19 335 319 Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit der kommunalen Stiftungen 1. Finanzanlagen Ansatz 2019 Ansatz 2019 20301010000W 2301 Heilig-Geist-Spital-Stiftung *) 4.751.000,00 € 5.125.900,00 € 374.900,00 € 20301020000W 2302 Findel- und Waisenhausstiftungen 340.000,00 € 435.700,00 € 95.700,00 € 20301030000W 2303 Kleinsche Brennmaterialienstiftung 120.000,00 € 175.100,00 € 55.100,00 € 20301040000W 2304 Kost-Pocher'sche Stiftung 1.955.000,00 € 1.991.400,00 € 36.400,00 € 20301050000W 2305 Fritz-Hintermayr-Stiftung 1.170.000,00 € 1.195.100,00 € 25.100,00 € 20301060000W 2306 Wallner'sche Stiftung 45.000,00 € 46.100,00 € 1.100,00 € 20301070000W 2307 Mathes Wohltätigkeitsstiftung 30.000,00 € 33.300,00 € 3.300,00 € Summe 8.411.000,00 € 9.002.600,00 € 591.600,00 € 2. Kredite Ansatz 2019 Ansatz 2019 20301017003F 2301 Heilig-Geist-Spital-Stiftung 19.300,00 € 19.300,00 € - 20301012001F 2301 Heilig-Geist-Spital-Stiftung - € - € Summe - € 19.300,00 € 19.300,00 € 3. Baumaßnahmen Ansatz 2019 Ansatz 2019 20301015000U 2301 Heilig-Geist-Spital-Stiftung - € - € - € DifferenzAuftrag Buchungs- kreis Stiftung Einzahlungen Auszahlungen aus Hochbaumaß- nahmen SK: 69926400 Bei den Einzahlungen aus dem Verkauf von Finanzanlagen handelt es sich um Rückzahlungen fälliger Wertpapiere. Diese werden wieder reinvestiert und gemeinsam mit der gebildeten Kapitalerhaltungsrücklage in Finanzanlagen angelegt. Zur Bildung und Höhe der Kapitalerhaltungsrücklage wird auf die Erläuterungen zur Planung in den Produktdatenblättern der einzelnen Stiftungen verwiesen. DifferenzAuftrag Buchungs- kreis Stiftung Einzahlungen (Rückflüsse von Darlehen) SK: 59970700 Auszahlungen (Kredittilgung) SK: 69937000 Einzahlungen aus Verkauf Finanzanlagen SK: 55120003 Auszahlungen aus Kauf Finanzanlagen SK: 69922000 Differenz (entspricht Kapitalerhal- tungsrücklage)Auftrag Buchungs- kreis Stiftung 320 321 Produkt: 230100 Heilig-Geist-Spital-Stiftung Die rechtsfähige Heilig-Geist-Spital-Stiftung Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Unterstützung bedürftiger Personen in Nürnberg und der Betrieb bzw. die Unterstützung von Einrichtungen und Anstalten der Altenhilfe in Nürnberg. Heilig-Geist-Spital-Stiftung9203001010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige nach Stiftungszweck, Einrichtungen oder Anstalten der Altenhilfe in Nürnberg Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2017Plan 2018Plan 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 1,64 1,38 1,37% Eigenkapital der Stiftung 43.269.000,00 43.520.300,00 43.369.192,13€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 710.600,00 601.015,00 591.828,94€ Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 1.124.799,00 960.900,00 1.437.773,63€ maximal möglicher Kapitalerhalt 374.933,00 320.300,00 479.257,88€ tatsächlicher Kapitalerhalt 0,00 0,00 479.257,88€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 104,37 106,98 102,18% Anlagevermögen 40.386.900,00 39.598.500,00 41.158.049,50€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 2.014.200,00 2.241.600,00 2.014.234,49€ 322 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse -6.000,00 -6.000,00 -8.240,10€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves -69.379,00 -69.385,00 -69.378,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -2.232.000,00 -2.135.700,00 -2.181.353,88€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 -400,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge -46.800,00 -100,00 -311.341,67€ *** = Ordentliche Erträge -2.354.179,00 -2.211.585,00 -2.570.313,65€ ** - Personalaufwendungen 91.300,00 89.100,00 74.380,11€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 847.800,00 872.000,00 963.876,75€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 224.100,00 230.600,00 210.481,50€ ** - Planmäßige Abschreibungen 385.580,00 385.615,00 385.775,60€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 342.400,00 223.800,00 395.321,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 418.300,00 427.300,00 462.441,96€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -14.706,36€ ** - Transferaufwendungen 760.700,00 651.100,00 843.056,60€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 190.700,00 149.600,00 176.449,64€ *** = Ordentliche Aufwendungen 2.276.080,00 2.147.415,00 2.443.538,70€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit -78.099,00 -64.170,00 -126.774,95€ ** + Finanzerträge -300.300,00 -259.600,00 -348.512,89€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 3.500,00 3.500,00 3.460,55€ *** = Finanzergebnis -296.800,00 -256.100,00 -345.052,34€ ***** = Ordentliches Ergebnis -374.899,00 -320.270,00 -471.827,29€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 -9.610,59€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -374.899,00 -320.270,00 -481.437,88€ Finanzen RE 2017Plan 2018Plan 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von rund 374.900 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 323 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Heilig-Geist-Spiltal-Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -6.000 -6.000 -8.240,10 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -2.232.000 -2.135.700 -2.188.763,78 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 -400 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -1.500 -1.300 -19.042,42 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -298.800 -258.400 -364.635,43 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -2.538.300 -2.401.800 -2.580.681,73 9 - Personalauszahlungen 96.100 94.100 79.218,60 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 847.800 872.000 598.722,68 12 - Transferauszahlungen 760.700 651.100 871.940,08 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 131.000 136.200 131.606,08 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 3.500 3.500 3.460,55 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 1.839.100 1.756.900 1.684.947,99 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -699.200 -644.900 -895.733,74 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -4.751.000 -204.000 -1.770.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 -294,50 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -4.751.000 -204.000 -1.770.294,50 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 43.365,68 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 285,60 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 5.125.900 524.300 3.130.000,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 5.125.900 524.300 3.173.651,28 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 374.900 320.300 1.403.356,78 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -305.000 -305.300 227.330,90 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 19.300 19.300 19.323,89 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 19.300 19.300 19.323,89 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 19.300 19.300 19.323,89 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 -299.616,03 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -305.000 -305.300 227.330,90 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -2.241.565,39 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -305.000 -305.300 -2.014.234,49 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -305.000 -305.300 -2.014.234,49 324 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Heilig-Geist-Spital-Stiftung Nürnberg 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende kommunale Heilig-Geist-Spital-Stiftung wurde 1339 von dem Nürnberger Bürger Konrad Groß errichtet. Neben Wäldern bei Schnaittach ist ihr bedeutendster Besitz in Nürnberg das Heilig-Geist-Spital und die Mauthalle. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vo rjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte liegen mit 2.232.000 € um rund 4,5 % über dem Wert des Vorjahres (2.135.700 €). Es handelt sich hierbei um Mieterträge, Erträge aus Holzverkäufen und Erbbauzinsen. Die Steigerung ist insbesondere auf höhere zu erwartende Mieterträge zurückzuführen. Im Jahr 2019 fallen sonstige ordentliche Erträge in Höhe von 46.800 € (2018: 100 €) an. Es handelt sich hierbei insbesondere um die Auflösung von Rückstellungen, die für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren gebildet und zum Zeitpunkt der Endfälligkeit der Wertpapiere aufgelöst werden. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 300.300 € (2018: 259.600 €) ist eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um knapp 16 % zu verzeichnen. In der Planung 2019 wird neu berücksichtigt, dass kommunale Stiftungen nun auch zum Beispiel in Aktienanleihen investieren können. Die Erträge aus Zuweisungen für die Forstdienstste lle bleiben wie im Vorjahr auf einer Höhe von 6.000 €. Die Kostenerstattungen und die Erträge aus der Auflösung von Sonderposten bewegen sich ungefähr auf Vorjahresniveau. Die Personalaufwendungen entstehen für die zwei Waldarbeiter des Forstbetriebes Schnaittach und für Dienstreisen und Dienstfahrten der Revierleitung; sie betragen insgesamt 96.100 € (2018: 94.100 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 847.800 € etwas unter dem Niveau des Vorjahres (872.000 €). Die Aufwendungen für Fernwärme und Betriebsstrom steigen dabei auf 66.000 € (2018: 47.000 €), wobei der Gebäudeunterhalt um 37.700 € auf insgesamt 448.500 € (2018: 486.200 €) sinkt. Die Aufwendungen für die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung reduzieren sich mit 224.100 € leicht gegenüber dem Vorjahr (230.600 €). Die weiteren enthaltenen Aufwendungen für die Forstdienststelle, den Hausmeisterdienst der Mauthalle und das Stadtarchiv zur Verwahrung von Archivalien verändern sich im Vergleich zum Vorjahr kaum. Bei den Abschreibungen in Höhe von 385.580 € finden nur geringe Veränderungen zum Vorjahr statt (2018: 385.615 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhen sich auf 185.900 € (2018: 144.600 €). Dies ist insbesondere darauf zurückzuführen, dass im Jahr 2018 keine Verluste aus dem Abgang von Finanzanlagen angefallen sind. In 2019 betragen diese jedoch 46.800 €. Die Verluste entstehen bei der Rückzahlung über pari gekaufter Wertpapiere und neutralisieren sich durch die Auflösung der hierfür gebildeten Rückstellungen (siehe unter sonstige ordentliche Erträge). Die 325 Aufwendungen für Transport- bzw. Umzugskosten bei der Forstdienststelle verringern sich um 5.000 € auf 20.000 €. Die weiteren sonstigen Aufwendungen betreffen hauptsächlich die Forstdienststelle und entsprechen insgesamt in etwa den Vorjahresansätzen. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 760.700 € um rund 16 Prozent über dem Wert des Vorjahres (651.100 €). Unterstützt werden gemäß Stiftungszweck bedürftige Personen in Nürnberg und die Altenhilfe. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 374.899 € im Rahmen der Ergebnis- verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2019 werden Wertpapiere im Nennwert von 4.751.000 € zur Rückzahlung fällig (2018: 204.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 326 327 Produkt: 230200 Findel- und Waisenhausstiftung Die rechtsfähige Findel- und Waisenhausstiftungen wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Unterstützung von Einrichtungen zur Pflege und Erziehung Kinder und Jugendlicher in Nürnberg, satzungsgemäß erfüllt. Findel- und Waisenhausstiftungen9203000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Einrichtungen zur Pflege und Erziehung von Kindern und Jugendlichen in NürnbergZielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2017Plan 2018Plan 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 6,61 6,61 6,83% Eigenkapital der Stiftung 4.329.300,00 4.256.100,00 4.139.134,93€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 286.000,00 281.500,00 282.553,76€ Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 287.000,00 283.400,00 310.464,05€ maximal möglicher Kapitalerhalt 95.666,67 94.466,67 103.488,02€ tatsächlicher Kapitalerhalt 0,00 0,00 103.488,02€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 102,92 102,67 103,06% Anlagevermögen 4.206.300,00 4.145.500,00 4.016.319,18€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 78.200,00 101.100,00 78.244,99€ 328 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -312.400,00 -308.800,00 -311.043,88€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -10.572,25€ *** = Ordentliche Erträge -312.400,00 -308.800,00 -321.616,13€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 55.200,00 48.800,00 37.389,74€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 14.600,00 15.200,00 13.247,29€ ** - Planmäßige Abschreibungen 100,00 100,00 69,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 190.300,00 187.000,00 214.334,57€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -7.770,23€ ** - Transferaufwendungen 190.300,00 187.000,00 206.564,34€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.200,00 1.600,00 13.715,49€ *** = Ordentliche Aufwendungen 246.800,00 237.500,00 257.738,57€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit -65.600,00 -71.300,00 -63.877,56€ ** + Finanzerträge -30.100,00 -23.200,00 -39.610,46€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -30.100,00 -23.200,00 -39.610,46€ ***** = Ordentliches Ergebnis -95.700,00 -94.500,00 -103.488,02€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -95.700,00 -94.500,00 -103.488,02€ Finanzen RE 2017Plan 2018Plan 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 95.700 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 329 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Findel- und Waisenhausstiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -312.400 -308.800 -278.408,92 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -30.100 -23.200 -43.365,50 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -342.500 -332.000 -321.774,42 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 55.200 48.800 13.247,29 12 - Transferauszahlungen 190.300 187.000 230.187,33 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 200 200 2.087,55 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 245.700 236.000 245.522,17 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -96.800 -96.000 -76.252,25 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -340.000 0 -590.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -340.000 0 -590.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 435.700 94.500 689.150,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 435.700 94.500 689.150,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 95.700 94.500 99.150,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -1.100 -1.500 22.897,75 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -1.100 -1.500 22.897,75 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -101.142,74 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -1.100 -1.500 -78.244,99 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -1.100 -1.500 -78.244,99 330 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Findel- und Waisenhausstiftungen 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehenden kommunalen Findel- und Waisenhausstiftungen stammen aus den Jahren vor 1368. Zu ihrem Besitz gehört das Gelände des Kinder- und Jugendheims Reutersbrunnenstraße; dieser Einrichtung kommen auch alle Erträge zugute. 1992 wurde die Zustiftung Petz errichtet. Die Erträge aus dieser Zustiftung sollen demselben Personenkreis zugutekommen, wobei in erster Linie damit Ausflüge finanziert werden sollen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vo rjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 312.400 € liegen leicht über dem Niveau des Vorjahres (308.800 €). Es handelt sich hierbei um Erbbauzinsen sowie Mieterträge. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 30.100 € (2018: 23.200 €) ist wieder eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um rund 30 % zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen steigen leicht an auf 55.200 € (2018: 48.800 €). Die Gebäudeunterhaltsaufwendungen betragen ebenso wie in 2018 insgesamt 31.000 €. Im Gegensatz zum Vorjahr werden im Haushaltsplan 2019 Aufwendungen für Gebäude- und Grundstücksbewirtschaftung in Höhe von 7.000 € geplant. Daneben beinhalten die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen noch die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung in Höhe von 14.600 € (2018: 15.200 €) sowie die Erstattungen an die Hausverwaltungen in Höhe von 2.600 € (2018: 2.600 €). Bei den Abschreibungen (100 €) finden keine Veränderungen zum Vorjahr statt. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen sinken auf 1.200 € (2018: 1.600 €). Dabei sinken im Vergleich zum Vorjahr ausschließlich die Aufwendungen für die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV um 1.600 € auf 1.000 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 190.300 € um rund 2 % über dem Vorjahresansatz (187.000 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 95.700 € im Rahmen der Ergebnis- verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2019 werden Wertpapiere in Höhe von 340.000 € zur Rückzahlung fällig (2018: 0 €). Der Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 331 Produkt: 230300 Kleinsch. Brennmaterialstiftung Die rechtsfähige Georg Matthias und Karoline Klein'sche Brennmaterialienstiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die finanzielle Unterstützung von bedürftigen und würdigen Nürnberger Einwohnern zur Bestreitung von Heizkosten sowie die Gewährung von Zuschüssen an Körperschaften, Anstalten oder Stiftungen zur Schaffung zeitgemäßer Heizungseinrichtungen. Klein'sche Brennmaterialienstiftung9203000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige nach Stiftungszweck, Körperschaften, Anstalten oder Stiftungen zur Schaffung zeitgemäßer Heizungseinrichtungen Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2017Plan 2018Plan 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 11,57 11,77 11,55% Eigenkapital der Stiftung 1.416.800,00 1.377.100,00 1.307.035,35€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 163.900,00 162.100,00 150.921,98€ Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 165.300,00 164.200,00 164.006,25€ maximal möglicher Kapitalerhalt 55.100,00 54.733,33 54.668,75€ tatsächlicher Kapitalerhalt 0,00 0,00 54.668,75€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 103,67 104,18 103,99% Anlagevermögen 1.366.700,00 1.321.800,00 1.256.914,19€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 164.000,00 111.200,00 164.012,12€ 332 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -157.500,00 -157.500,00 -157.500,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -3.413,06€ *** = Ordentliche Erträge -157.500,00 -157.500,00 -160.913,06€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 8.200,00 7.800,00 7.275,17€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 7.600,00 7.200,00 6.874,80€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 108.800,00 107.400,00 50.847,20€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 0,00 0,00 0,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 59.905,47€ ** - Transferaufwendungen 108.800,00 107.400,00 110.752,67€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 800,00 1.000,00 3.336,46€ *** = Ordentliche Aufwendungen 117.800,00 116.200,00 121.364,30€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit -39.700,00 -41.300,00 -39.548,76€ ** + Finanzerträge -15.400,00 -13.400,00 -15.957,05€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -15.400,00 -13.400,00 -15.957,05€ ***** = Ordentliches Ergebnis -55.100,00 -54.700,00 -55.505,81€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -55.100,00 -54.700,00 -55.505,81€ Finanzen RE 2017Plan 2018Plan 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 55.100 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 333 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Kleinsch. Brennmaterialstiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -157.500 -157.500 -157.500,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -15.400 -13.400 -16.656,00 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -172.900 -170.900 -174.156,00 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 8.200 7.800 8.744,37 12 - Transferauszahlungen 108.800 107.400 50.847,20 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0 0 1.950,00 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 117.000 115.200 61.541,57 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -55.900 -55.700 -112.614,43 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -120.000 0 -145.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -120.000 0 -145.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 175.100 54.700 204.790,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 175.100 54.700 204.790,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 55.100 54.700 59.790,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -800 -1.000 -52.824,43 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -800 -1.000 -52.824,43 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -111.187,69 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -800 -1.000 -164.012,12 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -800 -1.000 -164.012,12 334 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Georg Matthias und Karoline Klein’sche Brennmaterialienstiftung 1. Allgemeines 1890 wurde diese unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende kommunale Stiftung von Friederike Klein zum Andenken ihrer Eltern errichte t. Stiftungsbesitz war das Krafft`sche Anwesen, Theresienstraße 7, das im 2. Weltkrieg zerstört wurde. Der Grundbesitz ist heute noch Vermögensbestandteil. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vo rjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte betragen in 2019 wie im Vorjahr 157.500 €. Es handelt sich hierbei um Erbbauzinsen. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 15.400 € (2018: 13.400 €) ist eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um rund 15 % zu verzeichnen. Sie erhöhen sich insbesondere aufgrund der etwas höheren Nominalverzinsung bei der Neuanlage von Wertpapieren. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 8.200 € um rund 5 % über dem Vorjahresansatz (7.800 €). Hierin enthalten sind Grabpflegegebühren, welche wie im Vorjahr 600 € betragen sowie die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung, welche im Jahr 2019 von 7.200 € auf 7.600 € steigen. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen 800 € und liegen damit um 200 € unter dem Vorjahresansatz. Hierbei handelt es sich um Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 108.800 € leicht über dem Vorjahresansatz (107.400 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne von 55. 100 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2019 werden Wertpapiere im Nennwert von 120.000 € zur Rückzahlung fällig (2018: 0 €). Der Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 335 Produkt: 230400 Kost-Pocher'sche Stiftung Die rechtsfähige Kost-Pocher`sche Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Verschönerung der Stadt, die Förderung von gesundheitlichen Maßnahmen, die Förderung von Kunst- und Kultur sowie bei besonderen Bedürfnissen auch Zwecke der allgemeinen Wohlfahrt, satzungsgemäß erfüllt. Kost-Pocher'sche Stiftung9203000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige nach StiftungszweckZielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2017Plan 2018Plan 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 0,83 0,82 1,21% Eigenkapital der Stiftung 12.602.100,00 12.537.300,00 12.531.114,46€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 104.700,00 102.300,00 152.127,34€ Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 109.300,00 103.900,00 135.612,29€ maximal möglicher Kapitalerhalt 36.433,33 34.633,33 45.204,10€ tatsächlicher Kapitalerhalt 0,00 0,00 45.204,10€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 100,62 100,44 100,62% Anlagevermögen 12.524.500,00 12.482.200,00 12.453.452,60€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 201.300,00 61.900,00 201.332,90€ 336 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -35.400,00 -35.500,00 -35.475,40€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge -32.400,00 0,00 -24.926,01€ *** = Ordentliche Erträge -67.800,00 -35.500,00 -60.401,41€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 13.600,00 17.700,00 12.303,08€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 13.600,00 17.700,00 12.303,08€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 68.300,00 67.700,00 73.738,55€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 8.894,81€ ** - Transferaufwendungen 68.300,00 67.700,00 82.633,36€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 37.000,00 4.600,00 20.703,86€ *** = Ordentliche Aufwendungen 118.900,00 90.000,00 115.640,30€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 51.100,00 54.500,00 55.238,89€ ** + Finanzerträge -87.500,00 -89.100,00 -113.411,97€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -87.500,00 -89.100,00 -113.411,97€ ***** = Ordentliches Ergebnis -36.400,00 -34.600,00 -58.173,08€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -36.400,00 -34.600,00 -58.173,08€ Finanzen RE 2017Plan 2018Plan 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 36.400 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 337 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Kost-Pocher'sche Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -35.400 -35.500 -35.475,40 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -87.500 -89.100 -122.518,55 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -122.900 -124.600 -157.993,95 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 13.600 17.700 12.303,08 12 - Transferauszahlungen 68.300 67.700 62.245,64 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0 0 972,00 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 81.900 85.400 75.520,72 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -41.000 -39.200 -82.473,23 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 -63.805,65 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -1.955.000 0 -1.440.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -1.955.000 0 -1.503.805,65 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 1.991.400 34.600 1.546.873,41 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 1.991.400 34.600 1.546.873,41 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 36.400 34.600 43.067,76 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -4.600 -4.600 -139.405,47 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 -100.000,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -4.600 -4.600 -139.405,47 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -61.927,43 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -4.600 -4.600 -201.332,90 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -4.600 -4.600 -201.332,90 338 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Kost-Pocher’sche Stiftung 1. Allgemeines Die Kost-Pocher'schen Erben haben 1921 aus dem Nachlass von Anna Kost die Errichtung der unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehenden kommunalen Stiftung ermöglicht. Das Grundstockvermögen bestand aus einem Werkstattgebäude, bebauten und unbebauten Grundstücken sowie Erbbaugrundstücken. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vo rjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte sinken minimal von 35.500 € auf 35.400 €. Es handelt sich hierbei um Erbbauzinsen. Im Jahr 2019 fallen im Gegensatz zum Vorjahr sonstige ordentliche Erträge in Höhe von 32.400 € an. Hierbei handelt es sich um die Auflösung von Rückstellungen, die für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren gebildet wurden und zum Zeitpunkt der Endfälligkeit der Wertpapiere aufgelöst werden. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 87.500 € (2018: 89.100 €) ist eine Verringerung gegenüber dem Vorjahr um rund 2 % zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 13.600 € um rund 23 % unter dem Vorjahresansatz (17.700 €). Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungs- verwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen steigen von 4.600 € auf 37.000 €. Dies ist darauf zurückzuführen, dass im Jahr 2019 Verluste aus dem Abgang von Finanzanlagen in Höhe von 32.400 € anfallen (2018: 0 €). Die Aufwendungen für die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV in Höhe von 4.600 € bleiben im Vergleich zum Vorjahr gleich. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 68.300 € leicht über dem Vorjahresansatz (67.700 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne von 36. 400 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2018 werden Wertpapiere im Nennwert von 1.955.000 € zur Rückzahlung fällig (2018: 0 €). Der Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 339 Produkt: 230500 Fritz-Hintermayr-Stiftung Die rechtsfähige Fritz-Hintermayr-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Unterstützung bedürftiger Insassen der Nürnberger städtischen Altenheime und die Gewährung von Zuwendungen an Einrichtungen in Nürnberg, die der Pflege der allgemeinen Wohlfahrt, der öffentlichen Gesundheit, der Jugend oder sonstigen gemeinnützigen und mildtätigen Zwecken dienen. Fritz-Hintermayr-Stiftung9203000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige nach Stiftungszweck, Einrichtungen zur Pflege der allgemeinen Wohlfahrt, der öffentlichen Gesundheit, der Jugend oder sonstigen gemeinnützigen und mildtätigen Zwecken in Nürnberg Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2017Plan 2018Plan 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 2,14 1,96 0,30% Eigenkapital der Stiftung 3.434.600,00 3.477.200,00 3.386.393,13€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 73.600,00 68.000,00 10.202,51€ Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 75.200,00 69.300,00 100.254,09€ maximal möglicher Kapitalerhalt 25.066,67 23.100,00 33.418,03€ tatsächlicher Kapitalerhalt 0,00 0,00 33.418,03€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 102,13 101,24 102,16% Anlagevermögen 3.363.100,00 3.434.700,00 3.314.853,90€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 109.000,00 108.300,00 108.997,88€ 340 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -75.332,04€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -75.332,04€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 11.300,00 10.200,00 10.307,16€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 10.600,00 9.500,00 9.555,27€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 48.500,00 44.900,00 50.507,60€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 1.589,40€ ** - Transferaufwendungen 48.500,00 44.900,00 52.097,00€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 900,00 1.100,00 30.403,73€ *** = Ordentliche Aufwendungen 60.700,00 56.200,00 92.807,89€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 60.700,00 56.200,00 17.475,85€ ** + Finanzerträge -85.800,00 -79.300,00 -109.809,36€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -85.800,00 -79.300,00 -109.809,36€ ***** = Ordentliches Ergebnis -25.100,00 -23.100,00 -92.333,51€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -25.100,00 -23.100,00 -92.333,51€ Finanzen RE 2017Plan 2018Plan 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 25.100 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 341 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Fritz-Hintermayr-Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -85.800 -79.300 -138.194,01 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -85.800 -79.300 -138.194,01 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 11.300 10.200 10.307,16 12 - Transferauszahlungen 48.500 44.900 52.350,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 59.800 55.100 62.657,16 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -26.000 -24.200 -75.536,85 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -1.170.000 -200.000 -2.517.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -1.170.000 -200.000 -2.517.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 1.195.100 223.100 2.591.814,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 1.195.100 223.100 2.591.814,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 25.100 23.100 74.814,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -900 -1.100 -722,85 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -900 -1.100 -722,85 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -108.275,03 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -900 -1.100 -108.997,88 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -900 -1.100 -108.997,88 342 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Fritz-Hintermayr-Stiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass des am 24.08.1964 in Nürnberg verstorbenen Fabrikanten Fritz Hintermayr errichtete dessen Bruder, Max Hintermayr, 1968 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende kommunale Fritz-Hintermayr-Stiftung. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vo rjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Finanzerträgen in Höhe von 85.800 € ist eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr (79.300 €) um rund 8 % zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 11.300 € um 11 % über dem Vorjahresansatz (10.200 €). Hierin enthalten sind Grabpflegegebühren sowie die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung, die sich im Jahr 2019 von 9.500 € auf 10.600 € erhöhen. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen sinken auf 900 € (2018: 1.100 €). Dabei handelt es sich nur um die Bildung einer Rückstellung für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 48.500 € um rund 8 % über dem Vorjahresansatz (44.900 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne von 25. 100 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2019 werden Wertpapiere im Nennwert von 1.170.000 € zur Rückzahlung fällig (2018: 200.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 343 Produkt: 230600 Wallner'sche Blinden- und Stipendienstif Die rechtsfähige Johanna Sofie Wallner`sche Blinden- und Stipendienstiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck sowie die Grabpflege entsprechend des Stiftungszwecks satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die a) Gewährung von Unterstützungen an Blinde sowie die Förderung von Einrichtungen für diesen Personenkreis. b) Gewährung von Stipendien an bedürftige und würdige Studierende der 6. Fakultät der Universität Erlangen - Nürnberg. c) Grabpflege gemäß Stiftungssatzung. Wallner'sche Blinden und Stipendienstift9203000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Blinde Personen, Einrichtungen für diesen Personenkreis, Studentinnen und Studenten der 6. Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2017Plan 2018Plan 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 1,33 0,96 1,23% Eigenkapital der Stiftung 188.300,00 187.600,00 186.327,44€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 2.500,00 1.800,00 2.292,58€ Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 3.400,00 2.800,00 4.664,50€ maximal möglicher Kapitalerhalt 1.133,33 933,33 1.554,83€ tatsächlicher Kapitalerhalt 0,00 0,00 1.554,83€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 107,91 107,45 108,03% Anlagevermögen 174.500,00 174.600,00 172.471,30€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 17.100,00 17.100,00 17.090,68€ 344 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -2.152,31€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -2.152,31€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 400,00 400,00 323,75€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 200,00 200,00 184,75€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 1.400,00 900,00 2.000,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 0,00 0,00 0,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -793,05€ ** - Transferaufwendungen 1.400,00 900,00 1.206,95€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 700,00 800,00 3.916,03€ *** = Ordentliche Aufwendungen 2.500,00 2.100,00 5.446,73€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 2.500,00 2.100,00 3.294,42€ ** + Finanzerträge -3.600,00 -3.000,00 -4.849,25€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -3.600,00 -3.000,00 -4.849,25€ ***** = Ordentliches Ergebnis -1.100,00 -900,00 -1.554,83€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -1.100,00 -900,00 -1.554,83€ Finanzen RE 2017Plan 2018Plan 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.100 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 345 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Wallner'sche Blinden- und Stipendienstif 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -3.600 -3.000 -5.255,50 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -3.600 -3.000 -5.255,50 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 400 400 323,75 12 - Transferauszahlungen 1.400 900 2.000,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 1.800 1.300 2.323,75 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -1.800 -1.700 -2.931,75 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -45.000 0 -65.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -45.000 0 -65.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 46.100 900 67.942,50 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 46.100 900 67.942,50 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 1.100 900 2.942,50 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -700 -800 10,75 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -700 -800 10,75 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -17.101,43 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -700 -800 -17.090,68 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -700 -800 -17.090,68 346 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Johanna Sofie Wallner’sche Blinden- und Stipendienstiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass der Johanna Sofie Wallner wurde 1966 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende kommunale Stiftung errichtet. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vo rjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Finanzerträgen in Höhe von 3.600 € (2018: 3.000 €) ist eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um rund 20 % zu erfassen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 400 € bleiben im Vergleich zu 2018 gleich. Hierin enthalten sind Grabpflegegebühren (200 €) sowie die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung (200 €). Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen in Höhe von 700 € (2018: 800 €) ist eine Verringerung um 100 € zu verzeichnen. Hierbei handelt es sich nur um die Bildung einer Rückstellung für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 1.400 € um rund 56 % über dem Vorjahresansatz von 900 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne von 1. 100 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2018 werden Wertpapiere im Nennwert von 45.000 € zur Rückzahlung fällig (2018: 0 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 347 Produkt: 230700 Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsst Die rechtsfähige Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsstiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Unterstützung bedürftiger, unverschuldet in Not geratener Nürnberger Bürger, satzungsgemäß erfüllt. Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsst9203000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige nach StiftungszweckZielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2017Plan 2018Plan 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 1,15 1,23 2,23% Eigenkapital der Stiftung 781.900,00 778.200,00 774.896,92€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 9.000,00 9.600,00 17.260,22€ Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 9.900,00 11.100,00 19.246,00€ maximal möglicher Kapitalerhalt 3.300,00 3.700,00 6.415,33€ tatsächlicher Kapitalerhalt 0,00 0,00 6.415,33€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 107,74 107,04 105,31% Anlagevermögen 725.700,00 727.000,00 735.853,60€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 17.600,00 25.400,00 17.637,95€ 348 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -55.400,00 -55.000,00 -55.208,16€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -1.202,52€ *** = Ordentliche Erträge -55.400,00 -55.000,00 -56.410,68€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 40.100,00 38.400,00 27.694,87€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 4.000,00 3.000,00 3.654,77€ ** - Planmäßige Abschreibungen 8.600,00 8.600,00 8.562,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 5.700,00 5.900,00 25.020,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 0,00 0,00 0,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -11.920,63€ ** - Transferaufwendungen 5.700,00 5.900,00 13.099,37€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 600,00 800,00 1.657,40€ *** = Ordentliche Aufwendungen 55.000,00 53.700,00 51.013,64€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit -400,00 -1.300,00 -5.397,04€ ** + Finanzerträge -2.900,00 -2.400,00 -2.893,97€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -2.900,00 -2.400,00 -2.893,97€ ***** = Ordentliches Ergebnis -3.300,00 -3.700,00 -8.291,01€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 1.803,16€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -3.300,00 -3.700,00 -6.487,85€ Finanzen RE 2017Plan 2018Plan 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 3.300 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 349 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsst 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -55.400 -55.000 -29.306,96 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -2.900 -2.400 -3.084,48 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -58.300 -57.400 -32.391,44 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 40.100 38.400 3.993,57 12 - Transferauszahlungen 5.700 5.900 25.020,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0 0 1.130,00 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 45.800 44.300 30.143,57 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -12.500 -13.100 -2.247,87 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -30.000 0 -30.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -30.000 0 -30.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 33.300 3.700 40.000,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 33.300 3.700 40.000,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 3.300 3.700 10.000,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -9.200 -9.400 7.752,13 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -9.200 -9.400 7.752,13 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -25.390,08 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -9.200 -9.400 -17.637,95 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -9.200 -9.400 -17.637,95 350 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsstiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass des 2003 verstorbenen Rudolf Ma thes wurde 2004 die rechtsfähige unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende kommunale Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsstiftung errichtet. Das Grundstockvermögen bestand aus zwei Immobilien in München, die zu veräußern waren. Aus dem Erlös wurden 2006 4 Eigentumswohnungen (Am Stadtpark 110-114) sowie 2008 eine weitere Eigentumswohnung (Welserstr. 80) in Nürnberg erworben. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vo rjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 55.400 € liegen etwas über dem Vorjahresansatz von 55.000 €. Es handelt sich hierbei um Miet- und Pachterträge. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 2.900 € (2018: 2.400 €) ist eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um rund 21 % zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 40.100 € leicht über dem Vorjahr (38.400 €). Hierin enthalten sind die Aufwendungen für den Gebäudeunterhalt einschließlich der sonstigen Aufwendungen für die Bewirtschaftung der Grundstücke und Gebäude (33.500 €), Grabpflegegebühren (300 €) sowie die Erstattungen an die wbg (2.300 €) und die Stiftungsverwaltung (4.000 €). Bei den Abschreibungen in Höhe von 8.600 € finden keine Veränderungen zum Vorjahr statt. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen sinken auf 600 € (2018: 800 €). Es handelt sich um die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 5.700 € um 200 € unter dem Vorjahresansatz von 5.900 €. Die Verringerung der Ausrichtungshöhe ist insbesondere auf die niedrigeren Miet- und Pachterträge sowie die höheren Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen zurückzuführen. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne von 3. 300 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2018 werden Wertpapiere im Nennwert von 30.000 € zur Rückzahlung fällig (2018: 0 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 351 Rechtsfähige Stiftungen B Allgemeine Stiftungen (kommunal verwaltete Stiftungen) Produkt Bezeichnung Stiftung 240100 Sigmund-Schuckert- Stiftung 240200 Stiftung Lokalstudienfonds Nürnberg 240300 Stiftung für Bildung und Unterricht 240400 Stiftung zur Förde- rung der Sechsten Fakultät der Univer- sität Erlangen- Nürnberg 240500 Heinrich Gröschel Stiftung 240600 Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 240700 Heinz und Inge Tschech Stiftung 240800 Rudolf Volland Stif- tung 240900 Leo und Trude Den- ecke Stiftung 241000 Max und Rosemarie Hübschmann Stif- tung 241100 Frieda und Helmut Schweimer Stiftung 241200 Ursula-Fischer- Schwanhäußer-und- Gebhard- Schönfelder-Stiftung 241300 Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung Der Stadtkämmerer wird ermächtigt, über- und außerplanmäßige Ausgaben der Stiftungen (Produkte 112001 bis 112028, Produkte 230100 bis 230700 [KR 2301 bis 2307], Pro- dukt 240100 bis 241300 [KR 2401 bis 2413], Produkt 250100 und 250200 [KR 2501 und 2502]) zu bewilligen, wenn sie aus Mitteln bzw. Rücklagen der Stiftungen gedeckt werden können (Stadtratsbeschluss vom 27.11.1985, Nr. 3). 352 Beilage ………… Sonderhaushaltspläne für die von der Stadt Nürnberg verwalteten allgemeinen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2019 Die Sonderhaushaltspläne der von der Stadt Nürnberg verwalteten allgemeinen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2019 werden wie folgt festgesetzt: 1. im Ergebnishaushalt mit Dem Gesamtbetrag der Erträge von Dem Gesamtbetrag der Aufwendungen von und dem Saldo (Jahresergebnis) von Sigmund-Schuckert-Stiftung 7.456.700 € 5.844.200 € 1.612.500 € Lokalstudienfonds Nürnberg 87.500 € 63.300 € 24.200 € Stiftung für Bildung und Unterricht 12.500 € 9.300 € 3.200 € Stiftung zur Förderung der 6. Fakultät 4.100 € 3.000 € 1.100 € Heinrich Gröschel Stiftung 43.400 € 31.300 € 12.100 € Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 44.800 € 30.900 € 13.900 € Heinz und Inge Tschech Stiftung 16.700 € 12.200 € 4.500 € Rudolf Volland Stiftung 35.800 € 27.800 € 8.000 € Leo und Trude Denecke Stiftung 24.700 € 16.300 € 8.400 € Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 1.000 € 700 € 300 € Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung 12.700 € 8.800 € 3.900 € Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und- Gebhard-Schönfelder-Stiftung 2.400 € 1.600 € 800 € Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 1200 € 800 € 400 € 353 2. im Finanzhaushalt mit dem Gesamtbetrag der Einzahlungen von dem Gesamtbetrag der Auszahlungen von und einem Saldo von und dem Saldo des Finanzhaushalts von a) aus laufender Verwaltungstätigkeit b) aus Investitionstätigkeit c) aus Finanzierungstätigkeit Sigmund-Schuckert-Stiftung a) 7.454.600 € a) 5.463.200 € a) 1.991.400 € b) 11.850.000 € b) 13.462.500 € b) -1.612.500 € 378.900 € c) 0 € c) c) Stiftung Lokalstudienfonds a) 87.500 € a) 61.500 € a) 26.000 € b) 400.000 € b) 424.200 € b) -24.200 € 1.800 € c) c) c) Stiftung für Bildung und Unterricht a) 10.600 € a) 6.200 € a) 4.400 € b) 357.000 € b) 360.200 € b) -3.200 € 1.200 € c) c) c) Stiftung zur Förderung der 6. Fakultät a) 3.800 € a) 1.700 € a) 2.100 € b) 79.000 € b) 80.100 € b) -1.100 € 1.000 € c) c) c) Heinrich Gröschel Stiftung a) 43.400 € a) 29.300 € a) 14.100 € b) 223.000 € b) 235.100 € b) -12.100 € 2.000 € c) c) c) Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung a) 44.800 € a) 29.000 € a) 15.800 € b) 202.400 € b) 215.100 € b) -12.700 € 3.100 € c c) c) Heinz und Inge Tschech Stiftung a) 14.400 € a) 8.700 € a) 5.700 € b) 92.000 € b) 96.500 € b) -4.500 € 1.200 € c) c) c) Rudolf Volland Stiftung a) 31.500 € a) 20.700 € a) 10.800 € b) 451.000 € b) 459.000 € b) -8.000 € 2.800 € c) c) c) Leo und Trude Denecke Stiftung a) 24.700 € a) 15.900 € a) 8.800 € b) 27.000 € b) 35.400 € b) -8.400 € 400 € c) c) c) Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung a) 1.000 € a) 600 € a) 400 € b) 17.000 € b) 17.300 € b) -300 € 100 € c) c) c) Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung a) 12.700 € a) 7.600 € a) 5.100 € b) 0 € b) 3.900 € b) -3.900 € 1.200 € c) c) c) Ursula-Fischer- Schwanhäußer-und-Gebhard- Schönfelder-Stiftung a) 2.400 € a) 1.200 € a) 1.200 € b) 0 € b) 800 € b) -800 € 400 € c) c) c) Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung a) 1.200 € b) 0 € c) a) 600 € b) 400 € c) a) 600 € b) -400 € c) 200 € Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sind nicht vorgesehen. Verpflichtungsermächtigungen werden nicht festgesetzt. Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Auszahlungen werden nicht beansprucht. 354 Ü b e r s i c h t über den voraussichtlichen Stand der Rücklagen der allgemeinen Stiftungen - in 1 000 € - Art Stand 01.01. 2018 Voraussicht- liche Zugänge 2018 Voraussicht- liche Abgänge 2018 Voraussicht- licher Stand 01.01.2019 Kapitalerhaltungsrücklage der 1. Sigmund-Schuckert- Stiftung 3.492 1.780 5.272 0 2. Stiftung Lokalstudienfonds 64 24 78 10 3. Stiftung für Bildung und Unterricht 11 3 14 0 4. Stiftung zur Förderung der 6. Fakultät der Universität Erlangen - Nürnberg 12 1 13 0 5. Heinrich Gröschel Stiftung 40 13 53 0 6. Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 7. Heinz und Inge Tschech Stiftung 8. Rudolf Volland Stiftung 9. Leo und Trude Denecke Stiftung 10. Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 11. Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung 12. Ursula-Fischer-Schwan- häußer-und-Gebhard- Schönfelder-Stiftung 13. Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 94 12 19 7 1 16 1 0 14 4 8 1 1 4 1 0 108 16 27 8 2 20 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 355 Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit der allgemeinen Stiftungen Ansatz 2019 Ansatz 2019 20401010000W 2401 Sigmund-Schuckert-Stiftung *) 11.850.000,00 € 11.528.400,00 € 321.600,00 € - 20401020000W 2402 Stiftung Lokalstudienfonds 400.000,00 € 424.200,00 € 24.200,00 € 20401030000W 2403 Stiftung für Bildung und Unterricht 357.000,00 € 360.200,00 € 3.200,00 € 20401040000W 2404 Stift. z. Förd. d. Sechsten Fakultät 79.000,00 € 80.100,00 € 1.100,00 € 20401050000W 2405 Heinrich Gröschel Stiftung 223.000,00 € 235.100,00 € 12.100,00 € 20401060000W 2406 Birkner Stiftung 200.000,00 € 213.900,00 € 13.900,00 € 20401070000W 2407 Tschech Stiftung 92.000,00 € 96.500,00 € 4.500,00 € 20401080000W 2408 Rudolf Volland Stiftung 451.000,00 € 459.000,00 € 8.000,00 € 20401090000W 2409 Leo und Trude Denecke Stiftung 27.000,00 € 35.400,00 € 8.400,00 € 20401100000W 2410 Hübschmann Stiftung 17.000,00 € 17.300,00 € 300,00 € 20401110000W 2411 Schweimer Stiftung - € 3.900,00 € 3.900,00 € 20401120000W 2412 Schwanhäuser-Schönfelder-Stiftun g - € 800,00 € 800,00 € 20401130000W 2413 Rudolf und Eberhard Bauer Stiftun g - € 400,00 € 400,00 € Summe 13.696.000,00 € 13.455.200,00 € 240.800,00 €- 2. Kredite Ansatz 2019 Ansatz 2019 20401062001F 2406 Birkner Stiftung 2.400,00 € - € 2.400,00 € 20401062002F 2406 Birkner Stiftung - € 1.200,00 € 1.200,00 €- Summe 2.400,00 € 1.200,00 € 1.200,00 €- 3. Baumaßnahmen Ansatz 2019 Ansatz 2019 20401016013U 2401 Sigmund-Schuckert-Stiftung * - € 1.934.100,00 € 1.934.100,00 € Bei den Einzahlungen aus dem Verkauf von Finanzanlagen handelt es sich um Rückzahlungen fälliger Wertpapiere. Diese werden wieder reinvestiert und gemeinsam mit der gebildeten Kapitalerhaltungsrücklage in Finanzanlagen angelegt. Zur Bildung und Höhe der Kapitalerhaltungsrücklage wird auf die Erläuterungen zur Planung in den Produktdatenblättern der einzelnen Stiftungen verwiesen. Einzahlungen aus Verkauf Finanzanlagen SK: 55120003 Auszahlungen aus Kauf Finanzanlagen SK: 69922000 Differenz (entspricht Kapitalerhal- tungsrücklage)Auftrag Buchungs- kreis Stiftung * Finanzierung der Baumaßnahme erfolgt dadurch, dass 1.934.100 € bei den Finanzanlagen nicht wieder angelegt werden (Kapitalerhalt  beträgt eigentlich 1.612.500 € in 2019) DifferenzAuftrag Buchungs- kreis Stiftung Erträge aus Rückzahlung von Darlehen SK: 59970800 Aufwendungen für Gewährung Darlehen SK: 69970800 DifferenzAuftrag Buchungs- kreis Stiftung Einzahlungen Auszahlungen aus Hochbaumaß- nahmen SK: 69926400 356 357 Produkt: 240100 Sigmund-Schuckert-Stiftung Die rechtsfähige Sigmund-Schuckert-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Unterstützung von bedürftigen Personen sowie die Gewährung von Stipendien an junge Leute in Ausbildung, satzungsgemäß erfüllt. Gefördert werden Nürnberger Einwohner, die, außer in begründeten Ausnahmefällen bei der Unterstützung Bedürftiger, evangelisch sein müssen. Sigmund-Schuckert-Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige, Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2017Plan 2018Plan 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 3,08 3,45 5,80% Eigenkapital der Stiftung 156.716.400,00 152.030.000,00 153.323.789,74€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 4.824.800,00 5.248.800,00 8.891.368,50€ Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 4.837.500,00 5.340.300,00 6.138.384,72€ maximal möglicher Kapitalerhalt 1.612.500,00 1.780.100,00 2.046.128,24€ tatsächlicher Kapitalerhalt 0,00 0,00 2.046.128,24€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 102,66 102,01 102,21% Anlagevermögen 152.652.300,00 149.029.600,00 150.002.488,46€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 13.705.100,00 4.600.700,00 13.705.091,15€ 358 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -2.301.500,00 -2.234.000,00 -2.204.562,11€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge -2.100,00 0,00 -3.478.447,19€ *** = Ordentliche Erträge -2.303.600,00 -2.234.000,00 -5.683.009,30€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 2.165.300,00 1.633.100,00 1.468.769,58€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 469.800,00 465.300,00 422.642,00€ ** - Planmäßige Abschreibungen 371.500,00 371.300,00 384.876,91€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 2.351.300,00 2.607.700,00 2.156.666,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 700.000,00 700.000,00 296.700,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 161.000,00 161.000,00 137.221,78€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 1.417.651,38€ ** - Transferaufwendungen 3.212.300,00 3.468.700,00 4.008.239,16€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 95.100,00 92.100,00 636.782,91€ *** = Ordentliche Aufwendungen 5.844.200,00 5.565.200,00 6.498.668,56€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 3.540.600,00 3.331.200,00 815.659,26€ ** + Finanzerträge -5.153.100,00 -5.111.300,00 -5.802.633,15€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -5.153.100,00 -5.111.300,00 -5.802.633,15€ ***** = Ordentliches Ergebnis -1.612.500,00 -1.780.100,00 -4.986.973,89€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -1.612.500,00 -1.780.100,00 -4.986.973,89€ Finanzen RE 2017Plan 2018Plan 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.612.500 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 359 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Sigmund-Schuckert-Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -2.301.500 -2.234.000 -1.505.455,38 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -2.489.700 -2.460.300 -2.471.992,54 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -2.663.400 -2.651.000 -3.682.877,64 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -7.454.600 -7.345.300 -7.660.325,56 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 2.165.300 1.633.100 705.799,37 12 - Transferauszahlungen 3.212.300 3.468.700 2.591.164,54 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 85.600 85.400 77.772,95 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 5.463.200 5.187.200 3.374.736,86 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -1.991.400 -2.158.100 -4.285.588,70 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 -500.000,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -11.850.000 -29.975.000 -37.917.580,56 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -11.850.000 -29.975.000 -38.417.580,56 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 1.934.100 1.831.200 227.506,58 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 1.033,10 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 11.528.400 29.923.900 39.770.550,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 13.462.500 31.755.100 39.999.089,68 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 1.612.500 1.780.100 1.581.509,12 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -378.900 -378.000 -9.104.345,28 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 -6.400.265,70 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -378.900 -378.000 -9.104.345,28 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -2.115.828,21 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -378.900 -378.000 -11.220.173,49 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -378.900 -378.000 -11.220.173,49 360 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Sigmund-Schuckert-Stiftung 1. Allgemeines Sophie Lemke-Schuckert, Witwe des 1895 verstorbenen Nürnberger Industriellen Sigmund Schuckert, hinterließ einen ansehnlichen Wertpapierbesitz, vornehmlich Aktien der Siemens AG. Aus diesem Aktienbesitz fließt noch heute der Großteil der Erträge in diese unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 2.301.500 € erhöhen sich gegenüber dem Vorjahr (2.234.000 €) um rund 3 %. Es handelt sich hierbei um Mieterträge. Im Gegensatz zum Vorjahr fallen in 2019 sonstige ordentliche Erträge in Höhe von 2.100 € an. Es handelt sich hierbei ausschließlich um Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen, die für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren gebildet werden und zum Zeitpunkt der Endfälligkeit der Wertpapiere aufgelöst werden. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 5.153.100 € (2018: 5.111.300 €) ist eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um 41.800 € zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 2.165.300 € deutlich über dem Wert des Vorjahres (1.633.100 €). Die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung erhöhen sich auf 469.800 € (2018: 465.300 €). Die Kosten für den Gebäudeunterhalt fallen mit 1.442.600 € höher aus als in 2018 (929.900 €). Auch die Erstattungen an die verbundenen Unternehmen (hier: wbg) steigen um 3.000 € auf 161.000 €. Zudem steigen die sonstigen Aufwendungen für die Bewirtschaftung der Grundstücke und Gebäude von 12.900 € auf 24.600 €. Die weiteren enthaltenen Aufwendungen für Betriebsstrom, -gas, -wasser, Niederschlagswasser und Schmutzwasser, die Erstattungen an private Unternehmen sowie die Grabpflegegebühren verändern sich im Vergleich zum Vorjahr kaum. Die Abschreibungen liegen mit 371.500 € in etwa auf dem Niveau des Vorjahres (371.300 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen steigen auf 95.100 € (2018: 92.100 €). Der Grund ist insbesondere, dass in 2019 im Gegensatz zum Vorjahr Verluste aus dem Abgang von Finanzanlagen in Höhe von 2.100 € anfallen. Zudem steigen die Aufwendungen für die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV von 6.700 € auf 7.400 €. In 2019 fallen sowohl für die Aufwendungen für Abfallbeseitigung (2019: 2.200 €) als auch für die Versicherungsbeiträge (2019: 400 €) jeweils 100 € mehr an. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 3.212.300 € leicht unter dem Niveau des Vorjahres (3.468.700 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 1.612.500 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 361 4. Wertpapierinvestitionen In 2019 werden Wertpapiere im Nennwert von 11.850.000 € zur Rückzahlung fällig (2018: 29.975.000 €). Hiervon werden 11.528.400 € wieder in Wertpapieren angelegt. Der Rest der liquiden Mittel aus fälligen Wertpapieren sowie der erwirtschaftete Gewinn werden im Jahr 2019 für eine investive Baumaßnahme (1.934.100 €) verwendet. 362 363 Produkt: 240200 Stiftung Lokalstudienfonds Die rechtsfähige Stiftung Lokalstudienfonds Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Gewährung von Stipendien und Ausbildungsbeihilfen an junge Nürnberger Menschen sowie die Unterstützung von Nürnberger Einrichtungen und Anstalten, die der höheren Bildung dienen, satzungsgemäß erfüllt. Lokalstudienfonds9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten, Einrichtungen und Anstalten nach Stiftungszweck. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2017Plan 2018Plan 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 1,64 1,67 0,98% Eigenkapital der Stiftung 4.305.800,00 4.317.800,00 4.256.998,90€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 70.700,00 72.300,00 41.699,08€ Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 72.500,00 73.900,00 85.603,76€ maximal möglicher Kapitalerhalt 24.166,67 24.633,33 28.534,59€ tatsächlicher Kapitalerhalt 0,00 0,00 28.534,59€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 101,50 111,89 101,52% Anlagevermögen 4.242.200,00 3.859.100,00 4.193.364,12€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 53.900,00 472.300,00 53.914,83€ 364 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -26.073,84€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -26.073,84€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 15.000,00 13.000,00 14.808,72€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 15.000,00 13.000,00 14.808,72€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 41.500,00 39.700,00 70.750,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 5.000,00 8.000,00 3.750,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -17.350,22€ ** - Transferaufwendungen 46.500,00 47.700,00 57.149,78€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.800,00 1.800,00 1.894,50€ *** = Ordentliche Aufwendungen 63.300,00 62.500,00 73.853,00€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 63.300,00 62.500,00 47.779,16€ ** + Finanzerträge -87.500,00 -87.100,00 -100.576,16€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -87.500,00 -87.100,00 -100.576,16€ ***** = Ordentliches Ergebnis -24.200,00 -24.600,00 -52.797,00€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -24.200,00 -24.600,00 -52.797,00€ Finanzen RE 2017Plan 2018Plan 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 24.200 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 365 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Stiftung Lokalstudienfonds 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 -32,60 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -87.500 -87.100 -94.671,97 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -87.500 -87.100 -94.704,57 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 15.000 13.000 14.808,72 12 - Transferauszahlungen 46.500 47.700 74.500,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0 0 163,68 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 61.500 60.700 89.472,40 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -26.000 -26.400 -5.232,17 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -400.000 -420.000 -960.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -400.000 -420.000 -960.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 424.200 444.600 1.383.662,50 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 424.200 444.600 1.383.662,50 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 24.200 24.600 423.662,50 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -1.800 -1.800 418.430,33 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -1.800 -1.800 418.430,33 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -472.345,16 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -1.800 -1.800 -53.914,83 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -1.800 -1.800 -53.914,83 366 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Stiftung Lokalstudienfonds Nürnberg 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung besteht seit 1809. Sie entstand durch Zusammenlegung zahlreicher, in den Zeiten der Reichsstadt gesammelter Stiftungsvermögensteile, die die Förderung der Ausbildung zum Zweck hatten. Im Besitz der Stiftung befanden sich die Anwesen Görlitzer Straße 38 und 40 sowie eine Garagenanlage in der Bernstädter Straße 1, die zum 31.12.2015 an die Sigmund-Schuckert- Stiftung verkauft wurden. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Finanzerträgen in Höhe von 87.500 € (2018: 87.100 €) ergibt sich eine Steigerung von 400 € an Zinserträgen, da mehr Wertpapiere angelegt werden konnten. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen bilden hier die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung, die um 2.000 € gegenüber dem Vorjahr auf 15.000 € erhöht sind, was einer Steigerung von 15,4 % entspricht. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen mit 1.800 € bewegen sich auf Vorjahresniveau. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 46.500 € um 1.200 € unter dem Vorjahresansatz (47.700 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 24.200 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt (Vorjahr 24.600 €). 4. Wertpapierinvestitionen In 2019 werden Wertpapiere im Nennwert von 400.000 € zur Rückzahlung fällig (2018: 420.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 367 Produkt: 240300 Stiftung für Bildung und Unterricht Die rechtsfähige Stiftung für Bildung und Unterricht Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Gewährung von Stipendien und Ausbildungsbeihilfen, in besonderen Fällen die Gewährung von Zuwendungen an Anstalten und Einrichtungen, die der Bildung dienen, sowie die Verleihung von Kunstgegenständen an steuerbegünstigte Museen und Ausstellungen. Stiftung für Bildung und Unterricht9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten, evtl. Anstalten und Einrichtungen nach Stiftungszweck, steuerbegünstigte Ausstellungen und Museen. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2017Plan 2018Plan 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 0,79 0,72 0,62% Eigenkapital der Stiftung 1.070.000,00 1.068.500,00 1.063.915,62€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 8.400,00 7.700,00 6.565,85€ Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 9.600,00 8.800,00 10.080,72€ maximal möglicher Kapitalerhalt 3.200,00 2.933,33 3.360,24€ tatsächlicher Kapitalerhalt 0,00 0,00 3.360,24€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 101,03 101,68 101,04% Anlagevermögen 1.059.100,00 1.050.900,00 1.052.955,61€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 31.800,00 23.900,00 31.775,33€ 368 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge -1.900,00 0,00 -237,33€ *** = Ordentliche Erträge -1.900,00 0,00 -237,33€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 1.000,00 1.300,00 895,15€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 1.000,00 1.300,00 895,15€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 5.200,00 3.500,00 6.600,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 0,00 1.300,00 800,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -1.912,32€ ** - Transferaufwendungen 5.200,00 4.800,00 5.487,68€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 3.100,00 1.200,00 1.232,80€ *** = Ordentliche Aufwendungen 9.300,00 7.300,00 7.615,63€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 7.400,00 7.300,00 7.378,30€ ** + Finanzerträge -10.600,00 -10.200,00 -10.975,87€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -10.600,00 -10.200,00 -10.975,87€ ***** = Ordentliches Ergebnis -3.200,00 -2.900,00 -3.597,57€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -3.200,00 -2.900,00 -3.597,57€ Finanzen RE 2017Plan 2018Plan 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 3.200 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 369 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Stiftung für Bildung und Unterricht 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -10.600 -10.200 -11.155,50 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -10.600 -10.200 -11.155,50 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 1.000 1.300 895,15 12 - Transferauszahlungen 5.200 4.800 7.400,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 6.200 6.100 8.295,15 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -4.400 -4.100 -2.860,35 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -357.000 0 -75.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -357.000 0 -75.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 360.200 2.900 85.000,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 360.200 2.900 85.000,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 3.200 2.900 10.000,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -1.200 -1.200 -7.860,35 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 -15.000,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -1.200 -1.200 -7.860,35 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -23.914,98 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -1.200 -1.200 -31.775,33 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -1.200 -1.200 -31.775,33 370 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Bildung und Unterricht 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung entstand durch Zusammenlegung von insgesamt 53 Einzelstiftungen. Die Entstehung dieser Stiftungen geht zum Teil bis auf die Reichsstadtzeit zurück. Sie konnten wegen Vermögensverfalls ihre Zwecke (von der Unterstützung der Armenschulen bis zur Förderung von Künstlern) selbständig nicht mehr erfüllen. Die Stiftung ist im Besitz von einigen Kunstgegenständen, die sich im Germanischen Nationalmuseum befinden. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2019 fallen im Gegensatz zu 2018 sonstige ordentliche Erträge in Höhe von 1.900 € an. Hierbei handelt es sich um Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 10.600 € (2018: 10.200 €) ergibt sich eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um 400 €. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sinken auf 1.000 € (2018: 1.300 €). Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhen sich im Vergleich zum Vorjahr von 1.200 € auf 3.100 €. Ursächlich dafür sind die Verluste aus den Abgang von Finanzanlagen in Höhe von 1.900 € an. Die Zuführung zu den sonstigen Rückstellungen bleibt unverändert bei 1.200 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 5.200 € um 400 € über dem Vorjahresansatz (4.800 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird ein Gewinn v on 3.200 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage (Vorjahr 2.900 €) zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2019 werden Wertpapiere in Höhe von 357.000 € fällig (Fällige Wertpapiere in 2018: 0 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 371 Produkt: 240400 Stiftung zur Förderung der Sechsten Faku Die rechtsfähige Stiftung zur Förderung der Sechsten Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung der Bibliothek sowie der Institute und Seminare der Sechsten Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg, satzungsgemäß erfüllt. Stiftung zur Förderung der Sechsten Faku9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Sechste Fakultät der Universität Erlangen-NürnbergZielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2017Plan 2018Plan 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 1,06 0,92 1,52% Eigenkapital der Stiftung 207.100,00 207.000,00 205.286,49€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 2.200,00 1.900,00 3.126,73€ Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 3.200,00 2.200,00 6.142,91€ maximal möglicher Kapitalerhalt 1.066,67 733,33 2.047,64€ tatsächlicher Kapitalerhalt 0,00 0,00 2.047,64€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 106,48 106,21 106,51% Anlagevermögen 194.500,00 194.900,00 192.738,00€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 15.100,00 15.900,00 15.078,57€ 372 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse 0,00 0,00 -100,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge -300,00 0,00 -3.418,86€ *** = Ordentliche Erträge -300,00 0,00 -3.518,86€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 600,00 400,00 561,97€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 600,00 400,00 561,97€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 1.100,00 1.200,00 3.000,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -546,77€ ** - Transferaufwendungen 1.100,00 1.200,00 2.453,23€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.300,00 900,00 4.992,04€ *** = Ordentliche Aufwendungen 3.000,00 2.500,00 8.007,24€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 2.700,00 2.500,00 4.488,38€ ** + Finanzerträge -3.800,00 -3.200,00 -6.704,88€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -3.800,00 -3.200,00 -6.704,88€ ***** = Ordentliches Ergebnis -1.100,00 -700,00 -2.216,50€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -1.100,00 -700,00 -2.216,50€ Finanzen RE 2017Plan 2018Plan 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.100 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 373 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Stiftung zur Förderung der Sechsten Faku 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 -100,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -3.800 -3.200 -7.422,50 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -3.800 -3.200 -7.522,50 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 600 400 561,97 12 - Transferauszahlungen 1.100 1.200 3.000,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 1.700 1.600 3.561,97 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -2.100 -1.600 -3.960,53 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -79.000 0 -115.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -79.000 0 -115.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 80.100 700 119.825,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 80.100 700 119.825,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 1.100 700 4.825,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -1.000 -900 864,47 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -1.000 -900 864,47 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -15.943,04 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -1.000 -900 -15.078,57 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -1.000 -900 -15.078,57 374 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung zur Förderung der Sechsten Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung hatte vor 1961 den Namen "Hochschule für Wirtschafts- und So zialwissenschaften Nürnberg". Sie fördert vornehmlich die Bibliothek des Fachbereichs Wirtschafts- und Sozialwissenschaften der Universität Erlangen-Nürnberg. Das Erbbaurecht an den Anwesen Hubertusstraße 6, 8 und 10 endete am 31.12.1999. Die Stiftung erhielt für die Gebäude eine Entschädigung. Dieser Betrag wurde in festverzinslichen Wertpapieren angelegt. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2019 fallen sonstige ordentliche Erträge in Höhe von 300 € an (2018: 0 €). Es handelte sich hierbei um die Auflösung von Rückstellungen, die für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren gebildet wurden und zum Zeitpunkt der Endfälligkeit der Wertpapiere aufgelöst werden. Die Finanzerträge in Höhe von 3.800 € liegen um 600 € über dem Niveau des Vorjahres. Es handelt sich hier um die Zinserträge der angelegten festverzinslichen Wertpapiere. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit dem Ansatz von 600 € um 200 € über dem des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhen sich auf 1.300 € (2018: 900 €). Dies ist darauf zurückzuführen, dass im Vergleich zum Vorjahr Verluste bei der Rückzahlung von über pari gekauften Wertpapieren in Höhe von 300 € entstehen und 100 € mehr Drohverlustrückstellungen gebildet werden. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 1.100 € um 100 € unter dem Vorjahresansatz. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 1.100 € im Rahmen der Ergebnis- verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2019 werden Wertpapiere im Nennwert von 79.000 € zur Rückzahlung fällig (2018: 0 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 375 Produkt: 240500 Heinrich Gröschel Stiftung Die rechtsfähige Heinrich Gröschel Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Stiftungszweck ist die finanzielle Unterstützung der Altenhilfe, die Förderung der Ausbildung junger Leute mit deutscher Staatsangehörigkeit, die in Nürnberg geboren sind, im handwerklichen und technischen Bereich und die Unterstützung des Tiergartens der Stadt Nürnberg. Heinrich-Gröschel-Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Körperschaften, Anstalten und Stiftungen, junge Menschen nach Stiftungszweck, Tiergarten Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2017Plan 2018Plan 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 1,33 1,51 5,26% Eigenkapital der Stiftung 2.538.500,00 2.445.100,00 2.513.622,87€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 33.800,00 37.000,00 132.080,61€ Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 36.200,00 38.300,00 58.662,02€ maximal möglicher Kapitalerhalt 12.066,67 12.766,67 19.554,01€ tatsächlicher Kapitalerhalt 0,00 0,00 19.554,01€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 101,63 102,31 101,64% Anlagevermögen 2.497.900,00 2.389.900,00 2.472.994,23€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 64.600,00 80.300,00 64.619,91€ 376 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -11.980,91€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -11.980,91€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 7.600,00 7.300,00 6.949,75€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 7.200,00 6.900,00 6.547,93€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 5.400,00 6.100,00 9.000,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 16.300,00 18.100,00 26.780,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -1.437,65€ ** - Transferaufwendungen 21.700,00 24.200,00 34.342,35€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.000,00 2.000,00 13.760,55€ *** = Ordentliche Aufwendungen 31.300,00 33.500,00 55.052,65€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 31.300,00 33.500,00 43.071,74€ ** + Finanzerträge -43.400,00 -46.300,00 -65.209,95€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -43.400,00 -46.300,00 -65.209,95€ ***** = Ordentliches Ergebnis -12.100,00 -12.800,00 -22.138,21€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -12.100,00 -12.800,00 -22.138,21€ Finanzen RE 2017Plan 2018Plan 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 12.100 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 377 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Heinrich Gröschel Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 -7.700 -12.720,50 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -43.400 -38.600 -59.447,96 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -43.400 -46.300 -72.168,46 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 7.600 7.300 6.949,75 12 - Transferauszahlungen 21.700 24.200 37.400,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 29.300 31.500 44.349,75 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -14.100 -14.800 -27.818,71 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 -100.000,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -223.000 -84.000 -727.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -223.000 -84.000 -827.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 235.100 96.800 870.525,50 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 235.100 96.800 870.525,50 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 12.100 12.800 43.525,50 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -2.000 -2.000 15.706,79 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -2.000 -2.000 15.706,79 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -80.326,70 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -2.000 -2.000 -64.619,91 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -2.000 -2.000 -64.619,91 378 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Heinrich Gröschel Stiftung 1. Allgemeines Frau Theresia Gröschel hinterließ 1991 die Mehrheit ihres Vermögens der Stadt Nürnberg. Der Nachlass bestand aus Wertpapieren. 1992 wurde die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet. Regelmäßige Zustiftungen, zuletzt im Jahr 2017, erhöhen das Grundstockvermögen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Finanzerträgen in Höhe von 43.400 € (2018: 46.300 €) ist eine Verringerung gegenüber dem Vorjahr um 2.900 € bzw. rund 6 % zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 7.600 € um 300 € höher als im Vorjahr, was nur durch höhere Kosten für die Erstattung an die Stiftungsverwaltung bedingt ist. Die Grabpflegekosten bleiben mit 400 € unverändert. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen in Höhe von 2.000 € ergibt sich zum Vorjahr keine Veränderung. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 21.700 € um rund 10 % unter dem Vorjahresansatz (24.200 €). 25 % der Ausrichtungsmittel sind für die Ausbildung junger Leute (gebürtige Nürnberger und deutscher Abstammung) im handwerklichen und technischen Bereich, die weiteren 25 % für den Tiergarten der Stadt Nürnberg und 50 % für Einrichtungen der Altenhilfe zu verwenden. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 12.100 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2019 werden Wertpapiere im Nennwert von 223.000 € zur Rückzahlung fällig (2018: 84.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 379 Produkt: 240600 Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stift Die rechtsfähige Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung der Weiterbildung der Ärzte und der medizinischen Ausstattung der städtischen Kliniken, satzungsgemäß erfüllt. Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stift9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Ärztinnen und Ärzte, Kliniken, die unter der Gewährträgerschaft der Stadt Nürnberg stehen bzw. an denen die Stadt Nürnberg mehrheitlich beteiligt ist Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2017Plan 2018Plan 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 1,70 1,78 5,51% Eigenkapital der Stiftung 2.391.700,00 2.295.500,00 2.363.578,37€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 40.700,00 40.800,00 130.228,78€ Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 41.600,00 42.700,00 54.682,93€ maximal möglicher Kapitalerhalt 13.866,67 14.233,33 18.227,64€ tatsächlicher Kapitalerhalt 0,00 0,00 18.227,64€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 107,38 104,41 107,48% Anlagevermögen 2.227.300,00 2.198.600,00 2.199.176,37€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 177.500,00 307.000,00 177.518,77€ 380 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -20.329,39€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -20.329,39€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 2.200,00 2.600,00 1.821,82€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 2.200,00 2.600,00 1.821,82€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 26.800,00 26.600,00 139.237,33€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -108.190,95€ ** - Transferaufwendungen 26.800,00 26.600,00 31.046,38€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.900,00 1.900,00 12.427,59€ *** = Ordentliche Aufwendungen 30.900,00 31.100,00 45.295,79€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 30.900,00 31.100,00 24.966,40€ ** + Finanzerträge -44.800,00 -45.300,00 -56.567,11€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -44.800,00 -45.300,00 -56.567,11€ ***** = Ordentliches Ergebnis -13.900,00 -14.200,00 -31.600,71€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -13.900,00 -14.200,00 -31.600,71€ Finanzen RE 2017Plan 2018Plan 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 13.900 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 381 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stift 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -800 -800 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -44.000 -44.500 -64.680,95 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -44.800 -45.300 -64.680,95 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 2.200 2.600 1.821,82 12 - Transferauszahlungen 26.800 26.600 225.444,55 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0 0 62,36 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 29.000 29.200 227.328,73 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -15.800 -16.100 162.647,78 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 -100.000,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -200.000 -378.000 -903.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. -2.400 -2.400 -2.400,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -202.400 -380.400 -1.005.400,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 213.900 392.200 971.041,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 1.200 1.200 1.152,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 215.100 393.400 972.193,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 12.700 13.000 -33.207,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -3.100 -3.100 129.440,78 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -3.100 -3.100 129.440,78 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -306.959,55 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -3.100 -3.100 -177.518,77 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -3.100 -3.100 -177.518,77 382 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 1. Allgemeines Frau Dr. Elisabeth Birkner, Witwe des 1992 verstorbenen Dr. Hans Birkner, hat 1999 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet und diese zunächst mit einem Grundstockvermögen von 1.022.583,70 € (2 Mio. DM) ausgestattet. Die Erträgnisse des Vermögens sollen in erster Linie den Kliniken, deren Träger die Stadt Nürnberg ist, zugutekommen. Die Stifterin erhöht regelmäßig durch Zustiftungen das Grundstockvermögen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vo rjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Finanzerträgen in Höhe von 44.800 € (2018: 45.300 €) ist eine leichte Verringerung gegenüber dem Vorjahr zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen reduzieren sich um 400 € auf 2.200 € (2018: 2.600 €). Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen in Höhe von 1.900 € bleiben unverändert zu 2018. Hierbei handelt es sich um die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 26.800 € um 200 € über dem Vorjahresansatz (26.600 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 13.900 € im Rahmen der Ergebnis- verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2019 werden Wertpapiere im Nennwert von 200.000 € zur Rückzahlung fällig (2018: 378.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 383 Produkt: 240700 Heinz und Inge Tschech Stiftung Die rechtsfähige Heinz und Inge Tschech Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung von Bildung, Ausbildung und Fortbildung von Personen und an Einrichtungen in Nürnberg. Die Förderung soll vorrangig Gehörlosen, Hörgeschädigten und anderen Behinderten bzw. Einrichtungen für diesen Personenkreis zugute kommen. Heinz und Inge Tschech Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Schülerinnen und Schüler, Lehrlinge, Auszubildende, Studentinnen und Studenten, Einrichtungen und Institutionen nach Stiftungszweck. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2017Plan 2018Plan 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 2,70 2,61 5,41% Eigenkapital der Stiftung 458.800,00 444.400,00 450.076,32€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 12.400,00 11.600,00 24.345,21€ Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 13.600,00 12.700,00 16.080,86€ maximal möglicher Kapitalerhalt 4.533,33 4.233,33 5.360,29€ tatsächlicher Kapitalerhalt 0,00 0,00 5.360,29€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 102,64 102,51 102,68% Anlagevermögen 447.000,00 433.500,00 438.346,37€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 35.800,00 44.900,00 35.821,79€ 384 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge -2.300,00 0,00 -310,71€ *** = Ordentliche Erträge -2.300,00 0,00 -310,71€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 800,00 900,00 732,31€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 800,00 900,00 732,31€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 7.900,00 7.400,00 13.053,96€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -3.568,57€ ** - Transferaufwendungen 7.900,00 7.400,00 9.485,39€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 3.500,00 1.200,00 1.645,66€ *** = Ordentliche Aufwendungen 12.200,00 9.500,00 11.863,36€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 9.900,00 9.500,00 11.552,65€ ** + Finanzerträge -14.400,00 -13.700,00 -16.912,94€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -14.400,00 -13.700,00 -16.912,94€ ***** = Ordentliches Ergebnis -4.500,00 -4.200,00 -5.360,29€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -4.500,00 -4.200,00 -5.360,29€ Finanzen RE 2017Plan 2018Plan 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 4.500 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 385 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Heinz und Inge Tschech Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -8.200 -7.700 -8.250,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -6.200 -6.000 -9.678,13 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -14.400 -13.700 -17.928,13 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 800 900 732,31 12 - Transferauszahlungen 7.900 7.400 21.353,96 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0 0 99,77 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 8.700 8.300 22.186,04 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -5.700 -5.400 4.257,91 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 -15.000,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -92.000 -62.000 -110.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -92.000 -62.000 -125.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 96.500 66.200 129.857,50 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 96.500 66.200 129.857,50 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 4.500 4.200 4.857,50 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -1.200 -1.200 9.115,41 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -1.200 -1.200 9.115,41 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -44.937,20 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -1.200 -1.200 -35.821,79 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -1.200 -1.200 -35.821,79 386 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Heinz und Inge Tschech Stiftung 1. Allgemeines Frau Inge Tschech hat die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung 2001 errichtet und sie mit einem Grundstockvermögen von 25.000 € ausgestattet. Im Jahr 2002 brachte sie nochmals 25.000 € ein. Kontinuierlich wurde das Grundstockvermögen durch Zustiftungen seitens der Stifterin erhöht. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2019 fallen sonstige ordentliche Erträge in Höhe von 2.300 € an. Im Vorjahr war keine Auflösung von Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapiere geplant. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 14.400 € (2018: 13.700 €) ist eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um 700 € zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 800 € um 100 € unter dem Vorjahreswert, was durch die geringeren Kosten für die Erstattung an die Stiftungsverwaltung bedingt ist. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen steigen auf 3.500 € (2018: 1.200 €). Es fallen im Jahr 2019 im Vergleich zum Vorjahr Verluste aus dem Abgang von Finanzanlagen von 2.300 € an. Evtl. Verluste entstehen bei der Rückzahlung über pari gekaufter Wertpapiere und neutralisieren sich durch die Auflösung der hierfür gebildeten Rückstellungen (siehe unter sonstige ordentliche Erträge). Die Zuführung der sonstigen Rückstellungen gemäß § 74 KommHV, welche die Rückstellungen für drohende Verluste und für die Prüfungsgebühren des BKPV beinhalten beträgt wie auch bereits im Vorjahr insgesamt 1.200 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 7.900 € um rund 500 € über dem Vorjahresansatz (7.400 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 4.500 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2018 werden Wertpapiere im Nennwert von 92.000 € zur Rückzahlung fällig (2018: 62.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 387 Produkt: 240800 Rudolf Volland Stiftung Die rechtsfähige Rudolf Volland Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Unterstützung bedürftiger Künstler aus der Stadt Nürnberg und aus Mittelfranken bei der Aufnahme in ein Altenheim oder ein Pflegeheim, satzungsgemäß erfüllt. Rudolf Volland Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige Künstlerinnen und Künstler.Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2017Plan 2018Plan 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 1,31 1,44 1,54% Eigenkapital der Stiftung 1.609.100,00 1.606.700,00 1.593.569,87€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 21.000,00 23.200,00 24.594,59€ Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 24.000,00 22.500,00 41.241,21€ maximal möglicher Kapitalerhalt 8.000,00 7.500,00 13.747,07€ tatsächlicher Kapitalerhalt 0,00 0,00 13.747,07€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 101,21 101,63 101,22% Anlagevermögen 1.589.900,00 1.580.900,00 1.574.409,99€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 101.000,00 87.700,00 101.002,35€ 388 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge -4.300,00 0,00 -16.770,57€ *** = Ordentliche Erträge -4.300,00 0,00 -16.770,57€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 7.700,00 4.500,00 7.599,20€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 7.500,00 4.300,00 7.400,20€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 13.000,00 15.700,00 22.268,96€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -3.433,17€ ** - Transferaufwendungen 13.000,00 15.700,00 18.835,79€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 7.100,00 2.800,00 22.904,33€ *** = Ordentliche Aufwendungen 27.800,00 23.000,00 49.339,32€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 23.500,00 23.000,00 32.568,75€ ** + Finanzerträge -31.500,00 -30.500,00 -48.786,39€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -31.500,00 -30.500,00 -48.786,39€ ***** = Ordentliches Ergebnis -8.000,00 -7.500,00 -16.217,64€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -8.000,00 -7.500,00 -16.217,64€ Finanzen RE 2017Plan 2018Plan 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 8.000 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 389 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Rudolf Volland Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -900 -800 -900,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -30.600 -29.700 -53.368,87 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -31.500 -30.500 -54.268,87 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 7.700 4.500 7.599,20 12 - Transferauszahlungen 13.000 15.700 23.306,48 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0 0 144,98 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 20.700 20.200 31.050,66 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -10.800 -10.300 -23.218,21 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -451.000 -35.000 -769.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -451.000 -35.000 -769.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 459.000 42.500 803.877,50 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 459.000 42.500 803.877,50 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 8.000 7.500 34.877,50 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -2.800 -2.800 -13.340,71 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 -25.000,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -2.800 -2.800 -13.340,71 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -87.661,64 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -2.800 -2.800 -101.002,35 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -2.800 -2.800 -101.002,35 390 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Rudolf Volland Stiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass des 2001 verstorbenen Nürnberger Textilkaufmanns Rudolf Leonhard Volland wurde 2002 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Rudolf Volland Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen ist in Wertpapieren angelegt. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2019 fallen sonstige ordentliche Erträge in Höhe von 4.300 € an (2018: 0 €). Hierbei handelt es sich ausschließlich um Erträge von der Auflösung von Rückstellungen. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 31.500 € (2018: 30.500 €) ist eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um rund 3 % zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 7.700 € um rund 71 % über dem Wert des Vorjahres (4.500 €). Hierin enthalten sind die Aufwendungen für die Grabpflege unverändert zum Vorjahr in Höhe von 200 € sowie die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung mit 7.500 € (2018: 4.500 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhen sich auf 7.100 € (2018: 2.800 €). Dies ist auf den Verlust aus dem Abgang von Finanzanlagen (Vorjahr 0 €) zurückzuführen. Die Zuführung zu den sonstigen Rückstellungen nach § 74 KommHV bleibt im Vergleich zum Vorjahr unverändert bei 2.800 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) li egen mit insgesamt 13.000 € um rund 17 % unter dem Vorjahresansatz (15.700 €). Die Verringerung der Ausrichtungshöhe ist insbesondere auf die höheren ordentlichen Aufwendungen zurückzuführen. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 8.000 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2019 werden Wertpapiere im Nennwert von 451.000 € zur Rückzahlung fällig (Vorjahr: 35.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 391 Produkt: 240900 Leo und Trude Denecke Stiftung Die rechtsfähige Leo und Trude Denecke Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung Nürnberger Hospizeinrichtungen bei der Arbeit nach den Prinzipien der Palliativmedizin, satzungsgemäß erfüllt. Leo-u. Trude-Denecke-Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Förderung Nürnberger Hospizeinrichtungen nach StiftungszweckZielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2017Plan 2018Plan 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 2,54 0,25 38,12% Eigenkapital der Stiftung 330.600,00 200.900,00 321.110,12€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 8.400,00 500,00 122.413,87€ Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 9.200,00 1.200,00 15.701,69€ maximal möglicher Kapitalerhalt 3.066,67 400,00 5.233,90€ tatsächlicher Kapitalerhalt 0,00 0,00 0,00€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 103,77 117,42 103,66% Anlagevermögen 318.600,00 171.100,00 309.761,39€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 218.300,00 15.400,00 218.332,04€ 392 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -19.600,00 -18.300,00 -17.455,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -852,30€ *** = Ordentliche Erträge -19.600,00 -18.300,00 -18.307,30€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 14.600,00 20.200,00 22.686,23€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 1.100,00 700,00 1.029,74€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 0,00 100,00 1.680,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -1.680,00€ ** - Transferaufwendungen 0,00 100,00 0,00€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.700,00 1.600,00 1.945,63€ *** = Ordentliche Aufwendungen 16.300,00 21.900,00 24.631,86€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit -3.300,00 3.600,00 6.324,56€ ** + Finanzerträge -5.100,00 -4.000,00 -6.455,51€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -5.100,00 -4.000,00 -6.455,51€ ***** = Ordentliches Ergebnis -8.400,00 -400,00 -130,95€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -8.400,00 -400,00 -130,95€ Finanzen RE 2017Plan 2018Plan 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 8.400 € (inklusive einer Nachholung zum Kapitalerhalt in Höhe von 5.300 €), der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 393 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Leo und Trude Denecke Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -19.600 -18.300 -17.455,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -1.700 0 -1.737,50 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -3.400 -4.000 -5.109,01 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -24.700 -22.300 -24.301,51 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 14.600 20.200 6.875,46 12 - Transferauszahlungen 0 100 0,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 1.300 1.300 902,49 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 15.900 21.600 7.777,95 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -8.800 -700 -16.523,56 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 -4.693,50 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -27.000 -75.000 -57.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -27.000 -75.000 -61.693,50 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 35.400 75.400 64.947,84 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 35.400 75.400 64.947,84 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 8.400 400 3.254,34 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -400 -300 -202.950,91 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 -189.681,69 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -400 -300 -202.950,91 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -15.381,13 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -400 -300 -218.332,04 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -400 -300 -218.332,04 394 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Leo und Trude Denecke Stiftung 1. Allgemeines Frau Trude Denecke errichtete 2004 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Leo und Trude Denecke Stiftung. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren. Frau Trude Denecke ist 2016 verstorben und hinterlässt der Stiftung Teile ihres Nachlasses unter anderem eine Immobilie in Fürth. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2019 fallen privatrechtliche Leistungsentgelte in Höhe von 19.600 € an (2018: 18.300 €). Es handelt sich hierbei um die Miet- und Pachterträge der Immobilie Nürnberger Str. 28 in Fürth. Die Finanzerträge erhöhen sich um 1.100 € auf 5.100 € (2018: 4.000 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 14.600 € um rund 5.600 € unter dem Ansatz des Vorjahres (20.200 €). Hauptsächlich sind die niedrigeren Unterhaltskosten die Ursache für die Reduzierung gegenüber dem Vorjahr. Die Höhe der Erstattungen an die Stiftungsverwaltung hingegen steigt auf 1.100 € (2018: 700 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen stiegen von 1.600 € auf 1.700 €, was ausschließlich auf die Erhöhung der Zuführung zu den sonstigen Rückstellungen nach § 74 KommHV zurückzuführen ist. Im Jahr 2019 sind keine Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) für die Zweckausrichtung geplant, da die Finanzmittel für die statische Ertüchtigung des Anwesens Nürnberger Str. 28 in Fürth benötigt werden. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 8.400 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2019 werden Wertpapiere im Nennwert von 27.000 € zur Rückzahlung fällig (2018: 75.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 395 Produkt: 241000 Max/Rosemarie Hübschmann Stiftung Die rechtsfähige Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Ausbildung von blinden und sehbehinderten jungen Menschen in Nürnberg an den Berufsfachschulen des Bildungszentrums für Blinde und Sehbehinderte Nürnberg, satzungsgemäß erfüllt. Max/Rosemarie Hübschmann Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Berufsfachschulen des Bildungszentrums für Blinde und Sehbehinderte NürnbergZielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2017Plan 2018Plan 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 1,42 1,26 2,97% Eigenkapital der Stiftung 56.500,00 55.500,00 55.978,06€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 800,00 700,00 1.662,09€ Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 900,00 600,00 959,09€ maximal möglicher Kapitalerhalt 300,00 200,00 319,70€ tatsächlicher Kapitalerhalt 0,00 0,00 362,88€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 105,21 108,61 105,25% Anlagevermögen 53.700,00 51.100,00 53.186,00€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 20.000,00 5.100,00 19.983,16€ 396 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 100,00 100,00 105,72€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 100,00 100,00 105,72€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 500,00 500,00 1.047,01€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -450,80€ ** - Transferaufwendungen 500,00 500,00 596,21€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 100,00 0,00 0,00€ *** = Ordentliche Aufwendungen 700,00 600,00 701,93€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 700,00 600,00 701,93€ ** + Finanzerträge -1.000,00 -800,00 -1.064,81€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -1.000,00 -800,00 -1.064,81€ ***** = Ordentliches Ergebnis -300,00 -200,00 -362,88€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -300,00 -200,00 -362,88€ Finanzen RE 2017Plan 2018Plan 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 300 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 397 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Max/Rosemarie Hübschmann Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -1.000 -800 -1.079,50 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -1.000 -800 -1.079,50 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 100 100 105,72 12 - Transferauszahlungen 500 500 1.047,01 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 600 600 1.152,73 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -400 -200 73,23 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -17.000 0 -15.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -17.000 0 -15.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 17.300 200 17.000,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 17.300 200 17.000,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 300 200 2.000,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -100 0 -14.926,77 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 -17.000,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -100 0 -14.926,77 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -5.056,39 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -100 0 -19.983,16 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -100 0 -19.983,16 398 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 1. Allgemeines Frau Rosemarie Hübschmann errichtete 2005 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Finanzerträgen in Höhe von 1.000 € (2018: 800 €) ist eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um 25 % zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 100 € auf dem Niveau des Vorjahres. Dabei handelt es sich um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. In 2019 fallen im Gegensatz zum Vorjahr (2018: 0 €) sonstige ordentliche Aufwendungen in Höhe von 100 € an. Hierbei handelt es sich ausschließlich um die Zuführung zu den sonstigen Rückstellungen nach § 74 KommHV. Die Planungen sehen vor, dass Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) unverändert zum Vorjahr in Höhe von 500 € ausgezahlt werden. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 300 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2019 werden Wertpapiere im Nennwert von 17.000 € zur Rückzahlung fällig (2018: 0 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 399 Produkt: 241100 Frieda u. Helmut Schweimer-Stiftung Die rechtsfähige Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung der Kinder- und Jugendhilfe und die Förderung der Tierhilfe und des Tierschutzes, satzungsgemäß erfüllt. Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen SOS Kinderdorf e.V., Tierschutzverein Nürnberg-Fürth und Umgebung e. V.Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2017Plan 2018Plan 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 1,36 1,31 -1,81% Eigenkapital der Stiftung 764.900,00 786.700,00 757.150,52€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 10.400,00 10.300,00 -13.667,38€ Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 11.600,00 11.500,00 14.161,12€ maximal möglicher Kapitalerhalt = 1/3 des Überschusses 3.866,67 3.833,33 4.720,37€ tatsächlicher Kapitalerhalt 0,00 0,00 4.248,34€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 102,12 101,50 102,14% Anlagevermögen 749.000,00 775.100,00 741.289,00€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 33.000,00 21.100,00 33.000,89€ 400 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -300,00€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -300,00€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 1.100,00 1.500,00 1.011,25€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 1.100,00 1.500,00 1.011,25€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 6.500,00 6.500,00 7.600,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 1.412,78€ ** - Transferaufwendungen 6.500,00 6.500,00 9.012,78€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.200,00 1.200,00 1.329,39€ *** = Ordentliche Aufwendungen 8.800,00 9.200,00 11.353,42€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 8.800,00 9.200,00 11.053,42€ ** + Finanzerträge -12.700,00 -13.000,00 -15.301,76€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -12.700,00 -13.000,00 -15.301,76€ ***** = Ordentliches Ergebnis -3.900,00 -3.800,00 -4.248,34€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -3.900,00 -3.800,00 -4.248,34€ Finanzen RE 2017Plan 2018Plan 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 3.900 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 401 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Frieda u. Helmut Schweimer-Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -12.700 -13.000 -16.858,56 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -12.700 -13.000 -16.858,56 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 1.100 1.500 1.011,25 12 - Transferauszahlungen 6.500 6.500 3.800,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 0 0 129,39 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 7.600 8.000 4.940,64 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -5.100 -5.000 -11.917,92 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0 0 0,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 0 0 0,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 3.900 3.800 0,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 3.900 3.800 0,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 3.900 3.800 0,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -1.200 -1.200 -11.917,92 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -1.200 -1.200 -11.917,92 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -21.082,97 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -1.200 -1.200 -33.000,89 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -1.200 -1.200 -33.000,89 402 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung 1. Allgemeines Herr Helmut Schweimer errichtete 2006 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung mit einem Grundstockvermögen in Höhe von 100.000 €. Im selben Jahr brachte der Stifter das Mietwohngebäude Brückenstr. 8 als Zustiftung ein. Nach dem Ableben des Stifters im Jahr 2014 musste das Objekt verkauft werden. Der Verkaufserlös, aus dem Ende 2016 erfolgten Verkaufes, wurde in Wertpapieren angelegt. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 12.700 € halten sich auf fast auf dem Niveau des Vorjahres mit 13.000 €. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 1.100 € um 400 € unter dem Ansatz des Vorjahres (1.500 €) was einer Verringerung von rund 27 % entspricht. Es handelt sich hier um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen bleiben gegenüber dem Vorjahr unverändert bei 1.200 €. Hierbei handelt es sich ausschließlich um die Zuführung zu den Rückstellungen nach § 74 KommHV. Auch die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit einem Betrag von 6.500 € auf dem Niveau des Vorjahresansatzes. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 3.900 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen Im Jahr 2019 werden wie im Vorjahr keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig. Der erwirtschaftete Jahresgewinn wird in Wertpapieren angelegt. 403 Produkt: 241200 Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard Die rechtsfähige Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard-Schönfelder-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung der Jugendhilfe und der Erziehung, Volks- und Berufsbildung einschließlich der Studentenhilfe. Fischer-Schwanhäußer u. Schönfelder St.9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Einrichtungen der Jugendhilfe, Volks- und Berufsbildung; Kinder und Jugendliche nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2017Plan 2018Plan 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 1,59 1,51 -4,39% Eigenkapital der Stiftung 119.700,00 125.500,00 118.094,55€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 1.900,00 1.900,00 -5.184,11€ Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 2.300,00 2.300,00 2.761,89€ maximal möglicher Kapitalerhalt 766,67 766,67 920,63€ tatsächlicher Kapitalerhalt 0,00 0,00 922,15€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 101,87 109,90 101,91% Anlagevermögen 117.500,00 114.200,00 115.876,20€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 11.600,00 11.000,00 11.582,61€ 404 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse 0,00 0,00 -10.000,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -10.000,00€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 100,00 200,00 128,91€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 100,00 200,00 128,91€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 1.100,00 1.100,00 9.900,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 1.539,74€ ** - Transferaufwendungen 1.100,00 1.100,00 11.439,74€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 400,00 400,00 400,00€ *** = Ordentliche Aufwendungen 1.600,00 1.700,00 11.968,65€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 1.600,00 1.700,00 1.968,65€ ** + Finanzerträge -2.400,00 -2.500,00 -2.890,80€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -2.400,00 -2.500,00 -2.890,80€ ***** = Ordentliches Ergebnis -800,00 -800,00 -922,15€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -800,00 -800,00 -922,15€ Finanzen RE 2017Plan 2018Plan 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 800 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 405 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard- 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 -10.000,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -2.400 -2.500 -2.727,37 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -2.400 -2.500 -12.727,37 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 100 200 128,91 12 - Transferauszahlungen 1.100 1.100 2.000,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 1.200 1.300 2.128,91 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -1.200 -1.200 -10.598,46 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0 -24.000 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 0 -24.000 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 800 24.800 10.000,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 800 24.800 10.000,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 800 800 10.000,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -400 -400 -598,46 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -400 -400 -598,46 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -10.984,15 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -400 -400 -11.582,61 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -400 -400 -11.582,61 406 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard-Schönfelder-Stiftung 1. Allgemeines Herr Gebhard Schönfelder errichtete 2016 mit einem Grundstockvermögen von 125.000 € die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Ursula-Fischer- Schwanhäußer-und-Gebhard-Schönfelder-Stiftung. An der Stiftung beteiligen sich auch die Kinder von Frau Ursula-Fischer-Schwanhäußer, Frau Carolin und Herr Tobias Fischer sowie Frau Nina Heger. Die Stiftung soll die Früherziehung der Kinder von sogenannten bildungsfernen Familien unterstützen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 2.400 € liegen nur leicht unter dem Niveau des Vorjahres (2.500 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen betragen in 2019 100 € (2018: 200 €). Dabei handelt es sich ausschließlich um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Es entstehen unverändert zu 2018 sonstige ordentliche Aufwendungen von 400 €, welche eine Zuführung zu Rückstellungen für die Prüfungsgebühren des BKPV darstellen. Auch die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) betragen wie bereits im Vorjahr 1.100 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 800 € im Rahmen der Ergebnis- verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2019 werden keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig (2018: 24.000 €). Der erwirtschaftete Jahresgewinn wird in Wertpapieren angelegt. 407 Produkt: 241300 Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung Die rechtsfähige Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung der Erziehung, Volks- und Berufsausbildung von Kunst und Kultur, der Denkmalpflege, des öffentlichen Gesundheitswesens und des Wohlfahrtswesens. Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Einrichtungen, die den Stiftungszweck fördern.Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragsbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2017Plan 2018Plan 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 0,43 0,00 0,42% Eigenkapital der Stiftung 209.300,00 0,00 208.886,35€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 900,00 0,00 870,13€ Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 1.100,00 0,00 0,00€ maximal möglicher Kapitalerhalt 366,67 0,00 0,00€ tatsächlicher Kapitalerhalt 0,00 0,00 0,00€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 236,23 0,00 236,81% Anlagevermögen 88.600,00 0,00 88.208,02€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 16.700,00 0,00 16.678,33€ 408 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -200,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00€ *** = Ordentliche Erträge -200,00 0,00 0,00€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 100,00 0,00 0,00€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 100,00 0,00 0,00€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 500,00 0,00 0,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 0,00€ ** - Transferaufwendungen 500,00 0,00 0,00€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 200,00 0,00 0,00€ *** = Ordentliche Aufwendungen 800,00 0,00 0,00€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 600,00 0,00 0,00€ ** + Finanzerträge -1.000,00 0,00 0,00€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -1.000,00 0,00 0,00€ ***** = Ordentliches Ergebnis -400,00 0,00 0,00€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -400,00 0,00 0,00€ Finanzen RE 2017Plan 2018Plan 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 400 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 409 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -200 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -1.000 0 0,00 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -1.200 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 100 0 0,00 12 - Transferauszahlungen 500 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 600 0 0,00 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -600 0 0,00 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 -16.678,33 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 0 0 -16.678,33 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 400 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 400 0 0,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 400 0 -16.678,33 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -200 0 -16.678,33 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -200 0 -16.678,33 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -200 0 -16.678,33 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -200 0 -16.678,33 410 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 1. Allgemeines Herr Eberhard Bauer hat 2017 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen besteht aus einem Wertpapierdepot im Gesamtwert von 88.334,65 €, liquiden Mitteln von 16.678,33 € sowie einem Ackergrundstück in Fürth-Poppenreuth (Wert: 104.000,00 €). 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Da die Stiftung erst Ende 2017 gegründet wurde, gibt es für 2018 noch keine Planzahlen. Im Folgenden werden daher ausschließlich die Aufwands- und Ertragspositionen des Haushaltsplans 2019 kurz kommentiert: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte betragen 200 €. Es handelt sich hierbei um Pachterträge. Im Jahr 2019 fallen Finanzerträge sind in einer Höhe von 1.000 € an. Bei den Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 100 € handelt es sich um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen 200 €. Hierbei handelt es sich um die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen bei 500 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 400 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2019 werden keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig. Der erwirtschaftete Gewinn wird in Wertpapiere angelegt. 411 Rechtsfähige Stiftungen C Andere kommunale Stiftungen (nicht kommunal verwaltete Stiftungen) Produkt Bezeichnung Stiftung 250100 Friedrich Freiherr von Haller’sche For- schungsstiftung 250200 Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar - Stif- tung 250300 Bäume für Nürnberg Stiftung Der Stadtkämmerer wird ermächtigt, über- und außerplanmäßige Ausgaben der Stiftungen (Produkte 112001 bis 112028, Produkte 230100 bis 230700 [KR 2301 bis 2307], Pro- dukte 240100 bis 241300 [KR 2401 bis 2413], Produkte 250100 und 250200 [KR 2501 und 2502]) zu bewilligen, wenn sie aus Mitteln bzw. Rücklagen der Stiftungen gedeckt werden können (Stadtratsbeschluss vom 27.11.1985, Nr. 3). 412 Beilage ………… Sonderhaushaltspläne für die anderen kommunalen Stiftungen (nicht kommunal verwaltet) für das Haushaltsjahr 2019 Die Sonderhaushaltspläne der anderen kommunalen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2019 werden wie folgt festgesetzt: 1. im Ergebnishaushalt mit Dem Gesamtbetrag der Erträge von Dem Gesamtbetrag der Aufwendungen von und dem Saldo (Jahresergebnis) von Friedrich Freiherr von Haller´sche Forschungsstiftung 51.000 € 38.000 € 13.000 € Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar– Stiftung 459.900 € 379.600 € 80.300 € Bäume für Nürnberg Stiftung 3.400 € 3.000 € 400 € 2. im Finanzhaushalt mit dem Gesamtbetrag der Einzahlungen von dem Gesamtbetrag der Auszahlungen von und einem Saldo von und dem Saldo des Finanzhaushalts von a) aus laufender Verwaltungstätigkeit b) aus Investitionstätigkeit c) aus Finanzierungstätigkeit Friedrich Freiherr von Haller´sche Forschungsstiftung a) 46.300 € a) 30.700 € a) 15.600 € b) 584.000 € b) 597.000 € b) -13.000 € 2.600 € c) c) c) Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar–Stiftung a) 446.000 € a) 318.300 € a) 127.700 € b) 504.000 € b) 584.300 € b) -80.300 € 47.400 € c) c) c) Bäume für Nürnberg Stiftung a) 3.400 € a) 2.400 € a) 1.000 € b) 10.000 € b) 10.400 € b) -400 € 600 € c) c) c) Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sind nicht vorgesehen. Verpflichtungsermächtigungen werden nicht festgesetzt. Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Auszahlungen werden nicht beansprucht. 413 Beilage 3 Ü b e r s i c h t über den voraussichtlichen Stand der Rücklagen der anderen kommunalen Stiftungen - in 1 000 € - Art Stand 01.01. 2018 Voraussicht- liche Zugänge 2018 Voraussicht- liche Abgänge 2018 Voraussicht- licher Stand 01.01.2019 Kapitalerhaltungsrücklage der 1. Friedrich Freiherr von Haller´sche Forschungs- stiftung 18 11 29 0 2. Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar – Stiftung 164 70 234 0 3. Bäume für Nürnberg Stiftung 2 1 3 0 414 Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit der kommunalen, nicht kommunal verwalteten Stiftungen Ansatz 2019 Ansatz 2019 20501010000W 2501 Haller'sche Forschungsstiftung 584.000,00 € 597.000,00 € 13.000,00 € 20501020000W 2502 Linnhuber-Saar-Stiftung 504.000,00 € 584.300,00 € 80.300,00 € 20501030000W 2503 Bäume für Nürnberg Stiftung 10.000,00 € 10.400,00 € 400,00 € Summe 1.098.000,00 € 1.191.700,00 € 93.700,00 € Bei den Einzahlungen aus dem Verkauf von Finanzanlagen handelt es sich um Rückzahlungen fälliger Wertpapiere. Diese werden wieder reinvestiert und gemeinsam mit der gebildeten Kapitalerhaltungsrücklage in Finanzanlagen angelegt. Zur Bildung und Höhe der Kapitalerhaltungsrücklage wird auf die Erläuterungen zur Planung in den Produktdatenblättern der einzelnen Stiftungen verwiesen. Einzahlungen aus Verkauf Finanzanlagen SK: 55120003 Auszahlungen aus Kauf Finanzanlagen SK: 69922000 Differenz (entspricht Kapitalerhal- tungsrücklage)Auftrag Buchungs- kreis Stiftung 415 Produkt: 250100 Freiherr von Haller'sche Forschungsstift Die rechtsfähige Friedrich Freiherr von Haller'sche Forschungsstiftung in Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung wissenschaftlicher Arbeiten, die der Vertiefung der Kenntnis der Geschichte der ehemaligen Reichsstadt Nürnberg und ihres Gebietes dienen, satzungsgemäß erfüllt. Freiherr von Haller'sche Forschungsstift9205000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Wissenschaftler, Forscher, etc. nach Stiftungszweck.Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2017Plan 2018Plan 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 2,11 1,89 1,99% Eigenkapital der Stiftung 1.731.300,00 1.729.200,00 1.707.432,26€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 36.500,00 32.600,00 34.005,33€ Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 39.100,00 32.700,00 51.190,94€ maximal möglicher Kapitalerhalt 13.033,33 10.900,00 17.063,65€ tatsächlicher Kapitalerhalt 0,00 0,00 17.063,65€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 101,07 101,30 101,09% Anlagevermögen 1.713.000,00 1.707.000,00 1.689.079,25€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 251.100,00 227.400,00 251.063,68€ 416 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge -4.700,00 0,00 -10.380,43€ *** = Ordentliche Erträge -4.700,00 0,00 -10.380,43€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 6.800,00 6.100,00 7.813,30€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 6.800,00 6.100,00 7.813,30€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 23.500,00 21.700,00 30.000,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 1.611,95€ ** - Transferaufwendungen 23.500,00 21.700,00 31.611,95€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 7.700,00 3.000,00 13.137,15€ *** = Ordentliche Aufwendungen 38.000,00 30.800,00 52.562,40€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 33.300,00 30.800,00 42.181,97€ ** + Finanzerträge -46.300,00 -41.700,00 -59.482,95€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -46.300,00 -41.700,00 -59.482,95€ ***** = Ordentliches Ergebnis -13.000,00 -10.900,00 -17.300,98€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -13.000,00 -10.900,00 -17.300,98€ Finanzen RE 2017Plan 2018Plan 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 13.000 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 417 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Freiherr von Haller'sche Forschungsstift 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -5.600 -1.000 -5.628,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -40.700 -40.700 -57.369,54 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -46.300 -41.700 -62.997,54 9 - Personalauszahlungen 100 100 51,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 6.800 6.100 7.813,30 12 - Transferauszahlungen 23.500 21.700 17.068,17 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 300 300 427,71 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 30.700 28.200 25.360,18 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -15.600 -13.500 -37.637,36 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -584.000 -97.000 -580.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -584.000 -97.000 -580.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 597.000 107.900 609.020,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 597.000 107.900 609.020,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 13.000 10.900 29.020,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -2.600 -2.600 -23.617,36 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 -15.000,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -2.600 -2.600 -23.617,36 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -227.446,32 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -2.600 -2.600 -251.063,68 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -2.600 -2.600 -251.063,68 418 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen anderen kommunalen Stiftung Friedrich Freiherr von Haller’sche Forschungsstiftung 1. Allgemeines Friedrich Freiherr Haller von Hallerstein hinterließ 1944 sein gesamtes Vermögen, darunter wertvolle Sammlungen und Bücher, der Stadt Nürnberg. Von einem Teil dieses Vermögens wurde auf seinen Wunsch die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende rechtsfähige Stiftung als Forschungsstiftung über die Reichsstadt Nürnberg errichtet. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vo rjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2019 fallen im Gegensatz zum Vorjahr sonstige ordentliche Erträge in Höhe von 4.700 € an. Es handelt sich um die Auflösung von Rückstellungen, die für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren gebildet wurden und zum Zeitpunkt der Endfälligkeit der Wertpapiere aufgelöst werden. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 46.300 € (2018: 41.700 €) ist eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um rund 11 % zu verzeichnen. Die passiven Personalaufwendungen bleiben mit 100 € auf dem Niveau des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um Entschädigungen für ehrenamtliche Tätigkeiten der Beiratsmitglieder. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 6.800 € um rund 11,5 % über dem Vorjahresansatz von 6.100 €. Hierbei handelt es sich um die Erstattungen an die Stiftungs- verwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen steigen auf 7.600 € (2018: 2.900 €). Dies ist darauf zu führen, dass im Jahr 2019 im Gegensatz zum Vorjahr Verluste aus dem Abgang von Finanzanlagen in Höhe von 4.700 € anfallen. Die Zuführung zu den sonstigen Rückstellungen in Höhe von 2.600 € bleiben im Vergleich zum Vorjahr gleich. Hierbei handelt es sich um Rückstellungen für Prüfungen des BKPV sowie für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren. In den sonstigen ordentlichen Aufwendungen sind zudem die Aufwendungen für Mitgliedschaften in Höhe von 300 € enthalten (2018: 300 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 23.500 € leicht über dem Vorjahresansatz von 21.700 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 13.000 € im Rahmen der Ergebnis- verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2019 werden Wertpapiere im Nennwert von 584.000 € zur Rückzahlung fällig (2018: 97.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 419 Produkt: 250200 Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stift. Die rechtsfähige Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung des Vereins der Altstadtfreunde Nürnberg e.V. und wissenschaftlicher Arbeiten, die der Vertiefung der Kenntnis der Geschichte der ehemaligen Reichsstadt Nürnberg und ihres Gebietes dienen. Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar - Stift9205000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Verein Altstadtfreunde Nürnberg e.V., Wissenschaftler, Forscher, etc. nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2017Plan 2018Plan 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 2,92 2,58 2,91% Eigenkapital der Stiftung 8.081.500,00 8.018.300,00 7.930.685,57€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 236.300,00 207.000,00 230.963,65€ Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 240.900,00 211.600,00 273.408,44€ maximal möglicher Kapitalerhalt 80.300,00 70.533,33 91.136,15€ tatsächlicher Kapitalerhalt 0,00 0,00 91.136,15€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 103,18 102,86 102,11% Anlagevermögen 7.832.100,00 7.795.500,00 7.767.134,92€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 320.700,00 377.900,00 320.732,94€ 420 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -395.000,00 -388.000,00 -387.593,37€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen -400,00 0,00 -350,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge -13.900,00 0,00 -13.995,39€ *** = Ordentliche Erträge -409.300,00 -388.000,00 -401.938,76€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 161.700,00 183.100,00 138.635,86€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 25.700,00 25.300,00 23.271,42€ ** - Planmäßige Abschreibungen 42.900,00 42.900,00 44.034,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 156.000,00 136.500,00 194.288,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -18.640,62€ ** - Transferaufwendungen 156.000,00 136.500,00 175.647,38€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 19.000,00 5.000,00 18.012,63€ *** = Ordentliche Aufwendungen 379.600,00 367.500,00 376.329,87€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit -29.700,00 -20.500,00 -25.608,89€ ** + Finanzerträge -50.600,00 -50.000,00 -68.469,63€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -50.600,00 -50.000,00 -68.469,63€ ***** = Ordentliches Ergebnis -80.300,00 -70.500,00 -94.078,52€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -80.300,00 -70.500,00 -94.078,52€ Finanzen RE 2017Plan 2018Plan 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 80.300 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 421 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stift. 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0,00 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -395.000 -388.000 -209.700,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -400 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -100 -300 -167,89 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -50.500 -49.700 -74.599,34 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -446.000 -438.000 -284.467,23 9 - Personalauszahlungen 100 100 51,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 161.700 183.100 23.361,42 12 - Transferauszahlungen 156.000 136.500 229.500,00 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 500 400 0,00 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 318.300 320.100 252.912,42 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -127.700 -117.900 -31.554,81 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -504.000 -148.000 -923.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -504.000 -148.000 -923.000,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 584.300 218.500 1.041.705,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 584.300 218.500 1.041.705,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 80.300 70.500 118.705,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -47.400 -47.400 57.150,19 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 -30.000,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -47.400 -47.400 57.150,19 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -377.883,13 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -47.400 -47.400 -320.732,94 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -47.400 -47.400 -320.732,94 422 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen anderen kommunalen Stiftung Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar-Stiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass der 2003 verstorbenen Hedwig Linnhuber wurde 2004 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende rechtsfähige Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen besteht aus jeweils zwei Mietwohnhäusern in München (Baaderstraße 76, Humboldtstraße 17) und Nürnberg (Bönerstraße 5, Schonerstraße 10), einem Wochenendhaus in Hüttenbach – Simmelsdorf sowie Wertpapieren und Barvermögen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vo rjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 395.000 € liegen um rund 2 % über dem Vorjahresansatz (388.000 €). Es handelt sich hierbei um Miet- und Pachterträge. Im Jahr 2019 fallen im Gegensatz zum Vorjahr sonstige ordentliche Erträge in Höhe von 13.900 € an. Es handelt sich um die Auflösung von Rückstellungen, die für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren gebildet wurden und zum Zeitpunkt der Endfälligkeit der Wertpapiere aufgelöst werden. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 50.600 € (2018: 50.000 €) ist eine leichte Erhöhung gegenüber dem Vorjahr zu verzeichnen. Die passiven Personalaufwendungen bleiben mit 100 € auf dem Niveau des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um Entschädigungen für ehrenamtliche Tätigkeiten der Stiftungsratsmitglieder. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 161.700 € um rund 12 % unter dem Vorjahresansatz von 183.100 €. Hierin enthalten sind insbesondere die Aufwendungen für die Gebäude in Höhe von insgesamt 116.900 € (2018: 138.900 €), Grabpflegegebühren (100 €) sowie die Erstattungen an die Hausverwaltungen in Höhe von 19.000 € (2018: 18.800 €) und an die Stiftungsverwaltung von 25.700 € (2018: 25.300 €). Die Abschreibungen betragen unverändert zum Jahr 2018 42.900 €. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen steigen auf 18.900 € (2018: 4.900 €). Dies ist insbesondere darauf zu führen, dass im Jahr 2 019 im Gegensatz zum Vorjahr Verluste aus dem Abgang von Finanzanlagen in Höhe von 13.900 € anfallen. Desweiteren sind in den sonstigen ordentlichen Aufwendungen die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV in Höhe von 4.500 € (2018: 4.500 €) und Bankspesen in Höhe von 500 € (2018: 400 €) enthalten. Bei den Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 156.000 € (2018: 136.500 €) ist eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um rund 14 % zu verzeichnen. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 80.300 € im Rahmen der Ergebnis- verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 423 4. Wertpapierinvestitionen In 2019 werden Wertpapiere im Nennwert von 504.000 € zur Rückzahlung fällig (2018: 148.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 424 425 Produkt: 250300 Bäume für Nürnberg Stiftung Die rechtsfähige Bäume für Nürnberg Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Schaffung und Pflege von Grün im öffentlichen Raum des Stadtgebietes Nürnberg, insbesondere die Neupflanzung und Pflege von Straßenbäumen sowie Öffentlichkeitsarbeit und umweltpädagogische Maßnahmen zu diesem Thema. Bäume für Nürnberg Stiftung9205000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Institutionen nach Stiftungszweck.Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2017Plan 2018Plan 2019 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 0,31 0,18 0,25% Eigenkapital der Stiftung 162.500,00 163.500,00 161.825,21€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 500,00 300,00 410,22€ Ziel 2: Kapitalerhalt bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 1.100,00 900,00 2.683,02€ maximal möglicher Kapitalerhalt 366,67 300,00 894,34€ tatsächlicher Kapitalerhalt 0,00 0,00 894,34€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 102,72 103,68 102,75% Anlagevermögen 158.200,00 157.700,00 157.496,95€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 37.000,00 52.500,00 37.040,39€ 426 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse 0,00 0,00 -11.929,21€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -286,70€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -12.215,91€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 100,00 100,00 84,06€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 100,00 100,00 84,06€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 100,00 0,00 36.153,73€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -23.035,84€ ** - Transferaufwendungen 100,00 0,00 13.117,89€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.800,00 2.900,00 1.313,25€ *** = Ordentliche Aufwendungen 3.000,00 3.000,00 14.515,20€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 3.000,00 3.000,00 2.299,29€ ** + Finanzerträge -3.400,00 -3.300,00 -3.480,33€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -3.400,00 -3.300,00 -3.480,33€ ***** = Ordentliches Ergebnis -400,00 -300,00 -1.181,04€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -400,00 -300,00 -1.181,04€ Finanzen RE 2017Plan 2018Plan 2019 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 400 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 427 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2019 € Plan 2018 € RE 2017 € Finanzhaushalt: Bäume für Nürnberg Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 -11.929,21 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0,00 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0,00 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0,00 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -3.400 -3.300 -3.487,80 S1 = Einzahl.laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 1-8) -3.400 -3.300 -15.417,01 9 - Personalauszahlungen 0 0 0,00 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0,00 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 100 100 84,06 12 - Transferauszahlungen 100 0 27.727,92 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 2.200 2.300 713,25 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0,00 S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 9-14) 2.400 2.400 28.525,23 S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= Saldo S1, S2) -1.000 -900 13.108,22 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 -600,00 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0,00 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0,00 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -10.000 -10.000 -35.000,00 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) -10.000 -10.000 -35.600,00 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0,00 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0,00 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0,00 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 10.400 10.300 38.000,00 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0,00 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0,00 S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (=Zeilen 15-19) 10.400 10.300 38.000,00 S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (=Saldo S4, S5) 400 300 2.400,00 S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (=Saldo S3, S6) -600 -600 15.508,22 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0,00 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0,00 S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 26a, 26b) 0 0 0,00 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0,00 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0,00 S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (=Z. 27a, 27b) 0 0 0,00 S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (=Saldo S8, S9) 0 0 0,00 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0,00 S11 =Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (=Saldo S7, S10,Z28) -600 -600 15.508,22 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 -52.548,61 S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (=S11 und Z. 29) -600 -600 -37.040,39 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0,00 S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (=S12 und Z.30) -600 -600 -37.040,39 428 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2019 der rechtsfähigen anderen kommunalen Stiftung Bäume für Nürnberg Stiftung 1. Allgemeines Mit den von der Stifterin Frau Margit Grüll eingebrachten Barmitteln in Höhe von 50.000 €, wurde im Oktober 2013 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende rechtsfähige „Bäume für Nürnberg Stiftung“ gegründet. Das Grundstockvermögen wurde in festver- zinslichen Wertpapieren angelegt. Die Stiftung erhält regelmäßig Spenden für den Stiftungszweck und erhielt seit 2014 bis zum Jahresende 2017 Zustiftungen in das Grundstockvermögen von insgesamt 113.800 €. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Finanzerträgen in Höhe von 3.400 € (2018: 3.300 €) ist eine Erhöhung von 3 % zu verzeichnen, da in den Vorjahren Zustiftungsmittel in Wertpapiere angelegt werden konnten, was zu höheren Zinserträgen führt. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen unverändert zum Jahr 2018 bei einem Betrag von 100 €. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen sinken auf 2.800 € (2018: 2.900 €). Die Ursache darin liegt in den geringeren Kosten der Öffentlichkeitsarbeit und Repräsentation in Höhe von 200 € (2018: 300 €). Die Kosten für Werbung und Inserate (2.000 €) und für die Rückstellungen für die Aufwendungen des BKPV (600 €) bleiben im Vergleich zum Vorjahr unverändert. Für die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) betragen 100 €. Im Vorjahr wurde kein Planansatz eingestellt, da vorgesehen war, die Ausrichtung vollständig aus den in 2019 eingehenden Spendeneingängen zu finanzieren. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 400 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2019 werden Wertpapiere in Höhe von 10.000 € zur Rückzahlung fällig (2018: 10.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 429