Haushaltsplan 2023 – Band 3

Stadtkämmerei Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2023 Band 3 Eigenbetriebe, Beteiligungen und rechtsfähige Stiftungen Impressum: Herausgeber: Stadt Nürnberg Stadtkämmerei Theresienstr. 7 90403 Nürnberg Fotos: Stadt Nürnberg Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2023 Band 3 Beteiligungen Im Band 1 wird der Gesamthaushalt dargestellt. Im Band 2 werden die Teilhaushalte mit den zugehörigen Dienststellen und Produkten dargestellt. Inhalt Band 3 Eigenbetriebe, Beteiligun- gen und rechtsfähige Stiftungen A. Vorbemerkungen 1 B. Ermächtigung der Vertretungen 2 der Stadt Nürnberg C. Eigenbetriebe und sonstiges 4 Sondervermögen D. Beteiligungen 231 E. Rechtsfähige Stiftungen 344 A. Vorbemerkungen Entsprechend § 1 Abs. 3 Nr. 7 KommHV-Doppik wer- den im Band 3 die Wirtschaftspläne für das Jahr 2023 und die letzten Jahresabschlüsse • der Eigenbetriebe und des sonstigen Sondervermö- gens, • der Unternehmen, an denen die Stadt mit über 50 % beteiligt ist, und • der rechtsfähigen Stiftungen abgedruckt. Mit d ieser Darstellung wird der Zweck verfolgt, dem Stadtrat und der Öffentlichkeit einen Überblick über die gesamte wirtschaftliche Tätigkeit der Stadt Nürnberg zu geben. 1 Stadt Nürnberg · Beschlussbuchauszug Sitzung des Stadtrates (Etat) am 17.11.2022 Die Behandlung des Tagesordnungspunktes war öffentlich. Alle Mitglieder waren ordnungsgemäß geladen, Beschlussfähigkeit war gegeben. 6.5. Wirtschaftspläne 2023 un_d Ermächtigung der Vertreter der Stadt in den Organen der Unternehmen, an denen die Stadt beteiligt oder für die sie Anstaltsträger ist, zur Aufnahme von Fremddarlehen bis zur Höhe der in den Wirtschaftsplänen für 2023 veranschlagten Beträge Beschluss: 1. Der Stadtrat ermächtigt die Vertreter der Stadt, in den Organen der Städtischen Werke Nürnberg GmbH (StWN), der noris inklusion gemeinnützige GmbH, der Innovations- und Gründerzentrum Nürnberg-Fürth-Erlangen GmbH (IGZ), der Noris­ Arbeit gemeinnützige Beschäftigungsgesellschaft der Sfadt Nürnberg mbH (NOA), der NOA.kommunal GmbH, der Projektentwicklungsgesellschaft St. Leonhard-Nord mbH, der NürnbergStift Service GmbH, der Klee-Center GmbH Existenzgründerzentrum, der wbg lmmohold Verwaltungs-GmbH, der Stadion Nürnberg Betriebs-GmbH und im selbstständigen Kommunalunternehmen Klinikum Nürnberg zustimmende Erklärungen zur Aufnahme von Fremddarlehen für Betriebsmittel und im Investitionsplan enthaltene Investitionen, bis zur Höhe der in den Wirtschaftsplänen dieser Gesellschaften für · 2023 vorgesehenen Beträge abzugeben. Das Gleiche gilt für Kreditverpflichtungen, deren kassenmäßige Verwirklichung in spätere Jahre fällt, sofern diese Kreditbeträge die Ansätze in den mittelfristigen Finanzplänen dieser Unternehmen nicht übersteigen. 2. Soweit die Stadt Nürnberg an Unternehmen mit 50 % und weniger beteiligt ist, werden die V�rtreter der Stadt in den Organen der Unternehmen grundsätzlich · ermächtigt, zustimmende Erklärungen zur Aufnahme von Fremddarlehen für Betriebsmittel und im Investitionsplan enthaltene Investitionen abzugeben. Bei Fremddarlehen im Einzelfall von mehr als 5 Mio. EUR ist bei den unter dieser Ziffer angesprochenen Fällen vor Zustimmung durch die Vertreter der Stadt die Genehmigung des Finanzreferats einzuholen. 3. Außerdem werden die Vertreter der Stadt in den Organen von Unternehmen, an denen die Stadt beteiligt ist, ermächtigt, die zur Feststellung der Jahresabschlüsse 2022 üblichen Erklärunger;i - einschließlich der Entlastung des Aufsichtsrates, der Entlastung der Geschäftsführung und der Bestimmung der Abschlussprüfer für das nächste Wirtschaftsjahr sowie zur Genehmigung der Wirtschaftspläne 2023 abzugeben. Die Wirtschaftspläne der Mehrheitsbeteiligungen werden dem Stadtrat zur Kenntnisnahme vorgelegt. 4. Die Vertreter der Stadt Nürnberg in den Gesellschafterversammlungen der nor�s inklusion gemeinnützige GmbH, der Noris-Arbeit gemeinnützige Beschäftigungsgesellschaft der Stadt Nürnberg mbH (NOA) und der Städtischen Werke Nürnberg GmbH (StWN) werden ermächtigt, die Übernahme des festgestellten Jahresverlustes der Gesellschaften durch die Stadt Nürnberg im Rahmen der B. Ermächtigungen der Vertreter der Stadt Nürnberg 2 3 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2023 B and 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt C. Eigenbetriebe und sonstiges Sondervermögen C.1 A bfallwirtschaftsbetrieb 5 S tadt Nürnberg (ASN) C.2 Franken-Stadion Nürnberg (FSN) 33 C.3 NürnbergBad (NüBad) 48 C.4 NürnbergStift (NüSt) 62 C.5 Servicebetrieb Öffentlicher 98 R aum Nürnberg (SÖR) C.6 Stadtentwässerung und 129 Umweltanalytik Nürnberg (SUN) C.7 Sonderrücklage „Versorg- 229 ungsrücklage“ der Stadt 4 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2023 B and 3 Beteiligungen Ansprechpartner: R eferat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt C.1 Abfallwirtschaftsbetrieb Stadt Nürnberg (ASN) C.1.1 Wirtschaftsplan 6 C.1.2 Jahresabschluss 30 5 Wirtschaftsplan 2023 Inhalt Erläuterungen zum Wirtschaftsplan 2023 1. Allgemeines 2. Erfolgsplan und Vorschau bis 2026 3. Mittelfristiger Vermögens- und Finanzplan der Jahre 2022 bis 2026 4. Kassen- und Investitionskredite Anlagen Anlage 1: Erfolgsplan 2023 Anlage 2: Erfolgsplanvorschau bis 2026 Anlage 3: Finanzplan 2023 Anlage 4: Mittelfristiger Finanzplan für die Jahre 2022 bis 2026 Anlage 5: Vermögensplan 2023 Anlage 6: Mittelfristiger Vermögensplan für die Jahre 2022 bis 2026 Anlage 7: Verpflichtungsermächtigungen zum Vermögensplan 2022 bis 2026 Anlage 8: Erläuterungen zum Vermögensplan 2023 Anlage 9: Stellenplan / Stellenübersicht 2023 6 Wirtschaftsplan 2023 Seite 1 1. Allgemeines Der Eigenbetrieb ASN (Abfallwirtschaftsbetrieb Stadt Nürnberg) ist zuständig für die Durch- führung der Abfallwirtschaft nach der städtischen Abfallwirtschaftssatzung. Der Betrieb ASN beschäftigt ca. 420 Mitarbeiter. Er gliedert sich gemäß den Aufgaben bzw. Anforderungen in folgende Bereiche: 1.1 Abfallwirtschaft Die Stadt Nürnberg als kreisfreie Gemeinde ist für die in ihrem Gebiet anfallenden Abfälle öffentlich-rechtlicher Entsorgungsträger (örE) im Sinne des Kreislaufwirtschafts- und Abfall- gesetzes. Die sich aus dem KrWG ergebenden Aufgaben erfüllt die Stadt als Pflichtaufga- ben im eigenen Wirkungskreis (entsorgungspflichtige Körperschaft). Im Rahmen der innerstädtisc hen Organisation nimmt der Ei genbetrieb ASN die Pflichten des öffentlich-rechtlichen Entsorgungsträgers wahr. Das zum 01.06.2012 in Kraft getretene Kreisl aufwirtschaftsgesetz (KrWG) ist die Umset- zung der europäischen Abfallrahmenrichtlinie und soll eine umfassende Modernisierung der Kreislaufwirtschaft bewirken. Insbesondere soll die Kreislaufwirtschaft stärker als bisher auf den Ressourcen-, Klima- und Umweltschutz aus gerichtet werden. Die bestehenden abfall- rechtlichen Regelungen sollen klarer und präziser sein, um die Vollzugs- und Rechtssicher- heit zu verbessern. Dies betri fft vor allem die Aufgabenteilung zwischen den Kommunen und der privaten Entsorgungswirtschaft. Das Mitte Mai 2017 beschlossene Verpackungsgesetz, welches am 01.01.2019 in Kraft ge- treten ist, konkretisiert die im KrWG enthaltene Ermächtigung für die Einführung einer „Wert- stofftonne“. Die Abfallentsorgung umfasst die Verwertung und die Beseitigung von Abfällen. Die abfallwirtschaftlichen Maßnahmen - Sammeln - Einsammeln durch Hol- und Bringsysteme - Befördern - Behandeln - Lagern - Behandeln von Abfällen - Ablagern von Abfällen zur Beseitigung werden durch ASN bzw. durch beauftragte Dritte durchgeführt. 7 Wirtschaftsplan 2023 Seite 2 Zur Erfüllung der Aufgaben Förderung der Abfallvermeidung, Verwertung von Abfällen und Beseitigung von Abfällen betreibt die Stadt eine öffentliche Einrichtung und stellt geeignete Einrichtungen und Anlagen zur Verfügung. Daneben führt sie Maßnahmen zur Vermeidung, Verwertung und Beseitigung von Abfällen (Abfallberatung) durch. ASN vollzieht hierbei die Abfallwirtschaftssatzung und die Abfallgebührensatzung der Stadt Nürnberg. Im Rahmen der interkommunalen Zusammenarbeit übernimmt ASN - jeweils auf der Basis entsprechender Zweckvereinbarungen - die Abfälle zur Beseitigung aus - dem Landkreis Nürnberger Land, - der Stadt Fürth, - aus dem Landkreis Fürth und - der Stadt Schwabach zur Behandlung in der MVA-Nürnberg bzw. zur Beseitigung auf der Deponie. Im Sachgebiet Abfallwirtschaft werden alle Tätigkeiten und Aufgaben durchgeführt bzw. be- arbeitet, die mit dem Vermeiden, Verringern, Verwerten von Abfällen, der Einsammlung und dem Transport von Abfällen und der Abfallberatung zusammenhängen. Die Aufgaben im Einzelnen sind:  Müllabfuhr zum Einsammeln und Beförder n von Abfällen innerhalb der Systemabfuhr (Abfuhr von Abfällen, die in den nach der AbfS zulässigen Abfallbehältern an den ange- schlossenen Grundstücken überlassen werden). Für die Restmüllabfuhr sind ca. 85.875 graue Abfallbehälter mit einem Volumen von ca. 18.637.000 Litern, für die Biomüllabfuhr sind ca. 46.000 Biotonnen mit einem Volume n von ca. 5.685.000 Litern aufgestellt. Die Abfallbehälter werden mindestens einmal pro Woche geleert. Die Leistung wird im sog. Vollservice erbracht, d.h. die Abfallbehälter werden vom Personal der Müllabfuhr vom jeweiligen Standplatz geholt, zum Sammelfahrzeug transportiert, entleert und wieder zu- rückgestellt.  Bereitstellung, Umtausch, Reparatur und Volumenänder ung der stadteigenen Abfallbe- hälter mit der Erledigung von durchschnittlich 6.900 Aufträgen pro Jahr.  Sicherstellen der Sammlungs- und Transportlogistik mit Personal- u. Fahrzeugeinsatz für 26 Restmüll-, 14 Biomüll, 3 Sperrmülltouren, 3 Sperrmülltouren für Klein- bzw. Sammel- aufträge und die Beseitigung „wilder Abfall ablagerungen“ sowie 2 Behälterausfuhrtour. 8 Wirtschaftsplan 2023 Seite 3  Sperrmüllabfuhr auf Abruf Aufnahme, Disponierung und Erledigung von ca. 12.140 Spe rrmüllabholaufträgen pro Jahr (einschließlich separater Erfassung v on verwertbaren Materialien und Elektronik- schrott im Rahmen der Sperrmüllabholung).  Containerdienst mit Absetz- und Abrollcontai nern sowie Müllpresscontainern von 5,5 m3 bis 30 m3 für Sonderabfuhren, Gartenabfallsammlung und die Entsorgung von Großbe- trieben.  Betrieb einer mobilen Schadstoffsammelste lle für die Annahme von Problemabfällen aus Haushalten und aus dem verg leichbaren Kleingewerbe, das den Bürgern im regelmäßi- gen Wechsel bei den Wertstoffhöfen zur Verfügung steht.  Betrieb von 5 offenen und 2 mit Personal au sgestatteten Gartenabfallsammelstellen zur Annahme von ca. 24.900 t Gartenabfällen jährlich. Einmal jährliche Durchführung einer stadtweiten Christbaumsammlung an über 100 Plätzen. Die Gartenabfallsammelstelle an der Andernacher Straße soll nach Flächenerweiterung durch bauliche Maßnahmen unter Berücksichti gung der demografischen Entwicklung (Optimierung der Nutzbarkeit für mobilitätseingeschränkte Personen) deutlich ertüchtigt bzw. aufgewertet und dann auch mit personeller Ausstattung betrieben werden. Aus heu- tiger Sicht kann nach Abschluss der Pl anungen mit dem Bau noch in 2022 begonnen werden. Die notwendigen Investitionen wurden bereits im Vermögensplan 2021 vorgese- hen und stehen bis zum Abschluss der Maßnahme zur Verfügung.  Betrieb von 6 Wertstoffhöfen zur Annahme von Abfällen zur Verwertung und Sperrmüll mit einem beauftragten Dritten als Betriebs führer; Einrichtung von Sammelstellen für Elektro- und Elektronikaltgeräte auf den Wertstoffhöfen. Bereitstellung von Mehrwegge- schirr und Geschirrmobilen für private Nutzung durch Haushalte. Wegen eines anderweitigen Nutzungskonzepts wir d der bislang im Anwesen „Am Pfer- demarkt“ befindliche Wertstoff hof in eine städtische Fläche an der Uffenheimer Straße umziehen müssen. Das Planungs- und Genehmigungsverfahren dürfte noch in 2022 ab- geschlossen werden können, so dass voraussichtlich im Frühjahr 2023 mit den Baumaß- nahmen begonnen werden kann. Der neu konzipierte Wertstoffhof orientiert sich eben- falls an der demografischen Entwicklung der Gesellschaft und sieht bereits Erweiterungs- potenziale für zusätzliche Auf gabenstellungen, die sich aus dem Nachhaltigkeitsgedan- ken (Forcierung der Wiederverwendung – Aufbereitung) ergeben (z.B. Einrichtung eines „Repair-Cafes“) vor. Die not wendigen Investitionen wurden bereits im Vermögensplan der Vorjahre vorgesehen und im vorliegenden Vermögensplan durch weitere Ansätze er- höht. Die Mittel stehen bis zum Abschluss der Baumaßnahme zur Verfügung. 9 Wirtschaftsplan 2023 Seite 4  Abstimmung der Sammelsysteme für gebr auchte Verkaufsverpackungen auf die Sam- melsysteme der Stadt mit den Systembetreibern (Gelbe LVP-Behälter, Altglascontainer); operative Durchführung erfolgt rein privatwirtschaftlich durch Entsorgungsfirmen, die von den Systembetreibern beauftragt sind.  Erfassung von Altpapier (Papier, Pappe, Kartonagen – PPK) und Zuführung zur Verwer- tung (Vermarktung); die Leistungen werden durch Dritte erbracht.  Bearbeitung von Entsorgungsnachweisen im Vollzug der Nachweisverordnung für die Annahme von Abfällen in der MVA und auf der „Reststoffdeponie Nürnberg-Süd“.  Abfallberatung durch hauptamt liche und ehrenamtliche Abfallber ater direkt im Haushalt oder an Informationsständen bzw. am „ASN-Infomobil“.  Förderung der Eigenkomposti erung durch Beratung und Gewährung eines Zuschusses für den Kauf eines Komposters.  Anpassung und Aktualisierung der Abfallwir tschafts- und der Abfallgebührensatzung.  Abschluss von Verträgen mit Dritten zur Er füllung abfallwirtschaftlicher Aufgaben ein- schließlich Ausschreibungen, Vertragsanpass ungen und Abrechnung der Vertragsleis- tungen.  Führung des Bereiches Einsammlung und Beförderung als Entsorgungsfachbetrieb. Änderung bei der Erfassung und Verwertung von Altpapier Die "Gewerbliche Sammlung" von Altpapier wurde im Rahmen einer Vergleichsvereinba- rung zum 31.03.2021 eingestellt. Mit der Einstellung der "Gewerblichen Sammlung ist die bislang "ruhende" Entsorgungspflicht der Stadt Nürnberg wieder wir ksam geworden. Seit dem 01.04.2021 bis einschließlic h 31.07.2021 erfolgte die Erfassung des Altpapiers im Holsystem über die "blaue To nne" im Rahmen einer beau ftragten "Noterfassung" als stadteigenes Erfassungssystem. Nach einem EU-weiten, "offenen Verfahren" konnten sowohl die Erfassung (Sammlung und Trans port) als auch die erlösgenerierende Verwertung an jeweils bestbietende, privatwirtschaftliche Unternehmen für maximal 7 Jahre vergeben werden. An den Erfassungskosten (Aufwand) und an den Vermarktungserlösen (Erlöse) sind die Systembetreiber für "Verpackungsmaterialien" ("Duale Systeme") gem. Verpackungsgesetz -VerpackG- angemessen zu bete iligen. (Der Abschluss einer Abstimmungsvereinbarung hierzu samt Mitbenutzungsregelung für das stadteigene PPK-Erfassungssystem steht noch aus). 10 Wirtschaftsplan 2023 Seite 5 1.2 Müllverbrennungsanlage (MVA) Die Müllverbrennungsanlage im sogenannten Gleisdreieck St. Leonhard/Schweinau wurde 2001 in Betrieb genommen. Sie verfügt über drei baugleiche Verbrennungslinien mit einer Durchsatzleistung von jeweils ca. 10,5 Tonnen Müll pro Stunde und arbeitet nach dem Prinzip der wassergekühlten Rost- feuerungstechnik. Die Feuerle istungsregelung, ein automat isches Überwachungssystem, optimiert die Verbrennungsbedingungen. Die bei der Verbrennung entstehenden heißen Rauchgase werden durch einen Dampfer- zeuger geleitet und geben dort den größten Teil ihrer Wärme ab, bevor in einer mehrstufigen Abgasreinigungsanlage Stäube, Schwermetallv erbindungen, saure Sc hadgase (wie z.B. Salzsäure), Schwefeldioxid, Stickoxide sowie Dioxine und Furane abgeschieden werden. Der bei der thermischen Abfallbehandlung erz eugte Prozessdampf wird an die N-ERGIE abgegeben und dort zur Strom- und Fernwärmeerzeugung genutzt. Durch den Energiever- bund zwischen MVA und Heizkraftwerk Sandreuth können fossile Brennstoffe wie z.B. Erd- gas eingespart werden. Auf diese Weise gelangen jährlich, bei gleicher Energieausbeute, bis zu 120.000 Tonnen CO2 weniger in die Atmosphäre. Die Rückstandsprodukte des Ver- brennungsprozesses wie Schlacke und Metallsch rott aber auch Kessel- und Flugaschen, Gips und Sole können überwiegend einer Verwertung zugeführt werden. Im Jahr 2023 werden voraussichtlich ca. 222.200 t „Abfälle zur Beseitigung“ (davon ca. 136.300 t Hausmüll aus Nürnberg, ca. 13.400 t Gewerbeabfälle und ca. 72.500 t Hausmüll aus anderen Gebietskörperschaften) in der Müllverbrennungsanlage angeliefert. Darüber hinaus werden in begrenztem Umfang „Abfälle zur energetischen Verwertung“ angenom- men. Für die „Abfälle zur Beseitigung“ ist die Verbrennungsgebühr in der Abfallgebührensatzung festgelegt. Die Anlieferer von „Abfällen zur energetischen Verwertung“ entrichten hingegen ein privatrechtliches Entgelt. Die CO 2-Besteuerung im Sinne des novellierten Brennstoffe missionshandelsgesetzes (BEHG), das per Änderungsgesetz in wesentlichen Zügen zum 01.01.2021 in Kraft getreten ist, soll nach aktuellen Plänen der Bundesregierung ab 2023 auf die „thermische Behand- lung von Siedlungsabfällen“ angewendet werden. Die genaue Umsetzung ist noch nicht abschlie ßend geklärt und es sind verschiedene po- tentielle Szenarien (Messung oder Berechnung anhand von Emissionsfaktoren) zur Ermitt- lung der Abgabe denkbar. Im vo rliegenden Wirtschaftsplan wu rde die Belastung mit der CO2-Abgabe anhand der im Auftrag vom Bundesumweltministerium in diesem Frühjahr ver- öffentlichten Studie und auf Basis tatsächlicher Messwerte quantifiziert und eingeplant. Inwieweit die Einbeziehung in den Zertifikate-Handel den -vom Gesetz intendierten- ökolo- gischen Lenkungseffekt haben wird, bleibt jedoch fraglich. 11 Wirtschaftsplan 2023 Seite 6 1.3 Deponien Gemäß dem BayAbfG haben die entsorgungspflicht igen Körperschaften die Verpflichtung, eine TASi-Deponie der Klasse II mit ei ner verfügbaren Nutzungsdauer von mindestens 6 Jahren vorzuhalten. Um die Entsorgungssicherheit für nicht brennbar e Abfälle zu gewährleisten, betreibt die Stadt Nürnberg die „Reststoffdeponie Nürnberg-Süd“. Die von der Bundesregierung erlas- senen Verordnungen (AblagerungsVO, DeponieVO) regeln die Rahmenbedingungen für die Deponierung von Abfällen. Darüber hinaus werden die bisher in technischen Regelwerken (TA-Siedlungsabfall) beschriebenen Ausrüstungsstandards und Grenzwerte für Deponien durch Verordnung verbindlich festgeschrieben. Für die Nürnberger Abfallwirtschaft bedeutet dies, dass seit Juni 2005 bei Störung oder Ausfall der Müllverbrennungsanlage (MVA), der Hausmüll nicht mehr auf der Reststoffde- ponie Nürnberg-Süd „not deponiert“ (dort also endgültig besei tigt), sondern nur noch zwi- schengelagert werden darf und nach Wiederinbetriebnahme der MVA der thermischen Be- handlung zugeführt werden muss. Die Genehmigung zur Ablagerung von Abfällen, die die Zuordnungskr iterien der Deponie- klasse II erfüllen, ist für die Deponieabschnitte F – M zeitlich unbefristet erteilt. Nach insbesondere wirtschaftlichen Kriterien war noch festzulegen, mit welchem zeitlichen Horizont die „Reststoffdeponie Nürnberg-Süd“ weiterhin als Deponie der Klasse II betrieben werden soll. In diesem Zusammenhang ist die über das Jahr 2017 hinaus übernommene Verpflichtung, die entsprec henden Abfälle für den Landkreis Nürnberger Land sowie die weiteren Zweckvereinbarungspartner (Landkreis Fürth, Städt e Fürth und Schwabach) zu entsorgen, von Bedeutung. Die „Reststoffdeponie Nürnberg-Süd“ hat eine Gesamtkapazität von 1,5 Mio. m³, deren endgültige Verfüllung bis voraussichtlich Ende 2022, aus nachste- henden Gründen, geplant war. Mit den, bis 2010 sehr geringen Ablagerungsmenge n war seinerzeit eine Verfüllung des Restvolumens bis zum Jahr 2040 zu erwarten. Da betriebsnotwendige technische Einrich- tungen der Deponie bis etwa 2022/2023 ihr technisches Nutzungsende erreichen, also ab- gewirtschaftet und nicht mehr funktionsfähig sein werden, müssten sie mit hohem Investiti- onsaufwand ersetzt werden. Der Werkausschu ss hat deswegen in se iner Sitzung am 29. Juni 2011 beschlossen, den Betrieb der Deponie Nürnberg-Süd bis zum Ablauf des Jahres 2022 zu beenden und bis dahin dort auch die entsch rottete und aufbereitete Schlacke der Müllverbrennungsanlage als Einbau- und Abdeckmaterial (insbesondere für faserhaltige Ab- fälle) zu verwenden. Zwischenzeitlich hat sich der Zustrom an faserhaltigen Abfällen (u.a. KMF und asbesthaltige Abfälle sowie asbesthaltige Baustoffe) aufgrund hochsubventioni erter Gebäude-Sanie- rungsmaßnahmen vervielfacht und macht mittler weile etwa 90% des gesamten Zustroms zur Deponie Nürnberg-Süd zur dortigen Beseitigung aus. 12 Wirtschaftsplan 2023 Seite 7 Gerade aber die faserhaltigen Abfälle bedürfen wegen ihrer geringen Dichte einer aufwän- digen Verpackung und immenser Massen an Einbau- und Abdeckmaterial (i.W. aufbereitete MV-Schlacke), so dass die Verfüllung des Restvolumens, zufällig auch entsprechend der in 2011 diskutierten Verfüllszenarien, bereits tats ächlich Ende 2022 zu erwarten wäre. Um dieser sehr raschen Verfüllgeschwindigkei t entgegen zu treten und insbesondere noch für einen zumindest kurzen Zeitraum Deponiekapazität en für schüttbare Abfälle zu gewinnen, wird eine Annahme-Mengenbegrenzungsre gelung für faserhaltige Ab fälle, die noch in die Abfallwirtschaftssatzung aufzunehmen ist, der beschriebenen Entwicklung entgegensteu- ern. Da die Stadt Nürnberg aber unverändert in der Entsorgungsverpflichtung bleibt, wurde nach regional verfügbaren Absteuerungsmöglichkeiten für faser haltige Abfälle gesucht. Zweckvereinbarungsgemäß steht der Landkreis Nü rnberger Land in der Verpflichtung, bei Schließung der Deponie Nürnberg-Süd, eine Nachfolgelösung zur Aufrechterhaltung der Entsorgungssicherheit bereit zu stellen. Hierzu kann sich der Landkreis auch der Dienste Dritter bedienen (also Bereitstellung externer Deponiekapazitäten). Insoweit ist der Land- kreis Nürnberger Land schon jetzt in die Ve rtragsverhandlungen und Vertragsabschlüsse zur Absteuerung deponierbarer Abfälle als mitzeichnende Vertragspartei eingebunden. Aus heutiger Sicht ist davon auszugehen, dass die Restverfüllung der Deponie Nürnberg-Süd noch bis Mitte, allenfalls Ende 2023 „hinausgezögert“ werden kann, um dem Landkreis Nürnberger Land die Suche nach einer Nachfolgelösung zumindest in zeitlicher Hinsicht, zu erleichtern. Eine gesamtheit liche Deponie-Nachfolgelösung ze ichnet sich lt. Auskunft des Landratsamtes Nürnberger Land ab etwa Ende 2023 ab (ggf. mit Zwischennutzung noch freien Deponievolumens auf der landkreiseigenen Deponie). Die ehemalige, bereits geschlossene „Deponie Nord“ wurde rekultiviert und ist seit dem 30.6.1998 in der Nachsorgephase. Dabei muss der Oberflächendichtung, der Gasfassung und der Grundwasserqualität noch eine bes ondere Beachtung gewidmet werden. Derzeit entstehen Aufwendungen nur für die laufende Überwachung. Für eventuelle zukünftige Sa- nierungsmaßnahmen wurde eine Rückstellung in Höhe von ca. 1,7 Mio. EURO gebildet. 2. Erfolgsplan und Vorschau bis 2025 2.1 Umsatzerlöse Hauptumsatzträger des ASN sind die Abfallgebühr, die Verbrennungsgebühr und die Depo- niegebühr. Die Abfallgebühr ist eine Benutzungsgebühr. Sie wird in Nürnberg nach einem Wahr- scheinlichkeitsmaßstab als Einheitsgebühr (ei ne Gebühr für alle Leistungen) erhoben. Als Bezugsgröße gilt ein Volumen-/Litermaßstab nach der Größe/Volumen der für die Restmüll- abfuhr zur Verfügung gestellten Abfallbehälter auf der Basis einer wöchentlichen Abfuhr. Mit der Abfallgebühr werden alle abfallwirtschaftlichen Kosten wie z. B. für Sammlung und Transport der Abfälle, Altpapiersammlung, Biomüll- und Gartenabfallsammlung, Errichtung 13 Wirtschaftsplan 2023 Seite 8 und Betrieb von Wertstoffhöfen, Problemmüllsammlung, Sperrmüllabfuhr auf Abruf, Abfall- beratung sowie die Kosten für die Beseitigung der Abfälle in der Mü llverbrennungsanlage gedeckt. Die Abfallgebühr wurde ab 2020 im Rahmen der Neukalkulation gesenkt und bleibt bis zum Ende dieses neuen Kalkulationszeitraums im Jahr 2023 unverändert. Die Auswirkungen der CO2-Besteuerung auf Treibstoffe, die Mehrkosten für die Erfassung von Papier, Pappe und Kartonagen sowie die deutliche Steigerung im Bereich Personalkosten aufgrund der neuen Entgeltordnung Handwerk (siehe unter 2.4) werden mit an Sicherheit grenzender Wahr- scheinlichkeit zu einer Erhöhung der Gebühr führen. Eine verlässliche Schätzung ist derzeit jedoch noch nicht möglich. Die Verbrennungsgebühr in der Müllverbrennungsanlage wird für „Abfälle zur Beseitigung“ nach Gewicht abgerechnet. In dieser Gebühr si nd alle Kosten, die im Zusammenhang mit der Errichtung, dem Betrieb und dem Unterhalt der Müllverbrennungsanlage stehen, enthal- ten. Die Verbrennungsgebühr wurde zuletzt für den Kalkulationszeitraum 2019 bis 2022 ge- senkt. Da der Kalkulationszeitraum fü r die Verbrennungsgebühr zum 31.12.2022 endet, wurde diese ab 2023 neu kalkuliert und ist Gegenstand einer gesonderten Darstellung. Bei Abfällen zur energetischen Verwertung wird ein privatrechtliches Entgelt abgerechnet. Bei der Deponiegebühr wurde eine Kalkulation von der „Wiege bis zur Bahre“ vorgenom- men, d. h. es wurden sämt liche Planungs- und Baukosten (einschließlich Rekultivierungs- und Nachsorgekosten, Ersatzinvestitionen sowie eventuell zu erbri ngende Sicherheitsleis- tungen) und die anfallenden Betriebskosten einbezogen. Für die Ablagerung der Schlacke wird im Rahmen der „Internen Leistungsverrechnung“ ein zusätzliches Entgelt erhoben, das die wirtschaftliche Situation der Deponie verbessert. Die diesbezüglichen Berechnungen wurden von der Fa. AU Consult GmbH durch ein Gut- achten bestätigt und werden jährlich aktualisiert. Mit der Restverfüllung und Schließung der Deponie Nürnberg-Süd „endet“ auch der Gebüh- renhaushalt „Deponie“. Die weiterhin, während der Schließungs- und Nachsorgephase an- fallenden Kosten werden aus der Rückstellung gedeckt. 2.2 Sonstige betriebliche Erlöse In diesem Posten sind insbesondere Erträge aus dem Abgang von Anlagevermögen, Scha- densersatzleistungen, Mieteinnahmen und Pers onalkostenzuschüsse der Bundesagentur für Arbeit enthalten. 2.3 Materialaufwand und bezogene Leistungen Der Materialaufwand umfasst die Kosten für alle verbrauchten Materialien und bezogenen Leistungen, u. a. für Treibstoffe, Energie, den Betrieb der Wertstoffhöfe, die Erfassung der 14 Wirtschaftsplan 2023 Seite 9 PPK sowie auch die Aufwendungen für Instandsetzungsmaßnahmen in der Müllverbren- nungsanlage. Nach derzeitigen Erkenntnissen ist geplant, die EU-seitig erst 2025/2026 vorgesehene CO2-Besteuerung für den Brennstoff „Abfall“ bereits auf nationaler Ebene anhand des BEHG (Brennstoffemissionshandelsgesetz) umzusetzen. Insoweit ist ein entsprechender Ansatz im Wirtschaftsplan 2023 (und in der Kalkulation der Verbrennungsgebühr) bereits enthalten (siehe auch Nr. 1.2). Auch im Bereich der Treibstoffe und Energiekosten sind aufgrund der CO2-Besteuerung gemäß BEHG deutliche Mehraufwendungen zu erwarten. 2.4 Personalaufwand Der Personalaufwand umfasst die bezahlten Entgelte und Be soldungen der Beschäftigten und der Beamten. Außerdem ent hält er die Arbeitgeberanteile zur Sozialversicherung, die Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung, gewährte Beihilfen und die Umlage für die Zusatzversorgungskasse. Aufgrund der Umsetzung der neuen Entgeltor dnung Handwerk Bayern (EGO Handwerk) wurden bei ASN im handwerklichen Bereich insgesamt 369 Stellen überführt. Die Personal- aufwendungen sind infolgedessen rückwirkend ab 2020 dauerhaft deutlich erhöht. Die dar- aus entstehenden Mehraufwendungen sowie anstehende Tarifsteigerungen sind im geplan- ten Personalaufwand berücksichtigt. 2.5 Abschreibungen Grundlagen der Abschreibungen sind die Anschaffungswerte des Anlagenbestandes sowie der Investitionsplan. Es wird die lineare Abschreibungsmethode vom Anschaffungswert angewandt. Zuwendun- gen und Zuschüsse, die in der Vergangenheit als Sonderabschreibungen abgesetzt wurden, sind im Berichtszeitraum nicht zu erwarten bzw. anzusetzen. 2.6 Sonstige betriebliche Aufwendungen Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen geben die für das laufende Geschäft anzuset- zenden Kosten für Mieten und Pachten, Büroko sten, Verwaltungskostenumlage der Stadt Nürnberg, Versicherungen sowie vom ASN di rekt in Anspruch genommene Leistungen städtischer Dienststellen wieder. 15 Wirtschaftsplan 2023 Seite 10 2.7 Zinsen Im Zinsaufwand in Höhe von 1, 68 Mio. EUR ist die Verzin sung der Bankdarlehen mit 1,1 Mio. EUR und die Aufzinsung von Rückstellungen nach dem Bilanzmodernisierungsgesetz mit 0,58 Mio. EUR enthalten. Es sind Zinserträge im Umfang von 0,52 Mio. EUR zu erwarten. 2.8 Handelsrechtliches Ergebnis Der Eigenbetrieb ASN schließt in 2023 voraussichtlich mit einem Jahresverlust von ca. 9,88 Mio. EUR ab. Zum 01.01.2021 bestehen Gewinnvorträge in Höhe von ca. 62,99 Mio. EUR. Der oben genannte Gewinnvortrag zum 01.01.2021 und der, wegen der beschriebenen Aus- wirkungen der rückwirkend ab 2020 geltenden „Entgeltordnung für das Handwerk in Bayern“ bei gleichzeitiger Senkung der Gebühren (Verbrennungsgebühr für den Zeitraum von 2019 bis einschl. 2022 sowie Abfallgebühr für den Zeitraum von 2020 bis einschl. 2023), der Mehrkosten für die Erfassung von PPK sowie wegen der CO2-Bepreisung für Energie/Treib- stoffe, erwartete Verlust in 2022 in Höhe von ca. 5,52 Mio. EUR soll mit dem Jahresverlust 2023 verrechnet werden und als Gewinnvortrag in Höhe von ca. 47,59 Mio. € auf neue Rechnung vorgetragen werden. 3. Mittelfristiger Vermögens- und Finanzplan der Jahre 2022 bis 2026 Dem Investitionsvolumen liegen die beabsichtigten Beschaffungen zugrunde. Für 2023 ergeben sich Ausgaben in Höhe von 20,6 Mio. EUR. Über den gesamten Planungszeitr aum von fünf Jahren sind Au sgaben in Höhe von 33,75 Mio. EUR vorgesehen. Die Finanzierung der Investitionen erfolgt weitgehend über Abschrei- bungen. Die Entwicklung des Vermögens und der Schul den ab 2023 wird in der Finanzrechnung über die Mittelverwendung und der Mittelherkunft (Anlage 4) aufgeschlüsselt. Die Tilgungen für die Bankdarlehen verlaufen planmäßig. 4. Kassen- und Investitionskredite Der Höchstbetrag für „Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Ausgaben“ für ASN be- trägt gemäß Art. 73 Absatz 2 GO für das Jahr 2023 13,28 Mio. EUR. 16 Anlage 1 IST Plan Plan 2021 2022 2023 TEUR TEUR TEUR 1. Umsatzerlöse 1.1. Gebühren veranlagt 43.999 44.144 44.719 1.2. andere Gebühren und Erlöse 1) 27.319 32.447 34.368 1.3. Auflösung passivierter Investitionszuschüsse 00 0 SUMME Umsatzerlöse 71.318 76.591 79.087 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Leistungen 00 0 3. Aktivierte Eigenleistungen 00 0 4. Sonstige betriebliche Erträge 1.273 50 50 5. Materialaufwand und bezogene Leistungen a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs und Betriebsstoffe und bezogene Waren 13.425 10.853 14.204 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 24.649 28.359 29.613 SUMME Materialaufwand, bezogene Leistungen 38.074 39.212 43.817 6. Personalaufwand und Sozialabgaben a) Löhne u. Gehälter 19.642 20.515 19.683 b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung 7.828 7.143 6.935 - davon für Altersversorgung 3.536 3.019 2.906 SUMME Personalaufwand 27.470 27.658 26.618 7. Abschreibungen 13.528 7.827 7.766 8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 7.494 5.962 9.615 9. Zinsen und ähnliche Erträge 557 484 520 10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 4.728 1.924 1.676 11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit ‐18.146 ‐5.458 ‐9.835 12. außerordentlicher Aufwand 00 0 13. außerordentliches Ergebnis (Fehlbetrag) 00 0 14. Sonstige Steuern 46 42 45 15. Jahresgewinn (+) / -verlust (-) ‐18.192 ‐5.500 ‐9.880 Zuführung 11 1 Inanspruchnahme 1.606 1.080 0 1) davon Rückstellungen zum Ausgleich von Gebührenschwankungen Erfolgsplan 2023 17 Ist Plan Plan Vorschau Vorschau Vorschau 2021 2022 2023 2024 2025 2026 TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR 1. Umsatzerlöse 1) 71.318 76.591 79.087 88.562 89.450 90.360 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Leistungen 000000 3. Aktivierte Eigenleistungen 000000 4. Sonstige betriebliche Erträge 1.273 50 50 49 49 49 5. Materialaufwand / bezogene Leistungen 38.074 39.212 43.817 43.641 45.594 48.995 6. Personalaufwand und Sozialabgaben 27.470 27.658 26.618 26.858 27.555 28.250 7. Abschreibungen 13.528 7.827 7.766 8.626 8.774 8.288 8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 7.494 5.962 9.615 10.538 11.634 12.736 9. Zinsen und ähnliche Erträge 557 484 520 447 374 220 10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 4.728 1.924 1.676 1.569 1.357 1.088 11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit ‐18.146 ‐5.458 ‐9.835 ‐2.174 ‐5.041 ‐8.728 außerordentlicher Aufwand 000000 außerordentliches Ergebnis 000000 12. Sonstige Steuern 46 42 45 44 44 44 13. Jahresgewinn (+) / -verlust (-) ‐18.192 ‐5.500 ‐9.880 ‐2.218 ‐5.085 ‐8.772 14. Gewinn- / Verlustvortrag 81.187 62.995 57.495 47.615 45.397 40.312 15. Vortrag auf neue Rechnung 62.995 57.495 47.615 45.397 40.312 31.540 1) davon Rückstellungen zum Ausgleich von Gebührenschwankungen Zuführung 111000 Inanspruchnahme 1.606 1.080 0 13 13 13 Erfolgsplanvorschau Anlage 2 18 Anlage 3 Finanzplan 2023 Mittelherkunft T-EUR Periodenergebnis Gewinn Abschreibungen / RBW Abgänge 7.766 Erhöhung der Rückstellungen1) 1.037 Erhöhung der Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten 0 Minderung liquider Mittel 29.546 Mittelzufluss gesamt 38.349 Mittelverwendung T-EUR Periodenergebnis Verlust 9.880 Investitionen Abfallwirtschaft 20.227 Müllverbrennung 303 Deponie 0 Verwaltung 100 Minderung der Rückstellungen1) 5.533 Minderung der Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten 2.306 Erhöhung liquide Mittel Mittelverwendung gesamt 38.349 Erhöhung 1 Minderung 0 1) davon Rückstellungen zum Ausgleich von Gebührenschwankungen 19 Anlage 4 Mittelfristiger Finanzplan für die Jahre 2022 bis 2026 Plan Plan Vorschau Vorschau Vorschau 2022 2023 2024 2025 2026 Mittelherkunft T-EUR T-EUR T-EUR T-EUR T-EUR Periodenergebnis Gewinn Abschreibungen / RBW Abgänge 7.827 7.766 8.626 8.774 8.288 Erhöhung der Rückstellungen1) 1.077 1.037 980 894 846 Erhöhung Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten Minderung der liquiden Mittel 3.632 29.546 3.633 3.259 5.793 Mittelzufluss gesamt 12.536 38.349 13.239 12.927 14.927 Plan Plan Vorschau Vorschau Vorschau 2022 2023 2024 2025 2026 Mittelverwendung T-EUR T-EUR T-EUR T-EUR T-EUR Periodenergebnis Verlust 5.518 9.880 2.218 5.085 8.772 Investitionen Abfallwirtschaft 3.236 20.227 2.651 3.286 3.046 Müllverbrennung 113 303 63 213 61 Deponie 5 00000 Verwaltung 100 100 100 100 100 Minderung der Rückstellungen 1) 1.305 5.533 5.806 1.742 343 Minderung Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten 2.214 2.306 2.401 2.501 2.605 Erhöhung liquide Mittel Mittelverwendung gesamt 12.536 38.349 13.239 12.927 14.927 Erhöhung 11000 Minderung 1.080 0 13 13 13 1) davon Rückstellungen zum Ausgleich von Gebührenschwankungen 20 Anlage 5 Vermögensplan 2023 EUR EUR Abfallwirtschaft Fachspezifische Software 30.000,00 Grundstücke und Gebäude 2.750.000,00 Betriebsanlagen (Wertstoffhöfe) 15.000.000,00 Fahrzeuge 1.898.000,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 548.600,00 20.226.600,00 Müllverbrennungsanlage Fachspezifische Software 3.000,00 Grundstücke und Gebäude 0,00 Betriebsanlagen 240.000,00 Maschinen 10.000,00 Fahrzeuge 0,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 50.000,00 303.000,00 Deponie Grundstücke und Gebäude 0,00 Betriebsanlagen 0,00 Maschinen 0,00 Fahrzeuge 0,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 0,00 0,00 Verwaltung Fachspezifische Software 35.000,00 Grundstücke und Gebäude 0,00 Fahrzeuge 0,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 65.000,00 100.000,00 geplante Gesamtinvestitionen 20.629.600,00 21 Mittelfristiger Vermögensplan 2022 2023 2024 2025 2026 EUR EUR EUR EUR EUR Abfallwirtschaft Fachspezifische Software 80.000,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 Grundstücke und Gebäude 100.000,00 2.750.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 Betriebsanlagen (Wertstoffhöfe) 0,00 15.000.000,00 0,00 0,00 0,00 Fahrzeuge 2.719.000,00 1.898.000,00 2.172.500,00 2.807.500,00 2.567.500,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 337.000,00 548.600,00 348.600,00 348.600,00 348.600,00 3.236.000,00 20.226.600,00 2.651.100,00 3.286.100,00 3.046.100,00 Müllverbrennungsanlage Fachspezifische Software 53.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 Grundstücke und Gebäude 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Betriebsanlagen 0,00 240.000,00 0,00 0,00 0,00 Maschinen 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 Fahrzeuge 0,00 0,00 0,00 150.000,00 0,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 50.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00 48.000,00 113.000,00 303.000,00 63.000,00 213.000,00 61.000,00 Deponie Grundstücke und Gebäude 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Betriebsanlagen 20.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Maschinen 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Fahrzeuge 20.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 (1 Verwaltung Fachspezifische Software 35.000,00 35.000,00 35.000,00 35.000,00 35.000,00 Grundstücke und Gebäude 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Fahrzeuge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 65.000,00 65.000,00 65.000,00 65.000,00 65.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 geplante Gesamtinvestitionen 3.499.000,00 20.629.600,00 2.814.100,00 3.599.100,00 3.207.100,00 Anlage 6 (1 Geplante Schließung der Deponie Süd zum 31.12.2022. 22 Anlage 7 Seite 1 2022 2023 2024 2025 2026 23456 Abfallwirtschaft Fachspezifische Software 2021 80 2022 30 2023 30 30 30 Grundstücke und Gebäude 2021 100 2022 2.750 2023 100 100 100 Betriebsanlagen (Wertstoffhöfe) 2021 0 2022 15.000 2023 000 Fahrzeuge (Abfallsammelfahrzeuge) 2021 2.719 2022 1.898 2023 2.173 2.808 2.568 Betriebs- u. Geschäftsausstattung 2021 337 2022 549 2023 349 349 349 Deponie Grundstücke und Gebäude 2021 0 2022 0 2023 000 Betriebsanlagen 2021 20 2022 0 2023 000 Maschinen 2021 5 2022 0 2023 000 Fahrzeuge 2021 20 2022 0 2023 000 Betriebs- u. Geschäftsausstattung 2021 5 2022 0 2023 000 3.286 20.227 2.651 3.286 3.046 Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen fällig werdenden Ausgaben Verpflichtungsermächtigungen im Vermögensplan des Jahres: Vorraussichtlich fällige Ausgaben in T-EUR 1 Zwischensumme 23 Anlage 7 Seite 2 2022 2023 2024 2025 2026 23456 Müllverbrennungsanlage Fachspezifische Software 2021 53 2022 3 2023 333 Grundstücke und Gebäude 2021 0 2022 0 2023 000 Betriebsanlagen 2021 0 2022 240 2023 000 Maschinen 2021 10 2022 10 2023 10 10 10 Fahrzeuge 2021 0 2022 0 2023 0 150 0 Betriebs- u. Geschäftsausstattung 2021 50 2022 50 2023 50 50 48 Verwaltung Fachspezifische Software 2021 35 2022 35 2023 35 35 35 Betriebs- u. Geschäftsausstattung 2021 65 2022 65 2023 65 65 65 3.499 20.630 2.814 3.599 3.207 Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen fällig werdenden Ausgaben Verpflichtungsermächtigungen im Vermögensplan des Jahres: Vorraussichtlich fällige Ausgaben in T-EUR 1 Gesamtsumme 24 Anlage 8 Seite 1 EUR Abfallwirtschaft Fachspezifische Software Standardsoftware/Erweiterung 20.000,00 Sonstiges 10.000,00 30.000,00 Grundstücke und Gebäude Betriebsgebäude 250.000,00 Gartenabfallsammelstellen 2.450.000,00 Sonstiges 50.000,00 2.750.000,00 Betriebsanlagen (Wertstoffhöfe) Bau/Verlegung WSH AM Pferdemarkt 15.000.000,00 15.000.000,00 Fahrzeuge Abfallsammelfahrzeuge (ASF) 1.873.000,00 Lastenfahrrad für Öffentlichkeitsarbeit 15.000,00 Sonstiges 10.000,00 1.898.000,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung Büroeinrichtung 15.000,00 Datenendgeräte 20.000,00 Schnellwerkstatt 100.000,00 Geräte für Wertstoffhöfe 10.000,00 Müllgroßbehälter (770/1.000 L) 150.000,00 Abroll-Absetzmulden 13.800,00 Müllpreßbehälter 59.800,00 Rollpacker 150.000,00 Sonstiges 30.000,00 548.600,00 Summe Abfallwirtschaft 20.226.600,00 Erläuterungen zum Vermögensplan 2023 25 Anlage 8 Seite 2 Erläuterungen zum Vermögensplan 2023 EUR Müllverbrennungsanlage Fachspezifische Software Fachspezifische Software 3.000,00 3.000,00 Betriebsanlagen Installation Infrarotkamerasystem 240.000,00 240.000,00 Maschinen div. Maschinen und Geräte 10.000,00 10.000,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung Datenendgeräte/server 5.000,00 Sonstiges 45.000,00 50.000,00 Summe Müllverbrennungsanlage 303.000,00 26 Anlage 8 Seite 3 EUR Verwaltung Fachspezifische Software Erweiterung Standardsoftware 25.000,00 Netz- bzw. PC-Software 10.000,00 35.000,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung Datenendgeräte 20.000,00 Hardware für IT-Abt. 5.000,00 Hardware für Anwender 10.000,00 Einrichtung 25.000,00 Sonstiges 5.000,00 65.000,00 Summe Verwaltung 100.000,00 Erläuterungen zum Vermögensplan 2023 27 Anlage 9 Seite 1 Abfallwirtschaftsbetrieb Stadt Nürnberg – ASN Stellenplan Beamte Laufbahn- gruppen Besoldung- gruppen Zahl der Stellen tatsächlicher Personal- bestand Bemerkungen 2021 2022 30.06.2022 Qualifik.ebene 4 NV Erster Werkleiter A 16 0 0 1 Neuer Zweiter Werklei-ter zum 01.04.2022 A 15 0 0 0 A 14 1 1 1 A 13/14 H 1 1 0 Qualifik.ebene 3 A 13 G/A 13 1 1 1 A 12 0 0 1 A 11 5 5 3 A 10 0 0 1 A 9/10 G 1 1 0 Qualifik.ebene 2 A 9 M 0 0 0 A 8 2 2 2 A 7 1 1 1 A 6 0 0 0 A 5 0 0 0 Summe 12 12 11 Stellenplan Beschäftigte Entgelt- gruppen Zahl der Stellen tatsächlicher Personal- bestand Bemerkungen VG alt neu 2021 2022 30.06.2022 Außertariflich B2 1 1 0 Zweiter Werkleiter bis 30.03.2022 I E15Ü 0 0 0 I a E15 0 0 1 I b E14 3 3 3 II H + II G E13 2 2 2 III / II E12 2 2 1 IVa / III E11 2 4 4 IV a E10 3 2 2 E9c 13 13 12 E9b 12 11 10 E9a 36 36 25 Vc + Vc / Vb + LGr. 7 / 8 a E8 27 28 35 LGr. 6 / 7 a E7 2 2 3 VIb / Vc + Vib + LGr. 5 / 6 a E6 100 100 96 VII / VIb + V II + LGr. 4 / 5 a E5 15 15 17 LGr. 3 /4 a + 4 /4 a E4 199 198 195 VIII/VII + LGr. 2/3 a E3 9 9 8 LGr. 1/2a + 1/3 E2Ü 0 0 2 IX / Ixa + LGr. 1/1a E2 4 4 1 E1 0 0 0 Auszubildende 0 0 0 Summe 430 430 418 Anmerkungen: einschließlich Mitarbeitende in der Altersteilzeit (Freizeitphase) 28 Anlage 9 Seite 2 Stellenübersicht gesamt Zahl der Stellen tatsächlicher Personalbestand 2021 2022 30.06.2022 Gesamt Davon Vollzeit Teilzeit Beamtinnen / Beamte 12 12 11 7 4 Beschäftigte 430 430 418 409 9 Summe 442 442 429 416 13 Anmerkungen: einschließlich insgesamt 5 Mitarbeitende in der Altersteilzeit (Freizeitphase) ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Nachrichtlich: Zum 30.06.2022 befanden sich insgesamt 5 Mitarbeitende in der Freizeitphase der Altersteilzeit 29 Bilanz Abfallwirtschaftsbetrieb Stadt Nürnberg (ASN) Stichtag: Stichtag: 31.12.2021 31.12.2020 Istzahlen Istzahlen Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Bilanz Aktiva 147.240,00 163.436,00 -9,91 A. Anlagevermögen 118.143,00 129.317,00 -8,64 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 12,00 15,00 -20,00 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 12,00 15,00 -20,00 3. geleistete Anzahlungen II. Sachanlagen 36.131,00 47.302,00 -23,62 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken, soweit nicht Nr. 2 17.824,00 19.449,00 -8,36 2. Betriebsanlagen (ASN) 9.701,00 19.207,00 -49,49 3. Tiefbauten (ASN, SÖR) 1.912,00 2.253,00 -15,14 4. Abwasserreinigungsanlagen (SUN) 5. Abwassersammlungsanlagen (SUN) 6. Maschinen und maschinelle Anlagen 10,00 11,00 -9,09 7. Fahrzeuge 5.861,00 4.360,00 34,43 8. Betriebs- und Geschäftsausstattung 426,00 545,00 -21,83 9. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 397,00 1.477,00 -73,12 III. Finanzanlagen 82.000,00 82.000,00 0,00 1. Wertpapiere des Anlagevermögens 82.000,00 82.000,00 0,00 2. Sonstige Ausleihungen B. Umlaufvermögen 29.097,00 34.119,00 -14,72 I. Vorräte 0,00 0,00 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 3. fertige Erzeugnisse und Waren 4. geleistete Anzahlungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 25.119,00 24.247,00 3,60 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 5.599,00 1.921,00 191,46 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2. Forderungen an die Stadt Nürnberg/ andere Eigenbetriebe 19.277,00 21.773,00 -11,46 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 3. sonstige Vermögensgegenstände 243,00 553,00 -56,06 III. Wertpapiere 0,00 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 3.978,00 9.872,00 -59,70 C. Rechnungsabgrenzungsposten D. Aktive latente Steuern E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Passiva 147.240,00 163.436,00 -9,91 A. Eigenkapital 65.996,00 84.188,00 -21,61 30 I. Stammkapital 3. 000,00 II. Rücklagen 3.000,00 1. Allgemeine Rücklage 3.000,00 2. Zweckgebundene Rücklagen III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 81.188,00 89.854,00 -9,64 IV. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -18.192,00 -8.666,00 -109,92 B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) C. Empfangene Ertragszuschüsse D. Sonderposten für Investitionszuschüsse E. Rückstellungen 42.741,00 38.482,00 11,07 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 5.159,00 4.302,00 19,92 2. Steuerrückstellungen 3. sonstige Rückstellungen 37.582,00 34.180,00 9,95 darin Aufwandsrückstellungen F. Verbindlichkeiten 38.503,00 40.766,00 -5,55 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 29.560,00 34.633,00 -14,65 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 2.214,00 5.073,00 -56,36 2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 2.786,00 2.300,00 21,13 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 2.786,00 2.300,00 21,13 4. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Nürnberg/ anderen Eigenbetrieben 4.038,00 3.457,00 16,81 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4.038,00 3.457,00 16,81 5. Sonstige Verbindlichkeiten 2.119,00 376,00 463,56 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 2.115,00 371,00 470,08 b. davon aus Steuern 2.100,00 362,00 480,11 c. davon im Rahmen der sozialen Sicherheiten G. Rechnungsabgrenzungsposten H. Passive latente Steuern Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 147.240,00 163.436,00 -9,91 31 Gewinn- und Verlustrechnung Abfallwirtschaftsbetrieb Stadt Nürnberg (ASN) Stichtag: Stichtag: 31.12.2021 31.12.2020 Istzahlen Istzahlen Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 71.319,00 67.065,00 6,34 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 3. andere aktivierte Eigenleistungen 4. sonstige betriebliche Erträge 1.273,00 581,00 119,10 darin Erträge aus Investitionsförderung darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil darin aus der Auflösung von Sonderposten für Investitionszuschüsse darin Zuwendungen zu Betriebskosten darin andere aperiodische Erträge 1.001,00 398,00 151,51 darin andere außergewöhnliche oder Erträge mit Einmalcharakter 5. Materialaufwand -38.074,00 -28.972,00 -31,42 Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren -13.424,00 -10.373,00 -29,41 Aufwendungen für bezogene Leistungen -24.650,00 -18.599,00 -32,53 6. Personalaufwand -27.471,00 -25.450,00 -7,94 Löhne und Gehälter -19.642,00 -18.497,00 -6,19 soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung -7.828,00 -3.695,00 -111,85 davon für Altersversorgung -3.536,00 -3.258,00 -8,53 7. Abschreibungen -13.528,00 -13.593,00 0,48 auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen -13.528,00 -13.593,00 0,48 darin außerplanmäßige Abschreibungen auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -7.494,00 -5.755,00 -30,22 darin aus der Zuführung von Sonderposten für Investitionszuschüsse darin andere aperiodische Aufwendungen -1.623,00 -30,00 -5.310,00 darin andere außergewöhnliche oder Aufwendungen mit Einmalcharakter 9. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 564,00 10. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 557,00 davon von der Stadt Nürnberg 11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -4.728,00 -3.063,00 -54,36 davon an die Stadt Nürnberg 12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit -18.146,00 -8.623,00 -110,44 13. außerordentliche Erträge 14. außerordentliche Aufwendungen 15. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 16. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 17. sonstige Steuern -46,00 -43,00 -6,98 18. Erträge aus Verlustübernahmen 19. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -18.192,00 -8.666,00 -109,92 32 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2023 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt C.2 Franken-Stadion Nürnberg (FSN) C.2.1 Wirtschaftsplan 34 C.2.2 Jahresabschluss 45 33 2 Inhaltsverzeichnis 1 Einführung ................................................................................................................. 3 2 Erfolgsplan ................................................................................................................ 5 2.1 Umsatzerlöse ..................................................................................................... 5 2.2 Personalaufwand ................................................................................................ 6 2.3 Abschreibungen ................................................................................................. 6 2.4 Aufwendungen für Dienstleistungen städtischer Dienststellen ........................... 6 2.5 Sonstige betriebliche Aufwendungen ................................................................. 7 2.6 Zinsen und ähnliche Aufwendungen .................................................................. 8 2.7 Kassenkreditlimit ................................................................................................ 8 3 Stellenplan ................................................................................................................ 9 4 Vermögensplan und Finanzplan ............................................................................... 9 34 3 Wirtschaftsplan für den Eigenbetrieb Franken-Stadion Nürnberg (FSN) für das Wirtschaftsjahr 2023 1 Einführung Das Franken -Stadion Nürnberg (FSN) ist ein Eigenbetrieb der Stadt Nürnberg ohne eigene Rechtspersönlichkeit im Sinne des Art. 88 der GO und des § 1 der EBV. Das in der Betriebssatzung für den Eigenbetrieb Franken-Stadion Nürnberg vom 21. Juni 2002, zuletzt geändert durch Satzung vom 25. November 2019 niedergelegte Ziel ist die Sicherstellung des laufenden wirtschaftlichen Betriebs unter Berücksichtigung des Wert- erhalts des Stadions und die Verpachtung an einen privaten Betreiber. Im Wirtschaftsjahr 2022 wurden bzw. werden wieder verschiedene Bau-, Umbau-, und Sanierungsmaßnahmen, die laut Betreiber -Vertrag nicht von der Stadion Nürnberg Be- triebs-GmbH zu übernehmen sind, durchgeführt. Erwähnenswert sind dabei insbesondere folgende Maßnahmen: a) Baumaßnahmen/zukünftiges Anlagevermögen Keine b) Vorbereitung Generalsanierung / Neubau  Vorbereitung und Durchführung der Machbarkeitsstudie c) Sanierungs-/Wartungsmaßnahmen  Sanierung Sprachalarmierungsanlage  Sanierung der Treppentürme Block 6 - 28  Überprüfung der Standsicherheit, VDI 6200  Umsetzung der Ergebnisse der VDI 6200  Sanierung der Fußpunkte der Flutlichtmasten  Erneuerung des Unterbaus im Zuge des Rasenaustausches  Abdichtungsarbeiten Galerie Arbeitsfugen und Wandanschlüsse  Netzersatzanlage-Ergebnisse der Begutachtung umsetzen  Modernisierung Kassensystem  Vorplanungen zur Corona-gerechten Umrüstung der Lüftungsanlagen  Sanierung der Entwässerung Stadiondach  Vorplatz FG2: Sanierung der Pflasterflächen und Baumscheiben  Neuer ZKS-Server (Zutrittskontrollsystem)  Monitoring Polycarbonat-Platten gesamtes Stadiondach  Reorganisation der Rettungswege  Wartung und Umbau Panikentlastungstore  Sonstige „kleinere“ Reparaturen 35 4 Für 2023-2025 sind folgende Maßnahmen geplant: a) Baumaßnahmen/zukünftiges Anlagevermögen Keine b) Vorbereitung Generalsanierung / Neubau  Durchführung der Machbarkeitsstudie c) Sanierungs-/Wartungsmaßnahmen:  Modernisierung Zutrittskontrollsystem  Austausch des Gasbrenners durch einen Kombibrenner  Beschichtung der Stahlbeton-Treppenaufgänge 30-32  Seilsicherungssystem für Flutlichtmasten  Erneuerung Steuerung Netzersatzanlage  Sanierung von Toiletten im Public-Bereich  Sanierung der Fußpunkte der Flutlichtmasten  Nutzbarmachung der Abwärme des Notstromaggregats  Monitoring Polycarbonat-Platten gesamtes Stadiondach  Monitoring und Instandsetzung der Schwingungsdämpfer  Umsetzung der Ergebnisse der BOB-Begehung  Sanierung der Rauchwarnanlage Nordwesttribüne  Umsetzung der Ergebnisse der VDI 6200  Sanierung der Entwässerung Stadiondach  Erweiterung der Fahrradständer  Monitoring und Instandhaltung der Galerie  Sanierung Sprachalarmierungsanlage  Sanierung von Pflasterflächen  Reorganisation der Rettungswege  Sanierung der Baumscheiben  Abdichtung der Galerieebene  Korrosionsschutz Primärkonstruktion Dachtragwerk  Partieller Austausch der Sitzschalen  Austausch der VIP-Bestuhlung Haupttribüne  Sonstige „kleinere“ Reparaturen Die Sanierungs-bzw. Umbaumaßnahmen sind zurzeit auf die Substanzerhaltung ausge- richtet. In der zweiten Hälfte des Jahres 2022 ist die Beauftragung einer Machbarkeits- studie geplant. Nach den Ergebnissen dieser Studie in der ersten Jahreshälfte 2023 wird die Entscheidung über eine Generalsanierung bzw. einen Neubau des Stadions vorbe- reitet. 36 5 2 Erfolgsplan 2.1 Umsatzerlöse Aufgrund der Corona-Pandemie war im Wirtschaftsjahr 2021 eine Verminderung der Um- satzerlöse in Höhe von 300.000,00 € zu verzeichnen (Kürzung aufgrund von zehn Geist- erspielen: 30.000,00 € pro Spiel). Im Wirtschaftsjahr 2022 fanden zu Jahresbeginn zwei Spiele als Geisterspiele statt, wodurch Kürzungen des Nutzungsentgelts in Höhe von 60.000,00 € zu verzeichnen sind. Aufgrund der bestehenden Informationslage bezüglich der weiteren Entwicklungen im Hinblick auf die Corona-Pandemie wird nicht davon ausgegangen, dass zukünftig Spiele ohne Zuschauer stattfinden müssen. Deshalb wird für die folgenden Jahre keine Vermin- derung der Umsatzerlöse aufgrund von Geisterspielen eingeplant. Mit dem Verbleib des 1. FC Nürnberg in der 2. Bundesliga haben sich die Erlöse des FSN aus Nutzungsentgelten lediglich in Höhe der laut Betreibervertrag festgelegten jährlichen Steigerungsrate (1,5%) erhöht. Diese Steigerungsrate wird auch der Planung für die Folgejahre zu Grunde gelegt. Bei de r Planung von Umsatzerlösen gehen wir von der Zugehörigkeit des Hauptmieters 1. FCN zur 2. Bundesliga aus. Die im Betreibervertrag geregelten Nutzungsentgelte betragen im Wirtschaftsjahr 2023 insgesamt 1.598.129,00 € (für den Zeitraum vom 01.01.-30.06.2023: 132.186,00 € mtl.; für den Zeitraum vom 01.07.-31.12.2022: 134.168,79 € mtl.). Im Wirtschaftsjahr 2023 werden Erlöse aus Grundabgaben (resultieren aus der Weiter- verrechnung an die Stadion Nürnberg Betriebs-GmbH) in Höhe von 62.000,00 € pro Jahr geplant. Außerdem fallen weiterhin die Erlöse (gerundet) aus der Vermietung der Funk- station in Höhe von 8.534,00 €, Erlöse aus der Dachmiete in Höhe von 2.500,00 € sowie die Erstattung für Stromeinspeisung in Höhe von 310,00 € an. Die gesamten geplanten Umsatzerlöse des Wirtschaftsjahres 2023 belaufen sich auf 1.671.470,00 €. Für das Wirtschaftsj ahr 2024 wurden die gesamten Nutzungsentgelte in Höhe von 1.622.101,00 € (für das 1. HJ 2024 : 134.168,79 mtl.; für das 2. HJ 2024 : 136.181,32 € mtl.) geplant. Die Erlöse aus der Vermietung der Funkstation werden in dreijährigem Tur- nus unterjährig um 5% erhöht, wodurch sich eine Steigerung auf 8.602,00 € ergibt. Die weiteren Erlöse (Grundabgaben, Erlöse aus der Dachmiete sowie die Erstattungen von Energiekosten) bleiben unverändert. Die gesamten Plan-Umsätze 2024 betragen 1.695.500,00 €. Im Wirtschaftsjahr 2025 wurden die jährlichen Nutzungsentgelte in Höhe von 1.646.432,00 € (für das 1. HJ 2024: 136.181,32 € mtl.; für das 2. HJ 2024: 138.224,04 € mtl.) geplant. Die anderen Erlöse (Grundabgaben, Vermietung der Funkstation, Erlöse aus der Dachmiete sowie die Erstattungen von Energiekosten) bleiben unverändert. Die gesamten Plan-Umsätze 2025 betragen 1.720.000,00 €. 37 6 2.2 Personalaufwand Die Tarifeinigung vom 25.10.2020 sieht folgende stufenweise Erhöhungen der Tabellen- entgelte vor:  ab 01.04.2021: 1,4 %  ab 01.04.2022: 1,8 % Die Tarifeinigung hat eine Laufzeit bis 31.12.2022. Der Jahresabschluss 2021 weist Gesamtpersonalkosten von 151.783,00 € aus. Der Anstieg der Inflation in 2022 könnte sich auch bei den Personalkosten des Eigenbe- triebs in 2023 auswirken. Es wird deshalb mit folgenden Tarif-Erhöhungen geplant: 2023 3,0 % 2024 2,8 % 2025 2,5 % Es wird von Gesamtpersonalkosten in Höhe von 258.030,00 € in 2023 ausgegangen. Die Steigerung vgl. zu 2021 begründet sich durch die Neuanstellung einer Verwaltungs- kraft in 2022 sowie eines Bautechnikers zum 01.01.2023. In den Folgejahren beläuft sich der Personalaufwand in 2024 auf 265.250,00 € und 2025 auf 271.880,00 €. 2.3 Abschreibungen Für das Jahr 2023 wird mit Abschreibungen in Höhe von 2.117.600,00 € gerechnet. Im Jahr 2024 wird sich die Höhe der Abschreibungen auf 2.009.340,00 € verringern, be- dingt durch das teilweise Abschreibungsende von in 2005 getätigten Investitionen in Au- ßenanlagen. Diese Entwicklung setzt sich 2025 fort, dann entfallen weitere Abschreibungen für Au- ßenanlagen. Weiterhin endet der Abschreibungszeitraum der Flutlichtanlagen, wodurch sich auch die Abschreibungen für technische Anlagen und Maschinen reduzieren. Insge- samt ist noch mit Abschreibungen in Höhe von 1.686.350,00 € zu rechnen. 2.4 Aufwendungen für Dienstleistungen städtischer Dienststellen Zu Beginn des Jahres 2022 erfolgte die Einstellung einer Nachfolgerin von Frau Schnei- der. Das Honorar von Frau Schneider, welches unter den sonstigen betrieblichen Auf- wendungen in den Vorjahren ausgewiesen wurde, entfällt ab dem Jahr 2023 in voller Höhe. 38 7 2.5 Sonstige betriebliche Aufwendungen Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen setzen sich wie folgt zusammen:  Reparaturaufwendungen Bei der Planung von zukünftigen Reparaturaufwendungen greifen die Sparmaßnahmen ein, diese sind nun auf die Substanzerhaltung ausgerichtet. Das gesamte Sachanlage- vermögen ist sehr veraltet. In der langfristig en Planung (über 5 Jahre hinaus ) wird der Umbau des bestehenden Stadions vorbereitet. Als Reparaturaufwendunge n werden im Wirtschaftsjahr 2023 Kosten in Höhe von 1.074.500,00 €, im Wirtschaftsjahr 2024 1.041.400,00 € sowie im Wirtschaftsjahr 2025 1.090.500,00 € geplant. Darin enthalten sind die geschätzten Kosten der Machbarkeits- studie in Höhe von 323.500,00 €, diese werden in den Wirtschaftsjahren 2022 und 2023 anfallen.  Bauliche Betreuung des Hochbauamtes Es werden keine Kosten für die bauliche Betreuung durch das Hochbauamt geplant.  Dienstleistungen Dritter, Honorare Diese Position beinhaltet die Honorare für die Erstellung und Prüfung der Jahresab- schlüsse (inkl. Buchführungskosten), Erstellung von Steuererklärungen sowie die geplan- ten Honorare für die Recht s- und Steuerberatung. Es werden jährliche Kosten in Höhe von EUR 45.000,00 eingeplant.  Miete für Büroräume Die Position enthält die jährlichen Mietzahlungen für das Archiv inkl. Nebenkosten. Hinzu kommt die Miete für die Containeranlage (Büro des Eigenbetriebs). Die Erhöhung der Containermiete resultiert aus einer Erweiterung der Bürofläche. Für die Mietzahlungen werden ab 2023 insgesamt jährlichen Kosten in Höhe von 21.800,00 € geplant.  Verwaltungskostenbeiträge und IT-Leistungen der Stadt Nürnberg Pro Jahr ist mit der Zahlung von Verwaltungskosten in Höhe von 65.000 ,00 € sowie mit Kosten für die Bereitstellung der IT durch die Stadt Nürnberg in Höhe von 12.800,00 €. zu rechnen. 39 8  Büro- und Verwaltungskosten Die Position beinhaltet die jährlichen Kopier- und Telefon-und Internetkosten, die Ausga- ben für Porto und die Kontoführungskosten. Wie gehen hierbei von den jährlichen Kosten in Höhe von 5.500,00 € aus.  Versicherungen, Abgaben Für die Feuerversicherung sowie für die Grundabgabenzahlungen (Grundsteuer, Gebüh- ren für Schmutzwasser und Niederschlagswasser) sind pro Jahr 75.000,00 € zu leisten. 2.6 Zinsen und ähnliche Aufwendungen Die abgebildeten Zinsaufwendungen werden aus den Tilgungsplänen entnommen. 2.7 Kassenkreditlimit Bedingt durch die monatliche Pachtzahlung der Betreiber-Gesellschaft und der Zahlung von Zins- und Tilgungsleistungen zu bestimmten Zeitpunkten jeweils für das Halbjahr, ist es erforderlich , ein von der Eigenb etriebsverordnung abweichendes Kassenkreditlimit festzulegen. Das Kassenkreditlimit wird auf 1.500.000,00 € festgelegt. 40 9 3 Stellenplan Entgeltgruppen Vollkraftanteil der Stellen Tatsächlich besetzte Vollkraftstellen 2021 2022 2023 30.06.2022 E9A 1,0 E9B E9C 0,5 0,5 0,5 E10 E11 1,0 1,0 1,0 1,0 E12 1,0 1,0 1,0 1,0 Summe 2,0 2,5 3,5 2,5 4 Vermögensplan und Finanzplan Im Stadion finden laufend notwendige Instandhaltungs- und Sanierungsarbeiten statt. Be- reits in 2022 waren absehbar keine (investiven) Bautätigkeiten (z.B. für Neubauten) vor- gesehen. Sowohl Erkenntnisse bei FSN als auch bei der Stadion Nürnberg Betriebs-GmbH zeigen allerdings, dass insbesondere die Sanierungskosten (konsumtiv) in den letzten Jahren kontinuierlich angestiegen sind. In den Wirtschaftsjahren 2023-2025 wurden keine Investitionen in das Anlagevermögen geplant. Es werden in den Wirtschaftsjahren 2023-2025 jedoch diverse Aufwendungen für Instandhaltung anfallen. Die Tilgungen für die Bankdarlehen verlaufen planmäßig. Der voraussichtliche Jahresfehlbetrag 2023 beträgt 2.338.305,00 €. Für das Wirtschaftsjahr 2023 ergibt sich lt. Erfolgsplan ein berechneter Verlustausgleich durch die Stadt Nürnberg in Höhe von 1.924.261,00 €. In den Folgejahren werden keine Zuschüsse durch Dritte gewährt. 41 2021 2022 2022 2023 2024 2025 Ist Plan Prognose Plan Vorschau Vorschau Euro Euro Euro Euro Euro Euro 1. Umsatzerlöse 1.303.480 1.467.000 1.608.280 1.671.470 1.695.510 1.719.850 2. Personalaufwand 151.780 245.000 193.900 258.030 265.250 271.880 a) Löhne und Gehälter 120.160 196.000 154.410 205.990 211.760 217.050 b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung 31.620 49.000 39.490 52.040 53.490 54.830 3. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 2.117.930 2.150.000 2.121.100 2.117.600 2.009.340 1.686.350 4. sonstige betriebliche Aufwendungen 768.310 2.239.610 1.857.405 1.299.040 1.265.990 1.315.060 5. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 429.020 379.460 381.450 335.110 290.760 245.190 6. Ergebnis nach Steuern (2.163.560) (3.547.070) (2.945.580) (2.338.310) (2.135.830) (1.798.630) 7. sonstige Steuern 14.460 0 0 0 0 0 8. Jahresverlust 2.178.020 3.547.070 2.945.580 2.338.310 2.135.830 1.798.630 Erfolgsplan 2023-2025 42 Ausgaben des Wirtschaftsjahres Verpflichtungs- ermächtigung des Wirtschaftsjahres I. Mittelverwendung 1.1 Investitionen Baumaßnahmen/zukünftiges AV 0 1.2 Investitionen bewegliches Vermögen und sonstiges 0 2. Periodenergebnis - Verlust 2.338.305 3. Darlehenstilgung 1.703.560 4. Rückführung des Kontokorrentkontos 0 Summe 4.041.865 0 II. Mittelherkunft 1. Abschreibungen 2.117.604 2. Zuschüsse vom Land 0 3. Verlustausgleich vom Träger 1.924.261 4. Rückführung aus der Liquiditätsreserve 0 5. Periodenergebnis - Gewinn 0 6. Kreditaufnahmen für Investitionen 0 Summe 4.041.865 Vermögensplan 2023 - FSN Planansatz 2023 43 2021 2022 2022 2023 2024 2025 Summe IST Plan Prognose Plan Vorschau Vorschau 2022-2025 I. Mittelverwendung Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro 1.1 Investitionen Baumaßnahmen/zukünftiges AV 61.621 0 0 0 0 0 0 1.2 Investitionen bewegliches Vermögen und sonstiges 6.757 0 10.000 0 0 0 10.000 2. Periodenergebnis - Verlust 2.178.019 3.547.061 2.945.582 2.338.305 2.135.835 1.798.639 9.218.362 3. Darlehenstilgung 1.703.560 1.703.560 1.703.560 1.703.560 1.703.560 1.703.560 6.814.240 4. Bildung (+)/Auflösung (-) einer Liquiditätsreserve 117.977 0 (8.041) 0 0 0 (8.041) Summe 4.067.934 5.250.621 4.651.101 4.041.865 3.839.395 3.502.199 16.034.561 II. Mittelherkunft Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro 1. Abschreibungen 2.117.934 2.150.000 2.121.101 2.117.604 2.009.342 1.686.350 7.934.397 2. Zuschüsse vom Land 0 3. Verlustausgleich vom Träger 3.100.621 1.924.261 1.830.053 1.815.849 5.570.164 4. Rückführung aus der Liquiditätsreserve 1.950.000 0 2.530.000 0 0 0 2.530.000 5. Periodenergebnis - Gewinn 0 6. Kreditaufnahmen für Investitionen 0 0 0 0 0 0 0 Summe 4.067.934 5.250.621 4.651.101 4.041.865 3.839.395 3.502.199 16.034.561 Finanzplan 2023 - 2025 44 Bilanz Eigenbetrieb Frankenstadion Nürnberg (FSN) Stichtag: Stichtag: 31.12.2021 31.12.2020 Istzahlen Istzahlen Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Bilanz Aktiva 28.944,57 31.017,32 -6,68 A. Anlagevermögen 28.117,64 30.267,00 -7,10 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 0,00 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 0,00 3. geleistete Anzahlungen 0,00 II. Sachanlagen 28.117,64 30.267,00 -7,10 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken, soweit nicht Nr. 2 27.230,87 29.191,00 -6,71 2. Betriebsanlagen (ASN) 0,00 3. Tiefbauten (ASN, SÖR) 0,00 4. Abwasserreinigungsanlagen (SUN) 0,00 5. Abwassersammlungsanlagen (SUN) 0,00 6. Maschinen und maschinelle Anlagen 803,67 972,00 -17,32 7. Fahrzeuge 0,00 8. Betriebs- und Geschäftsausstattung 21,48 17,00 26,35 9. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 61,62 87,00 -29,17 III. Finanzanlagen 0,00 0,00 1. Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 2. Sonstige Ausleihungen 0,00 B. Umlaufvermögen 826,61 750,00 10,21 I. Vorräte 0,00 0,00 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 0,00 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 0,00 3. fertige Erzeugnisse und Waren 0,00 4. geleistete Anzahlungen 0,00 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 606,32 602,00 0,72 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 2,31 23,00 -89,96 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 0,00 2. Forderungen an die Stadt Nürnberg/ andere Eigenbetriebe 604,01 577,00 4,68 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 0,00 3. sonstige Vermögensgegenstände 0,00 2,00 -100,00 III. Wertpapiere 0,00 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 220,29 148,00 48,84 C. Rechnungsabgrenzungsposten 0,32 0,32 0,00 D. Aktive latente Steuern 0,00 E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung 0,00 F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 Passiva 28.944,57 31.017,00 -6,68 A. Eigenkapital 16.241,58 16.357,00 -0,71 45 I. Stammkapital 0, 00 II. Rücklagen 18.419,60 18.514,00 -0,51 1. Allgemeine Rücklage 18.514,00 2. Zweckgebundene Rücklagen III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag IV. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -2.178,02 -2.157,00 -0,97 B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) C. Empfangene Ertragszuschüsse D. Sonderposten für Investitionszuschüsse E. Rückstellungen 27,00 40,00 -32,50 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 2. Steuerrückstellungen 3. sonstige Rückstellungen 27,00 40,00 -32,50 darin Aufwandsrückstellungen 0,00 F. Verbindlichkeiten 12.675,99 14.570,00 -13,00 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 12.596,01 14.309,00 -11,97 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 1.771,25 1.781,00 -0,55 2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 63,94 241,00 -73,47 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 63,94 241,00 -73,47 4. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Nürnberg/ anderen Eigenbetrieben 13,94 19,00 -26,63 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 13,94 19,00 -26,63 5. Sonstige Verbindlichkeiten 2,10 1,00 110,00 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 2,10 1,00 110,00 b. davon aus Steuern 2,10 1,00 110,00 c. davon im Rahmen der sozialen Sicherheiten G. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 50,00 -100,00 H. Passive latente Steuern 0,00 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 28.944,57 31.016.732,01 -99,91 46 Gewinn- und Verlustrechnung Eigenbetrieb Frankenstadion Nürnberg (FSN) Stichtag: Stichtag: 31.12.2021 31.12.2020 Istzahlen Istzahlen Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 1.303,48 1.266,00 2,96 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 0,00 3. andere aktivierte Eigenleistungen 0,00 4. sonstige betriebliche Erträge 0,00 darin Erträge aus Investitionsförderung darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil darin aus der Auflösung von Sonderposten für Investitionszuschüsse darin Zuwendungen zu Betriebskosten darin andere aperiodische Erträge darin andere außergewöhnliche oder Erträge mit Einmalcharakter 5. Materialaufwand 0,00 Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren Aufwendungen für bezogene Leistungen 6. Personalaufwand -151,78 -106,00 -43,19 Löhne und Gehälter -120,16 -85,00 -41,36 soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung -31,62 -21,00 -50,57 davon für Altersversorgung -9,28 -6,00 -54,67 7. Abschreibungen -2.117,93 -2.195,00 3,51 auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen -2.117,93 -2.195,00 3,51 darin außerplanmäßige Abschreibungen 0,00 auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 0,00 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -768,31 -648,00 -18,57 darin aus der Zuführung von Sonderposten für Investitionszuschüsse 0,00 darin andere aperiodische Aufwendungen -8,00 darin andere außergewöhnliche oder Aufwendungen mit Einmalcharakter 0,00 9. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 10. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge davon von der Stadt Nürnberg 11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -429,02 -474,00 9,49 davon an die Stadt Nürnberg -5,00 12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit -2.163,56 -2.157,00 -0,30 13. außerordentliche Erträge 14. außerordentliche Aufwendungen 15. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 16. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 17. sonstige Steuern -14,46 18. Erträge aus Verlustübernahmen 19. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -2.178,02 -2.157,00 -0,97 47 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2023 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt C.3 NürnbergBad (NüBad) C.3.1 Wirtschaftsplan 49 C.3.2 Jahresabschluss 59 48 Seite 1 von 4 NürnbergBad – Wirtschaftsplan 2023 Anlage 1: Erläuterungsbericht 1. Einführung Mit Beschluss des Stadtrats vom 02. Juli 2003 wurde der Eigenbetrieb NürnbergBad gegrün- det und hat zum 01. Januar 2004 seine Tätigkeit aufgenommen. Die Betriebssatzung für den Eigenbetrieb NürnbergBad vom 08. Juli 2003 wurde am 16. Juli 2003 im Amtsblatt der Stadt Nürnberg veröffentlicht. Die letzte Änderung der Betriebssatzung erfolgte durch Satzung vom 07. April 2020. Der Eigenbetrieb NürnbergBad bewirtschaftet alle städtischen Hallenbäder:  Südstadtbad,  Nordostbad,  Katzwangbad,  Langwasserbad; und alle städtischen Freibäder:  Stadionbad,  Westbad,  Naturgartenbad. NürnbergBad ist für die Planung und Durchführung der Maßnahmen zur Sanierung und At- traktivitätssteigerung verantwortlich. Die wesentlichen Maßnahmen bisher waren:  2008 / 2009 – Südstadtbad; Sanierung, Erweiterung um Außenbereich und Sauna- landschaft  Dezember 2009 – Nordostbad; Erweiterung Außenbereich  September 2010 bis Juli 2011 – Westbad; vollständige Erneuerung  Mai 2013 bis Juli 2015 – Langwasserbad; Neubau  Februar 2017 bis Mai 2017 – Nordostbad; Neubau einer Röhrenrutsche  Juli 2017 bis Oktober 2017 – Nordostbad; Neugestaltung des Vorplatzes  2018 – Maßnahmen zur Verbesserung der Barrierefreiheit im Stadionbad; Umbau und Neugestaltung des Eingangsbereichs im Katzwangbad  Im Oktober 2020 beauftragte der Nürnberger Stadtrat den Eigenbetrieb NürnbergBad mit der Generalsanierung und Wiedereröffnung des Volksbades. Die Umsetzung er- folgt durch eine Projektorganisation. Projektleiter ist der Zweite Werkleiter des Eigen- betriebs. Die Wiedereröffnung des Volksbades ist für Ende des Jahres 2024 geplant. In den vorliegenden Unterlagen ist die Planung für das Wirtschaftsjahr 2023 des Eigenbe- triebs NürnbergBad dargestellt. 49 Seite 2 von 4 2. Erfolgsplan Die Ermittlung der Planansätze im Erfolgsplan (Anlage 2) erfolgt aufgrund der Zahlen des Jahresabschlusses 2021 und der Ist-Situation des fortgeschrittenen Wirtschaftsjahres 2022, unter Berücksichtigung der Corona und Ukraine bedingten Einflüsse. 2.1 Umsatzerlöse Zur Ermittlung der Umsatzerlöse wird berücksichtigt, dass ein vollständiger Normalbetrieb für das Jahr 2023 noch nicht sicher erscheint. Es wird mit 900.000 Besucher für das Gesamtjahr 2023 geplant (2021: 420.901 Besucher / 2020: 445.720 Besucher / 2019: 1.182.000 Besu- cher) 2.2 Material und Instandhaltung Der Aufwand für Gas, Strom, Wasser und Heizung (Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe) wurde aus den Verbrauchsdaten der Vergangenheit und unter Berücksichtigung der aktuellen Ent- wicklungen aus dem Ukraine-Krieges ermittelt. Gegenüber den 2021 Zahlen im Bereich der Aufwendungen für Brennstoffe und Strom wurde mit einem deutlichen Anstieg für das Jahr 2023 eingeplant (Brennstoffe: + 70 % ggü. 2021/Strom: + 56 % ggü. 2021). Sollte es infolge des Ukraine-Krieges zu einem Energieengpass kommen, könnte für den Eigenbetrieb die Leistungserbringung zumindest zeitweise Infrage gestellt sein. Aktuell hat das Bundesminis- terium für Wirtschaft und Klimaschutz die sogenannte Frühwarnstufe des Notfallplans Gas ausgerufen. Dies hat für NürnbergBad noch keine Konsequenzen. Sollte jedoch die soge- nannte Notfallstufe erreicht werden, dürfen Freizeiteinrichtungen nicht mehr mit einer durch- gehenden Energieversorgung rechnen. Denn in dieser Notfallstufe ist die Bundesnetzagentur aufgefordert, durch hoheitliche Maßnahmen die Gasversorgung zu regulieren. Hierfür hat sie bereits angekündigt, dass Schwimmbäder, Spaßbäder und Freizeiteinrichtungen sich als ers- tes auf Abschaltungen bei der Energiebelieferung einstellen müssten. Die Aufwendungen für bezogene Leistungen beinhalten Aufwendungen für den Bauunterhalt (Anlage 3) mit 827 TEUR sowie für die Fremdreinigung mit 500 TEUR. 2.3 Personalaufwand Die Tarifeinigung vom 25.10.2020 sieht folgende stufenweise Erhöhungen der Tabellenent- gelte vor:  ab 01.04.2021: 1,4 %  ab 01.04.2022: 1,8 % Die Tarifeinigung hat eine Laufzeit bis 31.12.2022. Der Jahresabschluss 2021 weist Gesamtpersonalkosten von 4.368 TEUR (2020: 4.475 TEUR) aus. Der Anstieg der Inflation in 2022 könnte sich auch bei den Personalkosten des Bäderbetrie- bes in 2023 auswirken. NürnbergBad plant mit folgenden Tarif-Erhöhungen: 2023 3 % 2024 2,8 % 2025 2,5 % 2026 2,3 % Es wird von Gesamtpersonalkosten i.H.v. 4.676 TEUR in 2023 ausgegangen. 50 Seite 3 von 4 2.4 Abschreibungen Es wurden lineare Abschreibungszeiten auf Grundlage der AfA-Tabelle für den Wirtschafts- zweig „Heil-, Kur-, Sport- und Freizeitbäder“ des Bundesministeriums der Finanzen vom 09. Mai 1995 angewandt. Für das Jahr 2023 wird mit Abschreibungen in Höhe von 2.016 TEUR geplant. Die Entwicklung der Abschreibungen ist im Finanzplan 2022 – 2026 dargestellt. Den Ab- schreibungen steht kein unmittelbarer Liquiditätsabfluss gegenüber, allerdings wird das Jah- resergebnis (Erfolgsplan) dadurch belastet. 2.5 Sonstige betriebliche Aufwendungen In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind Aufwendungen für z.B. Verwaltungskos- tenerstattungen, Miete, Öffentlichkeitsarbeit, Bürobedarf, Beratungsgebühren, Gutachten, Honorare Hochbauamt, Gärtnereileistungen, Winterdienst, Instandhaltung und Wartung der Gebäude, Betriebsvorrichtungen und technischen Anlagen veranschlagt. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen werden 2023 mit 1.600 TEUR eingeplant 2.6 Zinsen und ähnliche Aufwendungen Für das Jahr 2023 ist eine Kreditaufnahme für Investitionen i.H.v. 14.924 TEUR vorgesehen. (siehe Vermögensplan). Die sich aus den Krediten ergebenden Zinsaufwendungen in Höhe von 626 TEUR sind im Erfolgsplan berücksichtigt. Zur Deckung der laufenden Ausgaben ist die Inanspruchnahme eines Kassenkredites nötig. 2.7 Kassenkredit Als Kassenkreditmittel reichen die in Art. 73 Abs. 2 GO veranschlagten 1/6 der im Erfolgs- plan vorgesehenen Erträge nicht aus. Um den reibungslosen Betriebsablauf und eine fristge- rechte Bezahlung der Kreditorenrechnungen zu gewährleisten ist eine Summe von 9,9 Mio. EUR als Kassenkredit eingeplant. 3. Vermögensplan Im Vermögensplan werden 250 TEUR als Investitionspauschale für Energiespar- und Klima- schutzmaßnahmen ausgewiesen. Weiterhin sind 1.304 TEUR für sonstige Investitionen geplant. Insbesondere die nötige In- standsetzung der Badewassertechnik für das Katzwangbad und das Nordostbad i.H.v. insge- samt 750 TEUR und die Verbesserung der Wegesituation vor verschiedenen Bädern, inkl. 51 Seite 4 von 4 Verkehrssicherung und Erhöhung der Fahrradstellplätze i.H.v. 300 TEUR stehen für den überwiegenden Teil der sonstigen Investitionen. Für das Projekt Volksbad sind in 2023 Baukosten in Höhe von brutto 25,5 Mio EUR (netto 21,4 Mio. EUR) eingeplant. Bis 2026 wird von Gesamtbaukosten für das Projekt i.H.v. brutto 67,6 Mio EUR (netto 56,8 Mio. EUR) ausgegangen. Die für das Volksbad anfallende Vor- steuer auf die Kosten kann zu ca. 90 % geltend gemacht werden und wird auf der Mittelher- kunftsseite unter dem Punkt „4. Rückzahlung Vorsteuerüberhang durch Finanzamt“ berück- sichtigt. 4. Stellenplan Anlage 10 zeigt in der Übersicht den Stellenplan für 2023. 5. Finanzplan Der Finanzplan für die Zeit von 2022 bis 2026 weist einen Finanzbedarf von 113,87 Mio. EUR aus. Diese Summe beinhaltet für den genannten Zeitraum 2022 – 2026 angenommene Investitio- nen für das Projekt Volksbad in Höhe von brutto 63,8 Mio. EUR (netto 53,6 Mio. EUR). Auf der Mittelherkunftsseite sind neben den erwarteten Verlustausgleichszahlungen durch die Stadt und der Rückzahlung aus dem Vorsteuerüberhang durch das Finanzamt, die Kre- ditaufnahme, als auch die Förderungen i.H.v. 25,4 Mio EUR für das Projekt Volksbad berück- sichtigt. Behandlung Verlustausgleich Der Verlustausgleich der Stadt Nürnberg beläuft sich lt. Erfolgsplan im Jahr 2023 auf 8.123.983 EUR. In Anlage 9 ist die Entwicklung des Verlustausgleiches gemäß § 8 EBV dargestellt. Der vorliegende Wirtschaftsplan ist mit dem Finanzreferat abgestimmt. 52 NürnbergBad, Wirtschaftsplan 2023 - Anlage 2 Erfolgsplan 2023 - NürnbergBad Plan 2023 Hochr. 2022 Ist 2021 1. Umsatzerlöse 4.500.000 3.700.000 2.643.096 2. aktivierte Eigenleistung 280.000 280.000 287.318 3. übrige sonstige betriebliche Erträge 210.000 200.000 1.612.222 Erträge/Erlöse 4.990.000 4.990.000 4.180.000 4.180.000 4.542.636 4.542.636 4. Material und Instandhaltung a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe -2.860.000 -2.000.000 -1.869.395 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen -1.327.000 -1.189.000 -960.695 Summe Material und Instandhaltung -4.187.000 -3.189.000 -2.830.090 5. Personalaufwand a) Löhne und Gehälter -3.399.000 -3.300.000 -3.166.780 b) Soziale Abgaben und Aufw. für die Altersversorgung -1.277.200 -1.240.000 -1.200.964 in b) enth.Versorgungsempf. Beamte/Angest. und Beihilfe -250.000 -270.000 -278.121 Summe Personalaufwand -4.676.200 -4.540.000 -4.367.744 6. Abschreibungen -2.015.560 -2.109.760 -2.196.376 7. Sonstige betriebliche Aufwendungen -1.600.000 -1.500.000 -1.441.868 davon Abbruchkosten 0 0 0 Summe sonstige betriebliche Aufwendungen -1.600.000 -1.500.000 -1.441.868 Summe Aufwendungen -12.478.760 -12.478.760 -11.338.760 -11.338.760 -10.836.078 -10.836.078 8. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 12.618 9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 9.1 Sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen -626.223 -419.305 -433.636 9.2 Zinsen Kassenkredite/Geldguthaben 0 Summe Zinsen -626.223 -626.223 -419.305 -419.305 -421.018 -421.018 10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -8.114.983 -7.578.065 -6.714.460 11. sonstige Steuern -9.000 -9.000 -8.522 12. Jahresgewinn + / Jahresverlust - -8.123.983 -7.587.065 -6.722.982 13.09.202217:35 WP_2023.xlsErfolgsplan 2023 53 NürnbergBad, Wirtschaftsplan 2023 - Anlage 5 Vermögensplan 2023 - NürnbergBad Ausgaben des Wirtschaftsjahres Verpflichtungser- mächtigungen des Wirtschaftsjahres Gesamtausgabe bedarf Brutto bei mehrjährigen Vorhaben I. Mittelverwendung Euro Euro Euro 1. Volksbad Baukosten 25.500.000 25.282.864 67.563.204 Investitionspauschale Energiespar- und Klimaschutzmaßnahmen 250.000 sonstige Investitionen (Aufgliederung siehe Tabelle *) 1.304.000 2. Zwischensumme Investitionen 27.054.000 3. Pagatorisches Ergebnis (= Periodenergebnis - Abschreibungen) 6.108.423 Darlehenstilgung Investitionsdarlehen 2.239.244 4. Darlehenstilgung Altdarlehen 0 Summe Rückführung Kontokorrentkonto 0 35.401.667 0 0 II. Mittelherkunft 1. Kontokorrentkonto 28900107 0 sonstige Investitionen 2023 * 2. Kreditaufnahmen für Investitionen 14.924.184 in Euro 3a Zuschüsse Volksbad Bund 2.200.000 750.000 Badewassertechnik HB/Katzw. + HB/No 3b Zuschüsse Volksbad FAG 1.170.000 300.000 Wege, Plätze, Fahrradständer (diverse Bäder) 3c Zuschüsse Volksbad sonstige 4.947.000 254.000 verschiedenes 4. Rückzahlung Vorsteuerüberhang durch Finanzamt 4.036.500 1.304.000 5. Verlustausgleich nach § 8 EBV 8.123.983 6. Ausgleich früherer Jahresverluste nach § 8 EBV 0 Summe 35.401.667 Planansatz 2023 13.09.202217:36 WP_2023.xlsVermögensplan 2023 54 NürnbergBad, Wirtschaftsplan 2023 - Anlage 7 Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fällig werdenden Ausgaben Gesamt 2024 2025 2026 Volksbad € 19.000.000 € 6.000.000 € 282.864 € 25.282.864 Verpflichtungsermächtigungen im Vermögensplan des Jahres 2023 € 19.000.000 € 6.000.000 € 282.864 € 25.282.864 13.09.202217:37 WP_2023.xlsVerpflichtungsermächtigungen 55 Finanzplan 2022 - 2026 - NürnbergBad NürnbergBad, Wirtschaftsplan 2023 - Anlage 8 I. Mittelverwendung 2022 2023 2024 2025 2026 Summe akt. Hochr. Plan Vorschau Vorschau Vorschau 2022 - 2026 1. Volksbad 13.000.000 25.500.000 19.000.000 6.000.000 282.864 63.782.864 Investitionspauschale Energiespar- und Klimaschutzmaßnahmen 250.000 250.000 250.000 250.000 1.000.000 sonstige Investitionen (Aufteilung siehe Vermögensplan 2022) 800.000 1.304.000 800.000 800.000 800.000 4.504.000 Zwischensumme Investitionen 13.800.000 27.054.000 20.050.000 7.050.000 1.332.864 69.286.864 2. Pagatorisches Ergebnis (= Periodenergebnis - Abschreibungen) 5.477.305 6.108.423 6.252.993 6.391.205 6.625.243 30.855.169 3. Darlehenstilgung Investitionsdarlehen 2.041.244 2.239.244 2.825.244 3.179.830 3.251.830 13.537.392 4. Rückführung(+)/Belastung (-) Kontokorrentkonto 28900107 192.806 192.806 Summe 21.318.549 35.401.667 29.128.237 16.621.035 11.402.743 113.872.231 II. Mittelherkunft 1. Kontokorrentkonto 28900107 591.039 591.039 2. Kreditaufnahmen für Investitionen 4.939.274 14.924.184 9.148.844 2.084.430 0 31.096.732 3a Zuschüsse Volksbad Bund 1.900.000 2.200.000 2.600.000 500.000 7.200.000 3b Zuschüsse Volksbad FAG 0 1.170.000 1.950.000 780.000 3.900.000 3c Zuschüsse Volksbad sonstige 4.000.000 4.947.000 4.080.000 1.258.000 14.285.000 4. Rückzahlung Vorsteuerüberhang durch Finanzamt 2.223.900 4.036.500 3.146.400 1.607.400 877.500 11.891.700 5. Verlustausgleich nach § 8 EBV 7.664.336 8.123.983 8.202.993 10.391.205 10.525.243 44.907.760 6. Ausgleich früherer Jahresverluste nach § 8 EBV 0 Summe 21.318.549 35.401.667 29.128.237 16.621.035 11.402.743 113.872.231 Tabelle 1 2022 2023 2024 2025 2026 Pagatorisches Ergebnis (= Periodenergebnis - Abschreibungen) 5.477.305 6.108.423 6.252.993 6.391.205 6.625.243 Entwicklung der Abschreibungen 2.109.760 2.015.560 1.950.000 4.000.000 3.900.000 durch die Stadt Nürnberg auszugleichender Jahresverlust ( § 8 Abs. 2 EBV) 7.587.065 8.123.983 8.202.993 10.391.205 10.525.243 13.09.202217:38 NürnbergBad, Wirtschaftsplan 2020 - Anlage 8 ] 56 NürnbergBad, Wirtschaftsplan 2023 - Anlage 9 Darstellung des Verlustausgleiches gemäß § 8 Eigenbetriebsverordnung Ist Ist Plan Plan Plan Plan Plan 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 Jahresverluste nach G+V 7.924.000 6.722.982 7.664.336 8.123.983 8.202.993 10.391.205 10.525.243 Verlustausgleich durch die Stadt Nürnberg 6.733.093 8.189.048 7.664.336 8.123.983 8.202.993 10.391.205 10.525.243 1.190.907 -1.466.066 Verlustvortrag 13.09.202217:38 WP_2023.xlsVerlustausgleich 57 NürnbergBad - Wirtschaftsplan 2023 - Anlage 6 2023 Investition Brutto Nordost Südstadtbad Naturgarten Stadion West Katzwang Langwasser Summen Sauna Attraktivierung, Veränderung, Effektofen 10.000,00 € 5.000,00 € 25.000,00 € 40.000,00 € Technik Badewassertechnik, Schlammwasseraufbereitung 250.000,00 € 25.000,00 € 500.000,00 € 775.000,00 € Geräte Traktor Benzin, E-Cart, Unkrautbrenner 6.500,00 € 3.000,00 € 7.500,00 € 3.000,00 € 20.000,00 € Spielplätze Erstellung, Erweiterung an Land oder im Wasser 15.000,00 € 5.000,00 € 10.000,00 € 15.000,00 € 45.000,00 € Ausstattung Liegen, Papierkörbe, Ascher, Wertfächer, Umkleiden… 5.000,00 € 2.000,00 € 2.000,00 € 2.000,00 € 2.000,00 € 2.000,00 € 15.000,00 € Sanitär Abwasser Fettabscheider (sofern wieder eine Gastronomie kommt) - € 2.000,00 € 2.000,00 € 4.000,00 € CD Schriftzug "Bad" am Gebäude, Stele oder Werbeschild 8.000,00 € 8.000,00 € 8.000,00 € 8.000,00 € 32.000,00 € Vorplatz Wege & PLätze, Verkehrssicherung , Fahrradständer usw. 25.000,00 € 200.000,00 € 15.000,00 € 50.000,00 € 10.000,00 € 300.000,00 € Scheidt & Bachmann Erneuerung von Komponenten nach Abschreibung 10.000,00 € 10.000,00 € 5.000,00 € 5.000,00 € 5.000,00 € 35.000,00 € allgemein bewegliches Invest 38.000,00 € Summen Bäder 280.000,00 € 74.000,00 € 226.500,00 € 45.000,00 € 37.500,00 € 565.000,00 € 38.000,00 € 1.304.000,00 € 58 Bilanz NürnbergBad (NüBad) Stichtag: Stichtag: 31.12.2021 31.12.2020 Istzahlen Istzahlen Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Bilanz Aktiva 50.529,00 44.266,00 14,15 A. Anlagevermögen 48.236,00 41.253,00 16,93 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 12,00 8,00 50,00 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 12,00 8,00 50,00 3. geleistete Anzahlungen II. Sachanlagen 48.224,00 41.245,00 16,92 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken, soweit nicht Nr. 2 42.180,00 36.684,00 14,98 2. Betriebsanlagen (ASN) 3. Tiefbauten (ASN, SÖR) 4. Abwasserreinigungsanlagen (SUN) 5. Abwassersammlungsanlagen (SUN) 6. Maschinen und maschinelle Anlagen 1.527,00 1.895,00 -19,42 7. Fahrzeuge 8. Betriebs- und Geschäftsausstattung 1.294,00 1.424,00 -9,13 9. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 3.222,00 1.242,00 159,42 III. Finanzanlagen 0,00 0,00 1. Wertpapiere des Anlagevermögens 2. Sonstige Ausleihungen B. Umlaufvermögen 2.289,00 2.144,00 6,76 I. Vorräte 74,00 64,00 15,63 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 66,00 56,00 17,86 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 3. fertige Erzeugnisse und Waren 8,00 8,00 0,00 4. geleistete Anzahlungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1.857,00 1.890,00 -1,75 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 258,00 213,00 21,13 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 258,00 213,00 21,13 2. Forderungen an die Stadt Nürnberg/ andere Eigenbetriebe 1.316,00 823,00 59,90 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 1.316,00 823,00 59,90 3. sonstige Vermögensgegenstände 283,00 854,00 -66,86 III. Wertpapiere IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 358,00 190,00 88,42 C. Rechnungsabgrenzungsposten 4,00 3,00 33,33 D. Aktive latente Steuern E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 866,00 -100,00 Passiva 50.529,00 44.266,00 14,15 A. Eigenkapital 8.273,00 0,00 59 I. Stammkapital II. Rücklagen 7.998,00 2.181,00 266,71 1. Allgemeine Rücklage 7.998,00 2.181,00 266,71 2. Zweckgebundene Rücklagen III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag -3.048,00 -1.856,00 -64,22 IV. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -6.723,00 -7.924,00 15,16 B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 0,00 866,00 -100,00 C. Empfangene Ertragszuschüsse 10.046,00 6.733,00 49,21 D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 5.785,00 5.304,00 9,07 E. Rückstellungen 423,00 422,00 0,24 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 26,00 21,00 23,81 2. Steuerrückstellungen 3. sonstige Rückstellungen 397,00 400,00 -0,75 darin Aufwandsrückstellungen F. Verbindlichkeiten 35.990,00 38.499,00 -6,52 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 29.197,00 28.619,00 2,02 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 2.111,00 1.948,00 8,37 2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 256,00 126,00 103,17 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 256,00 126,00 103,17 4. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Nürnberg/ anderen Eigenbetrieben 5.777,00 9.402,00 -38,56 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 5.777,00 9.402,00 -38,56 5. Sonstige Verbindlichkeiten 759,00 352,00 115,63 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 759,00 352,00 115,63 b. davon aus Steuern 565,00 116,00 387,07 c. davon im Rahmen der sozialen Sicherheiten G. Rechnungsabgrenzungsposten 58,00 41,00 41,46 H. Passive latente Steuern Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 50.528.923,82 44.265.910,75 14,15 60 Gewinn- und Verlustrechnung NürnbergBad (NüBad) Stichtag: Stichtag: 31.12.2021 31.12.2020 Istzahlen Istzahlen Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 2.643,00 2.407,00 9,80 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 3. andere aktivierte Eigenleistungen 287,00 399,00 -28,07 4. sonstige betriebliche Erträge 1.612,00 771,00 109,08 darin Erträge aus Investitionsförderung darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil darin aus der Auflösung von Sonderposten für Investitionszuschüsse 118,00 118,00 0,00 darin Zuwendungen zu Betriebskosten darin andere aperiodische Erträge 18,00 darin andere außergewöhnliche oder Erträge mit Einmalcharakter 1.201,00 635,00 89,13 5. Materialaufwand -2.830,00 -3.012,00 6,04 Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren -1.869,00 -1.926,00 2,96 Aufwendungen für bezogene Leistungen -961,00 -1.086,00 11,51 6. Personalaufwand -4.367,00 -4.475,00 2,41 Löhne und Gehälter -3.166,00 -3.324,00 4,75 soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung -1.201,00 -1.151,00 -4,34 davon für Altersversorgung 7. Abschreibungen -2.196,00 -2.293,00 4,23 auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen -2.196,00 -2.293,00 4,23 darin außerplanmäßige Abschreibungen auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -1.442,00 -1.214,00 -18,78 darin aus der Zuführung von Sonderposten für Investitionszuschüsse darin andere aperiodische Aufwendungen -40,00 -40,00 0,00 darin andere außergewöhnliche oder Aufwendungen mit Einmalcharakter 9. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 10. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 12,00 davon von der Stadt Nürnberg 11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -433,00 -499,00 13,23 davon an die Stadt Nürnberg 0,00 0,00 12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit -6.714,00 -7.916,00 15,18 13. außerordentliche Erträge 14. außerordentliche Aufwendungen 15. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 16. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 17. sonstige Steuern -9,00 -8,00 -12,50 18. Erträge aus Verlustübernahmen 19. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -6.723,00 -7.924,00 15,16 61 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2023 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt C.4 NürnbergStift (NüSt) C.4.1 Wirtschaftsplan 63 C.4.2 Jahresabschluss 94 62 Wirtschafts- und Finanzplan 2023  3 Inhaltsverzeichnis Vorwort ...................................................................................................................... 4 1. Geschäft, Rahmenbedingungen und allgemeine Grundlagen .......................... 5 1.1. Rechtliche Grundlagen .................................................................................. 5 1.2. Betriebliche Grundlagen ............................................................................... 6 2. Wirtschafts-, Vermögens- und Finanzplan ......................................................... 6 2.1. Grundlagen und Herausforderungen ........................................................... 6 2.2. Erfolgsplan ................................................................................................... 10 2.2.1. Auslastung ................................................................................................ 12 2.2.2. Erläuterungen zum Erfolgsplan ............................................................... 13 2.3. Vermögensplan ............................................................................................ 21 2.4. Finanzplan .................................................................................................... 23 2.5. Verpflichtungsermächtigungen .................................................................. 29 2.6. Stellenplan .................................................................................................... 30 2.7. Darlehensverbindlichkeiten ........................................................................ 32 Wichtige Begriffe und Abkürzungen ..................................................................... 33 63 Wirtschafts- und Finanzplan 2023  4 Vorwort Gemäß § 11 Abs. 1 der Betriebssatzung i.V. mit § 2 Abs. 1 WkPV und den Vorschriften der Eigenbetriebsverordnung legt das NürnbergStift den Wirtschafts -, Vermögens- und Finanzplan für das Geschäftsjahr 2023 vor. Der Wirtschafts-, Vermögens- und Finanzplan 2023 berücksichtigt die Ausführungen entsprechend den §§ 2, 3, 4 und 6 WkPV vom 3. März 1998 (GVBl. S. 132, BayRS 861 -3-I), zuletzt geändert durch § 5 der Verordnung vom 5. Oktober 2007 (GVBl. S. 707). Nach Begutachtung durch den Werkausschuss (NüSt) ist der Wirtschafts-, Vermögens- und Finanzplan vom Stadtrat festzustellen (§ 7 Abs. 1 Nr. 5 der Betriebssatzung). Für die Wirtschaftsplanung 202 3 wurden die Änderungen aus dem BilRUG (Bilanzrichtlinie - Umsetzungsgesetz) wie u.a. den Ausweis von Umsatzerlösen, die Gliede rung der Gewinn - und Verlustrechnung (GuV) sowie die Änderung aus dem Pflegestärkungsgesetz II hinsichtlich der Umstellung auf Pflegegrade fortgeführt. Die Erstellung des Wirtschaftsplanes 2023 ist von erheblichen Unsicherheiten über zukünftige politische und wirtschaftliche Entwicklungen geprägt. Zum einen ist schwer abschätzbar, welchen weiteren Verlauf die Corona Pandemie nehmen wird und welche Belegungseinschränkungen, Ertragseinbußen und Mehraufwände die Folge sein werden. Mehraufwendungen und Minde reinnahmen werden seit dem 01.07.2022 jedoch nicht mehr durch den Rettungsschirm abgedeckt und es ist nicht absehbar, ob Folgelasten der Corona Pandemie über eine Steigerung der Pflegsätze aufgefangen werden können. Gleichzeitig führt die Ukrainekrise zu schwerwiegenden Folgen für die deutsche Wirtschaft, die sich insbesondere in erheblichen inflationären Entwicklungen und einer drastischen Zunahme der Energie-, Material- und Lebensmittelkosten zeigen. Vor diesem Hintergrund gilt es aber weiter, dass die durch das Konzept NüSt 2020 eingeleiteten Restrukturierungsprozesse weiter umgesetzt und in neue angepasste strategischen V eränderungen führen werden. Die eingeleiteten Baumaßnahmen an den Standorten Regensburger Straße, Großweidenmühle und Platnersberg werden beginnend im Jahr 2023 zu deutlichen Ergebnisbelastungen des NüSt führen. Dies gilt auch für die Aufwände für die Neugestaltung des Standortes Sebastianspital. 64 Wirtschafts- und Finanzplan 2023  5 1. Geschäft, Rahmenbedingungen und allgemeine Grundlagen 1.1. Rechtliche Grundlagen Die im NürnbergStift zusammengefassten ambulanten, teil - und vollstationären Einrichtungen einschließlich der Nebenbetriebe sind öffentliche Einrichtungen der Stadt Nürnberg. Das NürnbergStift ist als Eigenbetrieb organisiert und wird als Sondervermögen verwaltet (§ 1 WkPV). Gemäß § 3 der Betriebssatzung verfolgt das NürnbergStift ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige Zwecke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegünstigte Zwecke“ der Abgabenordnung. Zuständige Organe für das NürnbergStift sind der Oberbürgermeister, der Stadtrat, der Werkausschuss und die Werkleitung (§ 4 der Betriebssatzung). Die Werkleitung setzt sich seit 01.06. 2022 zusammen aus der Referentin für Jugend, Familie und Soziales als 1. Werkleiterin und der zwei 2. Werkleiterinnen mit der gleichzeitigen Funktion als Dienststelleneiterinnen in der Doppelspitze. Aufgabe des NürnbergStift ist es, die bestmögliche und bedarfsgerechte Versorgung der älteren Bevölkerung durch ambulante, teilstationäre und vollstationäre Hilfen nach dem a uf Landesebene seit 01.08.2008 geltenden Pflege - und Wohnqualitätsgesetz (PfleWoqG), dem seit 01.10.2009 auf Bundesebene geltenden Wohn - und Betreuungsvertragsgesetz (WBVG), dem SGB V, dem SGB XI, dem SGB XII sowie den Pflegestärkungsgesetzen I bis III sicherzustellen. Der Betrieb der Einrichtungen ist privatrechtlich geregelt. Mit den Vertretern der Krankenkassen wird die Vergütung nach § 111 SGB V für die Geriatrische Rehabilitationseinrichtung vereinbart. Für die Pflegebereiche werden die Entgelte mit d en Vertretern der Pflegekassen und dem überörtlichen Sozialhilfeträger nach § 85 SGB XI verhandelt. Für den Rüstigen -Bereich sind die Pensionssätze mit dem überörtlichen Sozialhilfeträger entsprechend §§75 ff SGB XII vereinbart. Die Entgelte für die Wohnheime werden durch NüSt festgesetzt. Die Vergütung der ambulanten Pflegeleistungen und der hauswirtschaftlichen Versorgung erfolgt gemäß § 89 SGB XI nach dem Vertrag, der auf Landesebene zwischen den Vertretern der Leistungserbringer und den Vertretern der P flegekassen, der sonstigen Sozialversicherungsträger und den Sozialhilfeträgern abgeschlossen wurde. 65 Wirtschafts- und Finanzplan 2023  6 1.2. Betriebliche Grundlagen Im Eigenbetrieb NürnbergStift sind folgende Einrichtungen zusammengefasst: o Pflegezentrum Sebastianspital am Wöhrder See (AHS) o August-Meier-Heim (AHR), ab dem ersten Quartal 2023 August-Meier-Haus(AMH) o Senioren-Wohnanlage St. Johannis (AHJ) o Senioren-Wohnanlage Platnersberg (AHP) o Senioren-Wohnanlage Heilig-Geist-Spital (HSP) o Ambulante Dienste (AMBD) o Geriatrische Rehabilitation (REHA) o Praxis für Ergotherapie (ERGO) Facility-Aufgaben, Unterstützungsleistungen für die Pflege sowie der Betrieb der NüSt eigenen Küche im August -Meier-Heim werden durch die NürnbergStift Service GmbH (NüStSG) sichergestellt. In diesem Zusammenhang werden NüSt -Mitarbeiterinnen und -Mitarbeiter (insbesondere aus dem Küchen- und Betriebsdienstbereich) über einen Gestellungsvertrag der NüStSG überlassen. Wäschereileistungen werden vollständig von einer Fremdfirma erbracht. 2. Wirtschafts-, Vermögens- und Finanzplan 2.1. Grundlagen und Herausforderungen Ausgangslage Der weitere Geschäftsverlauf wird mit erheblichen Risiken belastet sein. Auf der einen Seite ist die weitere Entwicklung der Corona -Pandemie nicht abzuschätzen. Dies führt zu einer schwer en Einschätzung der zukünftigen Belegungssituation, da nach wie vor in den Häusern Corona -Ausbrüche zu verzeichnen sind, die notwendige Isolierungen in Einzelzimmern erforderlich machen und jeweils mit einem höheren Personal-und Sachaufwand verbunden sind. was zu erheblichen Ergebnisbelastungen führen kann. Gleichzeitig muss das NürnbergStift auch im städtischen Gefüge der Daseinsvorsorge seiner Rolle gerecht werden, indem es im Notfall wieder spezielle Isolierstationen aufbaut, was in anderen Bereichen dann zu Ertragseinbußen führen kann ( insbesondere geriatrische Reha). Anderseits sind durch die allgemeine Situation der Energieverknappung und der inflationären Entwicklung erhebliche Preissteigerungen sowohl im Personal - als auch im Sachkostenbereich zu erwarten, die mit den Kostenträgern neu verhandelt werden müssen und deren vollständige Weitergabe in den Pflegsätzen unsicher ist. 66 Wirtschafts- und Finanzplan 2023  7 Die Bewältigung der Corona Pandemie hatte i n Jahren 2020, 2021 und 2022 dem NürnbergStift alles abverlangt. Alle prozes sualen Abläufe und Routinen mussten geändert werden, um einen größtmöglichen Schutz der Bewohnerinnen und Bewohner zu gewährleisten. Dennoch ist es gelungen alle begonnen Bauprojekte weiter zu betrieben und weitere Aktivitäten abzuschließen.  Der Neubau des August-Meier-Hauses liegt im Zeitplan. Der Umzug ist für das 1.Quartal 2023 geplant.  Die Planungen für den Nachfolgestandort der Senioren-Wohnanlage St. Johannis am Standort Großweidenmühle laufen. Gegenwärtig werden Mietverträge mit der wbg verhandelt.  Auch die Planungen zur Senioren -Wohnanlage Platnersberg, die federführend durch das Hochbauamt realisiert werden , wurden fortgesetzt. Alle relevanten Untersuchungen ( u.a. Naturschutz, Statik) wurden abgeschlossen.  Die Nachhaltigkeitsthemen rücken stark in Vordergrund insbesodere vor dem Hintergrund der Entwicklung von Notfallkonzepten hinsichtlich der Energie- und Lebensmittelversorgung.  Die Ausbildungsstrukturen wurden geändert, indem die Ausbildung auf 2 Standorte konzentriert wurde.  Die Gewinnung von ausländischen Fachkräften und damit einhergehenden Weiterentwicklung der Willkommenskultur im NüSt werden im Projektteam kontinuierlich erarbeitet und in die Umsetzung gebracht  Die Umsetzung des neuen Personalbemessungsverfahrens wird vor dem Hinte rgrund des Organisations- und Personalentwicklung etabliert. Dabei werden alle Pflegekernprozesse analysiert und neubewertet. Eine enge Begleitung der Gesamtorganisation ist sicherzustellen. Herausforderungen für 2023 Die staatlichen Unterstützungsleistungen für die Pflege (Corona-Rettungsschirm) wurden aktuell bis 30. 06.2022 verlängert. In der Landespflegesatzkommission des Freistaates Bayern wurden Vergütungsansätze für die Beibehaltung höherer hygienischer Anforderungen andiskutiert, finden sich aber gegenwärtig nicht in den Vergütungssätzen wieder. Die Aufstellung des Wirtschaftsplanes für 2023 stellt sich diesen Herausforderungen und berücksichtigt einen entsprechenden Mindestansatz. Durch das Ausbruchgeschehen in Pflegeeinrichtungen, welche auch das NüSt betroffen haben, ist es zu einer Reduzierung der Nachfrage gekommen. Zwischenzeitlich hat die Nachfrage wieder angezogen, aber es wird derzeit noch nicht das Vor -Corona-Niveau in der Belegung erreicht. Im Bereich der Rüstigen sieht man weiterhin d en Nachfragerückgang. Unter dem Gesichtspunkt der baulichen Voraussetzungen ist eine Umwidmung in Pflege mit dem derzeitigen Gebäudebestand nicht möglich. Auch die anstehenden Änderungen mit der Realisierung der Bauprojekte beeinflusst die 67 Wirtschafts- und Finanzplan 2023  8 Belegungssituation. Das Pflegeangebot nach SGB XI des NürnbergStifts wird dennoch auf Erweiterungsmöglichkeiten hin untersucht. Für 2023 werden folgende Aktivitäten im Bereich der Infrastruktur fortgesetzt bzw. neu aufgenommen:  Bezug des neuen August-Meier-Hauses  Begleitung des Neubaus in der Großweidenmühle  Ausschreibung des Neubaus am Platnersberg, Start der bauvorbereitenden Arbeiten  Entwicklung konzeptioneller Vorstellungen für den Standort Sebastianspital  Vorbereitung der Ausschreibung einer neuen Zentralküche  Umsetzung neuer Personalschlüssel  Schaffung der IT-Infrastruktur für die Umsetzung der Telemedizin und Telematik Diese Aufgaben erfordern weiterhin einen hohen personellen Aufwand, der im Wirtschaftsplan abzubilden ist. Aufgrund der Corona -Pandemie konnten Vo rhaben, die bereits für 2020 vorgesehen waren, nicht umgesetzt werden. Deren Realisierung ist aber für die Weiterentwicklung des NüSt unverzichtbar:  Einführung eines umfassenden Personalentwicklungssystems zur Absicherung ausreichenden Pflegepersonals  Etablierung eines ganzheitlichen Gesundheitsmanagements. Diese gilt es nun erneut aufzugreifen. Parameter Die Planung für 2023 enthält folgende wesentliche Parameter 1. Der Wirtschaftsplan berücksichtigt keine Corona bedingten Mehraufwendungen und Mindererlöse 2. Die Auslastungssituationen wurden in einem Bottom -up Verfahren mit den Einrichtungsleitungen ermittelt. Der Auslastungsgrad der vollstationären Einrichtungen des NüSt wird auf Vorjahres Niveau von 90,1 % geplant. 68 Wirtschafts- und Finanzplan 2023  9 3. Die teilstationären Bereiche der Tagespflege im AHS wurden mit 78 % Auslastung geplant und im AMH ab 01.04.2023 mit einer Auslastung von 72 %. 4. Die geriatrische Reha wurde mit Auslastung von 95,5 % geplant. 5. Nach Mitteilung des R ef..I/II ist bei den Personalaufwendungen eine Tarifsteigerung in Höhe von 3 % zugrunde zu legen. 6. Die erheblichen Preissteigerung im Energiebereich werden nach Rücksprache mit Ref. I/II mit einer Steigerungsrate bei Gas und Fernwärme von 70 % und Strom von 50 % berücksichtigt. 7. Die Bezugskosten über die Servi ce GmbH ( Küchen- und Reinigungsleistungen; Betriebsdienst) steigen um ca. 27,3 % für Essensversorgung und 6,9 % für Personalkosten 8. Im Bereich der Materialaufwendungen wird mit einer Preissteigerung von 16,5 % gerechnet. 9. Es wird von einer durchschnittli chen Steigerung der Pflegesätze im vollstationären Bereich ab dem 01.07.2023 in Höhe von 5,9 % analog dem Verhandlungsergebnis aus dem Jahr 2022 ausgegangen. 10. Für die teilstationäre Tagespflege wurde mit Pflegesatzsteigerung von 2,3 % kalkuliert. Das ist der Wert aus dem Jahr 2022. 11. Für d en ambulanten Dienst sowie für die geriatrische Reha wurde analog der Fortführung der Sätze im Jahr 2022 mit 2,5 % Steigerung kalkuliert. 12. Die Instandhaltungs - und Wartungskosten müssen aufgrund von steigenden Energiekosten um 47,3 % erhöht werden. 13. Die Abschreibungen erhöhen sich auf 30,9 % was insbesondere auf Inbetriebnahmen des neuen AMH zurückzuführen ist. Für die Verwaltungskostenerstattung wird mit dem aktuellen IST-Wert geplant. . 69 Wirtschafts- und Finanzplan 2023  10 2.2. Erfolgsplan Erläuterung des Ergebnisses. Was sind die wesentlichen Größen, die zu dem Defizit führen Im Überblick ergeben sich im Planansatz für 2023 folgende Erträge und Aufwendungen: Die Berechnungen für den Erfolgsplan 2023 weisen einen Fehlbetrag in Höhe von 2.666.741 Euro aus, welcher auf neue Rechnung vorzutragen ist. Zur Absicherung von Unwägbarkeiten wird der Höchstbetrag der Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Ausgaben auf 6,8 Mio. Euro festgesetzt. Ergebnis WPL Hore WPL 2021 2022 2022 2023 Euro Euro Euro Euro in % Euro Aufwendungen 40.722.738 39.992.357 40.049.096 56.738 0,1% 43.422.830 Erträge 39.345.238 39.311.664 38.040.051 -1.271.613 -3,2% 40.756.088 Betriebsergebnis -1.377.500 -680.693 -2.009.045 -1.328.352 -195,1% -2.666.741 Neutrales Ergebnis 666.774 10.000 118.321 108.321 1083,2% 0 Ergebnis -710.727 -670.693 -1.890.723 -1.220.030 -181,9% -2.666.741 Nüst Gesamt Abweichung Hore zu WPL 2022 70 Wirtschafts- und Finanzplan 2023  11 Nachfolgend die Gliederung entsprechend der Gewinn- und Verlustrechnung. Ergebnis WPL Hore WPL 2021 2022 2022 2023 Euro Euro Euro Euro in % Euro Personalaufwendungen 26.543.068 26.912.892 26.788.480 -124.412 -0,5% 26.924.607 Essensversorgung 2.626.887 2.878.380 2.820.804 -57.576 -2,0% 3.590.090 Energie und Wasser 1.361.620 1.295.000 1.408.041 113.041 8,7% 2.596.657 Wirtschafsbedarf 2.622.565 2.211.208 2.344.628 133.420 6,0% 2.582.839 Pflegebedarf und soziale Betreuung 1.510.291 609.133 669.875 60.742 10,0% 671.554 Verwaltungsbedarf 707.168 418.962 509.963 91.001 21,7% 421.699 Zentrale Dienste 513.544 515.454 516.232 778 0,2% 521.585 Pachten, Mieten, Leasing 518.377 513.254 513.947 693 0,1% 513.097 Beiträge, Versicher- ungen, Steuern 711.924 951.325 891.601 -59.724 -6,3% 871.259 Instandhaltung, Wartung 1.159.055 1.133.150 1.043.158 -89.992 -7,9% 1.536.705 Abschreibungen 2.203.546 2.152.405 2.141.170 -11.235 -0,5% 2.801.930 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 244.693 401.195 401.195 0 0,0% 390.806 Summe betriebliche Aufwendungen 40.722.738 39.992.357 40.049.096 56.736 0,1% 43.422.830 Erlöse Rüstige 778.951 1.049.700 721.338 -328.362 -31,3% 610.339 Erlöse teilstationäre Pflege 212.657 286.912 312.193 25.281 8,8% 544.839 Erlöse vollstationäre Pflege 31.068.033 29.207.337 28.874.397 -332.940 -1,1% 30.637.010 Erlöse Wohnheime 792.691 810.071 800.643 -9.428 -1,2% 798.411 Erlöse ambulante Pflegeleistungen 1.055.930 1.244.500 1.217.535 -26.965 -2,2% 1.321.536 Erlöse Reha stationär 1.684.356 3.300.000 2.535.517 -764.483 -23,2% 3.709.855 Zuweisungen, Zuschüs- se, Fördermittel, Auf- lösung Sonderposten 755.006 699.010 701.057 2.047 0,3% 699.010 Nebenerlöse 2.997.614 2.714.133 2.877.370 163.237 6,0% 2.435.087 Summe betriebliche Erträge 39.345.238 39.311.664 38.040.051 -1.271.613 -3,2% 40.756.088 Betriebsergebnis -1.377.500 -680.692 -2.009.044 -1.328.349 -195,1% -2.666.742 Neutrales Ergebnis 666.774 10.000 118.321 108.321 1083,2% 0 Ergebnis -710.727 -670.692 -1.890.723 -1.220.031 -181,9% -2.666.742 Nüst Gesamt Abweichung Hore zu WPL 2022 71 Wirtschafts- und Finanzplan 2023  12 2.2.1. Auslastung Das Wohn- und Platzangebot für den Wirtschaftsplan 2023 setzt sich wie folgt zusammen: HSP 106 Plätze Reha 42 Plätze Im WPL 2023 liegen Folgende Parameter zu Berechnung der Auslastung zugrunde: 1. Vollstationäre Pflege mit insgesamt 553 Plätze und eine Auslastung von 90,1 % auf dem Vorjahresniveau 2. Tagespflege mit insgesamt 38 Plätzen (AHS 18 und AMH 20 Plätze) und eine Auslastung von 75 % 3. Geriatrische Reha mit insgesamt 44 Plätze und eine Auslastung von 95,4 % 4. HSP mit 106 Wohneinheiten und eine Auslastung von 100 % 5. Wohnen im AHJ mit 64 Wohneinheiten und eine Auslastung von 84 %. Diese Situation der niedrigen Auslastung der Wohnungen im AHJ ist vor dem Hintergrund der Aktivitäten der Planung in GWM entstanden und wird neubewertet. 6. Rüstigen Bereiche sind mit insgesamt 60,5% Auslastung geplant. Die Auslastung sowie die Verte ilung auf Pflegegrade im vollstationären sowie teilstationären Bereich basiert auf den Zielen der Einrichtungsleitungen für 2023. Im ambulanten Dienst ist die Versorgung von durchschnittlich 120 Patienten im Jahr 2023 vorgesehen. Für die geriatrischen Reha ist die durchschnittliche Behandlung von 42 Reha -Patienten im Jahr 2023 geplant. Kapazität Pflege / Wohnen für 2023 Sebastianspital Sebastianspital August-Meier-Heim Altbau August-Meier-Heim Neubau August-Meier-Heim Neubau St. Johannis St. Johannis Platnersberg Art Tagespflege vollstat. Pflege vollstat. Pflege Tagespflege vollstat. Pflege vollstat. Pflege Wohnen vollstat. Pflege Kapazität 18 253 128 20 178 149 64 91 Bel.% 78% 96% 98% 72% 89% 80% 84% 97% Anz. geplante Bew. 14,00 243,77 125,00 14,33 159,22 119,50 54,00 88,30 Einstufungen abs./in % Rüstige 0,00 0,00 0,71 0,00 0,00 21,50 7,66 KZP fix 0,00 26,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pflegegrad 1 2,33 0,00 16,49 0,72 10,13 5,41 3,85 Pflegegrad 2 7,78 46,27 26,38 3,58 54,29 28,66 23,26 Pflegegrad 3 3,89 80,41 44,35 3,58 46,82 31,97 25,28 Pflegegrad 4 0,00 53,22 23,36 3,58 27,72 17,44 16,57 Pflegegrad 5 0,00 37,87 13,71 2,87 20,25 14,53 11,69 Besonderheiten dav.1B.-Zi. 11 88 38 20 178 53 52 dav. m. Betreuungszuschlag14,00 243,77 124,29 14,33 159,22 98,00 80,64 72 Wirtschafts- und Finanzplan 2023  13 2.2.2. Erläuterungen zum Erfolgsplan Pflegebereich Der Planung der Erträge aus vollstationären Pflegeleistungen für das Jahr 202 3 liegen die Auslastungszahlen und Pflegegradverteilungen, die im Gliederungspunkt 2.2.1 dargestellt sind, zugrunde. Die zum 01.07.202 2 verhandelten neuen Vergütungsvereinbarungen für pflegebedingten Aufwand, Unterkunft und Verpflegung ohne Vergütungszuschläge für PPsG und Investitionskosten zeigen im Ergebnis für die Vollstationären Einrichtungen folgende Steigerungsraten: AHS 3,82 % AHR 5,36 % AHJ 5,36 % AHP 4,28 % Für die weitere Anpassung der Vergütungssätze zum 01.07.202 3 wurde eine Steigerung von 5,9 % angenommen. Das entspricht der durchschnittlichen Pflegesatzsteigerung im Jahr 2022. Ambulante Leistungen NüSt setzt 2023 die Weiterentwicklung des ambulanten Dienstes fort und rechnet mit weiteren Verbesserungen bei den Umsatzaussichten. Insbesodere soll sich die Situation durch den Ausbau der Ergebnis WPL Hore WPL 2021 2022 2022 2023 Euro Euro Euro EUR in % Euro Erlöse teilstationäre Pflege 212.657 286.912 312.193 25.281 8,8% 544.839 Erlöse vollstationäre Pflege 31.068.033 29.207.337 28.874.397 -332.940 -1,1% 30.637.010 Abweichung Hore zu WPL 2022 Ergebnis WPL Hore WPL 2021 2022 2022 2023 Euro Euro Euro Euro in % Euro Erlöse ambulante Pflegeleistungen 1.055.930 1.244.500 1.217.535 -26.965 -2,2% 1.321.536 Abweichung Hore zu WPL 2022 73 Wirtschafts- und Finanzplan 2023  14 Tagespflegeangebote im ambulanten Dienst positiv verbessern. Die Fortschreibung der Vergütung mit rund 2,5 % wurde im Planansatz angenommen muss aber vor dem Hintergrund der dynamischen Energiekostensteigerung kritisch hinterfragt und im Jahr 2023 ggf. gekündigt werden. Die Vergütungssätze für die ambulanten Dienste sollen neu verhandelt werden. Rüstigenbereich Der Planung der Erträge für den Rüstigen bereich wurden die im Gliederungspunkt 2.2.1 dargestellten Auslastungszahlen zugrunde gelegt. Aufgrund von sinkende r Nachfrage und einem dementsprechenden niedrigeren Planansatz für das Jahr 2023 zeigt sich einer Rückgang der Erträge von 15 %. Wohnheimbereich Im Wohnheimbereich wurden die Entgelte letztmalig zum 01.09.2006 angemessen erhöht. Da auch diese Einrichtungen mit zinsvergünstigen Krediten finanzier t wurden, gelten die Regelungen des Bayerischen Wohnraumförderungsgesetzes. Eine Anpassung der Nebenkosten soll dringend erfolgen Geriatrische Rehabilitation Ergebnis WPL Hore WPL 2021 2022 2022 2023 Euro Euro Euro Euro in % Euro Erlöse Rüstige 778.951 1.049.700 721.338 -328.362 -31,3% 610.339 Abweichung Hore zu WPL 2022 Ergebnis WPL Hore WPL 2021 2022 2022 2023 Euro Euro Euro Euro in % Euro Erlöse Wohnheime 792.691 810.071 800.643 -9.428 -1,2% 798.411 Abweichung Hore zu WPL 2022 Ergebnis WPL Hore WPL 2021 2022 2022 2023 Euro Euro Euro Euro in % Euro Erlöse Reha stationär 1.684.356 3.300.000 2.535.517 -764.483 -23,2% 3.709.855 Abweichung Hore zu WPL 2022 74 Wirtschafts- und Finanzplan 2023  15 Der Planung der Erträge für das Jahr 202 3 wurden die im Gliederungspunkt 2.2.1 dargestellte n Auslastungszahlen zugrunde gelegt. Die seit 01. 10.2022 gültigen neuen Vergütungsvereinbarungen bilden die Bewertungsgrundlage bis 30.09.2023. Ab 01.10.2023 wurde eine Steigerung um 2,5 % in die Planung einbezogen. Analog der ambulanten Dienste wird auch für die Geriatrische Reha im Jahr 2023 eine neue Verhandlung der Pflegesätze notwendig sein. Eine reine Fortführung der Preissteigerung wie im Jahr 2022 ist vor dem Hintergrund der aktuellen Preisentwicklung nicht gerechtfertigt. Belegung WPL 2023 2023 Patienten Tagessatz Erlöse Tage Jan 42 239,70 € 312.425,40 € 31 Feb 42 239,70 € 282.223,20 € 28 Mrz 42 239,70 € 312.425,40 € 31 Apr 42 239,70 € 302.358,00 € 30 Mai 42 239,70 € 312.425,40 € 31 Jun 42 239,70 € 302.358,00 € 30 Jul 42 239,70 € 312.089,40 € 31 Aug 42 239,70 € 312.089,40 € 31 Sep 42 239,70 € 302.022,00 € 30 Okt 42 248,09 € 323.012,53 € 31 Nov 42 248,09 € 312.592,77 € 30 Dez 42 248,09 € 323.012,53 € 31 3.709.034,03 € 365 Nebenerlöse Folgende Posten sind in den Nebenerlösen enthalten:  Erstattungen von Mitarbeiter/innen für Unterkunft und Verpflegung  Erträge aus der Praxis Ergotherapie und die Verrechnungen für die Leistungen Telefon - und Fernsehbenutzung 2022 234,33 Jan-Sep 2023 239,70 Steigerung in % 3,5% Okt-Dez 2023 248,09 Steigerung in % 3,5% Ergebnis WPL Hore WPL 2021 2022 2022 2023 Euro Euro Euro Euro in % Euro Nebenerlöse 2.997.614 2.714.133 2.877.370 163.237 6,0% 2.435.087 Abweichung Hore zu WPL 2022 75 Wirtschafts- und Finanzplan 2023  16  Erträge aus „Vermietung und Verpachtung  Inanspruchnahme von „Gestellungskräften“ und „Verwaltungsleistungen  Sonstige, z.B. Kostenausgleich der Stadt Nürnberg für in Vorjahren begründete Versorgungsansprüche Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten Im Einzelnen fallen darunter die:  Zuschuss Miete Stiftung HSP  Fördermittel PPZ  PpSG-Erstattungen  PAF-Erstattungen  Sonstige Personalkostenerstattungen Neutrales Ergebnis Im Ergebnis 2021 sind hier erhaltene Zuschüsse, Spenden und Erträge aus Anlagenverkäufen enthalten. Personalaufwand Ergebnis WPL Hore WPL 2021 2022 2022 2023 Euro Euro Euro Euro in % Euro Zuweisungen, Zuschüsse, Fördermittel, Auflösung Sonderposten 755.006 699.010 701.057 2.047 0,3% 699.010 Abweichung Hore zu WPL 2022 Ergebnis WPL Hore WPL 2021 2022 2022 2023 Euro Euro Euro Euro in % Euro Neutrales Ergebnis 666.774 10.000 118.321 108.321 1083,2% 0 Abweichung Hore zu WPL 2022 Ergebnis WPL Hore WPL 2021 2022 2022 2023 Euro Euro Euro Euro in % Euro Personalaufwendungen 26.543.068 26.912.892 26.788.480 -124.412 -0,5% 26.924.607 Abweichung Hore zu WPL 2022 76 Wirtschafts- und Finanzplan 2023  17 Der Berechnung de r Personalaufwendungen (Pflege naher Bereiche) liegen die im Gliederungspunkt 2.2.1 dargestellten Auslastungszahlen und die Verteilung der Pflegegrade zugrunde. Es liegen im WPL 2023 495,11 VK dem Planansatz 2023 zugrunde. Nach Vorgabe des Ref. I/II wurde für die Entwicklung der Personalkosten ein durchschnittlicher Steigerungssatz von 3 % in die Planung einbezogen. Bestandteil der Personalaufwendungen sind auch die Aufwendungen für die Mitarbeiter/innen, die im Rahmen eines „Gestellungsvertrag es“ an die NüStSG überlassen werden. Den Aufwendungen für aktive Kräfte stehen in gleicher Höhe die Kostenerstattungen der NüStSG an das NüSt gegenüber. Die Personalkostensteigerung für das Jahr 2023 im Bereich der NüStSG beträgt 6,9 %. Diese Lohnsteigerung stellt das Verhandlungsergebnis im Reinigungstarif dar. Essensversorgung Die gesamte Speisenproduktion (inkl. Einkauf) wird von der NüStSG erbracht und in deren Wirtschaftsplan veranschlagt sowie als Fremdleistung Küche bei NüSt angegeben. Geträn ke und Sondernahrung (z.B. Nahrungsergänzungsmittel) werden von den NüSt - Einrichtungen beschafft und als Lebensmittelaufwand ausgewiesen. Die bereits angezeigten Preissteigerungen im Bereich der Essensversorgung wurden berücksichtigt. Energie und Wasser Hier zeigen sich deutlich die Auswirkungen der gestiegenen Energiekosten im Planungsjahr 2023. Ergebnis WPL Hore WPL 2021 2022 2022 2023 Euro Euro Euro Euro in % Euro Essensversorgung 2.626.887 2.878.380 2.820.804 -57.576 -2,0% 3.590.090 Abweichung Hore zu WPL 2022 Ergebnis WPL Hore WPL 2021 2022 2022 2023 Euro Euro Euro Euro in % Euro Energie und Wasser 1.361.620 1.295.000 1.408.041 113.041 8,7% 2.596.657 Abweichung Hore zu WPL 2022 77 Wirtschafts- und Finanzplan 2023  18 Wirtschafts-, Pflegebedarf, Verwaltungsbedarf und zentrale Dienste Im W irtschaftsbedarf sind alle bezogenen Fremdleistungen , Verbrauchsmittel und die Beruf- und Schutzkleidung enthalten. Der größte Posten ist hier der Aufwand für die Gebäude reinigung in Höhe von 1.052 T Euro. In den Aufwendungen für die zentralen Dienste sind vor allem die Verwaltungskostenerstattung (VKE) an den Träger enthalten. Diese beinhaltet städtische Overheadkosten (z.B. Stadtrat, Rathäuser, Referate) und die zentralen Leistungen der Querschnittsdienststellen (z.B. DIP, PA, Rpr), d ie unabhängig von der tatsächlichen Inanspruchnahme pauschaliert umgelegt werden. Durch die stadtweite Neustrukturierung der Verwaltungskostenerstattung hat sich für NüSt eine Höhe von 397.640 Euro ergeben. Dieser Wert wird im Jahr 2023 fortgeschrieben. Pachten, Miete, Leasing Die Kostenpositionen wurden im Vergleich zum Vorjahreswert angepasst und fortgeschrieben. Ergebnis WPL Hore WPL 2021 2022 2022 2023 Euro Euro Euro Euro in % Euro Wirtschaftsbedarf 2.622.565 2.211.208 2.344.628 133.420 6,0% 2.582.839 Pflegebedarf und soziale Betreuung 1.510.291 609.133 669.875 60.742 10,0% 671.554 Verwaltungsbedarf 707.168 418.962 509.963 91.001 21,7% 421.699 Zentrale Dienste 513.544 515.454 516.232 778 0,2% 521.585 Summe 5.353.568 3.754.757 4.040.698 285.941 7,6% 4.197.677 Abweichung Hore zu WPL 2022 Ergebnis WPL Hore WPL 2021 2022 2022 2023 Euro Euro Euro Euro in % Euro Pachten, Mieten, Leasing 518.377 513.254 513.947 693 0,1% 513.097 Abweichung Hore zu WPL 2022 78 Wirtschafts- und Finanzplan 2023  19 Steuern, Abgaben, Versicherungen Mit der Einführung des Pflegeberufegesetzes (PflBG) wurde mit der Einführung der generalistisch ausgerichteten Ausbildung auch die Finanzierung (Abschnitt 3 PflBG) in Verbindung mit der Pflegeberufe-Ausbildungsfinanzierungsverordnung (PflAFinV) neu geregelt. Danach wurde für den Freistaat Bayern auf Landesebene ein Ausgleichsfonds (PAF) eingerichtet. In diesen sind vom Freistaat Bayern, den Krankenhäusern, ambulante n, teil - und vollstationäre n Pflegeeinrichtungen sowie den Kranken- und Pflegeversicherungen entsprechend Einzahlungen vorzunehmen. De n geschätzten Aufwand stellt NüSt unter dieser GuV -Position in den Abgaben ein. Die Laufzeit eines Bescheides ist jeweils auf ein Kalenderjahr begrenzt. Die Bescheide für 202 3 wird NüSt voraussichtlich im November 2022 erhalten. Gleichzeitig sind diese Aufwendungen im Rahmen der Vergütungssätze als eigenständiger Verrechnungssatz an die Pflegenden weiterberechenbar und erscheinen als Erträge unter der GuV-Position 1, den Leistungserträgen. Im Bereich der Steuern wird mit keinen Steuererhöhungen oder Nachzahlungen im Jahr 2023 gerechnet. Der Betrag leitet sich aus dem bisherigen Bescheiden ab. Aufwendungen für Instandhaltung und Wartung Die Wartungsaufwendungen beinhalten Aufwendungen für abgeschlossene Wartungsverträge technischer Anlagen und Pflegeverträge für Software. Auf Grund des schlechten Zustandes der Gebäude und Anlagen sowie unter Berücksichtigung der anhaltenden Steigerung der Energiekosten liegt der Gesamtkostenansatz für diese Position im Jahr 2023 bei insgesamt ca. 1,5 Mio. Euro was eine Steigerung von ca. 3 % im Vergleich zum WPL 2022 ausmacht. Ergebnis WPL Hore WPL 2021 2022 2022 2023 Euro Euro Euro Euro in % Euro Beiträge, Versicher- ungen, Steuern 711.924 951.325 891.601 -59.724 -6,3% 871.259 Abweichung Hore zu WPL 2022 Ergebnis WPL Hore WPL 2021 2022 2022 2023 Euro Euro Euro Euro in % Euro Instandhaltung, Wartung 1.159.055 1.133.150 1.043.158 -89.992 -7,9% 1.536.705 Abweichung Hore zu WPL 2022 79 Wirtschafts- und Finanzplan 2023  20 Abschreibungen Eine relevante kalkulatorische Position im WPL 2023 ergibt sich insbeso ndere durch die Abschreibungen des neuen AMH. Im Vergleich zum WPL 2022 zeigt sich eine Steigerung der Abschreibungen von ca. 650 T Euro, was ca. 30 % entspricht. Zinsen und ähnliche Aufwendungen Eine weitere Position die das Gesamtergebnis des NüSt 2023 stark belaste n sind die Zinsen für die Finanzierung des Neubau August-Meier-Haus. Jahresergebnis Die Veränderung im Jahresergebnis stellt sich wie folgt dar: Im Ergebnis der Hochrechnung 2022 ( - 1,9 Mio. €) und im Jahresplan 2023 ( - 2,7 Mio. €) sind deutlich die Auswirkungen der gestiegenen Energiekosten zu sehen. Kassenkredit Nach § 7 Abs. 2 WkPV soll der festgesetzte Höchstbetrag eines Kassenkredites für die Kassenführung einer Einrichtung ein Sechstel der im Erfolgsplan vorgesehenen Erträge bei den Nummern 1 bis 8 (bei Ergebnis WPL Hore WPL 2021 2022 2022 2023 Euro Euro Euro Euro in % Euro Abschreibungen 2.203.546 2.152.405 2.141.170 -11.235 -0,5% 2.801.930 Abweichung Hore zu WPL 2022 Ergebnis WPL Hore WPL 2021 2022 2022 2023 Euro Euro Euro Euro in % Euro Zinsen 244.693 401.195 401.195 0 0,0% 390.806 Abweichung Hore zu WPL 2022 Ergebnis WPL Hore WPL 2021 2022 2022 2023 Euro Euro Euro Euro in % Euro Ergebnis -710.727 -670.692 -1.890.723 -1.220.031 -181,9% -2.666.742 Abweichung Hore zu WPL 2022 80 Wirtschafts- und Finanzplan 2023  21 NüSt GuV Nr. 1 bis 7), 23 bis 25 (bei NüSt GuV Nr. 19) der Gewinn - und Verlustrec hnung nicht übersteigen. Für das Jahr 2023 errechnet sich ein Betrag in Höhe 6.792.681 Euro (1/6 von 40.756.088 Euro). Zur Absicherung der rechtzeitigen Leistung von Ausgaben und für Unwägbarkeiten soll der Höchstbetrag der Kassenkredite auf 6,8 Mio. Euro festgesetzt werden. 2.3. Vermögensplan Im Vermögensplan sind einerseits alle voraussehbaren Ausgaben des Geschäftsjahres 202 3, die sich aus Änderungen des Anlagevermögens, den Tilgungsleistungen sowie der Höhe des im Geschäftsjahr zu deckenden Verlustes ergeben, und andererseits die vorhandenen und zu beschaffenden Deckungsmittel und die notwendigen Verpflichtungsermächtigungen enthalten (§ 4 Abs. 1 WkPV). Der Vermögensplan weist für das Jahr 202 3 einen Finanzbedarf von rd. 47,128 Mio. Euro aus. Dieser Finanzbedarf resultiert aus: Die Ausgaben für das aktivierungspflichtige Anlagevermögen werden wie folgt finanziert: In der Außenfinanzierung sind 3 9,8 Mio. Euro veranschlagt für Kredite und Investitionszuschüsse für das August Meier Haus. Ausgaben Mio. Euro Aktivierungspflichtiges Anlagevermögen 43.258 Darlehenstilgungen 1.203 geplanter Verlust 2.667 Finanzbedarf 2023 47.128 Finanzierung Mio. Euro Innenfinanzierung 2.946 Außenfinanzierung 40.312 Summe 43.258 81 Wirtschafts- und Finanzplan 2023  22 Ausgaben für aktivierungspflichtiges Anlagevermögen (§ 4 Abs. 1 Nr. 1 WkPV) Im Jahr 2023 sind Investitionen in Höhe von rd. 43,258 Mio. Euro vorgesehen Entsprechend Beschluss des Stadtrates vom 18.12.2019 war die Verwaltung beauftragt, für den Neubau des August -Meier-Hauses einen ÖPP -Projektvertrag abzuschließen. Dieser wurde 2020 abgeschlossen. Die Realisierung des Bauvorhabens hat begonnen. Im September 2021 w urde das Richtfest gefeiert. Im Investitionsplan sind die derzeit angenommenen Herstellkosten, einschließlich der projekt-begleitenden Aufwendungen, eingestellt. Mit der Abnahme, die für Januar 2023 geplant ist, sind die Herstellkosten des Neubaus zur Zahlung fällig. Für das Vorhaben Zentralküche wurde ein Grundstück (Rauthener Straße in Langwasser) gefunden und an NüSt zum 01.08.2023 mit einem Buchwert in Höhe von 733 T Euro übertragen. Das Vorhaben wird in der bisherigen Höhe mit angepasster zeitl icher Folge im Investitionsplan dargestellt. Für 202 3 leitet sich ein Investitionsvolumen von 0,2 Mio. Euro ab, wobei diese Aufwendungen am Jahresende als Anlagen im Bau stehen bleiben. Für die infrastrukturelle Weiterentwicklung der Senioren -Wohnanlage Platnersberg sind mit Unterstützung des Hochbauamtes im Jahr 202 3 Ausgaben in Höhe von 2,00 Mio. Euro im Investitionsplan verankert. Für die Wiederbeschaffung von verschiedensten Anlagegütern werden 0,155 Mio. Euro für das Wirtschaftsjahr 2023 veranschlagt. Für ein neues Abrechnungsprogramm in der Pflege wurden 0,215 Mio. Euro im Investitionsplan eingestellt. Ausgaben für Tilgungsleistungen (§ 4 Abs. 1 Nr. 2 WkPV) Die planmäßigen Tilgungsleistungen sind nachfolgenddargestellt. Die Planzahlen enthalten den derzeitigen Darlehensbestand. Eine Neuaufnahme von Darlehen i.H. v. 23.997.151,89 € ergibt sich mit der Abnahme zum Beginn des Jahres 2023 für das neue August -Meier-Haus. Die Tilgungsleistungen für die Verpflichtungen aus Krediten sollen vo llständig über refinanzierte Abschreibungen des Jahres 2023 finanziert werden. 82 Wirtschafts- und Finanzplan 2023  23 Deckung der Verluste (§ 4 Abs. 1 Nr. 3WkPV) Der geplante Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres 2023 in Höhe von -2.666.741 Euro soll auf neue Rechnung vorgetragen werden und wird im „Verlustvortrag“ ausgewiesen. 2.4. Finanzplan Gemäß § 6 WkPV enthält der fünfjährige Finanzplan - das erste Planungsjahr ist das laufende Geschäftsjahr (2022) - eine nach Jahren gegliederte Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und Deckungsmittel des Vermögensplanes und eine Übersicht über die Entwicklung der Jahresergebnisse. Den Ausgaben nach § 4 Abs. 1 Nr. 1 WkPV (alle vorhersehbaren Ausgaben, die sich aus Ände rungen des Anlagevermögens ergeben) liegt ein Investitionsprogramm zugrunde. Die geplanten Ausgabepositionen stehen unter dem Vorbehalt des Planungs - und Baufortschrittes der einzelnen Maßnahmen in Verbindung mit notwendigen Kreditmittelbereitstellungen sowie durch die Beschlusslage des Werkausschusses. Die Investitionen werden im Innenverhältnis finanziert über Eigenmittel und Abschreibungen , im Außenverhältnis über Zuschüsse und Darlehen. Der geplante Verlust wird planmäßig in den Verlustvortrag übernommen. Schulden aus Krediten Kreditähnliche Rechtsgeschäfte Gesamtsumme Stand 01.01.2022 7.529.569,27 € 7.529.569,27 € Tilgung 2022 457.184,34 € 457.184,34 € Zinsen 2022 124.371,33 € 124.371,33 € Stand 31.12.2022 7.072.384,93 € - € 7.072.384,93 € Aufnahme 2023 23.997.151,89 € 23.997.151,89 € geplante Tilgung 2023 457.322,41 € 745.288,55 € 1.202.610,96 € geplante Zinsen 2023 120.152,87 € 158.579,33 € 278.732,20 € Stand 31.12.2023 6.615.062,52 € 23.251.863,34 € 29.866.925,86 € 83 Wirtschafts- und Finanzplan 2023  24 Nachfolgend die Übersicht über die Entwicklung der Jahresfehlbeträge (ohne Sondereffekte) entsprechend § 6 Nr. 2 WkPV: Nach § 3 Abs. 3 WkPV soll te der Erfolgsplan ausgeglichen sein. Aufgrund der Belegungssituation in Verbindung mit dem Zustand der Gebäude, der laufenden und weiter anstehenden Baumaßnahmen sowie der Ertrags- und Kostensituation bleibt es dabei, dass für das Jahr 202 3 ein Verlust in Höhe von 2, 6 Mio. Euro erwartet . D ieser hohe Verlust ist begründet in den derzeit noch nicht refinanzierten gestiegenen Energiekosten und der Kosten für die Essenversorgung. Für das Jahr 2024 wurde geplant, dass diese höheren Kosten für Energie und der Essensversorgung durch die nächsten Vergütungsverhandlungen refinanziert werden. Allerdings kann für die nächsten Jahre aufgrund der laufenden und weiter anstehenden Baumaßnahmen weiterhin kein ausgeglic henes Ergebnis erreicht werden, wä hrend der Baumaßnahmen wird die Belegung in einzelnen Standorten (z.B. Platnersberg) sich sogar deutlich verschlechtern. Erst nach Abschluss aller Baumaßnahmen wird es daher gelingen, über kontinuierliche Vergütungsverhandlungen, einer Stabilisierung der Belegungsrate auf hohem Niveau und der weiteren Umsetzung des Restrukturierungsprogramms wieder zu einem ausgeglichenen Ergebnis zu kommen. Auf den folgenden Seiten wird das Investitionsprogramm (Ausgaben nach § 4 Abs. 1 Nr. 1 WkPV) zum Finanzplan 2023 fortgeschrieben. Für die Zentralküche wurde ein Grundstück (Rauthener Straße in Langwasser) gefunden und an NüSt zum 01.08.2023 mit einem Buchwert in Höhe von 733 T Euro übertragen. Auf diesem Grundstück wird der Neubau des Gebäudes realisiert werden. Der Neubau des August -Meier-Hauses befindet sich in Realisierung über ein ÖPP-Projekt, der Bezug ist geplant für das Frühjahr 2023. Dieses Projekt wird mit Fördermitteln des Freistaates Bayern in Höhe von rd. 10 Mio. Euro unterstützt. Die Vorbereitungen für den Neubau und die Sanier ung der Senioren -Wohnanlage Platnersberg sind gemeinsam mit dem Hochbauamt gestartet. Weiter ist der Planung Rückbau des Fritz Hintermayr -Haus und der Neubau des Sebastiansspitals gemeinsam mit den PD gestartet. Für diese drei Projekte erhält NürnbergSti ft Investitionszuschüsse aus dem Kernhaushalt der Stadt Nürnberg in Höhe von 10. Mio. Euro. Jahr 2022 2023 2024 2025 2026 Jahresergebnis in T Euro -673,7 -2.666,7 -673,7 -673,7 -673,7 84 Wirtschafts- und Finanzplan 2023  25 Neubau August-Meier-Heim als ÖPP vorherige (lfd. GJ) spätere insgesamt Jahre 2022 2023 2024 2025 2026 Jahre T Euro T Euro T Euro T Euro T Euro T Euro T Euro T Euro AHR: Neubau August-Meier-Heim als ÖPP Gesamtkosten 41.485 1.012 100 40.372 0 0 0 0 davon: Einrichtung u. Aussstattung 2.540 2.540 Gebäude 38.945 1.012 100 37.832 0 0 Finanzierung 41.485 1.012 100 40.372 0 0 0 0 davon: Innenfinanzierung 1.688 1.012 100 575 Einnahmen aus erwirt- schafteten Abschreibungen 575 sonstige Eigenmittel 1.012 100 Außenfinanzierung 39.797 39.797 Zuschüsse des Trägers für Investitionen 0 für Tilgungsleistungen 0 Investitionszuschüsse der öffentlichen Hand Fördermittel nach dem PflegeVG 9.980 9.980 Sonstige Förderung der öffentlichen Hand 0 Zuwendungen Dritter für Investitionen 1.080 1.080 Darlehensrückflüsse (KfW- Tilgungszuschuss) 4.740 4.740 Kreditähnliche Rechts- geschäfte 1. Übernahme KfW Darlehen 18.960 18.960 2. Bay. Landesbank Darlehen 5.037 5.037 85 Wirtschafts- und Finanzplan 2023  26 Neubau Zentralküche vorherige (lfd. GJ) spätere insgesamt Jahre 2022 2023 2024 2025 2026 Jahre T Euro T Euro T Euro T Euro T Euro T Euro T Euro T Euro Gesamtkosten 13.000 69 746 222 1.500 1.500 8.963 0 davon: Grundstücke 746 746 Einrichtung u. Aussstattung 428 428 Gebäude 11.826 69 222 1.500 1.500 8.535 Finanzierung 13.000 69 746 222 1.500 1.500 8.963 0 davon: Innenfinanzierung 1.816 69 746 222 779 Einnahmen aus erwirt- schafteten Abschreibungen sonstige Eigenmittel 1.816 69 746 222 779 Außenfinanzierung 11.184 721 1.500 8.963 Zuschüsse des Trägers für Investitionen 500 500 für Tilgungsleistungen 0 Darlehen von Kreditinstituten 10.684 221 1.500 8.963 0 Deckungslücke 0 0 0 0 0 0 0 0 86 Wirtschafts- und Finanzplan 2023  27 Modernisierung/Sanierung Senioren-Wohnanlage Platnersberg (Ersatzneubau) Neubau Senioren-Wohnanlage St. Johannis (Gebäude - Anmietung, Invest Ausstattung) vorherige (lfd. GJ) spätere insgesamt Jahre 2022 2023 2024 2025 2026 Jahre T Euro T Euro T Euro T Euro T Euro T Euro T Euro T Euro AHP: Modernisierung/Sanierung Senioren-Wohnanlage Platnersberg (Ersatzneubau) Gesamtkosten 54.000 160 150 2.000 2.500 8.600 10.000 30.590 davon: Gebäude 54.000 160 150 2.000 2.500 8.600 10.000 30.590 Finanzierung 54.000 1.000 500 2.000 2.500 8.600 10.000 29.400 davon: Innenfinanzierung 1.650 0 0 1.500 0 0 150 0 Einnahmen aus erwirt- schafteten Abschreibungen 0 sonstige Eigenmittel 1.650 1.500 150 Außenfinanzierung 52.350 1.000 500 500 2.500 8.600 9.850 29.400 Zuschüsse des Trägers für Investitionen 5.000 5.000 Zuwendungen Dritter für Investitionen 5.000 1.000 500 500 500 500 500 1.500 Darlehen von Kreditinstituten 36.050 2.000 3.100 3.050 27.900 Sonstige Darlehen (KfW) 6.300 6.300 Deckungslücke 0 -840 -350 0 0 0 0 1.190 vorherige (lfd. GJ) spätere insgesamt Jahre 2022 2023 2024 2025 2026 Jahre T Euro T Euro T Euro T Euro T Euro T Euro T Euro T Euro Gesamtkosten 2.600 0 0 0 0 2.600 0 0 davon: Einrichtung u. Aussstattung 2.600 2.600 Finanzierung 2.600 0 0 0 0 2.600 0 0 davon: Innenfinanzierung 2.600 2.600 Einnahmen aus erwirt- schafteten Abschreibungen 0 sonstige Eigenmittel 2.600 2.600 Außenfinanzierung Deckungslücke 0 0 0 0 0 0 0 0 87 Wirtschafts- und Finanzplan 2023  28 Rückbau Fritz Hintermayr-Haus und Neubau Sebastianspital Pauschale für die Wiederbeschaffung Anlagevermögen vorherige (lfd. GJ) spätere insgesamt Jahre 2022 2023 2024 2025 2026 Jahre T Euro T Euro T Euro T Euro T Euro T Euro T Euro T Euro AHS: Rückbau Fritz Hintermayr-Haus und Nebau Sebastianspital Gesamtkosten 34.522 294 1.900 2.000 4.100 26.228 davon Gebäude 294 1.900 2.000 4.100 26.228 Finanzierung 34.522 0 0 294 1.900 2.000 4.100 26.228 davon: Innenfinanzierung 2.294 0 0 294 0 2.000 0 0 Einnahmen aus erwirt- schafteten Abschreibungen 0 sonstige Eigenmittel 2.294 294 0 2.000 Außenfinanzierung 32.228 1.900 0 4.100 26.228 Zuschüsse des Trägers für Investitionen 5.000 1.900 3.100 Einnahmen aus Krediten Darlehen von Kreditinstituten 1.000 1.000 Sonstige Darlehen (KfW) 26.228 26.228 Deckungslücke 0 0 0 0 0 0 0 0 vorherige (lfd. GJ) spätere insgesamt Jahre 2022 2023 2024 2025 2026 Jahre T Euro T Euro T Euro T Euro T Euro T Euro T Euro T Euro Gesamtkosten 1.555 0 0 370 335 425 425 0 Einrichtung u. Aussstattung 1.255 155 300 400 400 Imm. Vermögensgegenst. 300 215 35 25 25 Finanzierung 1.555 0 0 370 335 425 425 0 davon: Innenfinanzierung 1.495 0 0 355 320 410 410 0 Einnahmen aus erwirt- schafteten Abschreibungen 1.495 355 320 410 410 0 sonstige Eigenmittel 0 Außenfinanzierung 60 0 0 15 15 15 15 0 Zuwendungen Dritter für Investitionen 60 15 15 15 15 Deckungslücke 0 0 0 0 0 0 0 0 88 Wirtschafts- und Finanzplan 2023  29 Zusammenfassung aller Maßnahmen 2.5. Verpflichtungsermächtigungen Die Verpflichtungsermächtigungen betragen insgesamt 144,9 Mio. Euro für alle geplanten Investitionen. 43,2 Mio. Euro betreffen davon das Wirtschaftsjahr 2023, 101,7 Mio. Euro die Jahre ab 2024. vorherige (lfd. GJ) spätere insgesamt Jahre 2022 2023 2024 2025 2026 Jahre T Euro T Euro T Euro T Euro T Euro T Euro T Euro T Euro Alle Maßnahmen insgesamt Gesamtkosten 147.162 1.242 996 43.258 6.235 15.125 23.488 56.818 Finanzierung 147.162 2.081 1.346 43.258 6.235 15.125 23.488 55.628 davon: Innenfinanzierung 11.543 1.081 846 2.946 1.099 5.010 560 0 Außenfinanzierung 135.619 1.000 500 40.312 5.136 10.115 22.928 55.628 Deckungslücke 0 -840 -350 0 0 0 0 1.190 Verpflichtungsermächtigungen im Vermögensplan 2023 2023 T Euro 2024 T Euro 2025 T Euro 2026 T Euro 2027 ff T Euro insgesamt T Euro Neubau August-Meier-Heim (ÖPP) 40.372 40.372 Bau der Zentralküche 222 1.500 1.500 8.963 0 12.185 Neubau und Modernisierung Seniorenwohnanlage Platnersberg 2.000 2.500 8.600 10.000 30.590 53.690 Neubau Senioren Wohnanlage St. Johannis 2.600 2.600 Rückbau Fritz Hintermayr-Haus und Neubau Sebastiansspital 294 1.900 2.000 4.100 26.228 34.522 Pauschale für Wieder- beschaffung Anlagevermögen 370 335 425 425 1.555 Summe 43.258 6.235 15.125 23.488 56.818 144.924 89 Wirtschafts- und Finanzplan 2023  30 2.6. Stellenplan Der am 01.10.2005 in Kraft getre tene Tarifvertrag für den öffentlichen Dienst (TVöD) verzichtet zugunsten eines einheitlichen Beschäftigungsbegriffes auf die bisher übliche Unterscheidung zwischen Angestellten und Arbeitern. Mit Inkrafttreten der neuen Entgeltordnung zum 01.01.2017 wird nun auch die Bezeichnung „Tarifliche Beschäftigte“ umgesetzt. Die Darstellung erfolgt nun in einer Tabelle und verknüpft die bisherigen Tarifgruppen mit den neuen. Seit dem 01.06.2022 sind planmäßig zwei Stellen mit der Position der zweiten Werkleitung besetzt. Die besetzten Stellen der Beamte sind in der nachfolgenden Tabelle aufgeführt: Die Stelle der ersten Werkleiterin wird bei Ref. V ausgewiesen. Besoldungs -gruppe Zahl der Stellen (VK) 2023 insgesamt Zahl der Stellen (VK) 2022 insgesamt Zahl der tatsächlich besetzten Stellen (VK) am 30.06.2022 sonstige Beamte 5,72 7,72 7,64 B2 1,00 1,13 A12 1,00 1,00 1,00 A11 1,00 1,00 A10 1,96 1,96 1,75 A9/A10 1,00 1,00 1,00 A7 0,76 0,76 0,76 A6/A7 1,00 1,00 1,00 Insgesamt 5,72 7,72 7,64 90 Wirtschafts- und Finanzplan 2023  31 In der nachfolgenden Tabelle sind die tariflich Beschäftigte ausgewiesen: Entgeltgruppe Zahl der Stellen (VK) 2023 Zahl der Stellen (VK) 2022 Zahl der tatsächlich besetzten Stellen (VK) am 30.06.2022 Allgemein 150,40 154,35 128,76 15UE 2,00 15 0,00 1,00 1,00 14 3,00 3,00 1,90 13 3,08 3,08 1,37 12 2,00 2,00 2,00 11 8,00 8,00 6,48 10 6,50 6,50 5,75 9C 4,00 4,00 1,86 9B 13,53 13,53 12,63 9A 12,50 12,50 9,36 8 6,81 6,56 3,61 7 14,30 11,50 11,07 6 3,50 3,00 2,00 5 6,00 6,00 2,19 4 1,00 1,00 1,00 3 3,18 3,18 2,43 2UE 11,50 11,50 5,47 2 36,50 45,00 46,05 1 13,00 13,00 12,59 Sozial- und Erziehungsdienst 0,50 3,50 4,60 S 17 0,26 S 15 0,18 S 12 3m25 3,00 3,66 S 11B 0,50 0,50 0,50 Pflege 338,49 337,49 306,36 P14 7,99 6,99 7,72 P13 1,00 1,00 P12 18,00 18,00 14,72 P10 2,00 2,00 2,00 P8 11,00 11,00 10,29 P7 17,00 17,00 10,91 P6 14,00 14,00 P5/P7 267,50 267,50 260,72 Gesamt 489,39 495,34 439,72 91 Wirtschafts- und Finanzplan 2023  32 2.7. Darlehensverbindlichkeiten Zum 31.12.2023 wird mit Darlehensverbindlichkeiten in Höhe von 29.867 T Euro gerechnet. Eine Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Darlehensverbindlichkeiten (ohne Kassenkredite) gibt nachfolgende Aufstellung: Darlehen Nennbetrag Stand zum Stand zum Aufnahme Zinsen Tilgung Stand zum lfd. 31.12.2021 31.12.2022 2023 2023 2023 31.12.2023 Nr. Nr. Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro 1 540506 925.724,63 1 72.574,1 7 1 52.1 63,99 367,56 20.461 ,24 1 31 .702,75 2 540508 91 1 .260,1 7 201 .320,94 1 82.325,76 21 7,22 1 8.995,1 8 1 63.330,58 3 230001 3.000.000,00 2.1 60.000,00 2.1 00.000,00 79.021 ,50 60.000,00 2.040.000,00 4 240001 3.000.000,00 1 .499.984,00 1 .392.840,00 1 2.021 ,28 1 07.1 44,00 1 .285.696,00 28 250001 1 .245.000,00 871 .500,00 747.000,00 5.01 1 ,1 2 1 24.500,00 622.500,00 6 540600 21 5.908,38 1 72.1 00,98 1 68.971 ,88 3.1 29,1 0 1 65.842,78 7 540601 1 70.398,30 1 40.763,94 1 38.647,20 2.1 1 6,74 1 36.530,46 9.468.291,48 5.218.244,03 4.881.948,83 96.638,68 336.346,26 4.545.602,57 8 5401 1 4 1 1 7.597,1 3 44.732,33 43.373,36 1 07,59 1 .362,37 42.01 0,99 9 5401 1 7 1 08.1 38,23 41 .203,54 39.954,02 99,1 0 1 .252,64 38.701 ,38 10 5401 1 9 7.1 06,96 2.748,86 2.666,84 6,61 82,23 2.584,61 11 54051 1 306.775,1 3 1 25.777,85 1 1 9.642,35 6.1 35,50 1 1 3.506,85 12 54051 3 567.533,99 244.039,61 232.688,93 1 1 .350,68 221 .338,25 13 54051 6 797.61 5,33 358.927,03 342.974,73 1 5.952,30 327.022,43 1.904.766,77 817.429,22 781.300,23 213,30 36.135,72 745.164,51 14 5401 01 1 53.387,56 1 6.21 2,07 1 3.575,53 1 08,30 2.657,68 1 0.91 7,85 15 5401 02 30.677,51 6.005,75 5.51 3,01 40,41 496,45 5.01 6,56 16 5401 08 73.626,03 26.1 37,25 25.400,99 736,26 24.664,73 17 5401 1 2 1 41 .21 8,82 42.376,52 40.348,38 247,00 2.040,74 38.307,64 18 5401 1 3 42.948,52 1 1 .349,53 1 0.643,60 91 ,05 71 2,09 9.931 ,51 19 540501 674.905,28 21 4.565,1 7 1 99.907,07 490,59 1 4.694,77 1 85.21 2,30 20 540507 690.244,04 1 44.951 ,27 1 31 .1 46,39 1 3.804,88 1 1 7.341 ,51 21 54051 2 306.775,1 3 1 25.777,85 1 1 9.642,35 6.1 35,50 1 1 3.506,85 22 54051 4 674.905,28 290.209,38 276.71 1 ,28 1 3.498,1 0 263.21 3,1 8 2.788.688,17 877.584,79 822.888,60 977,35 54.776,47 768.112,13 23 5401 1 6 1 21 .431 ,82 0,00 0,00 0,00 24 540502 306.775,1 3 1 1 3.506,84 1 07.371 ,34 6.1 35,50 1 01 .235,84 25 540503 460.1 62,69 1 79.463,33 1 70.260,07 9.203,26 1 61 .056,81 26 540504 1 99.403,83 81 .755,51 77.767,43 3.988,08 73.779,35 27 54051 5 536.856,48 241.585,55 230.848,43 1 0.737,1 2 220.1 1 1 ,31 1.624.629,95 616.311,23 586.247,27 0,00 30.063,96 556.183,31 15.786.376,37 7.529.569,27 7.072.384,93 97.829,33 457.322,41 6.615.062,52 23.997.151,89 1 58.579,33 745.288,55 23.251 .863,34 15.786.376,37 7.529.569,27 7.072.384,93 23.997.151,89 256.408,66 1.202.610,96 29.866.925,86 kreditähnliche R echtsgeschäfte Gesamtsumme Z wischensumme A H S Z wischensumme A H R Z wischensumme A H J Z wischensumme A H P A lt D arlehen 92 Wirtschafts- und Finanzplan 2023  33 Wichtige Begriffe und Abkürzungen AHJ Senioren-Wohnanlage St. Johannis AHP Senioren-Wohnanlage Platnersberg AHR August-Meier-Heim AHS Pflegezentrum Sebastianspital am Wöhrder See AMBD Ambulante Dienste AVPflegeVG Verordnung zur Ausführung des SGB XI Soziale Pflegeversicherung BGr. Besoldungsgruppen DIP Amt für Digitalisierung, IT und Prozessorganisation EGr. Entgeltgruppen EUR Euro GJ Geschäftsjahr GuV Gewinn- und Verlustrechnung H Hochbauamt HSP Senioren-Wohnanlage Heilig-Geist-Spital KGr. Kontengruppe KUGr. Kontenuntergruppe Mio. EUR Millionen Euro NüSt NürnbergStift NüStSG NürnbergStift Service GmbH PAF Pflegeausbildungsfonds PflegeVG Pflege-Versicherungsgesetz PfleWoqG Pflege- und Wohnqualitätsgesetz PSG I, II, III Pflegestärkungsgesetze rd. rund REHA Geriatrische Rehabilitation SGB V Sozialgesetzbuch – Gesetzliche Krankenversicherung SGB XI Sozialgesetzbuch – Soziale Pflegeversicherung TEUR Tausend Euro TVöD Tarifvertrag öffentlicher Dienst VGr. Vergütungsgruppe wbg Wohnungsbaugesellschaft Nürnberg WkPV Verordnung über die Wirtschaftsführung der kommunalen Pflegeeinrichtungen WPL Wirtschaftsplan 93 Bilanz NürnbergStift Stichtag: Stichtag: 31.12.2021 31.12.2020 Istzahlen Istzahlen Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Bilanz Aktiva 45.492,00 40.594,00 12,07 A. Anlagevermögen 31.979,00 27.835,00 14,89 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 142,00 108,00 31,48 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 0,00 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 142,00 108,00 31,48 3. geleistete Anzahlungen 0,00 II. Sachanlagen 31.836,00 27.727,00 14,82 1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken 25.287,00 2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken 29.030,00 1,002.902.900,00 3. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte ohne Bauten 1,00 0,00 4. Technische Anlagen 502,00 557,00 -9,87 5. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge 960,00 1.017,00 -5,60 6. Fahrzeuge 7,00 10,00 -30,00 7. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 1.336,00 855,00 56,26 III. Finanzanlagen 1,00 0,00 1. Beteiligungen 1,00 0,00 2. Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 3. Sonstige Ausleihungen 0,00 B. Umlaufvermögen 13.449,00 12.698,00 5,91 I. Vorräte 205,00 331,00 -38,07 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 205,00 331,00 -38,07 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 0,00 3. geleistete Anzahlungen 0,00 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 4.016,00 3.426,00 17,22 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 2.207,00 888,00 148,54 davon mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 2. Forderungen an den Träger 237,00 123,00 92,68 davon mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 3. Forderungen aus öffentlicher Förderung 1.475,00 2.394,00 -38,39 davon mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 4. Forderungen aus nicht-öffentlicher Förderung 0,00 davon mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 5. sonstige Vermögensgegenstände 97,00 21,00 361,90 III. Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 IV. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 9.228,00 8.941,00 3,21 C. Ausgleichsposten 0,00 1. Ausgleichsposten aus Darlehensförderung 0,00 2. Ausgleichsposten für Eigenmittelförderung 0,00 94 D. Rechnungsabgrenzungsposten 64,00 61,00 4,92 E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Ve rmögensverrechnung 0,00 F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 Passiva 45.492,00 40.594,00 12,07 A. Eigenkapital 20.720,00 15.926,00 30,10 I. Stammkapital 620,00 620,00 0,00 II. Kapitalrücklagen 22.436,00 16.932,00 32,51 1. Allgemeine Rücklage -1.148,00 -1.148,00 0,00 2. Zweckgebundene Rücklagen 23.584,00 18.080,00 30,44 III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag -1.625,00 -650,00 -150,00 IV. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -711,00 -976,00 27,15 B. Sonderposten aus Zuschüssen und Zuweisungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens 3.523,00 3.801,00 -7,31 1. Sonderposten aus öffentlichen Fördermitteln für Investitionen 956,00 1.097,00 -12,85 2. Sonderposten aus nicht-öffentlicher Förderung für Investitionen 2.567,00 2.704,00 -5,07 C. Rückstellungen 9.557,00 9.087,00 5,17 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 5.482,00 5.152,00 6,41 2. Steuerrückstellungen 4.075,00 0,00 3. sonstige Rückstellungen 3.935,00 D. Verbindlichkeiten 11.661,00 11.701,00 -0,34 1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 1.145,00 1.020,00 12,25 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 1.124,00 999,00 12,51 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 7.537,00 7.995,00 -5,73 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 465,00 465,00 0,00 3. erhaltene Anzahlungen 660,00 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4. Verbindlichkeiten gegenüber dem Träger der Einrichtung 92,00 172,00 -46,51 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 92,00 172,00 -46,51 5. Verbindlichkeiten aus öffentlichen Fördermitteln für Investitionen 0,00 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 0,00 6. Verbindlichkeiten aus nicht-öffentlicher Förderung für Investitionen 1.638,00 855,00 91,58 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 1.638,00 855,00 91,58 7. Sonstige Verbindlichkeiten 449,00 490,00 -8,37 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 449,00 490,00 -8,37 b. davon aus Steuern 171,00 198,00 -13,64 c. davon im Rahmen der sozialen Sicherheiten -1,00 8. Verwahrgeldkonto 792,00 509,00 55,60 9. Umsatzsteuer 8,00 E. Ausgleichsposten aus Darlehensförderung 0,00 F. Rechnungsabgrenzungsposten 31,00 79,00 -60,76 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 45.492,00 40.594,00 12,07 95 Gewinn- und Verlustrechnung NürnbergStift Stichtag: Stichtag: 31.12.2021 31.12.2020 Istzahlen Istzahlen Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Gewinn- und Verlustrechnung 1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege, sonstige Leistungen allgemeinen Pflegeleistungen gemäß PflegeVG 22.376,00 22.851,00 -2,08 2. Erträge aus Unterkunft und Verpflegung 4.573,00 4.848,00 -5,67 3. Erträge aus Zusatzleistungen und Transportleistungen nach PflegeVG 63,00 60,00 5,00 4. Erträge aus gesonderter Berechnung von Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen 2.219,00 2.355,00 -5,77 4a Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB 9.116,00 8.382,00 8,76 5. Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten 2.526,00 2.257,00 11,92 6. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen/unfertigen Erzeugnissen und Leistungen 0,00 0,00 7. Andere aktivierte Eigenleistungen 5,00 0,00 8. sonstige betriebliche Erträge 1.115,00 134,00 732,09 9. Personalaufwand -27.879,00 -27.675,00 -0,74 a) Löhne und Gehälter -21.277,00 -21.364,00 0,41 b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung -6.602,00 -6.311,00 -4,61 davon für Altersversorgung 10. Materialaufwand -9.145,00 -9.301,00 1,68 a) Lebensmittel -71,00 -78,00 8,97 b) Aufwendungen für Zusatzleistungen 0,00 c) Wasser, Energie, Brennstoffe -1.362,00 -1.270,00 -7,24 d) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf -7.712,00 -7.953,00 3,03 11. Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen -482,00 -476,00 -1,26 12. Steuern, Abgaben, Versicherungen -684,00 -358,00 -91,06 13. Sachaufwendungen für Hilfs- und Nebenbetriebe 0,00 14. Mieten, Pacht, Leasing -518,00 -480,00 -7,92 Zwischenergebnis 3.285,00 2.597,00 26,49 15. Erträge aus öffentlicher und nicht-öffentlicher Förderung von Investitionen 600,00 619,00 -3,07 16. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 367,00 320,00 14,69 17. Erträge aus der Erstattung von Ausgleichsposten aus Darlehns- und Eigenmittelförderung 0,00 18. Aufwendungen aus der Zuführung zu Sonderposten/ Verbindlichkeiten -873,00 -658,00 -32,67 19. Aufwendungen aus der Zuführung zu Ausgleichsposten aus Darlehensförderung 0,00 20. Abschreibungen -2.203,00 -2.262,00 2,61 a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen -2.166,00 -2.183,00 0,78 davon außerplanmäßige Abschreibungen b) Abschreibungen auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände -37,00 -79,00 53,16 21. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung -1.158,00 -1.048,00 -10,50 22. Sonstige betriebliche Aufwendungen -485,00 -287,00 -68,99 Zwischenergebnis -467,00 -719,00 35,05 23. Zinsen und ähnliche Erträge 1,00 1,00 0,00 24. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufsvermögens 0,00 25. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -245,00 -258,00 5,04 96 26. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -711,00 -976,00 27,15 nachrichtlich Vorschlag zur Verwendung des Jahresüberschusses: Auf neue Rechnung vorzutragen B ehandlung des Jahresfehlbetrages: Auf neue Rechnung vorzutragen -711,00 -976,00 27,15 gegen Gewinnrücklage gegen Kapitalrücklage 97 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2023 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Stadtkämmerei Tel: +49 (0) 911 / 2 31-25 48 Inhalt C.5 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg (SÖR) C.5.1 Wirtschaftsplan 99 C.5.2 Jahresabschluss 126 98 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Stand: 25.11.2022 Inhalt 1. Erläuterungen zum Wirtschaftsplan ........................................................ 3 1.1. Einführung ............................................................................................................... 3 1.2. Erfolgsplan 2023 (siehe auch Seite 15) .................................................................. 6 1.2.1 Erträge, Erlöse ........................................................................................................... 7 1.2.2 Aufwendungen, Kosten .............................................................................................. 8 1.2.3 Interne Verrechnungen............................................................................................. 10 1.2.4 Kalkulatorische Kosten ............................................................................................. 10 1.2.5 Jahresergebnis ........................................................................................................ 11 1.2.6 Zusammenfassung ................................................................................................... 12 1.3. Prognose für Erfolgsplan 2024 bis 2026 (siehe auch Seite 16) ............................ 12 1.4. Vermögensplan 2023 (siehe auch Seite 23) ......................................................... 13 1.5. Finanzplanung 2022 bis 2026 (siehe auch Seite 26) ............................................ 14 1.6. Investitionsprogramm (siehe auch Seiten 27 und 28) ........................................... 14 2. Erfolgsplan 2023 (inkl. Vorschau bis 2026) .......................................... 15 3. Vermögensplan 2023 ........................................................................... 23 4. Verpflichtungsermächtigungen ............................................................. 24 5. Stellenplan/Stellenübersicht ................................................................. 25 6. Finanzplan 2022 bis 2026 .................................................................... 26 7. Investitionsplan .................................................................................... 27 7.1. Investitionen 2023 ................................................................................................. 27 7.2. Mehrjährige Investitionsplanung ........................................................................... 28 99 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2023 Stand: 25.11.2022 Seite 3 von 28 1. Erläuterungen zum Wirtschaftsplan 1.1. Einführung Mit dem Grundsatzbeschluss des Stadtrates zur Gründung des SÖR vom 23.7.2008 wurde die Verwaltung beauftragt, die Gründung eines Eigenbetriebs SÖR vorzubereiten und ein Umsetzungs- konzept zu erstellen, mit dem die Aufnahme des operativen Geschäftes für die Aufgaben ab 1.1.2009 sicher zu stellen war. Aufgrund haushaltstechnischer und –rechtlicher Notwendigkeiten wurden zum 1.1.2009 zunächst zwei Betriebe gegründet, die beide unter dem Namen SÖR firmierten: - Der Eigenbetrieb „Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg“ – interne Abkürzung SÖR I, der aus Teilen des Eigenbetriebs „Abfallwirtschaft und Stadtreinigung Nürnberg (ASN)“ hervorging: Der Betrieb umfasste die Straßenreinigung, das Fuhrparkmanagement samt Kfz-Werkstatt so- wie den Betrieb der öffentlichen WC-Anlagen samt Service-Trupp und Bereitschaftsdienst; - Der optimierte Regiebetrieb „Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg“ – interne Abkürzung SÖR II, der das ehemalige Gartenbauamt (GBA), große Teile des ehemaligen Tiefbauamtes (T) und die Bauhöfe der Bürgerämter Nord/Ost/Süd (BANOS) umfasste. Der Regiebetrieb ging ab 1.1.2010 in den erweiterten Eigenbetrieb über. Der Wirtschaftsplan 2010 beinhaltete erstmals den vollständigen Aufgaben - und Leistungsumfang des Eigenbetriebes und war mit den Bereichen Grau, Grün und Straßenreinigung (incl. Kfz -Werkstatt, öfftl. WC`s) thema- tisch zunächst nach den ehemaligen Haushaltsplänen bzw. Wirtschaftsplänen der fusionierten Äm- ter/Betriebe unterteilt. Die Systematik des Wirtschaftsplanes wurde 2013 der Entwicklung des SÖR angepasst . Die drei früheren Bereiche Grau, Grün und Straßenreinigung wurden dabei in zwei Bereiche „Gebühren Straßenreinigung“ und „Leistungen für die Stadt“ umgegliedert. Zu Abrechnungszwecken wird im Haushaltsplan der Stadt Nürnberg ein „Besitzamt“ für das von SÖR unterhaltene Infrastrukturvermögen (Straßen Wege, Plätze, Grünanlagen etc.) geführt. Über dieses Besitzamt wird der Zuschussbedarf für den Eigenbetrieb gegenüber der Stadt abgerechnet. Außerdem werden Abschreibungen und Zinsen für das Infrastrukturvermögen auf diesem Besitz- amt verbucht, ebenso wie Erträge und Aufwendungen für das Infrastrukturvermögen, auf die der Eigenbetrieb SÖR keinen Einfluss nehmen kann. Die wesentlichen Zuständigkeiten und Aufgaben des Servicebetriebs Öffentlicher Raum Nürnberg (SÖR) sind: Projekt Frankenschnellweg - Projektleitung für das Gesamtprojekt einschl. Koordination aller an der Planung beteiligten Ge- werke sowie Verantwortung für die Kontrolle und die Einhaltung der vorgegebenen Kosten und Termine - Planung der oberirdischen Ebene des FSW, Ausschreibung und Vergabe sämtlicher Baumaß- nahmen innerhalb des Projekts - Bauleitung, Bauüberwachung und Abrechnung sämtlicher Baumaßnahmen innerhalb des Pro- jekts 100 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2023 Stand: 25.11.2022 Seite 4 von 28 Straßen: - Ausführungsplanung, Neubau und Unterhalt von Straßen, Geh- und Fahrradwegen sowie Plät- zen; - Ausführungsplanung, Bau und Unterhalt von Lichtsignalanlagen (Ampeln) sowie Straßenbe- leuchtung; - Unterhalt von Straßenzubehör wie Schildern, Markierungen u. ä.; - Genehmigung, Koordination und Abwicklung baulich bedingter Sondernutzungen auf Straßen Wegen und Plätzen. Brücken: - Planung, Koordination und Abwicklung von Neubaumaßnahmen; - Unterhalt von Brücken; - Überwachung der Brückenbauwerke. Lärmschutz: - Planung und Bau von Lärmschutzanlagen entlang städtischer Straßen - Durchführung passiver Schallschutzmaßnahmen (Einbau von Schallschutzfenster etc.) - Durchführung schalltechnischer Untersuchungen für Planungsvorhaben der Stadt Nürnberg. Rückbau und Abbruch von Gebäuden: - Kostenermittlung für SÖR und externe Dienststellen - Vergabe und Durchführung von Ausschreibungen von Abbruchm aßnahmen (einschließlich Massenermittlungen, LV-Erstellungen etc.) Baugrund- und Altlastenuntersuchungen: - Planung, Ausschreibung, Vergabe, Überwachung und Abrechnung von Baugrund- bzw. Altlas- tenuntersuchungen sowie den entsprechenden Räumungs - und Sanierungsmaßnahmen für SÖR und externe Dienststellen - Beratung über Umwelt-, Abfall-, Wasser- und Immissionsschutzbestimmungen bei Baumaßnah- men oder Liegenschaftsverkehr. Reinigung: - Gehweg-, Radwege- und Straßenreinigung. Winterdienst: - Räumen und Streuen der Hauptverkehrsstraßen, Radwege, Fußgängerüberwege und VAG - Haltestellen im Stadtgebiet (teilweise fremdvergeben). Wasserwirtschaft: - Planung und Unterhalt von Wasserbauwerken und Gewässern; - Hochwasserdienst. Grünflächen: - Planung, Koordination und Abwicklung von Neubaumaßnahmen; - Unterhalt von Grünflächen (Mahd, Pflanzung, Reinigung); - Pflanzen und Pflege von Bäumen (in Grünanlagen sowie Straßenbäume). Spielplätze: - Planung, Koordination und Bau aller öffentlichen Spielplätze und Bewegungsparks für alle Ge- nerationen; - wiederkehrende Spielplatzkontrolle, Unterhalt und Pflege der öffentlichen Spielplätze und Be- wegungsparks 101 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2023 Stand: 25.11.2022 Seite 5 von 28 Straßenverkehrsbehörde: - Anordnung von verkehrsregelnden und verkehrslenkenden Maßnahmen mit Ausnahme zeitlich unbefristeter verkehrsregelnder und verkehrslenkender Maßnahmen - Erteilung von verkehrsrechtlichen Ausnahmegenehmigungen (z.B. Parkerleichterungen für Handwerker, Sozialdienste und Schwerbehinderte, Gefahrguttransporte, Schwer- und Sonder- transporte, Befahren der Fußgängerzone, usw.); - Genehmigung von Arbeitsstellen auf öffentlichen Verkehrsflächen (Sondernutzung). Wegerecht und Planfeststellung: - Klassifizierung und Widmung von öffentlichen Verkehrsflächen und Führen des Bestandsver- zeichnisses; - Freihalten öffentlicher Verkehrsflächen (z. B. Überwuchs, unerlaubte Sondernutzungen durch stillgelegte Kfz); - Auslage von Planfeststellungsunterlagen zur öffentlichen Einsichtnahme und Koordination der zugehörigen gesamtstädtischen Stellungnahmen. Anliegenmanagement: - Ansprechpartner für die Bürgerschaft für sämtliche Belange des öffentlichen Raums unter der Servicenummer 0911/231- 7637 zu den üblichen Bürozeiten sowie rund um die Uhr unter soer@stadt.nuernberg.de. Die im Wirtschafts - und Finanzplan aufgeführten Ausgaben resultieren aus der Erfüllung dieser Aufgaben und sind weitgehend rechtlich gebunden. In den vorliegenden Unterlagen sind die Werte folgendermaßen dargestellt: Wirtschaftsplan 2022 ( Plan 2022); Wirtschaftsplan 2023 ( Plan 2023); Vorschau auf die Jahre 2024 bis 2026 (Vorschau). 102 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2023 Stand: 25.11.2022 Seite 6 von 28 1.2. Erfolgsplan 2023 (siehe auch Seite 15) Die Planansätze 2023 entsprechen im Wesentlichen den Ansätzen des Vorjahres. Planansätze, denen Vertragsverhältnisse zugrunde liegen, berücksichtigen betragsmäßig den Um- fang der jeweiligen Verträge. Die bedeutenderen Planansätze/Mehrbedarfe für den Unterhalt der städtischen Infrastruktur, ins- besondere der Bereiche Straßen, Brücken, Grünflächen und Verkehrsregelungstechnik, wurden mit dem Finanzreferat gesondert festgelegt. Die Planwerte 2023 für die Besoldung der Beamten und die Gehälter der Beschäftigten ergeben sich zum Großteil aus dem Stellenplan in Verbindung mit den voraussichtlichen städtischen Durch- schnittskosten 2022 und den prognostizierten Besoldungs- bzw. Tariferhöhungen im Jahr 2023. Der Erfolgsplan ist in Anlehnung an die Erfolgsübersicht gemäß § 22 Eigenbetriebsverordnung in zwei Bereiche unterteilt: - Bereich „Gebühren Straßenreinigung“: Der Bereich umfasst die durch den SÖR übernomme- nen Aufgaben der Straßenreinigung. Diese Aufgaben sind gebührenfinanziert. Die Erträge, die Aufwände und das Ergebnis dieses Bereiches sind daher gesondert darzustellen. Leistungsbe- ziehungen zum Bereich „Leistungen für die Stadt“ werden anhand von Umlagen und internen Verrechnungen dargestellt. - Bereich „Leistungen für die Stadt“: Der Bereich umfasst die SÖR übertragenen Aufgaben des ehemaligen Gartenbauamtes, des ehemaligen Tiefbauamtes und der ehemaligen Bauhöfe der Bürgerämter. Weitere Ob liegenheiten des Bereiches sind das Fuhrparkmanagement ein- schließlich dem Betrieb der städtischen Tankstellen, die Kfz-Werkstatt, der Betrieb der öffentli- chen WC-Anlagen und der Bereitschaftsdienst. Der Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ wird vollständig über Gebühren finanziert und ist deshalb nicht von pauschalen Kürzungen betroffen. Überschüsse bzw. Fehlbeträge des Bereiches „Gebüh- ren Straßenreinigung“ beeinflussen die Höhe des Zuschusses durch die Stadt Nürnberg nicht. Im Bereich „Leistungen für die Stadt“ besteht für 2023 nach Berücksichtigung der konkreten Leis- tungsverrechnungen ein allgemeiner Zuschussbedarf i. H. v. 105,65 Mio. EUR (2022: 104,45 Mio. EUR). Die Erhöhung zum Vorjahr entsteht im Wesentlichen durch allgemeine Preis- und Lohnsteigerun- gen. 103 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2023 Stand: 25.11.2022 Seite 7 von 28 1.2.1 Erträge, Erlöse Bereich „Gebühren Straßenreinigung“: Für den Kalkulationszeitraum 2023 bis 2026 wurde eine Vorauskalkulation erstellt. Der Stadtanteil beträgt seit dem Jahr 2015 unverändert 10 %. Die Vorauskalkulation und die Gebührensätze wur- den vom Werkausschuss am 19.10.2022 begutachtet und vom Stadtrat am 26.10.2022 beschlos- sen. Im Jahr 2023 ergeben sich je Meter Straßenfront folgende Gebühren: Reinigungsklasse 2019-2022 2023-2026 A Reinigungsklasse 1 11,30 Euro 13,00 Euro A Reinigungsklasse 2 33,90 Euro 39,00 Euro A Reinigungsklasse 3 56,50 Euro 65,00 Euro A Reinigungsklasse 4 79,10 Euro 91,00 Euro B 3,88 Euro 4,46 Euro A Reinigungsklasse 1 (Reinigung 1 x wöchentl.) A Reinigungsklasse 2 (Reinigung 3 x wöchentl.) A Reinigungsklasse 3 (Reinigung häufiger als 4 x wöchentl.) A Reinigungsklasse 4 (Reinigung bis zu 7 x wöchentl.) B (Reinigung 1 x wöchentl.) Die Gebühren für 2023 liegen bei 15,10 Mio. EUR (2022: 14,14 Mio. EUR). Bereich „Leistungen für die Stadt: Die ordentlichen Erträge 2023 liegen im Bereich „Leistungen für die Stadt“ bei 29,91 Mio. EUR (2022: 29,32 Mio. EUR). Die ordentlichen Erträge setzen sich im Wesentlichen wie folgt zusammen: 14,66 Mio. EUR (ca. 49%) werden durch die Gebühren für öffentlich-rechtliche Nutzungen - insbe- sondere für Ausnahmegenehmigungen und Sondernutzungen, sowie Parkgebühren - im Straßen- bereich erzielt; sie zählen zu den öffentlich-rechtlichen Leistungsentgelten. 8,24 Mio. EUR (ca. 28%) werden durch privatrechtliche Leistungsentgelte erwirtschaftet. Dabei handelt es sich zum größten Teil um Einnahmen aus der Fahrzeugbewirtschaftung für andere Dienststellen und Eigenbetriebe. Weitere 6,69 Mio. EUR (ca. 2 2%) werden durch Kostenerstattungen erlöst. Diese Erstattungen erfolgen insbesondere aufgrund folgender Leistungen des SÖR: - Bauaufsichtskosten bzw. Bauverwaltungskos ten, die für Architekten -, Planungs- und Baube- treuungsleistungen der technischen Mitarbeiter und Mitarbeiterinnen verrechnet werden. - Leistungen für die Grünbereiche der Dienststellen und Tochterunternehmen der Stadt Nürnberg (Spielplatz-, Verkehrssicherungs- und Zustandskontrollen). - Verschiedenste Leistungen der Werkstätten für die Dienststellen, Tochterunternehmen und Ei- genbetriebe der Stadt Nürnberg. 104 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2023 Stand: 25.11.2022 Seite 8 von 28 1.2.2 Aufwendungen, Kosten Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ Der mit 10,85 Mio. EUR (Plan 2022: 9,20 Mio. EUR; Ist 2021: 10,23 Mio. EUR) geplante Personal- aufwand für diesen Bereich entspricht den für die Vorauskalkulation der Straßenreinigungsgebüh- ren 2023-2026 ermittelten Werten. In die Vorauskalkulation sind die Personalkosten aller Stellen eingeflossen, die den Kostenstellen des Bereiches „Gebühren Straßenreinigung“ zugerechnet wer- den. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 2,72 Mio. EUR (2022: 2,85 Mio. EUR) enthalten überwiegend Aufwendungen für Treibstoffe, Ersatzteile und Abfallbeseitigungsge- bühren. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen belaufen sich auf rund 0,28 Mio. EUR (2022: 0,24 Mio. EUR) und beinhalten vor allem Miet- und Pachtaufwendungen bzw. Leasingkosten, Kfz-Versi- cherungsbeiträge und KFZ-Steuer. Bereich „Leistungen für die Stadt“: Die Berechnung des Personalaufwandes mit 55,94 Mio. EUR (2022: 54,23 Mio. EUR) basiert im Wesentlichen aus einer Hochrechnung beruhend auf dem Stellenplan in Verbindung mit den vo- raussichtlichen städtischen Durchschnittspersonalkosten 2022 und einer Lohn- und Gehaltssteige- rung von 3 % im Jahr 2023. Aufgrund der städtischen Vorgaben, die Ausgaben für Personalkosten zu begrenzen, wird insbe- sondere für Stellenfreihaltungen eine pauschale Kürzung des Personalaufwands von 5% ( 2022: 5 %) vorgegeben. Die Zuführungen zu den Rückstellungen für Pensions -, Beihilfe- und Altersteilzeitverpflichtungen der aktiven Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter werden aufgrund von Prognosewerten, die bei Stk er- mittelt werden, berücksichtigt. Stellenschaffungen sind entsprechend der Entscheidung in den Etatberatungen des Stadtrats ent- halten. Diese sind mit 0,84 Mio. EUR berücksichtigt. 105 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2023 Stand: 25.11.2022 Seite 9 von 28 Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 68,05 Mio. EUR (2022: 67,34 Mio. EUR) enthalten insbesondere die Aufwendungen für den Unterhalt für: 2023 (in Mio. EUR) 2022 (in Mio. EUR) Abw. zum Vj. (in Mio. EUR) Straßen, Wege, Plätze, Grün 22,07 25,43 -3,36 Kanalbenutzungsgebühren 10,62 10,63 -0,01 Betriebsstrom 5,40 4,64 +0,76 Verwaltungskostenerstattungen 4,48 4,48 0,00 Anlagen zur Verkehrsregelung 3,24 2,90 +0,34 Straßenbegleitgrün 2,79 2,80 -0,01 Treibstoffe 2,08 1,63 +0,45 Roh- und Hilfsstoffe 2,03 2,37 -0,34 Brücken, Stege, Stützmauern 1,43 1,36 +0,07 Straßenbeleuchtung 1,36 0,65 +0,71 Verkehrszeichen/Straßenmarkierungen 1,31 1,16 +0,15 Die Änderungen der Planansätze ergeben sich aus den ermittelten Mehr- und Minderbedarfen so- wie Anpassungen zwischen den Kostenarten, abgebildet in den Erläuterungen S.17 ff. Die Abschreibungen des Anlagevermögens und des Umlaufvermögens belaufen sich auf 2,76 Mio. EUR (2022: 2,58 Mio. EUR). Bemessungsgrundlage für die Abschreibungen sind die Anschaf- fungs- und Herstellungskosten. Eventuelle investive Zuschüsse werden passiviert und entspre- chend der Nutzungsdauer des damit finanzierten Anlagevermögens unter der Ertragsposition "Auf- lösung von Sonderposten" berücksichtigt. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen belaufen sich auf 9,12 Mio. EUR (2022: 9,29 Mio. EUR) und beinhalten vor allem Miet - und Pachtaufwendungen (für Immobilien bzw. bewegliche Vermögensgegenstände), Nutzungsentgelte/Pflege f ür Software und Lizenzen, Vergütungen für Leistungen Dritter sowie Kfz-Versicherungsbeiträge. Zinsen und ähnliche Aufwendungen ergeben sich in Höhe von 2,55 Mio. EUR (2022: 3,64 Mio. EUR). Die Abzinsungsbeträge für Rückstellungen, im Wesentlichen Personalrückstellungen, belau- fen sich auf 2,20 Mio. EUR (2022: 3,31 Mio. EUR). Die Zinsen für das Trägerdarlehen, welches zur Finanzierung des Anlagevermögens bereitgestellt wurde, betragen 0,22 Mio. EUR (2022: 0,25 Mio. EUR). 106 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2023 Stand: 25.11.2022 Seite 10 von 28 1.2.3 Interne Verrechnungen Die Leistungsbeziehungen zwischen den Bereichen „Gebühren Straßenreinigung“ und „Leistungen für die Stadt“ werden im Erfolgsplan in den Zeilen - Aufwendungen/Erträge für interne Leistungsverrechnung - Umlagen - Nicht gebührenrelevante Aufwendungen dargestellt. Dem Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ werden über interne Leistungsverrechnungen und Um- lagen kalkulierte Aufwendungen von 5,21 Mio. EUR (2022: 3,76 Mio. EUR) vom Bereich „Leistun- gen für die Stadt“ verrechnet. Im Gegenzug werden im Bereich „Leistungen für die Stadt“ nicht gebührenrelevante Reinigungs- leistungen von dem Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ i. H. v. 2,81 Mio. EUR (2022: 0,89 Mio. EUR) eingeplant. 1.2.4 Kalkulatorische Kosten Kalkulatorische Kosten (d.h. Kalkulatorische Zinsen und kalkulatorische Abschreibungen) werden nur im Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ i. H. v. 1,11 Mio. EUR (2022: 1,03 Mio. EUR) be- rücksichtigt. Das Jahresergebnis des Bereiches „Leistungen für die Stadt“ wird dadurch nicht be- einflusst. 107 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2023 Stand: 25.11.2022 Seite 11 von 28 1.2.5 Jahresergebnis Bereich „Gebühren Straßenreinigung“: Plan 2023 (in Mio. EUR) Plan 2022 (in Mio. EUR) Erträge -17,36 -16,19 Aufwendungen (z.B. Personal, Sach- u. Dienstleistungen) 13,84 12,30 Finanzergebnis 0,00 0,00 Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 Interne Leistungsverrechnung 0,92 0,49 Umlagen 4,29 3,26 Nicht gebührenrelevante Erträge/Aufwendungen -2,81 -0,89 Kalkulatorische Kosten 1,11 1,03 Ergebnis 0,00 0,00 Bereich „Leistungen für die Stadt“: Plan 2023 (in Mio. EUR) Plan 2022 (in Mio. EUR) Erträge -29,91 -29,32 Aufwendungen (z.B. Personal, Sach- u. Dienstleistungen) 136,78 134,29 Finanzergebnis 2,54 3,62 Außerordentliches Ergebnis -0,47 -0,47 Interne Leistungsverrechnung -0,92 -0,49 Umlagen -4,29 -3,26 Nicht gebührenrelevante Aufwendungen/Erträge 2,81 0,89 Kalkulatorische Kosten -0,89 -0,81 Ergebnis 105,65 104,45 Zuschuss der Stadt Nürnberg -105,65 -104,45 108 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2023 Stand: 25.11.2022 Seite 12 von 28 1.2.6 Zusammenfassung Bereich „Leistungen für die Stadt“: Die Abweichungen zwischen den Planjahren 2022 und 2023 in Höhe von ca. 1,2 Mio. EUR sind in den Erläuterungen S.17 ff. dargestellt und resultieren im Wesentlichen aus: - Steigende Personalkosten - Höhere sonstige ordentliche Aufwendungen Zusammensetzung der Zuschussveränderungen (in Mio. EUR) Steigerung ordentlicher Erträge 0,59 Steigerung ordentlicher Aufwand -2,49 davon Personalaufwand -1,71 davon sonstiger ordentlicher Aufwand -0,78 Finanzergebnis (Zinsaufwand aus Rückstellungen) 1,08 Sonstige Ertragssteigerung/Aufwandsreduzierung -0,38 Summe Ergebnisänderung -1,2 Zuschusserhöhung 1,2 1.3. Prognose für Erfolgsplan 2024 bis 2026 (siehe auch Seite 16) Bereich „Gebühren Straßenreinigung“: Für die Vorschau im Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ werden die Planwerte aus 2023 bis 2026 fortgeschrieben. Bereich „Leistungen für die Stadt“: Für die Vorschau im Bereich „Leistungen für die Stadt“ werden die Planwerte aus 2023 bis 2026 fortgeschrieben. 109 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2023 Stand: 25.11.2022 Seite 13 von 28 1.4. Vermögensplan 2023 (siehe auch Seite 23) Der Vermögensplan weist für das Jahr 2023 einen Mittelbedarf von 19,17 Mio. EUR (2022: 18,49 Mio. EUR) aus, wobei das Periodenergebnis sowie die Abschreibungen aus dem Erfolgsplan in den Vermögensplan übertragen wurden. Dieser Finanzbedarf resultiert aus: – den Investitionen in unbewegliches/bewegliches/immaterielles Vermögen von insgesamt 18,27 Mio. EUR (2022: 17,09 Mio. EUR); – den Tilgungsleistungen für das Trägerdarlehen der Stadt in Höhe von 0,90 Mio. EUR ( 2022: 0,90 Mio. EUR); Der Finanzbedarf wird wie folgt gedeckt: – Einnahmen aus zurückverdienten Nettoabschreibungen des Anlagevermögens in Höhe von 3,65 Mio. EUR (2022: 3,39 Mio. EUR), die in den Erträgen und Erlösen enthalten sind. D iese Beträge werden zur Tilgung von Darlehen und Finanzierung der Investitionen eingesetzt; – Mehrung sonstiger Passiva (Eigenkapital/Verbindlichkeiten/Rückstellungen) in Höhe von 5,35 Mio. EUR (2022: 5,52 Mio. EUR). – Minderung sonstiger Aktiva (Umlaufvermögen) in Höhe von 9,95 Mio. EUR (2022: 9,35 Mio. EUR) – Einnahmen durch das Periodenergebnis in Höhe von 0,23 Mio. EUR (2022: 0,23 Mio. EUR) Die Finanzierung des neuen Anlagevermögens erfolgte bisher ausschließlich über das Betriebsmit- telkonto bei der Stadt Nürnberg. Bis zu Beginn des Jahres 2023 werden keine Kredite aufgenom- men. Eigene Kassenkredite bei Banken sind gemäß Art. 73 GO bis zu einem Sechstel der im Erfolgsplan vorgesehenen Erträge möglich; das sind (unter Einbezug des Zuschusses der Stadt Nürnberg) ma- ximal 22,59 Mio. EUR. Kurzfristige Finanzierungen erfolgen über das Kassen- und Steueramt. Die Möglichkeit Kassenkredite aufzunehmen sichert die Liquidität bei den laufenden Arbeiten. 110 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2023 Stand: 25.11.2022 Seite 14 von 28 1.5. Finanzplanung 2022 bis 2026 (siehe auch Seite 26) Für die voraussichtliche Vermögens- und Finanzentwicklung wurde größtenteils der Wirtschaftsplan 2022 in gleicher Höhe fortgeschrieben. Signifikante Schwankungen zwischen den einzelnen Jahren ergeben sich - neben den Übertragungen aus dem Erfolgsplan - vor allem aus den Verläufen der Großinvestitionen für unbewegliches Vermögen (insb. Betriebszentrale Am Pferdemarkt). Die Finanzplanung weist für den Zeitraum 2022 bis 2026 einen Finanzbedarf von 165,23 Mio. EUR aus; darin sind 11,52 Mio. EUR für die Tilgung von Darlehen enthalten. Das Investitionsvolumen 2022 bis 2026 in das Anlagevermögen einschließlich der Zwischenfinan- zierung von Anlagen im Bau und in bewegliches Vermögen beträgt 152,56 Mio. EUR. Die Investitionen teilen sich hinsichtlich ihrer organisatorischen Zuordnung wie folgt auf: Investitionen (in Mio. EUR) 2022 Plan 2023 Plan 2024 Plan 2025 Plan 2026 Plan 2022 – 2026 Summe Gebührenbereich Stra- ßenreinigung 1,70 1,74 1,55 1,55 1,55 8,09 Leistungen für die Stadt 5,39 4,53 4,35 4,35 4,35 22,96 Betriebszentrale Am Pferdemarkt 10,00 12,00 30,00 35,00 34,50 121,50 Summe 17,09 18,27 35,90 40,90 40,40 152,55 1.6. Investitionsprogramm (siehe auch Seiten 27 und 28) Im Planungszeitraum ergeben sich folgende Investitionsschwerpunkte: Betriebs- und Bezirkszentrale „Am Pferdemarkt“: Mit Beschluss des Werkausschusses Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg vom 02.03.2011 wurde der Standort „Am Pferdemarkt“ festgelegt. Hier soll die Bezirkszentrale einschließlich der Werkstätten untergebracht werden. Nachdem der Stadtrat am 23.05.2012 die Rahmenbedingungen für den Realisierungswettbewerb beschlossen hat, wurde der Wettbewerb am 29.06.2012 gestartet. Die Preisgerichtssitzung fand am 25./26.10.2012 statt. Über die Umsetzung, ob vollständig oder evtl. in Baustufen, wird in Abhän- gigkeit der vom Stadtrat zur Verfügung gestellten Budgets gesondert entschieden. Nachdem am 03.09.2015 ein langfristiger Mietvertrag über Büroräume am Rathenauplatz abgeschlossen werden konnte, Mietbeginn war der 01.02.2017, wurde das Konzept der SÖR- Zentrale „Am Pferdemarkt“ grundsätzlich überarbeitet. Wesentlicher Inhalt ist, dass alle Büroarbeitsplätze, die nicht im direkten Zusammenhang mit den Werkstätten und den Bezirken 3 und 4 stehen, dauerhaft am Rathenau- platz verbleiben. Der Planansatz für die Zentrale am Pferdemarkt wird insofern um die Büroarbeits- plätze (ca. 320) reduziert. Die Konkretisierung der Planung wurde im Werkausschuss vorgestellt. Nachdem mittlerweile ein Ersatzgrundstück für den Wertstoffhof in der Uffenheimer Str aße gefun- den wurde, wird der Umsetzungsplan für die Betriebszentrale „Am Pferdemarkt“ vorangetrieben. Ein Baubeginn in 2023 wird angestrebt. Siehe dazu die gesonderte Vorlage unter TOP 1 „Neubau einer Betriebszentrale für den Eigenbetrieb SÖR; Standort Am Pferdemarkt; hier: Planungsstand mit überarbeiteten und aktualisierten Kosten“ aus der Sitzung des Werkausschusses am 09.11.2022. Ausstattung mit Fahrzeugen, Maschinen und Geräten zur effizienten Leistungserbringung: Die starken Schwankungen der Investitionsausgaben sind vor allem durch das Großprojekt Be- triebszentrale bedingt. Die Investitionen in die anderen Anlagearten verlaufen über die verschiede- nen Organisationseinheiten auf absehbare Zeit weitestgehend linear. 111 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2023 Stand: 25.11.2022 Seite 15 von 28 2. Erfolgsplan 2023 (inkl. Vorschau bis 2026) Erfolgsplan SÖR 2023 Ist 2021 Konto Bezeichnung Leistungen für die Stadt Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gesamt 2022 Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gesamt 2023 Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse -130.295 0 - 112.000 -112.000 0 -130.295 -130.295 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt -14.517.538 0 -14.661.000 -14.661.000 0 -14.657.741 -14.657.741 Gebühren veranlagt -1.294.840 -14.139.716 0 -14.139.716 -15.102.717 0 -15.102.717 Privatrechtliche Leistungsentgelte -6.112.526 -45.000 -7.725.000 -7.770.000 0 -8.242.935 -8.242.935 Erträge Kostenerstattungen, -umlagen -6.082.490 -2.007.140 -6.643.860 -8.651.000 -2.256.640 -6.688.889 -8.945.530 Ertr. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves -4.257 0 -3.000 -3.000 0 -3.000 -3.000 Sonstige ordentliche Erträge -731.418 0 -170.000 -170.000 0 -182.000 -182.000 Aktivierte Eigenleistungen -9.389 0 -5.000 -5.000 0 -5.000 -5.000 Bestandsveränderungen -62.033 0 -1.000 -1.000 0 -1.000 -1.000 Ordentliche Erträge -28.944.785 -16.191.856 -29.320.860 -45.512.716 -17.359.357 -29.910.860 -47.270.217 Personalaufwendungen Aktiv 37.855.642 6.834.549 40.769.676 47.604.225 8.375.209 41.741.437 50.116.646 Personalaufwendungen Passiv 12.355.631 2.365.964 13.464.385 15.830.349 2.471.997 14.202.623 16.674.620 Aufwendungen Sach- u. Dienstleistungen 61.339.636 2.853.160 67.335.570 70.188.730 2.715.018 68.049.749 70.764.767 Abschreibungen 3.416.221 0 3.345.000 3.345.000 0 3.587.032 3.587.032 Transferaufwendungen 79.546 3.431 86.569 90.000 5.331 84.669 90.000 Sonstige ordentliche Aufwendungen 8.018.939 238.474 9.288.165 9.526.639 275.707 9.117.854 9.393.561 Ordentliche Aufwendungen 123.065.614 12.295.579 134.289.364 146.584.943 13.843.263 136.783.364 150.626.627 Ergebnis d. lfd. Verwaltungstätigkeit 94.120.829 -3.896.278 104.968.504 101.072.227 -3.516.094 106.872.504 103.356.410 Finanzerträge -1.400 0 -20.000 -20.000 0 -8.033 -8.033 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 4.770.020 0 3.637.000 3.637.000 0 2.547.033 2.547.033 Finanzergebnis 4.768.620 0 3.617.000 3.617.000 0 2.539.000 2.539.000 Ordentliches Jahresergebnis 98.889.449 -3.896.278 108.585.504 104.689.227 -3.516.094 109.411.504 105.895.410 Außerordentliche Erträge -1.129.435 0 -550.000 -550.000 0 -470.488 -470.488 Außerordentliche Aufwendungen 67.525 0 84.000 84.000 635 4.488 5.123 Außerordentliches Jahresergebnis -1.061.910 0 -466.000 -466.000 635 -466.000 -465.365 Jahreserg. v. Veränderung Stadt Nbg. 97.827.539 -3.896.278 108.119.504 104.223.227 -3.515.459 108.945.504 105.430.045 Aufwendungen(+)/Erträge(-) f. interne Leistungsverrechnung -871.654 492.870 -492.870 0 923. 967 -923.967 0 Umlagen -3.310.097 3.264.195 -3.264.195 0 4.290.566 -4.290.566 0 nicht gebührenrelevante Aufwendungen (+)/Erträge(-) 2.810.705 -892.079 892.079 0 -2.810.705 2.810.705 0 kalkulatorische Kosten -1.108.236 1.031.292 -805.064 226.228 1.111.631 -886.909 224.722 Jahresergebnis nach Umlagen/Verrechnungen/kalk. Kosten 95.348.256 0 104.449.455 104.449.455 0 105.654.767 105.654.767 Zuschuss der Stadt -104.449.455 -105.654.767 Plan 2023Plan 2022 112 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2023 Stand: 25.11.2022 Seite 16 von 28 Erfolgsplan SÖR 2023 (Vorschau bis 2026) Konto Bezeichnung Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gesamt 2024 Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gesamt 2025 Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gesamt 2026 Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse 0 -130.295 -130.295 0 -130.295 -130.295 0 -130.295 -130.295 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 -14.657.741 -14.657.741 0 -14.657.741 -14.657.741 0 -14.657.741 -14.657.741 Gebühren veranlagt -15.102.717 0 -15.102.717 -15.102.717 0 -15.102.717 -15.102.717 0 -15.102.717 Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 -8.242.935 -8.242.935 0 -8.242.935 -8.242.935 0 -8.242.935 -8.242.935 Erträge Kostenerstattungen, -umlagen -2.256.640 -6.688.889 -8.945.530 -2.256.640 -6.688.889 -8.945.530 -2.256.640 -6.688.889 -8.945.530 Ertr. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0 -3.000 -3.000 0 -3.000 -3.000 0 - 3.000 -3.000 Sonstige ordentliche Erträge 0 -182.000 -182.000 0 -182.000 -182.000 0 -182.000 -182.000 Aktivierte Eigenleistungen 0 -5.000 -5.000 0 -5.000 -5.000 0 -5.000 -5.000 Bestandsveränderungen 0 -1.000 -1.000 0 -1.000 -1.000 0 -1.000 -1.000 Ordentliche Erträge -17.359.357 -29.910.860 -47.270.217 -17.359.357 -29.910.860 -47.270.217 -17.359.357 -29.910.860 -47.270.217 Personalaufwendungen Aktiv 8.375.209 41.741.437 50.116.646 8.375.209 41.741.437 50.116.646 8.375.209 41.741.437 50.116.646 Personalaufwendungen Passiv 2.471.997 14.202.623 16.674.620 2.471.997 14.202.623 16.674.620 2.471.997 14.202.623 16.674.620 Aufwendungen Sach- u. Dienstleistungen 2.715.018 68.049.749 70.764.767 2.715.018 68.049.749 70.764.767 2.715.018 68.049.749 70.764.767 Abschreibungen 0 3.587.032 3.587.032 0 3.587.032 3.587.032 0 3.587.032 3.587.032 Transferaufwendungen 5.331 84.669 90.000 5.331 84.669 90.000 5.331 84.669 90.000 Sonstige ordentliche Aufwendungen 275.707 9.117.854 9.393.561 275.707 9.117.854 9.393.561 275.707 9.117.854 9.393.561 Ordentliche Aufwendungen 13.843.263 136.783.364 150.626.627 13.843.263 136.783.364 150.626.627 13.843.263 136.783.364 150.626.627 Ergebnis d. lfd. Verwaltungstätigkeit -3.516.094 106.872.504 103.356.410 -3.516.094 106.872.504 103.356.410 -3.516.094 106.872.504 103.356.410 Finanzerträge 0 -8.033 -8.033 0 -8.033 -8.033 0 -8.033 -8.033 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 2.547.033 2.547.033 0 2.547.033 2.547.033 0 2.547.033 2.547.033 Finanzergebnis 0 2.539.000 2.539.000 0 2.539.000 2.539.000 0 2.539.000 2.539.000 Ordentliches Jahresergebnis -3.516.094 109.411.504 105.895.410 -3.516.094 109.411.504 105.895.410 -3.516.094 109.411.504 105.895.410 Außerordentliche Erträge 0 -470.488 -470.488 0 -470.488 -470.488 0 -470.488 -470.488 Außerordentliche Aufwendungen 635 4.488 5.123 635 4.488 5.123 635 4.488 5.123 Außerordentliches Jahresergebnis 635 -466.000 -465.365 635 -466.000 -465.365 635 -466.000 -465.365 Jahreserg. v. Veränderung Stadt Nbg. -3.515.459 108.945.504 105.430.045 -3.515.459 108.945.504 105.430.045 -3.515.459 108.945.504 105.430.045 Aufwendungen(+)/Erträge(-) f. interne Leistungsverrechnung 923.967 -923.967 0 923.967 -923.967 0 923.967 -923.967 0 Umlagen 4.290.566 -4.290.566 0 4.290.566 -4.290.566 0 4.290.566 -4.290.566 0 nicht gebührenrelevante Aufwendungen (+)/Erträge(-) -2.810.705 2.810.705 0 -2.810.705 2.810.705 0 -2.810.705 2.810.705 0 kalkulatorische Kosten 1.111.631 -886.909 224.722 1.111.631 -886.909 224.722 1.111.631 -886.909 224.722 Jahresergebnis nach Umlagen/Verrechnungen/kalk. Kosten 0 105.654.767 105.654.767 0 105.654.767 105.654.767 0 105.654.767 105.654.767 Zuschuss der Stadt -105.654.767 -105.654.767 -105.654.767 Plan 2025 Plan 2026Plan 2024 113 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2023 Stand: 25.11.2022 Seite 17 von 28 Erfolgsplan SÖR 2023 lfd. Nr. Konto Bezeichnung Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gesamt 2022 Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gesamt 2023 Differenz Leistungen für die Stadt Plan 2023 zu P lan 2022 1 Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse 0 - 112.000 -112.000 0 -130.295 -130.295 -18.295 2 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 -14.661.000 -14.661.000 0 -14.657.741 -14.657.741 3.259 3 Gebühren veranlagt -14.139.716 0 -14.139.716 -15.102.717 0 -15.102.717 0 4 Privatrechtliche Leistungsentgelte -45.000 -7.725.000 -7.770.000 0 -8.242.935 -8.242.935 -517.935 5 Erträge Kostenerstattungen, -umlagen -2.007.140 -6.643.860 -8.651.000 -2.256.640 -6.688.889 -8.945.530 -45.030 6 Ertr. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0 -3.000 -3.000 0 -3.000 -3.000 0 7 Sonstige ordentliche Erträge 0 -170.000 -170.000 0 -182.000 -182.000 -12.000 8 Aktivierte Eigenleistungen 0 -5.000 -5.000 0 -5.000 -5.000 0 9 Bestandsveränderungen 0 -1.000 -1.000 0 -1.000 -1.000 0 Ordentliche Erträge -16.191.856 -29.320.860 -45.512.716 -17.359.357 -29.910.860 -47.270.217 -590.000 10 Personalaufwendungen Aktiv 6.834.549 40.769.676 47.604.225 8.375.209 41.741.437 50.116.646 971.761 11 Personalaufwendungen Passiv 2.365.964 13.464.385 15.830.349 2.471.997 14.202.623 16.674.620 738.239 12 Aufwendungen Sach- u. Dienstleistungen 2.853.160 67.335.570 70.188.730 2.715.018 68.049.749 70.764.767 714.180 13 Abschreibungen 0 3.345.000 3.345.000 0 3.587.032 3.587.032 242.032 14 Transferaufwendungen 3.431 86.569 90.000 5.331 84.669 90.000 -1.901 15 Sonstige ordentliche Aufwendungen 238.474 9.288.165 9.526.639 275.707 9.117.854 9.393.561 -170.311 Ordentliche Aufwendungen 12.295.579 134.289.364 146.584.943 13.843.263 136.783.364 150.626.627 2.494.000 Ergebnis d. lfd. Verwaltungstätigkeit -3.896.278 104.968.504 101.072.227 -3.516.094 106.872.504 103.356.410 1.904.000 16 Finanzerträge 0 -20.000 -20.000 0 -8.033 -8.033 11.967 17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 3.637.000 3.637.000 0 2.547.033 2.547.033 -1.089.967 Finanzergebnis 0 3.617.000 3.617.000 0 2.539.000 2.539.000 -1.078.000 Ordentliches Jahresergebnis -3.896.278 108.585.504 104.689.227 -3.516.094 109.411.504 105.895.410 826.000 18 Außerordentliche Erträge 0 -550.000 -550.000 0 -470.488 -470.488 79.512 19 Außerordentliche Aufwendungen 0 84.000 84.000 635 4.488 5.123 -79.512 Außerordentliches Jahresergebnis 0 -466.000 -466.000 635 -466.000 -465.365 0 Jahreserg. v. Veränderung Stadt Nbg. -3.896.278 108.119.504 104.223.227 -3.515.459 108.945.504 105.430.045 826.000 20 Aufwendungen(+)/Erträge(-) f. interne Leistungsverrechnung 492.870 -492.870 0 923. 967 -923.967 0 -431.097 21 Umlagen 3.264.195 -3.264.195 0 4.290.566 -4.290.566 0 -1.026.371 22 nicht gebührenrelevante Aufwendungen (+)/Erträge(-) -892.079 892.079 0 -2.810.705 2.810.705 0 1.918.626 23 kalkulatorische Kosten 1.031.292 -805.064 226.228 1.111.631 -886.909 224.722 -81.845 Jahresergebnis nach Umlagen/Verrechnungen/kalk. Kosten 0 104.449.455 104.449.455 0 105.654.767 105.654.767 1.205.313 Zuschuss der Stadt -104.449.455 -105.654.767 -1.205.313 Plan 2023Plan 2022 114 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2023 Stand: 25.11.2022 Seite 18 von 28 Erläuterungen zu den Planabweichungen zwischen 2022 und 2023 (siehe Seite 17) Differenz 2022 und 2023 (in EUR) siehe lfd. Nr. Tabelle Seite 17 Erläuterung 1. 318.000 Mehrbedarf durch SÖR nicht beeinflussbar 1.1 376.000 15 Wartungs- Pflegekosten für Lizenzen; höhere Verrechnungen an IT; zusätzliche Softwareanwendungen und - anpassungen - Mehrbedarf: Höhere monatliche ILV-Aufwendungen (ca. 240 T€ jährlich) - Mehrbedarf: Zusätzliche Pflegekosten für weitere iPads (ca. 36 T€) - Mehrbedarf: Zusätzliche Wartungs- und Pflegekosten für zusätzliche Lizenzen (ca. 60 T€) - Mehrbedarf: GIS@SÖR - Optimierung und Umstellung auf ArcGIS Pro (ca. 50 T€) - Mehrbedarf: Bereitstellung VDI durch IT (ca. 50 T€) - Minderbedarf: Leih- und Pflegekosten für webbasiertes Baustellenmanagement (ca. 20 T€) - Minderbedarf: Reduzierung Anzahl der Desktoprechner durch verstärkten Note- book-Einsatz (ca. 36 T€) 1.2 200.000 10,11 Altersteilzeitrückstellungen, Pensionsrückstellungen und Beihilferückstellungen gemäß Hochrechnung von Ref. I/II Aufgrund der Hochrechnungen von Ref. I/II. zur Rückstellungsbildung/ -auflösung ergibt sich in Summe ein Minderbedarf im Personalbereich 1.3 -1.113.000 17 Zinsaufwand (Abzinsungsbeträge aus Rückstellungen) gemäß Hochrechnung von Ref. I/II 1.4 835.000 10,11 Stellenneuschaffungen & Stellenhebungen Stellenschaffungen im Wirtschaftsplan entsprechend den Entscheidungen aus den Etatberatungen des Stadtrats 1.5 20.000 12 Wartungsvertrag VLS Angepasster Wartungsvertrag VLS. Alter Wartungsvertrag wurde gekündigt; neuer Wartungsvertrag teurer aufgrund erhöhtem Aufwand wegen des veralteten Bestands und zusätzlicher Anforderungen 115 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2023 Stand: 25.11.2022 Seite 19 von 28 Differenz 2022 und 2023 (in EUR) siehe lfd. Nr. Tabelle Seite 17 Erläuterung 2. 473.000 Mehr-/Minderbedarf aufgrund von allgemeinen Kostensteigerungen/ Submissionsergebnissen 2.1 273.000 12 Kostensteigerung Erdbau + LSA-Verträge Kostensteigerungen bei Erdbau (ca. 5% = 143 T€) und bei Instandhaltungsver- träge für die Lichtsignalanlagen (ca. 11% = 130 T€). Verträge werden jährlich auf- grund von Preissteigerungen (Lohnerhöhungen, neue Konditionen, etc.) ange- passt bzw. neu geschlossen. Bei den Instandhaltungsverträgen für die Lichtsig- nalanlagen ist z.B. eine Lohngleitklausel enthalten. Dies führt dazu, dass die Ver- tragspartner die Wartungspauschalen der Lichtsignalanlagen im Umfang der Lohnerhöhungen anpassen können. 2.2 200.000 12 Kritis Mittel für KRITIS (bisher RefVI) - SÖR hat sich u.a. ab 2023 zur Finanzierung der Sanierungen der Anlagen zur Verkehrssteuerung verpflichtet, hierfür wurden von Ref VI für 2021 100 T€ und für 2022 120 T€ zur Verfügung gestellt. Diesen Kos- tenansatz führen wir auf Grund der weiterhin hohen Anzahl sanierungsbedürftiger Standorte fort. Darüber hinaus sind weitere Finanzmittel aufgrund zusätzlicher Leistungen nach der Kritis-Verordnung notwendig. Die Kritis-Verordnung verlangt z.B. die regelmä- ßige Aktualisierung der Soft- und Firmware sowie eine höhere Dokumentation der Instandhaltungsmaßnahmen. Differenz 2022 und 2023 (in EUR) siehe lfd. Nr. Tabelle Seite 17 Erläuterung 3. 60.000 Mehr-/ Minderbedarf für Standorte des SÖR 60.000 15 Kostensteigerungen Miete SÖR-Stellplätze (Sulzbacher Straße 16) Nach der Fertigstellung der Sanierungsmaßnahme (spätestens zum 01.01.2023) im Parkhaus Sulzbacher Straße 16 steigen die Preise für einen Stellplatz, da je- der Stellplatz nun über eine Lademöglichkeit für Elektrofahrzeuge verfügt. 116 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2023 Stand: 25.11.2022 Seite 20 von 28 Differenz 2022 und 2023 (in EUR) siehe lfd. Nr. Tabelle Seite 17 Erläuterung 4. -820.687,35 Anpassung der Erträge/Aufwendungen an erwartete Preissteigerun- gen und ähnliches 4.1 690.000 12 Preissteigerungen (Energiekosten Beleuchtung) Massive Erhöhung der Energiekosten zu erwarten. 4.2 55.000 12 Preissteigerungen (Energiekosten LSA) Erhöhung der Energiekosten wie Lfd. Nr. 5.1 4.3 650.000 10,11 Anpassungen Personalaufwand (Aufwandserhöhung) Anpassungen des Personalaufwands (ohne Rückstellungen) an die erwartete Ta- rifsteigerung 2023. Die Berechnung erfolgt dazu hauptsächlich über den Stellen- plan in Kombination mit den städtischen durchschnittlichen Personalkosten. An- sonsten erfolgt die Anpassung des Personalaufwands über die Ist-Zahlen der Vorjahre. 4.4 -490.000 1-9 Anpassung ordentliche Erträge (Ertragssteigerung) Anpassungen der ordentlichen Erträge entsprechend dem Trend der Vorjahre. Für das Jahr 2023 wird mit Ertragssteigerungen gerechnet. 4.5 -2.140.000 12-15 Anpassungen ordentlicher Aufwand ohne Personalaufwand (Aufwandsreduzie- rung) Anpassungen bei den ordentlichen Aufwendungen (ohne Personal) aufgrund von erwarteten allgemeinen Preissteigerungen, rechtl. Änderungen sowie den Ist-Zah- len aus den Vorjahren. Unter anderem wird in den Bereichen "Straßenunterhalt" und "Verbrauch von Roh- und Hilfsstoffen" mit weniger Aufwand gerechnet. 4.6 35.000 16, 17 Anpassung der Zinsen und ähnlichen Aufwendungen Anpassung der Zinsen an Zahlungspläne. Höhere Zinszahlungen an die Stadt aus laufenden Zahlungen. 4.7 379.312,65 20-23 Anpassungen an Kalkulation Straßenreinigungsgebühren Anpassungen anhand der neuen Straßenreinigungskalkulation für den Zeitraum 2023 bis 2026 im Bereich ILV, Umlagen. 117 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2023 Stand: 25.11.2022 Seite 21 von 28 Differenz 2022 und 2023 (in EUR) siehe lfd. Nr. Tabelle Seite 17 Erläuterung 5. 1.175.000 Mehrbedarf durch die Anpassung des Unterhalts an den Bedarf 5.1 440.000 Folgekosten aus investiven Maßnahmen 130.000 12 Straßenunterhalt: Folgekosten investive Maßnahmen Mehraufwand für den Unterhalt aus Investitionsmaßnahmen (MIP-Maßnahmen) aus dem Bereich Straßenbau. 25.000 12 Begrünung: Folgekosten investive Maßnahmen Mehraufwand für den Unterhalt aus Investitionsmaßnahmen (MIP-Maßnahmen) aus dem Bereich Straßenbegleitgrün. -15.000 12 LSA: Folgekosten investive Maßnahmen Minderaufwand für den Unterhalt aus Investitionsmaßnahmen (MIP-Maßnahmen) aus dem Bereich Lichtsignalanlagen. 300.000 12 Grün: Folgekosten investive Maßnahmen Mehraufwand für den Unterhalt aus Investitionsmaßnahmen (MIP-Maßnahmen) aus Grünprojekten (Grünanlagen, Spielflächen) 5.2 840.000 Öffentliche Sicherheit & Ordnung 200.000 12 Sanierung Verkehrsüberwachungskameras Die Verkehrsbeobachtungskameras der Stadt Nürnberg wurden in den Jahren 1998 und 2003 errichtet. Es sind bereits irreparable Ausfälle aufgetreten. Für die Sanierung der Verkehrsbeobachtungskameras sind deshalb zusätzliche Mittel notwendig. 640.000 12 Sanierungsarbeiten (Mäste, Straßenbeleuchtung, etc.) - Notwendigkeit von kostenintensiven Mastsanierungen - Sanierung von gesamten Straßenbeleuchtungsanlagen im Zuge von Geh- wegsanierungen - Mitverlegungen von Straßenbeleuchtungskabeln im Zuge von LWL/Glasfaser- Ausbau der Telekommunikationsnetzbetreiber - Kostensteigerung Erdbau (min. 5 %) - LED-Austausch 5.3 - 105.000 Sonstiges -25.000 15 Beratungsleistungen Auslaufen von Beratertätigkeiten 118 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2023 Stand: 25.11.2022 Seite 22 von 28 -150.000 15 Bürozentrale Sulzbacher Straße Str. 2-6, Potentialanalyse Wegfall des Mehrbedarfs aus dem Jahr 2022 25.000 11 Kosten für Qualifizierung/Weiterbildung Zusätzliche Qualifizierung von Mitarbeitern 25.000 12 Graffiti-Beseitigung/Vorsorge Zum Schutz von öffentlichen Wänden/Gebäuden werden die Wände/Gebäude in Zusammenarbeit mit Künstlern besprüht, um nicht erwünschte Besprühungen zu vermeiden. 20.000 15 Umsetzung Projekt „Neue Arbeitswelten“ Zusätzliche Mittel für die Umsetzung des Projekts "Neue Arbeitswelten". Darunter fallen insbesondere die Anmietung von zusätzlichen Laptops, Dockingstations, Scanner/Drucker und sonstige mobile Geräte. 119 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2023 Stand: 25.11.2022 Seite 23 von 28 3. Vermögensplan 2023 Vermögensplan 2022 2023 (in TEUR) Plan Plan I. Mittelverwendung 1. Investitionen 17.087 18.267 2. Periodenergebnis - Verlust 0 0 3. Darlehenstilgung 900 900 4. Mehrung sonstiger Aktiva 0 0 (Umlaufvermögen) 5. Minderung sonstiger Passiva 500 0 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) S u m m e 18.487 19.167 II. Mittelherkunft 1. Abschreibungen 3.390 3.645 2. Zuschüsse 0 0 3. Periodenergebnis - Gewinn 226 225 4. Kreditaufnahme 0 0 5. Mehrung sonstiger Passiva 5.518 5.346 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) 6. Minderung sonstiger Aktiva 9.353 9.952 (Umlaufvermögen) S u m m e 18.487 19.167 120 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2023 Stand: 25.11.2022 Seite 24 von 28 4. Verpflichtungsermächtigungen Verpflichtungsermächtigungen (VE) 2023 (in TEUR) VE 2024 2025 2026 Summe Plan Plan Plan a) Immaterielle Vermögensgegenstände (v. a. Software) 0 0 0 0 Gebühren Straßenreinigung 0 0 0 0 Leistungen für die Stadt 0 0 0 0 b) Grundstücke und Gebäude 38.400 21.700 16.700 0 Gebühren Straßenreinigung 0 0 0 0 Leistungen für die Stadt 0 0 0 0 Betriebszentrale Am Pferdemarkt 38.400 21.700 16.700 0 c) Fahrzeuge 0 0 0 0 Gebühren Straßenreinigung 0 0 0 0 Leistungen für die Stadt 0 0 0 0 d) Maschinen, technische Anlagen, Be- triebsvorrichtungen, Betriebs- und Ge- schäftsausstattung 0 0 0 0 Gebühren Straßenreinigung 0 0 0 0 Leistungen für die Stadt 0 0 0 0 S u m m e 38.400 21.700 16.700 0 121 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2023 Stand: 25.11.2022 Seite 25 von 28 5. Stellenplan/Stellenübersicht Stellenübersicht/ Stellenplan incl. B- Stellenplan Beschäftigte (Vollkraft - VK) 2022 2023* 30.06.22 30.06.22 Entgeltgruppen Ltd. Angestellte (AT) 1, 00 1,00 1,00 1 15 2,00 2,00 2,00 2 14 4,00 4,00 4,92 4 13 16,00 16,00 13,67 13 12 45,00 52,00 35,12 38 11 60,46 66,46 40,06 46 10 12,30 13,30 11,17 12 9c 5,90 5,90 5,71 6 9b 58,19 58,82 65,01 69 9a 65,75 69,75 54,65 58 8 47,59 47,59 46,56 48 7 69,00 70,00 61,24 65 6 168,84 169,34 159,58 164 5 97,33 99,33 78,80 79 4 144,00 144,00 137,48 140 3 145,00 148,00 141,43 142 Summe Beschäftigte 942,36 967,49 858,40 887 Qualifikationsebene Qualifikationsebene 4 B 3 B 2 2,00 2, 00 1,75 2 A 16 0,00 0 A 15 5,00 5,00 5,00 5 A 14 8,00 8,00 5,93 7 A 13 Qualifikationsebene 3 A 13 6,00 7,00 5,50 6 A 12 12,00 13, 00 11,49 13 A 11 14,27 12,27 12,80 15 A 9 G/A 10 24,60 24,60 22,81 24 Qualifikationsebene 2 A 9 M 2,00 2,00 2,00 2 A 7/8 11,75 11, 75 11,65 12 Summe Beamte 85,62 85,62 78,93 86 Beschäftigtengruppen Summe Beschäftigte 942,36 967,49 858,40 887 Summe Beamte 85,62 85,62 78,93 86 Ges amt 1.027,98 1.053,11 937,33 973 * Die neu beantragten Stellen w urden vorbehaltlich der Entscheidung des Stadtrates berücksichtigt. Planstellen SÖR Ist (VK) Ist incl. B-Stellenplan 30.06.2022 122 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2023 Stand: 25.11.2022 Seite 26 von 28 6. Finanzplan 2022 bis 2026 Finanzplan 2022 – 2026 2022 2023 2024 2025 2026 Summe Plan Plan Plan Plan Plan 2022-2026 I. Mittelverwendung 1. Investitionen 17.087 18.267 35.900 40.900 40.400 152.555 2. Periodenergebnis - Verlust 0 0 0 0 0 0 3. Darlehenstilgung 900 900 1.614 3.189 4.916 11.519 4. Mehrung sonstiger Aktiva 0 0 0 0 0 0 (Umlaufvermögen) 5. Minderung sonstiger Passiva 500 0 0 120 536 1.155 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) S u m m e 18.487 19.167 37.514 44.209 45.852 165.229 . II. Mittelherkunft 1. Abschreibungen 3.390 3.645 3.600 3.600 3.600 17.835 2. Zuschüsse (Erstattung Stadt Nürnberg) 0 0 0 0 0 0 3. Periodenergebnis - Gewinn 226 225 225 225 225 1.125 4. Kreditaufnahme 0 0 28.545 34.471 34.603 97.619 5. Mehrung sonstiger Passiva 5.518 5.346 5.144 5.913 7.424 29.345 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) 6. Minderung sonstiger Aktiva 9.353 9.952 0 0 0 19.305 (Umlaufvermögen) S u m m e 18.487 19.167 37.514 44.209 45.852 165.229 123 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2023 Stand: 25.11.2022 Seite 27 von 28 7. Investitionsplan 7.1. Investitionen 2023 Investitionen 2023 (in TEUR) 2022 2023 Plan Plan a) Immaterielle Vermögensgegenstände (v. a. Software) 613 500 Gebühren Straßenreinigung 0 0 Leistungen für die Stadt 613 500 b) Grundstücke und Gebäude 11.345 12.465 Gebühren Straßenreinigung 500 0 Leistungen für die Stadt 845 465 Betriebszentrale Am Pferdemarkt 10.000 12.000 c) Fahrzeuge 4.079 4.000 Gebühren Straßenreinigung 1.190 1.713 Leistungen für die Stadt 2.889 2.287 d) Maschinen, technische Anlagen, Be- triebsvorrichtungen, Betriebs- und Ge- schäftsausstattung 1.050 1.302 Gebühren Straßenreinigung 12 29 Leistungen für die Stadt 1.038 1.274 S u m m e 17.087 18.267 124 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2023 Stand: 25.11.2022 Seite 28 von 28 7.2. Mehrjährige Investitionsplanung 2022 2023 2024 2025 2026 2022- 2026 Plan Plan Plan Plan Plan Summe a) Immaterielle Vermögens gegens tände (v. a. Software) 613 500 400 400 400 2.313 0 0 0 0 0 0 613 500 400 400 400 2.313 b) Grundstücke und Gebäude 11.345 12.465 30.500 35.500 35.000 124.810 500 0 0 0 0 500 845 465 500 500 500 2.810 10.000 12.000 30.000 35.000 34.500 121.500 c) Fahrzeuge 4.079 4.000 4.000 4.000 4.000 20.079 1.190 1.713 1.500 1.500 1.500 7.403 2.889 2.287 2.500 2.500 2.500 12.676 d) Maschinen, technische Anlagen, Betriebsvorrichtungen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 1.050 1.302 1. 000 1.000 1.000 5.353 12 29 50 50 50 191 1.038 1.274 950 950 950 5.162 17.087 18.267 35.900 40.900 40.400 152.555S u m m e Investitionen 2022 - 2026 (in TEUR) Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Betriebszentrale Am Pferdemarkt Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt 125 Bilanz Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg (SÖR) Stichtag: Stichtag: 31.12.2021 31.12.2020 Istzahlen Istzahlen Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Bilanz Aktiva 92.518,00 79.112,00 16,95 A. Anlagevermögen 39.696,00 38.658,00 2,69 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 150,00 103,00 45,63 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 150,00 103,00 45,63 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 3. geleistete Anzahlungen II. Sachanlagen 39.546,00 38.555,00 2,57 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken, soweit nicht Nr. 2 21.973,00 22.476,00 -2,24 2. Betriebsanlagen (ASN) 3. Tiefbauten (ASN, SÖR) 4. Abwasserreinigungsanlagen (SUN) 5. Abwassersammlungsanlagen (SUN) 6. Maschinen und maschinelle Anlagen 1.158,00 9.739,00 -88,11 7. Fahrzeuge 10.041,00 1.258,00 698,17 8. Betriebs- und Geschäftsausstattung 2.295,00 2.508,00 -8,49 9. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 4.079,00 2.574,00 58,47 III. Finanzanlagen 0,00 0,00 1. Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 0,00 2. Sonstige Ausleihungen 0,00 0,00 B. Umlaufvermögen 52.490,00 40.116,00 30,85 I. Vorräte 4.176,00 3.768,00 10,83 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 3.486,00 3.138,00 11,09 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 690,00 630,00 9,52 3. fertige Erzeugnisse und Waren 4. geleistete Anzahlungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 47.577,00 35.726,00 33,17 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 4.239,00 4.214,00 0,59 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 0,00 2. Forderungen an die Stadt Nürnberg/ andere Eigenbetriebe 43.193,00 31.449,00 37,34 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 0,00 3. sonstige Vermögensgegenstände 145,00 63,00 130,16 III. Wertpapiere 0,00 0,00 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 737,00 622,00 18,49 C. Rechnungsabgrenzungsposten 332,00 338,00 -1,78 D. Aktive latente Steuern 0,00 0,00 E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung 0,00 0,00 F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 Passiva 92.518,00 79.112,00 16,95 A. Eigenkapital 14.760,00 9.498,00 55,40 126 I. Stammkapital 0, 00 0,00 II. Rücklagen 10.286,00 10.286,00 0,00 1. Allgemeine Rücklage 10.286,00 10.286,00 0,00 2. Zweckgebundene Rücklagen 0,00 0,00 III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag -788,00 2.023,00 -138,95 IV. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 5.262,00 -2.811,00 287,19 B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 C. Empfangene Ertragszuschüsse 0,00 0,00 D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 66,00 71,00 -7,04 E. Rückstellungen 44.622,00 39.791,00 12,14 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 29.182,00 24.351,00 19,84 2. Steuerrückstellungen 0,00 0,00 3. sonstige Rückstellungen 15.440,00 15.440,00 0,00 darin Aufwandsrückstellungen 0,00 0,00 F. Verbindlichkeiten 32.843,00 29.521,00 11,25 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 0,00 0,00 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 0,00 0,00 2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 511,00 386,00 32,38 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 511,00 386,00 32,38 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 7.968,00 6.552,00 21,61 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 7.968,00 6.552,00 21,61 4. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Nürnberg/ anderen Eigenbetrieben 17.263,00 15.515,00 11,27 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 10.563,00 79.541,00 -86,72 5. Sonstige Verbindlichkeiten 7.101,00 7.068,00 0,47 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 7.101,00 7.068,00 0,47 b. davon aus Steuern 7.101,00 496,00 1.331,65 c. davon im Rahmen der sozialen Sicherheiten 95,00 890,00 -89,33 G. Rechnungsabgrenzungsposten 227,00 231,00 -1,73 H. Passive latente Steuern 0,00 0,00 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 92.518,00 127 Gewinn- und Verlustrechnung Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg (SÖR) Stichtag: Stichtag: 31.12.2021 31.12.2020 Istzahlen Istzahlen Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 144.723,00 135.513,00 6,80 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 59,00 87,00 -32,18 3. andere aktivierte Eigenleistungen 9,00 15,00 -40,00 4. sonstige betriebliche Erträge 1.435,00 834,00 72,06 darin Erträge aus Investitionsförderung 0,00 0,00 darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil 0,00 0,00 darin aus der Auflösung von Sonderposten für Investitionszuschüsse 0,00 0,00 darin Zuwendungen zu Betriebskosten 0,00 0,00 darin andere aperiodische Erträge 203,00 145,00 40,00 darin andere außergewöhnliche oder Erträge mit Einmalcharakter 1.150,00 566,00 103,18 5. Materialaufwand -58.703,00 -57.419,00 -2,24 Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren -11.934,00 -10.563,00 -12,98 Aufwendungen für bezogene Leistungen -46.769,00 -46.856,00 0,19 6. Personalaufwand -60.397,00 -60.889,00 0,81 Löhne und Gehälter -45.748,00 -45.409,00 -0,75 soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung -14.649,00 -15.480,00 5,37 davon für Altersversorgung -5.268,00 7. Abschreibungen -3.416,00 -3.337,00 -2,37 auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen -3.416,00 -3.337,00 -2,37 darin außerplanmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 0,00 0,00 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -13.573,00 -13.317,00 -1,92 darin aus der Zuführung von Sonderposten für Investitionszuschüsse 0,00 0,00 darin andere aperiodische Aufwendungen -65,00 -145,00 55,17 darin andere außergewöhnliche oder Aufwendungen mit Einmalcharakter 0,00 0,00 9. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0,00 0,00 10. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 1, 00 6,00 -83,33 davon von der Stadt Nürnberg 0,00 0,00 11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -4.770,00 -4.199,00 -13,60 davon an die Stadt Nürnberg -276,00 -306,00 9,80 12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit 5.368,00 -2.706,00 298,37 13. außerordentliche Erträge 0,00 0,00 14. außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 15. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 16. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0,00 0,00 17. sonstige Steuern -106,00 -105,00 -0,95 18. Erträge aus Verlustübernahmen 19. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 5.262,00 -2.811,00 287,19 128 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2023 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt C.6 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg (SUN) C.6.1 Wirtschaftsplan 130 C.6.2 Jahresabschluss 224 129 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Wirtschaftsplan 2023 (Finanz- und Investitionsplanung 2022-2026) Inhalt sverzeichnis Seite Erläuterungen zum Wirtschaftsplan 1. Einführung A - 1 2. Ertrags- und Aufwandsentwicklung SUN Gesamt A - 2 3. Entwicklung nach Sparten im Erfolgsplan 2022-2026 A - 5 4. Vermögensplan 2023 A - 5 5. Finanzplanung 2022 - 2026 A - 6 6. Investitionsprogramm 2022 - 2026 A - 7 ---------------------------------------------------------------------------------------------- Anhänge: Erfolgsplan 2021-2023 1 Erfolgsplan 2021-2026 (verdichtet) 3 Vermögensplan 2022-2023 5 Verpflichtungsermächtigungen 2023 6 Stellenplan 2022-2023 7 Finanzplan 2022 - 2026 8 Anlage zum Finanzplan 2022 – 2026 9 Investitionen 2022 – 2026 10 Investitionen 2023 Betriebs- u. Geschäftsausstattung 11 Investitionen 2023 Abwasseranlagen 12 Investitionen 2022 – 2026 Abwasserableitung 13 Investitionen 2022 – 2026 Abwasserreinigung 14 - Einzelansätze Abwasserableitung 15 - Einzelansätze Abwasserreinigung 22 o Investitionsmaßnahmen Abwasserableitung 26 o Investitionsmaßnahmen Abwasserreinigung 70 Wirtschaftsplan 2023 Stand: 15.07.2022 130 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Erläuterungen zum Wirtschaftsplan Wirtschaftsplan 2023 Stand: 15.07.2022 A - 1 1. Einführung Der Eigenbetrieb Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg (SUN) entstand am 01.01.2006 durch den Zusammenschluss des Stadtentwässerungsbetriebs Nürnberg (StEB) und des Chemischen Untersuchungsamtes (UA). Er gliedert sich in die nachfolgenden drei Werkbereiche. Der Werkbereich Stadtentwässerung (SUN/S) baut und betreibt die Anlagen zur Ableitung (Kanalnetz) und Reinigung (Klärwerke) des in Nürnberg anfallenden Abwassers. Dabei handelt es sich um eine kommunale Pflichtaufgabe. Bei der öffentlichen Abwasserbeseitigung sind die geltenden wasserrechtlichen Vorschriften, insbesondere die Regelungen in den jeweiligen Wasserrechtsbescheiden, einzuhalten. Zu einer ordnungsgemäßen Abwasserbeseitigung gehört auch die Entsorgung der anfallenden Rest- stoffe (Klärschlamm, Rechen- und Sandfanggut, Kanalspülgut). Hier sind abfallrechtliche Vor- schriften zu beachten. Darüber hinaus werden die Grundstücksentwässerungsanlagen im Rahmen des Satzungsvoll- zugs genehmigt und überwacht. Industrielle Einleitungen werden zum Schutz des Kanalnetzes, des Grundwassers und der Abwasserreinigung kontrolliert. Der Werkbereich Umweltanalytik (SUN/U) betreibt die öffentliche Einrichtung des Labors für Umweltanalytik. Er erbringt überwiegend Leistungen für den Werkbereich Stadtentwässerung durch abwasseranalytische Untersuchungen im Rahmen der Eigenüberwachung und der Pro- zessanalytik sowie Industrieabwasseruntersuchung im Rahmen der satzungsgemäßen Indust- rieabwasserkontrolle. Darüber hinaus werden chemische Untersuchungen und die Beurteilung von Wasser, Boden, Luft, technischen Produkten und Materialien durchgeführt, einschlägige Beratungsleistungen erbracht und Studien erstellt. Diese Aufgaben werden auf Grund von Beschlüssen des Stadtrats und seiner Ausschüsse, auf Antrag von Dienststellen der Stadt Nürnberg sowie für Dritte erfüllt. Die Leistungen für Dritten sind nur möglich, soweit neben den Pflichtaufgaben zusätzliche freie Kapazitäten verfügbar sind. Im kaufmännischen Bereich sind die Querschnittsaufgaben Personal, Finanz- und Rech- nungswesen, Beiträge und Gebühren, Einkauf und Hausverwaltung und die IT-technische Be- treuung angesiedelt. Die im Wirtschafts- und Finanzplan aufgeführten Ausgaben resultieren aus der Erfüllung dieser Aufgaben und sind weitgehend rechtlich gebunden. 131 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Erläuterungen zum Wirtschaftsplan Wirtschaftsplan 2023 Stand: 15.07.2022 A - 2 2. Ertrags- und Aufwandsentwicklung SUN Gesamt Die geplanten handelsrechtlichen Ergebnisse für die Jahre 2023 – 2026 sind geprägt durch ein Ertragsniveau, das wesentlich von der Auflösung der Gebührenüberschussrückstellung aus dem vorangegangenem Gebührenzeitraum (2016 – 2019) gestützt wird. Unter Berücksichtigung der Auflösung in 2021 in Höhe von 15 Mio. EUR und mit einer geplan- ten Auflösung von jeweils 16 Mio. EUR in den Jahren 2022 und 2023 ergeben sich Erträge von rund 105 Mio. EUR. Die geplanten Aufwendungen steigen auf etwa 105 (im Jahr 2023) bis 107 Mio. EUR (im Jahr 2026). Dadurch ergeben sich für den laufendenden Gebührenzeitraum noch positive handels- rechtliche Ergebnisse (2023: 4,4 Mio. EUR). Ab dem Jahr 2024 (Beginn des neuen Gebührenzeitraums) steht planmäßig keine Stützung der Gebühr aus der Gebührenüberschussrückstellung mehr zur Verfügung und es ergeben sich – eine unveränderte Schmutz- bzw. Niederschlagswassergebühr unterstellt – für die Jahre 2024 – 2026 erhebliche handelsrechtliche Verluste in Höhe von 14 bis 18 Mio. EUR. Deshalb wird nach Abschluss der Auflösung der Gebührenüberschussrückstellung die Rückkehr zu einer höheren Gebühr unausweichlich sein. Ist Ist Ist Ist Ist Prognose Plan Vorschau Vorschau Vorschau 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 Erlöse 95.801 96.206 104.907 101.208 105.650 104.915 105.213 89.160 88.990 88.730 Aufwendungen 89.133 90.020 92.390 93.135 94.996 96.470 100.813 103.455 106.450 107.055 HGB Ergebnis m. Geb.erst.r. 6.668 6.186 12.518 8.073 10.654 8.445 4.400 -14.295 -17.460 -18.325 -40.000 -20.000 0 20.000 40.000 60.000 80.000 100.000 120.000 in TEUR Erlös- und Aufwandsentwicklung SUN mit Geb.erst.rückstellung in TEUR Aktueller Gebührenzeitraum 132 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Erläuterungen zum Wirtschaftsplan Wirtschaftsplan 2023 Stand: 15.07.2022 A - 3 Die Erlöse und Erträge werden im laufenden Gebührenzeitraum stabil bleiben. Erst ab Beginn des neuen Gebührenzeitraums im Jahr 2024 würde ohne Gebührenanpassung ein erheblicher Rückgang zu verzeichnen sein, weil keine Auflösungsbeträge aus der Gebührenüberschuss- rückstellung mehr zur Verfügung stehen werden. *) Darstellung erstmals einschl. Gebührenüberschussrückstellung Es bleibt beim voraussichtlichen Frischwasserverbrauch von 29,9 Mio. m³. Dieser dient als Ge- bührenbasis für die Schmutzwassergebühr (50,0 Mio. EUR). Bei der Niederschlagswasserge- bühr bleibt der Planansatz von rund 12,3 Mio. EUR stabil. Das entspricht einer angeschlosse- nen Fläche von 27 Mio. m². Bei der Weiterverrechnung der Straßenentwässerungskosten (10,5 Mio. EUR) wird, ebenso wie bei den Erlösen von umliegenden Gemeinden (3,1 Mio. EUR), von gleichbleibenden Erlösen ausgegangen Der Rückgang bei den sonstigen Umsätzen und Gebühren ist auf den Wegfall eines Einzelkun- den zurückzuführen, der einen Gebührenrückgang von 0,5 Mio EUR verursacht. Bei den aktivierten Eigenleistungen (2,6 Mio. EUR) wurde mit leicht steigenden Erlösen auf- grund der positiven Entwicklung bei den Investitionstätigkeiten geplant. Die Aufwendungen steigen im Planungszeitraum voraussichtlich insgesamt von 96 Mio. EUR (2022) auf 107 Mio. EUR (2026) an. Ist Ist Ist Ist Ist Prog. Plan Vor-schau Vor-schau Vor-schau 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 Gesamt 109.453 108.446 109.544 101.208 105.650 104.915 105.213 89.160 88.990 88.730 Schmutzwasser 59.805 59.949 62.184 50.415 49.478 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 Niederschlagswasser 18.815 18.707 18.681 12.493 12.288 12.260 12.260 12.260 12.260 12.260 Strassenentwässerung 10.723 10.859 9.300 10.583 10.481 10.500 10.500 10.500 10.500 10.500 umlieg.Gemeinden 3.031 2.691 3.325 3.045 3.198 3.100 3.100 3.100 3.100 3.100 Sonst. Umsätze/ Gebühren 8.008 7.789 7.466 6.102 6.404 5.744 5.869 5.870 5.870 5.870 aktivierte Eigenleistungen 2.144 2.481 2.834 2.621 3.565 2.250 2.600 2.600 2.600 2.600 Sonst. betriebl. Erträge 6.927 5.970 5.753 15.949 20.236 21.061 20.884 4.830 4.660 4.400 0 10.000 20.000 30.000 40.000 50.000 60.000 70.000 80.000 90.000 100.000 110.000 Erlöse und Erträge *) in TEUR 133 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Erläuterungen zum Wirtschaftsplan Wirtschaftsplan 2023 Stand: 15.07.2022 A - 4 Bei den Aufwendungen gehen wir im Bereich der Sachkosten von erheblichen Preissteigerun- gen aus. Insbesondere wird bei den Preisen für Chemikalien durch den gestiegenen Gaspreis ein erheblicher Preisanstieg zu erwarten sein. Außerdem erwarten wir ebenfalls steigende Ener- giekosten. Der Personalaufwand steigt moderat. Im laufenden Jahr wird eine Stelle im kaufmännischen Bereich dazu kommen, für das Jahr 2023 sind drei Stellen im Bereich der Stadtentwässerung beantragt. Es werden moderate Tarifsteigerungen der Planung zugrunde gelegt. Unter den zugrunde gelegten Planungsprämissen werden für den Werkbereich Umweltanalytik jeweils ausgeglichene Jahresergebnisse erwartet. Auswirkungen der Corona-Pandemie für 2022: Da bisher trotz der wiederholten Beschränkungen der wirtschaftlichen Betätigung kein signifi- kanter Rückgang der Frischwassermenge aufgetreten ist, wurde in der Planung 2023 erneut von einer nahezu gleichbleibenden Frischwassermenge ausgegangen. Die Ausgaben für die betriebliche Hygiene (Mund-Nasen-Bedeckungen und Desinfektionsmittel) sind gestiegen, fallen aber bei der Größenordnung des üblichen Sachaufwandes bei SUN nicht ins Gewicht. Ist Ist Ist Ist Ist Prognose Plan Vorschau Vorschau Vorschau 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 Aufwendungen 89.133 90.020 92.390 93.135 94.996 96.470 100.813 103.455 106.450 107.055 Sachaufwand 20.326 21.458 22.064 21.737 26.158 26.500 28.200 26.900 27.300 27.600 Personalaufwand 23.997 25.483 26.957 28.062 28.217 29.740 30.550 31.723 32.449 33.180 Abschreibungen 24.596 24.491 24.229 24.183 23.364 24.200 25.500 26.800 27.900 28.700 sonstiger Aufwand 11.436 10.892 11.144 12.178 11.454 11.810 11.735 11.740 11.790 11.820 Zinsaufwand 8.777 7.684 6.704 6.409 5.549 3.880 4.486 5.980 6.694 5.438 Steuern 1 12 1.292 566 254 340 342 312 317 317 0 20.000 40.000 60.000 80.000 100.000 Aufwendungen (HGB) in TEUR Aufwendungen (HGB) in TEUR 134 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Erläuterungen zum Wirtschaftsplan Wirtschaftsplan 2023 Stand: 15.07.2022 A - 5 3. Entwicklungen nach Sparten im Erfolgsplan 2022 - 2026 Auf die Sparten bezogen liegen keine besonderen Auffälligkeiten in der geplanten Erlös- und Aufwendungsentwicklung vor. 4. Vermögensplan 2023 Der Vermögensplan weist für das Jahr 2023 einen Mittelbedarf von 145,4 Mio. EUR (Prognose 2022: 112,6 Mio. EUR) aus. Dieser Finanzbedarf resultiert: – aus den Bauinvestitionen für den Werkbereich Stadtentwässerung und den damit ver- bundenen Finanzierungskosten, sowie den zu aktivierenden Eigenleistungen in Höhe von 72,3 Mio. EUR (Prognose 2022: 53,3 Mio. EUR) – aus den regelmäßigen Tilgungsleistungen bestehender Bankdarlehen und den Tilgun- gen fälliger Darlehen in Höhe von 57,0 Mio. EUR (Prognose 2022: 43,2 Mio. EUR) – aus der geplanten Auflösung der Gebührenüberschussrückstellung von 16,0 Mio. € (Prognose 2022: 16,0 Mio. €) Für den Werkbereich Umweltanalytik sind keine Großinvestitionen vorgesehen. Der Finanzbedarf wird wie folgt gedeckt: Einnahmen aus Nettoabschreibungen in Höhe von 20,8 Mio. EUR (Prognose 2022: 19,4 Mio. EUR), die in den Erträgen und Erlösen enthalten sind. Diese Beträge werden zur Tilgung von Darlehen eingesetzt. Einnahmen aus Kanalherstellungs- und Verbesserungsbeiträgen sind in Höhe von 4,7 Mio. EUR (Prognose 2022: 4,8 Mio. EUR) geplant. Gemäß Kommunalabgabengesetz (KAG) gehen die Kosten für Investitionen erst nach In- betriebnahme der jeweiligen Maßnahmen über Abschreibungen und kalkulatorische Zin- sen in die Gebührenrechnung ein. Neuinvestitionen müssen daher grundsätzlich über Kreditaufnahmen finanziert werden. Der Mittelbedarf für die anstehenden Investitionsmaßnahmen wird daher auch in 2023 durch die Aufnahme von Bankdarlehen finanziert. Die Kreditaufnahme für 2023 mit 70 Mio. EUR (Prog- nose 2022: 51,0 Mio. EUR) liegt in etwa auf Höhe der Investitionen. Für Umschuldungen fälliger Darlehen sind 43,4 Mio. EUR vorgesehen (Prognose 2022: 26,8 Mio. EUR). Auf Basis dieser Berechnungen belaufen sich die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten zum 31.12.2023 auf 334,9 Mio. EUR (Prognose 31.12. 2022: 278,5 Mio. EUR). Eigene Kassenkredite bei Banken sind gemäß Art. 73 GO bis zu einem Sechstel der im Er- folgsplan vorgesehenen Erträge, das sind maximal 17,5 Mio. EUR, möglich. Kurzfristige Finan- zierungen erfolgen über die Stadtkasse. 135 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Erläuterungen zum Wirtschaftsplan Wirtschaftsplan 2023 Stand: 15.07.2022 A - 6 5. Finanzplanung 2022 bis 2026 Die Finanzplanung weist für den Zeitraum 2022 bis 2026 einen Finanzbedarf von 644,4 Mio. EUR aus. Darin sind 246,2 Mio. EUR für die Tilgung von Darlehen enthalten. Das Investitions- volumen 2022 bis 2026 in technische Anlagen, einschließlich der Zwischenfinanzierung von An- lagen im Bau und in bewegliches Vermögen, beträgt 315,6 Mio. EUR. Das geplante Investiti- onsvolumen liegt pro Jahr zwischen 53,4 und 72,3 Mio. EUR. Die Unterschiede spiegeln die verschiedenen Baufortschritte. Die Investitionen in technische Anlagen teilen sich wie folgt auf: Abwasserableitung 2021 - 2025 200,2 Mio. EUR Abwasserreinigung 2021 - 2025 89,8 Mio. EUR Summe 290,0 Mio. EUR Die Darlehensverbindlichkeiten des SUN konnten in den vergangenen Jahren wegen der tat- sächlich unter Plan liegenden Investitionen der Vorjahre entgegen der Planungen deutlich zu- rückgeführt werden. Aufgrund des geplanten Nachholbedarfs der notwendigen und wasser- rechtlich gebotenen Neuinvestitionen des Planungshorizontes überschreiten die geplanten In- vestitionsausgaben voraussichtlich das Abschreibungsvolumen und die geplanten Kostenerstat- tungen Dritter (Kanalherstellungsbeiträge). Dies führt innerhalb des Planungshorizontes zu ei- ner Ausdehnung der Neuverschuldung. Im Planungszeitraum 2022 bis 2026 stehen den Darlehenstilgungen in Höhe von 246,2 Mio. EUR Kreditaufnahmen in Höhe von 305,0 Mio. EUR gegenüber. Ist Ist Ist Ist Ist Prognose Plan Vorschau Vorschau Vorschau 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 Darlehen von Kreditinstituten 289.639 228.479 239.808 234.619 243.864 278.494 334.894 389.544 443.094 485.494 0 100 200 300 400 500 600 in TEUR Bankdarlehen 2017 - 2026 136 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Erläuterungen zum Wirtschaftsplan Wirtschaftsplan 2023 Stand: 15.07.2022 A - 7 6. Investitionsprogramm 2022 - 2026 Die einzelnen Investitionen, getrennt nach den Bereichen Abwasserableitung und Abwasserrei- nigung, sind in den beigefügten Investitionslisten und Einzelblättern dargestellt. Es ergeben sich folgende Investitionsschwerpunkte für 2023 : 6.1 Abwasserableitung (2023: 43,9 Mio. EUR) 6.2 Abwasserreinigung (2023: 19,9 Mio. EUR) Die aufwändigsten Investitionsprojekte der Abwasserableitung in 2023 nach Investitionshöhe in Mio. €: Kanalerneuerung 9,2 Generalsanierung Siedlungen-Süd 9,1 rekoSUN_Außenanlagen Allg 7,5 Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen 5,5 Schachterneuerung 3,8 Kanalerschließung 3,7 Regenrückhaltebecken Wertachstraße 1,5 Netzsanierung Kornburg 1,4 Maßnahme Dritter 0,6 Kanalerschließung Tiefes Feld 0,5 Reinvestitionen Kanalbetrieb 0,4 Erschließung Baugebiet Wetzendorf 0,2 Kanalisation Bebauungsplangebiete 0,2 Zerzabelshofsammler 0,2 Die aufwändigsten Investitionsprojekte der Abwasserreinigung in 2023 nach Investitionshöhe in Mio. €: Klärwerk 1 Konzept zur Klärschlammbehandlung 5,1 Kläranlagenausbau 4,6 Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwerk 2 1,8 Modernisierung Anlagentechnik Klärwerk 2 1,8 Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwerk 1 1,8 Modernisierung Wasserweg KW 1 1,4 Beleuchtungsanlagen KW 1 0,8 Schutz Serverräume SUN 0,6 Ertüchtigung der Schwachlastbelebungsanlage 0,6 Klärschlammverwertung Nürnberg 0,5 Weitergehende Abwasserreinigung 0,2 Klärwerk 1 - Erneuerung der mechanischen Anlagen 0,2 Grundleitungen Betriebsgelände SUN 0,2 137 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Erläuterungen zum Wirtschaftsplan Wirtschaftsplan 2023 Stand: 15.07.2022 A - 8 6.3 Labor für Umweltanalytik Zur Aufrechterhaltung eines effizienten Laborbetriebes werden laufend Ersatzinvestitionen für abgenutztes und technisch veraltetes Gerät und Inventar vorgenommen. Für 2023 sind hier 1,3 Mio. EUR vorgesehen. 138 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg ERFOLGSPLAN 2021 Ist - 2023 Plan SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN Umsatzerlöse 1.1. Einleit.gebühr Schmutzwasser 49.478 0 0 49.478 50.000 0 0 50.000 50.000 0 0 50.000 1.2. Einleit.gebühr Niederschlagswasser 12.288 0 0 12.288 12.260 0 0 12.260 12.260 0 0 12.260 1.3. Einleit.gebühr Grundwasser 296 0 0 296 160 0 0 160 160 0 0 160 1.4. Starkverschmutzungszuschlag 1.004 0 0 1.004 700 0 0 700 500 0 0 500 1.5. Straßenentwässerung 10.481 0 0 10.481 10.500 0 0 10.500 10.500 0 0 10.500 1.6. Einleit.gebühr umliegender Gemeinden 3.198 0 0 3.198 3.100 0 0 3.100 3.100 0 0 3.100 1.7. Untersuchungsgebühren Analytik 0 0 3.062 3.062 0 0 3.014 3.014 0 0 3.164 3.164 1.8. sonstige Gebühren und Entgelte 937 0 0 937 1.015 0 0 1.015 1.205 0 0 1.205 1.9. weitere Umsatzerlöse 970 50 85 1.105 722 48 85 855 706 48 86 840 Summe Umsatzerlöse 78.652 50 3.147 81.849 78.457 48 3.099 81.604 78.431 48 3.250 81.729 2. aktivierte Eigenleistungen 3.426 0 139 3.565 2.200 0 50 2.250 2.550 0 50 2.600 sonstige betriebliche Erträge 3.1. betriebliche Nebenerträge 148 20 1 169 205 16 0 221 95 17 0 112 3.2. Auflösung von Sonderposten/Rückstell. 4.933 170 0 5.103 4.890 0 0 4.890 4.809 0 0 4.809 3.3. Auflösung von Geb.erst.rückst. 14.964 0 0 14.964 15.950 0 0 15.950 15.963 0 0 15.963 Summe sonstige betriebliche Erträge 20.045 190 1 20.236 21.045 16 0 21.061 20.867 17 0 20.884 Summe 1 - 3 ERTRÄGE/ERLÖSE 102.123 240 3.287 105.650 101.702 64 3.149 104.915 101.848 65 3.300 105.213 Material u. Instandhaltung 4.1. Betriebsmittel und Energie 4.1.1. Verbrauchsmittel/Chemikalien -2.587 -4 -132 -2.723 -3.530 -2 -113 -3.645 -4.080 -2 -183 -4.265 4.1.2. Verbrauchsmittel/Material -1.394 -18 -286 -1.698 -1.505 -23 -238 -1.765 -1.510 -23 -238 -1.770 4.1.3. Energie: Strom Wasser Heizöl -3.745 -9 -1 -3.756 -4.102 -8 0 -4.110 -4.302 -8 0 -4.310 Summe Betriebsmittel und Energie -7.726 -31 -419 -8.177 -9.137 -33 -351 -9.520 -9.892 -33 -421 -10.345 4.2. Aufwand für bezogene Leistungen 4.2.1. Instandhaltung Maschinen u.techn.Anl. -6.616 -9 -19 -6.644 -6.449 -5 -16 -6.470 -7.444 -5 -16 -7.465 4.2.2. Instandhaltung Gebäude/Grundstücke -5.281 -293 -1 -5.575 -3.645 -155 0 -3.800 -3.645 -155 0 -3.800 4.2.3. Instandhaltung Geschäftsausstattung -85 -138 -306 -528 -90 -144 -306 -540 -90 -144 -306 -540 4.2.4. Beseitigung Betriebs- und Sondermüll -5.230 -3 -1 -5.234 -6.170 0 0 -6.170 -6.050 0 0 -6.050 Summe Aufwand für bezogene Leistungen -17.212 -443 -327 -17.981 -16.354 -304 -322 -16.980 -17.229 -304 -322 -17.855 Summe Material u. Instandhaltung -24.938 -474 -746 -26.158 -25.491 -337 -673 -26.500 -27.121 -337 -743 -28.200 Personalaufwand 5.1. Bezüge Arbeitnehmer und Beamte -15.613 -2.877 -3.237 -21.727 -15.610 -2.770 -3.570 -21.950 -16.180 -2.870 -3.680 -22.730 5.2. gesetzliche Sozialversicherung -3.064 -731 -676 -4.472 -3.133 -738 -739 -4.610 -3.242 -762 -761 -4.765 5.3. Altersvorsorge und Versorgungsbezüge -1.214 -545 -260 -2.019 -1.244 -1.642 -294 -3.180 -1.287 -1.466 -302 -3.055 Summe Personalaufwand -19.891 -4.153 -4.173 -28.217 -19.987 -5.150 -4.603 -29.740 -20.709 -5.098 -4.743 -30.550 6. Abschreibungen -22.701 -231 -432 -23.364 -24.200 0 0 -24.200 -25.500 0 0 -25.500 2023 Plan2021 Ist 2022 Prognose Stand: 15.07.2022 2022_0715_Wipl 2023-2026 (endg.).xlsx Erfolg S1-2 - 1 - 139 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg ERFOLGSPLAN 2021 Ist - 2023 Plan SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN 2023 Plan2021 Ist 2022 Prognose Sonstige betriebliche Aufwendungen 7.1. sonstige Personalaufwendungen -300 -205 -42 -547 -422 -231 -49 -702 -382 -251 -49 -682 7.2. Kostenanteile der Stadt Nürnberg -386 -721 -1 -1.108 -373 -750 -2 -1.125 -373 -750 -2 -1.125 7.3. Verwaltungskostenumlage der Stadt -1.339 -716 -13 -2.068 -1.350 -720 -10 -2.080 -1.350 -720 -10 -2.080 7.4. Mieten und Pachten -277 -28 -7 -313 -230 -22 -6 -258 -255 -32 -6 -293 7.5. Gebühren und Beiträge -35 -56 0 -91 -80 -38 -2 -120 -80 -38 -2 -120 7.6. Dienstleistungen Dritter,Beratung -1.112 -1.025 -358 -2.495 -1.340 -1.040 -370 -2.750 -995 -1.290 -370 -2.655 7.7. Abwasserabgabe -3.948 0 0 -3.948 -4.000 0 0 -4.000 -4.000 0 0 -4.000 7.8. allg. Verwaltungskosten, Wertberichtig. -371 -109 -12 -492 -210 -143 -17 -370 -217 -139 -19 -375 7.9. Versicherungen -141 0 -4 -145 -143 0 -7 -150 -143 0 -7 -150 7.10. Abbruchkosten -245 0 -3 -247 -255 0 0 -255 -255 0 0 -255 Summe sonstige betriebliche Aufwendungen -8.154 -2.860 -440 -11.454 -8.403 -2.944 -463 -11.810 -8.050 -3.220 -465 -11.735 8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 23 0 23 0 0 0 0 0 0 0 0 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 9.1. Zinsen für kurzfristige Geldmittel 0 -2 0 -2 0 -23 0 -23 0 -25 0 -25 9.2. Darlehenszinsen an den Kreditmarkt 0 -2.855 0 -2.855 0 -2.650 0 -2.650 0 -3.430 0 -3.430 9.3. abzüglich Bauzeitzinsen 0 457 0 457 0 350 0 350 0 350 0 350 9.4. Zinsen aus Rückstellungen -1.964 -776 -432 -3.172 -1.125 -186 -247 -1.557 -997 -165 -219 -1.381 Summe Zinsen und ähnliche Aufwendungen -1.964 -3.176 -432 -5.572 -1.125 -2.509 -247 -3.880 -997 -3.270 -219 -4.486 SUMME 4. - 9. AUFWENDUNGEN - 77.648 - 10.871 - 6.223 - 94.742 - 79.206 - 10.940 - 5.986 - 96.130 - 82.377 - 11.925 - 6.170 - 100.471 Steuern vom Ertrag 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Sonstige Steuern -254 0 0 - 254 -340 0 0 -340 -342 0 0 -342 Summe AUFWENDUNGEN II Originäre Kosten - 77.902 - 10.871 - 6.223 - 94.996 - 79.546 - 10.940 - 5.986 - 96.470 - 82.719 - 11.925 - 6.170 - 100.813 JAHRESERGEBNIS VOR UMLAGEN + 24.221 - 10.631 - 2.936 + 10.654 + 22.156 - 10.876 - 2.837 + 8.445 + 19.129 - 11.860 - 2.870 + 4.400 Belastung aus ILV -8.269 -124 -507 -8.900 -9.821 -124 -507 -10.453 -10.839 -124 -507 -11.470 Leistungsverrechnung von S - 5.884 - 98 - 498 - 6.480 - 5.884 - 98 - 498 - 6.480 - 5.884 - 98 - 498 - 6.480 Leistungsverrechnung von K - 2.385 - 26 - 9 - 2.420 - 2.629 - 26 - 9 - 2.664 - 3.613 - 26 - 9 - 3.648 Leistungsverrechnung von U 0 0 0 0 - 1.309 0 0 - 1.309 - 1.342 0 0 - 1.342 Belastung aus Umlagen - 40.203 - 2.835 - 1.611 - 44.649 - 40.203 - 2.835 - 1.611 - 44.650 - 40.203 - 2.835 - 1.611 - 44.650 Umlagen von S - 28.186 - 1.962 - 147 - 30.295 - 28.186 - 1.962 - 147 - 30.296 - 28.186 - 1.962 - 147 - 30.295 Umlagen von K - 12.017 - 873 - 881 - 13.771 - 12.017 - 873 - 881 - 13.771 - 12.017 - 873 - 881 - 13.771 Umlagen von U 0 0 - 583 - 583 0 0 - 583 - 583 0 0 - 583 - 583 Belastung aus Kostenträgern - 5.914 0 - 7.177 - 13.091 - 5.914 0 - 7.177 - 13.091 - 5.914 0 - 7.177 - 13.091 Summe Belastungen - 54.386 - 2.959 - 9.295 - 66.640 - 55.938 - 2.959 - 9.295 - 68.194 - 56.956 - 2.959 - 9.295 - 69.211 Entlastung aus ILV 6.499 2.401 0 8.900 6.499 2.645 1.309 10.453 6.499 3.629 1.342 11.470 Leistungsverrechnung von S 6.480 0 0 6.480 6.480 0 0 6.480 6.480 0 0 6.480 Leistungsverrechnung von K 19 2.401 0 2.420 19 2.645 0 2.664 19 3.629 0 3.648 Leistungsverrechnung von U 0 0 0 0 0 0 1.309 1.309 0 0 1.342 1.342 Entlastung aus Umlagen 32.877 11.189 583 44.649 32.877 11.190 583 + 44.650 32.877 11.190 583 + 44.650 Umlagen von S 30.133 163 0 30.296 30.133 163 0 30.296 30.133 163 0 30.296 Umlagen von K 2.744 11.026 0 13.770 2.744 11.027 0 13.771 2.744 11.027 0 13.771 Umlagen von U 0 0 583 583 0 0 583 583 0 0 583 583 Entlastungen aus Kostenträgern 2.851 0 10.240 13.091 2.851 0 10.240 13.091 2.851 0 10.240 13.091 Summe Entlastungen + 42.227 + 13.590 + 10.823 + 66.640 + 42.227 + 13.835 + 12.132 + 68.194 + 42.227 + 14.819 + 12.165 + 69.211 JAHRESERGEBNIS NACH UMLAGEN + 12.062 0 - 1.408 + 10.654 + 8.445 0 0 + 8.445 + 4.400 0 0 + 4.400 Stand: 15.07.2022 2022_0715_Wipl 2023-2026 (endg.).xlsx Erfolg S1-2 - 2 - 140 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg ERFOLGSPLAN 2021-2026 (verdichtet) in TEUR SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN 1. Umsatzerlöse 78.652 50 3.147 81.849 78.457 48 3.099 81.604 78.431 48 3.250 81.729 2. Nebenerlöse 3.426 0 139 3.565 2.200 0 50 2.250 2.550 0 50 2.600 3. sonstige betriebliche Erträge 20.045 190 1 20.236 21.045 16 0 21.061 20.867 17 0 20.884 4. Interne Umsätze 2.543 12.528 3.063 18.134 2.543 12.773 4.372 19.688 2.543 13.758 4.406 20.705 SUMME 1. - 4. ERTRÄGE/ERLÖSE 104.666 12.768 6.350 123.784 104.245 12.837 7.521 124.603 104.391 13.823 7.706 125.918 5. Materialaufwand/Instandhaltung -24.938 -474 -746 -26.158 -25.491 -337 -673 -26.500 -27.121 -337 -743 -28.200 6. Personalaufwand -19.891 -4.153 -4.173 -28.217 -19.987 -5.150 -4.603 -29.740 -20.709 -5.098 -4.743 -30.550 7. Abschreibungen -22.701 -231 -432 -23.364 -24.200 0 0 -24.200 -25.500 0 0 -25.500 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -8.154 -2.860 -440 -11.454 -8.403 -2.944 -463 -11.810 -8.050 -3.220 -465 -11.735 a) davon Kosten der Stadt -1.725 -1.437 -14 -3.176 -1.723 -1.470 -12 -3.205 -1.723 -1.470 -12 -3.205 b) davon Abwasserabgabe -3.948 0 0 -3.948 -4.000 0 0 -4.000 -4.000 0 0 -4.000 9. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 23 0 23 0 0 0 0 0 0 0 0 10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -1.964 -3.176 -432 -5.572 -1.125 -2.509 -247 -3.880 -997 -3.270 -219 -4.486 SUMME 5. - 10. AUFWENDUNGEN -77.648 -10.871 -6.223 -94.742 -79.206 -10.940 -5.986 -96.130 -82.377 -11.925 -6.170 -100.471 sonstige Steuern -254 0 0 -254 -340 0 0 -340 -342 0 0 -342 Außerordentliches Kosten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Aufwendungen II (Originäre Kosten) -77.902 -10.871 -6.223 -94.996 -79.546 -10.940 -5.986 -96.470 -82.719 -11.925 -6.170 -100.813 Uml./Verr. SUN/S 0 -1.897 -645 -2.542 0 -1.897 -645 -2.542 0 -1.897 -645 -2.542 Uml./Verr. SUN/K -11.639 0 -890 -12.529 -11.882 0 -890 -12.773 -12.867 0 -890 -13.757 Uml./Verr. SUN/U -3.063 0 0 -3.063 -4.372 0 0 -4.372 -4.405 0 0 -4.405 Aufwendungen III (Gesamtkosten) -92.604 -12.768 -7.758 -113.130 -95.800 -12.837 -7.521 -116.158 -99.991 -13.823 -7.706 -121.518 JAHRESERGEBNIS 12.062 0 -1.408 10.654 8.445 0 0 8.445 4.400 0 0 4.400 Kassenkredite gem Art. 73 GO 17.600 17.500 17.500 2021 Ist 2023 Plan2022 Prognose Stand: 15.07.2022 2022_0715_Wipl 2023-2026 (endg.).xlsx Erfolg S3-4 - 3 - 141 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg ERFOLGSPLAN 2021-2026 (verdichtet) in TEUR 1. Umsatzerlöse 2. Nebenerlöse 3. sonstige betriebliche Erträge 4. Interne Umsätze SUMME 1. - 4. ERTRÄGE/ERLÖSE 5. Materialaufwand/Instandhaltung 6. Personalaufwand 7. Abschreibungen 8. sonstige betriebliche Aufwendungen a) davon Kosten der Stadt b) davon Abwasserabgabe 9. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen SUMME 5. - 10. AUFWENDUNGEN sonstige Steuern Außerordentliches Kosten Aufwendungen II (Originäre Kosten) Uml./Verr. SUN/S Uml./Verr. SUN/K Uml./Verr. SUN/U Aufwendungen III (Gesamtkosten) JAHRESERGEBNIS Kassenkredite gem Art. 73 GO SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN 78.430 50 3.250 81.730 78.430 50 3.250 81.730 78.430 50 3.250 81.730 2.550 0 50 2.600 2.550 0 50 2.600 2.550 0 50 2.600 4.815 15 0 4.830 4.645 15 0 4.660 4.385 15 0 4.400 2.543 15.715 4.550 22.808 2.543 16.891 4.625 24.059 2.543 15.875 4.695 23.113 88.338 15.780 7.850 111.968 88.168 16.956 7.925 113.049 87.908 15.940 7.995 111.841 -25.801 -337 -763 -26.900 -26.196 -337 -768 -27.300 -26.496 -337 -768 -27.600 -21.425 -5.426 -4.872 -31.723 -21.960 -5.487 -5.001 -32.449 -22.461 -5.616 -5.104 -33.180 -26.800 0 0 -26.800 -27.900 0 0 -27.900 -28.700 0 0 -28.700 -8.165 -3.060 -515 -11.740 -8.145 -3.130 -515 -11.790 -8.245 -3.060 -515 -11.820 -1.093 -750 -12 -3.205 -1.093 -750 -12 -3.205 -1.093 -750 -12 -3.205 -4.000 0 0 -4.000 -4.000 0 0 -4.000 -4.000 0 0 -4.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -755 -5.060 -165 -5.980 -483 -6.105 -106 -6.694 -334 -5.030 -73 -5.438 -82.946 -13.883 -6.315 -103.143 -84.684 -15.059 -6.390 -106.133 -86.236 -14.043 -6.460 -106.738 -312 0 0 -312 -317 0 0 -317 -317 0 0 -317 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -83.258 -13.883 -6.315 -103.455 -85.001 -15.059 -6.390 -106.450 -86.553 -14.043 -6.460 -107.055 0 -1.897 -645 -2.542 0 -1.897 -645 -2.542 0 -1.897 -645 -2.542 -14.825 0 -890 -15.715 -16.002 0 -890 -16.892 -14.985 0 -890 -15.875 -4.550 0 0 -4.550 -4.625 0 0 -4.625 -4.694 0 0 -4.694 -102.633 -15.780 -7.850 -126.263 -105.628 -16.956 -7.925 -130.509 -106.233 -15.940 -7.995 -130.166 -14.295 0 0 -14.295 -17.460 0 0 -17.460 -18.325 0 0 -18.325 14.900 14.800 14.800 2026 Vorschau2025 Vorschau2024 Vorschau Stand: 15.07.2022 2022_0715_Wipl 2023-2026 (endg.).xlsx Erfolg S3-4 - 4 - 142 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Vermögensplan 2022-2023 2023 (in TEUR) Plan Prognose Plan I. Mittelverwendung 1. Investitionen 59.175 53.338 72.300 - Abwasserableitung 31.711 31.381 43.973 - Abwasserreinigung 19.407 17.277 19.948 - bewegliches Vermögen und sonstiges 7.707 4.330 8.029 - Zwischenfinanzierung der Anlagen im Bau 350 350 350 - Finanzanlagen Ausleihung KSV 0 0 0 2. Periodenergebnis - Verlust 6.450 0 0 3. Darlehenstilgung 30.100 43.200 57.000 4. Mehrung sonstiger Aktiva 1 0 11 (Umlaufvermögen) 5. Minderung sonstiger Passiva 100 16.050 16.063 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) S u m m e 95.826 112.588 145.374 II. Mittelherkunft 1. Abschreibungen 20.226 19.410 20.791 - Abschreibungen auf Anlagevermögen 25.000 24.200 25.500 - Wertberichtigung auf Ausleihungen KSV 0 1 0 - Auflösung von Beiträgen und Zuschüssen -4.774 -4.791 -4.709 2. Zuschüsse - vom Bund und Land 0 0 0 - Kostenerstattung Dritter (Beiträge) 2.000 2.000 2.000 3. Periodenergebnis - Gewinn 0 8.445 4.400 4. a) Kreditaufnahme für Investitionen 57.000 51.000 70.000 b) Kreditaufnahme für Umschuldungen 13.550 26.830 43.400 5. Mehrung sonstiger Passiva 3.050 4.595 4.783 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) 6. Minderung sonstiger Aktiva 0 308 0 (Umlaufvermögen) S u m m e 95.826 112.588 145.374 2022 Stand: 15.07.2022 2022_0715_Wipl 2023-2026 (endg.).xlsx Vermög S5 - 5 - 143 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Hauptansätze Summe VE Ausgaben 2023 Ausgaben 2024 Ausgaben 2025 Ausgaben 2026 93102 Kanalisation Bebauungsplangebiete 308 151 100 57 93103 Erschließung Baugebiet Wetzendorf 581 581 0 0 93250 Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen 4.710 2.470 1.040 1.200 94250 Gebeitssanierung Altenfurt / Moorenbrunn 0 0 0 0 94450 Südostsammler 0 0 0 0 94800 Generalsanierung Siedlungen-Süd 0 0 0 0 94950 Regenrückhaltebecken Wertachstraße 0 0 0 0 95400 Kanalerschließung 0 0 0 0 95600 ökologischer Ausbau 5.680 2.515 1.665 1.500 95700 Kanalerneuerung 12.522 5.358 3.684 3.480 95801 Kanaldatenbank 0 0 0 0 I002 Maßnahme Dritter 210 210 0 0 I005 Kanalerschließung Tiefes Feld 7.799 3.157 2.725 1.917 I105 Zerzabelshofsammler 5.350 2.100 2.000 1.250 I106 Netzsanierung Kornburg 673 647 26 0 I148 Frankenschnellweg Tunnel 0 0 0 0 I177 rekoSUN_Außenanlagen Allg 16.245 4.970 5.250 6.025 I200 Reinvestitionen Kanalbetrieb 510 210 150 150 Summe Abwasserableitung 54.588 22.369 16.640 15.579 96700 Kläranlagenausbau 6.795 3.951 1.781 1.063 I087 Beleuchtungsanlagen KW 1 560 560 0 0 I127 Modernisierung Prozessleittechnik Klärwerk 1 u. 2 12 12 0 0 I128 Schutz Serverräume SUN 206 165 38 3 I156 Klärwerk 1 Konzept zur Klärschlammbehandlung 1.516 513 1.003 0 I172 Klärwerk 1 - Optimierung Wärme- und Kälteverbund 0 0 0 0 I175 Grundleitungen Betriebsgelände SUN 340 140 100 100 I176 Ertüchtigung der Schwachlastbelebungsanlage 0 0 0 0 I180 Versorgungsnetze 0 0 0 0 I181 Klärwerk 2 -Ertüchtigung der Gebäudetechnik 0 0 0 0 I182 Modernisierung Wasserweg KW 1 1.095 598 400 97 I183 Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwerk 2 4.716 2.036 1.780 900 I184 Modernisierung Anlagentechnik Klärwerk 2 4.428 3.875 553 0 I185 Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwerk 1 3.157 1.957 700 500 I186 Erweiterung der Messtechnik in den Klärwerken 0 0 0 0 I187 Klärschlammverwertung Nürnberg 5.490 140 4.000 1.350 I188 Modernisierung Prozessleittechnik KW 1 u. 2 0 0 0 0 I189 KRITIS Abwasserreinigung 0 0 0 0 PI1116 Erweiterung der mechanischen Anlagen 0 0 0 0 PI1127 Vorbeugender Brandschutz 280 280 0 0 PI1131 Energiekonzept 0 0 0 0 PI1134 Weitergehende Abwasserreinigung 0 0 0 0 Summe Abwasserreinigung 28.595 14.227 10.355 4.013 Summe Verpflichtungsermächtigungen (VE) 2023 83.183 0 36.596 26.995 19.592 Inanspruchnahme VE 2022 49.602 36.826 11.266 1.374 136 Inanspruchnahme VE 2021 1.469 1.465 4 0 0 nachrichtlich: Kreditaufnahme lt. Finanzplan 254.000 70.000 67.000 64.000 53.000 Verpflichtungsermächtigungen (VE) 2023 (in TEUR) Stand: 15.07.2022 2022_0715_Wipl 2023-2026 (endg.).xlsx VE_S 6 - 6 - 144 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Stellenübersicht/ Stellenplan A+B Stellen Ist-Besetz. Stellen Plan Stellen Ist-Besetz. Stellen Plan Stellen Ist-Besetz. Stellen Plan Stellen Ist-Besetz. Stellen Plan Stellen Stellen Plan Ist-Besetz. Personen Vollzeitäquivalente VZÄ 1.5.22 1.5.22 2023 1.5.22 1.5.22 2023 1.5.22 1.5.22 2023 1.5.22 1.5.22 2023 1.5.22 2023 1.5.22 1.5.22 Entgeltgruppen E15 0,00 1,00 0,00 2,00 2,00 2,00 0,00 0,64 0,00 0,00 0,00 0,00 2,00 2,00 3,64 4 E14 5,00 3,62 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 5,00 3,62 4 E13 5,00 3,00 5,00 1,56 0,56 1,56 0,64 0,00 0,64 0,00 0,00 0,00 7,20 7,20 3,56 4 E12 23,00 17,79 23,00 4,84 5,43 4,84 2,00 2,00 2,00 0,00 0,00 0,00 29,84 29,84 25,22 29 E11 33,50 26,80 34,00 3,50 4,50 3,50 5,00 4,00 5,00 0,00 0,00 0,00 42,00 42,50 35,30 39 E10 13,00 13,74 13,00 1,00 0,00 1,00 4,00 3,56 4,00 2,00 0,00 2,00 20,00 20,00 17,30 18 E9c 13,00 12,69 13,00 0,00 0,00 0,00 2,51 2,44 2,51 0,80 0,00 0,80 16,31 16,31 15,13 15 E9b 11,00 10,61 11,00 2,35 2,77 2,35 5,82 5,72 5,82 0,00 0,00 0,00 19,17 19,17 19,10 21 E9a 26,00 25,36 27,00 26,54 24,66 26,54 5,37 4,47 5,37 0,00 0,00 0,00 57,91 58,91 54,49 62 E8 76,00 69,03 77,00 14,71 13,03 14,71 8,63 7,32 8,63 0,00 1,00 0,00 99,34 100,34 90,38 99 E7 26,97 26,38 27,97 6,00 6,37 6,00 3,55 3,55 3,55 1,00 1,00 1,00 37,52 38,52 37,30 39 E6 43,00 37,02 43,00 0,53 1,00 0,53 2,00 2,00 2,00 0,00 0,00 0,00 45,53 45,53 40,02 42 E5 4,00 2,62 4,00 0,00 0,00 0,00 2,63 1,77 2,63 6,00 0,00 6,00 12,63 12,63 4,39 5 E4 21,00 19,01 21,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 0,00 2,00 1,76 2,00 23,00 23,00 21,77 27 E3 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 E2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 E1 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 Summe Beschäftigte 300,47 268,67 303,97 63,03 60,32 63,03 42,15 38,47 42,15 11,80 3,76 11,80 417,45 420,95 371,22 408 Besoldungsgruppen B2 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 0,90 1,00 0,00 0,00 0,00 2,00 2,00 0,90 1 A16 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 1 A15 2,00 1,00 2,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2,00 2,00 1,00 1 A14 3,00 1,78 3,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3,00 3,00 1,78 2 A13 0,00 2,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2,00 2,00 2,00 0,00 0,00 0,00 2,00 2,00 4,00 4 A12 4,00 4,00 4,00 0,00 0,00 0,00 3,00 2,75 3,00 0,00 0,00 0,00 7,00 7,00 6,75 7 A11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 A10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 1 A9 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 A8 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 2,45 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 1,00 2,45 3 A7 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,87 0,88 0,87 0,00 0,00 0,00 0,87 0,87 0,88 1 A6 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 Summe Beamte 10,00 9,78 10,00 0,00 0,00 0,00 7,87 9,98 7,87 0,00 0,00 0,00 17,87 17,87 19,76 21 Beschäftigtengruppen Summe Beschäftigte 300,47 268,67 303,97 63,03 60,32 63,03 42,15 38,47 42,15 11,80 3,76 11,80 417,45 420,95 371,22 408 Summe Beamte 10,00 9,78 10,00 0,00 0,00 0,00 7,87 9,98 7,87 0,00 0,00 0,00 17,87 17,87 19,76 21 Gesamt 310,47 278,45 313,97 63,03 60,32 63,03 50,02 48,45 50,02 11,80 3,76 11,80 435,32 438,82 390,98 429 800.9051 0,10 435,42 GESAMT 429 Azubis 20 Stud.Sem 1 GESAMT 450 Gesamt SUNGesamt SUNSUN/S SUN/U SUN/K Stellenplan Teil B Stand: 15.07.2021 2022_0715_Wipl 2023-2026 (endg.).xlsx StellenplanS7 - 7 - 145 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Finanzplan 2022- 2026 2022 2023 2024 2025 2026 Summe in TEUR Prognose Plan Vorschau Vorschau Vorschau I. Mittelverwendung 1. Investitionen 53.338 72.300 69.000 66.000 55.000 315.638 - Abwasserableitung 31.381 43.973 41.858 41.029 41.987 200.228 - Abwasserreinigung 17.277 19.948 23.112 21.066 8.446 89.849 - bewegliches Vermögen und sonstiges 4.330 8.029 3.680 3.555 4.217 23.811 - Zwischenfinanzierung der Anlagen im Bau 350 350 350 350 350 1.750 - Finanzanlagen Ausleihungen KSV 0 0 0 0 0 0 2. Periodenergebnis - Verlust 0 0 14.295 17.460 18.325 50.080 3. Darlehenstilgung 43.200 57.000 45.000 50.000 51.000 246.200 4. Mehrung sonstiger Aktiva 0 11 0 10 11 32 (Umlaufvermögen) 5. Minderung sonstiger Passiva 16.050 16.063 100 100 100 32.413 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) S u m m e 112.588 145.374 128.395 133.570 124.436 644.363 II. Mittelherkunft 1. Abschreibungen 19.410 20.791 22.180 23.450 24.510 110.341 - Abschreibungen auf Anlagevermögen 24.200 25.500 26.800 27.900 28.700 133.100 - Wertberichtigungen auf Ausleihungen KSV 1 0 0 0 0 1 - Auflösung von Beiträgen und Zuschüssen -4.791 -4.709 -4.620 -4.450 -4.190 -22.760 2. Zuschüsse - vom Bund und Land 0 0 0 0 0 0 - Kostenerstattung Dritter (Beiträge) 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 10.000 3. Periodenergebnis - Gewinn 8.445 4.400 0 0 0 12.845 4. a) Kreditaufnahme für Investitionen 51.000 70.000 67.000 64.000 53.000 305.000 b) Kreditaufnahme für Umschuldungen 26.830 43.400 32.650 39.550 40.400 182.830 5. Mehrung sonstiger Passiva 4.595 4.783 4.545 4.570 4.526 23.019 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) 6. Minderung sonstiger Aktiva 308 0 20 0 0 328 (Umlaufvermögen) S u m m e 112.588 145.374 128.395 133.570 124.436 644.363 Stand: 15.07.2022 2022_0715_Wipl 2023-2026 (endg.).xlsx Finanzplan S8 - 8 - 146 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Anlage zum Finanzplan 2022 - 2026 Einnahmen- und Ausgabenrechnung 2022 2023 2024 2025 2026 (Cash-Flow-Rechnung) in TEUR Prognose Plan Vorschau Vorschau Vorschau Einnahmen aus Forderungen für Umsatzerlöse 69.340 69.465 69.465 69.465 69.465 aus Straßenentwässerung Stadt 10.500 10.500 10.500 10.500 10.500 aus Forderungen für sonstige betriebliche Erträge 221 112 110 110 110 aus Kostendeckung der Stadt für die Umweltanalytik 1.764 1.764 1.765 1.765 1.765 aus Zinsen 0 0 0 0 0 Einnahmen Erfolgsplan 81.825 81.841 81.840 81.840 81.840 Kanalherstellungsbeiträge 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 Darlehen für Investitionen 51.000 70.000 67.000 64.000 53.000 Darlehen für Umschuldung 26.830 43.400 32.650 39.550 40.400 Einnahmen Vermögensplan 79.830 115.400 101.650 105.550 95.400 Summe der Einnahmen 161.655 197.241 183.490 187.390 177.240 Ausgaben Betriebsmaterial, Instandhaltung 26.500 28.200 26.900 27.300 27.600 Personalaufwand 29.740 30.550 31.723 32.449 33.180 abzügl.: Rückstellung Personalkosten -585 -773 -535 -560 -516 sonstige betriebliche Aufwendungen (Dritte) 8.605 8.530 8.535 8.585 8.615 abzügl.: Zuführung Rückstellungen / Wertberichtigungen -4.010 -4.010 -4.010 -4.010 -4.010 sonstige betriebliche Aufwendungen (Stadt Nürnberg) 3.205 3.205 3.205 3.205 3.205 sonstige Steuern 0 0 0 0 0 Steuern vom EK und vom Ertrag 340 342 312 317 317 Zinsen für Pensionsrückstellung und Zinsen an die Stadt 1.580 1.406 1.070 694 488 Zinsen an den Kreditmarkt 2.650 3.430 5.260 6.350 5.300 Ausgaben Erfolgsplan 68.025 70.880 72.460 74.330 74.179 Investitionen Abwassersammlung 31.381 43.973 41.858 41.029 41.987 Investitionen Abwasserreinigung 17.277 19.948 23.112 21.066 8.446 Investitionen für bewegl. Vermögen und sonstiges 4.330 8.029 3.680 3.555 4.217 abzügl. Eigenleistung für Investitionen -2.250 -2.600 -2.600 -2.600 -2.600 Tilgung Darlehen an Bank 43.200 57.000 45.000 50.000 51.000 Ausgaben Vermögensplan 93.938 126.350 111.050 113.050 103.050 Summe der Ausgaben 161.963 197.230 183.510 187.380 177.229 Unter-/Überdeckung der Periode -308 11 -20 10 11 Übertrag aus Vorperiode 311 3 14 -6 4 Unter-/Überdeckung fortlaufend 3 14 -6 4 15 = Unter-/Überdeckung plus = Guthaben minus = Schulden Stand: 15.07.2022 2022_0715_Wipl 2023-2026 (endg.).xlsx Cash-flow S9 - 9 - 147 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionen 2022 - 2026 Bezeichnung bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2022 - 2026 2027 ff. Gesamt Ist Prog PLAN Vor-schau Vor-schau Vor-schau Vor-schau über Projektlauf-zeit Abwasserableitung 51.792 31.381 43.973 41.858 41.029 41.987 200.228 541.959 793.979 Abwasserreinigung 53.170 17.277 19.948 23.112 21.066 8.446 89.849 3.573 146.592 Summe 104.962 48.658 63.921 64.970 62.095 50.433 290.077 545.532 940.571 Zwischenfinanzierung für Anlagen im Bau 350 350 350 350 350 1.750 Summe 49.008 64.271 65.320 62.445 50.783 291.827 Betriebs- und Geschäftsausstattung 4.330 8.029 3.680 3.555 4.217 23.811 Gesamtinvestitionen 53.338 72.300 69.000 66.000 55.000 315.638 Stand: 15.07.2022 2022_0715_Wipl 2023-2026 (endg.).xlsx Inv Zus. S10 - 10 - 148 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Investitionsplan 2023 Betriebs- und Geschäftsausstattung, Investitionsumlage Summe Kraftfahrzeug LKW und PKW 1.665.000 technische Ausstattung für Kanalbetrieb 329.000 technische Ausstattung für Klärwerksbereich 1.299.000 technische Ausstattung für die Ausbildung 47.000 Büro- und Geschäftsausstattung 538.000 Hard- und Software für die Datenverarbeitung 2.527.000 Laborausstattung für Analytik 731.000 Laborausstattung für Umweltmanagment 593.000 Investitionsumlage Zweckverband Schwarzachtal 300.000 8.029.000 davon als Ersatzbeschaffung: 4.019.500 davon als Neubeschaffung: 4.009.500 Gesamtsumme 8.029.000 Stand: 15.07.2022 2022_0715_Wipl 2023-2026 (endg.).xlsxbeweg-Vermögen S11 11 149 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2023 Hauptansatzfilter: Name: <>U*, Gesperrt: Nein P lHauptansätze, TEUR Maßnahme Plan 2023 TEUR 93102 Kanalisation Bebauungsplangebiete 200 93103 Erschließung Baugebiet Wetzendorf 215 93200 Sanierung Kanalisation Wasserschutzgebiete 0 93250 Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen 5.541 94250 Gebietssanierung Altenfurt / Moorenbrunn 14 94800 Generalsanierung Siedlungen-Süd 9.050 94950 Regenrückhaltebecken Wertachstraße 1.500 95400 Kanalerschließung 3.719 95600 sonstiger Kanalbau 3.834 95700 Kanalsanierung (Renovierung oder Erneuerung) 9.188 95801 Kanaldatenbank 100 96700 Kläranlagenausbau 4.615 I002 Maßnahme Dritter 600 I005 Kanalerschließung Tiefes Feld 510 I087 Beleuchtungsanlagen KW 1 785 I105 Zerzabelshofsammler 150 I106 Netzsanierung Kornburg 1.362 I127 Modernisierung Prozessleittechnik KW 1 u. 2 147 I128 Schutz Serverräume SUN 646 I148 Frankenschnellweg Tunnel 100 I156 Klärwerk 1 Konzept zur Klärschlammbehandlung 5.119 I175 Grundleitungen Betriebsgelände SUN 200 I176 Ertüchtigung der Schwachlastbelebungsanlage 577 I177 Gebäudeumstrukturierung Kanalbetrieb+Analytik 7.450 I182 Modernisierung Wasserweg KW 1 1.361 I183 Klärwerk 2 - Modernisierung 1.848 I184 Modernisierung Anlagentechnik Klärwerk 2 1.843 I185 Klärwerk 1 - Modernisierung 1.817 I187 Klärschlammverwertung Nürnberg 500 I200 Reinvestitionen Kanalbetrieb 440 PI1116 Klärwerk 1 - Erneuerung der mechanischen Anlagen 204 PI1127 Vorbeugender Brandschutz 50 PI1134 Erweiterung der Nachklärbecken 236 Summe 63.921 Betriebs- und Geschäftsausstattung 8.029 Zinsen für Zwischenfinanzierung der Anlagen im Bau 350 Summe gesamt 72.300 Stand: 15.07.22 - 12 - 150 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2022 - 2026 Hauptansatzfilter: Name: <>U, Gesperrt: Nein, Sparte: Abwasserableitung Hauptansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2021 PLAN 2022 PLAN 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 2022 - 2026 PLAN 2027 ff 93102 Kanalisation Bebauungsplangebiete 23.110 39 85 200 215 200 114 814 22.257 93103 Erschließung Baugebiet Wetzendorf 1.118 47 26 215 830 0 0 1.071 0 93250 Gebietssanierung Wasserschutzgebiet 42.578 3.748 2.397 5.541 3.528 2.080 2.400 15.946 22.884 94250 Gebeitssanierung Altenfurt / Moorenbru 4.192 3.358 55 14 35 0 730 834 0 94450 Südostsammler 7.561 7.461 0 0 0 100 0 100 0 94800 Generalsanierung Siedlungen-Süd 69.628 615 4.493 9.050 7.570 5.200 4.650 30.963 38.050 94950 Regenrückhaltebecken Wertachstraße 15.000 11.072 1.818 1.500 610 0 0 3.928 0 95400 Kanalerschließung 11.144 1.337 5.302 3.719 786 0 0 9.807 0 95600 Schachterneuerung 31.253 7.387 4.423 3.834 4.446 3.330 3.000 19.033 4.833 95700 Kanalerneuerung 411.956 11.868 8.808 9.188 7.654 7.367 6.960 39.977 360.111 95801 Kanaldatenbank 615 435 80 100 0 0 0 180 0 I002 Maßnahme Dritter 904 4 0 600 300 0 0 900 0 I005 Kanalerschließung Tiefes Feld 15.828 97 105 510 4.510 5.450 3.833 14.408 1.323 I105 Zerzabelshofsammler 10.497 197 100 150 3.000 4.000 2.500 9.750 550 I106 Netzsanierung Kornburg 3.423 215 870 1.362 924 52 0 3.208 0 I148 Frankenschnellweg Tunnel 18.662 2.291 220 100 50 2.450 5.450 8.270 8.101 I177 rekoSUN_Außenanlagen Allg 124.172 1.522 2.000 7.450 7.100 10.500 12.050 39.100 83.550 I200 Reinvestitionen Kanalbetrieb 2.338 99 599 440 300 300 300 1.939 300 Summe Abwasserableitung 793.979 51.792 31.381 43.973 41.858 41.029 41.987 200.228 541.959 Summe Gesamt 793.979 51.792 31.381 43.973 41.858 41.029 41.987 200.228 541.959 Stand: 15.07.22 - 13 151 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2022 - 2026 Hauptansatzfilter: Name: <>U, Gesperrt: Nein, Sparte: Abwasserreinigung Hauptansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2021 PLAN 2022 PLAN 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 2022 - 2026 PLAN 2027 ff 96700 Kläranlagenausbau 23.949 1.502 2.942 4.615 5.644 3.561 2.125 18.887 3.560 I087 Beleuchtungsanlagen KW 1 2.483 223 675 785 800 0 0 2.260 0 I127 Modernisierung Prozessleittechnik Klär 832 490 178 147 17 0 0 342 0 I128 Schutz Serverräume SUN 1.258 99 185 646 235 75 5 1.146 13 I156 Klärwerk 1 Konzept zur Klärschlammbe 36.404 20.082 6.274 5.119 2.923 2.006 0 16.322 0 I172 Klärwerk 1 - Optimierung Wärme- und 650 0 0 0 0 250 400 650 0 I175 Grundleitungen Betriebsgelände SUN 900 0 100 200 200 200 200 900 0 I176 Ertüchtigung der Schwachlastbelebung 1.785 350 858 577 0 0 0 1.435 0 I181 Klärwerk 2 -Ertüchtigung der Gebäudet 214 26 0 0 55 110 23 188 0 I182 Modernisierung Wasserweg KW 1 4.944 71 1.121 1.361 1.398 800 193 4.873 0 I183 Modernisierung elektr. Anlagen im Klär 14.552 2.619 1.818 1.848 2.908 3.559 1.800 11.933 0 I184 Modernisierung Anlagentechnik Klärwer 9.139 19 636 1.843 5.536 1.105 0 9.120 0 I185 Modernisierung elektr. Anlagen im Klär 7.915 81 821 1.817 2.796 1.400 1.000 7.834 0 I187 Klärschlammverwertung Nürnberg 12.298 98 800 500 200 8.000 2.700 12.200 0 PI1116 Klärwerk 1 - Erneuerung der mechanisc 3.506 2.848 454 204 0 0 0 658 0 PI1127 Vorbeugender Brandschutz 979 334 195 50 400 0 0 645 0 PI1134 Weitergehende Abwasserreinigung 24.784 24.328 220 236 0 0 0 456 0 Summe Abwasserreinigung 146.592 53.170 17.277 19.948 23.112 21.066 8.446 89.849 3.573 Summe Gesamt 146.592 53.170 17.277 19.948 23.112 21.066 8.446 89.849 3.573 Stand: 15.07.22 - 14 152 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2022 - 2026 Abwasserableitung Hauptansatzfilter: Gesperrt: Nein, Sparte: Abwasserableitung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2021 PLAN 2022 PLAN 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 2022 - 2026 PLAN 2027 ff Hauptansatz 93102 Kanalisation Bebauungsplangebiete 93102.001 Pauschalansatz 1.000 0 0 0 0 0 0 0 1.000 93102.003 Langwasser "Z" 1.300 0 0 0 0 0 0 0 1.300 93102.005 Schmalau-Ost 4.500 13 0 0 0 0 0 0 4.487 93102.006 Brunecker Straße 10.400 0 0 0 0 0 0 0 10.400 93102.008 Züricher Park 840 26 85 200 215 200 114 814 0 93102.009 Am Feuchter Brücklein 2.400 0 0 0 0 0 0 0 2.400 93102.011 Eslarner Straße 780 0 0 0 0 0 0 0 780 93102.012 Nördl. Ebermannstädter Straße 520 0 0 0 0 0 0 0 520 93102.013 Boxdorf-Ost 720 0 0 0 0 0 0 0 720 93102.014 Regensburger Straße 130 650 0 0 0 0 0 0 0 650 Summe Hauptansatz 93102 23.110 39 85 200 215 200 114 814 22.257 Hauptansatz 93103 Erschließung Baugebiet Wetzendorf 93103.001 Planungen 138 47 26 35 30 0 0 91 0 93103.002 BA1 980 0 0 180 800 0 0 980 0 Summe Hauptansatz 93103 1.118 47 26 215 830 0 0 1.071 0 Hauptansatz 93250 Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erle 93250.003 BA 2: Happurger- bis Pommelsbrunner 3.470 2.858 520 92 0 0 0 612 0 93250.004 BA 3: Zu den Kleingärten 3.293 824 1.413 807 249 0 0 2.469 0 93250.005 BA 4: Laufamholz Mitte Ost 6.221 66 464 4.062 1.629 0 0 6.155 0 93250.006 BA 5: Im Weller 4.500 0 0 500 1.250 1.000 1.000 3.750 750 93250.007 BA 6: Laufamholz Mitte West 3.500 0 0 80 400 1.000 1.000 2.480 1.020 93250.008 BA 7: zw. Laufamholz- und Moritzbergst 4.500 0 0 0 0 80 400 480 4.020 93250.009 BA 8: Pegnitzgrund bis Langseestraße 4.500 0 0 0 0 0 0 0 4.500 93250.010 BA 9: Laufamholz Ost 5.000 0 0 0 0 0 0 0 5.000 93250.011 BA 10: Laufamholzstraße 3.600 0 0 0 0 0 0 0 3.600 93250.012 BA 11: Am Kohlbuck 2.000 0 0 0 0 0 0 0 2.000 93250.013 BA 12: Günthersbühler Straße 1.994 0 0 0 0 0 0 0 1.994 Summe Hauptansatz 93250 42.578 3.748 2.397 5.541 3.528 2.080 2.400 15.946 22.884 Hauptansatz 94250 Gebietssanierung Altenfurt / Moorenbrunn 94250.029 Hohenzollernstraße BA2 / Welfenstraß 1.942 1.594 5 13 0 0 330 348 0 94250.034 Hermann-Kolb-Straße 2.250 1.764 50 1 35 0 400 486 0 Summe Hauptansatz 94250 4.192 3.358 55 14 35 0 730 834 0 Stand: 15.07.22 - 15 153 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2022 - 2026 Abwasserableitung Hauptansatzfilter: Gesperrt: Nein, Sparte: Abwasserableitung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2021 PLAN 2022 PLAN 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 2022 - 2026 PLAN 2027 ff Hauptansatz 94450 Südostsammler 94450.009 BA6: Regensburger Straße bis Bayerns 7.561 7.461 0 0 0 100 0 100 0 Summe Hauptansatz 94450 7.561 7.461 0 0 0 100 0 100 0 Hauptansatz 94800 Generalsanierung Siedlungen-Süd 94800.003 Siedlungen-Süd BA 1: Minervastraße 22.365 607 4.488 8.900 7.170 1.150 50 21.758 0 94800.004 Siedlungen-Süd BA 2: Julius-Loßmann- 23.000 0 0 0 0 0 200 200 22.800 94800.005 Julius-Loßmann-Straße / Mausloch 1.599 4 0 0 0 50 400 450 1.145 94800.006 Siedlungen-Süd BA 3: Trierer Straße 19.304 4 5 150 400 4.000 4.000 8.555 10.745 94800.007 Siedlungen-Süd BA 4: Saarbrückener S 3.360 0 0 0 0 0 0 0 3.360 Summe Hauptansatz 94800 69.628 615 4.493 9.050 7.570 5.200 4.650 30.963 38.050 Hauptansatz 94950 Regenrückhaltebecken Wertachstraße 94950.001 RRB Wertachstraße 15.000 11.072 1.818 1.500 610 0 0 3.928 0 Summe Hauptansatz 94950 15.000 11.072 1.818 1.500 610 0 0 3.928 0 Hauptansatz 95400 Kanalerschließung 95400.035 Hartstraße 444 23 302 119 0 0 0 421 0 95400.038 Heroldsberg 10.700 1.314 5.000 3.600 786 0 0 9.386 0 Summe Hauptansatz 95400 11.144 1.337 5.302 3.719 786 0 0 9.807 0 Hauptansatz 95600 sonstiger Kanalbau 95600.007 Lehrbergerstraße und Leyerstraße 1.365 0 0 0 0 0 0 0 1.365 95600.010 Stauraumerweiterung RÜB Neunhof 306 0 0 0 0 0 0 0 306 95600.013 Am Waldrand (Scherlesgraben) 2.236 0 0 0 0 0 0 0 2.236 95600.015 Auflassung PW Höfles 11.631 7.141 2.055 1.600 835 0 0 4.490 0 95600.020 Königstorgraben Schacht S15 148 26 82 40 0 0 0 122 0 95600.023 RKB Sportparkgraben 528 28 10 310 180 0 0 500 0 95600.024 Ertüchtigung RRB 8 300 0 0 0 0 0 0 0 300 95600.025 Drosselbauwerk SO_09 Buchenbühl 304 14 25 265 0 0 0 290 0 95600.026 Auflassung RÜ 59, Kressengartenstraß 9.000 34 40 300 2.000 3.000 3.000 8.340 626 95600.027 Vogelsgarten 2.950 92 2.028 600 230 0 0 2.858 0 95600.028 Gaulnhofer Graben 1.131 32 20 430 501 148 0 1.099 0 95600.029 Eichenwaldgraben 1.354 20 163 289 700 182 0 1.334 0 Stand: 15.07.22 - 16 154 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2022 - 2026 Abwasserableitung Hauptansatzfilter: Gesperrt: Nein, Sparte: Abwasserableitung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2021 PLAN 2022 PLAN 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 2022 - 2026 PLAN 2027 ff Summe Hauptansatz 95600 31.253 7.387 4.423 3.834 4.446 3.330 3.000 19.033 4.833 Hauptansatz 95700 Kanalsanierung (Renovierung oder Erneuer 95700.026 Wernfelser-/Laurentiusstraße 1.000 1 0 0 0 0 0 0 999 95700.027 Schweiggerstraße 299.400 19 0 0 0 0 0 0 299.381 95700.028 Wirthstraße 2.703 552 1.279 872 0 0 0 2.151 0 95700.029 Hummelsteiner Weg 550 0 0 0 0 0 0 0 550 95700.030 Hartmutstraße / Herwigstraße 450 0 0 0 0 0 0 0 450 95700.043 Mittelstraße 270 0 0 0 0 0 0 0 270 95700.048 Döblinstraße 275 0 0 0 0 0 0 0 275 95700.067 Schulenburg- / Stauffenbergstr. 3.500 0 0 0 0 0 0 0 3.500 95700.070 Dietfurter und Nebenstraßen 700 0 0 0 0 0 0 0 700 95700.077 Eichenwaldgraben und Vogtsbergstraß 3.910 268 1.726 1.255 661 0 0 3.642 0 95700.079 Erlenstegenstraße (ehem. Microtunnel) 895 100 0 0 0 50 500 550 245 95700.102 Wodanstraße 800 3 0 0 0 0 0 0 797 95700.108 Nicolaistraße / Muggenhofer Straße 1.300 0 0 0 0 0 0 0 1.300 95700.111 Hallerstraße / Rieterstraße 1.080 448 537 95 0 0 0 632 0 95700.121 Blumenstraße /Marientorgraben 3.899 602 57 1.247 1.143 826 24 3.297 0 95700.126 Henningerkanal (Rathenauplatz) 1.000 0 0 0 0 0 0 0 1.000 95700.127 Brückenstraße 1.000 0 0 0 0 0 0 0 1.000 95700.128 Charlotten-/Singerstraße 1.100 0 0 0 0 0 0 0 1.100 95700.133 Am Hammer (2) 807 148 654 5 0 0 0 659 0 95700.137 Hirtenwiesenstraße 1.497 1.096 1 0 0 0 400 401 0 95700.140 Imbuschstraße /Max-Wönner-Straße 2.050 1.611 400 39 0 0 0 439 0 95700.143 Pfälzerstraße 1.800 1.232 559 9 0 0 0 568 0 95700.146 Scharfreiterring 290 0 0 0 0 0 0 0 290 95700.147 Amundsenstraße 69 68 1 0 0 0 0 1 0 95700.148 Königshofer Weg 1.852 140 850 700 162 0 0 1.712 0 95700.149 Kloster-Ebrach-Straße 122 96 26 0 0 0 0 26 0 95700.150 Zufuhrstraße 830 0 0 0 0 0 0 0 830 95700.151 Treuchtlinger Straße 225 0 0 0 0 0 0 0 225 95700.152 Velburger Straße 1.700 0 0 0 0 0 0 0 1.700 95700.153 Tizianstraße 2.350 123 4 511 943 602 167 2.227 0 95700.154 Regensburger Str. (SHS) 4.542 3.820 565 106 0 51 0 722 0 95700.155 Löffelholzstraße 1.000 0 0 0 0 0 0 0 1.000 95700.156 Grünberger Straße 585 405 180 0 0 0 0 180 0 95700.157 Bulmannstraße 300 0 0 0 0 0 0 0 300 95700.158 Leobschützer Straße (Kanal daneben) 300 0 0 0 0 0 0 0 300 95700.159 Paumgartnerstraße 1.230 0 0 0 0 0 0 0 1.230 95700.163 Pfannenschmiedsgasse/ Vordere Stern 1.780 0 0 0 0 0 0 0 1.780 95700.164 Spittlertorgraben 1.400 0 0 0 0 0 0 0 1.400 95700.165 Trödelmarkt 400 0 0 0 0 0 0 0 400 95700.166 Winklerstraße / Augustinerstraße 1.175 468 577 130 0 0 0 707 0 95700.168 Bertha-von-Suttner-Straße 1.200 0 0 0 0 0 0 0 1.200 95700.169 Dagobertstraße / Rauhäckerstraße 1.370 0 0 0 0 0 0 0 1.370 95700.170 Georg-Buchner-Straße 860 0 0 0 0 0 0 0 860 95700.171 Karlstraße 240 0 0 0 0 0 0 0 240 Stand: 15.07.22 - 17 155 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2022 - 2026 Abwasserableitung Hauptansatzfilter: Gesperrt: Nein, Sparte: Abwasserableitung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2021 PLAN 2022 PLAN 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 2022 - 2026 PLAN 2027 ff 95700.173 Münsterberger Straße 590 0 0 0 0 0 0 0 590 95700.174 Schmiedeberger Straße 365 0 0 0 0 0 0 0 365 95700.175 Jean-Paul-Platz 400 0 0 0 0 0 0 0 400 95700.177 Arndtstraße 1.100 0 0 0 0 0 0 0 1.100 95700.179 Heister-/ Pettenkoferstraße 3.000 4 5 200 25 0 0 230 2.766 95700.181 Beim Hammerwerk (Notüberlauf PW 15 395 0 0 0 0 0 0 0 395 95700.182 Bismarckstraße 3.501 93 30 50 70 1.500 1.500 3.150 258 95700.183 Fürther Straße (zw. 56 und 58) 450 0 0 0 0 0 0 0 450 95700.184 Hufelandstraße 2.000 0 0 0 0 0 0 0 2.000 95700.185 Riemenschneiderstraße 620 0 0 0 0 0 0 0 620 95700.186 Bessemer Straße 610 0 0 0 0 0 0 0 610 95700.187 Fischbacher Hauptstraße hinter den Hä 700 0 30 370 285 15 0 700 0 95700.188 Hohenstaufenweg 465 0 0 0 0 0 0 0 465 95700.189 Äußere Schopenhauerstraße 410 0 0 0 0 0 0 0 410 95700.190 Äußere Bayreuther Straße (zw. #89 und 635 0 0 0 0 0 0 0 635 95700.191 Höfener Straße 1.365 0 0 0 0 0 0 0 1.365 95700.192 Stiche Hermann-Kolb-Straße 76 15 56 5 0 0 0 61 0 95700.193 Pillenreuth 1.165 0 0 0 0 0 0 0 1.165 95700.194 Tunnel Langwasserbahnhof 330 0 0 0 0 0 0 0 330 95700.195 Kafkastraße 680 0 0 0 0 0 0 0 680 95700.196 Mainstraße 210 0 0 0 0 0 0 0 210 95700.197 Tillystraße 400 0 0 0 0 0 0 0 400 95700.198 Marientunnel 1.581 261 969 351 0 0 0 1.320 0 95700.199 Hintere Marktstraße 460 0 0 0 0 0 0 0 460 95700.200 Ingolstädter- Katzwangerstraße 365 0 0 0 0 0 0 0 365 95700.201 Schuckertstraße 190 0 0 0 0 0 0 0 190 95700.202 Markgrafenstraße 170 0 0 0 0 0 0 0 170 95700.203 Hundingstraße 615 0 0 0 0 0 0 0 615 95700.204 Herzogstraße 2.619 79 60 1.000 1.290 190 0 2.540 0 95700.205 Höfener Straße 1.365 0 0 0 0 0 0 0 1.365 95700.206 Scheurlstraße 2.270 61 74 1.423 712 0 0 2.209 0 95700.208 Kirschgartenstraße / Helenenstraße 1.100 0 0 0 0 0 0 0 1.100 95700.209 Obere Kanalstraße 780 0 0 0 0 0 0 0 780 95700.210 Kirchenweg 1.200 0 0 0 0 0 0 0 1.200 95700.211 Hermannstraße 1.100 0 0 0 0 0 0 0 1.100 95700.212 Fürther Straße zwischen Trost- und Zic 700 0 0 0 0 0 0 0 700 95700.213 Süßheimweg 900 0 20 100 500 280 0 900 0 95700.214 Hallplatz 158 136 22 0 0 0 0 22 0 95700.215 Bayreuther Straße / Berliner Platz 3.500 15 50 50 50 1.000 1.500 2.650 835 95700.216 Am Plärrer 650 0 0 0 0 0 0 0 650 95700.217 Peter-Vischer-Straße / Lorenzer Platz 600 0 0 0 0 0 0 0 600 95700.218 Gerngrossstraße 210 0 0 0 0 0 0 0 210 95700.219 Minervastraße 3.000 4 5 20 400 1.000 1.000 2.425 571 95700.220 Neunhof 9.280 0 21 50 1.363 1.853 1.869 5.156 4.124 95700.221 Pfälzer-Wald-Straße Querung 150 0 0 0 0 0 0 0 150 95700.222 Tetzelgasse 500 0 0 0 0 0 0 0 500 95700.223 Kilianstraße 810 0 0 0 0 0 0 0 810 95700.224 Willstraße 700 0 50 600 50 0 0 700 0 95700.225 Praterstraße 310 0 0 0 0 0 0 0 310 Stand: 15.07.22 - 18 156 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2022 - 2026 Abwasserableitung Hauptansatzfilter: Gesperrt: Nein, Sparte: Abwasserableitung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2021 PLAN 2022 PLAN 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 2022 - 2026 PLAN 2027 ff 95700.226 Ostviertel (Plauener , Chemnitzer Straß 1.000 0 0 0 0 0 0 0 1.000 95700.227 Barbiergasse 450 0 0 0 0 0 0 0 450 95700.228 Deutschherrrnstraße 1.100 0 0 0 0 0 0 0 1.100 95700.229 Schönweißstraße 850 0 0 0 0 0 0 0 850 Summe Hauptansatz 95700 411.956 11.868 8.808 9.188 7.654 7.367 6.960 39.977 360.111 Hauptansatz 95801 Kanaldatenbank 95801.006 Neues KIS 615 435 80 100 0 0 0 180 0 Summe Hauptansatz 95801 615 435 80 100 0 0 0 180 0 Hauptansatz I002 Maßnahme Dritter I002.069 Hintere Marktstraße 104 4 0 100 0 0 0 100 0 I002.078 Akzo-Nobel-Gelände Jugendhaus 800 0 0 500 300 0 0 800 0 Summe Hauptansatz I002 904 4 0 600 300 0 0 900 0 Hauptansatz I005 Kanalerschließung Tiefes Feld I005.001 Bauabschnitt 1 4.821 93 50 100 2.500 2.000 78 4.728 0 I005.002 Bauabschnitt 2 1.534 1 50 150 800 500 33 1.533 0 I005.003 Bauabschnitt 3 3.524 2 0 100 100 1.300 1.800 3.300 222 I005.004 Bauabschnitt 4 1.228 1 0 50 100 650 400 1.200 27 I005.005 Bauabschnitt 5 1.722 0 0 100 1.000 600 22 1.722 0 I005.006 Bauabschnitt 6 2.999 0 5 10 10 400 1.500 1.925 1.074 Summe Hauptansatz I005 15.828 97 105 510 4.510 5.450 3.833 14.408 1.323 Hauptansatz I105 Zerzabelshofsammler Verbindungskanal SOS zum PW Metthingstr. I105.001 Zerzabelshofsammler 10.497 197 100 150 3.000 4.000 2.500 9.750 550 Summe Hauptansatz I105 10.497 197 100 150 3.000 4.000 2.500 9.750 550 Stand: 15.07.22 - 19 157 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2022 - 2026 Abwasserableitung Hauptansatzfilter: Gesperrt: Nein, Sparte: Abwasserableitung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2021 PLAN 2022 PLAN 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 2022 - 2026 PLAN 2027 ff Hauptansatz I106 Netzsanierung Kornburg I106.001 Netzsanierung Kornburg 3.423 215 870 1.362 924 52 0 3.208 0 Summe Hauptansatz I106 3.423 215 870 1.362 924 52 0 3.208 0 Hauptansatz I148 Frankenschnellweg Tunnel I148.001 Umlegung Hafensammler 7.218 266 0 0 0 1.000 3.000 4.000 2.952 I148.002 Leistungen Ingenieurbüro 3.437 1.917 220 100 50 50 50 470 1.050 I148.006 Querung 179 7.107 108 0 0 0 1.000 2.000 3.000 3.999 I148.007 Anschluss Gleisdreieck an südl. Haupts 900 0 0 0 0 400 400 800 100 Summe Hauptansatz I148 18.662 2.291 220 100 50 2.450 5.450 8.270 8.101 Hauptansatz I177 Gebäudeumstrukturierung Kanalbetrieb+A I177.001 Architektenwettbewerb 1.633 1.486 147 0 0 0 0 147 0 I177.003 Generelle Planung 700 0 600 100 0 0 0 700 0 I177.004 Bauprovisorium 39 36 3 0 0 0 0 3 0 I177.005 Altlastenbeseitigung 250 0 250 0 0 0 0 250 0 I177.006 Umnutzung Schulgebäude für SUN/S-1/ 7.650 0 1.000 4.450 2.200 0 0 7.650 0 I177.007 Planung vor Objektplangenehmigung 10.000 0 0 2.700 3.500 3.000 800 10.000 0 I177.008 Kanalbetriebshof 31.000 0 0 0 1.400 5.500 9.650 16.550 14.450 I177.009 Nordspange OHNE Laborgebäude 35.000 0 0 0 0 1.000 800 1.800 33.200 I177.010 Sanierung Laborgebäude 32.400 0 0 0 0 1.000 800 1.800 30.600 I177.011 Anpassung Außenanlagen auf RÜB 2.800 0 0 200 0 0 0 200 2.600 I177.012 Übergeordnete Außenanlagen 2.700 0 0 0 0 0 0 0 2.700 Summe Hauptansatz I177 124.172 1.522 2.000 7.450 7.100 10.500 12.050 39.100 83.550 Hauptansatz I200 Reinvestitionen Kanalbetrieb Modernisierung Sonderbauwerke I200.001 Pauschalansatz 1.700 0 200 300 300 300 300 1.400 300 I200.002 RRSK_58 Laufamholstraße 28 27 1 0 0 0 0 1 0 I200.003 RRB_12 Langwasser 130 72 48 10 0 0 0 58 0 I200.004 RÜB_13 Reichelsdorf 360 0 260 100 0 0 0 360 0 I200.005 SBW_32 Scharrerstraße 120 0 90 30 0 0 0 120 0 Summe Hauptansatz I200 2.338 99 599 440 300 300 300 1.939 300 Stand: 15.07.22 - 20 158 Summe Abwasserableitung 793.979 51.792 31.381 43.973 41.858 41.029 41.987 200.228 541.959 Summe Gesamt 793.979 51.792 31.381 43.973 41.858 41.029 41.987 200.228 541.959 Stand: 15.07.22 - 21 159 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2022 - 2026 Abwasserreinigung Hauptansatzfilter: Gesperrt: Nein, Sparte: Abwasserreinigung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2021 PLAN 2022 PLAN 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 2022 - 2026 PLAN 2027 ff Hauptansatz 96700 Kläranlagenausbau 96700.003 Baupauschale 500 0 100 100 100 100 100 500 0 96700.021 Neuordnung Trinkwassernetz Klärwerk 1.728 13 295 420 1.000 0 0 1.715 0 96700.023 Erweiterung BHKW-Anlagen 3.551 487 164 589 2.092 194 25 3.064 0 96700.024 Techn. Hochwasserschutz, Ertüchtigun 8.875 146 300 350 350 2.250 2.000 5.250 3.479 96700.030 Austausch Schließsystem in KW1 und 1.076 730 346 0 0 0 0 346 0 96700.031 Erneuerung Fließgewässermessstation 1.393 9 602 775 7 0 0 1.384 0 96700.032 UV Desinfektion Lüftungsanlagen nachr 142 45 16 0 0 0 0 16 81 96700.033 I20 - Ertüchtigung Brandschutz 547 17 30 200 300 0 0 530 0 96700.034 C50 - Flockungshilfsmittelstation 763 3 50 150 550 10 0 760 0 96700.035 S71 - Flockungshilfmittelstation 261 1 50 200 10 0 0 260 0 96700.036 KW1 - Austausch NCM zu NAE Controll 450 1 369 80 0 0 0 449 0 96700.037 KW2 Erneuerung der Tor- und Schrank 116 1 115 0 0 0 0 115 0 96700.038 Laborgebäude 1, Ertüchtigung Aufzüge 250 1 0 249 0 0 0 249 0 96700.039 H30 - Brandschutz Zentrallager 199 7 192 0 0 0 0 192 0 96700.040 Erweiterung des passiven Datennetzes 147 7 40 50 50 0 0 140 0 96700.041 Erweiterung Elektroinstallation 596 34 62 162 165 173 0 562 0 96700.042 H30 - Erneuerung Trinkwassernetz 2.389 0 55 500 1.000 834 0 2.389 0 96700.043 Austausch USV Anlagen im Klärwerk 1 156 0 16 140 0 0 0 156 0 96700.044 C50 - FeCl3-Dosierstation 430 0 70 350 10 0 0 430 0 96700.045 H50 - FeCl3-Dosierstation 380 0 70 300 10 0 0 380 0 Summe Hauptansatz 96700 23.949 1.502 2.942 4.615 5.644 3.561 2.125 18.887 3.560 Hauptansatz I087 Beleuchtungsanlagen KW 1 I087.003 Erneuerung der ELT Gebäude F20 und 798 223 575 0 0 0 0 575 0 I087.005 Erneuerung der ELT Gebäude B50 und 1.005 0 70 535 400 0 0 1.005 0 I087.006 Erneuerung der ELT Gebäude H50 680 0 30 250 400 0 0 680 0 Summe Hauptansatz I087 2.483 223 675 785 800 0 0 2.260 0 Hauptansatz I127 Modernisierung Prozessleittechnik KW 1 u. Erneuerung und Umbau der gesamten Leit- und I127.014 Klärwerk 1: Hochlastbelebung 832 490 178 147 17 0 0 342 0 Summe Hauptansatz I127 832 490 178 147 17 0 0 342 0 Hauptansatz I128 Schutz Serverräume SUN Optimierung infolg KRITIS I128.001 Serverzentrum Schlammfaulung 1.129 0 168 646 235 75 5 1.129 0 Stand: 15.07.22 - 22 160 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2022 - 2026 Abwasserreinigung Hauptansatzfilter: Gesperrt: Nein, Sparte: Abwasserreinigung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2021 PLAN 2022 PLAN 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 2022 - 2026 PLAN 2027 ff I128.003 KRITIS Maßnahmen Kanalbetriebshof 129 99 17 0 0 0 0 17 13 Summe Hauptansatz I128 1.258 99 185 646 235 75 5 1.146 13 Hauptansatz I156 Klärwerk 1 Konzept zur Klärschlammbehan Umbau und Ertüchtigung der Klärschlammanlagen I156.001 Schlammfaulungsanlage 36.404 20.082 6.274 5.119 2.923 2.006 0 16.322 0 Summe Hauptansatz I156 36.404 20.082 6.274 5.119 2.923 2.006 0 16.322 0 Hauptansatz I172 Klärwerk 1 - Optimierung Wärme- und Kälte Energiekonzept nach Stillegung TST I172.002 Neue Kältemaschine für Kälteverbund K 650 0 0 0 0 250 400 650 0 Summe Hauptansatz I172 650 0 0 0 0 250 400 650 0 Hauptansatz I175 Grundleitungen Betriebsgelände SUN Austausch der Schächte, Abwasserleitungen usw. I175.001 Austausch der Schächte, Abwasserleitu 900 0 100 200 200 200 200 900 0 Summe Hauptansatz I175 900 0 100 200 200 200 200 900 0 Hauptansatz I176 Ertüchtigung der Schwachlastbelebungsan I176.006 Erneuerung der Druckluftversorgung SL 1.349 350 658 341 0 0 0 999 0 I176.007 Erneuerung Drucklufterzeugung [C50] 436 0 200 236 0 0 0 436 0 Summe Hauptansatz I176 1.785 350 858 577 0 0 0 1.435 0 Stand: 15.07.22 - 23 161 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2022 - 2026 Abwasserreinigung Hauptansatzfilter: Gesperrt: Nein, Sparte: Abwasserreinigung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2021 PLAN 2022 PLAN 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 2022 - 2026 PLAN 2027 ff Hauptansatz I181 KW 2 - Ertüchtigung der Gebäudetechnik Modernisierung Heizung, Klima, Lüftung, MSR I181.001 Wärme- und Kälterzeugung T70 erneue 214 26 0 0 55 110 23 188 0 Summe Hauptansatz I181 214 26 0 0 55 110 23 188 0 Hauptansatz I182 Modernisierung Wasserweg KW 1 Entwicklung aus Systemplan I182.001 Strukturplanung und Umsetzung 2.651 71 971 1.011 598 0 0 2.580 0 I182.004 Baufeldfreimachung Vorklärung 200 0 100 100 0 0 0 200 0 I182.005 Baufeldfreimachung f5+g5 2.093 0 50 250 800 800 193 2.093 0 Summe Hauptansatz I182 4.944 71 1.121 1.361 1.398 800 193 4.873 0 Hauptansatz I183 Klärwerk 2 - Modernisierung Eelektrotechnischen Anlagen I183.001 Abwasserfilter, ELT-Anlagentechnik 2.334 1.043 855 436 0 0 0 1.291 0 I183.002 AWF Substratdosieranlage 704 302 346 56 0 0 0 402 0 I183.003 Schwachlastbelebung Hebewerk 280 185 95 0 0 0 0 95 0 I183.004 NSHV und MS-Schaltanlagen 1.375 1.073 302 0 0 0 0 302 0 I183.005 Mechanische Reinigung 4.509 16 220 1.306 1.908 1.059 0 4.493 0 I183.006 Hochlastbelebung 2.250 0 0 50 900 1.000 300 2.250 0 I183.007 Schwachlastbelebung 3.100 0 0 0 100 1.500 1.500 3.100 0 Summe Hauptansatz I183 14.552 2.619 1.818 1.848 2.908 3.559 1.800 11.933 0 Hauptansatz I184 Modernisierung Anlagentechnik Klärwerk 2 I184.001 Erneuerung der Rechenanlage [A2] 2.642 19 316 636 1.671 0 0 2.623 0 I184.002 Erneuerung Probenahmestation 5 247 0 25 222 0 0 0 247 0 I184.003 Erneuerung Abluftreinigungsanlage 3.220 0 200 520 2.500 0 0 3.220 0 I184.004 Erneuerung Verdichter Klärwerk 2 3.030 0 95 465 1.365 1.105 0 3.030 0 Summe Hauptansatz I184 9.139 19 636 1.843 5.536 1.105 0 9.120 0 Hauptansatz I185 Klärwerk 1 - Modernisierung Elektrotechnischen Anlagen I185.001 Schwachlastbelebung 2.530 0 30 500 1.600 400 0 2.530 0 I185.002 Mechanische Reinigung 36 10 26 0 0 0 0 26 0 Stand: 15.07.22 - 24 162 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2022 - 2026 Abwasserreinigung Hauptansatzfilter: Gesperrt: Nein, Sparte: Abwasserreinigung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2021 PLAN 2022 PLAN 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 2022 - 2026 PLAN 2027 ff I185.003 Abwasserfilter 2.530 0 0 30 500 1.000 1.000 2.530 0 I185.004 Substratdosieranlagen D51 / D52 700 35 540 125 0 0 0 665 0 I185.006 MSP/NSHV-G20 768 0 42 500 226 0 0 768 0 I185.007 F20 Regenwasserpumpwerk 262 0 128 134 0 0 0 262 0 I185.008 H20/H30-Ertüchtigung der Elektrotechni 1.089 36 55 528 470 0 0 1.053 0 Summe Hauptansatz I185 7.915 81 821 1.817 2.796 1.400 1.000 7.834 0 Hauptansatz I187 Klärschlammverwertung Nürnberg I187.001 Planung der thermischen Klärschlamm 12.298 98 800 500 200 8.000 2.700 12.200 0 Summe Hauptansatz I187 12.298 98 800 500 200 8.000 2.700 12.200 0 Hauptansatz PI1116 Klärwerk 1 - Erneuerung der mechanischen PI1116.005 Erneuerung der Rechenanlage [A1C0] 2.432 2.186 225 21 0 0 0 246 0 PI1116.006 Erneuerung der Sandwaschanlage [A1 561 519 39 3 0 0 0 42 0 PI1116.008 Erneuerung der Getriebe Schneckenpu 513 143 190 180 0 0 0 370 0 Summe Hauptansatz PI1116 3.506 2.848 454 204 0 0 0 658 0 Hauptansatz PI1127 Vorbeugender Brandschutz PI1127.006 Erneuerung Gaswarnanlage Schlammf 223 196 27 0 0 0 0 27 0 PI1127.007 Erneuerung der Brandmeldeanlage im 306 138 168 0 0 0 0 168 0 PI1127.008 Erneuerung Gaswarnanlage Schlammf 450 0 0 50 400 0 0 450 0 Summe Hauptansatz PI1127 979 334 195 50 400 0 0 645 0 Hauptansatz PI1134 Erweiterung der Nachklärbecken PI1034 KW 1: Ertüchtigung der Nachklärbecke 24.784 24.328 220 236 0 0 0 456 0 Summe Hauptansatz PI1134 24.784 24.328 220 236 0 0 0 456 0 Summe Abwasserreinigung 146.592 53.170 17.277 19.948 23.112 21.066 8.446 89.849 3.573 Summe Gesamt 146.592 53.170 17.277 19.948 23.112 21.066 8.446 89.849 3.573 Stand: 15.07.22 - 25 163 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2022 - 2026 Objektplanfilter: Gesperrt: Nein, Abgerechnet: Nein, Sparte: Abwasserableitung Abwasserableitung Maßnahme: Pauschalansatz HA: Kanalisation Bebauungsplangebiete Objektnr.: 93102.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.01.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.000 0 0 0 0 0 0 1.000 Maßnahme: Langwasser "Z" HA: Kanalisation Bebauungsplangebiete Objektnr.: 93102.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.300 0 0 0 0 0 0 1.300 Maßnahme: Schmalau-Ost HA: Kanalisation Bebauungsplangebiete Objektnr.: 93102.005 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 4.500 13 0 0 0 0 0 4.487 Maßnahme: Brunecker Straße HA: Kanalisation Bebauungsplangebiete Objektnr.: 93102.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.31 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 10.400 0 0 0 0 0 0 10.400 Stand: 15.07.22 - 26 - 164 Maßnahme: Züricher Park HA: Kanalisation Bebauungsplangebiete Objektnr.: 93102.008 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.10.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 840 26 85 200 215 200 114 0 Maßnahme: Am Feuchter Brücklein HA: Kanalisation Bebauungsplangebiete Objektnr.: 93102.009 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 2.400 0 0 0 0 0 0 2.400 Maßnahme: Eslarner Straße HA: Kanalisation Bebauungsplangebiete Objektnr.: 93102.011 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 780 0 0 0 0 0 0 780 Maßnahme: Nördl. Ebermannstädter Straße HA: Kanalisation Bebauungsplangebiete Objektnr.: 93102.012 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 520 0 0 0 0 0 0 520 Stand: 15.07.22 - 27 - 165 Maßnahme: Boxdorf-Ost HA: Kanalisation Bebauungsplangebiete Objektnr.: 93102.013 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 720 0 0 0 0 0 0 720 Maßnahme: Regensburger Straße 130 HA: Kanalisation Bebauungsplangebiete Objektnr.: 93102.014 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 650 0 0 0 0 0 0 650 Maßnahme: Planungen HA: Erschließung Baugebiet Wetzendorf Objektnr.: 93103.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.24 Objektgenehmigung: 02.10.17 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 18.01.18 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 18.01.18 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 120 gepl. Fertigstellung: 31.12.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 138 47 26 35 30 0 0 0 Maßnahme: BA1 HA: Erschließung Baugebiet Wetzendorf Objektnr.: 93103.002 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.08.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 980 0 0 180 800 0 0 0 Stand: 15.07.22 - 28 - 166 Maßnahme: BA 2: Happurger- bis Pommelsbrunner Straße HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.21 Objektgenehmigung: 20.03.18 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 09.09.19 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 23.09.19 Tats. Fertigstellung: 23.05.22 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 3.181 gepl. Fertigstellung: 23.12.21 Tats. Nutzungsbeginn: 23.05.22 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 3.470 2.858 520 92 0 0 0 0 Maßnahme: BA 3: Zu den Kleingärten HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.004 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 05.06.23 Objektgenehmigung: 27.10.20 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 16.08.21 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 23.08.21 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 3.465 gepl. Fertigstellung: 05.06.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 3.293 824 1.413 807 249 0 0 0 Maßnahme: BA 4: Laufamholz Mitte Ost HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.005 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.24 Objektgenehmigung: 30.06.22 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 05.12.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 6.220 gepl. Fertigstellung: 23.12.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 6.221 66 464 4.062 1.629 0 0 0 Maßnahme: BA 5: Im Weller HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.09.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 4.500 0 0 500 1.250 1.000 1.000 750 Stand: 15.07.22 - 29 - 167 Maßnahme: BA 6: Laufamholz Mitte West HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.007 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.09.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 3.500 0 0 80 400 1.000 1.000 1.020 Maßnahme: BA 7: zw. Laufamholz- und Moritzbergstraße HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.008 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.06.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.09.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.06.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 4.500 0 0 0 0 80 400 4.020 Maßnahme: BA 8: Pegnitzgrund bis Langseestraße HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.009 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.09.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 4.500 0 0 0 0 0 0 4.500 Maßnahme: BA 9: Laufamholz Ost HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.010 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.07.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.09.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.07.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 5.000 0 0 0 0 0 0 5.000 Stand: 15.07.22 - 30 - 168 Maßnahme: BA 10: Laufamholzstraße HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.011 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.07.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.07.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 3.600 0 0 0 0 0 0 3.600 Maßnahme: BA 11: Am Kohlbuck HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.012 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 2.000 0 0 0 0 0 0 2.000 Maßnahme: BA 12: Günthersbühler Straße HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.013 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.01.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.994 0 0 0 0 0 0 1.994 Maßnahme: Hohenzollernstraße BA2 / Welfenstraße BA1 HA: Gebietssanierung Altenfurt / Moorenbrunn Objektnr.: 94250.029 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.11.17 Objektgenehmigung: 15.03.16 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 19.09.16 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 05.09.16 Tats. Fertigstellung: 05.09.19 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.020 gepl. Fertigstellung: 30.11.17 Tats. Nutzungsbeginn: 05.09.19 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.942 1.594 5 13 0 0 330 0 Stand: 15.07.22 - 31 - 169 Maßnahme: Hermann-Kolb-Straße HA: Gebietssanierung Altenfurt / Moorenbrunn Objektnr.: 94250.034 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.03.22 Objektgenehmigung: 28.05.19 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 02.06.20 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 04.05.20 Tats. Fertigstellung: 04.04.22 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.460 gepl. Fertigstellung: 31.03.22 Tats. Nutzungsbeginn: 04.04.22 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 2.250 1.764 50 1 35 0 400 0 Maßnahme: BA6: Regensburger Straße bis Bayernstraße HA: Südostsammler Objektnr.: 94450.009 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 25.04.17 Objektgenehmigung: 08.07.14 Objektstatus: In Gewährleistung Tats. Baubeginn: 06.07.15 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 20.07.15 Tats. Fertigstellung: 13.04.17 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 7.555 gepl. Fertigstellung: 25.04.17 Tats. Nutzungsbeginn: 13.04.17 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 7.561 7.461 0 0 0 100 0 0 Maßnahme: Siedlungen-Süd BA 1: Minervastraße HA: Generalsanierung Siedlungen-Süd Objektnr.: 94800.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 25.10.24 Objektgenehmigung: 14.07.20 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 07.03.22 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 30.05.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 22.597 gepl. Fertigstellung: 25.10.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 22.365 607 4.488 8.900 7.170 1.150 50 0 Maßnahme: Siedlungen-Süd BA 2: Julius-Loßmann-Straße HA: Generalsanierung Siedlungen-Süd Objektnr.: 94800.004 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.10.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 01.10.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 23.000 0 0 0 0 0 200 22.800 Stand: 15.07.22 - 32 - 170 Maßnahme: Julius-Loßmann-Straße / Mausloch HA: Generalsanierung Siedlungen-Süd Objektnr.: 94800.005 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.03.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 03.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.03.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.599 4 0 0 0 50 400 1.145 Maßnahme: Siedlungen-Süd BA 3: Trierer Straße HA: Generalsanierung Siedlungen-Süd Objektnr.: 94800.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 17.12.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 02.03.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 17.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 19.304 4 5 150 400 4.000 4.000 10.745 Maßnahme: Siedlungen-Süd BA 4: Saarbrückener Straße HA: Generalsanierung Siedlungen-Süd Objektnr.: 94800.007 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 03.03.34 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 03.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 03.03.34 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 3.360 0 0 0 0 0 0 3.360 Maßnahme: RRB Wertachstraße HA: Regenrückhaltebecken Wertachstraße Objektnr.: 94950.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.22 Objektgenehmigung: 22.01.19 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 02.12.19 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 02.12.19 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 15.000 gepl. Fertigstellung: 31.12.22 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 15.000 11.072 1.818 1.500 610 0 0 0 Stand: 15.07.22 - 33 - 171 Maßnahme: Hartstraße HA: Kanalerschließung Objektnr.: 95400.035 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.11.22 Objektgenehmigung: 04.04.22 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 04.10.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 444 gepl. Fertigstellung: 30.11.22 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 444 23 302 119 0 0 0 0 Maßnahme: Heroldsberg HA: Abwasserüberleitung Objektnr.: 95400.038 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.12.23 Objektgenehmigung: 19.11.19 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 08.11.21 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 10.05.21 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 10.700 gepl. Fertigstellung: 01.12.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 10.700 1.314 5.000 3.600 786 0 0 0 Maßnahme: Lehrbergerstraße und Leyerstraße HA: Kanalauswechslung Objektnr.: 95600.007 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.365 0 0 0 0 0 0 1.365 Maßnahme: Stauraumerweiterung RÜB Neunhof HA: Kanalbau Objektnr.: 95600.010 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.04.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 306 0 0 0 0 0 0 306 Stand: 15.07.22 - 34 - 172 Maßnahme: Am Waldrand (Scherlesgraben) HA: Kanalbau Objektnr.: 95600.013 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 2.236 0 0 0 0 0 0 2.236 Maßnahme: Auflassung PW Höfles HA: Kanalbau Objektnr.: 95600.015 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.05.24 Objektgenehmigung: 04.04.17 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 05.03.18 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 05.03.18 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 12.450 gepl. Fertigstellung: 31.05.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 11.631 7.141 2.055 1.600 835 0 0 0 Maßnahme: Königstorgraben Schacht S15 HA: sonstiger Kanalbau Objektnr.: 95600.020 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.21 Objektgenehmigung: 20.03.18 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.06.21 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 158 gepl. Fertigstellung: 23.12.21 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 148 26 82 40 0 0 0 0 Maßnahme: RKB Sportparkgraben HA: sonstiger Kanalbau Objektnr.: 95600.023 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.23 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 15.05.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 528 28 10 310 180 0 0 0 Stand: 15.07.22 - 35 - 173 Maßnahme: Ertüchtigung RRB 8 HA: sonstiger Kanalbau Objektnr.: 95600.024 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.07.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.08.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.07.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 300 0 0 0 0 0 0 300 Maßnahme: Drosselbauwerk SO_09 Buchenbühl HA: Erneuerung Objektnr.: 95600.025 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.24 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 29.12.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 304 14 25 265 0 0 0 0 Maßnahme: Auflassung RÜ 59, Kressengartenstraße HA: Kanalbau Objektnr.: 95600.026 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 07.03.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 9.000 34 40 300 2.000 3.000 3.000 626 Maßnahme: Vogelsgarten HA: Kanalumbindung Objektnr.: 95600.027 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.22 Objektgenehmigung: 07.12.21 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 04.07.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.950 gepl. Fertigstellung: 31.12.22 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 2.950 92 2.028 600 230 0 0 0 Stand: 15.07.22 - 36 - 174 Maßnahme: Gaulnhofer Graben HA: ökologischer Ausbau Objektnr.: 95600.028 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 29.03.24 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 02.10.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 29.03.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.131 32 20 430 501 148 0 0 Maßnahme: Eichenwaldgraben HA: ökologischer Ausbau Objektnr.: 95600.029 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.10.24 Objektgenehmigung: 19.01.22 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WL gepl. Baubeginn: 01.03.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.328 gepl. Fertigstellung: 31.10.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.354 20 163 289 700 182 0 0 Maßnahme: Wernfelser-/Laurentiusstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.026 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.000 1 0 0 0 0 0 999 Maßnahme: Schweiggerstraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.027 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.31 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 299.400 19 0 0 0 0 0 299.381 Stand: 15.07.22 - 37 - 175 Maßnahme: Wirthstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.028 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.08.23 Objektgenehmigung: 26.01.21 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 20.09.21 Gremium: ADO gepl. Baubeginn: 09.09.21 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.580 gepl. Fertigstellung: 31.08.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 2.703 552 1.279 872 0 0 0 0 Maßnahme: Hummelsteiner Weg HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.029 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.07.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 01.07.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 550 0 0 0 0 0 0 550 Maßnahme: Hartmutstraße / Herwigstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.030 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 450 0 0 0 0 0 0 450 Maßnahme: Mittelstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.043 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 270 0 0 0 0 0 0 270 Stand: 15.07.22 - 38 - 176 Maßnahme: Döblinstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.048 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 275 0 0 0 0 0 0 275 Maßnahme: Schulenburg- / Stauffenbergstr. HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.067 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 3.500 0 0 0 0 0 0 3.500 Maßnahme: Dietfurter und Nebenstraßen HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.070 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.08.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 700 0 0 0 0 0 0 700 Maßnahme: Eichenwaldgraben und Vogtsbergstraße (Waldweg) HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.077 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 27.10.23 Objektgenehmigung: 13.07.21 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 29.11.21 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 29.11.21 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 5.184 gepl. Fertigstellung: 27.10.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 3.910 268 1.726 1.255 661 0 0 0 Stand: 15.07.22 - 39 - 177 Maßnahme: Erlenstegenstraße (ehem. Microtunnel) HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.079 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.06.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.09.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.06.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 895 100 0 0 0 50 500 245 Maßnahme: Wodanstraße HA: Kanalauswechslung Objektnr.: 95700.102 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.09.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 800 3 0 0 0 0 0 797 Maßnahme: Nicolaistraße / Muggenhofer Straße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.108 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.05.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.05.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.300 0 0 0 0 0 0 1.300 Maßnahme: Hallerstraße / Rieterstraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.111 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 29.04.22 Objektgenehmigung: 25.05.20 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 01.03.21 Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: 01.03.21 Tats. Fertigstellung: 29.04.22 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.080 gepl. Fertigstellung: 29.04.22 Tats. Nutzungsbeginn: 29.04.22 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.080 448 537 95 0 0 0 0 Stand: 15.07.22 - 40 - 178 Maßnahme: Blumenstraße /Marientorgraben HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.121 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.08.25 Objektgenehmigung: 24.09.19 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 02.06.20 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 23.05.20 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 4.100 gepl. Fertigstellung: 31.08.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 3.899 602 57 1.247 1.143 826 24 0 Maßnahme: Henningerkanal (Rathenauplatz) HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.126 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.000 0 0 0 0 0 0 1.000 Maßnahme: Brückenstraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.127 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.08.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.000 0 0 0 0 0 0 1.000 Maßnahme: Charlotten-/Singerstraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.128 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.06.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 01.06.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.100 0 0 0 0 0 0 1.100 Stand: 15.07.22 - 41 - 179 Maßnahme: Am Hammer (2) HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.133 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.05.22 Objektgenehmigung: 18.01.21 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 16.08.21 Gremium: WL gepl. Baubeginn: 09.08.21 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 890 gepl. Fertigstellung: 01.05.22 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 807 148 654 5 0 0 0 0 Maßnahme: Hirtenwiesenstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.137 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.07.18 Objektgenehmigung: 08.11.16 Objektstatus: In Gewährleistung Tats. Baubeginn: 19.06.17 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 02.05.17 Tats. Fertigstellung: 19.09.18 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.880 gepl. Fertigstellung: 31.07.18 Tats. Nutzungsbeginn: 19.09.18 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.497 1.096 1 0 0 0 400 0 Maßnahme: Imbuschstraße /Max-Wönner-Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.140 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 18.03.22 Objektgenehmigung: 22.09.20 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 08.03.21 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 12.03.21 Tats. Fertigstellung: 22.04.22 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.920 gepl. Fertigstellung: 18.03.22 Tats. Nutzungsbeginn: 22.04.22 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 2.050 1.611 400 39 0 0 0 0 Maßnahme: Pfälzerstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.143 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.11.22 Objektgenehmigung: 27.10.20 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 31.05.21 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 31.05.21 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.800 gepl. Fertigstellung: 30.11.22 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.800 1.232 559 9 0 0 0 0 Stand: 15.07.22 - 42 - 180 Maßnahme: Scharfreiterring HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.146 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 290 0 0 0 0 0 0 290 Maßnahme: Amundsenstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.147 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.04.21 Objektgenehmigung: 23.06.20 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 23.02.21 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 23.11.20 Tats. Fertigstellung: 29.04.21 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 115 gepl. Fertigstellung: 01.04.21 Tats. Nutzungsbeginn: 29.04.21 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 69 68 1 0 0 0 0 0 Maßnahme: Königshofer Weg HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.148 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.11.23 Objektgenehmigung: 12.10.21 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: 30.05.22 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 16.05.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.852 gepl. Fertigstellung: 01.11.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.852 140 850 700 162 0 0 0 Maßnahme: Kloster-Ebrach-Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.149 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.04.21 Objektgenehmigung: 23.06.20 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 23.02.21 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 23.11.20 Tats. Fertigstellung: 11.10.21 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 128 gepl. Fertigstellung: 30.04.21 Tats. Nutzungsbeginn: 11.10.21 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 122 96 26 0 0 0 0 0 Stand: 15.07.22 - 43 - 181 Maßnahme: Zufuhrstraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.150 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 830 0 0 0 0 0 0 830 Maßnahme: Treuchtlinger Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.151 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 225 0 0 0 0 0 0 225 Maßnahme: Velburger Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.152 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.33 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.33 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.700 0 0 0 0 0 0 1.700 Maßnahme: Tizianstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.153 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 28.07.22 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.10.21 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 28.07.22 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 2.350 123 4 511 943 602 167 0 Stand: 15.07.22 - 44 - 182 Maßnahme: Regensburger Str. (SHS) HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.154 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 29.10.21 Objektgenehmigung: 28.05.19 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 05.03.20 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 02.03.20 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 4.740 gepl. Fertigstellung: 29.10.21 Tats. Nutzungsbeginn: 29.10.21 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 4.542 3.820 565 106 0 51 0 0 Maßnahme: Löffelholzstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.155 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.000 0 0 0 0 0 0 1.000 Maßnahme: Grünberger Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.156 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.03.22 Objektgenehmigung: 04.05.20 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 02.11.20 Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: 02.11.20 Tats. Fertigstellung: 28.02.22 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.233 gepl. Fertigstellung: 31.03.22 Tats. Nutzungsbeginn: 28.02.22 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 585 405 180 0 0 0 0 0 Maßnahme: Bulmannstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.157 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.31 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 300 0 0 0 0 0 0 300 Stand: 15.07.22 - 45 - 183 Maßnahme: Leobschützer Straße (Kanal daneben) HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.158 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 300 0 0 0 0 0 0 300 Maßnahme: Paumgartnerstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.159 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.230 0 0 0 0 0 0 1.230 Maßnahme: Pfannenschmiedsgasse/ Vordere Sterngasse HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.163 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.780 0 0 0 0 0 0 1.780 Maßnahme: Spittlertorgraben HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.164 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.400 0 0 0 0 0 0 1.400 Stand: 15.07.22 - 46 - 184 Maßnahme: Trödelmarkt HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.165 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 400 0 0 0 0 0 0 400 Maßnahme: Winklerstraße / Augustinerstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.166 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 10.03.22 Objektgenehmigung: 18.01.21 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 02.08.21 Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: 02.08.21 Tats. Fertigstellung: 10.03.22 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.250 gepl. Fertigstellung: 10.03.22 Tats. Nutzungsbeginn: 10.03.22 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.175 468 577 130 0 0 0 0 Maßnahme: Bertha-von-Suttner-Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.168 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.200 0 0 0 0 0 0 1.200 Maßnahme: Dagobertstraße / Rauhäckerstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.169 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.370 0 0 0 0 0 0 1.370 Stand: 15.07.22 - 47 - 185 Maßnahme: Georg-Buchner-Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.170 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 860 0 0 0 0 0 0 860 Maßnahme: Karlstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.171 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 240 0 0 0 0 0 0 240 Maßnahme: Münsterberger Straße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.173 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 590 0 0 0 0 0 0 590 Maßnahme: Schmiedeberger Straße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.174 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 365 0 0 0 0 0 0 365 Stand: 15.07.22 - 48 - 186 Maßnahme: Jean-Paul-Platz HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.175 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 400 0 0 0 0 0 0 400 Maßnahme: Arndtstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.177 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.09.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 01.09.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.100 0 0 0 0 0 0 1.100 Maßnahme: Heister-/ Pettenkoferstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.179 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 3.000 4 5 200 25 0 0 2.766 Maßnahme: Beim Hammerwerk (Notüberlauf PW 15) HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.181 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 395 0 0 0 0 0 0 395 Stand: 15.07.22 - 49 - 187 Maßnahme: Bismarckstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.182 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.26 Objektgenehmigung: 12.10.21 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.03.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 3.500 gepl. Fertigstellung: 31.05.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 3.501 93 30 50 70 1.500 1.500 258 Maßnahme: Fürther Straße (zw. 56 und 58) HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.183 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 450 0 0 0 0 0 0 450 Maßnahme: Hufelandstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.184 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 2.000 0 0 0 0 0 0 2.000 Maßnahme: Riemenschneiderstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.185 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 620 0 0 0 0 0 0 620 Stand: 15.07.22 - 50 - 188 Maßnahme: Bessemer Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.186 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.23 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.31 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 610 0 0 0 0 0 0 610 Maßnahme: Fischbacher Hauptstraße hinter den Häusern im Wald HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.187 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.05.24 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 12.06.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.05.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 700 0 30 370 285 15 0 0 Maßnahme: Hohenstaufenweg HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.188 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 465 0 0 0 0 0 0 465 Maßnahme: Äußere Schopenhauerstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.189 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 410 0 0 0 0 0 0 410 Stand: 15.07.22 - 51 - 189 Maßnahme: Äußere Bayreuther Straße (zw. #89 und 121) HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.190 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 635 0 0 0 0 0 0 635 Maßnahme: Höfener Straße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.191 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.09.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 01.09.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.365 0 0 0 0 0 0 1.365 Maßnahme: Stiche Hermann-Kolb-Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.192 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.03.22 Objektgenehmigung: 11.08.20 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 09.12.21 Gremium: A 1 gepl. Baubeginn: 30.08.21 Tats. Fertigstellung: 04.04.22 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 170 gepl. Fertigstellung: 31.03.22 Tats. Nutzungsbeginn: 04.04.22 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 76 15 56 5 0 0 0 0 Maßnahme: Pillenreuth HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.193 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.165 0 0 0 0 0 0 1.165 Stand: 15.07.22 - 52 - 190 Maßnahme: Tunnel Langwasserbahnhof HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.194 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 330 0 0 0 0 0 0 330 Maßnahme: Kafkastraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.195 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 680 0 0 0 0 0 0 680 Maßnahme: Mainstraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.196 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 210 0 0 0 0 0 0 210 Maßnahme: Tillystraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.197 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 400 0 0 0 0 0 0 400 Stand: 15.07.22 - 53 - 191 Maßnahme: Marientunnel HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.198 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.22 Objektgenehmigung: 09.02.21 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 02.11.21 Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: 01.11.21 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.645 gepl. Fertigstellung: 23.12.22 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.581 261 969 351 0 0 0 0 Maßnahme: Hintere Marktstraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.199 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 460 0 0 0 0 0 0 460 Maßnahme: Ingolstädter- Katzwangerstraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.200 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 365 0 0 0 0 0 0 365 Maßnahme: Schuckertstraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.201 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 190 0 0 0 0 0 0 190 Stand: 15.07.22 - 54 - 192 Maßnahme: Markgrafenstraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.202 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 170 0 0 0 0 0 0 170 Maßnahme: Hundingstraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.203 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 615 0 0 0 0 0 0 615 Maßnahme: Herzogstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.204 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 02.08.24 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 02.05.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 02.08.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 2.619 79 60 1.000 1.290 190 0 0 Maßnahme: Höfener Straße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.205 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.365 0 0 0 0 0 0 1.365 Stand: 15.07.22 - 55 - 193 Maßnahme: Scheurlstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.206 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 29.03.24 Objektgenehmigung: 12.10.21 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 06.03.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.270 gepl. Fertigstellung: 29.03.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 2.270 61 74 1.423 712 0 0 0 Maßnahme: Kirschgartenstraße / Helenenstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.208 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.100 0 0 0 0 0 0 1.100 Maßnahme: Obere Kanalstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.209 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 780 0 0 0 0 0 0 780 Maßnahme: Kirchenweg HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.210 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.200 0 0 0 0 0 0 1.200 Stand: 15.07.22 - 56 - 194 Maßnahme: Hermannstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.211 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.100 0 0 0 0 0 0 1.100 Maßnahme: Fürther Straße zwischen Trost- und Zickstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.212 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 700 0 0 0 0 0 0 700 Maßnahme: Süßheimweg HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.213 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.05.24 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 07.08.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.05.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 900 0 20 100 500 280 0 0 Maßnahme: Hallplatz HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.214 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 03.12.21 Objektgenehmigung: 01.04.21 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 13.08.21 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 30.08.21 Tats. Fertigstellung: 17.12.21 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 205 gepl. Fertigstellung: 03.12.21 Tats. Nutzungsbeginn: 17.12.21 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 158 136 22 0 0 0 0 0 Stand: 15.07.22 - 57 - 195 Maßnahme: Bayreuther Straße / Berliner Platz HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.215 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 19.06.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 28.06.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 3.500 15 50 50 50 1.000 1.500 835 Maßnahme: Am Plärrer HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.216 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.08.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 650 0 0 0 0 0 0 650 Maßnahme: Peter-Vischer-Straße / Lorenzer Platz HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.217 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 600 0 0 0 0 0 0 600 Maßnahme: Gerngrossstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.218 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 210 0 0 0 0 0 0 210 Stand: 15.07.22 - 58 - 196 Maßnahme: Minervastraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.219 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 3.000 4 5 20 400 1.000 1.000 571 Maßnahme: Pfälzer-Wald-Straße Querung HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.221 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 150 0 0 0 0 0 0 150 Maßnahme: Tetzelgasse HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.222 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 500 0 0 0 0 0 0 500 Maßnahme: Kilianstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.223 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 810 0 0 0 0 0 0 810 Stand: 15.07.22 - 59 - 197 Maßnahme: Willstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.224 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.10.23 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.10.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 700 0 50 600 50 0 0 0 Maßnahme: Praterstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.225 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 310 0 0 0 0 0 0 310 Maßnahme: Ostviertel (Plauener , Chemnitzer Straße) HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.226 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.000 0 0 0 0 0 0 1.000 Maßnahme: Barbiergasse HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.227 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 450 0 0 0 0 0 0 450 Stand: 15.07.22 - 60 - 198 Maßnahme: Deutschherrrnstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.228 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.100 0 0 0 0 0 0 1.100 Maßnahme: Schönweißstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.229 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 850 0 0 0 0 0 0 850 Maßnahme: Neues KIS HA: Kanaldatenbank Objektnr.: 95801.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.16 Objektgenehmigung: 16.05.13 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 01.02.14 Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: 01.01.14 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.060 gepl. Fertigstellung: 31.12.16 Tats. Nutzungsbeginn: 27.02.18 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 615 435 80 100 0 0 0 0 Maßnahme: Hintere Marktstraße HA: Maßnahme Dritter Objektnr.: I002.069 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.04.21 Objektgenehmigung: 19.11.20 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: 01.02.22 Gremium: A 1 gepl. Baubeginn: 01.01.22 Tats. Fertigstellung: 31.05.22 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 103 gepl. Fertigstellung: 30.04.22 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 104 4 0 100 0 0 0 0 Stand: 15.07.22 - 61 - 199 Maßnahme: Akzo-Nobel-Gelände Jugendhaus HA: Maßnahme Dritter Objektnr.: I002.078 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.05.23 Objektgenehmigung: 30.06.22 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.09.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 730 gepl. Fertigstellung: 01.05.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 800 0 0 500 300 0 0 0 Maßnahme: Bauabschnitt 1 HA: Kanalerschließung Tiefes Feld Objektnr.: I005.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.07.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 08.01.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.07.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 4.821 93 50 100 2.500 2.000 78 0 Maßnahme: Bauabschnitt 2 HA: Kanalerschließung Tiefes Feld Objektnr.: I005.002 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 28.03.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 04.03.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 28.03.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.534 1 50 150 800 500 33 0 Maßnahme: Bauabschnitt 3 HA: Kanalerschließung Tiefes Feld Objektnr.: I005.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.04.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 3.524 2 0 100 100 1.300 1.800 222 Stand: 15.07.22 - 62 - 200 Maßnahme: Bauabschnitt 4 HA: Kanalerschließung Tiefes Feld Objektnr.: I005.004 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 27.03.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.04.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 27.03.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.228 1 0 50 100 650 400 27 Maßnahme: Bauabschnitt 5 HA: Kanalerschließung Tiefes Feld Objektnr.: I005.005 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.07.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.04.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.07.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.722 0 0 100 1.000 600 22 0 Maßnahme: Bauabschnitt 6 HA: Kanalerschließung Tiefes Feld Objektnr.: I005.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 08.01.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 2.999 0 5 10 10 400 1.500 1.074 Maßnahme: Zerzabelshofsammler HA: Zerzabelshofsammler Objektnr.: I105.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 18.12.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 02.09.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 18.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 10.497 197 100 150 3.000 4.000 2.500 550 Stand: 15.07.22 - 63 - 201 Maßnahme: Netzsanierung Kornburg HA: Gebietssanierung Objektnr.: I106.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.03.24 Objektgenehmigung: 12.10.21 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 02.05.22 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.06.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 3.587 gepl. Fertigstellung: 31.03.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 3.423 215 870 1.362 924 52 0 0 Maßnahme: Umlegung Hafensammler HA: Frankenschnellweg Objektnr.: I148.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.08.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 7.218 266 0 0 0 1.000 3.000 2.952 Maßnahme: Leistungen Ingenieurbüro HA: Frankenschnellweg Objektnr.: I148.002 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.06.28 Objektgenehmigung: 28.02.11 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 01.04.11 Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: 01.04.11 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 4.900 gepl. Fertigstellung: 01.06.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 3.437 1.917 220 100 50 50 50 1.050 Maßnahme: Querung 179 HA: Frankenschnellweg Objektnr.: I148.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 7.107 108 0 0 0 1.000 2.000 3.999 Stand: 15.07.22 - 64 - 202 Maßnahme: Anschluss Gleisdreieck an südl. Hauptsammler HA: Frankenschnellweg Objektnr.: I148.007 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.24 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.09.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 900 0 0 0 0 400 400 100 Maßnahme: Architektenwettbewerb HA: REKO SUN Objektnr.: I177.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 27.01.22 Objektgenehmigung: 09.09.19 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 16.12.19 Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: 16.12.19 Tats. Fertigstellung: 11.02.22 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.517 gepl. Fertigstellung: 27.01.22 Tats. Nutzungsbeginn: 11.02.22 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.633 1.486 147 0 0 0 0 0 Maßnahme: Generelle Planung HA: Gebäudeumstrukturierung Kanalbetrieb+Analytik Objektnr.: I177.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.24 Objektgenehmigung: 21.12.21 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: 01.01.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.470 gepl. Fertigstellung: 23.12.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 700 0 600 100 0 0 0 0 Maßnahme: Bauprovisorium HA: Gebäudeumstrukturierung Kanalbetrieb+Analytik Objektnr.: I177.004 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.07.21 Objektgenehmigung: 29.04.20 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 05.07.21 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 05.07.21 Tats. Fertigstellung: 22.09.21 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 345 gepl. Fertigstellung: 23.07.21 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 39 36 3 0 0 0 0 0 Stand: 15.07.22 - 65 - 203 Maßnahme: Altlastenbeseitigung HA: rekoSUN_Sanierung Schulen_Altlastenbeseitigung Objektnr.: I177.005 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.02.24 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.08.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.22 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 250 0 250 0 0 0 0 0 Maßnahme: Umnutzung Schulgebäude für SUN/S-1/3 HA: rekoSUN_Sanierung Schulen Objektnr.: I177.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.02.24 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.01.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 7.650 0 1.000 4.450 2.200 0 0 0 Maßnahme: Planung vor Objektplangenehmigung HA: rekoSUN_BPH 2+3_Entwurfsplanung Objektnr.: I177.007 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.03.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.01.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.07.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 10.000 0 0 2.700 3.500 3.000 800 0 Maßnahme: Kanalbetriebshof HA: rekoSUN_BPH 2_Südspange Objektnr.: I177.008 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.04.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.04.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.07.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 31.000 0 0 0 1.400 5.500 9.650 14.450 Stand: 15.07.22 - 66 - 204 Maßnahme: Nordspange OHNE Laborgebäude HA: rekoSUN_BPH 3_Nordspange Objektnr.: I177.009 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.08.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 02.06.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.06.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 35.000 0 0 0 0 1.000 800 33.200 Maßnahme: Sanierung Laborgebäude HA: rekoSUN_BPH 3_Nordspange_LG Objektnr.: I177.010 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.08.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.08.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.07.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 32.400 0 0 0 0 1.000 800 30.600 Maßnahme: Anpassung Außenanlagen auf RÜB HA: rekoSUN_Außenanlagen RÜB Objektnr.: I177.011 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.01.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 2.800 0 0 200 0 0 0 2.600 Maßnahme: Übergeordnete Außenanlagen HA: rekoSUN_Außenanlagen Allg Objektnr.: I177.012 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.05.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 2.700 0 0 0 0 0 0 2.700 Stand: 15.07.22 - 67 - 205 Maßnahme: Pauschalansatz HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.700 0 200 300 300 300 300 300 Maßnahme: RRSK_58 Laufamholstraße HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.002 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.22 Objektgenehmigung: 15.06.21 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: Gremium: 1-3 gepl. Baubeginn: 15.06.21 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 26 gepl. Fertigstellung: 31.12.22 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 28 27 1 0 0 0 0 0 Maßnahme: RRB_12 Langwasser HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.22 Objektgenehmigung: 07.07.21 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: Gremium: A 1 gepl. Baubeginn: 01.07.21 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 130 gepl. Fertigstellung: 31.12.22 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 130 72 48 10 0 0 0 0 Maßnahme: RÜB_13 Reichelsdorf HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.004 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.03.23 Objektgenehmigung: 16.03.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.04.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 360 gepl. Fertigstellung: 31.03.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 360 0 260 100 0 0 0 0 Stand: 15.07.22 - 68 - 206 Maßnahme: SBW_32 Scharrerstraße HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.005 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.23 Objektgenehmigung: 23.05.22 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: A 1 gepl. Baubeginn: 30.05.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 120 gepl. Fertigstellung: 31.12.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 120 0 90 30 0 0 0 0 Stand: 15.07.22 - 69 - 207 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2022 - 2026 Objektplanfilter: Gesperrt: Nein, Abgerechnet: Nein, Sparte: Abwasserreinigung Abwasserreinigung Maßnahme: Baupauschale HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 500 0 100 100 100 100 100 0 Maßnahme: Neuordnung Trinkwassernetz Klärwerk 1 HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.021 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.24 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.04.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.728 13 295 420 1.000 0 0 0 Maßnahme: Erweiterung BHKW-Anlagen HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.023 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.09.24 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.04.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.08.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 3.551 487 164 589 2.092 194 25 0 Maßnahme: Techn. Hochwasserschutz, Ertüchtigung KW1 Deich HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.024 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.10.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.10.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.09.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 8.875 146 300 350 350 2.250 2.000 3.479 Stand: 15.07.22 - 70 - 208 Maßnahme: Austausch Schließsystem in KW1 und KW2 HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.030 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.08.22 Objektgenehmigung: 14.06.19 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 15.07.20 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.07.20 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.093 gepl. Fertigstellung: 31.08.22 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.076 730 346 0 0 0 0 0 Maßnahme: Erneuerung Fließgewässermessstation HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.031 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.02.24 Objektgenehmigung: 07.06.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.10.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.392 gepl. Fertigstellung: 31.01.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.393 9 602 775 7 0 0 0 Maßnahme: UV Desinfektion Lüftungsanlagen nachrüsten HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.032 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.12.20 Objektgenehmigung: 22.10.20 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 07.12.20 Gremium: A 2 gepl. Baubeginn: 14.12.20 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 142 gepl. Fertigstellung: 16.09.22 Tats. Nutzungsbeginn: 10.03.21 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 142 45 16 0 0 0 0 81 Maßnahme: I20 - Ertüchtigung Brandschutz HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.033 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.07.23 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.07.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.06.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 547 17 30 200 300 0 0 0 Stand: 15.07.22 - 71 - 209 Maßnahme: C50 - Flockungshilfsmittelstation HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.034 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.05.24 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.01.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.04.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 763 3 50 150 550 10 0 0 Maßnahme: S71 - Flockungshilfmittelstation HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.035 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.02.24 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.01.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 261 1 50 200 10 0 0 0 Maßnahme: KW1 - Austausch NCM zu NAE Controller - JCI HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.036 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 29.08.22 Objektgenehmigung: 20.12.21 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 21.03.22 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.04.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 450 gepl. Fertigstellung: 26.08.22 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 450 1 369 80 0 0 0 0 Maßnahme: KW2 Erneuerung der Tor- und Schrankenanlage HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.037 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.10.22 Objektgenehmigung: 26.07.21 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: Gremium: A 2 gepl. Baubeginn: 03.01.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 87 gepl. Fertigstellung: 31.10.22 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 116 1 115 0 0 0 0 0 Stand: 15.07.22 - 72 - 210 Maßnahme: Laborgebäude 1, Ertüchtigung Aufzüge HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.038 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.04.23 Objektgenehmigung: 28.09.21 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.10.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 250 gepl. Fertigstellung: 01.04.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 250 1 0 249 0 0 0 0 Maßnahme: H30 - Brandschutz Zentrallager HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.039 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.23 Objektgenehmigung: 04.04.22 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: A 2 gepl. Baubeginn: 01.09.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 199 gepl. Fertigstellung: 31.12.22 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 199 7 192 0 0 0 0 0 Maßnahme: Erweiterung des passiven Datennetzes HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.040 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 07.04.25 Objektgenehmigung: 12.08.21 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: 19.08.21 Gremium: A 2 gepl. Baubeginn: 06.07.21 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 242 gepl. Fertigstellung: 08.04.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 147 7 40 50 50 0 0 0 Maßnahme: Erweiterung Elektroinstallation HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.041 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.25 Objektgenehmigung: 14.10.21 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: 07.09.21 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 03.01.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 708 gepl. Fertigstellung: 31.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 596 34 62 162 165 173 0 0 Stand: 15.07.22 - 73 - 211 Maßnahme: H30 - Erneuerung Trinkwassernetz HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.042 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.03.24 Objektgenehmigung: 27.01.22 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.07.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.390 gepl. Fertigstellung: 28.02.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 2.389 0 55 500 1.000 834 0 0 Maßnahme: Austausch USV Anlagen im Klärwerk 1 und 2 HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.043 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.06.23 Objektgenehmigung: 30.05.22 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: A 2 gepl. Baubeginn: 01.10.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 156 gepl. Fertigstellung: 31.05.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 156 0 16 140 0 0 0 0 Maßnahme: C50 - FeCl3-Dosierstation HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.044 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.02.24 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.01.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 430 0 70 350 10 0 0 0 Maßnahme: H50 - FeCl3-Dosierstation HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.045 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.02.24 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.01.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 380 0 70 300 10 0 0 0 Stand: 15.07.22 - 74 - 212 Maßnahme: Erneuerung der ELT Gebäude F20 und F41 HA: Beleuchtungsanlagen KW 1 Objektnr.: I087.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 29.07.22 Objektgenehmigung: 12.10.20 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 12.06.21 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 14.06.21 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 692 gepl. Fertigstellung: 29.07.22 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 798 223 575 0 0 0 0 0 Maßnahme: Erneuerung der ELT Gebäude B50 und E50 HA: Beleuchtungsanlagen KW 1 Objektnr.: I087.005 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 29.02.24 Objektgenehmigung: 13.05.22 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: 02.11.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 976 gepl. Fertigstellung: 29.02.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.005 0 70 535 400 0 0 0 Maßnahme: Erneuerung der ELT Gebäude H50 HA: Beleuchtungsanlagen KW 1 Objektnr.: I087.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.05.23 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.05.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.05.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 680 0 30 250 400 0 0 0 Maßnahme: Klärwerk 1: Hochlastbelebung HA: Modernisierung Prozessleittechnik Klärwerk 1 u. 2 Objektnr.: I127.014 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: Objektgenehmigung: 23.12.15 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 01.10.18 Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: Tats. Fertigstellung: 31.12.22 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 887 gepl. Fertigstellung: Tats. Nutzungsbeginn: 31.12.20 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 832 490 178 147 17 0 0 0 Stand: 15.07.22 - 75 - 213 Maßnahme: Serverzentrum Schlammfaulung HA: Schutz Serverräume SUN Objektnr.: I128.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.02.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.12.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.129 0 168 646 235 75 5 0 Maßnahme: KRITIS Maßnahmen Kanalbetriebshof HA: Schutz Serverräume SUN Objektnr.: I128.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.10.20 Objektgenehmigung: 13.07.20 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 10.08.20 Gremium: A 2 gepl. Baubeginn: 10.08.20 Tats. Fertigstellung: 02.03.22 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 130 gepl. Fertigstellung: 01.06.21 Tats. Nutzungsbeginn: 01.08.21 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 129 99 17 0 0 0 0 13 Maßnahme: Schlammfaulungsanlage HA: Ertüchtigung und Umbau Schlammbehandlungsanlagen Objektnr.: I156.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.11.23 Objektgenehmigung: 12.02.08 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 11.01.16 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.07.15 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 36.404 gepl. Fertigstellung: 31.10.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 36.404 20.082 6.274 5.119 2.923 2.006 0 0 Maßnahme: Neue Kältemaschine für Kälteverbund KW1 HA: Klärwerk 1 - Optimierung Wärme- und Kälteverbund Objektnr.: I172.002 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.10.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.02.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.09.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 650 0 0 0 0 250 400 0 Stand: 15.07.22 - 76 - 214 Maßnahme: Austausch der Schächte, Abwasserleitungen usw. HA: Grundleitungen Betriebsgelände SUN Objektnr.: I175.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.10.21 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 900 0 100 200 200 200 200 0 Maßnahme: Erneuerung der Druckluftversorgung SLB [C1C0] HA: Ertüchtigung der Schwachlastbelebungsanlage Objektnr.: I176.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.10.22 Objektgenehmigung: 22.09.20 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 12.04.21 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.01.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.558 gepl. Fertigstellung: 30.09.22 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.349 350 658 341 0 0 0 0 Maßnahme: Erneuerung Drucklufterzeugung [C50] HA: Ertüchtigung der Schwachlastbelebungsanlage Objektnr.: I176.007 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.12.22 Objektgenehmigung: 20.04.22 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.10.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 436 gepl. Fertigstellung: 30.11.22 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 436 0 200 236 0 0 0 0 Maßnahme: Wärme- und Kälterzeugung T70 erneuern HA: Klärwerk 2 -Ertüchtigung der Gebäudetechnik Objektnr.: I181.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.08.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.07.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 214 26 0 0 55 110 23 0 Stand: 15.07.22 - 77 - 215 Maßnahme: Strukturplanung und Umsetzung HA: Modernisierung Wasserweg KW 1 Objektnr.: I182.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.45 Objektgenehmigung: 28.04.21 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: 29.03.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.650 gepl. Fertigstellung: 31.12.44 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 2.651 71 971 1.011 598 0 0 0 Maßnahme: Baufeldfreimachung Vorklärung HA: Modernisierung Wasserweg KW 1 Objektnr.: I182.004 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 29.12.23 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 04.10.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.11.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 200 0 100 100 0 0 0 0 Maßnahme: Baufeldfreimachung f5+g5 HA: Modernisierung Wasserweg KW 1 Objektnr.: I182.005 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 06.10.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.02.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.09.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 2.093 0 50 250 800 800 193 0 Maßnahme: Abwasserfilter, ELT-Anlagentechnik HA: Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwerk 2 Objektnr.: I183.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.12.22 Objektgenehmigung: 04.02.20 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 01.07.20 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.07.20 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.587 gepl. Fertigstellung: 30.12.22 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 2.334 1.043 855 436 0 0 0 0 Stand: 15.07.22 - 78 - 216 Maßnahme: AWF Substratdosieranlage HA: Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwerk 2 Objektnr.: I183.002 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 28.04.23 Objektgenehmigung: 31.01.20 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 15.07.20 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 15.07.20 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 869 gepl. Fertigstellung: 28.04.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 704 302 346 56 0 0 0 0 Maßnahme: Schwachlastbelebung Hebewerk HA: Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwerk 2 Objektnr.: I183.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.06.22 Objektgenehmigung: 29.04.20 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 06.07.20 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 02.06.20 Tats. Fertigstellung: 25.01.22 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 281 gepl. Fertigstellung: 30.06.22 Tats. Nutzungsbeginn: 25.01.22 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 280 185 95 0 0 0 0 0 Maßnahme: NSHV und MS-Schaltanlagen HA: Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwerk 2 Objektnr.: I183.004 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.06.22 Objektgenehmigung: 06.07.20 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 18.05.20 Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: 15.05.20 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.497 gepl. Fertigstellung: 30.06.22 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.375 1.073 302 0 0 0 0 0 Maßnahme: Mechanische Reinigung HA: Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwerk 2 Objektnr.: I183.005 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.06.23 Objektgenehmigung: 19.05.22 Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.02.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 4.843 gepl. Fertigstellung: 30.06.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 4.509 16 220 1.306 1.908 1.059 0 0 Stand: 15.07.22 - 79 - 217 Maßnahme: Hochlastbelebung HA: Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwerk 2 Objektnr.: I183.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.23 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 2.250 0 0 50 900 1.000 300 0 Maßnahme: Schwachlastbelebung HA: Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwerk 2 Objektnr.: I183.007 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.24 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.01.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 3.100 0 0 0 100 1.500 1.500 0 Maßnahme: Erneuerung der Rechenanlage [A2] HA: Modernisierung Klärwerk 2 Objektnr.: I184.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.08.24 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.01.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.07.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 2.642 19 316 636 1.671 0 0 0 Maßnahme: Erneuerung Probenahmestation 5 HA: Modernisierung Klärwerk 2 Objektnr.: I184.002 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.07.23 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.04.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.06.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 247 0 25 222 0 0 0 0 Stand: 15.07.22 - 80 - 218 Maßnahme: Erneuerung Abluftreinigungsanlage HA: Modernisierung Klärwerk 2 Objektnr.: I184.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.03.24 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.07.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 28.02.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 3.220 0 200 520 2.500 0 0 0 Maßnahme: Erneuerung Verdichter Klärwerk 2 HA: Modernisierung Anlagentechnik Klärwerk 2 Objektnr.: I184.004 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.02.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.01.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 3.030 0 95 465 1.365 1.105 0 0 Maßnahme: Schwachlastbelebung HA: Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwerk 1 Objektnr.: I185.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.07.23 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.07.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 2.530 0 30 500 1.600 400 0 0 Maßnahme: Mechanische Reinigung HA: Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwerk 1 Objektnr.: I185.002 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.23 Objektgenehmigung: Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 21.12.20 Gremium: gepl. Baubeginn: 03.01.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 36 10 26 0 0 0 0 0 Stand: 15.07.22 - 81 - 219 Maßnahme: Abwasserfilter HA: Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwerk 1 Objektnr.: I185.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.24 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 2.530 0 0 30 500 1.000 1.000 0 Maßnahme: Substratdosieranlagen D51 / D52 HA: Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwerk 1 Objektnr.: I185.004 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.04.23 Objektgenehmigung: 02.12.20 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.08.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 606 gepl. Fertigstellung: 30.04.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 700 35 540 125 0 0 0 0 Maßnahme: MSP/NSHV-G20 HA: Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwerk 1 Objektnr.: I185.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.03.23 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.08.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.03.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 768 0 42 500 226 0 0 0 Maßnahme: F20 Regenwasserpumpwerk HA: Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwerk 1 Objektnr.: I185.007 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.07.23 Objektgenehmigung: 14.04.21 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.08.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 262 gepl. Fertigstellung: 31.07.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 262 0 128 134 0 0 0 0 Stand: 15.07.22 - 82 - 220 Maßnahme: H20/H30-Ertüchtigung der Elektrotechnik HA: Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwerk 1 Objektnr.: I185.008 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 28.02.23 Objektgenehmigung: 10.01.22 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.07.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.087 gepl. Fertigstellung: 28.02.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 1.089 36 55 528 470 0 0 0 Maßnahme: Planung der thermischen Klärschlammverwertung, TKV HA: Klärschlammverwertung Nürnberg Objektnr.: I187.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.01.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 17.03.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.11.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 12.298 98 800 500 200 8.000 2.700 0 Maßnahme: KW 1: Ertüchtigung der Nachklärbecken 1-3 HA: Weitergehende Abwasserreinigung Objektnr.: PI1034 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.04.14 Objektgenehmigung: 22.01.08 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 01.03.10 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.04.10 Tats. Fertigstellung: 17.04.14 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 24.087 gepl. Fertigstellung: 18.04.14 Tats. Nutzungsbeginn: 25.11.13 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 24.784 24.328 220 236 0 0 0 0 Maßnahme: Erneuerung der Rechenanlage [A1C0] HA: Erweiterung der mechanischen Anlagen Objektnr.: PI1116.005 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.20 Objektgenehmigung: 30.05.17 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 08.04.19 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.04.19 Tats. Fertigstellung: 28.02.23 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 3.433 gepl. Fertigstellung: 31.12.19 Tats. Nutzungsbeginn: 25.06.20 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 2.432 2.186 225 21 0 0 0 0 Stand: 15.07.22 - 83 - 221 Maßnahme: Erneuerung der Sandwaschanlage [A1D0] HA: Erweiterung der mechanischen Anlagen Objektnr.: PI1116.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.22 Objektgenehmigung: 02.07.19 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 03.05.21 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.05.21 Tats. Fertigstellung: 25.11.21 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 548 gepl. Fertigstellung: 30.11.21 Tats. Nutzungsbeginn: 26.11.21 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 561 519 39 3 0 0 0 0 Maßnahme: Erneuerung der Getriebe Schneckenpumpen HLB HA: Erweiterung der mechanischen Anlagen Objektnr.: PI1116.008 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.12.23 Objektgenehmigung: 14.12.20 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 01.02.21 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 15.01.21 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 494 gepl. Fertigstellung: 01.12.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 513 143 190 180 0 0 0 0 Maßnahme: Erneuerung Gaswarnanlage Schlammfaulung F1RX001 HA: Vorbeugender Brandschutz Objektnr.: PI1127.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.06.22 Objektgenehmigung: 04.05.20 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 20.05.21 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 15.07.21 Tats. Fertigstellung: 20.04.22 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 397 gepl. Fertigstellung: 30.06.22 Tats. Nutzungsbeginn: 20.04.22 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 223 196 27 0 0 0 0 0 Maßnahme: Erneuerung der Brandmeldeanlage im Klärwerk 2 HA: Vorbeugender Brandschutz Objektnr.: PI1127.007 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.03.22 Objektgenehmigung: 08.06.20 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 08.07.21 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.08.21 Tats. Fertigstellung: 28.04.22 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 365 gepl. Fertigstellung: 31.03.22 Tats. Nutzungsbeginn: 28.04.22 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 306 138 168 0 0 0 0 0 Stand: 15.07.22 - 84 - 222 Maßnahme: Erneuerung Gaswarnanlage Schlammfaulung F1RX002 HA: Vorbeugender Brandschutz Objektnr.: PI1127.008 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 28.06.24 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 28.06.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff 450 0 0 50 400 0 0 0 Stand: 15.07.22 - 85 - 223 Bilanz Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg (SUN) Stichtag: Stichtag: 31.12.2021 31.12.2020 Istzahlen Istzahlen Bezeichnung der Bilanzposition Wert VergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Bilanz Aktiva 597.558,00 582.258,00 2,63 A. Anlagevermögen 590.789,00 575.708,00 2,62 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 872,00 739,00 18,00 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 321,00 282,00 13,83 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 551,00 457,00 20,57 3. geleistete Anzahlungen II. Sachanlagen 589.917,00 574.967,00 2,60 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken, soweit nicht Nr. 2 43.321,00 44.161,00 -1,90 2. Betriebsanlagen (ASN) 3. Tiefbauten (ASN, SÖR) 4. Abwasserreinigungsanlagen (SUN) 31.363,00 33.671,00 -6,85 5. Abwassersammlungsanlagen (SUN) 435.861,00 431.788,00 0,94 6. Maschinen und maschinelle Anlagen 1.058,00 1.293,00 -18,17 7. Fahrzeuge 2.606,00 2.262,00 15,21 8. Betriebs- und Geschäftsausstattung 3.964,00 3.842,00 3,18 9. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 71.744,00 57.950,00 23,80 III. Finanzanlagen 0,00 2,00 -100,00 1. Wertpapiere des Anlagevermögens 2,00 2. Sonstige Ausleihungen B. Umlaufvermögen 6.753,00 6.534,00 3,35 I. Vorräte 3.837,00 3.965,00 -3,23 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 3.837,00 3.965,00 -3,23 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 3. fertige Erzeugnisse und Waren 4. geleistete Anzahlungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 2.605,00 2.024,00 28,71 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1.104,00 1.615,00 -31,64 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2. Forderungen an die Stadt Nürnberg/ andere Eigenbetriebe 1.246,00 211,00 490,52 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 3. sonstige Vermögensgegenstände 255,00 198,00 28,79 III. Wertpapiere IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 311,00 545,00 -42,94 C. Rechnungsabgrenzungsposten 16,00 16,00 0,00 D. Aktive latente Steuern E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Passiva 597.558,00 582.258,00 2,63 A. Eigenkapital 98.660,00 88.006,00 12,11 224 I. Stammkapital I I. Rücklagen 88.006,00 79.929,00 10,11 1. Allgemeine Rücklage 88.006,00 2. Zweckgebundene Rücklagen III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 10.654,00 IV. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 8.077,00 B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 41.228,00 42.793,00 -3,66 C. Empfangene Ertragszuschüsse 85.703,00 87.981,00 -2,59 D. Sonderposten für Investitionszuschüsse E. Rückstellungen 111.732,00 115.484,00 -3,25 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 35.492,00 2. Steuerrückstellungen 25,00 3. sonstige Rückstellungen 76.215,00 darin Aufwandsrückstellungen F. Verbindlichkeiten 260.113,00 247.994,00 4,89 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 243.864,00 234.619,00 3,94 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 7.931,00 7.101,00 11,69 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Nürnberg/ anderen Eigenbetrieben 7.846,00 5.906,00 32,85 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 5. Sonstige Verbindlichkeiten 472,00 368,00 28,26 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. davon aus Steuern c. davon im Rahmen der sozialen Sicherheiten G. Rechnungsabgrenzungsposten 122,00 H. Passive latente Steuern Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 582.258.353,35 225 Gewinn- und Verlustrechnung Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg (SUN) Stichtag: Stichtag: 31.12.2021 31.12.2020 Istzahlen Istzahlen Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse -96.813,00 92.388,00 -204,79 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 3. andere aktivierte Eigenleistungen -3.565,00 2.621,00 -236,02 4. sonstige betriebliche Erträge -5.272,00 6.199,00 -185,05 darin Erträge aus Investitionsförderung darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil 3.295,00 darin aus der Auflösung von Sonderposten für Investitionszuschüsse 1.671,00 darin Zuwendungen zu Betriebskosten darin andere aperiodische Erträge darin andere außergewöhnliche oder Erträge mit Einmalcharakter 1.017,00 5. Materialaufwand 26.159,00 -21.737,00 220,34 Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 8.177,00 -7.823,00 204,53 Aufwendungen für bezogene Leistungen 17.982,00 -13.914,00 229,24 6. Personalaufwand 28.218,00 -28.061,00 200,56 Löhne und Gehälter 21.727,00 -21.183,00 202,57 soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung 6.491,00 -6.878,00 194,37 davon für Altersversorgung 3.530,00 -3.538,00 199,77 7. Abschreibungen 23.364,00 -24.183,00 196,61 auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 23.364,00 -24.183,00 196,61 darin außerplanmäßige Abschreibungen 0,00 auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 8. sonstige betriebliche Aufwendungen 11.454,00 -12.176,00 194,07 darin aus der Zuführung von Sonderposten für Investitionszuschüsse 211,00 darin andere aperiodische Aufwendungen darin andere außergewöhnliche oder Aufwendungen mit Einmalcharakter 9. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen d es Finanzanlagevermögens 10. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge -2 3,00 8,00 -387,50 davon von der Stadt Nürnberg 11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 5.570,00 -6.416,00 186,81 davon an die Stadt Nürnberg 12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit -10.908,00 8.643,00 -226,21 13. außerordentliche Erträge 14. außerordentliche Aufwendungen 15. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 16. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 17. sonstige Steuern 254,00 -566,00 144,88 18. Erträge aus Verlustübernahmen 19. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -10.654,00 8.077,00 -231,91 226 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2023 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Stadtkämmerei Tel: +49 (0) 911 / 2 31-25 48 Inhalt C.7 Sonderrücklage „Versorg- ungsrücklage“ der Stadt C.7.1 Wirtschaftsplan 228 227 Wirtschafts- und Finanzplan der Versorgungsrücklage 2023 - 2026 1. Einführung Um die Versorgungs zahlungen angesichts der demogr aphischen Veränderungen und des Anstiegs der Zahl der Versorgungsempfängerinnen und Versorgungsempfänger sicherzu- stellen, bildete die Stadt Nürnberg seit 1999 gemäß Art. 13 Abs. 1 in Verbindung mit Art. 13 Abs. 4 BayVersRücklG eine zweckgebundene Sonderrücklage als Sondervermögen. Diese Sonderrücklage soll dazu beitragen, die zu leistenden Versorgungsauszahlungen an aktuelle und zukünftige Versorgungsempfänger und -empfängerinnen zu sichern. Zuführun- gen in das Sondervermögen wurden durch die Stadt bis einschließlich 2017 geleistet (Art 17 Abs. 1 BayVersRücklG). Die Stadt Nürnberg verwaltet, da sie kein Mitglied im Bayerischen Versorgungsverband ist, ihre Versorgungsrücklage selbst und muss gemäß Art. 19 Satz 1 BayVersRücklG einen Wirtschaftsplan beziehungsweise gemäß Art. 18 Abs. 2 BayVersRücklG einen Entnahme- plan erstellen. Das Sondervermögen „Versorgungsrücklage“ wurde im „Bayerischen Pensionsfonds“ bei der Depotbank BNP Paribas angelegt. Fondinhaber sind der Bayerische Versorgungsverband, die Landeshauptstadt München sowie die Städte Augsburg, Fürth, Nürnberg, Regensburg und Würzburg. Das Sondervermögen „Versorgungsrücklage“ der Stadt Nürnberg hatte zum Stichtag 30.09.2022 einen Depotwert in Höhe von 44.080.878,24 EUR, was 2.141.928 Anteilen ent- spricht. Ursprünglich war geplant, bereits ab dem Jahr 2021 mit der Auflösung zu beginnen. Aufgrund betriebswirtschaftlicher Überlegungen (hohe Liquidität, Vermeidung von Negativ- zinsen etc.) wurde jedoch davon abgesehen. Ab dem Haushaltsjahr 2023 soll nun mit der zweckentsprechenden Auflösung gemäß Art. 18 BayVersRücklG des Sondervermögens be- gonnen werden. 2. Ergebnishaushalt Durch den aktuellen Kurswert des „Bayerischen Pensionsfonds“ (Stand zum 30.09.2022 : 20,58 EUR (Vorjahr: 23,96 EUR)) ergibt sich im Vergleich zu den Anschaffungskosten der Fondsanteile ein buchhalterischer Gewinn aus der Veräußerung von Finanzanlagen. Die An- schaffungskosten des Sondervermögens „Versorgungsrücklage“ betr ugen insg esamt 34.957.630,26 EUR beziehungsweise 16,32 EUR pro Fondsanteil, was nach dem Stand vom 30.09.2022 einen Gesamtgewinn in Höhe von 8,865 Mio. EUR für die Stadt beziehungswei- se 0,26 Mio. EUR für die weiteren Einzahler (alle Eigenbetriebe, Kommunalunternehmen Kli- nikum und Stiftung Staatstheater) bedeuten würde (Gewinn pro Anteil 4,26 EUR). Dieser Gewinn wird mit dem Verkauf der Fondsanteile realisiert und führt zu einem Überschuss im Ergebnishaushalt (allerdings verteilt auf den vorgeschriebenen Entnahmezeitraum, siehe Punkt 3). Dieser Überschuss wird jeweils in den Ergebnishaushalten der Einzahler zur Ver- sorgungsrücklage verbucht. Bei der Stadt Nürnberg wird im mittelfristigen Planungszeitraum bis 2026 ein jährlicher Gewinn zwischen ca. 0,52 Mio. EUR und 0,35 Mio. EUR erwartet (siehe laufende Nr. 8 im Ergebnishaushalt). 3. Finanzhaushalt Die Einzahlungen aus der Veräußerung der Versorgungsrücklage ( siehe laufende Nr. 1 im Finanzhaushalt) sind gemäß Art. 18 BayVersRücklG zur Entlastung von den Versorgungs- zahlungen für Beamte/innen der Einzahler zu verwenden (siehe laufende Nr. 2 im Finanz- haushalt). Die Entnahmen aus der Versorgungsrücklage müssen über einen Mindestzeit- raum von 15 Jahren erfolgen. 228 Der Versorgungsrücklage werden somit ab 2023 jährlich über den Mindestentnahmezeitraum (das heißt bis einschließlich 2037) Gelder entnommen und an die Einzahler (Stadt Nürnberg, alle Eigenbetriebe, Kommunalunternehmen Klinikum und Stiftung Staatstheater) entspre- chend dem Verhältnis der eingezahlten Beträge aufgeteilt. Die Höhe der jährlichen Ent nahmen orientiert sich dabei an der Personal - und Altersstruktur der Beamtinnen und Beamten der Stadt Nürnberg. Anhand dieser demografischen Daten wurden die voraussichtlichen Pensionärs-Neueintritte pro Jahr (bis 2037 ) ins Verhältnis zu den voraussichtlichen Pensionärs-Neueintritten der Jahre 2023 bis 2037 (insgesamt) gestellt. Die ermittelten Verhältniswerte pro Jahr wurden dann auf die vorhandenen Anteile am „Bay- erischen Versorgungsfonds“ (insgesamt 2.141.928 Stück) angewendet. Damit ergibt sich folgender Entnahmeplan bis 2037: Haushaltsjahr Verkauf Anteile (Stück) 2023 123.860 2024 117.454 2025 83.285 2026 121.725 2027 132.402 2028 100.370 2029 104.641 2030 158.029 2031 160.164 2032 175.113 2033 222.093 2034 198.603 2035 213.552 2036 76.879 2037 153.758 insgesamt 2.141.928 Die Versorgungsrücklage wird sich im Mittelfristzeitraum bis 2026 nach derzeitigem Kurswert der Fondsanteile auf c irca 34,9 Mio. EUR verringern. Ab 2030 steigt die Anzahl der zu ver- kaufenden Anteile sprunghaft an, weil aufgrund der Altersstruktur der Beamtinnen und Be- amten der Stadt eine „Welle“ an Pensionierungen erwartet wird (Stichwort „Babyboomer“). Die im Entnahm eplan dargestellten Verkaufserlöse sind allerdings wegen den Unsicherhei- ten am Kapitalmarkt und den üblichen Kursschwankungen nur Richtgrößen. Der Entnahme- plan ist daher jährlich fortzuschreiben und an die zwischenzeitlichen Entwicklungen anzu- passen. Die Entnahmen aus der Versorgungsrücklage sollen grundsätzlich jeweils hälftig zu Beginn des II. und IV. Quartals des jeweiligen Jahres erfolgen, um den Schwankungen des Kapital- marktes zu begegnen. Auch eine Verschiebung oder Aussetzung der Entnahmezeitpunkte im jeweiligen Jahr ist möglich. Beim „Bayerischen Pensions fonds“ handelt es sich im Übrigen um einen thesaurierenden Fonds. Die erwirtschafteten Erträge des Fonds werden daher nicht ausgeschüttet, sondern für eine Erhöhung des Fondsvermögens verwendet (thesauriert) . A ußerdem werden alle Entgelte direkt aus dem Fondsvermögen beglichen. Die Rendite kommt in der Wertsteige- rung des Fondsvermögens zum Ausdruck. 229 insgesamt 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff. EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR 1 bis 7 ……. - - - - - - - 8 + Sonstige ordentliche Erträge -8.865.000 - -515.000 -485.000 -345.000 -505.000 -7.015.000 9 bis 10 …… - - - - - - - S1 = Ordentliche Erträge (= Zeilen 1 bis 10) -8.865.000 - -515.000 -485.000 -345.000 -505.000 -7.015.000 11 bis 16 …… - - - - - - - S2 = Ordentliche Aufwendungen (= Zeilen 11 bis 16) - - - - - - - S3 = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (=Saldo S1,S2) -8.865.000 - -515.000 -485.000 -345.000 -505.000 -7.015.000 17 bis 18 …… - - - - - - - S4 = Finanzergebnis (= Saldo Zeilen 17 und 18) - - - - - - - S5 = Ordentliches Ergebnis (= S3 und S4) -8.865.000 - -515.000 -485.000 -345.000 -505.000 -7.015.000 19 bis 20 …… - - - - - - - S6 = Außerordentliches Ergebnis (=Saldo Zeilen 19 und 20) - - - - - - - S7 = Jahresergebnis (= S5 und S6) -8.865.000 - -515.000 -485.000 -345.000 -505.000 -7.015.000 insgesamt 2022 2023 2024 2025 2026 2027 ff. EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR 1. Mittelherkunft - - - - - - - Einzahlungen aus Veräußerung von Finanzvermögen -44.080.000 - -2.550.000 -2.415.000 -1.715.000 -2.505.000 -34.895.000 davon für: a) Stadt Nürnberg -42.830.000 - -2.475.000 -2.350.000 -1.665.000 -2.435.000 -33.905.000 b) Eigenbetriebe, Kommunalunternehmen Klinikum und Stiftung Staatstheater -1.250.000 - -75.000 -65.000 -50.000 -70.000 -990.000 - - - - - - - 2 Mittelverwendung - - - - - - - Auszahlungen für Versorgung Beamte/innen 44.080.000 - 2.550.000 2.415.000 1.715.000 2.505.000 34.895.000 davon für: a) Stadt Nürnberg 42.830.000 - 2.475.000 2.350.000 1.665.000 2.435.000 33.905.000 b) Eigenbetriebe, Kommunalunternehmen Klinikum und Stiftung Staatstheater 1.250.000 - 75.000 65.000 50.000 70.000 990.000 Ergebnis- und Finanzhaushalt des Sondervermögens "Versorgungsrücklage" im Finanzplanungszeitraum 2022 bis 2026 Ergebnishaushalt Finanzhaushalt 230 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2023 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D. Beteiligungen D.1 Kurzzusammenfassung der 232 wirtschaftlichen Lage der Beteiligungen D.2 Innovations- und 241 Gründerzentrum Nürnberg- Fürth-Erlangen GmbH (IGZ) D.3 Klee-Center GmbH 253 Existenzgründerzentrum D.4 Klinikum Nürnberg (Kh) 263 D.5 N- ERGIE Aktiengesellschaft 281 D.6 Noris-Arbeit gGmbH (NOA) 286 D.7 NOA.kommunal GmbH 295 D.8 NürnbergStift 299 Service GmbH (NüStSG) D.9 Städtische Werke 316 Nürnberg GmbH (StWN) D.10 noris inklusion gGmbH (WfB) 325 D.11 Verkehrsaktiengesellschaft (VAG) 330 D.12 Wohnungsbaugesellschaft 335 der Stadt Nürnberg GmbH (wbg) 231 Di e Stadt Nürnberg erfüllt ihre vielfältigen Aufgaben für die Bürgerinnen und Bürger der Stadt nicht nur durch ihre klassischen Dienststellen der Stadtverwaltung. Ei- nen nicht unerheblichen Teil der Aufgaben hat die Stadt Nürnberg auf Unternehmen übertragen, an denen sie unmittelbar oder mittelbar beteiligt ist. Die wirtschaftliche Situation der meisten ausgewählten Beteiligungen wurde im J ahr 2021 fast ausschließlich negativ durch die Corona-Pandemie beeinflusst. Das Jahresergebnis 2021 der Städtische Werke Nürn- berg GmbH mit einem Jahresüberschuss von knapp 85,1 Mio. € (Vorjahr: 10,5 Mio. €) ist auf die Ergebnisab- führungen der N -ERGIE zurückzuführen. Gegenüber dem Vorjahr sank die Ergebnisabführung des N-ERGIE AG Teilkonzerns an die StWN um rund 8,7 Mio. € auf 63,6 Mio. € (Vorjahr: 72,3 Mio. €). Gleichzeitig verringert sich der Zuschussbedarf der VAG im Vergleich zum Vor- jahr um 8,2 Mio. € auf rund 81,3 Mio. €. Das Klinikum Nürnberg schließt 2021 erneut mit einem Jahresfehlbetrag (-0,97 Mio. €) ab, der mit 80,1 % aber deutlich geringer ausfällt als 2020 (- 4,98 Mio. €). Der Wirtschaftsplan 2021 hatte noch einen Jahresfehlbetrag in Höhe von -2,7 Mio. € ausgewiesen. Insgesamt sind auch weiterhin Maßnahmen zur strukturellen Verbesse- rung der Kostensituation erforderlich. Mit 1,1 Mio. Fluggästen in 2021 war ein um ca. 16 % hö- heres Passagiervolumen a m Albrecht Dürer Airport Nürnberg zu verzeichnen als 2020 – gleichzeitig aber 74 % weniger als vor Corona (2019). Für 2021 ergibt sich ein Konzernverlust nach Steuern von -14,9 Mio. €, eine Verbesserung gegenüber 2020 um 26,3 Mio. €. In 2021 wurde im Konzern Umsatzerlöse von 42,6 Mio. € erzielt – gegenüber 2020 eine Zunahme von 7,0%. Dies ist v.a. auf weggefallene Reisebeschränkungen und ein Passa- gierwachstum zurückzuführen . Das EBITDA beträgt - 303 T€ und liegt 26,15 Mio. € über Vorjahresniveau. Der Jahresüberschuss der wbg Nürnberg GmbH lag 2021 bei 12,2 Mio. € (Vorjahr: ca. 16,2 Mio. €). Die Er- tragssituation war damit erneut positiv, auch wenn die Unternehmensgruppe nicht auf Gewinnmaximierung ausgerichtet ist. Die Durchschnittsmiete aller wbg -eigenen Wohnungen stieg pro Quadratmeter Wohnfläche und Monat von 6,63 € in 2020 auf 6,87 € in 2021. Dieser Wert liegt wei- terhin deutlich unter dem Durchschnitt des Nürnberger Mietenspiegels 2020 von derzeit monatlich 8,54 € je m² Wohnfläche. Gerade hier wird deu tlich, dass die wbg dämpfend auf die Mietpreisentwicklung in Nürnberg ein- wirkt und eine sehr verantwortungsvolle Mietpreispolitik umsetzt, die nicht auf Gewinnmaximierung zielt, sondern den satzungsmäßigen Auftrag der wbg ernst nimmt. In 2021 zählte die NürnbergMesse Group durch das anhaltende Veranstaltungsverbot nochmals weniger Ausstellende und Besucher/innen als im Vorjahr. Das Jahr 2021 ist damit das ausstellerschwächste Jahr der NürnbergMesse seit über 30 Jahren. Der Umsatz lag mit 68,3 Mio. € um 42,0 Mio. € unter Vorjahresniveau. In Re- lation zum turnusgemäß besser vergleichbaren Ge- schäftsjahr 2019 entspricht dies einer Umsatzreduzie- rung von 76,1 %. Das operative Ergebnis beträgt - 38,5 Mio. € (2020: -67,6 Mio. €; 2019: 8,4 Mio. €) und das Er- gebnis vor Steuern - 40,5 Mio. € (2020: - 68,9 Mio. €; 2019: 7,6 Mio. €). Im Einzelabschluss zeigt die Nürnberg Messe GmbH für 2020 ein operatives Ergebnis von -27,4 Mio. € (Vorjahr: -54,0 Mio. €). Die Noris Arbeit gGmbH hat das Geschäftsjahr 2021 insgesamt mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von 0,219 Mio. € abgeschlossen, während im Vorjahr ein Jahres- fehlbetrag in Höhe von 0,751 Mio. € angefallen ist. Das Ergebnis aus 2021 beinhaltet jedoch einen Einmaleffekt - die Auflösung einer Verbindlichkeit gegenüber der S tadt Nürnberg in Höhe von rd. 0,2 Mio. €. Be i der noris inklusion gemeinnützige GmbH ist im Jahresergebnis 2021 ein Verlust von -810 T€ zu verzeich- nen (2019: -344 T€) liegt. Diese Verschlechterung beruht unter anderem auf der Verlagerung von kostendecken- den Aufträgen auf die noris inklusion kommunal GmbH, höheren Zinsbelastungen aus den Investitionskrediten sowie Verlustübernahmen für die noris gastro GmbH. Au- ßerdem war das Geschäftsjahr 2020 maßgeblich durch außerplanmäßige Effekte, Pandemiehilfen sowie Ver- schiebungen von Aufwänden beeinflusst. Aus Konzernholding-Sicht ist in 2021 insgesamt bei den Beteiligungen ein weit estgehend coronabedingt nega- tive Entwicklung zu konstatieren. Diese Entwicklung hat auch einen unmittelba ren Einfluss auf das Konzerner- gebnis und auf den städtischen Kernhaushalt. In der Vor- schau auf das Geschäftsjahr 2022 ist festzustellen, dass sich diese Entwicklung im Zuge der anhaltenden Corona-Pandemie schrittweise verbessert. Abzuwarten bleibt allerdings die Entwicklung des Pandemiegesche- hens im Herbst 2022. Darüber hinaus beeinflussen die Auswirkungen des Ukraine -Krieges und die damit ein- hergehenden Herausforderungen auf die Energieversor- gung sowie das ansteigende Preisniveau die Ergebnis- entwicklung der städtischen Tochterunternehmen. D.1 Kurzzusammenfassung der wirtschaftlichen Lage ausgewählter Beteiligungen 232 Städtische Werke Nürnberg GmbH Die Ertrags -, Finanz - und Vermögenslage der StWN GmbH ist im Geschäftsjahr 2021, wie bereits im Vorjahr, geprägt durch Sondereffekte. Die StWN GmbH schließt das Geschäftsjahr 2021 mit ei- nem Jahresüberschuss von rund 85,1 Mio. € ab. Damit verbessert sich das Jahresergebnis im Vergleich zu 2020 (Jahresüberschuss in Höhe von 10,5 Mio. €) um 76,6 Mio. €. Das positive Ergebnis der Geschäftstätig- keit von knapp 85,7 Mio. € ist deutlich besser als im Vor- jahr ( 13,7 Mio. € ) und insbesondere auf die außeror- dentlichen Erträge aus dem Verkauf der wbg-Anteile zu- rückzuführen. Neben dem wbg-Anteilsrückkauf, ist das Jahresergebnis der StWN GmbH im Jahr 2021 weitestgehend durch die Ergebnisabführungen bestimmt. Maßgeblich für das Jahresergebnis ist daher vor allem die Ergebnisentwick- lung bei den Tochtergesellschaften N -ERGIE und der VAG. Die N-ERGIE führte einen Gewinn von 63,6 Mio. € (Vorjahr: 72,3 Mio. €) an die StWN ab, während die VAG einen Zuschussbedarf von 81,3 Mio. € (Vorjahr: 89,5 Mio. €) aufweist. Selbstverständlich war auch in 20 21 die Energiewende im Allgemeinen und das Engagement der N -ERGIE AG im Bereich erneuerbare Energien weiterhin ein dominie- rendes Thema. Für die Gemeinschaftskraftwerk Irsching GmbH (GKI), Vohburg, an der die N -ERGIE mit 25,2 % beteiligt ist, wurde zum 1. Oktober 2020 von den Gesellschaftern entscheiden, das Kraftwerk nach sieben Jahren in der Netzreserve wieder in den Markt zu nehmen. Grund da- für sind verbesserte Marktpreisentwicklungen mit einem verbesserten Erzeugungsspread. Die Märkte der Energiewirtschaft stehen vor großen Her- ausforderungen und müssen sich im Sinne der Energie- wende neu definieren. Dieser Strukturwandel wird nicht nur durch den Übergang von fossilen auf erneuerbare Energieträger bestimmt, sondern zunehmend auch von smarten Technologien zur Übertragung, Speicherung und Flexibilisierung sowie zum Ausbau der Elektromobi- lität, da sich durch die Digitalisierung komplett neue Ge- schäftsfelder eröffnen. Die Auswirkungen der Corona -Pandemie auf das Ver- triebsgeschäft haben sich in 2021 mittlerweile abge- schwächt. Stattdessen waren in der zwei ten Jahres- hälfte vor allem die Preisentwicklungen an den Energie- märkten und die damit verbundenen Marktrisiken wie Verbrauchsabweichungen in Verbindung mit volatile n Markpreisen oder potenzielle Forderungsausfälle be- herrschende Themen. Die Marktrisiken stiegen durch die extremen Preissteigerungen im Beschaffungsbereich deutlich an und zogen Einschränkungen in der Energie- beschaffung und einen temporären Angebotsstopp im Gas- und Stromvertriebsgeschäft nach sich. Dadurch konnten für die Folgejahre insbesondere im Großkun- dengeschäft nur geringere Absatzmengen vertraglich vereinbart werden als geplant. Weiterhin standen Kun- denbindungsmaßnahmen und neue Produkte im Vorder- grund. Der gesamte Stromabsatz der N-ERGIE hat sich gegen- über dem Vorjahr um 8,9 % erhöht. Im Erdgasgeschäft nahm die Gesamtabgabe um 27,8 % zu. Die Umsatzer- löse im Bereich Fernwärme lagen mit einer Zunahme um 3,6 % leicht über dem Niveau des Vorjahres. Die Um- satzerlöse im Bereich Wasser reduzierten sich gegen- über dem Vorjahr um 3,5 %. Das Thema Digitalisierung hat in der Energiewirtschaft weiterhin eine hohe Bedeutung, weshalb die N -ERIGE zahlreiche Maßnahmen durchgeführt hat, um die exter- nen Geschäftsprozesse digital zu gestalten. Insgesamt entwickelte sich die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der N-ERGIE AG in 2021 positiv. Das Ergeb- nis der Geschäftstätigkeit des J ahres 2021 liegt mit 151,2 Mio. € um knapp 30 Mio. € über Vorjahreswert. Aufgrund des Organschaftsverhältnisses erhält die Thüga Aktiengesellschaft, München, als außenstehende Aktionärin eine Ausgleichszahlung in Höhe von rund 30,6 Mio. € . Unter Berücksichtigung des Steuerauf- wands und nach Dotierung der Gewinnrücklage konnten an den Organträger StWN GmbH rund 63,6 Mio. € (Vor- jahr: 72,3 Mio. €) abgeführt werden. Der Geschäftsverlauf 2021 der zweiten wesentlichen Einheit des StWN -Konzerns, die VAG, spiegelt die zu- nehmende Bedeutung des Personennahverkehrs und die Auswirkungen der Corona-Pandemie auf den ÖPNV wieder. Die VAG beförderte im Jahr 2020 in Nürnberg (Nürnberg mit Nachbarorten und U -Bahn Fürth) rund 119,7 Mio. Fahrgäste (pandemiebedingt 1,6 % weniger im Ver- gleich zum Vorjahr). 233 Die VAG führt kontinuierliche Marktanalysen zum Mobi- litätsverhalten der Nürnberger Bevölkerung inklusive ei- ner Erhebung der Einschätzungen und Einstellungen zum ÖPNV durch. Die pandemiebedingten, strukturellen Veränderungen in der Verkehrsmittelwahl ha ben sich v.a. auf den Anteil der ÖPNV -Fahrten negativ ausge- wirkt. Zwar erholten sich ÖPNV -Nachfrage und Anteile am Modal Split in den Sommermonaten etwas, mit ei- nem Rückgang von durchschnittlich 233 (vor Pandemie) auf 130 ÖPNV -Fahrten pro Person war im September 2021 aber eine deutliche Reduzierung der ÖPNV -Nut- zung festzustellen. Der ÖPNV-Anteil sank bis dahin von rund 23,3 % (vor Pandemie) auf 15,7 %. Der Zufriedenheitsindex (Saldo aus Anteil zufriedener und unzufriedener Kunden) mit dem Nürnberger ÖPNV stellt einen Mittelwert aus 34 spezifisch erhobenen Leis- tungsmerkmalen wie Sauberkeit, Pünktlichkeit oder Fahrtzeit dar und lag vor Pandemiebeginn bei +56 . Die Messung während der Pandemie ergab zunächst einen Anstieg des Index auf bis zu +70 im Sommer des Vor- jahres. Seitdem war der Wert schrittweise ruckläufig und lag im September 2021 bei +54. Die Kundenzufrieden- heit bewegt sich damit im Ergebnis auf einem Niveau wie vor Beginn der Pandemie. Zum 1. Januar 2021 blieben die Fahrpreise im VGN un- verändert und unterlagen nicht der jährlichen Tarifan- passung, die dadurch entstehenden rechnerischen Min- derfahrgeldeinnahmen werden im Rahmen des soge- nannten „VGN-Innovationspakets“ mindestens bis zum Jahr 2024 vollständig durch den Freistaat Bayern und die zugehörigen Gebietskörperschaften ausgeglichen, welches noch weitere Maßnahmen umfasst. Damit wurde die im zweiten Halbjahr 2020 wirksame Mehrwert- steuersenkung durch das Aussetzen der Preiserhöhung zeitversetzt indirekt an die Fahrgäste weitergegeben. Trotz stabiler Entwicklung in Teilsegmenten war die ge- samte Verkaufsentwicklung pandemiebedingt weiter rückläufig. Sondermaßnahmen zur Kundenbindung und -rückgewinnung, wie z.B. ein Wiedereinstiegsrabatt von zwei Monatszahlungen für Aboku nden/-innen, konnten den Verkauf nicht auf dem Vorjahresniveau konsolidie- ren. Zum Jahresende startete die VGN -Aktion „20+2 . Nach Kauf von 20 Einzelfahrscheinen erhalten Fah r- gäste zwei zusätzliche Fahrten geschenkt. “ Damit wer- den kurzfristig u.a. ehemalige Vertragskunden/-innen mit pandemiebedingt verändertem Mobilitätsverhalten (Homeoffice) adressiert. Insgesamt bewegten sich die Verkehrserlöse im Be- richtsjahr 2021 mit 121,1 Mio. € weitgehend auf Vorjah- resniveau ( 118,6 Mio. € ). Die Corona- Pandemie hat 2021 bei den ÖPNV-Trägern zu erheblichen Minderein- nahmen geführt. Um diese abzufedern wurde von Bund 1 Aus der Endabrechnung der Corona-Beihilfen für 2020 ergab sich eine Rückerstattungspflicht von 1,3 Mio. €, die im Dezem- ber 2021 zurückbezahlt wurde. und Bayerischer Staatsregierung ein Rettungsschirm ini- tiiert. Der VAG wurden in 2021aus dem Rettungsschirm für die Jahre 2020 und 2021 insgesamt 49,3 Mio. € Zu- schüsse ausgezahlt.1 Die Umsatzerlöse der VAG insge- samt sanken im Geschäftsjahr 2021 u m rund 2,6 % auf 138,2 Mio. €. Auf der Aufwandseite fällt die Erhöhung des Personal- aufwands um 6,6 % zum Vorjahr ins Gewicht. Maßgeb- lich hierfür waren insbesondere der i m Vergleich zum Vorjahr höhere durchschnittliche Personalstand, eine Corona-Sonderzahlung und die Zuführung zu Pensions- rückstellungen sowie zur Jubiläumsrückstellung. Die planmäßigen Abschreibungen liegen um 4,5 Mio. € (20,9 %) über dem Vorjahreswert. Die sonstigen betrieb- lichen Aufwendungen reduzieren sich im Berichtsjahr um 1,3 Mio. €. Dies war hauptsächlich auf eine geringere Konzessionsabgabe zurückzuführen. Das negative Jahresergebnis und somit der Zuschuss- bedarf reduzierten sich im Vergleich zum Vorjahr vor al- lem aufgrund der höheren sonstigen betrieblichen Er- träge um 8,1 Mio. € auf 81,3 Mio. € . Das negative Jah- resergebnis wird auf Basis des bestehenden Organ- schaftsvertrags von der Muttergesellschaft StWN ausge- glichen. Nach dem ersten Quartal 2022 liegt das Ergebnis d er Geschäftstätigkeit bei 51, 4 Mio. €, ist damit um 16,8 Mio. € höher als geplant und um 20, 4 Mio. € höher als im Vorjahr. Zum Stand Ende Quartal 1/2022 geht die N-ERGIE davon aus, dass die Ergebnisabführung an die Städtischen Werke und die Ausgleichszahlung an den außenstehenden Aktionär (Thüga AG) in geplantem Um- fang erfolgen kann. Zugleich zeigt sich bei der VAG eine Verbesserung hinsichtlich des Zuschussbedarfs im Ver- gleich zum Vorjahreszeitraum um 2,3 Mio. €. Hier führen die Corona- Pandemie und die daraus resultierenden Einschränkungen im öffentlichen Leben seit März 2020 zu einem deutlichen Einbruch der Verkehrserlöse. Im ersten Quartal des Geschäftsjahres 202 2 hat sich die Zahl der ÖV-Fahrten im Vergleich zum Vorjahresquartal wieder erhöht. So weist die Beförderungsleistung im Stadtgebiet Nürnberg einschließlich U -Bahn Fürth für den Zeitraum Januar bis März 2022 ein Plus von 14,1 % zum Vorjahreszeitraum auf. Das Ergebnis des StWN-Konzerns war in den vergange- nen Jahren wesentlich von den Sondereffekten aus den Verkäufen der wbg-Anteile beeinflusst. Auch die Ergeb- nisse der N-ERGIE und der VAG waren deutlich besser als geplant. Insbesondere aufgrund der noch nicht ab- sehbaren Folgen der Corona -Pandemie und der Ukra- ine-Krise ist von einer Belastung der Ergebnisse der N - 234 ERGIE und VAG zusätzlich zu den allgemeinen wirt- schaftlichen sowie strukturellen Rahmenbedingungen und Entwicklungen auszugehen. Die Finanzierung steht durch die coronabedingten Mindereinnahmen bei VAG und N-ERGIE im gesamten StWN-Konzern zukünftig vor Herausforderungen. Es ist davon auszugehen, dass der ertragsmäßige Ergebnisausgleich zwischen N -ERGIE und VAG nicht mehr vollständig gelingen wird, sodass die Nettofehlbeträge der kommenden Jahre zusätzlich kompensiert werden müssen. Klinikum Nürnberg Das Klinikum Nürnberg (Kommunalunternehmen) schließt 2021 insbesondere aufgrund einer Bildung von Rückstellungen für Erlösrisiken sowie erklärter Forde- rungsverzichte innerhalb des Konzernverbundes mit ei- nem Jahresfehlbetrag in Höhe von -0,97 Mio. € ab. Ge- genüber dem Vorjahr (-4,98 Mio. €) fällt der Jahresfehl- betrag um 80,6 % deutlich geringer aus. Auch gegen- über dem Wirtschaftsplan liegt das Jahresergebnis bes- ser. Der Wirtschaftsplan 2021 hatte noch einen Jahres- fehlbetrag in Höhe von -2,7 Mio. € ausgewiesen. Die Corona-Pandemie stellt auch für das Klinikum eine bisher noch nie dagewesene medizinische, organisatori- sche und auch finanzielle Herausforderung dar. Bislang konnte die Situation jedoch gut beherrscht und die Ver- sorgung im Katastrophenfall stets gewährleistet werden. Die in den zwei zurückliegenden Jahren existierenden Versorgungsprobleme bei Schutzmaterialien und medi- zinischem Verbrauchsmaterial konnten durch eine er- höhte Lagerhaltung und veränderte Lieferantenstrategie weitgehend behoben werden, jedoch sind die Preise auf- grund der Rohstoffknappheit und hohen Energiekosten in vielen Produktbereichen noch deutlich über dem Vor- krisenniveau. Auch die Lieferketten sind durch den Uk- rainekrieg und partielle Covid-bedingte Hafenschließun- gen nach wie vor gestört. Wann sich diese Situation wie- der normalisieren wird, ist zum jetzigen Zeitpunkt nicht absehbar, jedoch gehen immer mehr Ökonomen davon aus, dass es mehrere Jahre dauern wird, bis sich die deutsche Volkswirtschaft von den mit der Covid-Pande- mie und dem Ukrainekrieg verknüpften negativen wirt- schaftlichen Effekten erholen wird. Mit dem 18.04.2022 sind die Freihaltepauschalen für un- belegte Betten endgültig ausgelaufen. Analog dem Vor- jahr ist auch für das Jahr 2022 erneut ein Ganzjahreser- lösausgleich vorgesehen. Ohne diesen Ganzjahreser- lösausgleich würde der Erlösrückgang mit rund 11,4 Mio. € das Jahresergebnis 2022 belasten. Nach wie vor schwierig ist die Gewinnung von Personal insbesondere in der Pflege und dem OP -Bereich, so dass die vorhandene Nachfrage nach stationären Kran- kenhausleistungen nicht immer zeitnah bedient werden kann. Ein weiterer sich abzeichnender Trend ist die zuneh- mende Verlagerung bisheriger stationärer Leistungen in den ambulanten Bereich. Das für Anfang 2022 erwartete Gutachten zu potenziell ambulanten Leistungen liegt mittlerweile vor und enthält für die gesamte deutsch e Krankenhauslandschaft ein Ambulantisierungspotenzial von rund 20 % der bisher stationär erbrachten Leistun- gen. In welchem Umfang und ab wann das Klinikum Nürnberg als Maximalversorger davon betroffen sein wird, ist noch nicht ganz klar, jedoch sind nach internen Schätzungen rund 5 % der aktuell erbrachten Leistun- gen potenziell betroffen. Diese Entwicklung muss sehr aufmerksam beobachtet werden, um hier frühzeitig ge- genzusteuern. Die Umsatzerlöse erhöhten sich gegenüber dem Vorjahr um 4,6,0 % auf 648,7 Mio. €. Die Erlöse aus Kranken- hausleistungen erhöhten sich maßgeblich getragen durch die Ausgleichszahlungen gegenüber dem Vorjahr um 3,7 %, wohingegen die Erlöse aus Wahlleistungen mit -9,6 % rückläufig waren. Die ambulanten Erlöse er- höhten sich erneut überdurchschnittlich um 5,1 %. D ie sonstigen betrieblichen Erträge sind angestiegen (+21,0 %), was im Wesentlichen auf erhöhte Erlöse aus Apothekenverkäufen, gestiegene Dienstleistungen an verbundene Unternehmen und mehr erhaltene Boni zu- rückzuführen ist. Die Kostenstruktur des Klinikums wird im Wesentlichen durch die Personalaufwendungen geprägt. Wesentliche Aufwandsposition bei den Betriebsaufwendungen stellt dabei mit insgesamt 428,9 Mio. € der Personalaufwand dar. Gegenüber dem Vorjahr sind diese um 23,14 Mio. € oder 5,7 % angestiegen. Der Aufwand für Lohn und Ge- halt – ohne die Kosten für Sozialversicherung und Alters- versorgung – hat sich um 16,7 Mio. € bzw. 5,1 % erhöht. Die Zahl der Vollkräfte inklusive Auszubildende betrug in 2021 durchschnittlich 5.876 (Vorjahr: 5760). Insgesamt erhöhte sich das Betriebsergebnis vor In- vestitionen, Zinsen und Steuern (EBITDA) im Jahr 2020 auf 18,5 Mio. €, gegenüber 13,1 Mio. € im Vorjahr und 8,3 Mio. € in der Planung. Aufgrund der Covid- 19-Behandlungsbeschränkungen von elektiven Fällen liegen auch im 1. Quartal 2022 die Fallzahlen deutlich unter denen des Jahres 2019 (Fall- zahl 1. Quartal 2019: 24.028) und somit auch die 235 Casemix-Punkte (Casemix 1. Quartal 2019: 21.304). Allerdings konnte eine deutliche Steigerung zum Vor- jahr 2021 erreicht werden. Die vollstationäre Fallzahl lag in den ersten drei Monaten um 10,9 % über dem Vorjahres-Niveau. Der abgerechnete Casemix, vor Prüfung durch den Medizinischen Dienst der Kranken- kassen konnte allerdings nur um 5,8 % gesteigert wer- den, was auf eine Verringerung der durchschnittlichen Fallschwere (-4,6 %) zum Vorjahreswert zurückzufüh- ren ist. Mittelfristig ist die finanzielle Entwicklung des Klinikums erlösseitig stark davon abhängig, wie sich die Gesund- heitspolitik der neuen Bundesregierung weiterentwickelt. Auf der Ausgabenseite werden sich die Lohnnebenkos- ten voraussichtlich deutlich erhöhen, um die gestiege- nen Kosten in den sozialen Sicherungssystemen zu refi- nanzieren. Auch ist nicht absehbar, wie sich die staatli- che Haushaltslage auf die in Zukunft anstehenden Groß- baumaßnahmen im Klinikum auswirkt. Hier bleibt nur ab- zuwarten, wie sich die Förderquoten entwickeln werden. Zusätzlich zu diesen Risiken und Mehrausgaben belas- tet die Rückführung der Mitarbeitenden der Servicege- sellschaft in den TVöD die finanzielle Stabilität des Klini- kums massiv. Für die Jahre 2022 und 2023 ist mit Mehr- belastungen von 3,6 bzw.3,7 Mio. € pro Jahr zu rechnen, die das Klinikum zu tragen hat. Erst ab 2024, nach voll- ständiger Überleitung in den TVöD, erfolgt eine Teilkom- pensation der Mehraufwendungen durch die Stadt Nürn- berg. Für die Jahre ab 2024 ist von einer Mehrbelastung des Klinikums von rund 1,5 Mio. € pro Jahr auszugehen, die nicht ausgeglichen werden. Flughafen Nürnberg GmbH Die Geschäftsentwicklung des Albrecht Dürer Airports wird bereits seit Mitte März 2020 nahezu ausschließlich durch die Folgen der Corona-Pandemie bestimmt. Der Konzern schloss das Jahr 2021 mit einem negativen Ergebnis nach Steuern in Höhe von -14,9 Mio. € ab, was einer Ver besserung gegenüber dem Vorjahr um 26,3 Mio. € entspricht (Konzern-Jahresfehlbetrag 2020: -41,2 Mio. €). Im Jahr 2021 wurden insgesamt rund 1,1 Mio. Fluggäste befördert und damit 16 % mehr als im Vorjahr und (Vor- jahr: 917.000), gleichzeitig aber auch 74 % weniger als vor Corona im Jahr 2019. Im Jahr 2021 starteten und landeten am Flughafen 33.094 Flüge. Dies waren 10% mehr als im Vorjahr und gut die Hälfte der Flugbewegungen aus 2019. Im ge- werblichen Verkehr lag das Aufkommen auf Vorjahres- niveau. Der darin enthaltene Linienverkehr nahm deut- lich ab, was daran liegt, dass das Aufkommen in den ers- ten Monaten 2020 noch in normalem Umfang stattfand und die Hub- Zubringer mit mehrmals täglichen Verbin- dungen eine hohe Zahl an Flugbewegungen generier- ten. Die Flugverbindungen im Touristikverkehr nahmen 2021 wieder stark zu. Mit Beginn der bayerischen Pfingstferien startete die Belebung in diesem Seg ment, zunächst vor allem geprägt durch Eurowings, SunEx- press und leicht zeitversetzt auch durch die Base Carrier Corendon Airlines bzw. SmartLynx (im Auftrag von TUI Deutschland). Im Hochsommer wurde das Ferienflugan- gebot durch eine Reihe weiterer Airlines ergänzt. Insge- samt war das Touristiksegment der Mengentreiber im Jahr 2021, hier ist bereits eine erste stabile Erholung in Richtung „New Normal“ zu erkennen. Im Berichtsjahr 2021 konnten auf Konzernebene Um- satzerlöse von 42, 6 Mio. € erzielt werden. Dies ent- spricht im Vorjahresvergleich einer Erhöhung von 7,0% (Vorjahr: 39,8 Mio. €). Die Zunahme beruht im Wesentli- chen auf teilweise weggefallenen Reisebeschränkungen und des damit einhergehenden Passagierwachstums. Das EBITDA beträgt - 303 T€ und liegt erheblich über dem Vorjahresniveau (Vorjahr: -26,45 Mio. €). Zum Ende Quartal 2/2022 liegt das kumulierte Ergebnis bei -10,1 Mio. € (2. Quartal Vorjahr: -20,5 Mio. €). Infolge der guten Passagierentwicklung liegen die Umsätze so- wohl deutlich über dem Vorjahresniveau (+12,7 Mio. €) als auch über dem Planwert (+30,5 Mio. €). Für das Jahr 2022 wird mit einem Zuwachs von über 1,6 Mio. auf 2,7 Mio. Passagieren gerechnet. Dabei wird unterstellt, dass v.a. im LCC- und im touristischen Verkehr ein deutlicher Erholungseffekt eintreten wird. Im inner deutschen Ver- kehr sowie Geschäftsreiseverkehr wird dieser Effekt nur unterproportional eintreten. Die Drehkreuzanbindungen leiden unter dem immer noch reduzierten Interkontinen- talverkehr, maßgeblich bedingt durch die restriktiven in- ternen Reiserichtlinien vieler Großunternehmen aus dem Einzugsgebiet. Im Zuge des prognostizierten An- stiegs der Passagierzahlen werden die Erlöse im Jahr 2022 der FNG im Vergleich zum Vorjahr deutlich steigen. Gemäß Planung werden die Umsatzerlöse des FNG - Konzerns in 2022 auf rund 72,4 Mio. € ansteigen (Vor- jahr: 42,6 Mio. €). Dieser Umsatz reicht aber nicht aus, um den Flughafen in die Gewinnzone zu bringen. Daher wird der Fokus i n 2022 weiter auf der Optimierung der Kosten und der Gewährleistung der Zahlungsfähigkeit liegen. 236 wbg Nürnberg GmbH Die wbg Gruppe weist für 2021 eine positive wirtschaftli- che Entwicklung auf. So erzielte die Unternehmens- gruppe 2021 einen Jahresüberschuss von rund 12,3 Mio. € (Vorjahr 17,1 Mio. €), womit das Planergeb- nis erreicht werden konnte (Abweichung : +0,1 Mio. €) . Der Jahresüberschuss der wbg Nürnberg GmbH lag bei 12,2 Mio. € (Vorjahr: 16,2 Mio. €). Die Bilanzsumme der wbg Nürnberg GmbH hat sich von rund 760,78 Mio. € im Vorjahr auf knapp 805,1 Mio. € erhöht. Das Eigenkapital ist auf 306,1 Mio. € (Vorjahr: 293,9) angestiegen und hat damit erneut den Unternehmenswert gesteigert. Die Ertragssituation entwickelt sich damit weiterhin posi- tiv, auch wenn die Unternehmensgruppe nicht auf Ge- winnmaximierung ausgerichtet ist. Die Durchschnittsmiete aller wbg-eigenen Wohnungen stieg pro Quadratmeter Wohnfläche und Monat von 6,63 € in 2020 auf 6,87 € in 2021. Dieser Wert liegt weiterhin deutlich unter dem Durchschnitt des Nürnberger Mieten- spiegels 2020 von derzeit monatlich 8,54 € je m² Wohn- fläche. Gerade hi er wird deutlich, dass die wbg dämp- fend auf die Mietpreisentwicklung in Nürnberg einwirkt und eine sehr verantwortungsvolle Mietpreispolitik um- setzt, die nicht auf Gewinnmaximierung ausgerichtet ist, sondern den satzungsmäßigen Auftrag der wbg Nürn- berg GmbH ernst nimmt. Eine zentrale Aufgabe in den nächsten Jahren ist weiter- hin die Entlastung des Wohnungsmarktes durch die ver- stärkte Neubautätigkeit. Hierzu sollen durch die WBG Nürnberg Gruppe (wbg, WBG Bet, ISG, WBG St. Jobst) rund 3.000 Wohneinheiten bis zum Jahr 2030 neu er- richtet werden. Dabei soll ein Anteil von etwa 2.100 Woh- nungen im Bestand verbleiben und den Mietwohnungs- markt entlasten. In den Jahren 2014 bis 2021 wurden bereits rund 1.000 Wohnungen im Bestand neu errichtet (u.a. Elbinger Straße, IQ , Ostendstraße, Ingolstädter Straße, Parkwohnanlage, Coburger Straße, NOW, Ber- tha-von-Suttner-Str. Johannis, Oskar -von-Miller-Straße, Europan, Eduardstr., Bernhardstr., Neuburger Straße, Colmberger Str.). Der geförderte Anteil an Wohnungsneubauten im Be- stand liegt bei rd. 50%, wobei er insbesondere in der WBG Bet. rd. 70% beträgt. Neben dem ambitionierten Neubauprogramm soll die WBG bis zum Jahr 2035 kli- maneutral sein. Hierfür sind in den folgenden Jahren ebenfalls große Investitionen in den Bestand vonnöt en (energetische Ertüchtigung, Umstellung auf Fern- wärme). Die Rahmenbedingungen für die Wachstums- politik und den Klimapfad haben sich jedoch in den ver- gangenen Monaten deutlich eingetrübt. Baukostenstei- gerungen, Inflation und stark gestiegene Zinsen zwingen die WBG die zukünftigen Bauvorhaben zu prüfen und ggf. auf einen längeren Zeitraum auszuweiten. Im ersten Quartal 202 2 steigen die Umsatzerlöse im Vergleich zum 1. Quartal 202 1 um knapp 0,7 Mio. € (+3 %) geringfügig höher aus. In der Vorschau auf das Gesamtjahr werden planmäßige Umsatzerlöse erwar- tet (-2 %), wobei gleichzeitig um 23 % höhere Umsatz- erlöse aus Betreuungstätigkeit erwartet werden. Dies ist auf eine verstärkte Betreuungstätigkeit in der wbg Urbanes Wohnen St. Jobst GmbH (WBG St. Jobst), zu- rückzuführen. In der Vorschau wird die wbg das Ge- schäftsjahr 2022 voraussichtlich mit einem deutlich un- terplanmäßigen Jahresergebnis in Höhe von 13.382 T€ abschließen (-2.705 T€ bzw. -17 % im Vergleich zum Planwert). Dies resultiert vorrangig aus der Aufho lung von Instandhaltungsmaßnahmen aus den Vorjahren (Vorschau: +6 %) und den steigenden Baupreisen und Zinskonditionen. NürnbergMesse GmbH Im zweiten Corona-Jahr 2021 zählte die NürnbergMesse Group durch das anhaltende Veranstaltungsverbot nochmals weniger Aussteller/innen und Besucher/innen als im Vorjahr. Das Messejahr 2021 ist damit – gefolgt von 2020 – das ausstellerschwächste Jahr der Nürn- bergMesse seit über 30 Jahren (1990: 12.227 Ausste l- ler/innen). Ebenso war die Besucherzahl der Nürnberg- Messe Group nur in den Anfangsjahren des Unterneh- mens geringer als in den Corona-Jahren 2021 und 2020. Folglich konnte mit 68,3 Mio. € Umsatz (Vorjahr: 110,3 Mio. €) coronabedingt nicht an die Erfolge der Vor- jahre angeknüpft werden. Der Umsatz liegt um 42,0 237 Mio. € bzw. 38,0 % unter dem Vorjahresniveau. In Rela- tion zum turnusgemäß besser vergleichbaren Ge- schäftsjahr 2019 entspricht dies einer Umsatzreduzie- rung von 217,4 Mio. € bzw. 76,1 %. Nach Veranstaltungs- und Personalaufwendungen, Ab- schreibungen, sonstigen betrieblichen Aufwendungen, Bestandsveränderungen und zuzüglich den sonstigen betrieblichen Erträgen sowie des Beteiligungsergebnis- ses erzielte die NürnbergMesse Group in 2021 ein ope- ratives Ergebnis von -38,5 Mio. € (20 20: -67,6 Mio. €; 2019: 8,4 Mio. €) und ein Ergebnis vor Steuern von -40,5 Mio. € (2020: -68,9 Mio. €; 2019: 7,6 Mio. €). Die Nürnberg Messe GmbH zeigt für 2020 im Einzelab- schluss ein operatives Ergebnis von -27,4 Mio. € (Vor- jahr: -54,0 Mio. €). Zur Sicherung der Liquidität wurden aus der im Jahr 2017 durch die beiden Hauptgesell- schafter (Stadt Nürnberg und Freistaat Bayern) be- schlossene Eigenkapitalerhöhung von 100 Mio. € pro Gesellschafter in zehn Jahrestranchen von je 10 Mio. € im Zeitraum von 2018 bis 2027 bereits die Eigenkapital- tranchen der Jahre 2026 und 2027 in das Jahr 2021 vor- gezogen. Für die Jahre 2022 bis voraussichtlich 2025 sind weitere Eigenkapitalerhöhungen durch die beiden Hauptgesellschafter i. H. v. insgesamt 100 Mio. € vorge- sehen. Um auf die entwicklungsbeeinträchtigenden Aus- wirkungen durch die Corona- Pandemie besser reagie- ren zu können, hat die NürnbergMesse eine regelmä- ßige Liquiditätsprognose implementiert. Die erteil te Ge- nehmigung der Anträge „November-/Dezemberhilfe“ hat sich positiv auf die Finanzlage ausgewirkt. In der Konzernbetrachtung beläuft sich der Jahresfehl- betrag im Jahr 2021 auf insgesamt 42,4 Mio. € (Nürn- bergMesse GmbH: 46,0 Mio. €). Zu Beginn des zweiten Quartals 2022 geht die Gesellschaft von einem gegen- über 2020 und 2021 nochmals deutlich sin kenden Jah- resfehlbetrag aus. Noris Arbeit gGmbH Das Geschäftsjahr 2021 stand von Anfang an im Zei- chen der Corona-Pandemie. Mit den unterschiedlichsten Auftraggebern konnte zum Teil ausgehandelt werden, dass Maßnahmen nicht mehr in der bisherigen Art und Weise, sondern alternativ durchgeführt werden konnten. Die Maßgaben der Gesetz - und Verordnungsgebern führten aber dazu, dass auch Präsenzmaßnahmen zu- mindest zeitweilig eingestellt werden mussten. Die kurz- fristigen Öffnungsmöglichkeiten in der wärmeren Jahres- hälfte wurden durch die unterschiedlichen Zugangsrege- lungen ab Herbst wieder beendet. Die NOA hat ihren An- trag auf Leistungen nach dem Sozialdienstleisterend- sendegesetz SodEG zwischenzeitlich beendet und ab- gerechnet. Das für bestimmte Bereiche beantragte Kurz- arbeitergeld bedeutet leider nur eine geringe Kostensen- kung. Im Geschäftsjahr 2021 wurden Umsatzerlöse in Höhe von 9,661 Mio. € (im Vorjahr: 9,800 Mio. €) erzielt. Dies entspricht einer Verringerung um 0,139 Mio. € bzw. 1,41 %. Die erhaltenen Zuschüsse sind von 6,782 Mio. € im Jahr 2020 auf 6,824 Mio. € gestiegen. Dies entspricht einer Steigerung um 0,042 Mio. € bzw. 0,6 %. Die sons- tigen betrieblichen Erträge in Höhe von 0,253 Mio. € sind ausnahmsweise wesentlich höher als gewöhnlich (Vor- jahr: 0,010 Mio. €). Grund ist ein Forderungsverzicht der Stadt Nürnberg in Höhe 0,198 Mio. € und Erträge aus der Auflösung von Rückstellung von 0,045 Mio. € infolge der Zinssenkung von Steuerschulden. Der Materialaufwand (0,997 Mio. €; Vorjahr: 0,893 Mio. €) hat sich gegenüber dem Vorjahr um 0,104 Mio. € bzw. 11,6 % erhöht. Die Personalaufwen- dungen haben 2021 insgesamt 7,126 Mio. € (im Vorjahr: 7,556 Mio. €) betragen. Kurzarbeitergeld wurde in Höhe von 0,219 Mio. € bezogen. Insgesamt schließt das Geschäftsjahr 2021 mit einem Jahresfehlbetrag von 0,219 Mio. € ab, während im Vor- jahr ein Jahresfehlbetrag von 0,751 Mio. € angefallen ist. Das Ergebnis aus 2021 beinhaltet jedoch einen Einmal- effekt – die Auflösung einer Verbindlichkeit gegenüber der Stadt Nürnberg in Höhe von rd. 0,2 Mio. €. noris inklusion gemeinnützige GmbH (vormals: Werkstatt für Behinderte der Stadt Nürnberg- gGmbH) Die Auswirkungen der Corona-Pandemie auf die noris inklusion zeigten sich in 2021 gegenüber dem Vorjahr 238 zum Teil reduziert. Das „Annehmen“ der pandemi- schen Lage ermöglichte in 2021 einen einigermaßen regulären Produktionsbetrieb. Die regelmäßigen Aus- fälle aufgrund von Covid-Infektionen bei Personal und Beschäftigten lie ßen jedoch auch im zweiten Jahr keine kontinuierliche Teilhabe am Arbeitsleben zu. Der Arbeitsbereich stand 2021 – wie auch im Vorjahr 2020 – zwar immer noch unter dem Eindruck der Corona-Pandemie, doch konnten sich die Arbeitsberei- che der noris inklusion wieder stabilisieren. Beim Ver- gleich der Zahlen der Gewinn- und Verlustrechnung mit dem Vorjahr ist insbesondere die Ausgründung der noris inklusion kommunal Grund für erhebliche Unterschiede zu den Vorjahreswerten. Die Umsätze im Arbeitsbereich der noris inklusion reduzierten sich im Jahr 2021 um 724 T€ auf 1.705 T€ (Vorjahr: 2.429 T€). Zieht man die noris inklusion kommunal mit in die Betrachtung ein, steht eine konsolidierte Erhöhung der Arbeitserlöse um 386 T€ auf 2.865 T€ zu Buche. Das bedeutet eine Erhöhung der Ar- beitserlöse um 148 T€ gegenüber dem Ergebnis des letzten Jahres vor der Corona-Pandemie aus 2019. Im Werk Nord und Süd mach ten sich die Anpassungen bei den Aufträgen in den Arbeitsfeldern bemerkbar. Die Aufträge der Standorte wurden insbesondere bezüglich ihrer Wirtschaftlichkeit überprüft. Im Ergebnis wurden Ar- beitsfelder mit einem negativen Deckungsbeitrag, bei gleichzeitiger negativer Entwicklungsprognose aus dem Portfolio genommen, so dass eine Konsolidierung im Ar- beitsbereich der noris inklusion voranschreitet. Nur bedingt stabil isieren konnten sich die Arbeitsfelder Grünpflege und Töpferei in der Natur-Erlebnis-Gärtnerei. Zwar konnte der Gartenbau (inkl. Dienstleistungen wie Parkanlagenreinigung) seine Arbeitserlöse wieder um 23.000 € steigern. Die Töpferei wies im Vergleich zum Vorjahr jedoch erneut reduzierte Arbeitserlöse aus. Auch in 2021 schlug der Ausfall von mehreren Verkaufs- schwerpunkten der Töpferei an Ostern und Weihnach- ten, wie z.B. die Werkstättenmesse und den Nürnberger Christkindelsmarkt, erneut zu Buche. Das Ergebnis im gesamten Arbeitsbereich (inkl. noris in- klusion kommunal) lag mit einem Rohertrag von 1.187 T€ um 357 T€ über dem des Vorjahres ( 830 T€). Es bleibt zu konstatieren, dass im Jahr 2021 in den Arbeits- bereichen eine Erholung der Umsatzerlöse stattfand. Im Arbeitsbereich sind die Entgelteinnahmen in 2021 vergli- chen mit 2020 um 338 T€ angestiegen. Dies bedeutet nicht nur eine Erhöhung gegenüber dem ersten Jahr der Coronapandemie, sondern auch eine Erhöhung um 224 T€ gegenüber 2019. Das Geschäftsfeld Wohnen ist mit drei Wohnheimen mit 100 Plätzen voll belegt, sowie mit 117 Plätzen zum Bilanzstichtag im Ambulant Betreu- ten Wohnen (ABW) sehr gut ausgelastet. Durch die Er- öffnung der zweiten Tagesbetreuung für Erwachsene nach dem Erwerbsleben (TENE) in der Kilianstraße, konnte die Anzahl an Betreuten im Seniorenbereich be- reits im Vorjahr auf 35 erhöht werden. In 2021 ergab sich nochmals eine Steigerung um 12 % auf 38 Teilneh- mer/innen. In der Tochterfirma noris gastro gGmbH waren die Pan- demie-Auswirkungen für das Hot el- und Gaststättenge- werbe besonders spürbar. Keiner der vier Standorte der noris gastro hatte in 2021 durchgehend geöffnet, zudem musste durch Restriktionen bei der Gästeanzahl in Zei- ten in denen eine Öffnung möglich war, ein deutlicher verringerter Umsatz hingenommen werden. Allein, um den Menschen mit Behinderung auch im Arbeitsfeld der Gastronomie so gut es ging ein gewisses Maß an Konti- nuität in der Arbeit und Lohn zu ermöglichen - es bestand kein Anrecht auf Kurzarbeitergeld bei Mitarbeitern mit Behinderung – wurden die Standorte im Minimalbetrieb aufrechterhalten. Die Tochterfirma noris inklusion kommunal gGmbH lief nach Gründung im Jahr 2020 in 2021 erstmals vollstän- dig über ein gesamtes Geschäftsjahr und konnte neben dem Geschäftsfeld Bürodienstleistung auch die Grün- pflege in der kommunalen Tochterfirma ausführen. Die noris inklusion kommunal gGmbH konnte zum 31.12.2021 ein positives Jahresergebnis von 226 T€ er- zielen. Das Gesamtergebnis der noris inklusion nach Steuern lag zum 31.12.2021 bei -810 T€ (Vorjahr: -325 T€), der Jahresfehlbetrag lag bei 830 T€ (Vorjahr: 344 T€). Für das Geschäftsjahr 2022 zeichnet sich zwar insbe- sondere für die noris gastro gGmH eine deutliche Ent- spannung an. Gleichzeitig dämpfen die Auswirkungen des Krieges in der Ukraine die erwartete Erholung der Umsätze von der Corona- Pandemie und belasten die steigenden Energie und Rohstoffkosten die Konsolidie- rungsbemühungen. Für das Geschäftsjahr 2022 wird deshalb ein erheblicher Anstieg des Jahresfehlbetrages auf -1.419 T€ erwartet. Projektentwicklungsgesellschaft der St. Leonhard-Nord mbH Siedlungsmodell Nürnberg (PEG) Die PEG war im Geschäftsjahr 2021 ohne Geschäftstä- tigkeit. Das Wirtschaftsjahr schloss mit einem Jahres- fehlbetrag von 16 TEUR aus sonstigen betrieblichen Aufwänden und Zinsen für Rückstellungen. wbg Immohold Verwaltungs-GmbH Die die Geschäftsätigkeit der wbg Immohold Verwal- tungs-GmbH beschränkt sich auf die Haftungsüber- nahme und Geschäftsführung für die wbg Immohold GmbH & Co KG. Das Geschäftsjahr 2021 schließt bei einem Umsatz von 3,3 TEUR mit einem Jahresüber- schuss von 1 TEUR. Stadion Nürnberg Betriebs GmbH Das Geschäftsjahr 2021 konnte mit einem positiven Er- gebnis abgeschlossen werden. Die Prognose für das 239 Geschäftsjahr 2022 vorbehaltlich der Endabrechnung der Corona-Hilfen ebenfalls positiv. 240 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2023 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.2 Innovations- und Gründer- zentrum Nürnberg-Fürth- Erlangen GmbH D.2.1 Wirtschaftsplan 242 D.2.2 Jahresabschluss 249 241 IGZ Innovations- und Gründerzentrum Nürnberg-Fürth-Erlangen GmbH Erfolgsplan 2019 bis 2027 mit Photovoltaik-Anlage Anlage 5 Ist Ist Plan Ist Plan Ist Prognose Plan Plan Plan Plan Plan Stand: 15.11.2022 2019 2020 2021 2021 2022 bis 30.09.22 bis 31.12.22 2023 2024 2025 2026 2027 Eur Eur Eur Eur Eur Eur Eur Eur Eur Eur Eur Eur Umsatzerlöse *) 589.696 601.425 584.000 602.252 594.000 462.593 603.266 657.000 703.830 558.830 630.830 703.372 Sonstige betriebliche Erträge (seit 2016 neu) 1.850 0 500 4.228 500 11.666 11.666 500 500 500 500 500 = Gesamtleistung 591.546 601.425 584.500 606.480 594.500 474.259 614.932 657.500 704.330 559.330 631.330 703.872 Personalaufwand 225.642 183.496 220.000 135.911 177.500 104.551 160.000 189.000 194.000 265.000 271.000 276.000 Abschreibungen 6.431 12.221 15.000 15.684 10.000 18.913 20.000 15.000 23.000 23.000 23.000 23.000 Sonstiger betriebl. Aufwand *) 238.726 305.800 672.500 430.789 805.500 397.339 695.244 658.700 519.700 401.700 361.700 371.700 Betriebliche Steuern (Grundsteuer) 19.598 16.658 21.000 16.658 22.000 12.494 17.000 22.000 22.000 22.000 22.000 22.000 = Betriebsergebnis 101.149 83.250 -344.000 7.438 -420.500 -59.038 -277.312 -227.200 -54.370 -152.370 -46.370 11.172 Finanzergebnis 390 3 -1.500 -3.300 -2.970 -2.640 -2.310 = Ergebnis d. gew. Geschäftstätigkeit 100.760 83.250 -344.000 7.441 -420.500 -59.038 -277.312 -228.700 -57.670 -155.340 -49.010 8.862 Außerordentliches Ergebnis *) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 = Jahresergebnis 100.760 83.250 -344.000 7.441 -420.500 -59.038 -277.312 -228.700 -57.670 -155.340 -49.010 8.862 Anmerkungen: *) Auf die nachstehenden Erläuterungen wird verwiesen. **) Personalkosten incl. Fremdarbeit (= Zeitarbeit) 242 IGZ Innovations- und Gründerzentrum Nürnberg-Fürth-Erlangen GmbH Erläuterungen zum Erfolgsplan 2019 bis 2027 (**)Auszug Optocraft und Visiocraft = 25 % Ist Ist Plan Ist Plan Ist Prognose Plan Plan Plan Plan Plan Stand: 15.11.2022 2019 2020 2021 2021 2022 bis 30.09.22 bis 31.12.22 2023 2024 2025 2026 2027 Seite 1 von 3 Eur Eur Eur Eur Eur Eur Eur Eur Eur Eur Eur Eur Umsatzerlöse ca. 93% ca.90% ca. 91% ca.91% ca. 91% ca. 91% ca. 71% (**) ca. 81% ca. 91% Miete Büro 357.347 355.718 343.000 339.188 320.000 257.367 340.000 320.000 320.000 250.000 285.000 320.000 Nebenkosten 88.257 98.653 88.000 93.598 88.000 73.326 95.000 115.000 140.000 110.000 125.000 140.000 IGZ-Pauschale 79.439 88.136 83.000 88.165 83.000 66.804 87.000 83.000 83.000 65.000 74.000 83.000 Miete Parkplätze 25.075 23.000 18.038 23.000 23.000 23.000 18.000 20.000 23.000 Erlöse Projekte 10.000 14.566 14.566 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 Beiträge assoziierter Mitglieder 3.296 3.012 3.000 2.996 3.000 2.247 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 Kostenerstattung Untermieter 59.426 54.569 66.000 52.525 66.000 30.171 40.000 100.000 100.000 78.000 89.000 100.000 (Tel./Strom/Post/Zugangs-Chips/Büromaterial/ Getränke Seminarräume/Sonstige Erlöse) Erlöse PV-Anlage 2.000 23.830 23.830 23.830 23.372 Vermietung Seminarräume/Getränke/Extern 698 0 500 373 500 73 200 500 500 500 500 500 Sonstiges 1.233 1.337 500 332 500 0 500 500 500 500 500 500 Summe Umsatzerlöse 589.696 601.425 584.000 602.252 594.000 462.593 603.266 657.000 703.830 558.830 630.830 703.372 Sonstige betriebliche Erträge 1.850 0 500 0 500 11.666 11.666 500 500 500 500 500 Summe Erlöse 591.546 601.425 584.500 602.252 594.500 474.259 614.932 657.500 704.330 559.330 631.330 703.872 Personalaufwand 225.642 183.496 220.000 Gehälter 113.568 142.000 88.243 130.000 151.000 155.000 212.000 217.000 221.000 Soziale Abgaben 22.343 35.500 16.308 30.000 38.000 39.000 53.000 54.000 55.000 Summe 225.642 183.496 220.000 135.911 177.500 104.551 160.000 189.000 194.000 265.000 271.000 276.000 Sonstige betriebliche Aufwendungen Raumkosten Erbbauzins 23.084 23.084 25.000 23.544 25.000 23.544 23.544 24.000 25.000 25.000 25.000 25.000 Abgaben Grundbesitz/sonst. Grund- stücksaufw.(Grundst.,Müll,Straßenreinigung) 10.543 10.000 12.494 17.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 Reparatur/Instandhalt. betrieblicher Räume 34.820 40.181 30.000 39.017 30.000 5.190 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 (Kleinrep; Elektro, WC, Licht) Strom/Gas/Wasser 63.784 64.737 68.000 65.297 70.000 40.966 60.000 140.000 140.000 100.000 110.000 120.000 Reinigung 24.107 26.685 27.000 22.172 22.000 18.355 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 Hausmeister (incl. Wnterdienst/Pflege Außenanl.) 6.596 15.000 4.947 12.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 Winterdienst/Pflege Außenanlagen 2.137 3.360 7.000 Technisches Gebäudemanagement (FM) 25.000 25.000 25.000 25.000 Summe 147.933 158.047 157.000 167.169 172.000 105.496 157.544 244.000 270.000 230.000 240.000 250.000 243 IGZ Innovations- und Gründerzentrum Nürnberg-Fürth-Erlangen GmbH Ist Ist Plan Ist Plan Ist Prognose Plan Plan Plan Plan Plan Stand: 15.11.2022 2019 2020 2021 2021 2022 bis 30.09.22 bis 31.12.22 2023 2024 2025 2026 2027 Seite 2 von 3 Eur Eur Eur Eur Eur Eur Eur Eur Eur Eur Eur Eur Betriebskosten Instandhaltung techn. Anlagen 37.330 17.640 30.000 20.326 35.000 21.860 35.000 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 (Aufzug,Brandmelde,Telefonanlage) Instandhaltung/Reparatur Betriebs- 5.171 5.457 6.000 15.655 6.000 10.537 14.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 und Geschäftsausst. (Fernwartung etc.) Mietleasing bewegliche WG 1.862 1.862 2.500 1.862 2.500 0 0 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 Server/Datenspeicherung/MS Office-Lizenzen 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 WC-Sanierung 1. BA -Ausschreibung/Planung (übertragen in 2021) 30.000 9.904 20.000 20.000 0 0 0 0 Sanierung Toilettenkerne 1. Bauabschnitt 280.000 50.420 220.000 169.424 220.000 0 0 0 0 Sanierung Trinkwasserleitung 70.000 0 70.000 70.000 0 0 0 0 WC-Sanierung 2.Bauabschnitt Ausschreibung/Planung/Durchführung 160.000 0 0 0 0 digitale Gebäudeinfrastruktur 100.000 20.000 30.000 0 0 0 0 Gebäudesanierung 0 50.000 50.000 0 0 - Architekt 7.500 0 7.500 7.500 20.000 0 0 0 0 - Elektro-Planer 7.500 0 7.500 7.500 0 0 0 0 0 Sonstiges 1.245 2.183 2.000 482 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 Versicherungen/Beiträge/Abgaben/Spenden 8.156 7.025 9.000 7.523 9.000 2.949 9.000 9.000 9.000 9.000 9.000 9.000 Summe 53.763 34.167 444.500 106.172 479.500 204.770 405.000 264.700 104.700 104.700 54.700 54.700 Werbung/Öffentlichkeitsarbeit Werbekosten 3.216 1.498 3.000 3.609 3.000 2.858 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 Repräsentation Projekte 837 15.000 Hackathon Transfusion 5.000 0 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 Sandbox 5.000 5.000 5.000 0 0 0 0 N.N. 5.000 0 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 Internet-Homepage/Social Media (übertragen in 2021) 9.000 4.530 3.000 1.080 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 WLAN 0 0 0 0 0 0 0 0 Reisekosten AN 6 17 500 15 500 70 200 500 500 500 500 500 Summe 3.222 2.352 27.500 8.154 21.500 4.008 11.200 21.500 16.500 16.500 16.500 16.500 244 IGZ Innovations- und Gründerzentrum Nürnberg-Fürth-Erlangen GmbH Ist Ist Plan Ist Plan Ist Prognose Plan Plan Plan Plan Plan Stand: 15.11.2022 2019 2020 2021 2022 2022 bis 31.03.22 bis 31.12.22 2023 2024 2025 2026 2027 Seite 3 von 3 Eur Eur Eur Eur Eur Eur Eur Eur Eur Eur Eur Eur Verwaltungskosten/Fremdarbeit Geschäftsbesorgung/GF 81.600 78.000 58.500 78.000 78.000 78.000 0 0 0 Fremdarbeit (bisher in den Personalkosten) 23.896 10.000 0 0 0 0 0 0 0 Buchhaltung, Prüfung JA 17.255 16.609 19.000 16.276 20.000 10.190 17.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 Rechts-, Beratungs-,Notarkosten 560 72.670 3.000 3.598 3.000 1.464 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 Fortbildungskosten 614 160 500 49 500 0 500 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 Diverses - bis max. 2.000 EUR 9.171 12.286 13.000 11.371 13.000 5.781 13.000 13.500 13.500 13.500 13.500 13.500 (Porto, Postabh., Tel., Internetgeb, Bürobed, Bücher) Weiterberechnete Kosten 4.290 4.202 4.000 3.325 4.000 2.986 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 Sonstiger Betriebsbedarf/ 5.947 2.191 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 (Werkzeuge/Kleingeräte, freiw. Soz. Leistungen) NK Geldverkehr/Restbuchw./ etc. 1.918 3.399 2.000 3.232 2.000 1.953 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 Summe 33.808 109.327 41.500 149.294 130.500 83.065 121.500 126.500 126.500 48.500 48.500 48.500 Sonstige betriebliche Aufwendungen 0 1.908 2.000 0 2.000 0 0 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 Summe betriebl. Aufwendungen 238.726 305.800 672.500 430.789 805.500 397.339 695.244 658.700 519.700 401.700 361.700 371.700 245 IGZ Innovations- und Gründerzentrum Nürnberg-Fürth-Erlangen GmbH Finanzplan (Kapitalflussrechnung) 2019 bis 2027 Ist Ist Plan Ist Plan Ist Prognose Plan Plan Plan Plan Stand: 15.11.2022 2019 2020 2021 2021 2022 30.09.2022 31.12.2022 2023 2024 2025 2026 mit PV Eur Eur Eur Eur Eur Eur Eur Eur Eur Eur Eur Jahresergebnis 100.760 83.250 -344.000 7.441 -420.500 -59.038 -277.312 -228.700 -57.670 -155.340 -49.010 + Abschreibung 6.431 12.221 15.000 15.684 10.000 18.913 20.000 15.000 23.000 23.000 23.000 +/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen 0 -2.500 0 5.500 0 0 0 0 0 0 0 +/- Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 = Cash-flow nach DVFA/SG 107.191 92.971 -329.000 28.625 -410.500 -40.125 -257.312 -213.700 -34.670 -132.340 -26.010 -/+ Gewinn/Verlust aus dem Abgang von Gegenständen des AV 0 0 0 4 0 0 0 0 0 0 0 -/+ Zunahme/Abnahme der Vorräte, Forderungen sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- und Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind 6.015 -15.840 2.000 15.290 0 0 0 0 0 0 0 +/- Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der Investitions- und Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind 5.127 9.984 5.000 18.674 0 0 0 0 0 0 0 +/- Zunahme/Abnahme der kurzfristigen Rückstellungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 = Cash-Flow aus der laufenden Geschäftstätigkeit 118.333 87.115 -322.000 62.593 -410.500 -40.125 -257.312 -213.700 -34.670 -132.340 -26.010 + Einzahlungen aus Abgängen von Finanzanlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - Auszahlungen für Investitionen -37.849 -21.145 -58.000 -15.052 -58.000 -11.191 -35.200 -290.000 -20.000 -20.000 -20.000 = Cash-Flow aus der Investitionstätigkeit -37.849 -21.145 -58.000 -15.052 -58.000 -11.191 -35.200 -290.000 -20.000 -20.000 -20.000 + Einzahlung aus der Aufnahme von Krediten 0 0 0 0 0 0 0 110.000 0 0 0 - Auszahlungen aus der Tilgung von Krediten 0 0 0 0 0 0 0 0 -11.000 -11.000 -11.000 = Cash-Flow aus der Finanzierungstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0 110.000 -11.000 -11.000 -11.000 Cash-Flow aus der laufenden Geschäftstätigkeit 118.333 87.115 -322.000 62.593 -410.500 -40.125 -257.312 -213.700 -34.670 -132.340 -26.010 Cash-Flow aus der Investitionstätigkeit -37.849 -21.145 -58.000 -15.052 -58.000 -11.191 -35.200 -290.000 -20.000 -20.000 -20.000 Cash-Flow aus der Finanzierungstätigkeit 0 0 0 0 0 0 0 110.000 -11.000 -11.000 -11.000 = Veränderung der liquiden Mittel 80.484 65.970 -380.000 47.541 -468.500 -51.316 -292.512 -393.700 -65.670 -163.340 -57.010 + Liquide Mittel (Kasse, Bank) am Anfang der Periode 1.207.399 1.283.629 1.349.599 1.349.599 1.397.140 1.349.599 1.397.140 1.104.628 710.928 645.258 481.918 = Liquide Mittel am Ende der Periode 1.283.629 1.349.599 969.599 1.397.140 928.640 1.298.282 1.104.628 710.928 645.258 481.918 424.908 246 IGZ Innovations- und Gründerzentrum Nürnberg-Fürth-Erlangen GmbH Investitionsplan 2019 - 2027 Ist Ist Plan Ist Plan Ist Prognose Plan Plan Plan Plan Stand: 15.11.2022 2019 2020 2021 2021 2022 2022 2022 2023 2024 2025 2026 Eur Eur Eur Eur Eur Eur Eur Eur Eur Eur Eur Immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Sachanlagen Telefonanlage 39.000 0 0 0 Zugangskontrollsystem/Schließanlage 3.000 0 0 0 20.000 Kopiergeräte 0 0 0 0 Computer/Software 3.000 7.228 ( 1 ) 0 0 Server/Datenspeicherung/MS Office 9.363 ( 2 ) 0 0 Technische Hilfsmittel 0 1.101 0 0 5.000 Sonstige (z.B. Schrankenanlage) 32.000(*) 3.453 0 0 5.000 Büro-Infrastruktur 10.000 6.510 10.000 8.050 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 Gebäudeinstandhaltung 10.000 8.542 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 E-Ladestation 10.000 0 10.000 12.000 Büromöbilierung 3.000 0 3.000 3.141 3.200 Paketstation 25.000 0 25.000 0 0 Digitalisierung Gebäude 20.000 Photovoltaik-Anlage 220.000 Summe Investitionen 77.000 21.145 58.000 15.052 58.000 11.191 35.200 290.000 20.000 20.000 20.000 (*) Steuerung Aufzug 26.000(1) PCs/Monitore/Laptops/Zubehör (*) Frankiermaschine 3.000(2) Server, Firewall, incl. Installation (*) Bürostühle und Küche KG 3.000 247 IGZ Innovations- und Gründerzentrum Nürnberg-Fürth-Erlangen GmbH Stellenplan 2019 - 2027 Stellen- davon Vollzeit- Vollzeit- Aufgabenbereich Plan/Ist Plan Plan Plan Plan Plan Plan Stand: 15.11.2022 EGr zahl befristet äquivalent äquivalent 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 TVöD bis 2020 2019 ab Juni 2020 Angestellte 15 1 1 0,79 0 Geschäftsführung 0(*) 0(*) 0(*) 0(*) 0(*) 0,66 0,66 9 1 0 0,58 0,58 Internet, Buchh, Pers. 0,58 0,58 0,58 0,58 0,58 0,58 0,58 Gesellsch., Öffentlichk. bisher 9 - 6 1 0 1 1 Immobilie 1 (**) 1 0,87 0,87 0,87 0,87 0,87 IGZ-Verwaltung/ Partnerbetreuung bisher 6 - 9(***) 1 0 1 1 Öffentlichkeitsarbeit/ 1 1 1 (***) 1 1 1 1 Projekte/IGZ-Verwaltung Hilfskräfte/E 5 1 nach Bedarf nach Bedarf Servicezentr./Organisation/ 1/0 0,64 0,64 0,64 0,64 0,64 0,64 Projekte/Partnerbetreu. 3,37 2,58 2,58 3,22 3,09 3,09 3,09 3,75 3,75 (*) GF nur bis 31.05.2020, danach GEF mittels Gesschäftsbesorgungsvertrag - ab 2025 wieder GV in 0,66 FTE (**) Kündigung zum 31.08.2020; danach durch MA (Servicezentrale und Verwaltung) ersetzt; Immobilie/Partnerbetreuung (***) neu ab Mitte Oktober 2022 für Projekte/Öffentlichkeitsarbeit/Verw. - Master-Absolventin für 2 Jahre befristet (****) ab 01.01.2022 für Servicezentrale u. Partnerbetreuung (25 Std./Woche) 248 Bilanz A-Beteiligungen HGB I nnovations- und Gründerzentrum Nürnberg-Fürth-Erlangen GmbH (IGZ) Stichtag: Stichtag: 31.12.2021 31.12.2020 Istzahlen Istzahlen Bilanzposten ID Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % 1000 Bilanz 4000 Aktiva 1.495,25 1.463,63 2,16 4001 A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) 4002 B. Anlagevermögen 79,32 79,96 -0,80 4003 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 6,30 0,00 4004 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 0,00 4005 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 1,35 0,00 4006 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 4,95 0,00 4007 4. geleistete Anzahlungen 0,00 4008 II. Sachanlagen 73,02 79,96 -8,68 4009 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 13,01 13,49 -3,56 4010 2. technische Anlagen und Maschinen 54,86 0,00 4011 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 5,15 66,46 -92,25 4012 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 0,00 4013 III. Finanzanlagen 0,00 4014 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 4015 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 0,00 4016 3. Beteiligungen 0,00 4017 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 4018 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 4019 6. sonstige Ausleihungen 0,00 4020 C. Umlaufvermögen 1.414,93 1.382,78 2,33 4021 I. Vorräte 0,00 4022 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 0,00 4023 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 0,00 4024 3. fertige Erzeugnisse und Waren 0,00 4025 4. geleistete Anzahlungen 0,00 4026 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 18,79 33,18 -43,37 4027 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 13,58 26,82 -49,37 4028 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 26,82 4029 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 0,00 4030 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 4031 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 4032 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 4033 4. sonstige Vermögensgegenstände 5,21 6,35 -17,95 4034 5. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 0,00 4300 6. Sonstige Vermögensgegenstände 0,00 4035 III. Wertpapiere 0,00 4036 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 249 4037 2. sonstige Wertpapiere 0,00 4038 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 1.397,14 1.349,60 3,52 4039 D. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,90 -100,00 4040 a. Disagio 0,00 4041 b. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten 0,90 4042 E. Aktive latente Steuern 0,00 4043 F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung 0,00 4044 G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 4301 H. 4045 Passiva 1.495,25 1.463,63 2,16 4046 A. Eigenkapital 1.376,89 1.369,44 0,54 4047 I. Gezeichnetes Kapital 35,50 35,50 0,00 4048 Nominalkapital 0,00 4049 ./. Nicht eingeforderte ausstehende Einlagen 0,00 4050 ./. Eigene Anteile 0,00 4051 II. Kapitalrücklage 0,00 4052 III. Gewinnrücklagen 0,00 4053 1. gesetzliche Rücklage 0,00 4054 2. Rücklage für Anteile an einem herrschenden oder mehrheitlich beteiligten Unternehmen 0,00 4055 3. satzungsgemäße Rücklage 0,00 4056 4. andere Gewinnrücklagen 0,00 4057 IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag 1.333,95 1.250,69 6,66 4058 V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag 7,44 83,25 -91,06 4059 VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen 0,00 4200 VII. Anteile in Fremdbesitz 4201 VIII. Unterschiedsbetrag aus Währungsumrechnung 4060 B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 0,00 4061 C. Empfangene Ertragszuschüsse 0,00 4062 D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 0,00 4063 E. Rückstellungen 19,30 13,80 39,86 4064 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 0,00 4065 2. Steuerrückstellungen 0,00 4066 3. sonstige Rückstellungen 19,30 13,80 39,86 4067 darin Aufwandsrückstellungen (beibehaltene Werte) 13,80 4068 F. Verbindlichkeiten 99,06 80,39 23,22 4069 1. Anleihen 0,00 4070 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 0,00 4071 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 4072 c. darin gesichert 0,00 4073 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 0,00 4074 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 0,00 4075 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 4076 c. darin gesichert 0,00 4077 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 2,58 0,00 4078 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 2,58 0,00 4079 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 4080 c. darin gesichert 0,00 4081 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 38,72 23,51 64,70 4082 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 38,72 23,51 64,70 4083 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 250 4084 c. darin gesichert 0,00 4085 5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel 0,00 4086 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 0,00 4087 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 4088 c. darin gesichert 0,00 4089 6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 0,00 4090 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 0,00 4091 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 4092 c. darin gesichert 0,00 4093 7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 4094 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 0,00 4095 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 4096 c. darin gesichert 0,00 4097 8. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 0,00 4098 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 0,00 4099 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 4100 c. darin gesichert 0,00 4101 9. Sonstige Verbindlichkeiten 57,77 56,88 1,56 4102 a. davon aus Steuern 0,59 0,00 4103 b. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 56,88 0,00 4104 c. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 4105 d. darin gesichert 0,00 4106 G. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 4107 H. Passive latente Steuern 0,00 4108 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 1.495,25 1.463,63 2,16 251 Gewinn- und Verlustrechnung A-Beteiligungen HGB Innovations- und Gründerzentrum Nürnberg-Fürth-Erlangen GmbH (IGZ) Stichtag: Stichtag: 31.12.2021 31.12.2020 Istzahlen Istzahlen Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 602,25 601,43 0,14 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 0,00 3. andere aktivierte Eigenleistungen 0,00 4. sonstige betriebliche Erträge 4,23 0,00 darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil 0,00 darin andere aperiodische Erträge 0,00 5. Materialaufwand 0,00 Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 0,00 Aufwendungen für bezogene Leistungen 0,00 6. Personalaufwand -135,91 -161,78 15,99 Löhne und Gehälter -113,57 -133,65 15,02 soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung -22,34 -28,13 20,58 davon für Altersversorgung 0,00 7. Abschreibungen -15,68 -12,22 -28,31 auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes -15,68 -12,22 -28,31 auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten 0,00 darin außerplanmäßige Abschreibungen 0,00 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -430,79 -327,52 -31,53 darin andere aperiodische Aufwendungen 0,00 9. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 0,00 10. Erträge aus Beteiligungen 0,00 davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 11. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0,00 davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 12. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0,00 0,00 davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 13. Aufwendungen aus Verlustübernahmen 0,00 davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 14. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufsvermögens 0,00 15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 davon an verbundene Unternehmen 16. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 24,10 102,91 -76,58 17. sonstige Steuern -16,66 -16,66 0,00 18. Erträge aus Verlustübernahmen 19. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- oder Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne 20. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 7,44 86,25 -91,37 21. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 22. Veränderungen der Kapital- und Gewinnrücklagen 23. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 7,44 86,25 -91,37 252 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2023 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.3 Klee-Center GmbH Existenzgründerzentrum D.3.1 Wirtschaftsplan 254 D.3.2 Jahresabschluss 258 253 Klee-Center GmbH Plan-GuV 2023 Bezeichnung 2021 informativ Plan 2022 informativ Jan-23 Feb-23 März-23 April-23 Mai-23 Juni-23 Juli-23 Aug-23 Sep-23 Okt-23 Nov-23 Dez-23 2023 Umsatzerlöse 405.048 406.662 35.532 35.532 35.202 37.202 37.202 37.202 36.202 35.002 36.570 36.419 36.419 37.419 435.904 Aktivierte Eigenleistungen Sonstige betriebliche Erträ 12.774 Gesamtleistung 417.821 406.662 35.532 35.532 35.202 37.202 37.202 37.202 36.202 35.002 36.570 36.419 36.419 37.419 435.904 Direkte Kosten Bruttoergebnis 417.821 406.662 35.532 35.532 35.202 37.202 37.202 37.202 36.202 35.002 36.570 36.419 36.419 37.419 435.904 Abschreibungen 81.792 68.879 5.448 5.448 5.498 5.498 5.498 5.498 5.498 5.498 5.548 5.548 5.548 5.548 66.076 Sonstiger Aufwand 162.649 159.484 11.204 14.909 11.855 11.405 17.960 11.755 11.605 15.150 12.305 11.580 15.535 12.572 157.837 Wertbericht. auf Forderungen 131 131 130 138 138 138 134 130 135 135 135 138 1.613 Gewährleistung Aktive RAP Aufwand Rückstellungen Gehälter 148.684 142.540 14.139 14.139 14.139 14.139 14.139 14.139 14.139 14.139 14.139 14.139 14.139 21.208 176.732 Betriebsergebnis 24.696 35.760 4.610 905 3.580 6.023 -532 5.673 4.826 86 4.442 5.018 1.063 -2.047 33.646 Zinsertrag 20 Zinsaufwand 18.161 16.504 1.241 1.241 1.241 1.241 1.241 1.241 1.241 1.241 1.241 1.241 1.241 1.241 14.886 Zinsergebnis -18.140 -16.504 -1.241 -1.241 -1.241 -1.241 -1.241 -1.241 -1.241 -1.241 -1.241 -1.241 -1.241 -1.241 -14.886 Ausserord. Ertrag Ausserord. Aufwand AO Ergebnis Vorläufiges Ergebnis vor S 6.556 19.257 3.369 -336 2.339 4.782 -1.773 4.432 3.586 -1.155 3.202 3.778 -177 -3.288 18.760 Steuern E/E 1.036 3.274 573 341 813 452 610 348 642 -589 3.189 Jahresüberschuss / -fehlb 5.520 15.983 2.796 -336 1.999 3.969 -1.773 3.980 2.976 -1.155 2.854 3.135 -177 -2.699 15.571 Ausschüttungen Rücklagen Bilanzergebnis 5.520 15.983 2.796 -336 1.999 3.969 -1.773 3.980 2.976 -1.155 2.854 3.135 -177 -2.699 15.571 254 Klee-Center GmbH Plan-GuV 2023-2027 Bezeichnung 2021 informativ Plan 2022 informativ 2023 2024 2025 2026 2027 Umsatzerlöse 405.048 406.662 435.904 444.141 447.061 454.761 463.361 Sonstige betriebliche Erträge 12.774 Gesamtleistung 417.821 406.662 435.904 444.141 447.061 454.761 463.361 Direkte Kosten Bruttoergebnis 417.821 406.662 435.904 444.141 447.061 454.761 463.361 Abschreibungen 81.792 68.879 66.076 66.194 67.194 68.194 69.194 Sonstiger Aufwand 162.649 159.484 157.837 161.233 178.319 178.873 176.255 Wertbericht. auf Forderungen 1.613 1.654 1.683 1.714 Gehälter 148.684 142.540 176.732 180.050 180.050 180.050 183.513 Betriebsergebnis 24.696 35.760 33.646 36.664 19.843 25.961 32.685 Zinsertrag 20 Zinsaufwand 18.161 16.504 14.886 13.219 11.502 9.735 7.918 Zinsergebnis -18.140 -16.504 -14.886 -13.219 -11.502 -9.735 -7.918 Ausserord. Ertrag Ausserord. Aufwand Vorläufiges Ergebnis vor Steuern6.556 19.257 18.760 23.444 8.341 16.226 24.767 Steuern E/E 1.036 3.274 3.189 3.986 1.418 2.758 4.210 Jahresüberschuss / -fehlbetrag 5.520 15.983 15.571 19.459 6.923 13.467 20.556 Bilanzergebnis 5.520 15.983 15.571 19.459 6.923 13.467 20.556 255 Klee-Center GmbH Liquiditätsplaung 2023-2027 Bezeichnung 2022 2023 2024 2025 2026 2027 Eröffnungsbilanz Bank kurzfristig 219.247 212.033 186.026 165.104 128.305 103.391 Einnahmen/Einzahlungen aus Forderungen 483.928 518.725 528.528 532.002 541.165 551.399 Wertbericht. auf Forderungen -1.613 -1.654 -1.683 -1.714 Einzahlung Zinseinnahmen Einnahmen aus Desinvestitionen Einzahlung Neuaufnahme von Darlehen Einzahlungen Sonst. Forderungen Ausserord. Ertrag Eigenkapitalveränderung Summe Cash In 483.928 517.112 528.528 530.348 539.483 549.685 Auszahlung Personalaufwand 142.540 176.732 180.050 180.050 180.050 183.513 Auszahlg. Material Auszahlg. Aufwand 189.785 187.825 191.867 212.200 212.859 209.744 Auszahlung Zinsaufwand 16.504 14.886 13.219 11.502 9.735 7.918 Auszahlung Investitionen 7.140 5.950 5.950 5.950 5.950 Auszahlung Tilgung 102.804 102.804 102.804 102.804 102.804 102.804 Auszahlung Steuern 3.274 3.189 3.986 1.418 2.758 Auszahlung Umsatzsteuersaldo 39.510 50.457 52.370 50.656 51.580 53.309 Sonstige Auszahlungen Ausschüttungen Summe Cash Out 491.143 543.119 549.450 567.147 564.396 565.996 Perioden-Über-/Unterdeckung -7.215 -26.006 -20.923 -36.799 -24.913 -16.311 Schlussbilanz Bank kurzfristig 212.033 186.026 165.104 128.305 103.391 87.080 Umsatzsteuer 77.266 82.822 84.387 84.942 86.405 88.039 Vorsteuer 30.302 31.129 31.584 34.831 34.936 34.438 Auszahlung Umsatzsteuersaldo 39.510 50.457 52.370 50.656 51.580 53.309 256 Klee-Center GmbH Planbilanzen 2023-2027 Bezeichnung 2021 2022 Anfangsbestand 2023 Anfangsbestand 2024 Anfangsbestand 2025 Anfangsbestand 2026 Anfangsbestand 2027 Anfangsbestand Anlagevermögen 1.514.981 1.514.981 1.446.102 1.386.026 1.324.832 1.262.638 1.199.444 Investitionen 6.000 5.000 5.000 5.000 5.000 Investition Abschreibung je Periode (-) -68.879 -66.076 -66.194 -67.194 -68.194 -69.194 Summe Anlagevermögen 1.514.981 1.446.102 1.386.026 1.324.832 1.262.638 1.199.444 1.135.250 Vorräte Forderungen 21.351 21.351 21.351 21.351 21.351 21.351 21.351 Sonst. Forderungen 8.687 8.687 8.687 8.687 8.687 8.687 8.687 Flüssige Mittel 219.247 208.491 182.058 160.383 123.904 99.215 82.791 Ausstehende Einlagen Aktive latente Steuern Aktive RAP Aufwand Summe Umlaufvermögen 249.285 238.529 212.096 190.420 153.942 129.253 112.829 Summe Aktiva 1.764.266 1.684.631 1.598.122 1.515.253 1.416.580 1.328.697 1.248.079 Gezeichnetes Kapital 430.000 430.000 430.000 430.000 430.000 430.000 430.000 Rücklagen Gewinn-/Verlustvortrag 177.129 182.649 198.632 214.203 233.662 240.585 254.053 Bilanzergebnis lfd. Periode 5.520 15.983 15.571 19.459 6.923 13.467 20.556 Summe Eigenkapital 612.649 628.632 644.203 663.662 670.585 684.053 704.609 Pensionsrückstellungen Sonstige Rückstellungen 30.600 30.600 30.600 30.600 30.600 30.600 30.600 Langfr. Verbindlichkeiten 1.075.922 973.118 870.314 767.510 664.706 561.902 459.098 Summe langfristige Verbindlic 1.106.522 1.003.718 900.914 798.110 695.306 592.502 489.698 Kontokorrent Verbindlichkeiten L/L 9.721 9.721 9.721 9.721 9.721 9.721 9.721 Sonst. Verbindlichkeiten 34.568 34.568 34.568 34.568 34.568 34.568 34.568 Umsatzsteuerverbindlichkeiten 3.912 4.721 4.400 4.176 4.289 4.467 Steuerverbindlichkeiten E/E 3.274 3.189 3.986 1.418 2.758 4.210 Verbindlichkeiten Personal Passive latente Steuern Passive RAP Ertrag 807 807 807 807 807 807 807 Summe kurzfr. Verbindlichkeit 45.096 52.281 53.006 53.481 50.690 52.143 53.773 Summe Passiva 1.764.266 1.684.631 1.598.122 1.515.253 1.416.580 1.328.697 1.248.079 257 Bilanz Klee-Center GmbH, Existenzgründungszentrum Stichtag: Stichtag: 31.12.2021 31.12.2020 Istzahlen Istzahlen Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Bilanz Aktiva 1.734,20 1.862,90 -6,91 A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) B. Anlagevermögen 1.515,00 1.594,30 -4,97 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 4. geleistete Anzahlungen II. Sachanlagen 1.515,00 1.594,30 -4,97 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 1.504,10 1.580,00 -4,80 2. technische Anlagen und Maschinen 10,90 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 14,30 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau III. Finanzanlagen 0,00 0,00 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 3. Beteiligungen 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 6. sonstige Ausleihungen C. Umlaufvermögen 219,20 268,60 -18,39 I. Vorräte 0,00 0,00 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 3. fertige Erzeugnisse und Waren 4. geleistete Anzahlungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 0,00 34,90 -100,00 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 17,20 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 4. sonstige Vermögensgegenstände 17,70 5. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 6. Sonstige Vermögensgegenstände III. Wertpapiere 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2. sonstige Wertpapiere 258 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Po stgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 219,20 233,70 -6,20 D. Rechnungsabgrenzungsposten a. Disagio b. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten E. Aktive latente Steuern F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag H. Passiva 1.733,70 1.863,10 -6,95 A. Eigenkapital 612,60 607,30 0,87 I. Gezeichnetes Kapital 430,00 430,00 0,00 Nominalkapital ./. Nicht eingeforderte ausstehende Einlagen ./. Eigene Anteile II. Kapitalrücklage III. Gewinnrücklagen 1. gesetzliche Rücklage 2. Rücklage für Anteile an einem herrschenden oder mehrheitlich beteiligten Unternehmen 3. satzungsgemäße Rücklage 4. andere Gewinnrücklagen IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag 177,10 162,00 9,32 V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag 5,50 15,30 -64,05 VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen VII. Anteile in Fremdbesitz VIII. Unterschiedsbetrag aus Währungsumrechnung B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) C. Empfangene Ertragszuschüsse D. Sonderposten für Investitionszuschüsse E. Rückstellungen 31,00 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 2. Steuerrückstellungen 8,30 3. sonstige Rückstellungen 22,70 darin Aufwandsrückstellungen (beibehaltene Werte) F. Verbindlichkeiten 1.120,30 1.223,00 -8,40 1. Anleihen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 1.076,00 1.181,00 -8,89 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 1.076,00 1.181,00 -8,89 c. darin gesichert 1.076,00 0,00 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 9,70 10,90 -11,01 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 9,70 11,00 -11,82 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 259 5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener We chsel und der Ausstellung eigener Wechsel a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 8. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 9. Sonstige Verbindlichkeiten 34,60 31,10 11,25 a. davon aus Steuern 7,30 5,90 23,73 b. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 7,00 c. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren d. darin gesichert G. Rechnungsabgrenzungsposten 0,80 1,80 -55,56 H. Passive latente Steuern Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 1.863,00 260 Gewinn- und Verlustrechnung Klee-Center GmbH, Existenzgründungszentrum Stichtag: Stichtag: 31.12.2021 31.12.2020 Istzahlen Istzahlen Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 310,00 310,00 0,00 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 3. andere aktivierte Eigenleistungen 4. sonstige betriebliche Erträge 107,80 180,00 -40,11 darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil darin andere aperiodische Erträge 5. Materialaufwand -73,00 -81,00 9,88 Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren Aufwendungen für bezogene Leistungen -73,00 -81,00 9,88 6. Personalaufwand -149,00 -170,00 12,35 Löhne und Gehälter -142,00 soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung -28,00 -28,00 0,00 davon für Altersversorgung 7. Abschreibungen -82,00 -85,00 3,53 auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes 0,00 auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten darin außerplanmäßige Abschreibungen 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -89,00 -114,00 21,93 darin andere aperiodische Aufwendungen 0,10 9. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 10. Erträge aus Beteiligungen davon aus verbundenen Unternehmen 11. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens davon aus verbundenen Unternehmen 12. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0,02 davon aus verbundenen Unternehmen 13. Aufwendungen aus Verlustübernahmen davon aus verbundenen Unternehmen 14. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufsvermögens 15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -18,00 -20,00 10,00 davon an verbundene Unternehmen 16. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 7,00 20,00 -65,00 17. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 18. außerordentliche Erträge 19. außerordentliche Aufwendungen 17. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 20. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 21. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -1,00 -5,00 80,00 261 18. Ergebnis vor Steuern 6,82 22. sonstige Steuern 2 3. Erträge aus Verlustübernahmen 24. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- oder Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne 25. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 5,82 15,00 -61,20 26. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 24. Einstellung in Rücklagen 27. Veränderungen der Kapital- und Gewinnrücklagen 28. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 5,82 15,00 -61,20 25. Entnahmen aus Gesellschafterkonten 26. Einstellung in Gesellschafterkonten 29. Ausschüttung 27. Konzernbilanzgewinn/ -verlust 28. Anteile Fremder am Jahrefehlbetrag 29. Konzernjahresüberschuss/-fehlbetrag 30. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 31. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrücklagen 32. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 33. Ausschüttung 262 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2023 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.4 Klinikum Nürnberg (Kh) D.4.1 Wirtschaftsplan 264 D.4.2 Jahresabschluss 275 263 Vorbericht zum Wirtschaftsplan 2023 für das Klinikum Nürnberg Kommunal unternehmen (Einzelabschluss) 1. Vorbemerkungen Zum Zeitpunkt der Erstellung des vorliegenden Wirtschaftsplan 2023 sind die finanziellen Auswirkungen auf das Planjahr 2023 aufgrund der anhaltenden politischen Krisensituation und einer möglichen erneuten Herbst-/Winter-Pandemiewelle nicht vollends absehbar. Die Leistungsentwicklung basiert auch für dieses Planjahr nicht auf einem gesonderten Szenario, sondern orientiert sich an der IST-Entwicklung und dem Niveau des letzten „normalen“ Wirtschaftsjahres 2019. Die Leistungsentwicklung wird mit 95% des Niveaus von 2019 eingeplant. Insofern sind die Planzahlen 2023 mit einem Restrisiko behaftet. Hierbei spielen neben der Entwicklung einer weiteren Infektionswelle und den sich daraus ergebenen Änderungen / Anpassungen im Krankenhausbetrieb (Bettenvorhaltung, eventuelle Verschiebung geplanter OP‘s) wie in den vergangenen Jahren auch politische und gesundheitspolitische Entwicklungen eine maßgebende Rolle. Sondereffekte wie Ganzjahresausgleich, Freihaltepauschalen, Coronaprämien für Mitarbeiter, bauliche Änderungen aufgrund der Pandemie / Versorgung Covid- Patienten sind in dieser Jahresplanung 2023 nicht mehr berücksichtigt. Lediglich die Preissteigerungen im Einkauf von Energie, medizinischem Verbrauchsmaterial und die gestiegenen Kosten für die Serviceleistungen der KNSG aufgrund der Übergangsphase in den TVöD bis 2024 sind entsprechend berücksichtigt. Die angekündigten AOP-Katalogänderungen zur systematischen Erweiterung des ambulanten Bereichs ab 2023 wurden in der Planung bisher nur marginal berücksichtigt. Hierfür müssen erst die strukturellen und organisatorischen Voraussetzungen geschaffen werden. Ob der Shift vom stationären auf den ambulanten Bereich so schnell wie von der Regierung geplant stattfinden kann, ist fraglich. Aufgrund der anhaltenden politischen Krisensituation in der Ukraine wurden entsprechende Sachaufwandssteigerungen im Energiebereich und im Materialaufwand berücksichtigt. Die vom Bund angekündigte Unterstützungsmaßnahme zur Abfederung der immens steigenden Energiekosten ist dringend erforderlich, da die erwartete Verdreifachung der Kosten für Strom, Gas etc. nicht anderweitig kompensiert werden kann. Ebenso stellen die geforderten Personalkostensteigerungen das Klinikum Nürnberg vor eine große Herausforderung. 264 2. Erfolgsplan Nach § 3 Abs. 1 Satz 2 der Verordnung über die Wirtschaftsführung der kommunalen Krankenhäuser (WkKV) ist der Erfolgsplan 2023 wie die Gewinn- und Verlustrechnung (GuV) gegliedert. Die Planansätze der einzelnen GuV-Positionen sind den Planansät- zen 2022 und den Ist-Ergebnissen 2021 gegenübergestellt. Der Erfolgsplan schließt mit einem Jahresfehlbetrag von T€ 49.381 ab. Die Planansätze für die Erlöse aus allgemeinen Krankenhausl eistungen sind mit erheblicher Unsicherheit behaftet, da zum einen die Prognose der Leistungsentwicklung auf unsicheren Annahmen zur Entwicklung der Nachfrage nach Krankenhausleistungen beruht und zum anderen die Entwicklung des Landesbasisfallwerts 2023 als wesentliche preisbildende Größe noch nicht final feststeht. Vor diesem Hintergrund werden die Planansätze der GuV-Positionen und wesentliche Abweichungen gegenüber dem Ergebnis 2021 sowie dem im Verwaltungsrat beschlossenen Wirtschaftsplan 2022 erläutert: 2.1 Erlöse aus Krankenhausleistungen (GuV-Pos. 1) Auf die bestehenden Planungsunsicherheiten auf der Erlösseite wurde bereits oben hingewiesen. Die Planansätze für die Zeit vom 01.01.2023 bis 31.12.2 023 beruht auf einer Schätzung von 95% der Leistung des Jahres 2019 sowie einer 4%-igen Steigerung des Landesbasisfallwerts und sieht keine weiteren Bettensperrungen und Leistungseinschränkungen aufgrund eines eventuell weiterhin anhaltenden Pandemiegeschehens vor. Die geplanten Erlöse aus Krankenhausleistungen für 2023 li egen mit € 547,2 Mio. um rund € 13,7 Mio. (+ 2,6 %) über den Erlösen des Jahres 2021, in denen Freihaltepauschalen enthalten waren. Die Erlösplanung im somatischen Bereich für 2023 beruht auf der Annahme eines Landesbasisfallwertes von € 3.978,45 und einem Ansatz von 81.728 CM-Punkten. Die aus den DRGs ausgegliederte Pflegefinanzierung wur de für 2023 mit € 130 Mio. angesetzt. Die Verhandlungen mit den Kostenträgern für das Pflegebudget 2022 sind derzeit noch nicht abgeschlossen, für 2021 konnte mit den Kostenträgern ein Pflegebudget von € 114,5 Mio. vereinbart werden. Die Erlöse im psychiatrischen und psychosomatischen Bereich wurden mit € 48,5 Mio. geplant, was einer Steigerung von 0,2% gegenüber 2019 entspricht (da in 2020 und 2021 auch die psychiatrischen und psychosomatischen Einheiten teilweise geschlossen waren, wurde an dieser Stelle als Vergleichsbasis 2019 genommen). Da in Q4/2022 teilweise psychiatrische Einheiten gesperrt werden müssen, hat das Auswirkungen auf die geplante Leistung in Q1/2023, weshalb hier die erreichbare Leistung eher defensiv geplant wurde. 2.2 Erlöse aus Wahlleistungen (GuV-Pos. 2) Der geplante Gesamtansatz von € 25,7 Mio. umfasst in erster Linie die wahlärztlichen Leistungen. Hinzu kommen Erlöse aus der Wahlleistung Unterkunft sowie Erlöse aus 265 der Telefonnutzung. Es wird davon ausgegangen, dass sich das Erlösvolumen gegenüber dem IST-Stand 2021 um € 6,3 Mio. (+32,3%) erhöht. Aufgrund der Steigerung des PKV-Zimmersatzes ab Dezember 2022 können in dem Wahlleistungsbereich „Zimmer“ höhere Umsätze für 2023ff. generiert werden. 2.3 Erlöse aus ambulanten Leistungen (GuV-Pos. 3) Der Planansatz in Höhe von € 39,9 Mio. entspricht einer Zunahme um € 3,6 Mio. (+10%) gegenüber dem Ist-Ergebnis 2021, da die Nachfrage nach ambulanter Leistungserbringung weiter zunimmt und der neue AOP-Leistungskatalog eine Erweiterung des ambulanten Leistungsspektrums „erzwingt“. Da die strategische und strukturelle Ausgestaltung hier allerdings noch zu prüfen ist, können die Auswirkungen und die daraus resultierenden Maßnahmen noch nicht in Gänze eingeplant werden. 2.4 Nutzungsentgelte der Ärzte (GuV-Pos. 4) Der Planansatz beläuft sich auf € 2,2 Mio. und liegt damit um € 0,3 Mio. (+13,9%) über dem Ist-Ergebnis 2021. 2.5 Sonstige Umsatzerlöse (GuV-Pos. 5) Hier sind unter anderem Erlöse aus den Verkäufen der Apotheke, Erlöse aus Vermietungen, Erlöse aus Drittmitteln sowie Erlöse aus Dienstleistungen für verbundene Unternehmen enthalten. Der Planansatz von € 58,1 Mio. liegt über dem Niveau von Plan 2022 (€+11,1 Mio., +23,7%), aber nur minimal über dem IST 2021 (€+0,5 Mio., +0,8%). 2.6 Bestandsveränderungen und andere aktivierte Eigenleistungen (GuV-Pos. 6-7) Für 2023 wird per Saldo von ergebniswirksamen Effekten aus Bestandsveränderungen (Eigenherstellungen der Apotheke und der Transfusionsmedizin sowie Überlieger) von € 1,1 Mio. ausgegangen. Für Baumaßnahmen werden aktivierte Eigenleistungen i.H.v. € 1 Mio. geplant. 2.7 Zuweisungen und Zuschüsse der öffentlichen Hand, soweit nicht unter GuV-Position 12 (GuV-Pos. 8) Der Planansatz von € 1,6 Mio. enthält insbesondere den Lehrpersonalzuschuss. Es wird mit keinen großen Veränderungen dieser Position gerechnet. Somit liegt der Planansatz auf Niveau des Planansatzes 2022 sowie dem IST 2021. 2.8 Sonstige betriebliche Erträge (GuV-Pos. 9) Die sonstigen betrieblichen Erträge werden mit € 9,4 Mio. geplant und beinhalten Erträge aus Gehaltserstattungen AAG (Mutterschutz) sowie Erlöse aus Spenden und Studien. In den Vorjahren 2020-2022 fiel diese Position v.a. durch Sondereffekte im Zusammenhang mit Covid-19 (Pflegebonus nach §26 a und §26 e KHG sowie Erträge aus Mitarbeiterverpflegung) oder auch aufgrund periodenfremder Rückstellungsauflösung vom Pflegebudget der Vorjahre deutlich höher aus. Sondereffekte in 2022ff. stellen Gehaltserstattungen für Mitarbeiter dar, die aufgrund 266 einer Corona-Infektion erkrankt ausgefallen sind. Hierfür kann der Arbeitgeber binnen einer 2-Jahres-Frist laut Infektionsschutzgesetzt ein Antrag auf Gehaltserstattungen stellen. Dieser Sachverhalt wurde für die Planung 2023 bisher vorsichtig mit einer Erstattung von € 2 Mio. berücksichtigt. 2.9 Personalaufwand (GuV-Pos. 10.a) und 10.b)) Gegenüber dem FC 2022 wird mit einem Anstieg des Personalaufwands um € 17,3 Mio. (4%) auf € 457,1 Mio. ausgegangen. Die Planung der Vollkräfte basiert auf den für 2022 reali sierten Ist-Besetzungen. 2.10 Materialaufwand (GuV-Pos. 11.a) und 11.b)) Der Planansatz für 2023 beträgt insgesamt € 223,5 Mio., was einer Steigerung um € 29,9 Mio. (+15,4%) gegenüber dem Ist 2021 und einem Anstieg um € 49,6 Mio. (+28,5%) gegenüber dem Plan 2022 entspricht. Der Ansatz für Materialaufwand teilt sich in € 169,7 Mio. für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe (RHB) und € 53,8 Mio. für bezogene Leistungen auf. Innerhalb der RHB wiederum hat der medizinische Bedarf (Arzneimittel, Implantate, Laborbedarf und sonstiger medizinischer Bedarf) mit € 130,5 Mio. den größten Anteil. Hinzu kommen für 2023 mit fast verdreifachtem Anteil die Kosten für Energie mit € 30,2 Mio. Die bezogenen Leistungen umfassen im Wesentlichen die von der KNSG mbH bezogenen Dienstleistungen mit € 32,6 Mio., die Serviceleistungen durch Dritte mit € 6,9 Mio. und Untersuchungen und Behandlungen in fremden Instituten mit € 3,9 Mio., sowie Honorare für externe Ärzte und Konsilleistungen mit € 2,5 Mio. Tarifsteigerungen in den bezogenen Dienstleistungen, insbesondere für die KNSG, wurden entsprechend berücksichtigt. 2.11 GuV-Positionen 12 bis 18 Die GuV-Positionen 12 bis 18 sind dem Investitions- und Fördermittelbereich zuzurech- nen. Die betreffenden Planansätze enthalten hauptsächlich Erlöse und Aufwendungen im Bereich der Fördermittel nach dem KHG und dem Bayerischen Krankenhausgesetz (BayKrG) sowie die Abschreibungen. Diese Positionen sind, mit Ausnahme der Ab- schreibungsaufwendungen für nicht gefördertes Anlagevermögen sowie für die Zufüh- rung von Zinserträgen zu Verbindlichkeiten nach dem KHG, insgesamt erfolgsneutral. Die Abschreibungen liegen leicht über dem Niveau von Ist 2021 (€ +1,7Mio.; 6,2%). Insgesamt belaufen sich die nicht geförderten und somit erfolgswirksamen Abschreibungen auf voraussichtlich € 7,7 Mio. und liegen somit auf IST 2020 Niveau. 2.12 Sonstige betriebliche Aufwendungen (GuV-Pos. 19) Der Planansatz für sonstige betriebliche Aufwendungen beläuft sich auf € 46,0 Mio. und liegt damit auf dem Niveau zum Jahresabschluss 2020. Die größten Einzelpositionen sind die Instandhaltungsaufwendungen mit € 24,0 Mio., die Verwaltungskosten mit € 9,7 Mio. sowie die Aufwendungen für Versicherungen mit € 2,8 Mio. 267 2.13 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge (GuV-Pos. 22) Die GuV-Position 22 enthält Planansätze für Zinsen auf Ausleihungen an verbundene Unternehmen. Hinzu kommen Stundungs- und Verzugszinsen sowie die Verzinsung von Wohnungsfördermitteldarlehen und sonstige Finanzanlagen, die jedoch von untergeordneter Bedeutung sind. Für 2023 wird von Zinserträgen in Höhe von € 0,4 Mio. ausgegangen. 2.14 Zinsen und ähnliche Aufwendungen (GuV-Pos. 23) Der Gesamtansatz in Höhe von rund € 1 Mio. umfasst die nicht liquiditätswirksamen Zinsaufwendungen aus der Aufzinsung der langfristigen Rückstellungen in Höhe von € 0,7 Mio. sowie Fremdkapitalzinsen für Darlehen, Betriebsmittelkredite und verzinsliche Guthaben der Beteiligungsunternehmen im Rahmen des Cashpooling in Höhe von € 0,3 Mio. 2.15 Steuern (GuV-Pos. 24) Der Ansatz für Steuern vom Einkommen und Ertrag beträgt € 0,6 Mio. 2.16 Jahresergebnis (GuV-Pos. 25) Für das Planjahr 2023 wird unter den oben genannten Prämissen von einem Jahresfehlbetrag in Höhe von € - 49,4 Mio. ausgegangen und damit eine Verschlechterung gegenüber dem Jahresergebnis 2021 mit € - 48,4 Mio. erwartet. Dies steht jedoch explizit unter dem Vorbehalt, dass es im Planjahr zu keinen weiteren Beeinträchtigungen (Lockdown, Streichung / Verschiebung von Operationen, etc.) wie im Geschäftsjahr 2022 käme und berücksichtigt bisher noch keine Energiepreisbremse oder Unterstützungsmaßnahmen durch Bund und Land. 3. Vermögensplan Der Vermögensplan enthält Ausgabeansätze für Baumaßnahmen und die Beschaffung von sonstigen Anlagegütern (insbesondere Medizintechnik). Die Finanzierung erfolgt durch Fördermittel nach Art. 11 und 12 BayKrG, aus Eigen- und Drittmitteln sowie im Wege der Darlehensaufnahme. Die verfügbare Liquidität aus der Innenfinanzierung w ird 2023 insgesamt nicht ausreichend sein, um den investitionsbedingten Liquiditätsbedarf abzudecken. Das geplante Investitionsvolumen beläuft sich für 2023 auf € 61 Mio., Tilgungen bestehender Darlehensverpflichtungen sind mit € 1,4 Mio. vorgesehen. Dabei sollen € 78 Mio. durch Außenfinanzierung gedeckt werden. Die Außen- finanzierung setzt sich u.a. aus € 44 Mio. Fördermittel, € 25 Mio. aus der Aufnahme zusätzlicher Kreditmittel, der Rückführung von Ausreichungen an verbundene Unternehmen (Darlehen /Cash Pooling) in Höhe von € 7,6 Mio., sowie € 1,5 Mio. an Spenden und Stiftungsmitteln zusammen. 268 4. Mittelfristiger Finanzplan Die Investitionen werden durch Fördermittel nach Art. 11 und Art. 12 BayKrG, Eigen- mittel und Ausnutzung der genehmigten Kontokorrentlinien finanziert. 5. Stellenplan Dem Wirtschaftsplan sind ein Stellenplan für Angestellte und eine Stellenübersicht für Arbeiterinnen und Arbeiter des Klinikums sowie der Stellenplan der dem Klinikum von der Stadt Nürnberg zugewiesenen Beamtinnen und Beamten beigefügt. 269 Erfolgsplan € € € € € € 1. Erlöse aus Krankenhausleistungen 547.161.039 532.726.967 533.413.461 2. Erlöse aus Wahlleistungen 25.665.275 22.000.000 19.396.814 3. Erlöse aus ambulanten Leistungen des Krankenhauses 39.924.179 36.000.000 36.294.708 4. Nutzungsentgelte der Ärzte 2.233.340 2.200.000 1.959.446 5. Sonstige Umsatzerlöse 58.141.540 47.000.000 57.684.325 6. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen/unfertigen Leistungen 1.100.000 1.100.000 1.196.238 7. andere aktivierte Eigenleistungen 1.000.000 1.000.000 679.802 8. Zuweisungen und Zuschüsse der öffentlichen Hand, soweit nicht unter Nr. 12 1.550.000 1.500.000 1.552.535 9. sonstige betriebliche Erträge 9.350.000 4.500.000 41.536.325 686.125.373 648.026.967 693.713.654 10. Personalaufwand a) Löhne und Gehälter 371.488.449 339.222.283 345.791.761 b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung 85.624.316 80.289.619 83.161.462 457.112.766 419.511.903 428.953.223 11. Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 169.688.683 125.190.000 145.510.407 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 53.847.754 48.778.063 48.142.369 223.536.437 173.968.063 193.652.776 Zwischenergebnis 5.476.171 54.547.001 71.107.655 12. Erträge aus Zuwendungen zur Finanzierung von Investitionen 12.300.000 115.660.000 46.242.198 13. Erträge aus der Einstellung von Ausgleichsposten aus Darlehensförderung und für Eigenmittelförderung 27.252 27.252 22.567 14. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten/ Verbindlichkeitennach dem KHG und aufgrund sonstiger Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens 21.291.537 19.398.834 20.194.423 15. Erträge aus der Auflösung des Ausgleichspostens für Darlehensförderung 0 0 0 16. Aufwendungen aus der Zuführung zu Sonderposten/ Verbindlichkeiten nach dem KHG und aufgrund sonstiger Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens 12.300.000 115.660.000 47.573.095 17. Aufwendungen a. d. Auflösung der Ausgleichsposten aus Darlehens- und f. Eigenmittelförderung 0 0 341.761 18. Aufwendungen f.n.d. KHG gef. Maßnahmen 0 0 729.218 21.318.789 19.426.086 17.815.114 19. Abschreibungen 28.996.904 27.121.433 27.310.281 20. sonstige betriebliche Aufwendungen 45.990.157 46.000.000 52.591.554 Zwischenergebnis -48.192.101 851.653 9.020.933 21. Erträge aus Beteiligungen 0 0 2.490.000 21. Erträge aus Wertpapieren 0 0 4.436 22. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 393.443 223.307 421.846 23. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf 0 0 5.654.029 Wertpapiere des Umlaufvermögens 24. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 965.075 4.279.695 4.968.687 25. Steuern 616.856 604.761 2.283.703 26. Jahresergebnis -49.380.590 -3.809.495 -969.204 Wirtschaftsplan 2023 für das Klinikum Nürnberg Kommunalunternehmen 2023 2022 2021 Plan Plan Ist 270 Wirtschaftsplan 2023 für das Klinikum Nürnberg Kommunalunternehmen B. Vermögensplan Einnahmen: Planansatz Einnahmen 2023 € I. Innenfinanzierung 1. Eigenmittel -15.315.752 Summe I. -15.315.752 II. Außenfinanzierung 1. Fremdfinanzierung 1.1 Darlehensaufnahme 1.2 Betriebsmittellinie 24.815.048 1.3 Rückführung Ausreichung Verbundene 7.596.000 2. Fördermittel nach dem KHG und dem BayKrG 2.1 Art. 11 BayKrG 31.850.000 2.2 Art. 12 BayKrG 12.300.000 3. Spenden und Stiftungsmittel 1.530.000 Summe II. 78.091.048 Gesamteinnahmen 62.775.296 Ausgaben: Gesamtkosten Ausgaben VE VE VE VE 2023 2024 2025 2026 2027 € € € € € I. Ausgaben nach § 4 Abs. 1 WkKV 1. Beschaffung von Anlagegütern, einschl. geringwertiger Wirtschaftsgüter (GWG's) 9.500.000 9.500.000 9.500.000 9.500.000 9.500.000 2. Kinderklinikum (KNS) 15.000.000 25.000.000 32.950.000 28.000.000 17.800.000 Gesamtkosten 144.890.000 € bereits bereitgestellt 10.000.000 € noch zu finanzieren 134.890.000 € 3. Zentrum für seelische Gesundheit (KNN, 1. BA) 320.000 2.000.000 220.000 Gesamtkosten 5.640.000 € bereits bereitgestellt 3.100.000 € noch zu finanzieren 2.540.000 € 4. Zentrum f. seelische Gesundheit (KNN, 2.BA) 1.010.000 16.776.000 18.370.000 18.000.000 21.630.000 Gesamtkosten 86.358.000 € bereits bereitgestellt 158.000 € noch zu finanzieren 86.200.000 € 5. Notfallzentrum KNS 2.500.000 2.500.000 15.000.000 35.000.000 35.000.000 Gesamtkosten 200.000.000 € bereits bereitgestellt 550.000 € noch zu finanzieren 199.450.000 € 6. Ambulantes Rehazentrum & Apotheke 100.000 22.900.000 14.392.000 Gesamtkosten 37.492.000 € bereits bereitgestellt 100.000 € noch zu finanzieren 37.392.000 € 7. Verbesserung IT-Sicherheit (KRITIS) 2.630.000 1.270.000 Gesamtkosten 3.900.000 € bereits bereitgestellt noch zu finanzieren 3.900.000 € 8. Investitionen KHZG 14.000.000 10.420.000 3.780.000 Gesamtkosten 28.200.000 € bereits bereitgestellt noch zu finanzieren 28.200.000 € 9. Parkhaus Standort Nord 4.937.000 2.432.000 Gesamtkosten 7.369.000 € bereits bereitgestellt noch zu finanzieren 7.369.000 € 10. Erneuerung Betten Standort Nord 4.000.000 Gesamtkosten 4.000.000 € bereits bereitgestellt noch zu finanzieren 4.000.000 € 10. Investitionen Servicebereich 741.296 Gesamtkosten 741.296 € bereits bereitgestellt noch zu finanzieren 741.296 € 11. Sonstige Maßnahmen und Umbauten, Geräte etc. 11.500.000 11.600.000 11.700.000 11.800.000 11.900.000 Summe I. 61.301.296 106.903.000 108.344.000 102.300.000 95.830.000 II. Tilgungsleistungen Summe II 1.474.000 1.474.000 1.474.000 1.474.000 1.474.000 III. Ausreichungen an verbundene Unternehmen Summe III 1.124.000 316.000 4.323.000 Gesamtausgaben 62.775.296 109.501.000 110.134.000 103.774.000 101.627.000 Lfd. Nr. Bezeichnung Lfd. Nr. Bezeichnung Planansatz 271 C. Finanzplan 2023 - 2027 2023 2024 2025 2026 2027 € € € € € 1. Investitionsvorhaben 1.1 Baumaßnahmen Kinderklinikum (KNS) 15.000.000 25.000.000 32.950.000 28.000.000 17.800.000 Zentrum f. seelische Gesundheit (KNN, 1. BA) 320.000 2.000.000 220.000 Zentrum f. seelische Gesundheit (KNN, 2.BA) 1.010.000 16.776.000 18.370.000 18.000.000 21.630.000 Notfallzentrum KNS 2.500.000 2.500.000 15.000.000 35.000.000 35.000.000 Ambulantes Rehazentrum & Apotheke 100.000 22.900.000 14.392.000 Verbesserung IT-Sicherheit (KRITIS) 2.630.000 1.270.000 Investitionen KHZG 14.000.000 10.420.000 3.780.000 Parkhaus Standort Nord 4.937.000 2.432.000 Erneuerung Betten Standort Nord 4.000.000 Investitionen Servicebereich 741.296 Summe 1.1 40.301.296 85.803.000 87.144.000 81.000.000 74.430.000 1.2 Beschaffung von Anlagegütern Sonstige Anlagegüter und GWG 9.500.000 9.500.000 9.500.000 9.500.000 9.500.000 1.3 Sonstige Investitionen 1.3.1 Sonstige Maßnahmen und Umbauten, Geräte etc. 11.500.000 11.600.000 11.700.000 11.800.000 11.900.000 2. Tilgungsleistungen Tilgungsleistungen Darlehen 1.474.000 1.474.000 1.474.000 1.474.000 1.474.000 Summe 2 1.474.000 1.474.000 1.474.000 1.474.000 1.474.000 3. Ausreichungen an verbundene Unternehmen Summe 3 1.124.000 316.000 4.323.000 Summe I 62.775.296 109.501.000 110.134.000 103.774.000 101.627.000 II. Mittelherkunft 1. Innenfinanzierung -15.315.752 -20.103.592 -961.679 -685.370 -316.100 2. Außenfinanzierung 2.1 Fördermittel nach Art. 11 BayKrG 31.850.000 53.290.000 54.500.000 78.000.000 64.000.000 2.2 Fördermittel nach Art. 12 BayKrG 12.300.000 12.400.000 12.500.000 12.600.000 12.700.000 2.3 Spenden und Stiftungsmittel 1.530.000 1.568.000 1.607.000 1.648.000 1.689.000 2.4 Rückführung Ausreichung an verbundene Unternehmen 7.596.000 203.000 203.000 3.191.000 191.950 2.5 Darlehen 45.000.000 42.000.000 9.000.000 20.000.000 2.6 Betriebsmittellinie 24.815.048 17.143.592 285.679 20.370 3.362.150 Summe 2. 78.091.048 129.604.592 111.095.679 104.459.370 101.943.100 Summe II 62.775.296 109.501.000 110.134.000 103.774.000 101.627.000 Wirtschaftsplan 2023 für das Klinikum Nürnberg Kommunalunternehmen 272 voraussichtlich fällige Ausgaben Verpflichtungsermächtigungen im Vermögensplan des Jahres 2024 2025 T€ T€ 2022 130.464 - 2023 20.963 - 110.134 Neue Verpflichtungsermächtigungen: 2024 = T€ 20.963 - 2025 = T€ 110.134 89.171 Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fällig werdenden Ausgaben Wirtschaftsplan 2023 für das Klinikum Nürnberg Kommunalunternehmen 273 Wirtschaftsplan 2023 für das Klinikum Nürnberg Kommunalunternehmen D. Stellenplan 1) Teil I: Angestellte Vergütungsgruppe Zahl der Stellen 2023 Zahl der Stellen am 30.06.2022 Zahl der besetzten Stellen am 30.06.2022 Erläuterungen Angestellte AT 26 26 23,76 E1 2 2 0,37 E2 24 24 10,48 E2UE 24 24 18,68 E3 141 141 109,14 E4 63 63 57,56 E5 305 305 261,75 E6 163 163 136,29 E7 71 71 65,59 E8 219 219 194,63 E9 0 0 0,00 E9A 368 368 304,16 E9B 90 90 79,22 E9C 6 6 6,00 E10 72 72 65,50 E11 118 118 97,83 E12 57 57 50,68 E13 125 125 86,72 E14 97 97 70,18 E15 9 9 7,53 EG I 1 1 0,47 EG II 2 2 1,06 EG III 1 1 0,50 P6 1 1 1,00 P7 16 16 11,97 P8 9 9 7,18 P9 12 12 8,77 P10 4 4 4,00 P11 7 7 4,21 P12 1 1 1,00 P13 0 0 0,00 S3 1 1 1,00 S4 2 2 1,50 S8A 3 3 2,70 S8B 3 3 2,10 S9 1 1 0,50 S11B 29 29 20,01 S12 17 17 11,41 S15 29 29 23,08 S18 1 1 1,00 2.120 2.120 1.750 274 Pflegekräfte AT 4 4 4,00 E10 5 5 5,00 E11 5 5 3,45 E12 1 1 1,00 E13 3 3 3,00 E14 2 2 1,50 E15 3 3 3,00 E2 13 13 8,92 E3 19 19 14,73 E4 1 1 1,00 E5 128 128 108,81 E6 20 20 17,90 E7 2 2 2,00 E8 15 15 9,95 E9A 7 7 5,63 E9B 9 9 6,51 E9C 1 1 0,85 S8A 1 1 1,00 S8B 14 14 9,38 S9 1 1 1,00 P15 9 9 9,00 P14 13 13 10,38 P13 69 69 59,88 P12 16 16 15,05 P11 57 57 47,20 P10 246 246 195,42 P9 473 473 372,68 P8 769 769 627,28 P7 1.126 1.126 882,38 P6 104 104 98,24 P5 68 68 62,69 3.204 3.204 2.589 Ärztinnen und Ärzte AT 87 87 74,56 E15UE 2 2 2,00 E9C 1 1 1,00 E9B 1 1 1,00 EG I 533 533 497,28 EG II 367 367 297,15 EG III 194 194 176,92 EG IV 21 21 20,35 1.206 1.206 1.070 Summe Angestellte 6.530 6.530 5.409 Teil III: Beamtinnen/Beamte 1) Besoldungsgruppe Zahl der Stellen 2023 Zahl der Stellen am 30.06.2022 Zahl der besetzten Stellen am 30.06.2022 Erläuterungen A 16 0 0 0,00 A 15 4 4 3,60 A 14 2 2 2,00 A 13 1 1 1,00 A 12 2 2 1,70 A 11 10 10 9,23 A 9 2 2 1,80 A 8 2 2 1,38 A 7 1 1 0,80 Summe Beamtinnen/Beamte 24 24 22 Summe Klinikum 6.554 6.554 5.430 1) Bei besetzten Stellen für Beamtinnen/Beamte ist di e Zahl der sich in der jeweiligen Besoldungsgruppe Befindlichen angegeben. 275 Bilanz Klinikum Nürnberg Stichtag: Stichtag: 31.12.2021 31.12.2020 Istzahlen Istzahlen Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Bilanz Aktiva 730.009,81 670.437,50 8,89 A. Anlagevermögen 447.106,31 449.164,60 -0,46 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 1.362,31 1.400,30 -2,71 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 1.240,68 1.229,80 0,88 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 121,63 170,50 -28,66 4. geleistete Anzahlungen II. Sachanlagen 434.060,70 438.241,40 -0,95 1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken 347.543,99 356.888,20 -2,62 2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken 268,98 272,80 -1,40 3. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte ohne Bauten 4. technische Anlagen 29.884,39 32.598,40 -8,33 5. Einrichtungen und Ausstattungen 44.102,97 41.621,60 5,96 6. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 12.260,37 6.860,40 78,71 III. Finanzanlagen 11.683,30 9.522,90 22,69 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 821,72 820,70 0,12 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 10.732,33 8.572,90 25,19 3. Beteiligungen 129,25 129,30 -0,04 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 6. sonstige Finanzanlagen B. Umlaufvermögen 260.104,36 198.598,80 30,97 I. Vorräte 22.467,43 21.305,40 5,45 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 17.258,09 16.962,50 1,74 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 5.209,34 4.342,90 19,95 3. fertige Erzeugnisse und Waren 4. geleistete Anzahlungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 231.138,27 153.398,10 50,68 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 103.167,73 93.813,40 9,97 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2. Forderungen an den Gesellschafter 994,90 681,10 46,07 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 3. Forderungen nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht 97.603,28 40.923,80 138,50 davon nach der BpflV 35.224,00 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 3.959,80 4. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 27.624,05 17.032,60 62,18 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 5. 38,90 32,70 18,96 276 Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 6. sonstige Vermögensgegenstände 1.709,41 914,50 86,92 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 74,80 III. Wertpapiere des Umlaufvermögens 159,88 478,30 -66,57 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 6.338,78 23.417,00 -72,93 C. Ausgleichsposten nach dem KHG: 21.411,98 21.389,40 0,11 1. Ausgleichsposten aus Darlehensförderung 4.339,85 4.318,20 0,50 2. Ausgleichsposten für Eigenmittelförderung 17.072,13 17.071,20 0,01 D. Rechnungsabgrenzungsposten 1.387,16 1.284,70 7,98 1. Disagio 2. andere Rechnungsabgrenzungsposten 1.387,16 1.284,70 7,98 E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Passiva 730.009,80 670.437,50 8,89 A. Eigenkapital 98.444,58 96.461,60 2,06 I. Gezeichnetes Kapital 15.338,76 15.338,80 -0,00 II. Kapitalrücklage 134.131,75 131.179,60 2,25 III. Gewinnrücklagen 2.918,93 2.918,90 0,00 IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag (-) -52.975,66 -47.990,90 -10,39 V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag (-) -969,20 -4.984,80 80,56 B. Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens: 279.290,75 284.840,00 -1,95 1. Sonderposten aus Fördermitteln nach dem KHG 270.378,79 277.363,60 -2,52 2. Sonderposten aus Zuweisungen und Zuschüssen der öffentlichen Hand 6.288,35 4.332,00 45,16 3. Sonderposten aus Zuwendungen Dritter 2.623,61 3.144,40 -16,56 C. Rückstellungen 173.799,18 165.256,50 5,17 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 34.233,79 32.158,90 6,45 2. Steuerrückstellungen 5.719,21 3.415,30 67,46 3. sonstige Rückstellungen 133.846,18 129.682,30 3,21 darin Aufwandsrückstellungen (beibehaltene Werte) D. Verbindlichkeiten 178.168,97 123.451,00 44,32 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 33.249,30 27.870,30 19,30 davon gefördert nach dem KHG darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2. erhaltene Anzahlungen 298,76 174,10 71,60 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 174,10 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 15.217,18 16.737,80 -9,08 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 16.737,80 4. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 5. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 7.547,89 7.174,80 5,20 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 181,60 6. Verbindlichkeiten nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht 82.471,48 43.879,80 87,95 davon nach der BPflV 9.181,90 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 43.579,80 7. Verbindlichkeiten aus sonstigen Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens 3.812,12 2.520,20 51,26 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 2.520,20 8. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 16.195,41 7.349,00 120,38 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 7.349,00 277 9. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 5.268,48 4.608,60 14,32 da rin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4.608,60 10. Sonstige Verbindlichkeiten 14.108,35 13.136,40 7,40 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 12.959,90 davon aus Steuern 5.531,90 davon im Rahmen der sozialen Sicherheit 16,70 E. Ausgleichsposten aus Darlehensförderung F. Rechnungsabgrenzungsposten 306,32 428,40 -28,50 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 278 Gewinn- und Verlustrechnung Klinikum Nürnberg Stichtag: Stichtag: 31.12.2021 31.12.2020 Istzahlen Istzahlen Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Erlöse aus Krankenhausleistungen 533.413,46 514.323,00 3,71 2. Erlöse aus Wahlleistungen 19.396,81 21.468,00 -9,65 3. Erlöse aus ambulanten Leistungen des Krankenhauses 36.294,71 34.532,00 5,10 4. Nutzungsentgelte der Ärzte 1.959,45 2.261,00 -13,34 4a. Sonstige Umsatzerlöse 57.684,33 47.686,00 20,97 5. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen/unfertigen Leistungen 1.196,24 -847,00 241,23 6. andere aktivierte Eigenleistungen 679,80 684,00 -0,61 7. Zuweisungen und Zuschüsse der öffentlichen Hand, soweit nicht unter Nr. 11 1.552,54 1.611,00 -3,63 8. sonstige betriebliche Erträge 41.536,33 12.113,00 242,91 darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil davon aus Ausgleichsbeträgen für frühere Geschäftsjahre darin andere aperiodische Erträge 1.437,49 115,00 1.149,99 9. Personalaufwand -428.953,23 -405.815,00 -5,70 a) Löhne und Gehälter -345.791,76 -329.077,00 -5,08 b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung -83.161,47 -76.738,00 -8,37 davon für Altersversorgung -19.113,83 -18.001,00 -6,18 10. Materialaufwand -193.652,78 -168.441,00 -14,97 a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren -145.510,41 -126.280,00 -15,23 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen -48.142,37 -42.161,00 -14,19 Zwischenergebnis 71.107,66 59.575,00 19,36 11. Erträge aus Zuwendungen zur Finanzierung von Investitionen 46.242,20 23.279,00 98,64 davon Fördermittel nach dem KHG 42.771,96 21.800,00 96,20 12. Erträge aus der Einstellung von Ausgleichsposten aus Darlehensförderung und für Eigenmittelförderung 22,57 27,00 -16,41 13. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten/Verbindlichkeiten nach dem KHG und auf Grund sonstiger Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens 20.194,42 20.727,00 -2,57 14. Erträge aus der Auflösung des Ausgleichspostens für Darlehensförderung 15. Aufwendungen aus der Zuführung zu Sonderposten/Verbindlichkeiten nach dem KHG und auf Grund sonstiger Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens -47.573,09 -23.324,00 -103,97 16. Aufwendungen aus der Zuführung zu Ausgleichsposten aus Darlehensförderung 17. Aufwendungen für die nach dem KHG geförderte Nutzung von Anlagegegenständen -341,76 -276,00 -23,83 18. Aufwendungen für nach dem KHG geförderte, nicht aktivierungsfähige Maßnahmen -729,22 -1.076,00 32,23 19. Aufwendungen aus der Auflösung der Ausgleichsposten aus Darlehensförderung und für Eigenmittelförderung 20. Abschreibungen -27.310,28 -27.192,00 -0,43 a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen davon außerplanmäßige Abschreibungen b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Krankenhaus üblichen Abschreibungen überschreiten 21. sonstige betriebliche Aufwendungen -52.591,55 -46.449,00 -13,22 279 davon aus Ausgleichsbeträgen für frühere Geschäftsjahre darin andere aperiodische Aufwendungen Zwischenergebnis 9.020,95 5.291,00 70,50 22. Erträge aus Beteiligungen 2.490,00 davon aus verbundenen Unternehmen 23. Erträge aus anderen Wertpapieren und aus Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 4,44 6,70 -33,73 davon aus verbundenen Unternehmen 24. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 421,85 208,00 102,81 davon aus verbundenen Unternehmen 25. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufsvermögens -5.654,03 -5.543,00 -2,00 26. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -4.968,69 -4.594,30 -8,15 davon an verbundene Unternehmen davon für Betriebsmittelkredite davon aus Aufzinsungen -4.585,57 -4.177,00 -9,78 -353,00 -298,00 -4.984,60 -47.991,00 -52.975,60 27. Steuern -2.283,70 davon vom Einkommen und vom Ertrag -2.106,15 28. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -969,18 29. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag (-) 30. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrücklagen 31. Bilanzgewinn/Bilanzverlust -969,18 -546,94 -606,77 80,56 -100,00 98,17 280 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2023 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.5 N-ERGIE Aktiengesellschaft D.5.1 Wirtschaftsplan 282 D.5.2 Jahresabschluss 283 281 Erfolgsplan 2023–2027 IST Vorschau Plan Plan Plan Plan Plan 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 Umsatzerlöse 2.844,2 3.608,9 4.960,6 5.322,8 5.424,6 4.551,1 4.319,6 Sonstige betriebliche Erträge 45,8 11,9 11,6 7,1 6,4 5,8 5,9 Bezugskosten/Einsatzstoffe (-) 2.133,5 2.799,5 4.192,3 4.556,7 4.635,0 3.747,9 3.508,3 Aufwendungen für bezogene Leistungen (-) 397,0 452,2 468,1 450,8 450,9 453,0 441,6 Personalaufwand (-) 129,5 124,4 131,1 131,0 129,5 128,2 130,5 Abschreibung Sachanlagen und immat. AV (-) 75,0 78,9 85,3 92,0 100,3 108,5 118,4 Konzessionsabgabe (-) 12,7 14,4 14,3 15,7 15,9 16,1 16,1 Sonstige betriebliche Aufwendungen (-) 44,4 47,6 47,5 46,8 46,8 47,5 47,2 BETRIEBSERGEBNIS 97,9 103,8 33,5 37,0 52,4 55,9 63,3 FINANZERGEBNIS 60,3 60,0 91,2 91,3 81,4 79,4 27,5 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 158,2 163,8 124,6 128,3 133,8 135,3 90,8 Mio. € 282 Bilanz N-ERGIE Aktiengesellschaft Stichtag: Stichtag: 31.12.2021 31.12.2020 Istzahlen Istzahlen Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Bilanz Aktiva 2.475.310,00 2.188.429,00 13,11 A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 B. Anlagevermögen 1.882.229,00 1.780.447,00 5,72 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 1.728,00 1.499,00 15,28 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 0,00 0,00 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 1.724,00 1.495,00 15,32 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 4,00 4,00 0,00 4. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 II. Sachanlagen 1.165.089,00 1.106.297,00 5,31 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 164.838,00 157.891,00 4,40 2. technische Anlagen und Maschinen 938.610,00 895.640,00 4,80 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 14.088,00 13.319,00 5,77 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 47.553,00 39.447,00 20,55 III. Finanzanlagen 715.412,00 672.651,00 6,36 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 160.983,00 135.583,00 18,73 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 1.000,00 1.000,00 0,00 3. Beteiligungen 513.982,00 496.508,00 3,52 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 38.540,00 38.540,00 0,00 6. sonstige Ausleihungen 907,00 1.020,00 -11,08 C. Umlaufvermögen 591.659,00 407.165,00 45,31 I. Vorräte 41.279,00 4.829,00 754,81 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 226,00 239,00 -5,44 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 154,00 113,00 36,28 3. fertige Erzeugnisse und Waren 40.899,00 4.477,00 813,54 4. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 534.825,00 396.217,00 34,98 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 388.629,00 283.043,00 37,30 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 100.731,00 92.534,00 8,86 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 6.939,00 8.063,00 -13,94 4. sonstige Vermögensgegenstände 38.526,00 12.577,00 206,32 5. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 0,00 0,00 III. Wertpapiere 0,00 0,00 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 2. sonstige Wertpapiere 0,00 0,00 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 15.555,00 6.119,00 154,21 D. Rechnungsabgrenzungsposten 1.422,00 817,00 74,05 E. Aktive latente Steuern 0,00 0,00 F. 0,00 0,00 283 Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung G . Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 Passiva 2.475.310,00 2.188.429,00 13,11 A. Eigenkapital 607.909,00 550.909,00 10,35 I. Gezeichnetes Kapital 156.400,00 156.400,00 0,00 II. Kapitalrücklage 119.886,00 119.886,00 0,00 III. Gewinnrücklagen 331.623,00 274.623,00 20,76 IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag 0,00 0,00 V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag 0,00 0,00 VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen 0,00 0,00 B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 4.608,00 4.931,00 -6,55 C. Zuschüsse 21.451,00 23.888,00 -10,20 D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 167.266,00 156.809,00 6,67 E. Rückstellungen 419.732,00 408.815,00 2,67 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 281.349,00 274.231,00 2,60 2. Steuerrückstellungen 0,00 84,00 -100,00 3. sonstige Rückstellungen 138.383,00 134.500,00 2,89 F. Verbindlichkeiten 1.249.897,00 1.041.228,00 20,04 1. Anleihen 0,00 0,00 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 534.871,00 493.318,00 8,42 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0,00 0,00 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 282.974,00 173.543,00 63,06 5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel 0,00 0,00 6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 298.968,00 253.190,00 18,08 7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 46.151,00 39.293,00 17,45 8. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 0,00 0,00 9. Sonstige Verbindlichkeiten 86.933,00 81.884,00 6,17 G. Rechnungsabgrenzungsposten 4.447,00 1.849,00 140,51 H. Passive latente Steuern. 0,00 0,00 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 2.475.310,00 2.188.429,00 13,11 284 Gewinn- und Verlustrechnung N-ERGIE Aktiengesellschaft Stichtag: Stichtag: 31.12.2021 31.12.2020 Istzahlen Istzahlen Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 2.844.194,00 2.303.191,00 23,49 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 40,00 5,00 700,00 3. andere aktivierte Eigenleistungen 567,00 990,00 -42,73 4. sonstige betriebliche Erträge 45.189,00 29.271,00 54,38 5. Materialaufwand -2.530.470,00 -1.989.815,00 -27,17 6. Personalaufwand -129.503,00 -133.225,00 2,79 7. Abschreibungen -75.046,00 -74.549,00 -0,67 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -57.026,00 -54.252,00 -5,11 9. Finanzergebnis 60.279,00 47.449,00 27,04 10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit 158.224,00 129.065,00 22,59 11. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen -30.614,00 -31.616,00 3,17 12. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 13. Steuern -6.997,00 -7.100,00 1,45 14. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- oder Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne -63.613,00 -72.349,00 12,07 15. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 57.000,00 18.000,00 216,67 16. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 0,00 0,00 17. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrücklagen -57.000,00 -18.000,00 -216,67 18. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 0,00 0,00 285 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2023 B and 3 Beteiligungen Ansprechpartner: R eferat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.6 Noris-Arbeit gGmbH (NOA) D.6.1 Wirtschaftsplan 287 D.6 .2 Jahresabschluss 290 286 TOP 4 Anlage 4 Wirtschaftsplan Noris-Arbeit (NOA) gGmbH Wirtschaftsjahr 2023 BWA-Darstellung Wirtschaftsplan 2023 Stand: 22.09.2022 Zuschüsse Stadt Nürnberg* 2.532.594 € Zuschüsse (ohne Stadt Nürnberg) 8.841.024 € Umsatzerlöse 2.545.254 € Einnahmen gesamt 13.918.872 € Personalkosten Stammpersonal operativ 6.169.023 € Personalkosten Teilnehmerpersonal 1.570.419 € Raumkosten 965.335 € Restlicher Sachaufwand 1.691.827 € Werkstattkosten 1.671.658 € Projektstrukturkosten 756.514 € Overheadkosten 1.390.804 € Ausgaben gesamt 14.215.581 € Unternehmensergebnis -296.709 € Anmerkung: enthaltene Werkstattkostenverrechnung: 1.671.658 € Noris-Arbeit (NOA) gGmbH Allersberger Str. 130 90461 Nürnberg Stand: 12.10.2022 287 Wirtschaftsplan Noris-Arbeit (NOA) gGmbH Wirtschaftsjahr 2023 Zuschussdarstellung Projekt / Abteilung Zuschüsse sonstige Zuschüsse Stadt Nürnberg Umsätze Einnahmen Ausgaben Ausgaben - Stamm- Ausgaben - Teilnehmer- Ausgaben Ausgaben - restl. Werkstatt- Projektstruktur- Overhead- Fehlbedarf/ Überschuss gesamt gesamt personal- kosten personal- kosten Raumkosten Sach- kosten kosten kosten kosten 1 Arbeitsmarktdienstleistungen im Bereich Erwachsene 1.1. Vermittlungs- und Coachingprojekte für Erwachsene Sprachcafe 0 € 81.019 € 0 € 81.019 € 81.019 € 53.009 € 0 € 1.428 € 7.426 € 0 € 7.093 € 12.063 € SENA - vormals NEUN 203.920 € 23.183 € 0 € 227.103 € 227.103 € 158.698 € 0 € 9.257 € 1.800 € 0 € 21.235 € 36.113 € Jobbegleiter 207.953 € 138.520 € 0 € 346.473 € 346.473 € 245.807 € 0 € 9.590 € 2.250 € 0 € 32.891 € 55.935 € BEN 55+ 146.220 € 68.059 € 0 € 214.279 € 214.279 € 148.715 € 0 € 4.284 € 7.540 € 0 € 19.899 € 33.841 € ARUK plus 113.003 € 20.837 € 0 € 133.840 € 133.840 € 52.795 € 59.111 € 1.571 € 1.285 € 0 € 7.064 € 12.014 € AVGS - ELBA 172.224 € 7.945 € 0 € 180.169 € 180.169 € 122.223 € 0 € 12.056 € 1.722 € 0 € 16.355 € 27.813 € AVGS - Jobservice 50.522 € -176 € 0 € 50.346 € 50.346 € 36.615 € 0 € 500 € 0 € 0 € 4.899 € 8.332 € AVGS Jo-Geco 5.552 € -44 € 0 € 5.508 € 5.508 € 3.720 € 0 € 389 € 56 € 0 € 498 € 846 € Seniorenarbeit Ost 35.900 € 13.204 € 2.000 € 51.104 € 51.104 € 36.059 € 0 € 1.500 € 500 € 0 € 4.840 € 8.205 € Seniorenarbeit West 35.900 € 13.189 € 2.000 € 51.089 € 51.089 € 36.059 € 0 € 1.500 € 500 € 0 € 4.825 € 8.205 € IK 511.632 € 24.955 € 0 € 536.587 € 536.587 € 342.000 € 0 € 70.000 € 1.000 € 0 € 45.763 € 77.824 € Kinderbetreuung 188.190 € 79.186 € 0 € 267.376 € 267.376 € 195.655 € 0 € 500 € 500 € 0 € 26.198 € 44.523 € DeuFöV 34.000 € -53 € 0 € 33.947 € 33.947 € 23.460 € 0 € 1.000 € 1.000 € 0 € 3.149 € 5.338 € Summe 1.705.016 € 469.825 € 4.000 € 2.178.841 € 2.178.841 € 1.454.815 € 59.111 € 113.574 € 25.579 € 0 € 194.709 € 331.053 € 1.2. Arbeitsgelegenheiten Summe 3.147.100 € -50.529 € 0 € 3.096.571 € 3.096.571 € 596.130 € 647.550 € 19.810 € 96.810 € 1.520.850 € 79.767 € 135.653 € 2 Arbeitsmarkt- und Bildungsdienstleistungen im Bereich Jugend 2.1. Übergang Schule Beruf / Dienstleistungen für Jugendliche Qualibegleitende Hilfen und Ausbildungsplatzoffensive (Quapo) 12.600 € 400.000 € 20.000 € 432.600 € 432.600 € 295.800 € 0 € 23.570 € 6.338 € 0 € 39.581 € 67.311 € KIT - vormals PQ 92.140 € 240.000 € 0 € 332.140 € 332.140 € 207.884 € 24.371 € 13.995 € 10.768 € 0 € 27.817 € 47.305 € Berufsorientierungsprogramm - BOP 415.625 € 532.019 € 0 € 947.644 € 947.644 € 610.155 € 0 € 95.000 € 22.000 € 0 € 81.644 € 138.845 € BVB pro 123.840 € 141.267 € 0 € 265.107 € 265.107 € 79.164 € 0 € 4.049 € 2.479 € 150.808 € 10.593 € 18.014 € ambulante Hilfen 0 € 251.509 € 0 € 251.509 € 251.509 € 177.402 € 0 € 7.000 € 3.000 € 0 € 23.738 € 40.369 € Summe 644.205 € 1.564.795 € 20.000 € 2.229.000 € 2.229.000 € 1.370.405 € 24.371 € 143.614 € 44.585 € 150.808 € 183.372 € 311.845 € 2.2. Ausbildung Flüchtlingsverbundausbildung 0 € 14.885 € 0 € 14.885 € 14.885 € 0 € 14.520 € 0 € 365 € 0 € 0 € 0 € Summe 0 € 14.885 € 0 € 14.885 € 14.885 € 0 € 14.520 € 0 € 365 € 0 € 0 € 0 € Noris-Arbeit (NOA) gGmbH Allersberger Str. 130 90461 Nürnberg Stand: 22.09.2022 288 Projekt / Abteilung Zuschüsse sonstige Zuschüsse Stadt Nürnberg Umsätze Einnahmen Ausgaben Ausgaben - Stamm- Ausgaben - Teilnehmer- Ausgaben Ausgaben - restl. Werkstatt- Projektstruktur- Overhead- Fehlbedarf/ Überschuss gesamt gesamt personal- kosten personal- kosten Raumkosten Sach- kosten kosten kosten kosten 3 Betriebe / allg. Dienstleistungen Umweltservice 639.722 € 158.204 € 1.812.551 € 2.610.477 € 2.610.477 € 574.881 € 380.591 € 397.000 € 1.074.503 € 0 € 56.533 € 126.970 € Bürgerservice 406.592 € 42.347 € 151.334 € 600.273 € 600.273 € 282.210 € 110.931 € 75.950 € 41.100 € 0 € 27.752 € 62.330 € Verbundwerkstatt 175.023 € 21.463 € 28.000 € 224.485 € 224.485 € 126.726 € 0 € 39.308 € 18.000 € 0 € 12.462 € 27.989 € Cafeteria im SFSS 0 € 40.887 € 72.000 € 112.887 € 112.887 € 54.000 € 0 € 7.800 € 33.850 € 0 € 5.310 € 11.927 € Betrieb Südstadtforum (inkl. ARUK) 450.321 € -12.982 € 390.030 € 827.369 € 827.369 € 288.632 € 245.880 € 62.180 € 138.545 € 0 € 28.384 € 63.748 € Veranstaltungsservice im Südstadtforum 0 € 78.868 € 0 € 78.868 € 78.868 € 28.924 € 0 € 10.563 € 33.524 € 0 € 0 € 5.856 € Gemeinbedarfseinrichtung Südstadtforum (NOA als Betriebsträger) 0 € 145.879 € 0 € 145.879 € 145.879 € 113.000 € 5.000 € 0 € 5.000 € 0 € 0 € 22.879 € Reinigung / FM 201.147 € 0 € 67.340 € 268.487 € 268.487 € 83.400 € 82.466 € 3.000 € 73.000 € 0 € 8.201 € 18.420 € Summe 1.872.806 € 474.665 € 2.521.254 € 4.868.725 € 4.868.725 € 1.551.772 € 824.867 € 595.802 € 1.417.523 € 0 € 138.642 € 340.119 € 4 Neuakquise von Projekten und Aufträgen Sammelpositon Neuakquise 80.000 € 13.068 € 0 € 93.068 € 93.068 € 50.000 € 0 € 15.000 € 10.000 € 0 € 6.690 € 11.378 € SPRING - vormals SPOK 301.811 € 94.074 € 0 € 395.885 € 395.885 € 252.193 € 0 € 24.386 € 28.172 € 0 € 33.746 € 57.388 € PAFMI 337.500 € 61.108 € 0 € 398.608 € 398.608 € 262.500 € 0 € 0 € 41.250 € 0 € 35.125 € 59.734 € LENZ - Vormals Erik 401.867 € 109.202 € 0 € 511.069 € 511.069 € 336.745 € 0 € 26.892 € 25.744 € 0 € 45.059 € 76.629 € EMMI - vormals MIA 350.719 € 78.210 € 0 € 428.929 € 428.929 € 294.463 € 0 € 26.257 € 1.800 € 0 € 39.402 € 67.007 € Summe 1.471.897 € 355.662 € 0 € 1.827.559 € 1.827.559 € 1.195.901 € 0 € 92.535 € 106.966 € 0 € 160.022 € 272.135 € 5 Unternehmensstruktur (informell, da über Umlage berücksichtigt) Overheadkosten 228.000 € 0 € 0 € 228.000 € 1.618.804 € 1.067.098 € 0 € 81.150 € 470.556 € 0 € 0 € 0 € Summe 228.000 € 0 € 0 € 228.000 € 1.618.804 € 1.067.098 € 0 € 81.150 € 470.556 € 0 € 0 € 0 € Gesamt (1-6) 8.841.024 € 2.829.302 € 2.545.254 € 14.215.581 € 14.215.581 € 6.169.023 € 1.570.419 € 965.335 € 1.691.827 € 1.671.658 € 756.514 € 1.390.804 € 296.709 €- 13.918.872 € 1.671.658 € 2.787.198 € 2.000.566 € 20.000 € 4.807.765 € 4.807.765 € 3.047.928 € 83.482 € 255.279 € 168.852 € 150.808 € 407.840 € 693.576 € 0 € 265.633 € 72.000 € 337.633 € 337.633 € 195.924 € 5.000 € 18.363 € 72.374 € 0 € 5.310 € 40.661 € 2.787.198 € 2.266.200 € 92.000 € 5.145.398 € 5.145.398 € 3.243.851 € 88.482 € 273.643 € 241.226 € 150.808 € 413.150 € 734.238 € 0 € 14.885 € 0 € 14.885 € 14.885 € 0 € 14.520 € 0 € 365 € 0 € 0 € 0 € 0 € 251.509 € 0 € 251.509 € 251.509 € 177.402 € 0 € 7.000 € 3.000 € 0 € 23.738 € 40.369 € 0 € 266.394 € 0 € 266.394 € 266.394 € 177.402 € 14.520 € 7.000 € 3.365 € 0 € 23.738 € 40.369 € 2.787.198 € 2.015.451 € 20.000 € 4.822.650 € 4.822.650 € 3.047.928 € 98.002 € 255.279 € 169.217 € 150.808 € 407.840 € 693.576 € 0 € 517.142 € 72.000 € 589.142 € 589.142 € 373.326 € 5.000 € 25.363 € 75.374 € 0 € 29.048 € 81.030 € 2.787.198 € 2.532.594 € 92.000 € 5.411.792 € 5.411.792 € 3.421.253 € 103.002 € 280.643 € 244.591 € 150.808 € 436.888 € 774.607 € Durchlaufposten (Zuschüsse ohne Finanzierung der NOA-Struktur) - informell 662.070 € Zeichenerklärung: Zuschussantrag Ref. V Zuschussbedarf andere Dienststelle Unternehmensergebnis Summe der Einnahmen / Ausgaben + Unternehmensergebnis Summe Zuschussbedarf andere Dienststellen Gesamtsumme Zuschussbedarf NOA bei Stadt Nürnberg davon Werkstattkostenverrechnung (informell) Summe Beantragung Ref. V (Arbeitsmarktdienstleistungen) Summe Beantragung Ref. V (allgemeine Dienstleistungen) Gesamtsumme Beantragung Ref. V Summe Zuschussbedarf andere Dienststellen (allgemeine Dienstleistungen) Summe Zuschussbedarf andere Dienststellen Gesamtsumme Zuschussbedarf Stadt Nürnberg (Arbeitsmarktdienstleistungen) Gesamtsumme Zuschussbedarf Stadt Nürnberg (allgemeine Dienstleistungen) Noris-Arbeit (NOA) gGmbH Allersberger Str. 130 90461 Nürnberg Stand: 22.09.2022 289 Bilanz Noris-Arbeit gGmbH Stichtag: Stichtag: 31.12.2021 31.12.2020 Istzahlen Istzahlen Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Bilanz Aktiva 3.032,00 3.739,00 -18,91 A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) B. Anlagevermögen 314,00 359,00 -12,53 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 27,00 25,00 8,00 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 27,00 25,00 8,00 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 4. geleistete Anzahlungen II. Sachanlagen 287,00 334,00 -14,07 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 39,00 46,00 -15,22 2. technische Anlagen und Maschinen 11,00 14,00 -21,43 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 233,00 274,00 -14,96 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 4,00 III. Finanzanlagen 0,00 0,00 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 3. Beteiligungen 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 6. sonstige Ausleihungen C. Umlaufvermögen 2.664,00 2.937,00 -9,30 I. Vorräte 80,00 86,00 -6,98 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 35,00 40,00 -12,50 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 3. fertige Erzeugnisse und Waren 45,00 46,00 -2,17 4. geleistete Anzahlungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1.627,00 2.177,00 -25,26 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 403,00 709,00 -43,16 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 761,00 528,00 44,13 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 4. sonstige Vermögensgegenstände 463,00 940,00 -50,74 5. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 6. Sonstige Vermögensgegenstände III. Wertpapiere 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2. sonstige Wertpapiere 290 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Po stgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 957,00 674,00 41,99 D. Rechnungsabgrenzungsposten 17,00 9,00 88,89 a. Disagio b. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten 17,00 9,00 88,89 E. Aktive latente Steuern F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 37,00 434,00 -91,47 H. Passiva 3.032,00 3.739,00 -18,91 A. Eigenkapital 0,00 0,00 I. Gezeichnetes Kapital 26,00 26,00 0,00 Nominalkapital ./. Nicht eingeforderte ausstehende Einlagen ./. Eigene Anteile II. Kapitalrücklage 12,00 12,00 0,00 III. Gewinnrücklagen 279,00 1. gesetzliche Rücklage 2. Rücklage für Anteile an einem herrschenden oder mehrheitlich beteiligten Unternehmen 3. satzungsgemäße Rücklage 4. andere Gewinnrücklagen 279,00 IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag -99,00 713,00 -113,88 V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag -218,00 -751,00 70,97 VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen VII. Anteile in Fremdbesitz VIII. Unterschiedsbetrag aus Währungsumrechnung B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) C. Empfangene Ertragszuschüsse D. Sonderposten für Investitionszuschüsse E. Rückstellungen 1.309,00 2.091,00 -37,40 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 540,00 352,00 53,41 2. Steuerrückstellungen 0,00 83,00 -100,00 3. sonstige Rückstellungen 769,00 1.656,00 -53,56 darin Aufwandsrückstellungen (beibehaltene Werte) 757,00 620,00 22,10 F. Verbindlichkeiten 1.542,00 1.641,00 -6,03 1. Anleihen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 95,00 79,00 20,25 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 95,00 79,00 20,25 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 291 5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener We chsel und der Ausstellung eigener Wechsel a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 8. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 1.061,00 1.015,00 4,53 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 61,00 711,00 -91,42 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 1.000,00 304,00 228,95 c. darin gesichert 9. Sonstige Verbindlichkeiten 386,00 547,00 -29,43 a. davon aus Steuern 66,00 340,00 -80,59 b. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 386,00 547,00 -29,43 c. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren d. darin gesichert G. Rechnungsabgrenzungsposten 181,00 7,00 2.485,71 H. Passive latente Steuern Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 292 Gewinn- und Verlustrechnung Noris-Arbeit gGmbH Stichtag: Stichtag: 31.12.2021 31.12.2020 Istzahlen Istzahlen Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 9.661,00 9.800,00 -1,42 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 3. andere aktivierte Eigenleistungen 4. sonstige betriebliche Erträge 253,00 10,00 2.430,00 darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil darin andere aperiodische Erträge 5. Materialaufwand -997,00 -893,00 -11,65 Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren -655,00 -561,00 -16,76 Aufwendungen für bezogene Leistungen -342,00 -332,00 -3,01 6. Personalaufwand -7.126,00 -7.556,00 5,69 Löhne und Gehälter -5.298,00 -5.732,00 7,57 soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung -1.828,00 -1.824,00 -0,22 davon für Altersversorgung -383,00 7. Abschreibungen -180,00 -182,00 1,10 auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes -180,00 -182,00 1,10 auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten darin außerplanmäßige Abschreibungen 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -1.779,00 -1.755,00 -1,37 darin andere aperiodische Aufwendungen 9. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 10. Erträge aus Beteiligungen davon aus verbundenen Unternehmen 11. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens davon aus verbundenen Unternehmen 12. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0,00 22,00 -100,00 davon aus verbundenen Unternehmen 13. Aufwendungen aus Verlustübernahmen davon aus verbundenen Unternehmen 14. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufsvermögens 15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -48,00 -90,00 46,67 davon an verbundene Unternehmen 16. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -216,00 -644,00 66,46 17. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 18. außerordentliche Erträge 19. außerordentliche Aufwendungen -3,00 -221,00 98,64 20. außerordentliches Ergebnis -3,00 -221,00 98,64 21. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0,00 114,00 -100,00 293 22. sonstige Steuern 23. Erträge aus Verlustübernahmen 24. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- oder Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne 25. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -219,00 -751,00 70,84 26. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 27. Veränderungen der Kapital- und Gewinnrücklagen 28. Bilanzgewinn/Bilanzverlust -219,00 -751,00 70,84 29. Ausschüttung 294 295 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2023 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.7 NOA.kommunal GmbH 296D.7.1 Wirtschaftsplan D.7.2 Jahresabschluss 297 Wirtschaftsplan Geschäftsjahr 2023 Service Center Mobilitäts- PLAN-Werte PLAN-Werte IST-Werte Prämissen zum Wirtschaftsplan: Diebacher Str. begleitdienst 01.01.23 - 31.12.23 01.01.22 - 31.12.22 01.01.21 - 31.12.21 Umsatzerlöse: - Grün + Service erwirtschaften Umsätze auf VJ-Niveau + Grafitti-Auftrag B e t r i e b s e i n n a h m e n : Im Bereich Service zzgl. Alltagshilfe (Vitalpro 16e) - Umsatz Service Center - Wert aus Kalkulation Umsatzerlöse 1.103.133 € 860.600 € 37.995 € 0 € 241.099 € 2.242.827 € 2.062.352 € 2.231.633 € - Es wird angenommen, dass neben den Personalkostenförderungen durch das JC die Projektkosten seitens VAG und Stadt Nürnberg voll erstattet werden Sonstige betriebl. Erträge / Personal- und Projektkostenzuschüsse 1.362.032 € 738.522 € 221.690 € 378.937 € 69.430 € 2.770.611 € 3.032.002 € 2.339.305 € - Die Ertragslage im Fundbüro auf VJ-Niveau davon Projektkostenzuschüsse Stadt Nürnberg 75.250 € 92.057 € 288.865 € 97.300 € Sonstige betriebliche Erträge / Personalkostenzuschüsse: Erträge Auflösung RSt, SoPo 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 1.500 € - Zuschüsse in Grün + Service auf Basis VJ-Niveau inkl. ant. Tarifanpassung 2023 + Alltagshilfe - Zuschüsse lt. Kalkulation für 14 Mitarbeitende (20/30 Std. WAZ) = Betriebseinnahmen gesamt 2.465.165 € 1.599.122 € 259.685 € 378.937 € 310.530 € 5.013.438 € 5.094.355 € 4.572.438 € - Zuschüsse lt. Kalkulation für 19 Mitarbeitende (Ø 30 Std. WAZ) - Zuschüsse für zwei VZ-Stellen Hilfskräfte inkl. Tarifanpassung 2023 B e t r i e b s a u s g a b e n : Material, Stoffe und Waren / Fremdleistungen: Material, Stoffe und Waren / Fremdleistungen 44.698 € 145.918 € 0 € 0 € 0 € 190.616 € 167.808 € 155.907 € Kosten gemäß Vorjahreswerte inkl. Kostensteigerung Betrieblicher Rohertrag 2.420.467 € 1.453.203 € 259.685 € 378.937 € 310.530 € 4.822.822 € 4.926.547 € 4.416.531 € Personalkosten Stammpersonal: - Bei Grün und Service werden neben dem anteiligen Betriebsleiter Vorarbeiterpersonal Personalkosten Stammpersonal 224.495 € 255.996 € 38.640 € 36.000 € 110.375 € 665.506 € 676.440 € 615.138 € für alle Sparten der NOA.k beschäftigt - inkl. Sonderzahlungen - Kosten gemäß Kalkulation Personalkosten gefördertes Personal 1.752.425 € 996.090 € 183.050 € 326.000 € 97.979 € 3.355.544 € 3.475.134 € 2.762.349 € - Kosten gemäß Kalkulation - Im Bereich Fundbüro sind neben dem anteiligen Betriebsleiter zwei VZ-Stellen für Abschreibungen 103.155 € 28.272 € 2.448 € 0 € 3.106 € 136.981 € 114.625 € 125.324 € Stammbeschäftigte eingeplant Raumkosten (inkl. Rep., Inst.) 32.727 € 40.830 € 30.469 € 12.651 € 19.598 € 136.275 € 159.851 € 139.094 € Personalkosten gefördertes Personal (Bezahlung nach BAP): - Beschäftigung in Grün und Service auf VJ-Niveau (inkl. freiw. JSZ in Höhe von 100 € / Monat und ant. Tarifanpassung 23) Betriebliche Steuern 5.500 € 3.000 € 0 € 0 € 1.000 € 9.500 € 8.500 € 5.155 € Bereich Service zzgl. Alltagshilfe (Vitalpro 16e) - zeitanteilig - Kosten für 14 Mitarbeitende (20/30 Std. WAZ) lt. Kalkulation Versicherungen und Beiträge 7.875 € 5.775 € 0 € 0 € 0 € 13.650 € 13.390 € 9.547 € - Kosten für 19 Mitarbeitende (Ø 30 Std. WAZ) lt. Kalkulation - Beschäftigung von zwei Hilfskräften (inkl. freiw. JSZ in Höhe von 100 € / Monat und ant. Tarifanpassung 23) mitarbeiterbezogene Kosten / Arbeitskleidung 4.200 € 2.100 € 1.650 € 0 € 0 € 7.950 € 9.369 € 9.096 € Abschreibungen / Fahrzeugkosten / Raumkosten: Fahrzeugkosten (ohne Steuern, Abschreibungen) 119.348 € 18.223 € 0 € 0 € 0 € 137.571 € 110.564 € 118.815 € - Kosten entsprechend der Vorjahreswerte inkl. Kostensteigerung - Kosten anteilig gemäß Kalkulation Verwaltungskosten / Dienstleistung 116.400 € 69.600 € 0 € 0 € 55.440 € 241.440 € 242.700 € 177.468 € - Kosten entsprechend der Vorjahreswerte inkl. Kostensteigerung Restlicher Sachbedarf (Büro- und Betriebsbedarf, EDV, Telefon usw.) 27.827 € 15.116 € 3.429 € 4.286 € 19.519 € 70.177 € 92.371 € 86.150 € Verwaltungskosten / Dienstleistung: - Kosten für Verwaltungsdienstleistungen aus den Bereichen Finanzbuchhaltung, = Gesamtkosten 2.393.952 € 1.435.002 € 259.685 € 378.937 € 307.017 € 4.774.593 € 4.902.944 € 4.048.136 € Controlling, Unternehmenssteuerung, Personalverwaltung- und betreuung sowie EDV-Dienstleistungen Betriebsergebnis 26.515 € 18.201 € 0 € 0 € 3.513 € 48.229 € 23.603 € 368.395 € Grundlage: 54 € / Stunde, erwarteter Umfang: - Bereich Grün 150 Stunden / Monat, Bereich Service: 100 Stunden / Monat Zinsen 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 800 € 1.600 € - Bereich Fundbüro: 80 Stunden / Monat Die Sparten Service Center und Mobilitätsbegl. tragen aufgrund der Finanzierungsstruktur keine Verwaltungsk. Steuern Einkommen und Ertrag 8.558 € 5.874 € 0 € 0 € 1.134 € 15.566 € 7.618 € 119.029 € Bereitsstellung EDV 2.300 € pro Monat Sonstige neutrale Aufwendungen 812 € Sachkosten: Sonstige neutrale Erträge 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € -1 € - Kosten entsprechend der Vorjahreswerte inkl. Kostensteigerung - Kosten anteilig gemäß Kalkulation Unternehmensergebnis 17.957 € 12.327 € 0 € 0 € 2.379 € 32.663 € 15.185 € 246.953 € Steuern Einkommen und Ertrag: - Unternehmensgewinne sind der Körperschafts- und Gewerbesteuer sowie dem SoLi zu unterziehen Bereich Grün Bereich Service Fundbüro Zum Vergleich NOA.kommunal GmbH Allersberger Str. 130 90461 Nürnberg 281122 - Wirtschaftsplan 2023 mit VJ-Vergleichen Stand: 28.11.2022 296 Bilanz NOA.kommunal Gesellschaft mit beschränkter Haftung Stichtag: Stichtag: 31.12.2021 31.12.2020 Istzahlen Istzahlen Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Bilanz Aktiva 1.731,00 1.319,00 31,24 A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) B. Anlagevermögen 446,00 453,00 -1,55 I. Immaterielle Vermögensgegenstände II. Sachanlagen 446,00 453,00 -1,55 III. Finanzanlagen C. Umlaufvermögen 1.285,00 864,00 48,73 I. Vorräte II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 888,00 636,00 39,62 III. Wertpapiere IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 397,00 228,00 74,12 D. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 2,00 -100,00 E. Aktive latente Steuern F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Passiva 1.731,00 1.319,00 31,24 A. Eigenkapital 1.277,00 1.030,00 23,98 I. Kapitalanteile 25,00 25,00 0,00 II. Kapitalrücklage III. Gewinnrücklagen IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 1.005,00 734,00 36,92 V. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 247,00 271,00 -8,86 VI. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag B. Ausgleichsposten für aktivierte eigene Anteile C. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) D. Empfangene Ertragszuschüsse E. Sonderposten für Investitionszuschüsse F. Rückstellungen 202,00 141,00 43,26 G. Verbindlichkeiten 83,00 131,00 -36,64 H. Rechnungsabgrenzungsposten 169,00 17,00 894,12 I. Passive latente Steuern Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 297 Gewinn- und Verlustrechnung NOA.kommunal Gesellschaft mit beschränkter Haftung Stichtag: Stichtag: 31.12.2021 31.12.2020 Istzahlen Istzahlen Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Erträge 4.574,00 5.378,00 -14,95 davon Umsatzerlöse 4.565,00 5.354,00 -14,74 davon Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 2. Aufwendungen -4.327,00 -5.107,00 15,27 davon Materialaufwand -161,00 -150,00 -7,33 davon Personalaufwand -3.372,00 -4.097,00 17,70 davon Abschreibungen -125,00 -115,00 -8,70 3. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 247,00 271,00 -8,86 298 Ansprechpartner: Ref erat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 299 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2023 Band 3 Beteiligungen Inhalt D.8 NürnbergStift Service GmbH (NüStSG) 300D.8.1 Wirtschaftsplan D.8.2 Jahresabschluss 314 NürnbergStift Service GmbH Inhaltsverzeichnis Inhaltsverzeichnis Inhaltsverzeichnis ................................ ................................ ................................ ........... Abkürzungsverzeichnis ................................ ................................ ................................ ... 1. Vorwort ................................ ................................ ................................ .................. 1 2. Rechtliche und betriebliche Grundlagen ................................ ................................ 2 3. Erfolgsplan ................................ ................................ ................................ ............. 3 Umsatzerlöse (Erfolgsplan-Posten 1) ................................ ................................ ........ 4 Sonstige betriebliche Erträge (Erfolgsplan-Posten 2) ................................ ................ 4 Materialaufwand (Erfolgsplan-Posten 3) ................................ ................................ .... 5 Personalaufwand (Erfolgsplan-Posten 4) ................................ ................................ .. 6 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen (Erfolgsplan-Posten 5) ................................ ................................ . 7 Sonstige betriebliche Aufwendungen (Erfolgsplan-Posten 6) ................................ .... 8 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge (Erfolgsplan-Posten 7) ................................ ... 9 Zinsen und ähnliche Aufwendungen (Erfolgsplan-Posten 8) ................................ ...... 9 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag (Erfolgsplan-Posten 9) ........................... 10 Ergebnis nach Steuern (Erfolgsplan-Posten 10) ................................ ...................... 10 Sonstige Steuern (Erfolgsplan-Posten 11) ................................ ............................... 10 Jahresüberschuss/-fehlbetrag (-) (Erfolgsplan-Posten 12) ................................ ....... 11 4. Vermögensplan................................ ................................ ................................ .... 11 5. Finanzplan mit Investitionsprogramm ................................ ................................ ... 11 5.1. Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und der Deckungsmittel des Vermögensplans ................................ ................................ ................................ ..... 12 5.2 Übersicht über die Entwicklung der Jahresüberschüsse oder der Jahresfehlbeträge ................................ ................................ ................................ ... 12 300 NürnbergStift Service GmbH Abkürzungsverzeichnis Abkürzungsverzeichnis AfA Abschreibungen für Abnutzung BKT Beköstigungstag EUR Euro Fibu Finanzbuchhaltung GuV Gewinn- und Verlustrechnung HGB Handelsgesetzbuch HoRe Hochrechnung MwSt Mehrwertsteuer NüSt NürnbergStift NüStSG NürnbergStift Service GmbH TEUR Tausend Euro VK Vollkraft WPL Wirtschaftsplan 301 NürnbergStift Service GmbH Vorwort 1 1. Vorwort Gemäß § 8 des Gesellschaftsvertrages legt die Geschäftsführung der NürnbergStift Ser- vice GmbH (NüStSG) den Wirtschafts- und Finanzplan für das Geschäftsjahr 2023 vor. Der Erfolgsplan (entspricht der Gewinn - und Verlustrechnung im Jahresabschluss) ist nach den Vorgaben des HGB gegliedert. 302 NürnbergStift Service GmbH Rechtliche und betriebliche Grundlagen 2 2. Rechtliche und betriebliche Grundlagen Die NüStSG ist eine 100%ige Tochter der Stadt Nürnberg. Die NüStSG erbringt als Kernaufgabe Dienst- und Werkleistungen gegenüber dem NüSt, in eingeschränktem Umfang auch für andere Aufgabenbereiche (z.B. Stadt Nürn- berg/Tiergarten, noris inklusion gGmbH , Rummelsberger Dienste für Menschen ). Die satzungsgemäßen Leistungen reichen von der Durchführung und Erledigung von Aufga- ben im Facility -Bereich bis zu Unterstützungsleistungen für die Pflege. Hierzu zählen insbesondere  Reinigungsdienste,  hauswirtschaftliche Leistungen (vor allem Verpflegung),  Aufgaben des allgemeinen Betriebsdienstes,  sowie der für die Service-GmbH notwendige Verwaltungsbedarf. Zuständige Organe für die Gesellschaft sind der Geschäftsführer und die Gesellschaf- terversammlung (§ 4 des Gesellschaftsvertrags). Zur Geschäftsführerin der Gesellschaft ist Frau Dr. Barbara Sterl bestellt. Die Personalkostenabrechnung wird von der NüStSG durchgeführt. Zum Teil werden unterstützende Verwaltungsleistungen (z.B. Rechnungswesen, EDV-Unterstützung) von NüSt erbracht. Der Leistungsaustausch zwischen NüSt und der NüStSG ist über einen Dienstleistungsvertrag geregelt. Die von NüSt angemieteten Geschäftsräume der Ge- sellschaft befinden sich in 90480 Nürnberg, Regensburger Str. 388. NüSt vermietet an die NüStSG darüber hinaus auch Einrichtungs - und Ausstattungsgegenstände. Hierzu wurde zwischen beiden Parteien ein „Raum -/Gerätemietvertrag“ abgeschlossen. Für Mitarbeiter/innen des NüSt, die für die NüStSG tätig sind, besteht ein „Gestellungsver- trag“ zur NüStSG. Dies betrifft insbesondere die Bereiche „Küche“ und „Betriebsdienst“. 303 NürnbergStift Service GmbH Finanzplan 3 3. Erfolgsplan Lfd. Nr. EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR 1. Umsatzerlöse 5.816.878 4.976.015 4.803.949 4.517.875,76 2. Sonstige betriebliche Erträge 78.050 5.894.928 105.982 5.081.996 35.500 4.839.449 49.386,80 4.567.262,56 3. Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 1.532.765 1.250.652 1.176.103 1.101.897,35 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 417.817 1.950.582 395.152 1.645.804 408.484 1.584.587 448.905,47 1.550.802,82 4. Personalaufwand a) Löhne und Gehälter 2.763.043 2.518.430 2.258.705 2.181.651,85 b) Soziale Abgaben 573.524 3.336.567 516.434 3.034.865 469.230 2.727.935 451.035,37 2.632.687,22 5. Abschreibungen auf imma- terielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 33.350 23.350 35.350 21.102,49 6. Sonstige betriebliche Aufwendungen 517.411 488.203 483.235 475.242,45 7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 500 500 2.000 693,28 8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 6.000 0 0 45.077,32 9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 60.900 4.046 299.020,10 10. Ergebnis nach Steuern 51.518 -170.625 6.296 -455.976,56 11. Sonstige Steuern 1.248 948 906 557,74 12 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag (-) 50.270 -171.573 5.390 -456.534,30 2023 2022 Planansatz HoRe WPL Abschluss 2021 Bezeichnung 2022 304 NürnbergStift Service GmbH Finanzplan 4 Die Planungsansätze korrespondieren mit den Auslastungsplanungen der Einrichtungen des NürnbergStifts. Die Posten der Erfolgsplanansätze setzen sich im Einzelnen wie folgt zusammen: Umsatzerlöse (Erfolgsplan-Posten 1) Sonstige betriebliche Erträge (Erfolgsplan-Posten 2) Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2023 2022 2022 2021 EUR EUR EUR EUR 482002 Erstattung des Personals für Verpflegung, 19% MWSt 0 0 0 0,00 482003 Erstattung des Personals für Verpflegung, 5% MWSt 0 0 0 0,00 482004 Erstattung des Personals für Verpflegung, 7 MWSt 8.586 9.415 16.584 11.343,97 484003 Ertr. aus Hilfsbetr. Küche Verk.a.Dritte (19 %) 0 0 0 0,00 484004 Ertr. aus Hilfsbetr. Küche Verk.a.Dritte (5 %) 0 0 0 0,00 484005 Ertr. aus Hilfsbetr. Küche Verk.a.Dritte (7 %) 1.311 1.328 1.201 848,11 491000 Erträge Küche ohne MWSt 3.223.901 2.577.476 2.568.433 2.363.040,02 491002 Erträge Küche mit 19 % MWSt 0 0 200 0,00 491003 Erträge Küche mit 5% MWSt 0 0 0 0,00 491004 Erträge Küche mit 7% MWSt 33.695 29.994 28.119 54.391,01 492000 Erträge Reinigung ohne MWSt. 1.442.073 1.356.362 1.253.952 1.214.410,17 492001 Erträge Reinigung mit 16 % MWSt. 0 0 0 0,00 492002 Erträge Reinigung mit 19 % MWSt. 22.626 20.950 18.491 15.496,36 493000 Erträge Betriebsdienst ohne MWSt. 1.004.407 902.940 840.667 782.380,63 493001 Erträge Betriebsdienst mit 16 % MWSt. 0 0 0 0,00 493002 Erträge Betriebsdienst mit 19 % MWSt. 1.000 859 800 1.926,63 494000 Erträge HWD Pflege ohne MWSt. 0 0 0 0,00 494001 Erträge HWD Wäsche ohne MWSt. 72.779 68.659 69.002 65.736,45 495001 Erträge Cafeteria AHR mit 16% MwSt. 0 0 0 189,65 495002 Erträge Cafeteria AHR mit 19% MwSt. 6.500 8.033 6.500 8.112,76 495003 Erträge Cafeteria AHR mit 5% MwSt. 0 0 0 0,00 560002 Periodenfremde Erträge ohne MWST 0 0 0 0,00 insgesamt 5.816.878 4.976.015 4.803.949 4.517.875,76 Umsatzerlöse Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2023 2022 2022 2021 EUR EUR EUR EUR 445000 Erstattungen für Personalkosten 0 12.786 10.500 23.948,92 445100 Erstattungen für Verpflegungskosten (Corona) 0 0 0 0,00 445101 Erstattung der Corona-Prämie 0 0 0 0,00 530000 Auflösung von Rückstellungen 0 0 0 3,00 550000 Skonti, Boni, Warenrückvergütungen 25.000 20.000 25.000 25.096,65 550002 Erträge aus Schadensersätzen 686 686 0 200,00 550003 Kleinbeträge 0 0 0 0,00 550093 Sonstige Erträge 19% 0 0 0 138,23 550999 Sonstige Erträge 52.364 72.509 0 0,00 insgesamt 78.050 105.982 35.500 49.386,80 Sonstige betriebliche Erträge 305 NürnbergStift Service GmbH Finanzplan 5 Materialaufwand (Erfolgsplan-Posten 3) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe (Erfolgsplan-Posten 3 a) Aufwendungen für bezogene Leistungen (Erfolgsplan-Posten 3 b) Die von NüSt an die NüStSG über Gestellungsvertrag überlassenen Mitarbeiter/innen werden bei der NüStSG unter den Posten „Fremdleistungen Küche, Gebäudereinigung und Betriebsdienst“ nachgewiesen. Der Planung dieser Positionen sind ab Juni 2023 nur noch 5 ,50 VK hinterlegt (Vorjahr: 6,28 VK). Ein weiterer Rückgang dieser Kosten ist aktuell nicht abzusehen, da im kommenden Jahr keine Renteneintritte erwartet werden und derzeit keine weiteren vorzeitigen Verrentungen durch Al- tersteilzeit geplant sind. Fibu- „Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto Betriebsstoffe“ 2023 2022 2022 2021 EUR EUR EUR EUR 650000 Lebensmittel (16% Vorsteuer) 0 0 0 14,48 650002 Lebensmittel (7% Vorsteuer) 1.355.417 1.092.076 1.007.848 923.524,36 650005 Lebensmittel (19% Vorsteuer) 43.693 37.573 29.573 28.322,69 650006 Lebensmittel (5% Vorsteuer) 0 0 0 14.499,58 680000 Reinigungs- und Desinfektionsmittel 40.914 37.195 41.707 40.247,68 680001 Wäschebeschaffung 0 0 153 109,05 680002 Berufs- und Schutzkleidung 19.595 19.874 22.451 25.644,06 680003 Wäschereinigung und -pflege 4.607 4.188 5.244 4.708,78 680004 Haushaltsverbrauchsmittel 24.891 22.628 15.929 17.442,84 680005 Geschirr, Besteck und sonstiger Hausrat 6.560 5.964 18.581 16.680,10 680006 Treibstoffe, Schmiermittel 22.822 18.185 18.308 13.812,24 680009 Gebrauchsgüter 4.530 4.118 7.481 7.735,06 680999 Sonstige Materialaufwendungen Wirtschaftsbedarf 9.736 8.851 8.828 9.156,43 insgesamt 1.532.765 1.250.652 1.176.103 1.101.897,35 Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2023 2022 2022 2021 Konto EUR EUR EUR EUR 681000 Fremdleistungen Küche 229.874 220.305 225.543 266.063,78 681001 Fremdleistungen Haus- und Gebäudereinigung 28.293 26.758 26.411 26.170,73 681002 Fremdleistungen Wäscherei 3.345 3.041 3.210 3.992,52 681003 Fremdleistungen Betriebsdienst 113.390 106.035 108.289 106.705,99 681004 Fremdleistungen Recycling/Entsorgung 16.474 14.976 14.151 15.263,45 681007 Fremdleistungen Glas- und Sonderreinigungen 26.441 24.037 30.880 30.709,00 681999 Sonstige Fremdleistungen Wirtschaftsbedarf 0 0 0 0,00 insgesamt 417.817 395.152 408.484 448.905,47 Aufwendungen für bezogene Leistungen 306 NürnbergStift Service GmbH Finanzplan 6 Unter dem Posten „Fremdleistungen Gebäudereinigung“ war bisher neben den von NüSt gestell- ten Kräften unter anderem auch die Glasreinigung, die nicht von der NüStSG in Eigenleistung erbracht und deshalb an Fremdunternehmen vergeben wird, enthalten. Seit dem Geschäftsjahr 2017 werden diese Inhalte kontenseitig getrennt dargestellt (neues Fibu-Konto 681007). Den Auf- wendungen stehen entsprechende Erträge gegenüber (siehe GuV -Posten 1, im Fibu -Konto 492000 enthalten). Der Posten „Recycling“ enthält die Entsorgung der Speisereste und die Entleerung der Fett- abscheider in der Küche. Personalaufwand (Erfolgsplan-Posten 4) Unter dem Posten „Personalaufwand“ werden die Aufwendungen für die Mitarbeiter/innen, die in einem Beschäftigungsverhältnis zur NüStSG stehen, nachgewiesen. Aufwendungen für „Gestel- lungskräfte“ werden als Fremdleistungen unter dem GuV -Posten 3 b) „Aufwendungen für bezo- gene Leistungen“ gezeigt. Die NüStSG wendet den Tarifvertra g für das Gebäudereinigerhand- werk in Bayern an. Löhne und Gehälter (Erfolgsplan-Posten 4 a) Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2023 2022 2022 2021 EUR EUR EUR EUR 608000 Löhne und Gehälter Service GmbH 2.747.534 2.504.134 2.238.708 2.154.265,15 642000 Urlaubsrückstellungen, Hauswirtsch. Dienst- Küche 0 0 0 6.228,06 642001 Überstundenrückstellungen, Hauswirt. Dienst- Küche 0 0 0 3.219,04 642200 Urlaubsrückstellungen, Hauswirtsch. Dienst- Sonstig 0 0 0 599,31 642201 Überstundenrückstellungen, Hauswirtsch. Dienst-So 0 0 0 -2.498,78 643000 Urlaubsrückstellungen, Verwaltungsdienst 0 0 0 -1.065,07 643001 Überstundenrückstellungen, Verwaltungsdienst 0 0 0 980,87 644000 Urlaubsrückstellungen, Technischer Dienst 0 0 0 1.180,11 644001 Überstundenrückstellungen, Technischer Dienst 0 0 0 1.894,47 649001 Betriebsärztliche Untersuchungen 4.091 3.823 2.836 2.649,60 649002 Freiwillige soziale Leistungen (Jubiläumsgeschenke 11.181 10.236 16.761 13.272 649999 Sonstige Personalaufwendungen 237 237 400 927,37 insgesamt 2.763.043 2.518.430 2.258.705 2.181.651,85 Löhne und Gehälter 307 NürnbergStift Service GmbH Finanzplan 7 Der Personalkostenplanung liegt eine Tarifentwicklung seit dem 01.10.2022 von 12,55% (Lohn- gruppe 1) zu Grunde. Die schrittweise Ersetzung von ausgeschiedenen NüSt-Gestellungskräften durch NüStSG eigenen Kräften erfolgt in 2023 aufgrund Beginn der Altersteilzeit einer Gestel- lungskraft ab Juni 2023. Zur Erbringung der angebotenen Leistungen wird von einer Mitarbeiterzahl von 73,8 VK ausge- gangen. Soziale Abgaben (Erfolgsplan-Posten 4 b) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen (Erfolgsplan-Posten 5) Der Berechnung der Abschreibungen liegen die Zahlen der Anlagenbuchhaltung zugrunde, die auf das Jahr 2023 hochgerechnet wurden. Abschreibungen von im Jahr 2023 geplanten Ersatz- bzw. Neubeschaffungen wurden berücksichtigt. Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2023 2022 2022 2021 EUR EUR EUR EUR 618000 Gesetzliche Sozialabgaben, Service GmbH 560.600 504.835 457.762 440.250,14 619000 Beiträge zur gesetzlichen Unfallversicherung 11.883 10.558 10.426 9.743,99 628000 Altersversorgung, Service GmbH 1.041 1.041 1.042 1.041,24 insgesamt 573.524 516.434 469.230 451.035,37 Soziale Abgaben Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2023 2022 2022 2021 EUR EUR EUR EUR 750000 AfA auf imm. Vermögensgegenstände, mit EK fin. 4.800 1.000,00 4.800,00 862,75 750999 Abschreibungen auf immat. Vermögensgegenst. (GWG) 0 0,00 0,00 0,00 751000 AfA auf Sachanlagen, mit Eigenkapital finanziert 22.850 20.850,00 28.350,00 19.394,41 751999 Abschreibungen auf Sachanlagen (GWG) 5.700 1.500,00 2.200,00 845,33 gesamt 33.350 23.350 35.350 21.102,49 Afa auf immat. Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 308 NürnbergStift Service GmbH Finanzplan 8 Sonstige betriebliche Aufwendungen (Erfolgsplan-Posten 6) Unter dem Posten „Sonstige Fremdleistungen Verwaltung“ werden insbesondere die von NüSt an die NüStSG verrechneten Verwaltungsleistungen (Geschäftsführung, Rechnungswesen, EDV, etc.) ausgewiesen. Reduzierungen ergeben sich aus der Anpassung von Leistungsinhalten bzw. aufgrund des Wechsels der Geschäftsführung. Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2023 2022 2022 2021 EUR EUR EUR EUR Verwaltungsbedarf: 682000 Büromaterial 3.659 3.326 2.811 2.566,77 682001 Bücher und Zeitschriften 0 0 102 67,94 682002 Nebenkosten des Geldverkehrs 132 120 241 303,22 682003 Porto-/Postgebühren 707 643 517 675,55 682004 Telefon, Fax, DFÜ, Internet, etc. 860 782 795 1.109,44 682005 EDV-Verbrauchsmaterial 69 63 0 0,00 682006 EDV-Verbrauchsgüter 3.986 3.623 0 0,00 682007 Reisekosten, Fahrgelder, Spesen 200 0 353 310,08 682008 Personalbeschaffungskosten 0 0 1.627 3.177,76 682009 Beratungskosten 50.075 71.535 43.966 45.598,52 682010 Prüfungskosten 5.500 5.000 5.085 4.645,00 682011 Gerichts- und Anwaltsgebühren 2.000 0 2.000 1.113,69 682012 Öffentlichkeitsarbeit 0 0 0 0,00 682014 Bewirtung aus betrieblichen Anlass 0 0 0 20,80 682999 Sonstige Materialaufwendungen Verwaltungsbedarf 0 0 0 1.710,98 683999 Sonstige Fremdleistungen Verwaltungsbedarf 26.759 29.896 32.228 31.679,00 685102 Abrechnung OrgA-IuK - Aufwand 51 51 60 60,00 Zwischensumme Verwaltungsbedarf 93.998 115.039 89.785 93.038,75 Mieten/Leasing: 761000 Miete/Pacht Gebäude 224.950 199.958 199.988 199.956,00 763000 Mieten Einrichtung und Ausstattung 121.392 121.392 121.335 121.289,21 764000 Mieten Fahrzeuge 14.335 13.032 7.672 8.943,03 764001 Leasing Fahrzeuge 2.400 0 2.400 0,00 Zwischensumme Mieten 363.077 334.382 331.395 330.188,24 Übrige betriebliche Aufwendungen: 711003 TÜV-Gebühren 0 0 0 0,00 711999 Sonstige Abgaben 0 0 1.300 1.300,00 712001 Kfz-Versicherungen 5.266 3.878 4.159 3.105,76 712999 Sonstige Versicherungen 4.000 0 4.000 0,00 753000 AfA auf Forderungen 2,0 2 0 1,00 770007 Pflege EDV-Software 5.246 4.769 4.745 5.215,73 770020 Wartung Fahrzeuge (Inspektion) 1.503 1.366 4.711 315,10 771000 Instandhaltung Betriebsgebäude 0 0 0 0,00 771004 Instandh. Einrichtg./Ausstattg. (ohne Fahrzeuge) 6.779 6.163 4.994 4.455,60 771005 Instandhaltung Fahrzeuge 20.829 18.663 19.399 19.807,78 772000 Schadensersätze 0 0 0 0,00 772001 Sachaufwand der Fort- und Weiterbildung 16.024 3.317 16.402 3.071,21 772999 Sonstige ordentliche Aufwendungen 164 149 1.975 2.964,89 780000 Aufwand Abgang Anlagen, nicht gefördert 0 0 0 0,00 781000 Periodenfremde Personalaufwendungen 0 0 0 0,00 781999 Sonstige Periodenfremde Aufwendungen 206 187 45 43,06 783000 Aufwendungen für Verbandsumlagen/-beiträge 317 288 325 169,20 785000 Sonstige außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 11.566,13 Zwischensumme Übrige betriebl. Aufwend. 60.336 38.782 62.055 52.015,46 insgesamt 517.411 488.203 483.235 475.242,45 „Sonstige betriebliche Aufwendungen“ 309 NürnbergStift Service GmbH Finanzplan 9 Zwischen der NüStSG und dem NüSt wurde ein Raum -/Gerätemietvertrag abgeschlossen. Ge- genstand dieses Vertrages ist die Vermietung von Betriebs-/Verwaltungsräumen und überlasse- nen Einrichtungen und Gerätschaften (z.B. Reinigungs- und Küchengeräte). Erhöhungen bei den Mietnebenkosten wurden berücksichtigt. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge (Erfolgsplan-Posten 7) Im Geschäftsjahr 2023 ist mit keinen Zinserträgen zu rechnen, da die Verzinsung des Cashkon- tos bei der Sparkasse Nürnberg immer noch bei einem Zinssatz von 0% liegt. Zinsen und ähnliche Aufwendungen (Erfolgsplan-Posten 8) Für die geplante Inanspruchnahme des Betriebsmittelkredits von der Stadtkasse wurden Zinsen gemäß der Vereinbarung kalkuliert. Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2023 2022 2022 2021 EUR EUR EUR EUR 511000 Zinsen aus Geldanlage (z.B. Kontokorrentkonto) 0 0 0 0,00 511001 Zinsen Sparkassenkonto 0 0 0 0,00 514000 Zinsen aus Rückstellungen (BilMoG) 500 500 2.000 693,28 insgesamt 500 500 2.000 693,28 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2023 2022 2022 2021 EUR EUR EUR EUR 722000 Sonstige Zinsen 6.000 0 0 45.077,32 insgesamt 6.000 0 0 45.077,32 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 310 NürnbergStift Service GmbH Finanzplan 10 Das bisher an dieser Stelle ausgewiesene Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit wird nicht mehr angegeben. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag (Erfolgsplan-Posten 9) Aufgrund des erheblichen Verlustvortrags aus den Vorperioden sind für 2023 keine Steuerzah- lungen geplant. Ergebnis nach Steuern (Erfolgsplan-Posten 10) Sonstige Steuern (Erfolgsplan-Posten 11) Fibu- Steuern vom Einkommen und vom Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto Ertrag 2023 2022 2022 2021 EUR EUR EUR EUR Steuern vom Einkommen und Ertrag 0 30.450 1.478 155.371,16 a) Kapitalertragssteuer/Solidaritätszuschlag b) Körperschaftsteuer/Solidaritätszuschlag c) Gewerbesteuer (bis 2019) d) Differenz der KörperschaftsSt/Soli aus Vorjahr(en) e) Differenz der Gewerbesteuer aus Vorjahr(en) 710101 Gewerbesteuer 0 30.450 2.568 143.648,94 insgesamt 0 60.900 4.046 299.020,10 710100 Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2023 2022 2022 2021 EUR EUR EUR EUR insgesamt 51.518 -170.625 6.296 -455.976,56 Ergebnis nach Steuern Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2023 2022 2022 2021 EUR EUR EUR EUR 710001 Kfz-Steuer 1.248 948 906 582,00 710999 Sonstige Steuern 0 0 0 -24,26 insgesamt 1.248 948 906 557,74 Sonstige Steuern 311 NürnbergStift Service GmbH Finanzplan 11 Jahresüberschuss/-fehlbetrag (-) (Erfolgsplan-Posten 12) Im Ergebnis sind keine Spitzabrechnungen zwischen NüSt und NüSTSG eingeflossen. 4. Vermögensplan Im Vermögensplan sind alle voraussehbaren Ausgaben, die sich aus Änderungen des Anlage- vermögens ergeben, enthalten. Vermögensplan 2022: Ausgaben (Mittelverwendung) EUR Deckungsmittel (Mittelherkunft) EUR Investitionen 107.000 Innenfinanzierung (Abschreibungen+Gewinnrücklagen +lfd. Liquidität) 107.000 Da die NüStSG zwar über eine angemessene, aber relativ alte Grundausstattung (z.B. Software, Reinigungsgeräte) verfügt, wird für das Jahr 2023 ein Ansatz für voraussichtliche Ersatzbeschaf- fungen in Höhe von 107.000 EUR vorgesehen. 5. Finanzplan mit Investitionsprogramm Der fünfjährige Finanzplan 2023 - das erste Planungsjahr ist das laufende Geschäftsjahr (2022) - enthält eine nach Jahren gegliederte Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und De- ckungsmittel des Vermögensplanes und eine Übersicht über die geplante Entwicklung der Jah- resergebnisse. Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2023 2022 2022 2021 EUR EUR EUR EUR insgesamt 50.270 -171.573 5.390 -456.534,30 Jahresüberschuss/-fehlbetrag 312 NürnbergStift Service GmbH Finanzplan 12 5.1. Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und der Deckungsmittel des Vermö- gensplans Im Jahr 2023 ist neben geringen Ersatzbeschaffungen (ca. 13 TEUR) eine Softwareanpassung (Küche ca. 54 TEUR und Betriebsdienst ca. 15 TEUR) sowie für die Reinigung (ca. 25 TEUR. In den Folgejahren werden in geringem Umfang weitere Ersatzbeschaffungen geplant. 5.2 Übersicht über die Entwicklung der Jahresüberschüsse oder der Jahresfehlbe- träge Die Ergebnisprognosen der Folgejahre zeigen die erwarteten Auswirkungen aus dem im Jahr 2022 überarbeiteten Verrechnungssystem und dem Bestreben positive Ergebnisse in allen Seg- menten zu erreichen. 2022 2023 2024 2025 2026 EUR EUR EUR EUR EUR Ausgaben (Mittelverwendung) Investitionen 15.000 107.000 20.000 25.000 30.000 Deckungsmittel (Mittelherkunft) Innenfinanzierung (aus Abschreibungen, liquide Mittel) 15.000 107.000 20.000 25.000 30.000 Außenfinanzierung (Kredit) 0 0 0 0 0 Planansatz 2022 2023 2024 2025 2026 EUR EUR EUR EUR EUR Jahresüberschuss/-fehlbetrag -171.573 50.270 50.000 50.000 50.000 Planansatz 313 Bilanz NürnbergStift Service GmbH (NüStSG) Stichtag: Stichtag: 31.12.2021 31.12.2020 Istzahlen Istzahlen Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Bilanz Aktiva 708,00 428,00 65,42 A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 B. Anlagevermögen 57,00 68,00 -16,18 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 1,00 2,00 -50,00 II. Sachanlagen 56,00 66,00 -15,15 III. Finanzanlagen 0,00 0,00 C. Umlaufvermögen 271,00 356,00 -23,88 I. Vorräte 28,00 28,00 0,00 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 224,00 162,00 38,27 III. Wertpapiere 0,00 0,00 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 19,00 166,00 -88,55 D. Rechnungsabgrenzungsposten 3,00 4,00 -25,00 E. Aktive latente Steuern 0,00 0,00 F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung 0,00 0,00 G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 377,00 0,00 Passiva 708,00 428,00 65,42 A. Eigenkapital 0,00 80,00 -100,00 I. Kapitalanteile 25,00 25,00 0,00 II. Kapitalrücklage 0,00 0,00 III. Gewinnrücklagen 55,00 44,00 25,00 IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 0,00 0,00 V. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -457,00 11,00 -4.254,55 VI. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 377,00 0,00 B. Ausgleichsposten für aktivierte eigene Anteile 0,00 0,00 C. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 D. Empfangene Ertragszuschüsse 0,00 0,00 E. Sonderposten für Investitionszuschüsse 0,00 0,00 F. Rückstellungen 448,00 91,00 392,31 G. Verbindlichkeiten 260,00 257,00 1,17 H. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,00 I. Passive latente Steuern 0,00 0,00 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 708,00 428,20 65,34 314 Gewinn- und Verlustrechnung NürnbergStift Service GmbH (NüStSG) Stichtag: Stichtag: 31.12.2021 31.12.2020 Istzahlen Istzahlen Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Erträge 4.567,00 4.549,00 0,40 davon Umsatzerlöse 4.542,00 4.472,00 1,57 davon Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 2. Aufwendungen -5.024,00 -4.538,00 -10,71 davon Materialaufwand -1.551,00 -1.559,00 0,51 davon Personalaufwand -2.633,00 -2.470,00 -6,60 davon Abschreibungen -21,00 -24,00 12,50 3. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -457,00 11,00 -4.254,55 315 Ansprechpartner: R eferat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 316 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2023 Band 3 Beteiligungen Inhalt D.9 Städtische Werke Nürnberg GmbH (StWN) 317D.9.1 Wirtschaftsplan D.9.2 Jahresabschluss 318 Mittelfristiger Erfolgsplan 2023–2027 Ist Vorschau Plan Plan Plan Plan Plan 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 N-ERGIE Aktiengesellschaft 63,6 76,5 66,9 68,1 69,7 69,7 53,6 VAG -81,3 -92,4 -126,3 -140,5 -135,2 -134,4 -147,3 FEG 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Beteiligungsergebnis -17,7 -15,8 -59,4 -72,4 -65,5 -64,8 -93,7 Umsatzerlöse 11,1 11,5 12,0 12,1 12,3 12,4 12,4 Sonstige betriebliche Erträge 101,7 70,9 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 Materialaufwand (-) 2,5 2,9 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 Personalaufwand (-) 6,8 5,8 6,2 6,3 6,3 6,3 6,3 Abschreibungen auf Sachanlagen (-) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen (-) 2,8 3,1 3,2 3,1 3,1 3,1 3,1 Zinsergebnis 2,7 3,2 3,5 3,0 2,5 2,5 2,5 Steuern (-) 0,6 2,1 2,1 2,1 2,1 2,1 2,1 StWN-eigenes Ergebnis 102,8 71,7 1,2 0,7 0,4 0,5 0,4 Jahresergebnis StWN GmbH 85,1 55,8 -58,2 -71,8 -65,1 -64,3 -93,3 Mio. € 317 Bilanz Städtische Werke Nürnberg GmbH Stichtag: Stichtag: 31.12.2021 31.12.2020 Istzahlen Istzahlen Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Bilanz Aktiva 622.447,00 538.965,00 15,49 A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) B. Anlagevermögen 367.015,00 332.652,00 10,33 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 0,00 0,00 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 0,00 0,00 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 0,00 0,00 4. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 II. Sachanlagen 9,00 11,00 -18,18 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 0,00 0,00 2. technische Anlagen und Maschinen 0,00 0,00 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 9,00 11,00 -18,18 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 0,00 0,00 III. Finanzanlagen 367.006,00 332.641,00 10,33 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 185.040,00 185.040,00 0,00 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 171.500,00 121.500,00 41,15 3. Beteiligungen 10.431,00 26.063,00 -59,98 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 0,00 6. sonstige Ausleihungen 35,00 38,00 -7,89 C. Umlaufvermögen 255.420,00 206.300,00 23,81 I. Vorräte 0,00 0,00 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 0,00 0,00 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 0,00 0,00 3. fertige Erzeugnisse und Waren 0,00 0,00 4. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 231.722,00 180.220,00 28,58 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 126.353,00 59.386,00 112,77 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 64.786,00 83.278,00 -22,21 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00 4. sonstige Vermögensgegenstände 40.583,00 37.556,00 8,06 5. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 0,00 0,00 III. Wertpapiere 0,00 0,00 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 2. sonstige Wertpapiere 0,00 0,00 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 23.698,00 26.080,00 -9,13 D. Rechnungsabgrenzungsposten 12,00 13,00 -7,69 E. Aktive latente Steuern 0,00 0,00 F. 0,00 0,00 318 Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung G . Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 Passiva 622.447,00 538.965,00 15,49 A. Eigenkapital 431.029,00 345.961,00 24,59 I. Gezeichnetes Kapital 204.200,00 204.200,00 0,00 II. Kapitalrücklage 1.357,00 1.357,00 0,00 III. Gewinnrücklagen 140.404,00 129.939,00 8,05 IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag 0,00 0,00 V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag 85.068,00 10.465,00 712,88 VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen 0,00 0,00 B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 C. Zuschüsse 0,00 0,00 D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 0,00 0,00 E. Rückstellungen 21.469,00 23.293,00 -7,83 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 18.671,00 17.879,00 4,43 2. Steuerrückstellungen 335,00 3.035,00 -88,96 3. sonstige Rückstellungen 2.463,00 2.379,00 3,53 F. Verbindlichkeiten 169.949,00 169.711,00 0,14 1. Anleihen 0,00 0,00 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 15,00 57,00 -73,68 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0,00 0,00 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 9,00 50,00 -82,00 5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel 0,00 0,00 6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 169.802,00 169.479,00 0,19 7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00 8. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 5,00 0,00 9. Sonstige Verbindlichkeiten 118,00 125,00 -5,60 G. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,00 H. Passive latente Steuern. 0,00 0,00 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 622.447,00 538.965,00 15,49 319 Gewinn- und Verlustrechnung Städtische Werke Nürnberg GmbH Stichtag: Stichtag: 31.12.2021 31.12.2020 Istzahlen Istzahlen Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 11.068,00 10.928,00 1,28 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 0,00 0,00 3. andere aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 4. sonstige betriebliche Erträge 101.696,00 28.129,00 261,53 5. Materialaufwand -2.468,00 -2.176,00 -13,42 6. Personalaufwand -6.755,00 -5.309,00 -27,24 7. Abschreibungen -2,00 -2,00 0,00 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -2.798,00 -3.005,00 6,89 9. Finanzergebnis -15.071,00 -14.858,00 -1,43 10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit 85.670,00 13.707,00 525,01 11. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 0,00 0,00 12. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 13. Steuern -602,00 -3.242,00 81,43 14. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- oder Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne 0,00 0,00 15. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 85.068,00 10.465,00 712,88 16. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 0,00 0,00 17. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrücklagen 0,00 0,00 18. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 85.068,00 10.465,00 712,88 320 Ansprechpartner: R eferat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 321 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2023 Band 3 Beteiligungen Inhalt D.10 noris inklusion gGmbH D.10.1 322 D.102 Wirtschaftsplan Jahresabschluss 325 Großteil Differenz Kommunal! 2021 Plan 2021 Ist 2022* Hochrechnung 2023 T€ T€ T€ 1. Umsatzerlöse 21.200 21.651 19.734 21.903 23.095 2. Bestandsveränderung 0 39 0 0 0 3. Sonst. betriebl. Erträge 418 1.276 309 1.384 1.158 Gesamtleistung 21.618 22.966 20.043 23.287 24.254 4. Materialaufwand u. Aufwand -2.392 -2.545 -2.204 -2.831 -3.092 für bezogene Leistungen Rohergebnis 19.226 20.421 17.839 20.457 21.162 5. Personalaufwand einschl. -15.921 -16.333 -15.051 -16.758 -17.737 Sozialabgaben Zwischensumme 3.306 4.088 2.788 3.699 3.425 6. Abschreibungen -941 -893 -934 -976 -992 7. Sonst. betriebl. Aufwendungen -2.791 -3.547 -3.005 -3.830 -4.022 8. Sonst. Zinsen u. ähnl. Erträge 6 6 6 6 6 9. Erträge aus Verlustübernahme BUNI 60 0 60 62 62 Informell: Erträge aus Verlustübernahme BUNI 62 60 62 62 62 10. Zinsen u. ähnl. Aufwendungen -273 -275 -276 -256 -257 11. Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 12. Aufw./Ertr. aus Tochtergesellschaften -168 -190 691 -163 -95 BUNI, noris gastro, noris inklusion kommunal 13. Sonstige Steuern -21 -20 -21 -21 -21 Jahresfehlbetrag -822 -830 -691 -1.543 -1.957 Jahresfehlbetrag inkl. Verlustausgleich BUNI -760 -769 -629 -1.481 -1.895 28.11.2022 Planjahre noris inklusion gem. GmbH I. Erfolgsplan Seite 1 322 Plan Ist/Basis 2021 2021 2022 2023 A. Mittelverwendung T€ T€ T€ T€ 1. Immaterielle Vermögensgegenstände 69 39 21 32 2. Grundstücke, Gebäude, Umbauten, 544 126 128 202 Gewächshäuser, Sonst. Anlagen 3. Maschinen, Fuhrpark 63 75 71 112 4. Ausstattungen, Büroeinrichtung und 322 242 142 224 sonst. Anschaffungen 5. Anlagen im Bau 2.500 2.103 6.158 5.545 6. Beteiligungen/Ausleihungen -10 -10 -10 -10 Zwischensumme 3.488 2.575 6.509 6.106 7. Schuldentilgung 751 744 738 702 Gesamtbetrag 4.249 3.319 7.247 6.808 B. Mittelherkunft 1. Fremdmittel 3.417 2.529 7.469 6.942 2. Selbstfinanzierung noris inklusion 98 57 -566 -964 3. Zuwendungen Stadt Nürnberg 734 734 344 830 Gesamtbetrag 4.249 3.319 7.247 6.808 II. Vermögensplan Planjahre noris inklusion gem. GmbH Seite 2 323 Finanzplan 2022 - 2026 noris inklusion gGmbH Mittelverwendung Mittelverwendung Mittelverwendung Mittelverwendung Mittelverwendung Mittelverwendung Mittelverwendung 2022 2023 2024 2025 2026 2022-2026 A. Investitionen ins Anlagevermögen [siehe Erläuterungen Nr. 1] PROGNOSE (28.11.2022) PLAN PLAN PLAN PLAN SUMME I. Immaterielle Vermögensgegenstände 20.524,61 € 32.405,36 € 29.704,91 € 27.004,46 € 27.004,46 € 136.643,80 € II. Sachanlagen [siehe Erläuterungen Nr. 2] 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten, einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 128.207,32 € 202.420,59 € 85.552,21 € 18.683,82 € 18.683,82 € 453.547,76 € 2. technische Anlagen und Maschinen 70.861,51 € 111.879,94 € 152.556,61 € 143.233,29 € 143.233,29 € 621.764,64 € 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 142.140,45 € 224.418,95 € 205.717,37 € 237.015,79 € 187.015,79 € 996.308,35 € 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 18.288,69 € 28.875,16 € 26.468,90 € 24.062,64 € 24.062,64 € 121.758,03 € - Verwaltungsbau auf dem Gelände der N-E-G 608.378,24 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 608.378,24 € - WH III auf dem Gelände der N-E-G [siehe Erläuterungen Nr. 3] 3.280.938,81 € 2.478.323,19 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 5.759.262,00 € - Ersatzbau Werk West (netto, da vorsteuerabzugsfähig) 2.250.000,00 € 2.987.721,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 5.237.721,00 € - Rückbau Werk West 0,00 € 50.000,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 50.000,00 € III. Finanzanlagen 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2. Sonstige Ausleihungen (Darlehen BUNI) -10.000,00 € -10.000,00 € -10.000,00 € -10.000,00 € -10.000,00 € -50.000,00 € B. Darlehenstilgung [siehe Erläuterungen Nr. 4] I. Investitionsdarlehen (GLS 2018+2020) 586.297,34 € 595.406,43 € 604.657,21 € 614.051,86 € 623.592,62 € 3.024.005,45 € II. Altdarlehen 151.652,79 € 106.319,09 € 86.287,29 € 77.952,06 € 68.704,00 € 490.915,23 € III. Tilgung Zwischenfinanzierung Investitionen Stadt Nürnberg 0,00 € 0,00 € 762.144,50 € 1.325.185,09 € 379.415,48 € 2.466.745,07 € Summe Mittelverwendung 7.247.289,75 € 6.807.769,71 € 1.943.089,00 € 2.457.189,01 € 1.461.712,09 € 19.917.049,57 € Mittelherkunft Mittelherkunft Mittelherkunft Mittelherkunft Mittelherkunft Mittelherkunft Mittelherkunft 2022 2023 2024 2025 2026 2022-2026 Fremdmittel PROGNOSE (28.11.2022) PLAN PLAN PLAN PLAN SUMME 1. Zuschüsse 2.658.008,55 € 821.247,20 € 821.247,20 € 821.247,20 € 0,00 € 5.121.750,15 € 2. Spenden 20.000,00 € 20.000,00 € 20.000,00 € 20.000,00 € 20.000,00 € 100.000,00 € 3. Kredite aus Bank (inkl. LABO und ZBFS Darlehen) 553.040,00 € 306.003,33 € 306.003,33 € 306.003,33 € 0,00 € 1.471.050,00 € 4. Zwischenfinanzierung Investitionen Stadt Nürnberg 4.238.166,60 € 5.794.760,30 € [siehe Erläuterungen Nr. 5] 0,00 € 10.032.926,90 € Selbstfinanzierung noris inklusion 5. Cashflow [siehe Erläuterungen Nr. 6] -566.365,98 € -964.448,54 € -746.693,80 € -646.994,21 € -552.279,61 € -3.476.782,13 € Zuwendungen Stadt Nürnberg 6. Verlustausgleich 344.440,58 € 830.207,42 € 1.542.532,26 € 1.956.932,69 € 1.993.991,70 € 6.668.104,65 € Summe Mittelherkunft 7.247.289,75 € 6.807.769,71 € 1.943.089,00 € 2.457.189,01 € 1.461.712,09 € 19.917.049,57 € Hinweis: Der Finanzplan bezieht sich ausschließlich auf Investitionen und Tilgungsleistungen. Aufwände im Sinne der Gewinn- und Verlustrechnung sind im Jahresergebnis und damit mittelbar über den Cashflow enthalten. Berechnung Cashflow 2022 2023 2024 2025 2026 Jahresergebnis -1.542.532,26 € -1.956.932,69 € -1.993.991,70 € -1.894.292,12 € -1.799.577,51 € + Abschreibungen 976.166,28 € 992.484,15 € 1.247.297,90 € 1.247.297,90 € 1.247.297,90 € Cashflow (= Jahresergebnis + Abschreibungen) -566.365,98 € -964.448,54 € -746.693,80 € -646.994,21 € -552.279,61 € 28.11.2022 1 von 1 324 Bilanz noris inklusion gemeinnützige GmbH Stichtag: Stichtag: 31.12.2021 31.12.2020 Istzahlen Istzahlen Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Bilanz Aktiva 26.433,00 25.828,00 2,34 A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) B. Anlagevermögen 21.869,00 20.192,00 8,31 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 5,00 12,00 -58,33 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 0,00 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 5,00 12,00 -58,33 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 0,00 4. geleistete Anzahlungen 0,00 II. Sachanlagen 21.613,00 19.919,00 8,50 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 19.512,00 15.777,00 23,67 2. technische Anlagen und Maschinen 429,00 390,00 10,00 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 933,00 883,00 5,66 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 739,00 2.869,00 -74,24 III. Finanzanlagen 251,00 261,00 -3,83 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 50,00 50,00 0,00 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 0,00 3. Beteiligungen 106,00 106,00 0,00 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 95,00 105,00 -9,52 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 6. sonstige Ausleihungen 0,00 C. Umlaufvermögen 4.528,00 5.537,00 -18,22 I. Vorräte 377,00 332,00 13,55 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 89,00 91,00 -2,20 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 42,00 41,00 2,44 3. fertige Erzeugnisse und Waren 246,00 200,00 23,00 4. geleistete Anzahlungen 0,00 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 3.657,00 3.729,00 -1,93 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 251,00 1.187,00 -78,85 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 2.678,00 1.828,00 46,50 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 29,00 30,00 -3,33 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 4. sonstige Vermögensgegenstände 699,00 684,00 2,19 5. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 6. Sonstige Vermögensgegenstände III. Wertpapiere 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2. sonstige Wertpapiere 325 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Po stgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 494,00 1.476,00 -66,53 D. Rechnungsabgrenzungsposten 36,00 99,00 -63,64 a. Disagio b. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten 99,00 E. Aktive latente Steuern F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag H. Passiva 26.433,00 25.828,00 2,34 A. Eigenkapital 2.153,00 2.639,00 -18,42 I. Gezeichnetes Kapital 2.759,00 2.759,00 0,00 Nominalkapital 2.759,00 ./. Nicht eingeforderte ausstehende Einlagen ./. Eigene Anteile II. Kapitalrücklage III. Gewinnrücklagen 224,00 224,00 0,00 1. gesetzliche Rücklage 2. Rücklage für Anteile an einem herrschenden oder mehrheitlich beteiligten Unternehmen 3. satzungsgemäße Rücklage 4. andere Gewinnrücklagen 224,00 IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag -830,00 V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag -344,00 VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen VII. Anteile in Fremdbesitz VIII. Unterschiedsbetrag aus Währungsumrechnung B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 3.182,00 C. Empfangene Ertragszuschüsse D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 3.185,00 E. Rückstellungen 936,00 1.034,00 -9,48 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 0,00 2. Steuerrückstellungen 0,00 3. sonstige Rückstellungen 936,00 1.034,00 -9,48 darin Aufwandsrückstellungen (beibehaltene Werte) F. Verbindlichkeiten 20.072,00 17.847,00 12,47 1. Anleihen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 17.166,00 13.114,00 30,90 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 708,00 1.305,00 -45,75 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 13.784,00 11.348,00 21,47 c. darin gesichert 17.166,00 13.114,00 30,90 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 801,00 665,00 20,45 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 801,00 665,00 20,45 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 326 5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener We chsel und der Ausstellung eigener Wechsel a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 693,00 530,00 30,75 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 693,00 530,00 30,75 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 55,00 60,00 -8,33 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 55,00 60,00 -8,33 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 8. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 131,00 2.560,00 -94,88 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 16,00 16,00 0,00 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 24,00 34,00 -29,41 c. darin gesichert 9. Sonstige Verbindlichkeiten 1.226,00 918,00 33,55 a. davon aus Steuern 188,00 188,00 0,00 b. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 854,00 532,00 60,53 c. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 299,00 312,00 -4,17 d. darin gesichert 393,00 414,00 -5,07 G. Rechnungsabgrenzungsposten 87,00 1.126,00 -92,27 H. Passive latente Steuern Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 25.828,00 327 Gewinn- und Verlustrechnung noris inklusion gemeinnützige GmbH Stichtag: Stichtag: 31.12.2021 31.12.2020 Istzahlen Istzahlen Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 19.828,00 20.315,00 -2,40 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 39,00 47,00 -17,02 3. andere aktivierte Eigenleistungen 0,00 4. sonstige betriebliche Erträge 1.276,00 920,00 38,70 darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil 137,00 117,00 17,09 darin andere aperiodische Erträge 124,00 0,00 5. Materialaufwand -2.301,00 -2.164,00 -6,33 Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren -1.468,00 -1.522,00 3,55 Aufwendungen für bezogene Leistungen -833,00 -642,00 -29,75 6. Personalaufwand -15.347,00 -15.544,00 1,27 Löhne und Gehälter -12.097,00 -12.341,00 1,98 soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung -3.250,00 -3.202,00 -1,50 davon für Altersversorgung -842,00 -827,00 -1,81 7. Abschreibungen -887,00 -812,00 -9,24 auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes -887,00 -812,00 -9,24 auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten darin außerplanmäßige Abschreibungen 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -2.959,00 -2.823,00 -4,82 darin andere aperiodische Aufwendungen -25,00 -7,00 -257,14 9. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 10. Erträge aus Beteiligungen davon aus verbundenen Unternehmen 11. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens davon aus verbundenen Unternehmen 12. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 6,00 6,00 0,00 davon aus verbundenen Unternehmen 13. Aufwendungen aus Verlustübernahmen -190,00 -138,00 -37,68 davon aus verbundenen Unternehmen -190,00 14. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufsvermögens 15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -275,00 -132,00 -108,33 davon an verbundene Unternehmen 16. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -810,00 -325,00 -149,23 17. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 18. außerordentliche Erträge 19. außerordentliche Aufwendungen 20. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 21. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 328 22. sonstige Steuern -20 ,00 -19,00 -5,26 23. Erträge aus Verlustübernahmen 24. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- oder Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne 25. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -830,00 -344,00 -141,28 26. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 27. Veränderungen der Kapital- und Gewinnrücklagen 24. Einstellung in Rücklagen 28. Bilanzgewinn/Bilanzverlust -830,00 -344,00 -141,28 29. Ausschüttung 329 Ansprechpartner: R eferat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 330 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2023 Band 3 Beteiligungen Inhalt D.11 Verkehrsaktien- gesellschaft (VAG) 331D.11.1 Wirtschaftsplan D.11.2 Jahresabschluss 332 Erfolgsplan 2023–2027 Ist Vorschau in Mio. € 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 Umsatzerlöse 138,2 159,6 189,9 203,0 222,9 229,3 235,2 Sonstige betr. Erträge 64,4 42,0 18,9 9,9 5,5 7,5 6,1 Materialaufwand (-) 73,4 72,6 92,6 97,0 101,3 102,4 110,1 Personalaufwand (-) 135,3 134,5 142,9 151,5 155,1 159,5 164,9 Abschreibungen (-) 26,3 35,4 42,1 45,9 48,5 50,2 53,4 KA und U-Bahn-Pacht (-) 4,3 6,2 6,7 6,7 6,8 7,0 7,0 Sonstige betr. Aufwendungen (-) 36,2 38,0 41,5 42,6 42,1 42,4 43,3 Betriebsergebnis -72,9 -85,1 -117,0 -130,8 -125,4 -124,7 -137,4 Finanzergebnis und Steuern -8,4 -7,3 -9,3 -9,7 -9,8 -9,7 -9,9 Jahresergebnis -81,3 -92,4 -126,3 -140,5 -135,2 -134,4 -147,3 Planung 331 Bilanz VAG Verkehrs-Aktiengesellschaft Stichtag: Stichtag: 31.12.2021 31.12.2020 Istzahlen Istzahlen Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Bilanz Aktiva 616.723,00 559.769,00 10,17 A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) B. Anlagevermögen 434.205,00 368.754,00 17,75 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 2.179,00 2.280,00 -4,43 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 0,00 0,00 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 1.537,00 984,00 56,20 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 0,00 0,00 4. geleistete Anzahlungen 642,00 1.296,00 -50,46 II. Sachanlagen 419.619,00 354.276,00 18,44 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 27.147,00 18.736,00 44,89 2. technische Anlagen und Maschinen 296.980,00 174.971,00 69,73 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 6.742,00 6.265,00 7,61 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 88.750,00 154.304,00 -42,48 III. Finanzanlagen 12.407,00 12.198,00 1,71 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 76,00 76,00 0,00 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 0,00 0,00 3. Beteiligungen 373,00 70,00 432,86 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 11.031,00 11.031,00 0,00 6. sonstige Ausleihungen 927,00 1.021,00 -9,21 C. Umlaufvermögen 182.480,00 190.947,00 -4,43 I. Vorräte 26.029,00 25.762,00 1,04 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 24.226,00 24.541,00 -1,28 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 1.803,00 0,00 3. fertige Erzeugnisse und Waren 0,00 1.221,00 -100,00 4. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 154.501,00 161.964,00 -4,61 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 13.078,00 20.731,00 -36,92 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 138.777,00 138.665,00 0,08 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 1.198,00 936,00 27,99 4. sonstige Vermögensgegenstände 1.448,00 1.632,00 -11,27 5. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 0,00 0,00 III. Wertpapiere 0,00 0,00 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 2. sonstige Wertpapiere 0,00 0,00 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 1.950,00 3.221,00 -39,46 D. Rechnungsabgrenzungsposten 38,00 68,00 -44,12 E. Aktive latente Steuern 0,00 0,00 F. 0,00 0,00 332 Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung G . Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 Passiva 616.723,00 559.769,00 10,17 A. Eigenkapital 89.860,00 89.860,00 0,00 I. Gezeichnetes Kapital 38.400,00 38.400,00 0,00 II. Kapitalrücklage 30.000,00 30.000,00 0,00 III. Gewinnrücklagen 21.460,00 21.460,00 0,00 IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag 0,00 0,00 V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag 0,00 0,00 VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen 0,00 0,00 B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 C. Zuschüsse 0,00 0,00 D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 0,00 0,00 E. Rückstellungen 285.026,00 281.009,00 1,43 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 258.088,00 252.173,00 2,35 2. Steuerrückstellungen 50,00 52,00 -3,85 3. sonstige Rückstellungen 26.888,00 28.784,00 -6,59 F. Verbindlichkeiten 236.060,00 183.885,00 28,37 1. Anleihen 0,00 0,00 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 205.023,00 149.377,00 37,25 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0,00 0,00 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 16.114,00 15.353,00 4,96 5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel 0,00 0,00 6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 5.193,00 7.023,00 -26,06 7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 482,00 240,00 100,83 8. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 407,00 1.018,00 -60,02 9. Sonstige Verbindlichkeiten 8.841,00 10.874,00 -18,70 G. Rechnungsabgrenzungsposten 5.777,00 5.015,00 15,19 H. Passive latente Steuern. 0,00 0,00 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 616.723,00 559.769,00 10,17 333 Gewinn- und Verlustrechnung VAG Verkehrs-Aktiengesellschaft Stichtag: Stichtag: 31.12.2021 31.12.2020 Istzahlen Istzahlen Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 138.242,00 134.707,00 2,62 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 533,00 414,00 28,74 3. andere aktivierte Eigenleistungen 3.599,00 2.478,00 45,24 4. sonstige betriebliche Erträge 60.285,00 43.349,00 39,07 5. Materialaufwand -73.364,00 -70.644,00 -3,85 6. Personalaufwand -135.317,00 -126.953,00 -6,59 7. Abschreibungen -26.272,00 -21.729,00 -20,91 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -40.591,00 -41.939,00 3,21 9. Finanzergebnis -8.281,00 -9.008,00 8,07 10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit -81.166,00 -89.325,00 9,13 11. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 12. außerordentliches Ergebnis 13. Steuern -170,00 -138,00 -23,19 14. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- oder Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne 81.336,00 89.463,00 -9,08 15. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 0,00 0,00 16. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 0,00 0,00 17. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrücklagen 0,00 0,00 18. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 0,00 0,00 334 Ansprechpartner: R eferat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 335 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2023 Band 3 Beteiligungen Inhalt D.12 Wohnungsbaugesell- schaft der Stadt Nürnberg GmbH (wbg) 336D.12.1 Wirtschaftsplan D.12.2 Jahresabschluss 339 08.11.2022 wbg/UE Anlage - 3.1. Gewinn- und Verlustrechnung - Planung 2023 ff. wbg Nürnberg GmbH Immobilienunternehmen in TEUR Vorschau Planung 2023 ff. 2022-08 2023 2024 2025 2026 2027 1 Umsatz 159.220 130.289 151.770 154.891 169.210 170.663 1a Umsatzerlöse aus Hausbewirtschaftung 114.412 118.387 122.800 127.280 132.346 136.314 1b Umsatzerlöse aus Verkaufstätigkeit 37.821 4.761 21.135 18.504 29.054 26.907 1c Umsatzerlöse aus der Betreuungstätigkeit 3.569 3.537 4.128 5.226 3.820 3.268 1d Umsatzerlöse aus anderen Lieferungen und Leistungen 3.418 3.604 3.708 3.881 3.989 4.173 2 Erhöhung/Verminderung Bestand -17.665 11.817 9.675 9.112 -2.185 -4.303 3 Andere aktivierte Eigenleistungen 1.211 1.302 1.239 981 1.195 862 4 Sonstige betriebliche Erträge 5.035 4.697 4.315 4.420 4.396 4.280 5 Aufwendungen Lieferungen und Leistungen -78.149 -87.709 -100.596 -102.606 -95.752 -96.403 5a Aufwendungen Hausbewirtschaftung -67.919 -73.306 -76.074 -79.498 -75.370 -79.946 5b Aufwendungen für Verkaufsgrundstücke -10.186 -14.355 -24.479 -23.066 -20.339 -16.414 5c Aufwendungen für andere Lieferungen und Leistungen -45 -48 -43 -43 -43 -43 Rohertrag 69.651 60.397 66.403 66.798 76.864 75.098 6 Personalaufwand -25.176 -26.729 -27.362 -27.644 -28.006 -28.180 7 Abschreibung -15.146 -15.595 -15.906 -16.284 -17.149 -17.580 8 Sonstige betriebliche Aufwendungen -10.227 -10.717 -10.723 -10.867 -11.443 -10.624 9 Finanzerträge 6.022 5.686 5.843 5.974 3.583 5.782 11 Zinsen und ähnliche Aufwendungen -8.358 -9.836 -11.089 -12.413 -13.825 -14.925 Jahresergebnis vor Steuern 16.766 3.205 7.165 5.564 10.023 9.572 19 Steuern -1.100 0 0 0 0 0 Jahresergebnis 15.666 3.205 7.165 5.564 10.023 9.572 336 08.11.2022 wbg/UE Anlage - 3.1. Liquidität - Planung 2023 ff. wbg Nürnberg GmbH Immobilienunternehmen in TEUR Vorschau Planung 2023 ff. 2022-08 2023 2024 2025 2026 2027 Liquiditätsstand 01 Jan 24.463 39.578 21.313 25.257 14.272 17.161 Einzahlungen aus Hausbewirtschaftung 113.852 117.822 122.235 126.712 131.776 135.739 Einzahlungen aus Verkaufstätigkeit 29.794 9.316 24.739 23.059 27.580 25.371 Einzahlungen aus Betreuungstätigkeit 3.569 3.537 4.128 5.226 3.820 3.268 Einzahlungen aus anderen Lieferungen und Leistungen 2.912 3.092 3.196 3.369 3.477 3.661 Einzahlungen aus Beteiligungen 174 156 165 165 174 184 Einzahlungen aus Sonstigen Erträgen 3.106 3.214 3.223 3.328 3.304 3.289 Einzahlungen aus Erbbauzinsen, Zinserträge, Ausleihungen 1.088 1.285 1.444 1.680 1.923 1.806 Einzahlung 154.494 138.422 159.129 163.538 172.054 173.318 Aufwendungen Hausbewirtschaftung -64.523 -60.650 -62.953 -64.739 -66.611 -69.757 Bautätigkeit Umlaufvermögen -9.839 -16.589 -25.221 -27.903 -23.203 -19.734 Sonstige Lieferungen und Leistungen -45 -48 -43 -43 -43 -43 Personalkosten -24.611 -26.365 -26.988 -27.261 -27.613 -27.777 Sonstige betriebliche Aufwendungen -9.666 -10.152 -10.158 -10.299 -10.441 -10.049 Steuern -1.100 Auszahlung -108.685 -114.904 -125.363 -130.244 -127.911 -127.359 Operativer Cashflow 45.810 23.518 33.767 33.294 44.143 45.959 Investitionen in den Bestand -41.019 -88.949 -55.790 -53.826 -72.217 -64.827 Investitionen sonstige Sachanlagen -910 -910 -805 -820 -730 -730 Investitionen Finanzanlagen Investitionstätigkeit -41.929 -89.859 -56.595 -54.646 -72.947 -65.557 Kapitaldienst -21.314 -24.439 -28.283 -29.346 -32.073 -34.721 Sondertilgungen -2.000 Mittelzufluss 48.462 67.855 52.407 58.075 61.230 40.577 Darlehensausreichung Gruppe -20.928 -426 76 -22.922 -1.920 9.082 Finanzierungstätigkeit 6.220 42.990 22.200 5.807 27.237 14.938 Free Cashflow 10.101 -23.351 -628 -15.545 -1.568 -4.660 Erträge aus Gewinnabführungen 5.014 5.086 4.572 4.561 4.456 1.813 Liquiditätsstand 31 Dez 39.578 21.313 25.257 14.272 17.161 14.313 337 08.11.2022 wbg/UE Anlage - 3.1. Bilanzplanung 2023 ff. wbg Nürnberg GmbH Immobilienunternehmen in TEUR Vorschau Planung 2023 ff. 2022 2023 2024 2025 2026 2027 A I Immaterielle Vermögensgegenstände 618 844 884 897 849 825 A II Sachanlagen 495.278 554.000 581.182 601.226 646.832 682.585 A III Finanzanlagen 250.756 261.182 271.106 294.028 295.948 286.866 A Anlagevermögen 746.652 816.025 853.171 896.151 943.628 970.276 B I Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte 45.432 58.652 70.883 84.867 84.570 82.639 B II Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 11.996 11.860 12.226 12.499 10.232 12.915 B IV Flüssige Mittel 39.578 21.313 25.257 14.272 17.161 14.313 B Umlaufvermögen 97.007 91.825 108.366 111.638 111.963 109.867 C Abgrenzungsposten 54 54 54 54 54 54 Aktiva 843.713 907.904 961.591 1.007.843 1.055.646 1.080.197 A Eigenkapital 321.811 325.016 332.182 337.746 347.769 357.341 B Rückstellungen 20.854 18.837 20.776 20.945 20.111 19.417 langfristige Verbindlichkeiten 447.231 495.906 527.109 563.298 603.611 621.045 kurzfristige Verbindlichkeiten 53.359 67.688 81.067 85.397 83.697 81.935 C Verbindlichkeiten 500.589 563.594 608.176 648.695 687.308 702.981 D Passive Rechnungsabgrenzungsposten 458 458 458 458 458 458 Passiva 843.713 907.904 961.591 1.007.843 1.055.646 1.080.197 338 Bilanz wbg Nürnberg GmbH Immobilienunternehmen Stichtag: Stichtag: 31.12.2021 31.12.2020 Istzahlen Istzahlen Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Bilanz Aktiva 805.081,70 760.783,81 5,82 A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) 0,00 B. Anlagevermögen 706.559,41 671.498,89 5,22 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 224,04 283,44 -20,96 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 119,82 0,00 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 179,22 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 0,00 4. geleistete Anzahlungen 104,23 104,23 0,00 II. Sachanlagen 476.507,50 470.163,34 1,35 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 443.178,40 435.269,88 1,82 2. technische Anlagen und Maschinen 0,00 0,00 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 1.385,82 1.650,09 -16,02 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 31.943,28 33.243,37 -3,91 III. Finanzanlagen 229.827,86 201.052,11 14,31 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 178.551,18 178.551,18 0,00 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 50.481,73 21.727,04 132,35 3. Beteiligungen 701,89 701,89 0,00 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 0,00 6. sonstige Ausleihungen 93,07 72,00 29,26 7. andere Finanzanlagen C. Umlaufvermögen 98.468,11 89.259,41 10,32 I. Vorräte bzw. zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte 62.552,86 50.591,02 23,64 1. Grundstücke ohne Bauten 11.416,75 11.702,95 -2,45 2. Bauvorbereitungskosten 3.240,10 3.429,09 -5,51 3. Grundstücke mit unfertigen Bauten 19.770,82 6.612,35 199,00 4. Grundstücke mit fertigen Bauten 0,00 0,00 5. Unfertige Leistungen 27.695,86 28.423,75 -2,56 6. Andere Vorräte 32,14 25,69 25,11 7. Geleistete Anzahlungen 397,19 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 11.452,15 9.436,51 21,36 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 583,85 1.544,45 -62,20 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 7.645,44 7.439,92 2,76 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 10,35 9,75 6,15 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 4. Forderungen gegen Gesellschafter 754,36 35,53 2.023,16 5. sonstige Vermögensgegenstände 2.458,15 406,86 504,18 339 6. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 0,00 III. Wertpapiere 0,00 0,00 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 2. sonstige Wertpapiere 0,00 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 24.463,11 29.231,88 -16,31 D. Rechnungsabgrenzungsposten 54,18 25,51 112,39 a. Disagio 0,00 b. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten 54,18 13,35 305,84 c. Geldbeschaffungskosten E. Aktive latente Steuern 0,00 F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung 0,00 G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 Passiva 805.081,70 760.783,85 5,82 A. Eigenkapital 306.145,41 293.936,26 4,15 I. Gezeichnetes Kapital 12.600,00 12.600,00 0,00 Nominalkapital 12.600,00 ./. Nicht eingeforderte ausstehende Einlagen 0,00 ./. Eigene Anteile 0,00 II. Kapitalrücklage 0,00 0,00 III. Gewinnrücklagen 281.336,26 265.138,57 6,11 1. gesetzliche Rücklage 0,00 2. Rücklage für Anteile an einem herrschenden oder mehrheitlich beteiligten Unternehmen 0,00 3. satzungsgemäße Rücklage 6.300,00 6.300,00 0,00 4. andere Gewinnrücklagen 275.036,26 258.838,57 6,26 IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag 0,00 V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag 12.209,14 16.197,69 -24,62 VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen 0,00 B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 0,00 C. Empfangene Ertragszuschüsse 0,00 D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 0,00 E. Rückstellungen 23.377,85 25.526,52 -8,42 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 7.572,05 7.182,79 5,42 2. Steuerrückstellungen 223,92 258,66 -13,43 3. sonstige Rückstellungen 1.559,89 18.085,07 -91,37 darin Aufwandsrückstellungen (beibehaltene Werte) 0,00 F. Verbindlichkeiten 475.100,62 440.848,12 7,77 1. Anleihen 0,00 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 0,00 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 c. darin gesichert 0,00 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 320.199,87 297.416,92 7,66 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 10.040,69 8.895,21 12,88 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 310.159,18 255.303,09 21,49 c. darin gesichert 320.176,67 297.416,92 7,65 3. Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern 93.289,77 90.586,70 2,98 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4.042,84 3.878,98 4,22 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 89.246,93 72.578,39 22,97 c. darin gesichert 88.527,88 85.100,87 4,03 4. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 39.541,41 31.594,42 25,15 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 39.541,41 31.594,42 25,15 340 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 c. darin gesichert 0,00 5. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 8.033,90 7.633,41 5,25 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 8.033,90 5.848,39 37,37 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 300,23 c. darin gesichert 0,00 6. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel 0,00 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 0,00 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 c. darin gesichert 0,00 7. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 12.232,46 11.654,89 4,96 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 12.232,46 11.654,89 4,96 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 c. darin gesichert 0,00 8. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 1.137,42 1.270,32 -10,46 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 1.137,42 1.270,32 -10,46 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 c. darin gesichert 0,00 9. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 122,15 94,48 29,29 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 122,15 94,48 29,29 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 c. darin gesichert 0,00 10. Sonstige Verbindlichkeiten 543,62 596,98 -8,94 a. davon aus Steuern 543,62 274,95 97,72 b. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 596,98 c. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 d. darin gesichert 0,00 G. Rechnungsabgrenzungsposten 457,83 472,95 -3,20 H. Passive latente Steuern. 0,00 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 805.081,70 760.783,85 5,82 341 Gewinn- und Verlustrechnung wbg Nürnberg GmbH Immobilienunternehmen Stichtag: Stichtag: 31.12.2021 31.12.2020 Istzahlen Istzahlen Bezeichnung der Bilanzposition WertVergleichswertAbweichung in Tsd./EUR in Tsd./EUR in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 121.819,00 138.676,11 -12,16 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 12.259,00 -5.348,43 329,21 3. andere aktivierte Eigenleistungen 1.435,00 1.391,66 3,11 4. sonstige betriebliche Erträge 8.038,00 5.903,63 36,15 darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil 0,00 0,00 darin andere aperiodische Erträge 0,00 73,29 -100,00 5. Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen -79.894,00 -76.081,03 -5,01 Aufwendungen für Hausbewirtschaftung -66.670,00 -63.269,33 -5,37 Aufwendungen für Verkaufsgrundstücke -13.152,00 -12.769,17 -3,00 Aufwendungen für andere Lieferungen und Leistungen -71,00 -42,53 -66,94 6. Personalaufwand -23.448,00 -22.132,66 -5,94 Löhne und Gehälter -17.967,00 -17.058,28 -5,33 soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung -5.481,00 -5.074,38 -8,01 davon für Altersversorgung -2.021,00 -1.665,33 -21,36 7. Abschreibungen -15.281,00 -14.357,97 -6,43 auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes -15.281,00 -14.357,97 -6,43 auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten 0,00 0,00 darin außerplanmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -9.632,00 -8.504,96 -13,25 darin andere aperiodische Aufwendungen 0,00 -21,46 100,00 9. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 5.217,00 5.513,41 -5,38 10. Erträge aus Beteiligungen 238,00 179,47 32,61 davon aus verbundenen Unternehmen 10,00 10,00 0,00 11. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 341,00 233,56 46,00 davon aus verbundenen Unternehmen 341,00 233,56 46,00 12. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 29,00 218,55 -86,73 davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 13. Aufwendungen aus Verlustübernahmen -213,00 -240,79 11,54 davon aus verbundenen Unternehmen -213,00 -240,79 11,54 14. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufsvermögens 0,00 0,00 15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -8.172,00 -8.347,74 2,11 davon an verbundene Unternehmen 0,00 -37,46 100,00 16. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit 12.736,00 15.527,11 -17,98 17. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 0,00 0,00 18. außerordentliche Erträge 0,00 0,00 19. außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 20. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 21. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -163,00 -698,11 76,65 342 22. sonstige Steuern -6,00 -27,53 78,21 23. Erträge aus Verlustübernahmen 0, 00 0,00 24. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- oder Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne 0,00 0,00 25. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 12.567,00 16.225,22 -22,55 26. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 0,00 0,00 27. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrücklagen 0,00 0,00 28. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 12.567,00 16.225,22 -22,55 29. Ausschüttung 0,00 0,00 343 Übersicht zum Haushaltsplan der rechtsfähigen Stiftungen Eine rechtsfähige Stiftung ist eine eigenständige juristische Person (des privaten oder öffentlichen Rechts). Damit wird sie selbst Trägerin von Rechten und Pflichten. Di e Anerkennung der Stiftung im Rahmen des Gründungsprozesses erfolgt durch die Regierung von Mittelfranken. Dort wird die Entscheidung getroffen, ob es sich um eine A) kommunale Stiftung1), B) allgemeine Stiftung2) oder C) andere kommunale Stiftung3) handelt. Die G ruppierung ist notwendig, da u.a. differenzierte Vorschriften im Bereich des Rechnungswesens Anwendung finden. Eine kommunale Stiftung unterliegt den kommunalrechtlichen Vorschriften und wird als Sonderhaushalt des städtischen Haushalts mit eigener Haushaltssatzung geführt (gem. Art. 20 Abs. 3 BayStG i.V.m. Art. 63 ff. GO). Für die allgemeine Stiftung und die andere kommunale Stiftung ist vor Beginn eines Geschäftsjahres ein Haushaltsvoranschlag nach § 16 Abs. 1 Satz 3 BayStG aufzustellen. Di e Einnahmen der Stiftungen sind zweckgebunden. Nicht verbrauchte Mittel sind den für die Erfüllung der jeweiligen Stiftungszwecke gebildeten Rückstellungen zuzuführen. Im Rahmen der Budgetansätze ist damit der volle Austausch möglich. Nac h Vorgabe des Bayerischen Kommunalen Prüfungsverbandes und Empfehlung des Rechnungsprüfungsamtes ist zum realen Kapitalerhalt die steuerlich höchstzulässige Zuführung an die Kapitalerhaltungsrücklage vorzusehen. Für die Haushaltsplanung hat dies zur Folge, dass weniger Ausrichtungsmittel einzuplanen sind und sich damit in den Teilergebnisrechnungen ein entsprechender Überschuss ergibt. Dieser Gewinn ist beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage der jeweiligen Stiftung zuzuführen. Di e Sonderhaushalte sind wie folgt gegliedert: I. Kommunale Stiftungen (Gruppe A) 1. Auflistung der Stiftungen mit SAP-Buchungsobjekten 2. Haushaltssatzung mit Inkrafttreten 3. Übersicht der Rücklagen 4. Übersicht des Schuldenstandes 5. Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions - und Finanzierungstätigkeit je Stiftung 6. Für jede einzelne Stiftung: a) Produktdatenblatt mit Teilergebnishaushalt b) Finanzhaushalt c) Vorbericht zum Haushaltsplan II. Allgemeine Stiftungen, die kommunal verwaltet sind (Gruppe B) 1. Auflistung der Stiftungen mit SAP-Buchungsobjekten 2. Sonderhaushaltspläne mit Beschluss des Stadtrates 3. Übersicht der Rücklagen 4. Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions - und Finanzierungstätigkeit je Stiftung 5. Für jede einzelne Stiftung: a) Produktdatenblatt mit Teilergebnishaushalt b) Finanzhaushalt c) Vorbericht zum Sonderhaushaltsplan E. Rechtsfähige Stiftungen 344 III. Andere kommunale Stiftungen, die nicht kommunal verwaltet sind (Gruppe C) 1. Auflistung der Stiftungen mit SAP-Buchungsobjekten 2. Sonderhaushaltspläne mit Beschluss des Stadtrates 3. Übersicht der Rücklagen 4. Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit je Stiftung 5. Für jede einzelne Stiftung: a) Produktdatenblatt mit Teilergebnishaushalt b) Finanzhaushalt c) Vorbericht zum Sonderhaushaltsplan 1) Einer kommunalen Körperschaft (z.B. Gemeinde) zugeordnet, deren Zweck im Rahmen der kommunalen, öffentlichen Aufgaben der Körperschaft liegt (Pflicht- und freiwillige Aufgaben des eigenen Wirkungskreises) und nicht wesentlich über den räumlichen Umkreis der Gebietskörperschaft hinaus reicht. Die Vertretung und Verwaltung obliegt grundsätzlich den zuständigen Organen dieser Körperschaft. 2) Der Zweck der Stiftung liegt entweder wesentlich über den räumlichen Umkreis der Gebietskörperschaft und / oder die Erfüllung von Aufgaben gehören nicht zu den kommunalen, öffentlichen Aufgaben der Körperschaft. Der Genuss von Stiftungserträgnissen kommt nur unwesentlich den Körperschaftsangehörigen oder den kommunalen Belangen zugute. Die Stiftung wird von der Gebietskörperschaft vertreten und verwaltet. 3) Eine andere kommunale Stiftung verfolgt Zwecke im Bereich der öffentlichen, kommunalen Aufgaben einer Gebietskörperschaft. Sie wird jedoch nicht überwiegend von diesen Organen verwaltet. Das Entscheidungsgremium wird überwiegend von Dritten gesteuert. 345 Rechtsfähige Stiftungen A Kommunale Stiftungen Produkt Bezeichnung Stiftung 230100 Heilig-Geist-Spital- Stiftung 230200 Findel- und Waisen- hausstiftungen 230300 Klein’sche Brennma- terialienstiftung 230400 Kost-Pocher’sche Stiftung 230500 Fritz-Hintermayr- Stiftung 230600 Wallner’sche Blin- den- und Stipen- dienstiftung 230700 Rudolf und Berta Mathes Wohltätig- keitsstiftung Der Stadtkämmerer wird ermächtigt, über - und außerplanmäßige Ausgaben der Stiftungen (Produkte 112001 bis 112034, P rodukte 230100 bis 230700 [ KR 2301 bis 2307] , Pro- dukte 240100 bis 2418 00 [KR 2401 bis 2418,] Produkte 250100 und 250200 [ KR 2501 und 2502]) zu bewilligen, wenn sie aus Mitteln bzw. Rücklagen der Stiftungen gedeckt werden können (Stadtratsbeschluss vom 27.11.1985, Nr. 3). 346 347 H a u s h a l t s s a t z u n g für die von der Stadt Nürnberg verwalteten rechtsfähigen kommunalen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2023 Auf Grund des Art. 20 Abs. 3 des Bayerischen Stiftungsgesetzes in der Fassung der Bekanntmachung vom 26. September 2008 (GVBl 2008, S. 834) und in sinngemäßer Anwendung der Art. 63 ff. der Gemeindeordnung für den Freistaat Bayern in der Fassung der Bekanntmachung vom 22. August 1998 (GVBl S. 796), zuletzt geändert durch Art. 57a Abs. 2 des Gesetzes vom 22. Juli 2022 (GVBl. S. 374), erlässt die Stadt Nürnberg folgende Haushaltssatzung: § 1 Die als Anlage beigefügten Haushaltspläne der von der Stadt Nürnberg verwalteten rechtsfähigen kommunalen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2023 werden hiermit festgesetzt; sie schließen 1. im Ergebnishaushalt mit dem Gesamtbetrag der Erträge von dem Gesamtbetrag der Aufwendungen von und dem Saldo (Jahresergebnis) von Heilig-Geist-Spital-Stiftung 2.377.979 € 2.053.097 € 324.900 € Findel- und Waisenhausstiftungen 368.800 € 262.200 € 106.600 € Klein'sche Brennmaterialienstiftung 171.100 € 118.800 € 52.300 € Kost-Pocher'sche Stiftung 101.600 € 72.100 € 29.500 € Fritz-Hintermayr-Stiftung 48.000 € 34.900 € 13.100 € Wallner'sche Blinden- und Stipendienstiftung 2.000 € 1.500 € 500 € Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsstiftung 60.400 € 59.400 € 1.000 € 348 2. im Finanzhaushalt mit dem Gesamtbetrag der Einzahlungen von dem Gesamtbetrag der Auszahlungen von und einem Saldo von und dem Saldo des Finanzhaushalts von a) aus laufender Verwaltungstätigkeit b) aus Investitionstätigkeit c) aus Finanzierungstätigkeit Heilig-Geist-Spital-Stiftung a) 2.308.600 € a) 1.665.300 € a) 643.300 € b) 1.347.000 € b) 1.671.900 € b) -324.900 € 299.000 € c) 0 € c) 19.400 € c) -19.400 € Findel- und Waisenhausstiftungen a) 368.800 € a) 261.400 € a) 107.400 € b) 100.000 € b) 206.600 € b) -106.600 € 800 € c) c) c) Klein'sche Brennmaterialienstiftung a) 171.100 € a) 118.200 € a) 52.900 € b) 85.000 € b) 137.300 € b) -52.300 € 600 € c) c) c) Kost-Pocher'sche Stiftung a) 101.600 € a) 71.600 € a) 30.000 € b) 470.000 € b) 499.500 € b) -29.500 € 500 € c) c) c) Fritz-Hintermayr-Stiftung a) 48.000 € a) 34.600 € a) 13.400 € b) 257.000 € b) 270.100 € b) -13.100 € 300 € c) c) c) Wallner'sche Blinden- und Stipendienstiftung a) 2.000 € a) 1.400 € a) 600 € b 5.000 € b) 5.500 € b) -500 € 100 € c) c) c) Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsstiftung a) 60.400 € a) 50.600 € a) 9.800 € b) 20.000 € b) 21.000 € b) -1.000 € 8.800 € c) c) c) ab. § 2 Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sind nicht vorgesehen. § 3 Verpflichtungsermächtigungen werden nicht festgesetzt. § 4 Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Auszahlungen werden nicht beansprucht. § 5 Diese Haushaltssatzung tritt mit dem 01. Januar 2023 in Kraft. 349 Ü b e r s i c h t über den voraussichtlichen Stand der Rücklagen der kommunalen Stiftungen - in 1 000 € - voraussichtlich Art Stand 01.01.2022 Zugang 2022 Abgang 2022 Stand 01.01.2023 Kapitalerhaltungsrücklage der 1. Heilig-Geist-Spital-Stiftung *) 0 257 257 0 2. Findel- und Waisenhaus- stiftungen 272 105 377 0 3. Klein’schen Brenn- materialienstiftung 106 53 159 0 4. Kost-Pocher’schen Stiftung 151 32 183 0 5. Fritz-Hintermayr-Stiftung 91 17 108 0 6. Wallner’schen Blinden- und Stipendienstiftung 7. Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsstiftung 12 62 1 1 13 63 0 0 *) gemäß den Prüfungsfeststellungen des Bayerischen Kommunalen Prüfungsverbandes wurde die negative Kapital- erhaltungsrücklage in 2010 aufgelöst und auf der Aktivseite der Bilanz als Kapitalerhaltung (Vorleistungen) ausge- wiesen. Mit dem Jahresabschluss 2021 konnte die Position „Kapitalerhalt (Vorleistungen) als ungedecktes Grundstockvermögen aufgelöst werden. 350 Ü b e r s i c h t über den voraussichtlichen Stand der Schulden der kommunalen Stiftungen - in 1 000 € - 1. Nach Stiftungen voraussichtlich Stiftung Stand 01.01. 2022 Stand 01.01. 2023 Zugang 2023 Abgang 2023 Stand 31.12. 2023 1.1 Heilig-Geist-Spital- Stiftung 295 276 0 19 257 2. Nach Zahlungsströmen -1 voraussichtlich Kreditgeber Stand 01.01. 2022 Stand 01.01. 2023 Zugang 2023 Abgang 2023 Stand 31.12. 2023 2.1 Kreditinstitute 295 276 0 19 257 351 Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit der kommunalen Stiftungen 1. Finanzanlagen Ansatz 2023 Ansatz 2023 20301010000W 2301 Heilig-Geist-Spital-Stiftung *) 1.347.000,00 € 1.671.900,00 € 324.900,00 € 20301020000W 2302 Findel- und Waisenhausstiftungen 100.000,00 € 206.600,00 € 106.600,00 € 20301030000W 2303 Kleinsche Brennmaterialienstiftung 85.000,00 € 137.300,00 € 52.300,00 € 20301040000W 2304 Kost-Pocher'sche Stiftung 470.000,00 € 499.500,00 € 29.500,00 € 20301050000W 2305 Fritz-Hintermayr-Stiftung 257.000,00 € 270.100,00 € 13.100,00 € 20301060000W 2306 Wallner'sche Stiftung 5.000,00 € 5.500,00 € 500,00 € 20301070000W 2307 Mathes Wohltätigkeitsstiftung 20.000,00 € 21.000,00 € 1.000,00 € Summe 2.284.000,00 € 2.811.900,00 € 527.900,00 € 2. Kredite Ansatz 2023 Ansatz 2023 20301017003F 2301 Heilig-Geist-Spital-Stiftung*) - € 19.400,00 € 19.400,00 € 20301012001F 2301 Heilig-Geist-Spital-Stiftung - € - € - € Summe - € 19.400,00 € 19.400,00 € 3. Baumaßnahmen Ansatz 2023 Ansatz 2023 20301015000U 2301 Heilig-Geist-Spital-Stiftung - € - € - € 20301016102U 2301 Heilig-Geist-Spital-Stiftung - € - € - € Bei den Einzahlungen aus dem Verkauf von Finanzanlagen handelt es sich um Rückzahlungen fälliger Wertpapiere. Diese werden wieder reinvestiert und gemeinsam mit der gebildeten Kapitalerhaltungsrücklage in Finanzanlagen angelegt, jedoch nur sofern sie nicht zur Finanzierung von Darlehen unter 2. und investiven Baumaßnahmen unter 3. benötigt werden. Zur Bildung und Höhe der Kapitalerhaltungsrücklage wird auf die Erläuterungen zur Planung in den Produktdatenblättern der einzelnen Stiftungen verwiesen. DifferenzAuftrag Buchungs- kreis Stiftung Einzahlungen (Rückflüsse von Darlehen) SK: 59970700 Auszahlungen (Kredittilgung) SK: 69937000 Einzahlungen aus Verkauf Finanzanlagen SK: 55120003 Auszahlungen aus Kauf Finanzanlagen SK: 69922000 DifferenzAuftrag Buchungs- kreis Stiftung DifferenzAuftrag Buchungs- kreis Stiftung Einzahlungen Auszahlungen aus Hochbaumaß- nahmen SK: 69926400 352 Produkt: 230100 Heilig-Geist-Spital-Stiftung Die rechtsfähige Heilig-Geist-Spital-Stiftung Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Unterstützung bedürftiger Personen in Nürnberg und der Betrieb bzw. die Unterstützung von Einrichtungen und Anstalten der Altenhilfe in Nürnberg. Heilig-Geist-Spital-Stiftung9203001010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige nach Stiftungszweck, Einrichtungen oder Anstalten der Altenhilfe in Nürnberg Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2021Plan 2022Plan 2023 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 1,41 1,10 0,95% Eigenkapital der Stiftung 43.633.700 43.854.100 43.733.865€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 617.121 481.921 414.662€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 324.894 257.448 331.580€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 974.682 772.344 994.739€ tatsächlicher Kapitalerhalt 324.900 257.400 331.580€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 104,18 100,95 103,31% Anlagevermögen 41.881.700 43.726.055 42.071.311€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 2.447.700 622.700 2.447.728€ 353 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen -20.000,00 -20.000,00 -92.706,75€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves -69.379,00 -69.383,00 -69.379,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -2.090.700,00 -2.058.700,00 -1.992.745,50€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen -400,00 0,00 -4.901,58€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -538.689,03€ *** = Ordentliche Erträge -2.180.479,00 -2.148.083,00 -2.698.421,86€ ** - Personalaufwendungen 55.600,00 54.500,00 56.980,11€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 797.600,00 1.020.700,00 1.057.925,94€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 216.900,00 212.400,00 210.628,85€ ** - Planmäßige Abschreibungen 385.797,00 386.139,00 387.210,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 249.600,00 114.200,00 198.525,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 417.500,00 417.700,00 467.764,14€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -24.495,16€ ** - Transferaufwendungen 667.100,00 531.900,00 641.793,98€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 143.600,00 144.000,00 234.894,27€ *** = Ordentliche Aufwendungen 2.049.697,00 2.137.239,00 2.378.804,30€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit -130.782,00 -10.844,00 -319.617,56€ ** + Finanzerträge -197.500,00 -250.000,00 -228.212,58€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 3.400,00 3.400,00 3.328,04€ *** = Finanzergebnis -194.100,00 -246.600,00 -224.884,54€ ***** = Ordentliches Ergebnis -324.882,00 -257.444,00 -544.502,10€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 -333,10€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -324.882,00 -257.444,00 -544.835,20€ Finanzen RE 2021Plan 2022Plan 2023 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von rund 324.900 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 354 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2023 € Plan 2022 € RE 2021 € Finanzhaushalt: Heilig-Geist-Spital-Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -93.980-20.000-20.000 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -1.777.929-2.058.700-2.090.700 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -4.554 0-400 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -18.208-15.000-12.000 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -228.835-235.000-185.500 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -2.123.506-2.328.700-2.308.600 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 60.782 58.500 59.600 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 803.349 1.020.700 797.600 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 621.289 531.900 667.100 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 158.031 138.000 137.600 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 3.386 3.400 3.400 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 1.646.837 1.752.500 1.665.300 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -476.669-576.200-643.300 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -4.555.000-2.330.000-1.347.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -4.555.000-2.330.000-1.347.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 25.250 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 81.678 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 7.454.855 2.587.400 1.671.900 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 7.561.783 2.587.400 1.671.900 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 3.006.783 257.400 324.900 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 2.530.114-318.800-318.400 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 19.399 19.300 19.400 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 19.399 19.300 19.400 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 19.399 19.300 19.400 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 100 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 2.549.612-299.500-299.000 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -4.997.340 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -2.447.728-299.500-299.000 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -2.447.728-299.500-299.000 0,00 € 355 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2023 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Heilig-Geist-Spital-Stiftung Nürnberg 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende kommunale Heilig-Geist-Spital-Stiftung wurde 1339 von dem Nürnberger Bürger Konrad Groß errichtet. Neben Wäldern bei Schnaittach ist ihr bedeutendster Besitz in Nürnberg das Heilig-Geist-Spital und die Mauthalle. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Erträgen aus Zuweisungen und Zuschüssen handelt es sich um Zuweisungen des Landes für die Bewirtschaftung des Stiftungswaldes und um Pflanzzuschüsse. In 2021 wurden einmalige Zahlungen vom Bund und Land geleistet, weshalb der Planansatz 2023 auf Vorjahresniveau bleibt. Die privatrechtlichen Leistungsentgelte liegen mit 2.090.700 € über dem Wert des Vorjahres (2.058.700 €). Es handelt sich hierbei um Mieterträge, Erträge aus Holzverkäufen und Erbbauzinsen. Es wurden längerfristige Auswirkungen der Corona -Pandemie hinsichtlich Mieterlässen oder Stundungen bei der Planung berücksichtigt. Im Jahr 2023 entsprechen die Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für Investitionen den Vorjahreswerten. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 194.100 € reduziert sich der Ansatz zum Vorjahr (2020: 246.600 €). Seit der Planung 2019 wird berücksichtigt, dass kommunale Stiftungen nun auch zum Beispiel in Aktienanleihen investieren können. Die Personalaufwendungen entstehen für die Waldarbeiter des Forstbetriebes Schnaittach und für Dienstreisen und Dienstfahrten der Revierleitung. Sie betragen in 2022 insgesamt 59.600 € und bewegen sich damit auf Vorjahresniveau (2022: 58.500 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 797.600 € um rund 220.000 € unter dem Niveau des Vorjahres (1.020.700 €); ursächlich hierfür ist hauptsächlich die Reduzierung des Gebäudeunterhalts um 205.500 € auf insgesamt 402.100 € (2022: 607.600 €), da die Maßnahmen zur Instandhaltung in der Mauthalle (Brandschutz) , des Heilig -Geist-Spitals ( Aufzugssanierung Kreuzigungshof) und die Sanierung der Dachanschlüsse in der Unteren Baustraße teilweise fertiggestellt werden. Die Aufwendungen für die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung (inklusive der Personalkosten für die Revierleitung der Forstdienststelle) liegen mit 216.900 € knapp über dem Vorjahresniveau (2022: 212.400 €). Die weiteren enthaltenen Aufwendungen an den Hausmeisterdienst der Mauthalle und das Stadtarchiv zur Verwahrung von Archivalien verändern sich im Vergleich zum Vorjahr kaum. Bei der Forstdienststelle entsprechen die Aufwendungen ungefähr dem Vorjahr. Bei den Abschreibungen in Höhe von 385.797 € finden nur geringe Veränderungen zum Vorjahr statt (2022: 386.139 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betreffen hauptsächlich die Forstdienststelle und liegen mit 139.600 € insgesamt etwas unter den Vorjahresansätzen (2022: 140.000 €). 356 Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 667.100 € um rund 20 Prozent wieder über dem Wert des Vorjahres ( 531.900 €); ursächlich hierfür ist die reduzierte Planung der notwendigen Bauunterhaltsmaßnahmen. Unterstützt werden gemäß Stiftungszweck bedürftige Personen in Nürnberg und die Altenhilfe. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gew inne in Höhe von 324.882 € im R ahmen der Ergebnis - verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2023 werden Wertpapiere im Nennwert von 1.347.000 € zur Rückzahlung fällig (2022: 2.330.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 5. Baumaßnahmen In 2023 sind keine neuen investiven Baumaßnahmen geplant. Die Brandschutzmaßnahmen i m Altenwohnheim des Heilig-Geist-Spitals und in der Mauthalle aus 2022 werden fortgeführt. 357 358 Produkt: 230200 Findel- und Waisenhausstiftung Die rechtsfähige Findel- und Waisenhausstiftungen wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Unterstützung von Einrichtungen zur Pflege und Erziehung Kinder und Jugendlicher in Nürnberg, satzungsgemäß erfüllt. Findel- und Waisenhausstiftungen9203000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Einrichtungen zur Pflege und Erziehung von Kindern und Jugendlichen in NürnbergZielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2021Plan 2022Plan 2023 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 6,61 6,65 6,89% Eigenkapital der Stiftung 4.828.300 4.729.900 4.616.578€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 319.100 314.600 318.222€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 106.600 105.067 110.286€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 319.800 315.200 330.858€ tatsächlicher Kapitalerhalt 106.600 105.100 110.286€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 105,98 101,27 106,27% Anlagevermögen 4.555.700 4.670.500 4.344.188€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 357.600 82.100 357.643€ 359 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -342.000,00 -339.600,00 -340.012,21€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -20.418,00€ *** = Ordentliche Erträge -342.000,00 -339.600,00 -360.430,21€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 48.600,00 50.500,00 36.478,20€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 14.500,00 16.400,00 14.476,90€ ** - Planmäßige Abschreibungen 100,00 100,00 69,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 212.500,00 209.500,00 125.675,06€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 94.316,98€ ** - Transferaufwendungen 212.500,00 209.500,00 219.992,04€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.000,00 1.100,00 892,96€ *** = Ordentliche Aufwendungen 262.200,00 261.200,00 257.432,20€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit -79.800,00 -78.400,00 -102.998,01€ ** + Finanzerträge -26.800,00 -26.700,00 -27.705,97€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -26.800,00 -26.700,00 -27.705,97€ ***** = Ordentliches Ergebnis -106.600,00 -105.100,00 -130.703,98€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -106.600,00 -105.100,00 -130.703,98€ Finanzen RE 2021Plan 2022Plan 2023 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 106.600 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 360 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2023 € Plan 2022 € RE 2021 € Finanzhaushalt: Findel- und Waisenhausstiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -362.807-339.600-342.000 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -2.772-1.500-2.300 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -23.262-25.200-24.500 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -388.841-366.300-368.800 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 14.477 50.500 48.600 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 125.675 209.500 212.500 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 277 500 300 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 140.429 260.500 261.400 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -248.412-105.800-107.400 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -303.000-240.000-100.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -303.000-240.000-100.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 733.000 345.100 206.600 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 733.000 345.100 206.600 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 430.000 105.100 106.600 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 181.588-700-800 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 181.588-700-800 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -539.236 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -357.648-700-800 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -357.648-700-800 0,00 € 361 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2023 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Findel- und Waisenhausstiftungen 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehenden kommunalen Findel- und Waisenhausstiftungen stammen aus den Jahren vor 1368. Zu ihrem Besitz gehört das Gelände des Kinder - und Jugendheims Reutersbrunnenstraße; dieser Einrichtung kommen auch alle Erträge zugute. 1992 wurde die Zustiftung Petz errichtet. Die Erträge aus dieser Zustiftung sollen demselben Personenkreis zugutekommen, wobei in erster Linie damit Ausflüge finanziert werden sollen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, e rgibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 342.000 € liegen etwas über dem Niveau des Vorjahres (339.600 €). Es handelt sich hierbei um Erbbauzinsen sowie Mieterträge. Im Jahr 2023 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Die Finanzerträge in Höhe von 26.800 € steigen etwas im Vergleich zum Vorjahr (2022: 26.700 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sinken auf 48.600 € ( 2022: 50.500 €). Die Gebäudeunterhaltsaufwendungen betragen wie im Vorjahr 22.000 €. Die Aufwendungen für Gebäude- und Grundstücksbewirtschaftung werden wie im Vorjahr in Höhe von 9.500 € geplant. Daneben beinhalten die Aufwendungen für Sach - und Dienstleistungen noch die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung in Höhe von 14.500 € ( 2022: 16.400 €) sowie die Erstattungen an die Hausverwaltungen in Höhe von 2.600 € (2022: 2.600 €). Bei den Abschreibungen (100 €) finden keine Veränderungen zum Vorjahr statt. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen in Höhe von 1.0 00 € liegen etwas unter dem Vorjahresniveau (2022: 1.100 €) . Es handelt sich um Rückstellungen für Prüfungsgebühren des BKPV und Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren (700 €), Versicherungsbeiträge (200 €) und Bankspesen (100 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen in 2023 mit insgesamt 212.500 € leicht über dem Vorjahresansatz (209.500 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 106.600 € im Rahmen der Ergebnis - verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2022 werden Wertpapiere in Höhe von 100.000 € zur Rückzahlung fällig (2022: 240.000 €). Der Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 362 Produkt: 230300 Kleinsch. Brennmaterialienstiftung Die rechtsfähige Georg Matthias und Karoline Klein'sche Brennmaterialienstiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die finanzielle Unterstützung von bedürftigen und würdigen Nürnberger Einwohnern zur Bestreitung von Heizkosten sowie die Gewährung von Zuschüssen an Körperschaften, Anstalten oder Stiftungen zur Schaffung zeitgemäßer Heizungseinrichtungen. Klein'sche Brennmaterialienstiftung9203000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige nach Stiftungszweck, Körperschaften, Anstalten oder Stiftungen zur Schaffung zeitgemäßer Heizungseinrichtungen Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2021Plan 2022Plan 2023 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 9,44 9,74 9,52% Eigenkapital der Stiftung 1.649.000 1.608.400 1.544.093€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 155.600 156.600 146.940€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 52.300 52.600 52.577€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 156.900 157.800 157.731€ tatsächlicher Kapitalerhalt 52.300 52.600 52.577€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 106,90 101,61 107,40% Anlagevermögen 1.542.600 1.583.000 1.437.747€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 217.300 149.600 217.335€ 363 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -157.500,00 -157.500,00 -157.500,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -13.675,30€ *** = Ordentliche Erträge -157.500,00 -157.500,00 -171.175,30€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 14.800,00 16.200,00 14.634,51€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 14.100,00 15.500,00 14.068,30€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 103.300,00 104.000,00 141.085,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 0,00 0,00 0,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -37.010,31€ ** - Transferaufwendungen 103.300,00 104.000,00 104.074,69€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 700,00 600,00 596,63€ *** = Ordentliche Aufwendungen 118.800,00 120.800,00 119.305,83€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit -38.700,00 -36.700,00 -51.869,47€ ** + Finanzerträge -13.600,00 -15.900,00 -14.382,95€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -13.600,00 -15.900,00 -14.382,95€ ***** = Ordentliches Ergebnis -52.300,00 -52.600,00 -66.252,42€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -52.300,00 -52.600,00 -66.252,42€ Finanzen RE 2021Plan 2022Plan 2023 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 52.300 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 364 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2023 € Plan 2022 € RE 2021 € Finanzhaushalt: Kleinsch. Brennmaterialienstiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -157.500-157.500-157.500 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0-700 0 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -14.638-15.200-13.600 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -172.138-173.400-171.100 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 14.484 16.200 14.800 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 143.635 104.000 103.300 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 96 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 158.215 120.300 118.200 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -13.923-53.100-52.900 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -312.000-110.000-85.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -312.000-110.000-85.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 511.999 162.600 137.300 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 511.999 162.600 137.300 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 199.999 52.600 52.300 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 186.076-500-600 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 186.076-500-600 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -403.411 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -217.335-500-600 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -217.335-500-600 0,00 € 365 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2023 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Georg Matthias und Karoline Klein’sche Brennmaterialienstiftung 1. Allgemeines 1890 wurde diese unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende kommunale Stiftung von Friederike Klein zum Andenken ihrer Eltern errichtet. Stiftungsbesitz war das Krafft`sche Anwesen, Theresienstraße 7, das im 2. Weltkrieg zerstört wurde. Der Grundbesitz ist heute noch Vermögensbestandteil. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte betragen wie im Vorjahr 157.500 €. Es handelt sich hierbei um Erbbauzinsen. Im Jahr 2022 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Die Finanzerträge in Höhe von 13.600 € liegen um 2.300 € unter dem Vorjahresansatz (2022: 15.900 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen verringern sich auf 14.800 € (2022: 16.200 €). Hierin enthalten sind Grabpflegegebühren in Höhe des Vorjahresniveaus von 700 € sowie die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung in Höhe von 14.100 € , die im Vergleich zu 2022 (15.500 €) um 1.400 € sinken. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen 700 € und erhöhen sich damit im Vergleich zum Vorjahr um 100 €. Hierbei handelt es sich insbesondere um Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV in Höhe von 600 € (Vorjahr 500 €) und Bankspesen (100 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 103.300 € leicht unter dem Vorjahresansatz (104.000 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne von 52.300 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2023 werden Wertpapiere im Nennwert von 85.000 € zur Rückzahlung fällig ( 2022: 110.000 €). Der Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 366 Produkt: 230400 Kost-Pocher'sche Stiftung Die rechtsfähige Kost-Pocher`sche Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Verschönerung der Stadt, die Förderung von gesundheitlichen Maßnahmen, die Förderung von Kunst- und Kultur sowie bei besonderen Bedürfnissen auch Zwecke der allgemeinen Wohlfahrt, satzungsgemäß erfüllt. Kost-Pocher'sche Stiftung9203000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige nach StiftungszweckZielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2021Plan 2022Plan 2023 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 0,65 0,72 4,43% Eigenkapital der Stiftung 13.645.400 13.106.900 13.584.331€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 88.000 94.300 601.252€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 29.500 31.600 30.952€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 88.500 94.800 92.855€ tatsächlicher Kapitalerhalt 29.500 31.600 30.952€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 101,40 100,56 101,41% Anlagevermögen 13.456.500 13.034.100 13.395.374€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 221.000 20.500 220.995€ 367 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 -500,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -35.400,00 -35.400,00 -35.386,16€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -76.008,00€ *** = Ordentliche Erträge -35.400,00 -35.400,00 -111.894,16€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 13.000,00 12.500,00 13.001,58€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 13.000,00 12.500,00 13.001,58€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 58.500,00 62.700,00 71.030,15€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -9.169,92€ ** - Transferaufwendungen 58.500,00 62.700,00 61.860,23€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 600,00 600,00 626,11€ *** = Ordentliche Aufwendungen 72.100,00 75.800,00 75.487,92€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 36.700,00 40.400,00 -36.406,24€ ** + Finanzerträge -66.200,00 -72.000,00 -70.553,28€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -66.200,00 -72.000,00 -70.553,28€ ***** = Ordentliches Ergebnis -29.500,00 -31.600,00 -106.959,52€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -29.500,00 -31.600,00 -106.959,52€ Finanzen RE 2021Plan 2022Plan 2023 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 29.500 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 368 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2023 € Plan 2022 € RE 2021 € Finanzhaushalt: Kost-Pocher'sche Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -500 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -35.386-35.400-35.400 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -3.646-5.500-3.000 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -62.815-66.500-63.200 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -102.346-107.400-101.600 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 13.002 12.500 13.000 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 46.739 62.700 58.500 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 59.823 75.300 71.600 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -42.523-32.100-30.000 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen -524.762 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -725.000-400.000-470.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -1.249.762-400.000-470.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 1.819.858 431.600 499.500 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 1.819.858 431.600 499.500 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 570.096 31.600 29.500 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 527.573-500-500 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 527.573-500-500 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -748.568 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -220.995-500-500 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -220.995-500-500 0,00 € 369 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2023 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Kost-Pocher’sche Stiftung 1. Allgemeines Die Kost-Pocher'schen Erben haben 1921 aus dem Nachlass von Anna Kost die Errichtung der unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehenden kommunalen Stiftung ermöglicht. Das Grundstockvermögen bestand aus einem Werkstattgebäude, bebauten und unbebaute n Grundstücken sowie Erbbaugrundstücken. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte betragen wie im Vorjahr 35.400 €. Es handelt sich hierbei um Erbbauzinsen. Im Jahr 2023 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an Die Finanzerträge in Höhe von 66.200 € liegen um 5.800 € unter dem Vorjahresansatz (72.000 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 13.000 € liegen leicht über dem Vorjahresansatz ( 12.500 €). Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungs - verwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen bleiben mit 600 € auf Vorjahresniveau. Dies ist darauf zurückzuführen, dass wie im Jahr 2021 keine Verluste aus dem Abgang von Finanzanlagen anfallen. Im Übrigen handelt es sich um Aufwendungen für die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV (500 €) und Bankspesen (100 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 58.500 € liegen um 4.2 00 € unter dem Vorjahresansatz (62.700 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne von 29.500 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2023 werden Wertpapiere im Nennwert von 470.000 € zur Rückzahlung fällig (2022: 400.000 €). Der Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 370 Produkt: 230500 Fritz-Hintermayr-Stiftung Die rechtsfähige Fritz-Hintermayr-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Unterstützung bedürftiger Insassen der Nürnberger städtischen Altenheime und die Gewährung von Zuwendungen an Einrichtungen in Nürnberg, die der Pflege der allgemeinen Wohlfahrt, der öffentlichen Gesundheit, der Jugend oder sonstigen gemeinnützigen und mildtätigen Zwecken dienen. Fritz-Hintermayr-Stiftung9203000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige nach Stiftungszweck, Einrichtungen zur Pflege der allgemeinen Wohlfahrt, der öffentlichen Gesundheit, der Jugend oder sonstigen gemeinnützigen und mildtätigen Zwecken in Nürnberg Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2021Plan 2022Plan 2023 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 1,07 1,43 1,64% Eigenkapital der Stiftung 3.585.100 3.566.500 3.554.652€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 38.200 50.900 58.379€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 13.133 17.300 18.249€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 39.400 51.900 54.746€ tatsächlicher Kapitalerhalt 13.100 17.300 18.249€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 102,60 101,40 102,62% Anlagevermögen 3.494.400 3.517.300 3.463.975€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 104.200 16.600 104.162€ 371 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -38.447,90€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -38.447,90€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 9.400,00 11.700,00 9.338,56€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 8.500,00 10.800,00 8.525,82€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 25.100,00 33.600,00 25.520,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 9.911,03€ ** - Transferaufwendungen 25.100,00 33.600,00 35.431,03€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 400,00 200,00 336,63€ *** = Ordentliche Aufwendungen 34.900,00 45.500,00 45.106,22€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 34.900,00 45.500,00 6.658,32€ ** + Finanzerträge -48.000,00 -62.800,00 -63.354,77€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -48.000,00 -62.800,00 -63.354,77€ ***** = Ordentliches Ergebnis -13.100,00 -17.300,00 -56.696,45€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -13.100,00 -17.300,00 -56.696,45€ Finanzen RE 2021Plan 2022Plan 2023 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 13.100 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 372 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2023 € Plan 2022 € RE 2021 € Finanzhaushalt: Fritz-Hintermayr-Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -3.735-4.500-3.000 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -56.073-58.300-45.000 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -59.808-62.800-48.000 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 9.339 11.700 9.400 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 35.231 33.600 25.100 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 96 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 44.666 45.400 34.600 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -15.143-17.400-13.400 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -287.000-510.000-257.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -287.000-510.000-257.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 706.792 527.300 270.100 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 706.792 527.300 270.100 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 419.792 17.300 13.100 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 404.650-100-300 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 404.650-100-300 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -508.812 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -104.162-100-300 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -104.162-100-300 0,00 € 373 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2023 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Fritz-Hintermayr-Stiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass des am 24.08.1964 in Nürnberg verstorbenen Fabrikanten Fritz Hintermayr errichtete dessen Bruder, Max Hintermayr, 1968 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende kommunale Fritz-Hintermayr-Stiftung. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2023 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 48.000 € ist eine Verringerung gegenüber dem Vorjahr (62.800 €) um 14.800 € zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 9.400 € um 2.300 € unter dem Vorjahresansatz (11.700 €). Hierin enthalten sind Grabpflegegebühren in Höhe von 900 € sowie die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung in Höhe von 8.500 € (2022: 10.800 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhen sich auf 400 € ( 2022: 400 € ). Die Aufwendungen für die Bildung der sonstigen Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV in Höhe von insgesamt 300 € erhöhen sich im Vergleich zum Vorjahr ( 100 €). Die Bankspesen liegen mit 100 € auf Vorjahresniveau. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 25.100 € um 12.500 € unter dem Vorjahresansatz (33.600 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne von 13.100 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2023 werden Wertpapiere im Nennwert von 257.000 € zur Rückzahlung fällig (2022: 510.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 374 Produkt: 230600 Wallner'sche Blinden- und Stipendienstif Die rechtsfähige Johanna Sofie Wallner`sche Blinden- und Stipendienstiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck sowie die Grabpflege entsprechend des Stiftungszwecks satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die a) Gewährung von Unterstützungen an Blinde sowie die Förderung von Einrichtungen für diesen Personenkreis.b) Gewährung von Stipendien an bedürftige und würdige Studierende der 6. Fakultät der Universität Erlangen - Nürnberg.c) Grabpflege gemäß Stiftungssatzung. Wallner'sche Blinden und Stipendienstift9203000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Blinde Personen, Einrichtungen für diesen Personenkreis, Studentinnen und Studenten der 6. Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2021Plan 2022Plan 2023 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 0,79 1,06 1,01% Eigenkapital der Stiftung 189.900 189.600 188.618€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 1.500 2.000 1.902€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 533 800 706€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 1.600 2.400 2.118€ tatsächlicher Kapitalerhalt 500 800 706€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 108,45 101,28 108,50% Anlagevermögen 175.100 187.200 173.847€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 14.900 12.600 14.899€ 375 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -2.450,00€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -2.450,00€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 300,00 700,00 252,66€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 300,00 400,00 252,66€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 1.000,00 1.200,00 1.500,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 0,00 0,00 0,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -187,81€ ** - Transferaufwendungen 1.000,00 1.200,00 1.312,19€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 200,00 200,00 183,30€ *** = Ordentliche Aufwendungen 1.500,00 2.100,00 1.748,15€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 1.500,00 2.100,00 -701,85€ ** + Finanzerträge -2.000,00 -2.900,00 -2.454,24€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -2.000,00 -2.900,00 -2.454,24€ ***** = Ordentliches Ergebnis -500,00 -800,00 -3.156,09€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -500,00 -800,00 -3.156,09€ Finanzen RE 2021Plan 2022Plan 2023 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 500 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 376 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2023 € Plan 2022 € RE 2021 € Finanzhaushalt: Wallner'sche Blinden- und Stipendienstif 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0-200 0 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -2.700-2.700-2.000 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -2.700-2.900-2.000 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 253 700 300 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 1.500 1.200 1.000 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 96 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 1.849 2.000 1.400 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -851-900-600 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -55.000-30.000-5.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -55.000-30.000-5.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 65.082 30.800 5.500 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 65.082 30.800 5.500 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 10.082 800 500 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 9.231-100-100 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 9.231-100-100 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -24.130 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -14.899-100-100 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -14.899-100-100 0,00 € 377 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2023 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Johanna Sofie Wallner’sche Blinden- und Stipendienstiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass der Johanna Sofie Wallner wurde 1966 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende kommunale Stiftung errichtet. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2023 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Die Finanzerträge in Höhe von 2.0 00 € verringern sich im Vergleich zum Vorjahr (2022: 2.900 €) um 900 €. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 3 00 € verringern sich um 400 €. Dies ist darauf zurückzuführen, dass die Grabpflegegebühren in Höhe von 300 € ab 2023 entfallen. Die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung liegen mit 300 € unter dem Vorjahresniveau (400 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen bleiben bei 2 00 €. Es handelt sich um die Aufwendungen für die Prüfungsgebühren des BKPV in Höhe von 100 € und Bankspesen von 100 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 1.000 € um 200 € unter dem Vorjahresansatz von 1.200 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne von 500 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2023 werden Wertpapiere im Nennwert von 5.000 € zur Rückzahlung fällig (2022 : 30.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 378 Produkt: 230700 Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsst Die rechtsfähige Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsstiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Unterstützung bedürftiger, unverschuldet in Not geratener Nürnberger Bürger, satzungsgemäß erfüllt. Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsst9203000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige nach StiftungszweckZielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2021Plan 2022Plan 2023 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 0,31 0,15 1,34% Eigenkapital der Stiftung 805.300 805.700 803.723€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 2.500 1.200 10.782€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 1.033 567 4.524€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 3.100 1.700 13.571€ tatsächlicher Kapitalerhalt 1.000 600 4.524€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 112,49 103,15 109,87% Anlagevermögen 715.900 781.100 731.523€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 91.200 46.100 91.162€ 379 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -58.500,00 -57.700,00 -58.364,88€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -3.343,80€ *** = Ordentliche Erträge -58.500,00 -57.700,00 -61.708,68€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 47.100,00 48.500,00 40.108,68€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 3.700,00 3.700,00 3.668,57€ ** - Planmäßige Abschreibungen 8.600,00 8.600,00 8.562,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 1.500,00 600,00 15.850,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 0,00 0,00 0,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -7.296,97€ ** - Transferaufwendungen 1.500,00 600,00 8.553,03€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.200,00 2.200,00 289,29€ *** = Ordentliche Aufwendungen 59.400,00 59.900,00 57.513,00€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 900,00 2.200,00 -4.195,68€ ** + Finanzerträge -1.900,00 -2.800,00 -2.706,83€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -1.900,00 -2.800,00 -2.706,83€ ***** = Ordentliches Ergebnis -1.000,00 -600,00 -6.902,51€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 -964,85€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -1.000,00 -600,00 -7.867,36€ Finanzen RE 2021Plan 2022Plan 2023 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.000 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 380 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2023 € Plan 2022 € RE 2021 € Finanzhaushalt: Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsst 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -70.316-57.700-58.500 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -467-300-400 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -2.318-2.500-1.500 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -73.101-60.500-60.400 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 3.963 48.500 47.100 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 15.850 600 1.500 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 96 2.000 2.000 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 19.909 51.100 50.600 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -53.192-9.400-9.800 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -69.000-10.000-20.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -69.000-10.000-20.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 84.000 10.600 21.000 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 84.000 10.600 21.000 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 15.000 600 1.000 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -38.192-8.800-8.800 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -38.192-8.800-8.800 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -52.970 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -91.162-8.800-8.800 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -91.162-8.800-8.800 0,00 € 381 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2023 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsstiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass des 2003 verstorbenen Rudolf Mathes wurde 2004 die rechtsfähige unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende kommunale Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeits- stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen bestand aus zwei Immobilien in München, die zu veräußern waren. Aus dem Erlös wurden 2006 4 Eigentumswohnungen (Am Stadtpark 110-114) sowie 2008 eine weitere Eigentumswohnung (Welserstr. 80) in Nürnberg erworben. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 58.500 € liegen leicht über dem Vorjahres- ansatz von 57.700 €. Es handelt sich hierbei um Miet- und Pachterträge. Im Jahr 2023 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 1.900 € (2022: 2.800 €) ist eine Verringerung gegenüber dem Vorjahr um 900 € zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 47.100 € unter dem Vorjahreswert (48.500 €). Die darin enthaltenden Aufwendungen für den Gebäudeunterhalt einschließlich der sonstigen Aufwendungen für die Bewirtschaftung der Grundstücke und Gebäude verringern sich von 43.700 € auf 40.600 €. Weiterhin enthalten sind Grabpflegegebühren in Höhe von 400 € (2022: 300 €) sowie die Erstattungen an die wbg in Höhe von 2.400 € (2022: 2.300 €) und die Stiftungsverwaltung (3.700 €). Bei den Abschreibungen in Höhe von 8.600 € finden keine Veränderungen zum Vorjahr statt. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen liegen mit 2.200 € auf Vorjahresniveau. Es handelt sich um Grundsteuer (1.900 €), Prüfungsgebühren des BKPV (200 €) und Bankspesen (100 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 1.500 € um 900 € über dem Vorjahresansatz von 600 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne von 1.000 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2023 werden Wertpapiere im Nennwert von 20.000 € zur Rückzahlung fällig (2022: 10.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 382 383 Rechtsfähige Stiftungen B Allgemeine Stiftungen (kommunal verwaltete Stiftungen Produkt Bezeichnung Stiftung 240100 Sigmund-Schuckert- Stiftung 240200 Stiftung Lokalstudienfonds Nürnberg 240300 Stiftung für Bildung und Unterricht 240400 Stiftung zur Förde- rung der Sechsten Fakultät der Univer- sität Erlangen-Nürn- berg 240500 Heinrich Gröschel Stiftung 240600 Dr. Hans und Dr. Eli- sabeth Birkner Stif- tung 240700 Heinz und Inge Tschech Stiftung 240800 Rudolf Volland Stif- tung 240900 Leo und Trude Den- ecke Stiftung 241000 Max und Rosemarie Hübschmann Stif- tung 241100 Frieda und Helmut Schweimer Stiftung 241200 Ursula-Fischer- Schwanhäußer-und- Gebhard-Schönfel- der-Stiftung 241300 Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 241400 Alfred Golombek Stiftung 241500 Stiftung Lompa 241600 Hehl Stiftung 241700 Wolfram und Ilse Unger Stiftung 241800 Dr. Erwin und Elisabeth Reichert- Stiftung Der Stadtkämmerer wird ermächtigt, über - und außerplanmäßige Ausgaben der Stiftungen (Produkte 112001 bis 112034, P rodukte 230100 bis 230700 [KR 2301 bis 2307], Produkt 240100 bis 241800 [KR 2401 bis 2418], Produkt 250100 und 250200 [KR 2501 bis 2502]) zu be- willigen, wenn sie aus Mitteln bzw. Rücklagen der Stiftungen gedeckt werden können (Stadt- ratsbeschluss vom 27.11.1985, Nr. 3). 384 385 Beilage ………… Sonderhaushaltspläne für die von der Stadt Nürnberg verwalteten allgemeinen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2023 Die Sonderhaushaltspläne der von der Stadt Nürnberg verwalteten allgemeinen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2023 werden wie folgt festgesetzt: 1. im Ergebnishaushalt mit Dem Gesamtbetrag der Erträge von Dem Gesamtbetrag der Aufwendungen von und dem Saldo (Jahresergebnis) von Sigmund-Schuckert-Stiftung 7.324.900 € 5.999.000 € 1.325.900 € Lokalstudienfonds Nürnberg 76.000 € 56.200 € 19.800 € Stiftung für Bildung und Unterricht 6.400 € 4.700 € 1.700 € Stiftung zur Förderung der 6. Fakultät 3.300 € 2.400 € 900 € Heinrich Gröschel Stiftung 37.100 € 27.200 € 9.900 € Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 51.000 € 35.000 € 16.000 € Heinz und Inge Tschech Stiftung 60.600 € 26.300 € 34.300 € Rudolf Volland Stiftung 26.300 € 20.400 € 5.900 € Leo und Trude Denecke Stiftung 23.400 € 18.800 € 4.600 € Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 500 € 400 € 100 € Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung 11.900 € 8.500 € 3.400 € Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und- Gebhard-Schönfelder-Stiftung 1.400 € 1.000 € 400 € Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 156.400 € 124.300 € 32.100 € 386 Alfred Golombek Stiftung 4.000 € 3.000 € 1.000 € Stiftung Lompa 13.100 € 12.300 € 800 € Hehl Stiftung 15.900 € 11.000 € 4.900 € Wolfram und Ilse Unger Stiftung (Verbrauchsstiftung) 8.600 € 8.600 € 0 € Dr. Erwin und Elisabeth Reichert-Stiftung 28.600 € 28.400 € 200 € 2. im Finanzhaushalt mit dem Gesamtbetrag der Einzahlungen von dem Gesamtbetrag der Auszahlungen von und einem Saldo von und dem Saldo des Finanzhaushalts von a) aus laufender Verwaltungstätigkeit b) aus Investitionstätigkeit c) aus Finanzierungstätigkeit Sigmund-Schuckert-Stiftung a) 7.324.900 € a) 5.480.600 € a) 1.844.300 € b) 10.555.000 € b) 11.880.900 € b) -1.325.900 € 518.400 € c c) c) Stiftung Lokalstudienfonds a) 76.000 € a) 54.400 € a) 21.600 € b) 1.060.000 € b) 1.079.800 € b) -19.800 € 1.800 € c) c) c) Stiftung für Bildung und Unterricht a) 6.400 € a) 3.900 € a) 2.500 € b) 85.000 € b) 86.700 € b) -1.700 € 800 € c) c) c) Stiftung zur Förderung der 6. Fakultät a) 3.300 € a) 1.500 € a) 1.800 € b) 25.000 € b) 25.900 € b) -900 € 900 € c) c) c) Heinrich Gröschel Stiftung a) 37.100 € a) 24.600 € a) 12.500 € b) 184.000 € b) 193.900 € b) -9.900 € 2.600 € c) c) c) Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung a) 51.000 € a) 33.300 € a) 17.700 € b) 583.000 € b) 599.000 € b) -16.000 € 1.700 € c) 0 € c) 0 € c) 0 € Heinz und Inge Tschech Stiftung a) 60.600 € a) 16.500 € a) 44.100 € b) 165.000 € b) 199.300 € b) 34.300 € 9.800 € c) c) c) Rudolf Volland Stiftung a) 26.300 € a) 18.800 € a) 7.500 € b) 90.000 € b) 95.900 € b) -5.900 € 1.600 € c) c) c) Leo und Trude Denecke Stiftung a) 23.400 € a) 18.300 € a) 5.100 € b) 20.000 € b) 24.600 € b) -4.600 € 500 € c) c) c) Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung a) 500 € a) 300 € a) 200 € b) 0 € b) 100 € b) -100 € 100 € c) c) c) 387 Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung a) 11.900 € a) 7.200 € a) 4.700 € b) 0 € b) 3.400 € b) -3.400 € 1.300 € c) c) c) Ursula-Fischer- Schwanhäußer-und-Gebhard- Schönfelder-Stiftung a) 1.400 € a) 400 € a) 1.000 € b) 34.000 € b) 34.400 € b) -400 € 600 € c) c) c) Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung a) 156.400 € b) 0 € c) a) 107.900 € b) 32.100 € c) a) 48.500 € b) - 32.100 € c) 16.400 € Alfred Golombek Stiftung a) 4.000 € b) 0 € c) a) 2.800 € b) 1.000 € c) a) 1.200 € b) -1.000 € c) 200 € Stiftung Lompa a) 13.100 € b) 0 € c) a) 7.800 € b) 800 € c) a) 5.300 € b) -800 € c) 4.500 € Hehl Stiftung a) 15.900 € b) 100.000 € c a) 10.800 € b) 104.900 € c a) 5.100 € b) -4.900 € c 200 € Wolfram und Ilse Unger Verbrauchsstiftung a) 1.600 € b) 0 € c a) 8.400 € b 0 € c a) -6.800 € b) 0 € c -6.800 € Dr. Erwin und Elisabeth Reichert-Stiftung a) 28.600 € b) 0 € c a) 26.000 € b) 200 € c a) 2.600 € b) -200 € c 2.400 € Bei der Wolfram und Ilse Unger Stiftung handelt es sich um eine Verbrauchsstiftung, deren negativer Saldo aus der laufenden Verwaltungstätigkeit durch das Grundstockverm ögen bis zu dessen vollständigem Abbau gedeckt wird. Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sind nicht vorgesehen. Verpflichtungsermächtigungen werden nicht festgesetzt. Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Auszahlungen werden nicht benötigt. 388 Ü b e r s i c h t über den voraussichtlichen Stand der Rücklagen der allgemeinen Stiftungen - in 1 000 € - Art Stand 01.01. 2022 Voraussicht- liche Zugänge 2022 Voraussicht- liche Abgänge 2022 Voraussicht- licher Stand 01.01.2023 Kapitalerhaltungsrücklage der 1. Sigmund-Schuckert- Stiftung 5.767 1.664 7.431 0 2. Stiftung Lokalstudienfonds 85 25 91 19 3. Stiftung für Bildung und Unterricht 18 2 20 0 4. Stiftung zur Förderung der 6. Fakultät der Universität Erlangen - Nürnberg 11 1 12 0 5. Heinrich Gröschel Stiftung 45 13 58 0 6. Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 7. Heinz und Inge Tschech Stiftung 8. Rudolf Volland Stiftung 9. Leo und Trude Denecke Stiftung 10. Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 11. Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung 12. Ursula-Fischer-Schwan- häußer-und-Gebhard- Schönfelder-Stiftung 13. Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 160 14 41 22 2 14 4 89 17 20 7 5 1 3 2 39 177 34 48 27 3 17 6 128 0 0 0 0 0 0 0 0 14. Alfred Golombek Stiftung 15. Stiftung Lompa 16. Hehl Stiftung 17. Wolfram und Ilse Unger Stiftung Verbrauchsstiftung 18. Dr. Erwin und Elisabeth Reichert Stiftung 17 8 9 0 21 1 1 5 0 3 18 4 14 0 24 0 5 0 0 0 389 Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit der allgemeinen Stiftungen Finanzanlagen Ansatz 2023 Ansatz 2023 20401010000W 2401 Sigmund-Schuckert-Stiftung *) 10.555.000,00 € 11.880.900,00 € 1.325.900,00 € 20401020000W 2402 Stiftung Lokalstudienfonds 1.060.000,00 € 1.079.800,00 € 19.800,00 € 20401030000W 2403 Stiftung für Bildung und Unterricht 85.000,00 € 86.700,00 € 1.700,00 € 20401040000W 2404 Stift. z. Förd. d. Sechsten Fakultät 25.000,00 € 25.900,00 € 900,00 € 20401050000W 2405 Heinrich Gröschel Stiftung 184.000,00 € 193.900,00 € 9.900,00 € 20401060000W 2406 Birkner Stiftung 583.000,00 € 599.000,00 € 16.000,00 € 20401070000W 2407 Tschech Stiftung 165.000,00 € 199.300,00 € 34.300,00 € 20401080000W 2408 Rudolf Volland Stiftung 90.000,00 € 95.900,00 € 5.900,00 € 20401090000W 2409 Leo und Trude Denecke Stiftung 20.000,00 € 24.600,00 € 4.600,00 € 20401100000W 2410 Hübschmann Stiftung - € 100,00 € 100,00 € 20401110000W 2411 Schweimer Stiftung - € 3.400,00 € 3.400,00 € 20401120000W 2412 Schwanhäuser-Schönfelder-Stiftung 34.000,00 € 34.400,00 € 400,00 € 20401130000W 2413 Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung - € 32.100,00 € 32.100,00 € 20401140000W 2414 Alfred Golombek Stiftung - € 1.000,00 € 1.000,00 € 20401150000W 2415 Stiftung Lompa - € 800,00 € 800,00 € 20401160000W 2416 Hehl Stiftung 100.000,00 € 104.900,00 € 4.900,00 € 20401180000W 2418 R eichert-Stiftung - € 200,00 € 200,00 € Summe 12.901.000,00 € 14.362.900,00 € 1.461.900,00 € Bei den Einzahlungen aus dem Verkauf von Finanzanlagen handelt es sich um Rückzahlungen fälliger Wertpapiere. Diese werden wieder reinvestiert und gemeinsam mit der gebildeten Kapitalerhaltungsrücklage in Finanzanlagen angelegt. Zur Bildung und Höhe der Kapitalerhaltungsrücklage wird auf die Erläuterungen zur Planung in den Produktdatenblättern der einzelnen Stiftungen verwiesen. Einzahlungen aus Verkauf Finanzanlagen SK: 55120003 Auszahlungen aus Kauf Finanzanlagen SK: 69922000 DifferenzAuftrag Buchungs- kreis Stiftung 390 Produkt: 240100 Sigmund-Schuckert-Stiftung Die rechtsfähige Sigmund-Schuckert-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Unterstützung von bedürftigen Personen sowie die Gewährung von Stipendien an junge Leute in Ausbildung, satzungsgemäß erfüllt.Gefördert werden Nürnberger Einwohner, die, außer in begründeten Ausnahmefällen bei der Unterstützung Bedürftiger, evangelisch sein müssen. Sigmund-Schuckert-Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige, Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2021Plan 2022Plan 2023 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 2,41 3,06 3,69% Eigenkapital der Stiftung 164.549.800 162.498.400 161.560.161€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 3.964.300 4.978.900 5.961.007€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 1.325.900 1.663.733 1.770.594€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 3.977.700 4.991.200 5.311.782€ tatsächlicher Kapitalerhalt 1.325.900 1.663.700 1.770.594€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 104,79 100,91 104,22% Anlagevermögen 157.028.700 161.032.400 155.026.327€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 12.045.700 6.167.100 12.045.670€ 391 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 -1.314,80€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -2.635.000,00 -2.578.900,00 -2.562.600,74€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -754.651,70€ *** = Ordentliche Erträge -2.635.000,00 -2.578.900,00 -3.318.567,24€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 2.758.100,00 1.779.500,00 1.417.634,14€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 659.400,00 532.200,00 555.226,27€ ** - Planmäßige Abschreibungen 511.100,00 476.100,00 511.954,93€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 2.188.400,00 2.665.200,00 3.400.710,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 300.000,00 500.000,00 172.550,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 150.000,00 150.000,00 76.876,42€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -96.463,04€ ** - Transferaufwendungen 2.638.400,00 3.315.200,00 3.553.673,38€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 91.400,00 91.100,00 28.127,67€ *** = Ordentliche Aufwendungen 5.999.000,00 5.661.900,00 5.511.390,12€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 3.364.000,00 3.083.000,00 2.192.822,88€ ** + Finanzerträge -4.689.900,00 -4.746.700,00 -4.685.609,77€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -4.689.900,00 -4.746.700,00 -4.685.609,77€ ***** = Ordentliches Ergebnis -1.325.900,00 -1.663.700,00 -2.492.786,89€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 -1.453,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -1.325.900,00 -1.663.700,00 -2.494.239,89€ Finanzen RE 2021Plan 2022Plan 2023 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.325.900 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Ab 2023 sind die Leistungen der Stiftungsverwaltung für die rechtsfähigen allgemeinen Stiftungen und die rechtsfähigen anderen Kommunalen Stiftungen umsatzsteuerpflichtig. Damit erhöht sich der Erstattungsbetrag an Stk/3. 392 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2023 € Plan 2022 € RE 2021 € Finanzhaushalt: Sigmund-Schuckert-Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -1.315 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -1.690.567-2.578.900-2.635.000 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -2.515.725-2.679.400-2.870.300 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -2.100.891-2.067.300-1.819.600 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -6.308.498-7.325.600-7.324.900 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 707.419 1.779.500 2.758.100 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 3.653.386 3.315.200 2.638.400 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 75.136 84.900 84.100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 4.435.942 5.179.600 5.480.600 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -1.872.557-2.146.000-1.844.300 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -16.251.930-19.132.000-10.555.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -16.251.930-19.132.000-10.555.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 41.770 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 16.050.000 20.795.700 11.880.900 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 16.091.770 20.795.700 11.880.900 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) -160.159 1.663.700 1.325.900 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -2.032.716-482.300-518.400 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 35.740 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -1.996.976-482.300-518.400 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -10.048.694 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -12.045.670-482.300-518.400 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -12.045.670-482.300-518.400 0,00 € 393 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2023 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Sigmund-Schuckert-Stiftung 1. Allgemeines Sophie Lemke-Schuckert, Witwe des 1895 verstorbenen Nürnberger Industriellen Sigmund Schuckert, hinterließ einen ansehnlichen Wertpapierbesitz, vornehmlich Aktien der Siemens AG. Aus diesem Aktienbesitz fließt noch heute der Großteil der Erträge in diese unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 2.635.000 € erhöhen sich um 56.100 € gegenüber dem Vorjahr (2.578.900 €). Es handelt sich hierbei um Mieterträge. In 2023 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 4.689.900 € (2022: 4.746.700 €) ist eine Verringerung gegenüber dem Vorjahr um 56.800 € zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 2.758.100 € liegen um 978.600 € über dem Wert des Vorjahres (1.779.500 €). Die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung erhöhen sich um 127.200 € auf 659.400 € (2022: 532.200 €). Die Kosten für den Gebäudeunterhalt in Höhe von 1.820.700 € erhöhen sich gegenüber dem Vorjahr (996.500 €). Die Erstattungen an die verbundenen Unternehmen (hier: wbg) steigen um 6.800 € auf 174.000 €. Die sonstigen Aufwendungen für die Bewirtschaftung der Grundstücke und Gebäude steigen von 21.800 € auf 38.100 €. Die Aufwendungen für Heizgas steigen von 16.500 € auf 21.000 €. Die weiteren enthaltenen Aufwendungen für Betriebsstrom, Wasser, Niederschlagswasser und Schmutzwasser, die Erstattungen an private Unternehmen sowie die Grabpflegegebühren verändern sich im Vergleich zum Vorjahr geringfügig. Die Abschreibungen in Höhe von 511.100 € liegen über dem Niveau des Vorjahres (476.100 €), da weitere Abschreibungen aus der fertiggestellten Energetischen Sanierung der Gebäude in der Görlitzer Str. hinzukommen. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhen sich leicht auf 91.400 € (2022: 91.100 €). Die Aufwendungen für die Bildung der sonstigen Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV erhöhen sich von 6.200 € auf 6.300 €. Die Grundsteuer befindet sich auf Vorjahresniveau von 1.200 €. Die weiteren Planansätze für Erbbauzinsen (7.900 €, 2022: 7.800 €) Bankspesen (70.300 € Vorjahr: 70.300 €), Abfallbeseitigung (2.100 €, Vorjahr: 2.100 €) Versicherungsbeiträge (2.600 €, 2022: 2.500 €), verändern sich im Vergleich zum Vorjahr geringfügig. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 2.638.400 € sinken um 676.800 € gegenüber dem Vorjahr (3.315.200 €). 394 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 1.325.900 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2023 werden Wertpapiere im Nennwert von 19.132.000 € zur Rückzahlung fällig ( 2022: 8.000.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem Teil des erwirtschafteten Gewinnes, der nicht für die investiven Baumaßnahmen verwendet wird, wieder in Wertpapiere angelegt. 395 396 Produkt: 240200 Stiftung Lokalstudienfonds Die rechtsfähige Stiftung Lokalstudienfonds Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Gewährung von Stipendien und Ausbildungsbeihilfen an junge Nürnberger Menschen sowie die Unterstützung von Nürnberger Einrichtungen und Anstalten, die der höheren Bildung dienen, satzungsgemäß erfüllt. Lokalstudienfonds9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten, Einrichtungen und Anstalten nach Stiftungszweck. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2021Plan 2022Plan 2023 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 1,30 1,69 2,40% Eigenkapital der Stiftung 4.434.100 4.386.100 4.389.212€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 57.700 74.000 105.425€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 19.833 25.067 22.510€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 59.500 75.200 67.531€ tatsächlicher Kapitalerhalt 19.800 25.100 14.695€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 102,04 102,52 102,03% Anlagevermögen 4.345.500 4.278.100 4.302.084€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 66.200 30.700 66.201€ 397 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -126.834,62€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -126.834,62€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 16.400,00 10.500,00 13.796,62€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 16.400,00 10.500,00 13.796,62€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 35.900,00 44.900,00 55.900,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 2.000,00 4.000,00 1.400,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -6.253,57€ ** - Transferaufwendungen 37.900,00 48.900,00 51.046,43€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.900,00 1.300,00 1.872,91€ *** = Ordentliche Aufwendungen 56.200,00 60.700,00 66.715,96€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 56.200,00 60.700,00 -60.118,66€ ** + Finanzerträge -76.000,00 -85.800,00 -81.410,56€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -76.000,00 -85.800,00 -81.410,56€ ***** = Ordentliches Ergebnis -19.800,00 -25.100,00 -141.529,22€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -19.800,00 -25.100,00 -141.529,22€ Finanzen RE 2021Plan 2022Plan 2023 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 19.800 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Ab 2023 sind die Leistungen der Stiftungsverwaltung für die rechtsfähigen allgemeinen Stiftungen und die rechtsfähigen anderen Kommunalen Stiftungen umsatzsteuerpflichtig. Damit erhöht sich der Erstattungsbetrag an Stk/3. 398 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2023 € Plan 2022 € RE 2021 € Finanzhaushalt: Stiftung Lokalstudienfonds 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -3.610-6.200-7.600 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -75.785-79.600-68.400 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -79.395-85.800-76.000 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 13.797 10.500 16.400 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 57.300 48.900 37.900 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 96 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 71.193 59.500 54.400 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -8.202-26.300-21.600 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -1.193.010 0-1.060.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -1.193.010 0-1.060.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 2.200.683 25.100 1.079.800 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 2.200.683 25.100 1.079.800 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 1.007.674 25.100 19.800 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 999.472-1.200-1.800 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 999.472-1.200-1.800 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -1.065.673 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -66.201-1.200-1.800 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -66.201-1.200-1.800 0,00 € 399 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2023 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Stiftung Lokalstudienfonds Nürnberg 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung besteht seit 1809. Sie entstand durch Zusammenlegung zahlreicher, in den Zeiten der Reichsstadt gesammelter Stiftungsvermögensteile, die die Förderung der Ausbildung zum Zweck hatten. Im Besitz der Stiftung bef anden sich die Anwesen Görlitzer Straße 38 und 40 sowie eine Garagenanlage in der Bernstädter Straße 1, die zum 31.12.2015 an die Sigmund-Schuckert- Stiftung verkauft wurden. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2023 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 76.000 € (2022: 85.800 €) ergibt sich eine Verringerung von 9.800 € an Zinserträgen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen bilden hier die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung, die um 5.900 € gegenüber dem Vorjahr auf 16.400 € steigen, was auch durch die Einführung der Umsatzbesteuerung im Jahr 2023 nach § 2 b UStG bedingt ist. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen mit 1.900 € steigen um 600 € gegenüber dem Vorjahresniveau aufgrund der höheren Rückstellungen für Prüfungsgebühren. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 37.900 € um 11.000 € unter dem Vorjahresansatz (48.900 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt w ird der errechnete Gewinn in Höhe von 19.800 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt (Vorjahr 25.100 €). 4. Wertpapierinvestitionen In 2023 werden Wertpapiere in Höhe von 1.060.000 € zur Rückzahlung fällig (2022: 0 €). Der erwirtschaftete Gewinn wird in Wertpapiere angelegt. 400 Produkt: 240300 Stiftung für Bildung und Unterricht Die rechtsfähige Stiftung für Bildung und Unterricht Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Gewährung von Stipendien und Ausbildungsbeihilfen, in besonderen Fällen die Gewährung von Zuwendungen an Anstalten und Einrichtungen, die der Bildung dienen, sowie die Verleihung von Kunstgegenständen an steuerbegünstigte Museen und Ausstellungen. Stiftung für Bildung und Unterricht9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten, evtl. Anstalten und Einrichtungen nach Stiftungszweck, steuerbegünstigte Ausstellungen und Museen. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2021Plan 2022Plan 2023 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 0,41 0,66 0,32% Eigenkapital der Stiftung 1.075.700 1.078.200 1.071.412€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 4.400 7.100 3.435€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 1.733 2.633 2.685€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 5.200 7.900 8.054€ tatsächlicher Kapitalerhalt 1.700 2.600 2.685€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 102,06 100,18 102,06% Anlagevermögen 1.054.000 1.076.300 1.049.743€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 20.800 14.800 20.839€ 401 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 -500,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -1.696,00€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -2.196,00€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 1.100,00 1.300,00 915,62€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 1.100,00 1.300,00 915,62€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 1.400,00 3.200,00 3.400,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 1.300,00 1.300,00 1.300,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 304,08€ ** - Transferaufwendungen 2.700,00 4.500,00 5.004,08€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 900,00 900,00 948,31€ *** = Ordentliche Aufwendungen 4.700,00 6.700,00 6.868,01€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 4.700,00 6.700,00 4.672,01€ ** + Finanzerträge -6.400,00 -9.300,00 -9.052,55€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -6.400,00 -9.300,00 -9.052,55€ ***** = Ordentliches Ergebnis -1.700,00 -2.600,00 -4.380,54€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -1.700,00 -2.600,00 -4.380,54€ Finanzen RE 2021Plan 2022Plan 2023 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.700 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Ab 2023 sind die Leistungen der Stiftungsverwaltung für die rechtsfähigen allgemeinen Stiftungen und die rechtsfähigen anderen Kommunalen Stiftungen umsatzsteuerpflichtig. Damit erhöht sich der Erstattungsbetrag an Stk/3. 402 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2023 € Plan 2022 € RE 2021 € Finanzhaushalt: Stiftung für Bildung und Unterricht 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -500 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -10.302-9.300-6.400 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -10.802-9.300-6.400 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 916 1.300 1.100 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 4.700 4.500 2.700 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 96 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 5.712 5.900 3.900 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -5.091-3.400-2.500 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -160.000-60.000-85.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -160.000-60.000-85.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 160.022 62.600 86.700 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 160.022 62.600 86.700 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 22 2.600 1.700 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -5.068-800-800 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -5.068-800-800 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -15.771 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -20.839-800-800 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -20.839-800-800 0,00 € 403 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2023 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Bildung und Unterricht 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung entstand durch Zusammenlegung von insgesamt 53 Einzelstiftungen. Die Entstehung dieser Stiftungen geht zum Teil bis auf die Reichsstadtzeit zurück. Sie konnten wegen Vermögensverfalls ihre Zwecke (von der Unterstützung der Armenschulen bis zur Förderung von Künstlern) selbständig nicht mehr erfüllen. Die Stiftung ist im Besitz von einigen Kunstgegenständen, die sich im Germanischen Nationalmuseum befinden. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2023 fallen voraussichtlich keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Die Finanzerträge mit 6.400 € verringern sich gegenüber dem Vorjahr um 2.900 € (2022: 9.300 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen verringern sich auf 1.100 € (2022: 1.300 €). Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung inklusive der ab 2023 abzuführende Umsatzsteuer nach § 2 b UStG. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen liegen auf dem Vorjahresniveau von 900,00 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 2.700 € um 1.800 € unter dem Vorjahresansatz (4.500 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt w ird ein Gewinn von 1.700 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2023 werden Wertpapiere in Höhe von 85.000 € zur Rückzahlung fällig (in 2022: 60.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 404 Produkt: 240400 Stiftung zur Förderung der Sechsten Faku Die rechtsfähige Stiftung zur Förderung der Sechsten Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung der Bibliothek sowie der Institute und Seminare der Sechsten Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg, satzungsgemäß erfüllt. Stiftung zur Förderung der Sechsten Faku9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Sechste Fakultät der Universität Erlangen-NürnbergZielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2021Plan 2022Plan 2023 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 0,81 0,97 2,61% Eigenkapital der Stiftung 211.300 207.000 209.431€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 1.700 2.000 5.464€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 867 967 1.015€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 2.600 2.900 3.045€ tatsächlicher Kapitalerhalt 900 1.000 1.015€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 105,86 100,53 105,93% Anlagevermögen 199.600 205.900 197.700€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 12.400 100 12.441€ 405 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -2.856,50€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -2.856,50€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 600,00 500,00 531,64€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 600,00 500,00 531,64€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 800,00 1.000,00 1.700,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -554,15€ ** - Transferaufwendungen 800,00 1.000,00 1.145,85€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.000,00 1.000,00 967,34€ *** = Ordentliche Aufwendungen 2.400,00 2.500,00 2.644,83€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 2.400,00 2.500,00 -211,67€ ** + Finanzerträge -3.300,00 -3.500,00 -3.659,77€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -3.300,00 -3.500,00 -3.659,77€ ***** = Ordentliches Ergebnis -900,00 -1.000,00 -3.871,44€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -900,00 -1.000,00 -3.871,44€ Finanzen RE 2021Plan 2022Plan 2023 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 900 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Ab 2023 sind die Leistungen der Stiftungsverwaltung für die rechtsfähigen allgemeinen Stiftungen und die rechtsfähigen anderen Kommunalen Stiftungen umsatzsteuerpflichtig. Damit erhöht sich der Erstattungsbetrag an Stk/3. 406 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2023 € Plan 2022 € RE 2021 € Finanzhaushalt: Stiftung zur Förderung der Sechsten Faku 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -3.962-3.500-3.300 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -3.962-3.500-3.300 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 532 500 600 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 1.700 1.000 800 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 2.315 1.600 1.500 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -1.647-1.900-1.800 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -40.000-15.000-25.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -40.000-15.000-25.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 40.000 16.000 25.900 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 40.000 16.000 25.900 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0 1.000 900 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -1.647-900-900 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -1.647-900-900 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -10.794 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -12.441-900-900 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -12.441-900-900 0,00 € 407 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2023 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung zur Förderung der Sechsten Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung hatte vor 1961 den Namen "Hochschule für Wirtschafts - und Sozialwissenschaften Nürnberg". Sie fördert vornehmlich die Bibliothek des Fachbereichs Wirtschafts - und Sozialwissenschaften der Universität Erlangen-Nürnberg. Das Erbbaurecht an den Anwesen Hubertusstraße 6, 8 und 10 endete am 31.12.1999. Die Stiftung erhielt für die Gebäude eine Entschädigung. Dieser Betrag wurde in festverzinslichen Wertpapieren angelegt. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 3.300 € liegen mit 200 € unter dem Ansatzniveau des Vorjahres. Es handelt sich hier um die Zinserträge der angelegten festverzinslichen Wertpapiere. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit dem Ansatz von 600 € um 100 € über dem des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung, die durch die Einführung der Umsatzbesteuerung im Jahr 2023 nach § 2 b UStG besteuert werden müssen. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen ergibt sich mit 1.000 € keine Veränderung zum Vorjahr. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 800 € liegen mit 200 € unter dem Vorjahresansatz. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 900 € im Rahmen der Ergebnis - verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2023 werden Wertpapiere in Höhe von 25.000 € zur Rückzahlung fällig, im Vorjahr wurden Wertpapiere in Höhe von 15.000 € verkauft. Der erwirtschaftete Gewinn in Höhe von 900 € wird in Wertpapieren angelegt. 408 Produkt: 240500 Heinrich Gröschel Stiftung Die rechtsfähige Heinrich Gröschel Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Stiftungszweck ist die finanzielle Unterstützung der Altenhilfe, die Förderung der Ausbildung junger Leute mit deutscher Staatsangehörigkeit, die in Nürnberg geboren sind, im handwerklichen und technischen Bereich und die Unterstützung des Tiergartens der Stadt Nürnberg. Heinrich-Gröschel-Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Körperschaften, Anstalten und Stiftungen, junge Menschen nach Stiftungszweck, Tiergarten Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2021Plan 2022Plan 2023 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 0,92 1,42 7,83% Eigenkapital der Stiftung 2.864.900 2.666.200 2.841.463€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 26.300 37.800 222.416€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 9.867 13.500 12.701€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 29.600 40.500 38.102€ tatsächlicher Kapitalerhalt 9.900 13.500 12.701€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 73,40 100,12 101,61% Anlagevermögen 3.903.400 2.662.900 2.796.536€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 84.900 21.200 84.916€ 409 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -7.864,45€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -7.864,45€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 8.100,00 7.100,00 7.445,00€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 7.400,00 6.400,00 6.251,36€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 4.100,00 6.100,00 5.000,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 12.300,00 18.200,00 24.588,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -8.162,25€ ** - Transferaufwendungen 16.400,00 24.300,00 21.425,75€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.700,00 2.100,00 2.880,34€ *** = Ordentliche Aufwendungen 27.200,00 33.500,00 31.751,09€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 27.200,00 33.500,00 23.886,64€ ** + Finanzerträge -37.100,00 -47.000,00 -44.451,80€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -37.100,00 -47.000,00 -44.451,80€ ***** = Ordentliches Ergebnis -9.900,00 -13.500,00 -20.565,16€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -9.900,00 -13.500,00 -20.565,16€ Finanzen RE 2021Plan 2022Plan 2023 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 9.900 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Ab 2023 sind die Leistungen der Stiftungsverwaltung für die rechtsfähigen allgemeinen Stiftungen und die rechtsfähigen anderen Kommunalen Stiftungen umsatzsteuerpflichtig. Damit erhöht sich der Erstattungsbetrag an Stk/3. 410 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2023 € Plan 2022 € RE 2021 € Finanzhaushalt: Heinrich Gröschel Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -7.636-7.000-8.900 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -41.987-40.000-28.200 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -49.623-47.000-37.100 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 7.445 7.100 8.100 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 10.540 24.300 16.400 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 111 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 18.096 31.500 24.600 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -31.527-15.500-12.500 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen -150.000 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -868.000-333.000-184.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -1.018.000-333.000-184.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 1.018.067 346.500 193.900 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 1.018.067 346.500 193.900 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 67 13.500 9.900 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -31.460-2.000-2.600 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -31.460-2.000-2.600 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -53.456 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -84.916-2.000-2.600 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -84.916-2.000-2.600 0,00 € 411 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2023 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Heinrich Gröschel Stiftung 1. Allgemeines Frau Theresia Gröschel hinterließ 1991 die Mehrheit ihres Vermögens der Stadt Nürnberg. Der Nachlass bestand aus Wertpapieren. 1992 wurde die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: In 2023 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 37 .100 € (2022: 47.000 €) ist eine Kürzung gegenüber dem Vorjahr um 9.900 € zu verzeichnen, da gegenüber dem Vorjahr weniger höher verzinsliche Wertpapiere in 2023 zur Rückzahlung fällig werden. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 8.100 € um 1.000 € höher als im Vorjahr, d as insbesondere durch die Einführung der Umsatzbesteuerung der Aufwendungen für die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung nach § 2 b UStG bedingt ist. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen in Höhe von 2. 700 € ergibt sich zum Vorjahr eine Erhöhung von 600 €, da höhere Aufwendungen für die Prüfungsgebühren des BKPV erwartet werden müssen. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit 16.400 € um 7.900 € unter dem Vorjahresansatz ( 24.300 €). 25 % der Ausrichtungsmittel sind für die Ausbildung junger Leute (gebürtige Nürnberger und deutscher Abstammung) im handwerklichen und technischen Bereich, die weiteren 25 % für den Tiergarten der Stadt Nürnberg und 50 % für Einrichtungen der Altenhilfe zu verwenden. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 9.9 00 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2023 werden Wertpapiere im Nennwert von 184.000 € zur Rückzahlung fällig (2021: 333.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 412 Produkt: 240600 Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stift Die rechtsfähige Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung der Weiterbildung der Ärzte und der medizinischen Ausstattung der städtischen Kliniken, satzungsgemäß erfüllt. Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stift9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Ärztinnen und Ärzte, Kliniken, die unter der Gewährträgerschaft der Stadt Nürnberg stehen bzw. an denen die Stadt Nürnberg mehrheitlich beteiligt ist Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2021Plan 2022Plan 2023 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 1,13 1,70 30,96% Eigenkapital der Stiftung 4.105.800 2.876.700 4.072.941€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 46.200 48.900 1.260.939€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 15.967 16.867 17.175€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 47.900 50.600 51.525€ tatsächlicher Kapitalerhalt 16.000 16.900 17.175€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 154,25 101,14 104,97% Anlagevermögen 2.661.800 2.844.200 3.880.028€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 222.300 224.100 222.294€ 413 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 -24.056,18€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -28.132,53€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -52.188,71€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 3.000,00 1.800,00 2.470,21€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 3.000,00 1.800,00 2.470,21€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 30.200,00 32.000,00 33.560,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 23.180,74€ ** - Transferaufwendungen 30.200,00 32.000,00 56.740,74€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.800,00 1.800,00 1.748,98€ *** = Ordentliche Aufwendungen 35.000,00 35.600,00 60.959,93€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 35.000,00 35.600,00 8.771,22€ ** + Finanzerträge -51.000,00 -52.500,00 -54.078,87€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -51.000,00 -52.500,00 -54.078,87€ ***** = Ordentliches Ergebnis -16.000,00 -16.900,00 -45.307,65€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -16.000,00 -16.900,00 -45.307,65€ Finanzen RE 2021Plan 2022Plan 2023 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 16.000 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Ab 2023 sind die Leistungen der Stiftungsverwaltung für die rechtsfähigen allgemeinen Stiftungen und die rechtsfähigen anderen Kommunalen Stiftungen umsatzsteuerpflichtig. Damit erhöht sich der Erstattungsbetrag an Stk/3. 414 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2023 € Plan 2022 € RE 2021 € Finanzhaushalt: Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stift 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -24.056 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -10.534-5.500-13.500 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -45.363-47.000-37.500 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -79.953-52.500-51.000 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 2.470 1.800 3.000 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 243.560 32.000 30.200 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 96 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 246.127 33.900 33.300 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 166.174-18.600-17.700 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen -925.000 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -914.000-260.000-583.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0-2.400 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -1.839.000-262.400-583.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 1.879.069 276.900 599.000 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 1.200 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 1.879.069 278.100 599.000 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 40.069 15.700 16.000 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 206.243-2.900-1.700 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 206.243-2.900-1.700 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -428.536 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -222.294-2.900-1.700 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -222.294-2.900-1.700 0,00 € 415 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2023 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 1. Allgemeines Frau Dr. Elisabeth Birkner, Witwe des 1992 verstorbenen Dr. Hans Birkner, hat 1999 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet und diese zunächst mit einem Grundstockvermögen von 1.022.583,70 € (2 Mio. DM) ausgestattet. Die Erträgnisse des Vermögens sollen in erster Linie den Kliniken, deren Träger die Stadt Nürnberg ist, zugutekommen. Die Stifterin erhöht regelmäßig durch Zustiftungen das Grundstockvermögen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 51.000 € reduzieren sich um 1.500 € gegenüber dem Vorjahr (2022: 52.500 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen steigen um 1.200 € auf 3. 000 € (2022: 1.800 €). Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen in Höhe von 1.800 € bleiben auf Vorjahresniveau. Hierbei handelt es sich um die Bildung von Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) sinken um 1.800 € auf 30.200 € gegenüber dem Vorjahresansatz (32.000 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 16.000 € im R ahmen der Ergebnis - verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2023 werden Wertpapiere im Nennwert von 583.000 € zur Rückzahlung fällig (2022: 260.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 416 Produkt: 240700 Heinz und Inge Tschech Stiftung Die rechtsfähige Heinz und Inge Tschech Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung von Bildung, Ausbildung und Fortbildung von Personen und an Einrichtungen in Nürnberg. Die Förderung soll vorrangig Gehörlosen, Hörgeschädigten und anderen Behinderten bzw. Einrichtungen für diesen Personenkreis zugute kommen. Heinz und Inge Tschech Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Schülerinnen und Schüler, Lehrlinge, Auszubildende, Studentinnen und Studenten, Einrichtungen und Institutionen nach Stiftungszweck. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2021Plan 2022Plan 2023 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 1,66 0,97 1,23% Eigenkapital der Stiftung 2.068.000 2.028.400 2.014.017€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 34.300 19.700 24.662€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 3.233 6.967 -13.875€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 9.700 20.900 -41.625€ tatsächlicher Kapitalerhalt 34.300 19.700 0€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 105,28 106,48 102,82% Anlagevermögen 1.964.300 1.904.900 1.958.768€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 80.300 98.300 80.268€ 417 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -20.300,00 -19.000,00 -20.370,92€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -6.747,00€ *** = Ordentliche Erträge -20.300,00 -19.000,00 -27.117,92€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 16.400,00 16.300,00 15.228,92€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 2.600,00 1.500,00 2.181,59€ ** - Planmäßige Abschreibungen 8.700,00 8.700,00 8.737,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 0,00 0,00 -500,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 15.877,61€ ** - Transferaufwendungen 0,00 0,00 15.377,61€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.200,00 1.300,00 1.101,16€ *** = Ordentliche Aufwendungen 26.300,00 26.300,00 40.444,69€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 6.000,00 7.300,00 13.326,77€ ** + Finanzerträge -40.300,00 -27.000,00 -27.168,93€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -40.300,00 -27.000,00 -27.168,93€ ***** = Ordentliches Ergebnis -34.300,00 -19.700,00 -13.842,16€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -34.300,00 -19.700,00 -13.842,16€ Finanzen RE 2021Plan 2022Plan 2023 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 34.300 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Die Nachholung der Zuführung des Kapitalerhaltes aus dem Jahr 2020 wurden dabei berücksichtigt. Ab 2023 sind die Leistungen der Stiftungsverwaltung für die rechtsfähigen allgemeinen Stiftungen und die rechtsfähigen anderen Kommunalen Stiftungen umsatzsteuerpflichtig. Damit erhöht sich der Erstattungsbetrag an Stk/3. 418 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2023 € Plan 2022 € RE 2021 € Finanzhaushalt: Heinz und Inge Tschech Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0-19.000-20.300 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -12.000-10.300-27.200 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -10.307-16.700-13.100 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -22.307-46.000-60.600 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 73.418 16.300 16.400 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 3.357 0 0 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 96 200 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 76.872 16.500 16.500 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 54.564-29.500-44.100 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen -55.000 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -55.000-192.000-165.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -110.000-192.000-165.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 1.138.189 192.000 199.300 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 1.138.189 192.000 199.300 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 1.028.189 0 34.300 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 1.082.754-29.500-9.800 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 1.082.754-29.500-9.800 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -1.163.021 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -80.268-29.500-9.800 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -80.268-29.500-9.800 0,00 € 419 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2023 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Heinz und Inge Tschech Stiftung 1. Allgemeines Frau Inge Tschech hat die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung 2001 errichtet und sie mit einem Grundstockvermögen von 25.000 € ausgestattet. Im Jahr 2002 brachte sie nochmals 25.000 € ein. Kontinuierlich wurde das Grundstockvermögen durch Zustiftungen seitens der Stifterin erhöht. Frau Tschech verstarb im August 2019 und hinterlässt der Stiftung Teile ihres Nachlasses unter anderem eine Immobilie in der Äußeren Bayreuther Straße. Zudem gab es 2019 eine Zustiftung in das Grundstockvermögen der Stiftung durch den Nachlass der Frau Ursula Weber. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: . Im Jahr 2023 fallen ordentlichen Erträge in Höhe von 20.300 (Vorj. 19.000 € an. Es handelt sich um Miet- und Pachterträge der Anwesen, Lange Gasse und Äußere Bayreuther Straße in Nürnberg. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 40.300 € ergibt sich eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um 13.300 € , da gegenüber dem Jahr 2022 im Rahmen der Abwicklung des Nachlasses von Frau Tschech weitere Finanzmittel in festverzinsliche Wertpapiere und Aktienanleihen angelegt werden können. Es wird davon ausgegangen, dass keine Ausschüttungen aus dem im Wertpapierportfolio enthalten Merkensfonds erfolgen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen weisen 16.400 € aus und liegen damit um 100 € über dem Vorjahreswert . D ie höheren Kosten sind durch die Einführung der Umsatzbesteuerung in 2023 für die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung nach § 2 b UStG bedingt. Die Abschreibungen für die Immobilien der Stiftung betragen 8.700 €. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen ergibt si ch mit 1.200 € eine Verringerung gegenüber dem Vorjahr mit 100 €. Für das Jahr 2023 wurden keine Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) geplant, da die aus den Vorjahren entstandene Unterdeckung aus der Vermögensverwaltung vorrangig auszugleichen ist. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 34.300 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 420 4. Wertpapierinvestitionen In 2023 werden Wertpapiere im Nennwert von 165.000 € zur Rückzahlung fällig (2022: 192.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 421 422 Produkt: 240800 Rudolf Volland Stiftung Die rechtsfähige Rudolf Volland Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Unterstützung bedürftiger Künstler aus der Stadt Nürnberg und aus Mittelfranken bei der Aufnahme in ein Altenheim oder ein Pflegeheim, satzungsgemäß erfüllt. Rudolf Volland Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige Künstlerinnen und Künstler.Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2021Plan 2022Plan 2023 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 0,93 1,14 2,40% Eigenkapital der Stiftung 1.681.400 1.654.800 1.668.698€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 15.600 18.800 40.103€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 5.867 6.833 7.295€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 17.600 20.500 21.885€ tatsächlicher Kapitalerhalt 5.900 6.800 7.295€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 102,66 101,04 102,67% Anlagevermögen 1.637.900 1.637.700 1.625.245€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 63.900 23.100 63.894€ 423 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -18.571,00€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -18.571,00€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 9.000,00 8.600,00 7.607,43€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 8.600,00 8.200,00 7.208,47€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 9.700,00 12.000,00 7.344,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 5.225,33€ ** - Transferaufwendungen 9.700,00 12.000,00 12.569,33€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.700,00 1.400,00 1.705,12€ *** = Ordentliche Aufwendungen 20.400,00 22.000,00 21.881,88€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 20.400,00 22.000,00 3.310,88€ ** + Finanzerträge -26.300,00 -28.800,00 -29.176,94€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -26.300,00 -28.800,00 -29.176,94€ ***** = Ordentliches Ergebnis -5.900,00 -6.800,00 -25.866,06€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -5.900,00 -6.800,00 -25.866,06€ Finanzen RE 2021Plan 2022Plan 2023 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 5.900 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Ab 2023 sind die Leistungen der Stiftungsverwaltung für die rechtsfähigen allgemeinen Stiftungen und die rechtsfähigen anderen Kommunalen Stiftungen umsatzsteuerpflichtig. Damit erhöht sich der Erstattungsbetrag an Stk/3. 424 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2023 € Plan 2022 € RE 2021 € Finanzhaushalt: Rudolf Volland Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -4.268-3.600-3.400 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -25.631-25.200-22.900 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -29.899-28.800-26.300 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 7.607 8.600 9.000 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 17.574 12.000 9.700 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 96 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 25.278 20.700 18.800 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -4.621-8.100-7.500 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -225.000-140.000-90.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -225.000-140.000-90.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 359.958 146.800 95.900 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 359.958 146.800 95.900 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 134.958 6.800 5.900 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 130.337-1.300-1.600 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 130.337-1.300-1.600 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -194.232 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -63.894-1.300-1.600 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -63.894-1.300-1.600 0,00 € 425 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2023 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Rudolf Volland Stiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass des 2001 verstorbenen Nürnberger Textilkaufmanns Rudolf Leonhard Volland wurde 2002 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Rudolf Volland Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen ist in Wertpapieren angelegt. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Es fallen 2023 wie im Vorjahr keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Die Finanzerträge in Höhe von 26.300 € liegen mit 2.500 € unter dem Vorjahresbetrag von 28.800 €. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 9.000 € um 400 € über dem Wert des Vorjahres ( 8.600 €), das insbesondere durch die Einführung der Umsatzbesteuerung der Aufwendungen für die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung nach § 2 b UStG bedingt ist. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhen sich auf 1.700 € (2022: 1.400 €). Dies ist auf die höheren sonstigen Rückstellungen wie Drohverlustrückstellungen und Rückstellungen für Prüfungsgebühren des BKPV nach § 74 KommHV zurückzuführen. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 9 .700 € um 2 .300 € unter dem Vorjahresansatz (12.000 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt w ird ein Gewinn in Höhe von 5.900 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2023 werden Wertpapiere im Nennwert von 90 .000 € zur Rückzahlung fällig (Vorjahr: 140.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 426 Produkt: 240900 Leo und Trude Denecke Stiftung Die rechtsfähige Leo und Trude Denecke Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung Nürnberger Hospizeinrichtungen bei der Arbeit nach den Prinzipien der Palliativmedizin, satzungsgemäß erfüllt. Leo-u. Trude-Denecke-Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Förderung Nürnberger Hospizeinrichtungen nach StiftungszweckZielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2021Plan 2022Plan 2023 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 3,77 4,03 6,53% Eigenkapital der Stiftung 342.100 327.400 332.803€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 12.900 13.200 21.716€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 4.600 4.700 5.741€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 13.800 14.100 17.222€ tatsächlicher Kapitalerhalt 4.600 4.700 5.741€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 107,78 100,74 108,02% Anlagevermögen 317.400 325.000 308.107€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 203.900 181.800 203.930€ 427 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 -95,46€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -19.600,00 -18.800,00 -16.600,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -4.306,70€ *** = Ordentliche Erträge -19.600,00 -18.800,00 -21.002,16€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 8.700,00 7.700,00 3.017,85€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 2.500,00 2.100,00 2.144,49€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 8.300,00 8.500,00 15.960,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -5.029,54€ ** - Transferaufwendungen 8.300,00 8.500,00 10.930,46€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.800,00 1.700,00 1.373,00€ *** = Ordentliche Aufwendungen 18.800,00 17.900,00 15.321,31€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit -800,00 -900,00 -5.680,85€ ** + Finanzerträge -3.800,00 -3.800,00 -4.366,50€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -3.800,00 -3.800,00 -4.366,50€ ***** = Ordentliches Ergebnis -4.600,00 -4.700,00 -10.047,35€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -4.600,00 -4.700,00 -10.047,35€ Finanzen RE 2021Plan 2022Plan 2023 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 4.600 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Ab 2023 sind die Leistungen der Stiftungsverwaltung für die rechtsfähigen allgemeinen Stiftungen und die rechtsfähigen anderen Kommunalen Stiftungen umsatzsteuerpflichtig. Damit erhöht sich der Erstattungsbetrag an Stk/3. 428 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2023 € Plan 2022 € RE 2021 € Finanzhaushalt: Leo und Trude Denecke Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -95 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -16.600-18.800-19.600 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -703-200-600 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -3.811-3.600-3.200 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -21.209-22.600-23.400 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 3.503 7.700 8.700 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 5.955 8.500 8.300 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 1.120 1.200 1.300 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 10.578 17.400 18.300 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -10.631-5.200-5.100 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -37.000-23.000-20.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -37.000-23.000-20.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 42.049 27.700 24.600 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 42.049 27.700 24.600 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 5.049 4.700 4.600 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -5.582-500-500 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 7.500 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 1.918-500-500 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -205.848 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -203.930-500-500 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -203.930-500-500 0,00 € 429 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2023 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Leo und Trude Denecke Stiftung 1. Allgemeines Frau Trude Denecke errichtete 2004 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Leo und Trude Denecke Stiftung. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren. Frau Trude Denecke ist 2016 verstorben und hinterlässt der Stiftung Teile ihres Nachlasses unter anderem eine Immobilie in Fürth. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2023 fallen privatrechtliche Leistungsentgelte in Höhe von 19.600 € (Vorj. 18.800 €) an. Es handelt sich hierbei um die Miet - und Pachterträge der Immobilie Nürnberger Str. 28 in Fürth. Die Finanzerträge liegen mit 3.800 € auf dem Niveau des Vorjahres. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 8.700 € um 1.000 € über dem Ansatz des Vorjahres. Die Steigerung ergibt sich hauptsächlich beim Gebäudeunterhalt und den Aufwendungen für die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung durch die Einführung der Umsatzbesteuerung nach § 2 b UStG. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhen sich um 100 € auf 1. 800 € gegenüber dem Vorjahr. Im Jahr 2023 sind 8.300 € Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) als Zweckausrichtung geplant und damit 200 € weniger als im Vorjahr. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 4.600 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2023 werden Wertpapiere im Nennwert von 20.000 € zur Rückzahlung fällig (2022: 23.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 430 Produkt: 241000 Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung Die rechtsfähige Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Ausbildung von blinden und sehbehinderten jungen Menschen in Nürnberg an den Berufsfachschulen des Bildungszentrums für Blinde und Sehbehinderte Nürnberg, satzungsgemäß erfüllt. Max/Rosemarie Hübschmann Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Berufsfachschulen des Bildungszentrums für Blinde und Sehbehinderte NürnbergZielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2021Plan 2022Plan 2023 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 0,18 1,07 0,70% Eigenkapital der Stiftung 56.000 56.200 55.724€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 100 600 392€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 67 233 204€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 200 700 612€ tatsächlicher Kapitalerhalt 100 200 204€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 107,08 102,93 107,08% Anlagevermögen 52.300 54.600 52.038€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 3.600 3.000 3.615€ 431 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -984,25€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -984,25€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 200,00 100,00 99,56€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 200,00 100,00 99,56€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 0,00 400,00 2.200,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -1.691,85€ ** - Transferaufwendungen 0,00 400,00 508,15€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 200,00 200,00 83,30€ *** = Ordentliche Aufwendungen 400,00 700,00 691,01€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 400,00 700,00 -293,24€ ** + Finanzerträge -500,00 -900,00 -795,09€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -500,00 -900,00 -795,09€ ***** = Ordentliches Ergebnis -100,00 -200,00 -1.088,33€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -100,00 -200,00 -1.088,33€ Finanzen RE 2021Plan 2022Plan 2023 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 100 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Ab 2023 sind die Leistungen der Stiftungsverwaltung für die rechtsfähigen allgemeinen Stiftungen und die rechtsfähigen anderen Kommunalen Stiftungen umsatzsteuerpflichtig. Damit erhöht sich der Erstattungsbetrag an Stk/3. 432 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2023 € Plan 2022 € RE 2021 € Finanzhaushalt: Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -989-900-500 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -989-900-500 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 100 100 200 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 2.200 400 0 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 96 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 2.396 600 300 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 1.407-300-200 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -42.000-12.000 0 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -42.000-12.000 0 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 42.062 12.200 100 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 42.062 12.200 100 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 62 200 100 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 1.469-100-100 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 1.469-100-100 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -5.084 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -3.615-100-100 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -3.615-100-100 0,00 € 433 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2023 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 1. Allgemeines Frau Rosemarie Hübschmann errichtete 2005 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Finanzerträgen in Höhe von 5 00 € ergibt sich eine Verringerung gegenüber dem Vorjahr um 400 €. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 200 € um 100 € über dem Planansatz des Vorjahres . Dabei handelt es sich um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung, die durch die Einführung der Umsatzbesteuerung im Jahr 2023 nach § 2 b UStG besteuert werden müssen. In 2023 liegen die sonstige ordentliche Aufwendungen mit 200 € auf gleichem Niveau wie im Vorjahr. Die Planungen ergaben, dass keine Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in 2023 ausgezahlt werden können (Vorjahr 400 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 100 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2023 werden keine Wertpapiere z ur Rückzahlung fällig (2022: 12.000 €). D er erwirtschaftete Gewinn in Höhe von 100 € wird in Wertpapieren angelegt. 434 Produkt: 241100 Frieda u. Helmut Schweimer-Stiftung Die rechtsfähige Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung der Kinder- und Jugendhilfe und die Förderung der Tierhilfe und des Tierschutzes, satzungsgemäß erfüllt. Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen SOS Kinderdorf e.V., Tierschutzverein Nürnberg-Fürth und Umgebung e. V.Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2021Plan 2022Plan 2023 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 0,98 1,07 -0,57% Eigenkapital der Stiftung 879.600 891.400 873.020€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 8.600 9.500 -4.977€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt = 30% des Überschusses 3.000 3.240 3.300€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 10.000 10.800 10.999€ tatsächlicher Kapitalerhalt 3.400 3.200 2.895€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 101,56 100,24 101,58% Anlagevermögen 866.100 889.300 859.464€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 17.900 500 17.922€ 435 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -3.600,00€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -3.600,00€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 1.800,00 1.600,00 1.526,34€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 1.800,00 1.600,00 1.526,34€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 5.200,00 6.300,00 8.540,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -1.756,78€ ** - Transferaufwendungen 5.200,00 6.300,00 6.783,22€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.500,00 1.400,00 1.403,30€ *** = Ordentliche Aufwendungen 8.500,00 9.300,00 9.712,86€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 8.500,00 9.300,00 6.112,86€ ** + Finanzerträge -11.900,00 -12.500,00 -12.608,35€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -11.900,00 -12.500,00 -12.608,35€ ***** = Ordentliches Ergebnis -3.400,00 -3.200,00 -6.495,49€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -3.400,00 -3.200,00 -6.495,49€ Finanzen RE 2021Plan 2022Plan 2023 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 3.400 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Ab 2023 sind die Leistungen der Stiftungsverwaltung für die rechtsfähigen allgemeinen Stiftungen und die rechtsfähigen anderen Kommunalen Stiftungen umsatzsteuerpflichtig. Damit erhöht sich der Erstattungsbetrag an Stk/3. 436 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2023 € Plan 2022 € RE 2021 € Finanzhaushalt: Frieda u. Helmut Schweimer-Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -12.868-12.500-11.900 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -12.868-12.500-11.900 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 1.526 1.600 1.800 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 4.450 6.300 5.200 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 116 200 200 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 6.093 8.100 7.200 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -6.775-4.400-4.700 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -100.000 0 0 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -100.000 0 0 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 110.000 3.200 3.400 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 110.000 3.200 3.400 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 10.000 3.200 3.400 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 3.225-1.200-1.300 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 3.225-1.200-1.300 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -21.147 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -17.922-1.200-1.300 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -17.922-1.200-1.300 0,00 € 437 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2023 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung 1. Allgemeines Herr Helmut Schweimer errichtete 2006 d ie unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung mit einem Grundstockvermögen in Höhe von 100.000 €. Im selben Jahr brachte der Stifter das Mietwohngebäude Brückenstr. 8 als Zustiftung ein. Nach dem Ableben des Stifters im Jahr 2014 musste das Objekt verkauft werden. Der Verkaufserlös, aus dem Ende 2016 erfolgten Verkaufes, wurde in Wertpapieren angelegt. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 11.900 € sinken um 600 € gegenüber dem Vorjahr mit 12.500 €. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen in Höhe von 1.800 € mit 200 € über dem Ansatz des Vorjahres ( 1.600 €). Es handelt sich hier um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung, die durch die Einführung der Umsatzbesteuerung im Jahr 2023 nach § 2 b UStG besteuert werden müssen. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen in Höhe von 1.500 € ergibt sich eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr von 100 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit einem Betrag von 5.200 € um 1.100 € unter dem Vorjahresansatz. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 3. 400 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen Im Jahr 2023 werden wie im Vorjahr keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig. Der erwirtschaftete Jahresgewinn mit 3.400 € wird in Wertpapieren angelegt. 438 Produkt: 241200 Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard Die rechtsfähige Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard-Schönfelder-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung der Jugendhilfe und der Erziehung, Volks- und Berufsbildung einschließlich der Studentenhilfe. Fischer-Schwanhäußer u. Schönfelder St.9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Einrichtungen der Jugendhilfe, Volks- und Berufsbildung; Kinder und Jugendliche nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2021Plan 2022Plan 2023 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 0,35 1,69 4,24% Eigenkapital der Stiftung 141.500 136.200 139.183€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 500 2.300 5.902€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 367 933 892€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 1.100 2.800 2.677€ tatsächlicher Kapitalerhalt 400 1.700 1.719€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 104,27 100,30 104,11% Anlagevermögen 135.700 135.800 133.688€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 24.400 28.000 24.419€ 439 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 -10.100,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -3.238,77€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -13.338,77€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 200,00 100,00 145,37€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 200,00 100,00 145,37€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 100,00 400,00 9.600,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 729,40€ ** - Transferaufwendungen 100,00 400,00 10.329,40€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 700,00 600,00 583,30€ *** = Ordentliche Aufwendungen 1.000,00 1.100,00 11.058,07€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 1.000,00 1.100,00 -2.280,70€ ** + Finanzerträge -1.400,00 -3.000,00 -2.906,13€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -1.400,00 -3.000,00 -2.906,13€ ***** = Ordentliches Ergebnis -400,00 -1.900,00 -5.186,83€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -400,00 -1.900,00 -5.186,83€ Finanzen RE 2021Plan 2022Plan 2023 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 400 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Ab 2023 sind die Leistungen der Stiftungsverwaltung für die rechtsfähigen allgemeinen Stiftungen und die rechtsfähigen anderen Kommunalen Stiftungen umsatzsteuerpflichtig. Damit erhöht sich der Erstattungsbetrag an Stk/3. 440 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2023 € Plan 2022 € RE 2021 € Finanzhaushalt: Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard- 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -4.100 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -33-100-100 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -2.696-2.900-1.300 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -6.829-3.000-1.400 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 145 100 200 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 13.971 400 100 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 96 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 14.213 600 400 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 7.384-2.400-1.000 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -21.503 0-34.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -21.503 0-34.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 22.000 1.700 34.400 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 22.000 1.700 34.400 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 497 1.700 400 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 7.880-700-600 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 7.880-700-600 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -32.299 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -24.419-700-600 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -24.419-700-600 0,00 € 441 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2023 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard-Schönfelder-Stiftung 1. Allgemeines Herr Gebhard Schönfelder errichtete 2016 mit einem Grundstockvermögen von 125.000 € die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Ursula -Fischer- Schwanhäußer-und-Gebhard-Schönfelder-Stiftung. An der Stiftung beteiligen sich auch die Kinder von Frau Ursula-Fischer-Schwanhäußer, Frau Carolin und Herr Tobias Fischer sowie Frau Nina Heger. Die Stiftung soll die Früherziehung der Kinder von sogenannten bildungsfernen Familien unterstützen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 1.400 € liegen mit 1.600 € unter dem Niveau des Vorjahres (3.000 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen betragen 200 € . Dabei handelt es sich ausschließlich um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen 700 €. Im Vergleich zu 2022 mit 600 € ergibt sich eine Erhöhung um 100 € bei der Zuführung zu Rückstellungen für die Prüfungsgebühren des BKPV. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) verringern sich von 400 € auf 100 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt w erden Gewinne in Höhe von 4 00 € im Rahmen der Ergebnis - verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2023 werden Wertpapiere in Höhe von 34.000 € z ur Rückzahlung fälli g (2022: 0 €). Der erwirtschaftete Gewinn wird in Wertpapiere angelegt. 442 Produkt: 241300 Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung Die rechtsfähige Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung der Erziehung, Volks- und Berufsbildung, von Kunst und Kultur, des Denkmalschutzes und der Denkmalpflege, des öffentlichen Gesundheitswesens und der öffentlichen Gesundheitspflege, des Wohlfahrtswesens, insbesondere der Zwecke der amtlich anerkannten Verbände der freien Wohlfahrtspflege, ihrer Unterverbände und ihrer angeschlossenen Einrichtungen und Anstalten. Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Einrichtungen, die den Stiftungszweck fördern.Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragsbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2021Plan 2022Plan 2023 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 1,22 1,48 0,11% Eigenkapital der Stiftung 7.748.800 7.815.400 7.677.597€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 94.700 115.700 8.556€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 32.067 39.067 37.673€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 96.200 117.200 113.018€ tatsächlicher Kapitalerhalt 32.100 39.100 37.673€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 102,75 102,37 102,36% Anlagevermögen 7.541.400 7.634.400 7.500.778€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 185.100 48.200 185.111€ 443 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 -2.000,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -75.700,00 -73.200,00 -70.324,23€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00€ *** = Ordentliche Erträge -75.700,00 -73.200,00 -72.324,23€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 45.000,00 33.300,00 31.287,36€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 8.700,00 7.500,00 7.260,95€ ** - Planmäßige Abschreibungen 15.300,00 15.300,00 15.319,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 62.600,00 76.600,00 95.082,05€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -19.458,53€ ** - Transferaufwendungen 62.600,00 76.600,00 75.623,52€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.400,00 4.200,00 2.237,56€ *** = Ordentliche Aufwendungen 124.300,00 129.400,00 124.467,44€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 48.600,00 56.200,00 52.143,21€ ** + Finanzerträge -80.700,00 -95.300,00 -92.075,89€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -80.700,00 -95.300,00 -92.075,89€ ***** = Ordentliches Ergebnis -32.100,00 -39.100,00 -39.932,68€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 2.260,05€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -32.100,00 -39.100,00 -37.672,63€ Finanzen RE 2021Plan 2022Plan 2023 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 32.100 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Ab 2023 sind die Leistungen der Stiftungsverwaltung für die rechtsfähigen allgemeinen Stiftungen und die rechtsfähigen anderen Kommunalen Stiftungen umsatzsteuerpflichtig. Damit erhöht sich der Erstattungsbetrag an Stk/3. 444 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2023 € Plan 2022 € RE 2021 € Finanzhaushalt: Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -2.000 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -1.560-73.200-75.700 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -74.836-80.400-70.000 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -9.968-14.900-10.700 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -88.364-168.500-156.400 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 7.983 33.300 45.000 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 66.454 76.600 62.600 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 848 3.200 300 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 75.285 113.100 107.900 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -13.079-55.400-48.500 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0 0 0 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0 0 0 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 1.400.000 39.100 32.100 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 1.400.000 39.100 32.100 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 1.400.000 39.100 32.100 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 1.386.921-16.300-16.400 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 1.386.921-16.300-16.400 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -1.572.032 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -185.111-16.300-16.400 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -185.111-16.300-16.400 0,00 € 445 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2023 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 1. Allgemeines Herr Eberhard Bauer hat 2017 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren, liquiden Mitteln sowie einem Wohn- und Geschäftshaus in der Gebhardstr. 7 in Fürth und einer Eigentumswohnung in der Moststr. 31 in Fürth. Herr Eberhard Bauer ist im Frühjahr 2019 verstorben. Aus dessen Nachlass wurden Wertpapiere und Barmittel in das Grundstockvermögen überführt. Zusätzlich wurde durch eine Zustiftung das Grundstockvermögen erhöht. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen. Die privatrechtlichen Leistungsentgelte betragen 75.700 € (2022: 73.200 €). Es handelt sich hierbei um Miet- und Pachterträge aus der Vermietung von Immobilien. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 80.700 € (2022: 95.300 €) ist eine Reduzierung gegenüber dem Vorjahr um 14.600 € zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen steigen auf 45.000 € (2022: 33.300 €). Es handelt sich hierbei um Aufwendungen für die Gebäude und Grundstücksbewirtschaftung dem Gebäudeunterhalt von insgesamt 29.100 € (2022: 19.500 €), sowie um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung von 8.700 € (2 022: 7.500 €) und die Erstat tung an private Unternehmen mit 6.800 € (2022: 5.800 €). Die Grabpflege reduziert sich auf 400 € (2022: 500 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen reduzieren sich auf 1.400 € (Vorjahr: 4.200 €). Hierbei handelt es sich um Aufwendungen für die Bildung der Rückstellungen für die Prüfungsgebühren des BKPV (1.100 €), die Grundsteuer (100 €) sowie um Bankspesen mit 200 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 62.600 € liegen um 14.000 € unter dem Vorjahresansatz von 76.600 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 32.100 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2023 werden keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig. Der erwirtschaftete Gewinn wird in Wertpapiere angelegt. 446 Produkt: 241400 Alfred Golombek Stiftung Die rechtsfähige Alfred Golombek Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Unterstützung von Menschen mit endogener Psychose und die Erforschung dieser Krankheit. Alfred Golombek Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige nach Stiftungszweck, ForschungseinrichtungenZielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2021Plan 2022Plan 2023 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 0,63 0,87 -2,58% Eigenkapital der Stiftung 457.400 472.900 455.024€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 2.900 4.100 -11.733€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 1.033 1.433 1.737€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 3.100 4.300 5.210€ tatsächlicher Kapitalerhalt 1.000 1.400 1.737€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 109,95 105,79 110,02% Anlagevermögen 416.000 447.000 413.602€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 46.400 2.200 46.384€ 447 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 800,00 700,00 642,99€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 800,00 700,00 642,99€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 1.900,00 2.700,00 0,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 3.273,18€ ** - Transferaufwendungen 1.900,00 2.700,00 3.273,18€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 300,00 300,00 283,30€ *** = Ordentliche Aufwendungen 3.000,00 3.700,00 4.199,47€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 3.000,00 3.700,00 4.199,47€ ** + Finanzerträge -4.000,00 -5.100,00 -5.936,06€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -4.000,00 -5.100,00 -5.936,06€ ***** = Ordentliches Ergebnis -1.000,00 -1.400,00 -1.736,59€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -1.000,00 -1.400,00 -1.736,59€ Finanzen RE 2021Plan 2022Plan 2023 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.000 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Ab 2023 sind die Leistungen der Stiftungsverwaltung für die rechtsfähigen allgemeinen Stiftungen und die rechtsfähigen anderen Kommunalen Stiftungen umsatzsteuerpflichtig. Damit erhöht sich der Erstattungsbetrag an Stk/3. 448 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2023 € Plan 2022 € RE 2021 € Finanzhaushalt: Alfred Golombek Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -736-800-600 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -4.503-4.300-3.400 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -5.239-5.100-4.000 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 643 700 800 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 0 2.700 1.900 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 96 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 739 3.500 2.800 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -4.500-1.600-1.200 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0-80.000 0 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0-80.000 0 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 219.965 81.400 1.000 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 219.965 81.400 1.000 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 219.965 1.400 1.000 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 215.465-200-200 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 215.465-200-200 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -261.848 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -46.384-200-200 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -46.384-200-200 0,00 € 449 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2023 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Alfred Golombek Stiftung 1. Allgemeines Der Stifter, Herr Prof. Dipl.-Ing. Alfred Golombek, der selbst a n endogener Psychose litt, hat verfügt, dass die Stiftung als Erbin seines gesamten Vermögens dazu bestimmt sein soll, Menschen, die an derselben Krankheit wie er leiden, zu helfen und die Erforschung dieser Krankheit zu fördern. Die Stiftung wurde 1998 gegründet mit dem Grundstockvermögen von derzeit 455.000 €. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen des Haushaltsplanes 2023: Im Planjahr fallen die Finanzerträge mit einer Höhe von 4.000 € um 1.100 € geringer aus als im Vorjahr (2022: 5.100 €). Bei den Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 8 00 € handelt es sich um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung, welche sich im Vergleich zum Vorjahr um 100 € erhöht. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen wie im Vorjahr 300 €. Hierbei handelt es sich um die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV und Bankspesen. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit 1.900 € um 800 € unter dem Vorjahresansatz. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 1.000 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2023 werden keine Wertpapiere Rückzahlung fällig (Vorjahr 80.000) . Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 450 Produkt: 241500 Stiftung Lompa Die rechtsfähige Stiftung Lompa wird als Sondervermögen der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Unterstützung von jungen Menschen im Rahmen der Erziehung, Bildung sowie auf ihrem Lebens- und Berufsweg einschließlich der Studentenhilfe in Nürnberg und im Landkreis Nürnberger Land. Stiftung Lompa9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Kinder und junge Menschen nach Stiftungszweck, Einrichtungen der Kinder- und Jugendhilfe für Projekte und Maßnahmen nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2021Plan 2022Plan 2023 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 0,52 0,74 2,26% Eigenkapital der Stiftung 422.800 416.800 420.937€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 2.200 3.100 9.522€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 800 1.100 1.584€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 2.400 3.300 4.752€ tatsächlicher Kapitalerhalt 800 1.100 1.584€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 106,15 103,35 103,93% Anlagevermögen 398.300 403.300 405.006€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 27.400 21.000 27.442€ 451 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 -16.000,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -10.000,00 -9.500,00 -10.080,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -2.236,50€ *** = Ordentliche Erträge -10.000,00 -9.500,00 -28.316,50€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 6.200,00 5.000,00 4.782,19€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 700,00 600,00 609,58€ ** - Planmäßige Abschreibungen 4.300,00 4.300,00 4.249,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 1.400,00 2.000,00 23.800,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 0,00 0,00 2.500,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -7.332,09€ ** - Transferaufwendungen 1.400,00 2.000,00 18.967,91€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 400,00 400,00 319,30€ *** = Ordentliche Aufwendungen 12.300,00 11.700,00 28.318,40€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 2.300,00 2.200,00 1,90€ ** + Finanzerträge -3.100,00 -3.300,00 -3.822,36€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -3.100,00 -3.300,00 -3.822,36€ ***** = Ordentliches Ergebnis -800,00 -1.100,00 -3.820,46€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -800,00 -1.100,00 -3.820,46€ Finanzen RE 2021Plan 2022Plan 2023 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 800 € der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Ab 2023 sind die Leistungen der Stiftungsverwaltung für die rechtsfähigen allgemeinen Stiftungen und die rechtsfähigen anderen Kommunalen Stiftungen umsatzsteuerpflichtig. Damit erhöht sich der Erstattungsbetrag an Stk/3. 452 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2023 € Plan 2022 € RE 2021 € Finanzhaushalt: Stiftung Lompa 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -16.000 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -6.000-9.500-10.000 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -2.555-2.200-2.000 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -1.275-1.100-1.100 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -25.830-12.800-13.100 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 610 5.000 6.200 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 23.800 2.000 1.400 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 96 200 200 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 24.506 7.200 7.800 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -1.324-5.600-5.300 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -15.000-40.000 0 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -15.000-40.000 0 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 15.000 41.100 800 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 15.000 41.100 800 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0 1.100 800 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -1.324-4.500-4.500 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -1.324-4.500-4.500 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -26.118 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -27.442-4.500-4.500 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -27.442-4.500-4.500 0,00 € 453 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2023 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Stiftung Lompa 1. Allgemeines Frau Christa und Herr Prof. Norbert Lompa haben 2019 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren im Wert von ca. 100.000 €, liquiden Mitteln von 55.000 € sowie einer vermieteten Eigentumswohnung in 91207 Lauf. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Die privatrechtlichen Leistungsentgelte betragen 10.000 € im Vorjahr 9.500 €. Es handelt sich hierbei um Mieterträge. Im Jahr 2023 fallen Finanzerträge in einer Höhe von 3.100 € (2022: 3.300 €) an. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 6.200 € erhöhen sich um 1.200 € gegenüber dem Vorjahr, aufgrund des höheren Aufwandes für die Gebäudebewirtschaftung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen wie im Vorjahr 400 €. Es handelt sich um die Prüfungsgebühren des BKPV und die Bankspesen. Die Abschreibungen liegen bei 4.300 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) verringern sich zum Vorjahr um 600 € auf 1.400 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 800 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2023 werden keine Wertpapiere (Vorjahr 40.000 €) zur Rückzahlung fällig. Der erwirtschaftete Gewinn wird in Wertpapiere angelegt. 454 Produkt: 241600 Hehl Stiftung Die rechtsfähige Hehl Stiftung wird als Sondervermögen der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Gewährung von Stipendien und Ausbildungsbeihilfen an junge Menschen aus sozial schwachen Schichten und fördert Kunst und Kultur in Nürnberg. Hehl Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Junge Menschen nach Stiftungszweck, Einrichtungen auf dem Gebiet der bildenden und darstellenden Kunst, Theaterprojekte, Tanzproduktionen und Kunstausstellungen nach Stift Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2021Plan 2022Plan 2023 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 1,49 1,24 1,05% Eigenkapital der Stiftung 983.300 981.700 973.407€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 14.600 12.200 10.189€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 4.933 4.133 4.651€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 14.800 12.400 13.954€ tatsächlicher Kapitalerhalt 4.900 4.100 4.861€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 101,59 106,57 101,48% Anlagevermögen 967.900 921.200 959.203€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 14.600 2.100 14.581€ 455 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -14.910,00€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -14.910,00€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 1.000,00 800,00 759,06€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 1.000,00 800,00 759,06€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 4.900,00 4.900,00 4.350,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 4.800,00 4.900,00 4.100,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 1.393,78€ ** - Transferaufwendungen 9.700,00 9.800,00 9.843,78€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 300,00 300,00 283,30€ *** = Ordentliche Aufwendungen 11.000,00 10.900,00 10.886,14€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 11.000,00 10.900,00 -4.023,86€ ** + Finanzerträge -15.900,00 -15.900,00 -14.796,74€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -15.900,00 -15.900,00 -14.796,74€ ***** = Ordentliches Ergebnis -4.900,00 -5.000,00 -18.820,60€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 -950,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -4.900,00 -5.000,00 -19.770,60€ Finanzen RE 2021Plan 2022Plan 2023 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 4.900 € der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Ab 2023 sind die Leistungen der Stiftungsverwaltung für die rechtsfähigen allgemeinen Stiftungen und die rechtsfähigen anderen Kommunalen Stiftungen umsatzsteuerpflichtig. Damit erhöht sich der Erstattungsbetrag an Stk/3. 456 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2023 € Plan 2022 € RE 2021 € Finanzhaushalt: Hehl Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -2.799-2.100-2.500 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -8.495-13.800-13.400 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -11.293-15.900-15.900 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 759 800 1.000 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 7.350 9.800 9.700 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 96 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 8.205 10.700 10.800 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -3.088-5.200-5.100 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -100.000-200.000-100.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -100.000-200.000-100.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 695.039 205.000 104.900 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 695.039 205.000 104.900 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 595.039 5.000 4.900 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 591.951-200-200 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 591.951-200-200 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -606.532 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -14.581-200-200 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -14.581-200-200 0,00 € 457 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2023 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Hehl Stiftung 1. Allgemeines Herr Klaus Hehl hat sich getreu dem Motto „Reichtum verpflichtet“ dazu entschieden, eine gemeinnützige Stiftung zu gründen, die im Oktober 2019 durch die Regierung Mittelfranken anerkannt wurde. Die Stiftung gewährt Stipendien und Ausbildungsbeihilfen an junge Menschen aus sozial schwachen Schichten und fördert Kunst und Kultur in Nürnberg. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Im Planjahr wird mit Finanzerträgen in Höhe von 15.900 € gerechnet (2022: 15.900 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen bei 1.000 € (Vorjahr: 800 €). Es handelt sich um die Erstattung an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen sind ebenfalls analog dem Vorjahr in einer Höhe von 300 € geplant . Es handelt sich dabei um die Rückstellungen für Prüfungsgebühren des BKPV und den Aufwendungen für Bankspesen/Geldverkehr. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) reduzieren sich leicht um 100 € auf 9.700 € (2022: 9.800 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 4.900 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2023 werden keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig (2022: 200.000 €) . Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 458 Produkt: 241700 W. und I. Unger VSt Die rechtsfähige Wolfram und Ilse Unger (Verbrauchsstiftung) wird als Sondervermögen der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Durchführung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß, bis zum vollständigen Verbrauch des Stiftungsvermögens erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung von Kultur sowie Wissenschaft und Forschung. Insbesondere durch die Pflege und Erhaltung von Kulturwerten sowie die Förderung der Wissenschaft und Forschung im Bereich der Geschichts-, Kultur- und Sozialwissenschaft. W.u.I. Unger Stiftung Verbrauchsstiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Konzertchöre, Museen und Ausstellungen in Nürnberg, Friedrich-Alexander-Universität Erlangen-Nürnberg e.V., die Förderung Stadtarchiv Nürnberg und Staatsarchiv Nürnberg nach Stiftungszweck. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit bis zum Verbrauch des Grundstockvermögens laut Satzung zu sichern. Globalziele: RE 2021Plan 2022Plan 2023 Produktgrundkennzahlen: Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 0 1 76.099€ 459 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge -7.000,00 -7.000,00 -6.024,85€ *** = Ordentliche Erträge -7.000,00 -7.000,00 -6.024,85€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 200,00 300,00 41,55€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 200,00 300,00 41,55€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 8.100,00 8.100,00 7.400,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 0,00€ ** - Transferaufwendungen 8.100,00 8.100,00 7.400,00€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 300,00 300,00 283,30€ *** = Ordentliche Aufwendungen 8.600,00 8.700,00 7.724,85€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 1.600,00 1.700,00 1.700,00€ ** + Finanzerträge -1.600,00 -1.700,00 -1.700,00€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -1.600,00 -1.700,00 -1.700,00€ ***** = Ordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts 0,00 0,00 0,00€ Finanzen RE 2021Plan 2022Plan 2023 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es handelt sich um eine Verbrauchsstiftung mit einem geplanten Überschuss von 0 €, da eine Zuführung zur Kapitalerhaltungsrücklage beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung entfällt. Ab 2023 sind die Leistungen der Stiftungsverwaltung für die rechtsfähigen allgemeinen Stiftungen und die rechtsfähigen anderen Kommunalen Stiftungen umsatzsteuerpflichtig. Damit erhöht sich der Erstattungsbetrag an Stk/3. 460 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2023 € Plan 2022 € RE 2021 € Finanzhaushalt: W. und I. Unger Stiftung VsT. 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -1.700-1.700-1.600 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -1.700-1.700-1.600 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 42 300 200 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 4.600 8.100 8.100 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 4.725 8.500 8.400 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 3.025 6.800 6.800 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0 0 0 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0 0 0 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0 0 0 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0 0 0 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0 0 0 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 3.025 6.800 6.800 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 3.025 6.800 6.800 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -79.124 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -76.099 6.800 6.800 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -76.099 6.800 6.800 0,00 € 461 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2022 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Wolfram und Ilse Unger Stiftung (Verbrauchsstiftung) 1. Allgemeines Frau Ilse Unger beschloss mit einem Teil des Nachlasses ihres verstorbenen Mannes und ehemaligen Stadtrats Wolfram Unger eine Verbrauchsstiftung ins Leben zu rufen. Die Stiftung wurde im Dezember 2019 von der Regierung Mittelfranken anerkannt. Zweck der Stiftung ist die Förderung von Kultur sowie Wissenschaft und Forschung. Die Stiftung wird zunächst mit einem Verbrauchsvermögen von 200.000 € ausgestattet. Dieses wird innerhalb der nächsten 30 Jahre für die Erfüllung des Stiftungszwecks verbraucht. Nach Ablauf der 30 Jahre wird die Stiftung aufgehoben. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2023 fallen bei den sonstigen ordentlichen Erträgen 7.000 € an. Dabei handelt es sich um die nach der Satzung aufzulösenden Beträge aus dem Verbrauchsvermögen. Bei den Finanzerträgen wurde ein Betrag in Höhe von 1.600 € (2022: 1.700 €) geplant. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen umfassen mit 200 € die Aufwendungen für die Erstattung an die Stiftungsverwaltung. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen handelt es sich um die Rückstellungen für Prüfungsgebühren des BKPV sowie um die Aufwendungen für Bankspesen/Geldverkehr in einer Höhe von 300 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) betragen 8.100 € (2022: 8.100 €). 3. Stiftungsvermögen Das Verbrauchsvermögen der Stiftung reduziert sich jährlich um 7.000 €. 4. Wertpapierinvestitionen In 2023 werden keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig. 462 Produkt: 241800 Dr.E.u.E. Reichert-Stift. Die rechtsfähige Dr. Erwin und Elisabeth Reichert-Stiftung wird als Sondervermögen der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung/Unterstützung des gemeinnützigen Vereins „Altstadtfreunde Nürnberg e. V." bei dessen Projekten insbesondere Gebäudesanierungen, beim Kauf von Gebäuden, bei stadtbildpflegerische Maßnahmen von/an Gebäuden mit besonderer Bedeutung für die Stadt Nürnberg. Dr.E.u.E. Reichert-Stift.9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Verein Altstadtfreunde Nürnberg e. V.Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und Ertrag bringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2021Plan 2022Plan 2023 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 0,02 0,00 0,04% Eigenkapital der Stiftung 1.240.700 0 1.237.544€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 200 0 538€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 267 0 5.671€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 800 0 17.012€ tatsächlicher Kapitalerhalt 200 0 5.671€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 102,84 0,00 153,42% Anlagevermögen 1.206.500 0 806.631€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 3.600 0 3.633€ 463 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -11.000,00 -10.600,00 -11.933,76€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -19.481,14€ *** = Ordentliche Erträge -11.000,00 -10.600,00 -31.414,90€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 25.100,00 5.800,00 6.345,97€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 700,00 100,00 618,19€ ** - Planmäßige Abschreibungen 1.800,00 1.500,00 1.778,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 0,00 5.300,00 30.000,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -15.621,73€ ** - Transferaufwendungen 0,00 5.300,00 14.378,27€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.500,00 1.100,00 1.497,33€ *** = Ordentliche Aufwendungen 28.400,00 13.700,00 23.999,57€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 17.400,00 3.100,00 -7.415,33€ ** + Finanzerträge -17.600,00 -6.100,00 -10.813,02€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -17.600,00 -6.100,00 -10.813,02€ ***** = Ordentliches Ergebnis -200,00 -3.000,00 -18.228,35€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 -3.217,09€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -200,00 -3.000,00 -21.445,44€ Finanzen RE 2021Plan 2022Plan 2023 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 200 € der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Ab 2023 sind die Leistungen der Stiftungsverwaltung für die rechtsfähigen allgemeinen Stiftungen und die rechtsfähigen anderen Kommunalen Stiftungen umsatzsteuerpflichtig. Damit erhöht sich der Erstattungsbetrag an Stk/3. 464 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2023 € Plan 2022 € RE 2021 € Finanzhaushalt: Dr. Erwin und Elisabeth Reichert-Stiftun 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -6.354-10.600-11.000 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0-5.000 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0-6.100-12.600 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -6.354-16.700-28.600 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 2.650 5.800 25.100 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 0 5.300 0 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 71 900 900 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 2.721 12.000 26.000 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -3.633-4.700-2.600 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0 0 0 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0 0 0 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0 3.000 200 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0 3.000 200 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0 3.000 200 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -3.633-1.700-2.400 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -3.633-1.700-2.400 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -3.633-1.700-2.400 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -3.633-1.700-2.400 0,00 € 465 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2023 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Dr. Erwin und Elisabeth Reichert-Stiftung 1. Allgemeines Frau Elisabeth Reichert errichtete 2007 die Dr. Erwin und Elisabeth Reichert -Stiftung zur Rettung und Erhaltung der historischen Bausubstanz und der Stadtbildpflege der Stadt Nürnberg mit einem Grundstockvermögen von 500.000 €. Nach dem Ableben der Stifterin in 2017 wurde die Stiftung von dem gemeinnützigen Verein „Altstadtfreunde Nürnberg e.V.“ verwaltet und in 2021 in die Verwaltung durch die Stiftungsverwaltung der Stadt Nürnberg übergeben. Die Stiftung unterstützt ausschließlich Projekte des Vereins „Altstadtfreunde Nürnberg e.V.“ 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Da die Stiftung erst ab dem 01.01.2021 von den Organen der Stadt Nürnberg nach den kommunalrechtlichen Vorschriften vertreten und verwaltet wird, gibt es für 2022 noch keine Planzahlen. Im Folgenden werden daher ausschließlich die Aufwands - und Ertragspositionen des Haushaltsplans 2023 kurz kommentiert: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte liegen bei 11.000 €. Es handelt sich hierbei um Mieterträge für die Eigentumswohnung in München. Im Jahr 2023 werden Finanzerträge in einer Höhe von 17.600 € erwirtschaftet. Es fallen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 25.100 € an. Es handelt sich hierbei um Aufwendungen für die Gebäude- und Grundstücksbewirtschaftung in Höhe von 4.000 €, einer geplanten Sanierung im Gebäudeunterhalt von insgesamt 19.700 €, sowie um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung von 700 € und die Erstattung an private Unternehmen mit 700 €. Die Abschreibungen für die Wohnung liegen bei 1.800 €. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen 1.500 €. Hierbei handelt es sich um die Bildung der Rückstellungen für die Prüfungsgebühren des BKPV und Bankspesen. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen auf Grund einer geplanten Sanierung der ETW bei 0 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 200 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2023 werden keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig. Der erwirtschaftete Gewinn wird in Wertpapiere angelegt. 466 467 Rechtsfähige Stiftungen C Andere kommunale Stiftungen (nicht kommunal verwaltete Stiftungen) Produkt Bezeichnung Stiftung 250100 Friedrich Freiherr von Haller’sche For- schungsstiftung 250200 Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar - Stif- tung 250300 Bäume für Nürnberg Stiftung Der Stadtkämmerer wird ermächtigt, über - und außerplanmäßige Ausgaben der Stiftungen (Produkte 112001 bis 112034, Produkte 230100 bis 230700 [ KR 2301 bis 2307] , P ro- dukte 240100 bis 241800 [KR 2401 bis 2418] , Produkte 250100 und 250 200 [ KR 2501 und 2502]) zu bewilligen, wenn sie aus Mitteln bzw. Rücklagen der Stiftungen gedeckt werden kön- nen (Stadtratsbeschluss vom 27.11.1985, Nr. 3). 468 469 Beilage ………… Sonderhaushaltspläne für die anderen kommunalen Stiftungen (nicht kommunal verwaltet) für das Haushaltsjahr 2023 Die Sonderhaushaltspläne der anderen kommunalen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2023 werden wie folgt festgesetzt: 1. im Ergebnishaushalt mit Dem Gesamtbetrag der Erträge von Dem Gesamtbetrag der Aufwendungen von und dem Saldo (Jahresergebnis) von Friedrich Freiherr von Haller´sche Forschungsstiftung 26.500 € 20.700 € 5.800 € Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar– Stiftung 467.500 € 384.100 € 83.400 € Bäume für Nürnberg Stiftung 3.100 € 2.200 € 900 € 2. im Finanzhaushalt mit dem Gesamtbetrag der Einzahlungen von dem Gesamtbetrag der Auszahlungen von und einem Saldo von und dem Saldo des Finanzhaushalts von a) aus laufender Verwaltungstätigkeit b) aus Investitionstätigkeit c) aus Finanzierungstätigkeit Friedrich Freiherr von Haller´sche Forschungsstiftung a) 26.500 € a) 18.500 € a) 8.000 € b) 45.000 € b) 50.800 € b) - 5.800 € 2.200 € c) c) c) Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar–Stiftung a) 467.500 € a) 337.400 € a) 130.100 € b) 443.000 € b) 526.400 € b) -83.400 € 46.700 € c) c) c) Bäume für Nürnberg Stiftung a) 3.100 € a) 1.600 € a) 1.500 € b) 33.000 € b) 33.900 € b) - 900 € 600 € c) c) c) Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sind nicht vorgesehen. Verpflichtungsermächtigungen werden nicht festgesetzt. Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Auszahlungen werden nicht beansprucht. 470 Beilage 3 Ü b e r s i c h t über den voraussichtlichen Stand der Rücklagen der anderen kommunalen Stiftungen - in 1 000 € - Art Stand 01.01.2022 Voraussicht- liche Zugänge 2022 Voraussicht- liche Abgänge 2022 Voraussicht- licher Stand 01.01.2023 Kapitalerhaltungsrücklage der 1. Friedrich Freiherr von Haller´sche Forschungs- stiftung 33 6 39 0 2. Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar – Stiftung 299 78 377 0 3. Bäume für Nürnberg Stiftung 6 1 7 0 471 Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit der kommunalen, nicht kommunal verwalteten Stiftungen Finanzanlagen Ansatz 2023 Ansatz 2023 20501010000W 2501 Haller'sche Forschungsstiftung 45.000,00 € 50.800,00 € 5.800,00 € 20501020000W 2502 Linnhuber-Saar-Stiftung 443.000,00 € 526.400,00 € 83.400,00 € 20501030000W 2503 Bäume für Nürnberg Stiftung 33.000,00 € 33.900,00 € 900,00 € Summe 521.000,00 € 611.100,00 € 90.100,00 € Bei den Einzahlungen aus dem Verkauf von Finanzanlagen handelt es sich um Rückzahlungen fälliger Wertpapiere. Diese werden wieder reinvestiert und gemeinsam mit der gebildeten Kapitalerhaltungsrücklage in Finanzanlagen angelegt. Zur Bildung und Höhe der Kapitalerhaltungsrücklage wird auf die Erläuterungen zur Planung in den Produktdatenblättern der einzelnen Stiftungen verwiesen. Einzahlungen aus Verkauf Finanzanlagen SK: 55120003 Auszahlungen aus Kauf Finanzanlagen SK: 69922000 DifferenzAuftrag Buchungs- kreis Stiftung 472 Produkt: 250100 Freiherr von Haller'sche Forschungsstift Die rechtsfähige Friedrich Freiherr von Haller'sche Forschungsstiftung in Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung wissenschaftlicher Arbeiten, die der Vertiefung der Kenntnis der Geschichte der ehemaligen Reichsstadt Nürnberg und ihres Gebietes dienen, satzungsgemäß erfüllt. Freiherr von Haller'sche Forschungsstift9205000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Wissenschaftler, Forscher, etc. nach Stiftungszweck.Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2021Plan 2022Plan 2023 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 0,84 1,01 1,42% Eigenkapital der Stiftung 1.790.400 1.777.000 1.778.173€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 15.100 17.900 25.282€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 5.767 6.433 6.944€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 17.300 19.300 20.833€ tatsächlicher Kapitalerhalt 5.800 6.400 6.944€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 101,91 101,38 101,87% Anlagevermögen 1.756.900 1.752.900 1.745.550€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 199.000 239.400 199.021€ 473 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -12.548,00€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -12.548,00€ ** - Personalaufwendungen 100,00 100,00 51,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 8.700,00 8.600,00 7.346,80€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 8.700,00 8.600,00 7.346,80€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 9.300,00 11.500,00 6.896,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 5.091,06€ ** - Transferaufwendungen 9.300,00 11.500,00 11.987,06€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.600,00 1.800,00 2.385,11€ *** = Ordentliche Aufwendungen 20.700,00 22.000,00 21.769,97€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 20.700,00 22.000,00 9.221,97€ ** + Finanzerträge -26.500,00 -28.400,00 -28.564,41€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -26.500,00 -28.400,00 -28.564,41€ ***** = Ordentliches Ergebnis -5.800,00 -6.400,00 -19.342,44€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 -150,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -5.800,00 -6.400,00 -19.492,44€ Finanzen RE 2021Plan 2022Plan 2023 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 5.800 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Ab 2023 sind die Leistungen der Stiftungsverwaltung für die rechtsfähigen allgemeinen Stiftungen und die rechtsfähigen anderen Kommunalen Stiftungen umsatzsteuerpflichtig. Damit erhöht sich der Erstattungsbetrag an Stk/3. 474 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2023 € Plan 2022 € RE 2021 € Finanzhaushalt: Freiherr von Haller'sche Forschungsstift 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -2.717-1.700-4.000 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -25.271-26.700-22.500 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -27.989-28.400-26.500 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 51 100 100 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 7.347 8.600 8.700 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 86.320 11.500 9.300 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 346 400 400 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 94.064 20.600 18.500 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 66.075-7.800-8.000 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -105.000-210.000-45.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -105.000-210.000-45.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 319.985 216.400 50.800 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 319.985 216.400 50.800 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 214.985 6.400 5.800 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 281.060-1.400-2.200 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 281.060-1.400-2.200 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -480.080 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -199.021-1.400-2.200 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -199.021-1.400-2.200 0,00 € 475 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2023 der rechtsfähigen anderen kommunalen Stiftung Friedrich Freiherr von Haller’sche Forschungsstiftung 1. Allgemeines Friedrich Freiherr Haller von Hallerstein hinterließ 1944 sein gesamtes Vermögen, darunter wertvolle Sammlungen und Bücher, der Stadt Nürnberg. Von einem Teil dieses Vermögens wurde auf seinen Wunsch die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende rechtsfähige Stiftung als Forschungsstiftung über die Reichsstadt Nürnberg errichtet. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Finanzerträgen in Höhe von 26.500 € (2022: 28.400 €) ist eine Reduzierung gegenüber dem Vorjahr um 1.900 € zu verzeichnen. Die passiven Personalaufwendungen bleiben mit 100 € auf dem Niveau des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um Entschädigungen für ehrenamtliche Tätigkeiten der Beiratsmitglieder. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 8.700 € um 100 € über dem Vorjahresansatz von 8.600 €. Hierbei handelt es sich um die Erstattungen an die Stiftungs- verwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhen sich auf 2.600 € (2022: 1.800 €). Die Zuführung zu den sonstigen Rückstellungen in Höhe von 2.200 € erhöht sich im Vergleich zum Vorjahr (1.400 €). Hierbei handelt es sich um Rückstellungen für Prüfungen des BKPV sowie für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren. In den sonstigen ordentlichen Aufwendungen sind zudem die Aufwendungen für Mitgliedschaften (300 €) und Bankspesen (100€) analog dem Vorjahr enthalten. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 9.300 € liegen unter dem Vorjahresansatz von 11.500 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 5.800 € im Rahmen der Ergebnis- verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2023 werden Wertpapiere im Nennwert von 45.000 € zur Rückzahlung fällig (2022: 210.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 476 Produkt: 250200 Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stift. Die rechtsfähige Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung des Vereins der Altstadtfreunde Nürnberg e.V. und wissenschaftlicher Arbeiten, die der Vertiefung der Kenntnis der Geschichte der ehemaligen Reichsstadt Nürnberg und ihres Gebietes dienen. Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar - Stift9205000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Verein Altstadtfreunde Nürnberg e.V., Wissenschaftler, Forscher, etc. nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2021Plan 2022Plan 2023 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 2,91 2,80 3,57% Eigenkapital der Stiftung 8.472.300 8.346.800 8.310.392€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 246.100 233.300 296.789€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 83.367 78.533 90.804€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 250.100 235.600 272.413€ tatsächlicher Kapitalerhalt 83.400 78.500 90.804€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 104,66 101,65 103,73% Anlagevermögen 8.095.400 8.211.700 8.011.761€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 510.200 224.200 510.178€ 477 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -417.400,00 -409.000,00 -409.004,61€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 -450,52€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -33.604,60€ *** = Ordentliche Erträge -417.400,00 -409.000,00 -443.059,73€ ** - Personalaufwendungen 100,00 100,00 51,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 173.400,00 182.100,00 141.265,80€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 29.900,00 27.800,00 25.173,46€ ** - Planmäßige Abschreibungen 42.900,00 42.800,00 42.831,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 162.700,00 154.800,00 143.803,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 34.206,22€ ** - Transferaufwendungen 162.700,00 154.800,00 178.009,22€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 5.000,00 2.700,00 4.797,66€ *** = Ordentliche Aufwendungen 384.100,00 382.500,00 366.954,68€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit -33.300,00 -26.500,00 -76.105,05€ ** + Finanzerträge -50.100,00 -52.000,00 -49.994,61€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -50.100,00 -52.000,00 -49.994,61€ ***** = Ordentliches Ergebnis -83.400,00 -78.500,00 -126.099,66€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 1.690,81€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -83.400,00 -78.500,00 -124.408,85€ Finanzen RE 2021Plan 2022Plan 2023 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 83.400 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Ab 2023 sind die Leistungen der Stiftungsverwaltung für die rechtsfähigen allgemeinen Stiftungen und die rechtsfähigen anderen Kommunalen Stiftungen umsatzsteuerpflichtig. Damit erhöht sich der Erstattungsbetrag an Stk/3. 478 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2023 € Plan 2022 € RE 2021 € Finanzhaushalt: Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stift. 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -249.000-409.000-417.400 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -5.833-6.600-7.900 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -46.770-45.400-42.200 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -301.603-461.000-467.500 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 51 100 100 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 25.173 182.100 173.400 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 155.288 154.800 162.700 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 96 600 1.200 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 180.609 337.600 337.400 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -120.994-123.400-130.100 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -573.000-238.000-443.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -573.000-238.000-443.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 902.916 316.500 526.400 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 902.916 316.500 526.400 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 329.916 78.500 83.400 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 208.922-44.900-46.700 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 208.922-44.900-46.700 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -719.100 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -510.178-44.900-46.700 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -510.178-44.900-46.700 0,00 € 479 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2023 der rechtsfähigen anderen kommunalen Stiftung Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar-Stiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass der 2003 verstorbenen Hedwig Linnhuber wurde 2004 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende rechtsfähige Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen besteht aus jeweils zwei Mietwohnhäusern in München (Baaderstraße 76, Humboldtstraße 17) und Nürnberg (Bönerstraße 5, Schonerstraße 10), einem Wochenendhaus in Hüttenbach – Simmelsdorf sowie Wertpapieren und Barvermögen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 417.400 € liegen um 8.400 € über dem Vorjahresansatz (409.000 €). Es handelt sich hierbei um Miet- und Pachterträge. Die Finanzerträge in Höhe von 50.100 € (2022: 52.000 €) reduzieren sich gegenüber dem Vorjahr. Die passiven Personalaufwendungen bleiben mit 100 € auf dem Niveau des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um Entschädigungen für ehrenamtliche Tätigkeiten der Stiftungsratsmitglieder. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 1 73.400 € um 8.700 € unter dem Vorjahresansatz von 182.100 € . Hierin enthalten sind insbesondere die Aufwendungen für die Gebäude in Höhe von insgesamt 120.900 € (2022: 133.000 €), Grabpflegegebühren (200 €) sowie die Erstattungen an die Hausverwaltungen in Höhe von 22.400 € ( 2022: 21.100 €) und an die Stiftungsverwaltung von 29.900 € (2022: 27.800 €). Die Abschreibungen betragen 42.900 € (Vorjahr: 42.800 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen steigen auf 5.000 € ( 2022: 2.700 €). In den sonstigen ordentlichen Aufwendungen sind insbesondere die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV in Höhe von 3.800 € ( 2022: 2.100 €) und Bankspesen in Höhe von 1.200 € (2022: 1.200 €) enthalten. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 162.700 € steigen um 7.900 € im Vergleich zum Vorjahr (2022: 154.800 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 83.400 € im R ahmen der Ergebnis - verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2023 werden Wertpapiere im Nennwert von 443.000 € zur Rückzahlung fällig (2022: 238.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 480 Produkt: 250300 Bäume für Nürnberg Stiftung Die rechtsfähige Bäume für Nürnberg Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Schaffung und Pflege von Grün im öffentlichen Raum des Stadtgebietes Nürnberg, insbesondere die Neupflanzung und Pflege von Straßenbäumen sowie Öffentlichkeitsarbeit und umweltpädagogische Maßnahmen zu diesem Thema. Bäume für Nürnberg Stiftung9205000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Institutionen nach Stiftungszweck.Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2021Plan 2022Plan 2023 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 0,43 0,47 4,74% Eigenkapital der Stiftung 209.900 211.500 207.965€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 900 1.000 9.861€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 933 967 1.058€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 2.800 2.900 3.174€ tatsächlicher Kapitalerhalt 900 1.000 1.058€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 106,01 104,24 106,06% Anlagevermögen 198.000 202.900 196.087€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 80.800 63.400 80.788€ 481 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 -27.934,90€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -2.359,00€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -30.293,90€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 200,00 100,00 90,38€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 200,00 100,00 90,38€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 0,00 0,00 30.740,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 8.499,77€ ** - Transferaufwendungen 0,00 0,00 39.239,77€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.000,00 2.000,00 1.294,66€ *** = Ordentliche Aufwendungen 2.200,00 2.100,00 40.624,81€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 2.200,00 2.100,00 10.330,91€ ** + Finanzerträge -3.100,00 -3.100,00 -3.348,03€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -3.100,00 -3.100,00 -3.348,03€ ***** = Ordentliches Ergebnis -900,00 -1.000,00 6.982,88€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 -10.400,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -900,00 -1.000,00 -3.417,12€ Finanzen RE 2021Plan 2022Plan 2023 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 900 € der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Ab 2023 sind die Leistungen der Stiftungsverwaltung für die rechtsfähigen allgemeinen Stiftungen und die rechtsfähigen anderen Kommunalen Stiftungen umsatzsteuerpflichtig. Damit erhöht sich der Erstattungsbetrag an Stk/3. 482 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2023 € Plan 2022 € RE 2021 € Finanzhaushalt: Bäume für Nürnberg Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -27.935 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -10.768-200-300 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -2.888-2.900-2.800 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -41.590-3.100-3.100 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 90 100 200 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 34.140 0 0 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 798 1.400 1.400 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 35.028 1.500 1.600 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -6.562-1.600-1.500 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen -40 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -38.000-10.000-33.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -38.040-10.000-33.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 113.000 11.000 33.900 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 113.000 11.000 33.900 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 74.960 1.000 900 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 68.398-600-600 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 68.398-600-600 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -149.186 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -80.788-600-600 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -80.788-600-600 0,00 € 483 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2023 der rechtsfähigen anderen kommunalen Stiftung Bäume für Nürnberg Stiftung 1. Allgemeines Mit den von der Stifterin Frau Margit Grüll eingebrachten Barmitteln in Höhe von 50.000 €, wurde im Oktober 2013 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende rechtsfähige „Bäume für Nürnberg Stiftung“ gegründet. Das Grundstockvermögen wurde in festver- zinslichen Wertpapieren angelegt. Die Stiftung erhält regelmäßig Spenden für den Stiftungszweck und erhielt seit 2014 bis zum Jahresende 2021 Zustiftungen in das Grundstockvermögen von insgesamt 157.310 €. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 3.100 € bewegen sich auf Vorjahresniveau. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sind im Vergleich zum Vorjahr um 100 € höher. Es handelt sich hier um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung, die durch die Einführung der Umsatzbesteuerung im Jahr 2023 nach § 2 b UStG besteuert werden müssen. Bei d en sonstigen ordentlichen Aufwendungen in Höhe von 2.000 € ergab sich keine Veränderung gegenüber dem Vorjahr. Für die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) wurde kein Planansatz eingestellt, da vorgesehen ist, die Ausrichtung vollständig aus den in 2023 eingehenden Spendenein- gängen zu finanzieren. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt w erden Gewinne in Höhe von 900 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2023 werden Wertpapiere in Höhe von 33.000 € zur Rückzahlung fällig (2022: 10.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 484