Haushaltsplan 2024 – Band 3

S tadtkämmerei Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2024 Band 3 Eigenbetriebe, Beteiligungen und rechtsfähige Stiftungen Impressum: Herausgeber: Stadt Nürnberg Stadtkämmerei Theresienstr. 7 90403 Nürnberg Fotos: Stadt Nürnberg Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2024 Band 3 Beteiligungen Im Band 1 wird der Gesamthaushalt dargestellt. Im Band 2 werden die Teilhaushalte mit den zugehörigen Dienststellen und Produkten dargestellt. Inhalt Band 3 Eigenbetriebe, Beteiligun- gen und rechtsfähige Stiftungen A. Vorbemerkungen 1 B. Ermächtigung der Vertretungen 2 der Stadt Nürnberg C. Eigenbetriebe und sonstiges 4 Sondervermögen D. Beteiligungen 252 E. Rechtsfähige Stiftungen 351 A. Vorbemerkungen En tsprechend § 1 Abs. 3 Nr. 7 KommHV-Doppik wer- den im Band 3 die Wirtschaftspläne für das Jahr 2024 und die letzten Jahresabschlüsse • der Eigenbetriebe und des sonstigen Sondervermö- gens, • der Unternehmen, an denen die Stadt mit über 50 % beteiligt ist, und • der rechtsfähigen Stiftungen abgedruckt. Mit d ieser Darstellung wird der Zweck verfolgt, dem Stadtrat und der Öffentlichkeit einen Überblick über die gesamte wirtschaftliche Tätigkeit der Stadt Nürnberg zu geben. 1 Beschlussbuchauszug Stadt Nürnberg Sitzung des Stadtrates (Etat) am 23.11.2023 Die Behandlung des Tagesordnungspunktes war öffentlich. Alle Mitglieder waren ordnungsgemäß geladen, Beschlussfähigkeit war gegeben. 6.5. Wirtschaftspläne 2024 und Ermächtigung der Vertreter der Stadt in den Organen der Unternehmen, an denen die Stadt beteiligt oder für die sie Anstaltsträger ist, zur Aufnahme von Fremddarlehen bis zur Höhe der in den Wirtschaftsplänen für 2024 veranschlagten Beträge Beschluss: 1. Der Stadtrat ermächtigt die Vertreter der Stadt, in den Organen der Städtischen Werke Nürnberg GmbH (StWN), der noris inklusion gemeinnützige GmbH, der Innovations- und Gründerzentrum Nürnberg-Fürth-Erlangen GmbH (IGZ), der Noris­ Arbeit gemeinnützige Beschäftigungsgesellschaft der Stadt Nürnberg mbH (NOA), der NOA.kommunal GmbH, der Projektentwicklungsgesellschaft der Stadt Nürnberg mbH, der NürnbergStift Service GmbH, der Klee...:center GmbH Existenzgründerzentrum, der wbg lmmohold Verwaltungs-GmbH, der Stadion Nürnberg Betriebs-GmbH und im selbstständigen Kommurialunternehmen Klinikum Nürnberg zustimmende Erklärungen zur Aufnahme von Fremddarlehen für Betriebsmittel und im Investitionsplan enthaltene Investitionen, bis zur Höhe der in den Wirtschaftsplänen dieser Gesellschaften für 2024 vorgesehenen Beträge abzugeben. Das Gleiche gilt für Kreditverpflichtungen, deren kassenmäßige Verwirklichung in spätere Jahre fällt, sofern diese Kreditbeträge die Ansätze in den mittelfristigen Finanzplänen dieser Unternehmen nicht übersteigen. 2. Soweit die Stadt Nürnberg an Unternehmen mit 50 % und weniger beteiligt ist, werden die Vertreter der Stadt in den Organen der Unternehmen grundsätzlich ermächtigt, zustimmende Erklärungen zur Aufnahme von Fremddarlehen für Betriebsmittel und im Investitionsplan enthaltene Investitionen abzugeben. Bei Fremddarlehen im Einzelfall von mehr als 5 Mio. EUR ist bei den unter dieser Ziffer angesprochenen Fällen vor Zustimmung durch die Vertreter der Stadt die Genehmigung des Finanzreferats einzuholen. 3. Außerdem werden die Vertreter der Stadt in den Organen von Unternehmen, an denen die Stadt beteiligt ist, ermächtigt, die zur Feststellung der Jahresabschlüsse 2023 üblichen Erklärungen - einschließlich der Entlastung des Aufsichtsrates, der Entlastung der Geschäftsführung und der Bestimmung der Abschlussprüfer für das nächste Wirtschaftsjahr sowie zur Genehmigung der Wirtschaftspläne 2024 abzugeben. Die Wirtschaftspläne der Mehrheitsbeteiligungen werden dem Stadtrat zur Kenntnisnahme vorgelegt. 4. Die Vertreter der Stadt Nürnberg in den Gesellschafterversammlungen der noris inklusion gemeinnützige GmbH, der Noris-Arbeit gemeinnützige Beschäftigungsgesellschaft der Stadt Nürnberg mbH (NOA) und der Städtischen Werke Nürnberg GmbH (StWN) werden ermächtigt, die Übernahme des festgestellten Jahresverlustes der Gesellschaften durch die Stadt Nürnberg im B. Ermächtigungen der Vertreter der Stadt Nürnberg 2 3 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2024 B and 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt C. Eigenbetriebe und sonstiges Sondervermögen C.1 A bfallwirtschaftsbetrieb 5 S tadt Nürnberg (ASN) C.2 Franken-Stadion Nürnberg (FSN) 35 C.3 NürnbergBad (NüBad) 50 C.4 NürnbergStift (NüSt) 64 C.5 Servicebetrieb Öffentlicher 113 R aum Nürnberg (SÖR) C.6 Stadtentwässerung und 144 Umweltanalytik Nürnberg (SUN) C.7 Sonderrücklage „Versorg- 248 ungsrücklage“ der Stadt 4 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2024 B and 3 Beteiligungen Ansprechpartner: R eferat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt C.1 Abfallwirtschaftsbetrieb Stadt Nürnberg (ASN) C.1.1 Wirtschaftsplan 6 C.1.2 Jahresabschluss 32 5 Wirtschaftsplan 2024 Inhalt Erläuterungen zum Wirtschaftsplan 2024 1. Allgemeines 2. Erfolgsplan und Vorschau bis 2027 3. Mittelfristiger Vermögens- und Finanzplan der Jahre 2023 bis 2027 4. Kassen- und Investitionskredite Anlagen Anlage 1: Erfolgsplan 2024 Anlage 2: Erfolgsplanvorschau bis 2027 Anlage 3: Finanzplan 2024 Anlage 4: Mittelfristiger Finanzplan für die Jahre 2023 bis 2027 Anlage 5: Vermögensplan 2024 Anlage 6: Mittelfristiger Vermögensplan für die Jahre 2023 bis 2027 Anlage 7: Verpflichtungsermächtigungen zum Vermögensplan 2023 bis 2027 Anlage 8: Erläuterungen zum Vermögensplan 2024 Anlage 9: Stellenplan / Stellenübersicht 2024 6 Wirtschaftsplan 2024 Seite 1 1. Allgemeines Der Eigenbetrieb ASN (Abfallwirtschaftsbetrieb Stadt Nürnberg) ist zuständig für die Durch- führung der Abfallwirtschaft nach der städtischen Abfallwirtschaftssatzung. Der Betrieb ASN beschäftigt ca. 430 Mitarbeiter. Er gliedert sich gemäß den Aufgaben bzw. Anforderungen in folgende Bereiche: 1.1 Abfallwirtschaft Die Stadt Nürnberg als kreisfreie Gemeinde ist für die in ihrem Gebiet anfallenden Abfälle öffentlich-rechtlicher Entsorgungsträger (örE) im Sinne des Kreislaufwirtschafts- und Abfall- gesetzes. Die sich aus dem KrWG ergebenden Aufgaben erfüllt die Stadt als Pflichtaufga- ben im eigenen Wirkungskreis (entsorgungspflichtige Körperschaft). Im Rahmen der innerstädtischen Organisation nimmt der Eigenb etrieb ASN die Pflichten des öffentlich-rechtlichen Entsorgungsträgers wahr. Das zum 01.06.2012 in Kraft getretene Kreisl aufwirtschaftsgesetz (KrWG) ist die Umset- zung der europäischen Abfallrahmenrichtlinie und soll eine umfassende Modernisierung der Kreislaufwirtschaft bewirken. Insbesondere soll die Kreislaufwirtschaft stärker als bisher auf den Ressourcen-, Klima- und Umweltschutz aus gerichtet werden. Die bestehenden abfall- rechtlichen Regelungen sollen klarer und präziser sein, um die Vollzugs- und Rechtssicher- heit zu verbessern. Dies betri fft vor allem die Aufgabenteilung zwischen den Kommunen und der privaten Entsorgungswirtschaft. Das Mitte Mai 2017 beschlossene Verpackungsgesetz, welches am 01.01.2019 in Kraft ge- treten ist, konkretisiert die im KrWG enthaltene Ermächtigung für die Einführung einer „Wert- stofftonne“. Weitere Entwicklungen hin zu einer ressourcenschonenden Wirtschaft und damit Kreislauf- wirtschaft sind allenthalben erkennbar: Auf Ebene der EU manifestiert sich dies unter ande- rem im sogenannten „Green Deal“, auf euro päischer und nationaler Ebene durch das Be- streben im Punkto Rohstoffbezug durch eine Kreislaufführung von (Roh-)Stoffen unabhän- giger zu werden sowie auf einen sehr starken Fokus auf den Umbau der Energie-, vor allem der Wärmewirtschaft. Die Abfallentsorgung umfasst die Verwertung und die Beseitigung von Abfällen. Die abfallwirtschaftlichen Maßnahmen - Einsammeln durch Hol- und Bring-Systeme - Befördern - Lagern - Behandeln von Abfällen 7 Wirtschaftsplan 2024 Seite 2 - Ablagern von Abfällen zur Beseitigung werden durch ASN bzw. durch beauftragte Dritte durchgeführt. Zur Erfüllung der Aufgaben Förderung der Abfallvermeidung, Verwertung von Abfällen und Beseitigung von Abfällen betreibt die Stadt eine öffentliche Einrichtung und stellt geeignete Einrichtungen und Anlagen zur Verfügung. Daneben führt sie Maßnahmen zur Vermeidung, Verwertung und Beseitigung von Abfällen (Abfallberatung) durch. ASN vollzieht hierbei die Abfallwirtschaftssatzung und die Abfallgebührensatzung der Stadt Nürnberg. Im Rahmen der interkommunalen Zusammenarbeit übernimmt ASN - jeweils auf der Basis entsprechender Zweckvereinbarungen - die Abfälle zur Beseitigung aus - dem Landkreis Nürnberger Land, - der Stadt Fürth, - aus dem Landkreis Fürth und - der Stadt Schwabach zur Behandlung in der MVA-Nürnberg bzw. zur Beseitigung auf der Deponie. Im Sachgebiet Abfallwirtschaft werden alle Tätigkeiten und Aufgaben durchgeführt bzw. be- arbeitet, die mit dem Vermeiden, Verringern, Verwerten von Abfällen, der Einsammlung und dem Transport von Abfällen und der Abfallberatung zusammenhängen. Die Aufgaben im Einzelnen sind:  Müllabfuhr zum Einsammeln und Beförder n von Abfällen innerhalb der Systemabfuhr (Abfuhr von Abfällen, die in den nach der AbfS zulässigen Abfallbehältern an den ange- schlossenen Grundstücken überlassen werden). Für die Restmüllabfuhr sind ca. 86.400 graue Abfallbehälter mit einem Volumen von ca. 18.915.000 Litern, für die Biomüllabfuhr sind ca. 46.900 Biotonnen mit einem Volume n von ca. 5.758.000 Litern aufgestellt. Die Abfallbehälter werden mindestens einmal pro Woche geleert. Die Leistung wird im sog. Vollservice erbracht, d.h. die Abfallbehälter werden vom Personal der Müllabfuhr vom jeweiligen Standplatz geholt, zum Sammelfahrzeug transportiert, entleert und wieder zu- rückgestellt.  Bereitstellung, Umtausch, Reparatur und Volumenänder ung der stadteigenen Abfallbe- hälter mit der Erledigung von durchschnittlich 7.600 Aufträgen pro Jahr. 8 Wirtschaftsplan 2024 Seite 3  Sicherstellen der Sammlungs- und Transportlogistik mit Personal- u. Fahrzeugeinsatz für 26 Restmüll-, 14 Biomüll, 3 Sperrmülltouren, 3 Sperrmülltouren für Klein- bzw. Sammel- aufträge und die Beseitigung „wilder Abfall ablagerungen“ sowie 2 Behälterausfuhrtour.  Sperrmüllabfuhr auf Abruf Aufnahme, Disponierung und Erledigung von ca. 12.000 Spe rrmüllabholaufträgen pro Jahr (einschließlich separater Erfassung v on verwertbaren Materialien und Elektronik- schrott im Rahmen der Sperrmüllabholung).  Containerdienst mit Absetz- und Abrollcontai nern sowie Müllpresscontainern von 5,5 m3 bis 30 m3 für Sonderabfuhren, Gartenabfallsammlung und die Entsorgung von Großbe- trieben.  Organisation des Betriebs einer mobilen Schadstoffsammelstelle für die Annahme von Problemabfällen aus Haushalt en und aus dem vergleichbaren Kleingewerbe, das den Bürgern im regelmäßigen Wechsel bei den Wertstoffhöfen zur Verfügung steht.  Betrieb von 5 offenen und 2 mit Personal au sgestatteten Gartenabfallsammelstellen zur Annahme von ca. 20.000 t Gartenabfällen jährlic h. Einmal jährliche Durchführung einer stadtweiten Christbaumsammlung an über 100 Plätzen. Die Gartenabfallsammelstelle an der Andernacher Straße soll nach Flächenerweiterung durch bauliche Maßnahmen unter Berücksich tigung der demografischen Entwicklung (Optimierung der Nutzbarkeit für mobilitätseingeschränkte Personen) deutlich ertüchtigt bzw. aufgewertet und dann auch mit personeller Ausstattung betrieben werden. Die Bau- maßnahme wird voraussichtlich noch 2023 abgeschlossen. Die notwendigen Investitio- nen wurden bereits im Vermögensplan 2021 vorgesehen und stehen bis zum Abschluss der Maßnahme zur Verfügung.  Betrieb von 6 Wertstoffhöfen zur Annahme von Abfällen zur Verwertung und Sperrmüll mit einem beauftragten Dritten als Betriebs führer; Einrichtung von Sammelstellen für Elektro- und Elektronikaltgeräte auf den Wertstoffhöfen. Bereitstellung von Mehrwegge- schirr und Geschirrmobilen für private Nutzung durch Haushalte. Wegen eines anderweitigen Nutzungskonzepts (Betriebszentrale des städtischen Eigen- betriebs SÖR) wird der bislang im Anwesen „Am Pferdemarkt“ befindliche Wertstoffhof in eine städtische Fläche an der Uffenheimer Straße umziehen müssen. Das Planungs- und Genehmigungsverfahren dürfte noch in 2023 abgeschlossen werden können, so dass voraussichtlich in 2023 mit den Baumaßnahmen begonnen werden kann. Der neu konzi- pierte Wertstoffhof orientiert sich ebenfa lls an der demografisc hen Entwicklung der Ge- sellschaft und sieht bereits Erweiterungspotenziale für zu sätzliche Aufgabenstellungen, die sich aus dem Nachhaltigkeitsgedanken (Forcierung der Wiederverwendung – Aufbe- 9 Wirtschaftsplan 2024 Seite 4 reitung) ergeben (z.B. Einrichtung eines „Repair-Cafes“) vor. Die notwendigen Investitio- nen wurden bereits im Vermögensplan der Vorjahre vorgesehen und im vorliegenden Vermögensplan durch weitere Ansätze erhöht. Die Mittel stehen bis zum Abschluss der Baumaßnahme zur Verfügung.  Abstimmung der Sammelsysteme für gebrauc hte Verkaufsverpackungen auf die Sam- melsysteme der Stadt mit den Systembetreibern (Gelbe LVP-Behälter, Altglascontainer); operative Durchführung erfolgt rein privatwirtschaftlich durch Entsorgungsfirmen, die von den Systembetreibern beauftragt sind.  Erfassung von Altpapier (Papier, Pappe, Kartonagen – PPK) und Zuführung zur Verwer- tung (Vermarktung); die Leistungen werden durch Dritte erbracht.  Bearbeitung von Entsorgungsnachweisen im Vollzug der Nachweisverordnung für die Annahme von Abfällen in der MVA und auf der „Reststoffdeponie Nürnberg-Süd“.  Abfallberatung durch hauptamt liche und ehrenamtliche Abfallber ater direkt im Haushalt oder an Informationsständen bzw. am „ASN-Infomobil“.  Förderung der Eigenkomposti erung durch Beratung und Gewährung eines Zuschusses für den Kauf eines Komposters.  Anpassung und Aktualisierung der Abfallwir tschafts- und der Abfallgebührensatzung.  Abschluss von Verträgen mit Dritten zur Er füllung abfallwirtschaftlicher Aufgaben ein- schließlich Ausschreibungen, Vertragsanpass ungen und Abrechnung der Vertragsleis- tungen.  Führung des Bereiches Einsammlung und Beförderung als Entsorgungsfachbetrieb. Änderung bei der Erfassung und Verwertung von Altpapier Die "Gewerbliche Sammlung" von Altpapier wurde im Rahmen einer Vergleichsvereinba- rung zum 31.03.2021 eingestellt. Mit der Einstellung der "Gewerblichen Sammlung ist die bislang "ruhende" Entsorgungspflicht der Stadt Nürnberg wieder wir ksam geworden. Seit dem 01.04.2021 bis einschließlic h 31.07.2021 erfolgte die Erfassung des Altpapiers im Holsystem über die "blaue To nne" im Rahmen einer beau ftragten "Noterfassung" als stadteigenes Erfassungssystem. Nach einem EU-weiten, offenen Verfahren konnten sowohl die Erfassung (Sammlung und Transport) als auc h die erlösgenerier ende Verwertung an jeweils bestbietende, privatwirtschaftliche Unternehmen für maximal 7 Jahre vergeben werden. An den Erfassungskosten (Aufwand) und an den Vermarktungserlösen (Erlöse) sind die Systembetreiber für "Verpackungsmaterialien" ("Duale Systeme") gem. Verpackungsgesetz 10 Wirtschaftsplan 2024 Seite 5 -VerpackG- angemessen zu bete iligen. (Der Abschluss einer Abstimmungsvereinbarung hierzu samt Mitbenutzungsregelung für das stadteigene PPK-Erfassungssystem steht aktuell an). 1.2 Müllverbrennungsanlage (MVA) Die Müllverbrennungsanlage im sogenannten Gleisdreieck St. Leonhard/Schweinau wurde 2001 in Betrieb genommen. Sie verfügt über drei baugleiche Verbrennungslinien mit einer Durchsatzleistung von jeweils ca. 10,5 Tonnen Müll pro Stunde und arbeitet nach dem Prinzip der wassergekühlten Rost- feuerungstechnik. Die Feuerle istungsregelung, ein automat isches Überwachungssystem, optimiert die Verbrennungsbedingungen. Die bei der Verbrennung entstehenden heißen Rauchgase werden durch einen Dampfer- zeuger geleitet und geben dort den größten Teil ihrer Wärme ab, bevor in einer mehrstufigen Abgasreinigungsanlage Stäube, Schwermetallv erbindungen, saure Sc hadgase (wie z.B. Salzsäure), Schwefeldioxid, Stickoxide sowie Dioxine und Furane abgeschieden werden. Der bei der thermischen Abfallbehandlung erz eugte Prozessdampf wird an die N-ERGIE abgegeben und dort zur Strom- und Fernwärmeerzeugung genutzt. Durch den Energiever- bund zwischen MVA und Heizkraftwerk Sandreuth können fossile Brennstoffe wie z.B. Erd- gas eingespart werden. Auf diese Weise gelang en jährlich, bei gleicher Energieausbeute, bis zu 120.000 Tonnen CO2 weniger in die Atmosphäre. Die Rückstandsprodukte des Ver- brennungsprozesses wie Schlacke und Metallsch rott aber auch Kessel- und Flugaschen, Gips und Sole können überwiegend einer Verwertung zugeführt werden. Im Jahr 2024 werden voraussichtlich ca. 218.200 t „Abfälle zur Beseitigung“ (davon ca. 131.500 t Hausmüll aus Nürnberg, ca. 14.500 t Gewerbeabfälle und ca. 72.200 t Hausmüll aus anderen Gebietskörperschaften) in der Müllverbrennungsanlage angeliefert. Darüber hinaus werden in begrenztem Umfang „Abfälle zur energetischen Verwertung“ angenom- men. Für die „Abfälle zur Beseitigung“ ist die Verbrennungsgebühr in der Abfallgebührensatzung festgelegt. Die Anlieferer von „Abfällen zur energetischen Verwertung“ entrichten hingegen ein privatrechtliches Entgelt. Die CO 2-Besteuerung im Sinne des novellierten Brennstoffe missionshandelsgesetzes (BEHG), das per Änderungsgesetz in wesentlichen Zügen zum 01.01.2021 in Kraft getreten ist, soll nach aktuellen Plänen der Bundesregierung ab 2024 auf die „thermische Behand- lung von Siedlungsabfällen“ angewendet werden. Die genaue Umsetzung ist noch nicht abschlie ßend geklärt und es sind verschiedene po- tentielle Szenarien (Messung oder Berechnung anhand von Emissionsfaktoren) zur Ermitt- lung der Abgabe denkbar. Im vo rliegenden Wirtschaftsplan wu rde die Belastung mit der 11 Wirtschaftsplan 2024 Seite 6 CO2-Abgabe anhand der im Auftrag vom Bundesumwe ltministerium im Frühjahr 2022 ver- öffentlichten Studie und auf Basis tatsächlicher Messwerte quantifiziert und eingeplant. Inwieweit die Einbeziehung in den Zertifikate-Handel den -vom Gesetz intendierten- ökolo- gischen Lenkungseffekt (sprich: Anreize zur Abfallvermeidung) haben wird, bleibt aus Sicht ASN jedoch fraglich. 1.3 Deponien Gemäß dem BayAbfG haben die entsorgungspflicht igen Körperschaften die Verpflichtung, eine TASi-Deponie der Klasse II mit ei ner verfügbaren Nutzungsdauer von mindestens 6 Jahren vorzuhalten. Um die Entsorgungssicherheit für nicht brennbar e Abfälle zu gewährleisten, betreibt die Stadt Nürnberg die „Reststoffdeponie Nürnberg-Süd“. Die von der Bundesregierung erlas- senen Verordnungen (AblagerungsVO, DeponieVO) regeln die Rahmenbedingungen für die Deponierung von Abfällen. Darüber hinaus werden die bisher in technischen Regelwerken (TA-Siedlungsabfall) beschriebenen Ausrüstungsstandards und Grenzwerte für Deponien durch Verordnung verbindlich festgeschrieben. Für die Nürnberger Abfallwirtschaft bedeutet dies, dass seit Juni 2005 bei Störung oder Ausfall der Müllverbrennungsanlage (MVA), der Hausmüll nicht mehr auf der Reststoffde- ponie Nürnberg-Süd „not deponiert“ (dort also endgültig bes eitigt), sondern nur noch zwi- schengelagert werden darf und nach Wiederinbetriebnahme der MVA der thermischen Be- handlung zugeführt werden muss. Die Genehmigung zur Ablagerung von Abfällen, die die Zuordnungskr iterien der Deponie- klasse II erfüllen, ist für die Deponieabschnitte F – M zeitlich unbefristet erteilt. Nach insbesondere wirtschaftlichen Kriterien war noch festzulegen, mit welchem zeitlichen Horizont die „Reststoffdeponie Nürnberg-Süd“ weiterhin als Deponie der Klasse II betrieben werden soll. In diesem Zusammenhang ist die über das Jahr 2017 hinaus übernommene Verpflichtung, die entsprechenden Abfäll e für den Landkreis Nürnberger Land sowie die weiteren Zweckvereinbarungspartner (Landkreis Fürth, Städt e Fürth und Schwabach) zu entsorgen, von Bedeutung. Die „Reststoffdeponie Nürnberg-Süd“ hat eine Gesamtkapazität von 1,5 Mio. m³, deren endgültige Verfüllung bis voraussichtlich Ende 2022, aus nachste- henden Gründen, geplant war. Mit den, bis 2010 sehr geringen Ablagerungsmenge n war seinerzeit eine Verfüllung des Restvolumens bis zum Jahr 2040 zu erwarten. Da betriebsnotwendige technische Einrich- tungen der Deponie bis etwa 2022/2023 ihr technisches Nutzungsende erreichen, also ab- gewirtschaftet und nicht mehr funktionsfähig sein werden, müssten sie mit hohem Investiti- onsaufwand ersetzt werden. Der Werkausschu ss hat deswegen in se iner Sitzung am 29. Juni 2011 beschlossen, den Betrieb der Deponie Nürnberg-Süd bis zum Ablauf des Jahres 2022 zu beenden und bis dahin dort auch die entsch rottete und aufbereitete Schlacke der 12 Wirtschaftsplan 2024 Seite 7 Müllverbrennungsanlage als Einbau- und Abdeckmaterial (insbesondere für faserhaltige Ab- fälle) zu verwenden. Zwischenzeitlich hat sich der Zustrom an faserhaltigen Abfällen (u.a. KMF und asbesthaltige Abfälle sowie asbesthaltige Baustoffe) aufgrund hochsubventioni erter Gebäude-Sanie- rungsmaßnahmen vervielfacht und macht mittler weile etwa 90% des gesamten Zustroms zur Deponie Nürnberg-Süd zur dortigen Beseitigung aus. Gerade aber die faserhaltigen Abfälle bedürfen wegen ihrer geringen Dichte einer aufwän- digen Verpackung und immenser Massen an Einbau- und Abdeckmaterial (i.W. aufbereitete MV-Schlacke), so dass die Verfüllung des Restvolumens, zufällig auch entsprechend der in 2011 diskutierten Verfüllszenarien, bereits tats ächlich Ende 2022 zu erwarten wäre. Um dieser sehr raschen Verfüllgeschwindigkei t entgegen zu treten und insbesondere noch für einen zumindest kurzen Zeitraum Deponiekapazität en für schüttbare Abfälle zu gewinnen, wird eine Annahme-Mengenbegrenzungsre gelung für faserhaltige Ab fälle, die noch in die Abfallwirtschaftssatzung aufzunehmen ist, der beschriebenen Entwicklung entgegensteu- ern. Da die Stadt Nürnberg aber unverändert in der Entsorgungsverpflichtung bleibt, wurde nach regional verfügbaren Absteuerungsmöglichkeiten für faser haltige Abfälle gesucht. Zweckvereinbarungsgemäß steht der Landkreis Nü rnberger Land in der Verpflichtung, bei Schließung der Deponie Nürnberg-Süd, eine Nachfolgelösung zur Aufrechterhaltung der Entsorgungssicherheit bereit zu stellen. Hierzu kann sich der Landkreis auch der Dienste Dritter bedienen (also Bereitstellung externer Deponiekapazitäten). Insoweit ist der Land- kreis Nürnberger Land schon jetzt in die Ve rtragsverhandlungen und Vertragsabschlüsse zur Absteuerung deponierbarer Abfälle als mitzeichnende Vertragspartei eingebunden. Aus heutiger Sicht ist davon auszugehen, dass di e Restverfüllung der Deponie Nürnberg-Süd noch bis Ende 2024 „hinausgezögert“ werden k ann, um dem Landkreis Nürnberger Land die Suche nach einer Nachfolgelösung zumindest in zeitlicher Hinsicht, zu erleichtern. Eine gesamtheitliche Deponie-Nachfo lgelösung zeichnet sich lt. Auskunft des Landratsamtes Nürnberger Land ab etwa Ende 2023 ab (ggf. mit Zwischennutzung noch freien Deponievo- lumens auf der landkreiseigenen Deponie). Die ehemalige, bereits geschlossene „Deponie Nord“ wurde rekultiviert und ist seit dem 30.6.1998 in der Nachsorgephase. Dabei muss der Oberflächendichtung, der Gasfassung und der Grundwasserqualität noch eine bes ondere Beachtung gewidmet werden. Derzeit entstehen Aufwendungen nur für die laufende Überwachung. Für eventuelle zukünftige Sa- nierungsmaßnahmen wurde eine Rückstellung in Höhe von ca. 1,7 Mio. EURO gebildet. 13 Wirtschaftsplan 2024 Seite 8 2. Erfolgsplan und Vorschau bis 2025 2.1 Umsatzerlöse Hauptumsatzträger des ASN sind die Abfallgebühr, die Verbrennungsgebühr und die Depo- niegebühr. Die Abfallgebühr ist eine Benutzungsgebühr. Sie wird in Nürnberg nach einem Wahr- scheinlichkeitsmaßstab als Einheitsgebühr (ei ne Gebühr für alle Leistungen) erhoben. Als Bezugsgröße gilt ein Volumen-/Litermaßstab nach der Größe/Volumen der für die Restmüll- abfuhr zur Verfügung gestellten Abfallbehälter auf der Basis einer wöchentlichen Abfuhr. Mit der Abfallgebühr werden alle abfallwirtschaftlichen Kosten wie z. B. für Sammlung und Transport der Abfälle, Altpapiersammlung, Biomüll- und Gartenabfallsammlung, Errichtung und Betrieb von Wertstoffhöfen, Problemmüllsammlung, Sperrmüllabfuhr auf Abruf, Abfall- beratung sowie die Kosten für die Beseitigung der Abfälle in der Mü llverbrennungsanlage gedeckt. Die Abfallgebühr wurde zuletzt für den Kalkulationszeitraum 2020 bis 2023 gesenkt. Da der Kalkulationszeitraum für Abfallgebühr zum 31.12.2023 endet, wurde diese ab 2024 neu kal- kuliert und ist Gegenstand einer gesonderten Darstellung. Die Verbrennungsgebühr in der Müllverbrennungsanlage wird für „Abfälle zur Beseitigung“ nach Gewicht abgerechnet. In dieser Gebühr si nd alle Kosten, die im Zusammenhang mit der Errichtung, dem Betrieb und dem Unterhalt der Müllverbrennungsanlage stehen, enthal- ten. Die Verbrennungsgebühr wurde ab 2023 im Rahmen einer Neukal kulation geringfügig er- höht und bleibt bis zum Ende dieses neuen Ka lkulationszeitraums im Jahr 2026 unverän- dert. Bei Abfällen zur energetischen Verwertung wird ein privatrechtliches Entgelt abgerechnet. Bei der Deponiegebühr wurde eine Kalkulation von der „Wiege bis zur Bahre“ vorgenom- men, d. h. es wurden sämt liche Planungs- und Baukosten (einschließlich Rekultivierungs- und Nachsorgekosten, Ersatzinvestitionen sowie eventuell zu erbringende Sicherheitsleis- tungen) und die anfallenden Betriebskosten einbezogen. Für die Ablagerung der Schlacke wird im Rahmen der „Internen Leistungsverrechnung“ ein zusätzliches Entgelt erhoben, das die wirtschaftliche Situation der Deponie verbessert. Die diesbezüglichen Berechnungen wurden von der Fa. AU Consult GmbH durch ein Gut- achten bestätigt und werden jährlich aktualisiert. Mit der Restverfüllung und Schließung der Deponie Nürnberg-Süd „endet“ auch der Gebüh- renhaushalt „Deponie“. Die weiterhin, während der Schließungs- und Nachsorgephase an- fallenden Kosten werden aus der Rückstellung gedeckt. 14 Wirtschaftsplan 2024 Seite 9 2.2 Sonstige betriebliche Erlöse In diesem Posten sind insbesondere Erträge aus dem Abgang von Anlagevermögen, Scha- densersatzleistungen, Mieteinnahmen und Pers onalkostenzuschüsse der Bundesagentur für Arbeit enthalten. 2.3 Materialaufwand und bezogene Leistungen Der Materialaufwand umfasst die Kosten für alle verbrauchten Materialien und bezogenen Leistungen, u. a. für Treibstoffe, Energie, den Betrieb der Wertstoffhöfe, die Erfassung der PPK sowie auch die Aufwendungen für Instandsetzungsmaßnahmen in der Müllverbren- nungsanlage. Nach derzeitigen Erkenntnissen ist geplant, die EU-seitig erst 2025/2026 vorgesehene CO2-Besteuerung für den Brennstoff „Abfall“ bereits auf nationaler Ebene anhand des BEHG (Brennstoffemissionshandelsgesetz) umzusetzen. Insoweit ist ein entsprechender Ansatz im Wirtschaftsplan 2024 bereits enthalten (siehe auch Nr. 1.2). 2.4 Personalaufwand Der Personalaufwand umfasst die bezahlten Entgelte und Be soldungen der Beschäftigten und der Beamten. Außerdem ent hält er die Arbeitgeberanteile zur Sozialversicherung, die Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung, gewährte Beihilfen und die Umlage für die Zusatzversorgungskasse. 2.5 Abschreibungen Grundlagen der Abschreibungen sind die Anschaffungswerte des Anlagenbestandes sowie der Investitionsplan. Es wird die lineare Abschreibungsmethode vom Anschaffungswert angewandt. Zuwendun- gen und Zuschüsse, die in der Vergangenheit als Sonderabschreibungen abgesetzt wurden, sind im Berichtszeitraum nicht zu erwarten bzw. anzusetzen. 2.6 Sonstige betriebliche Aufwendungen Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen geben die für das laufende Geschäft anzuset- zenden Kosten für Mieten und Pachten, Büroko sten, Verwaltungskostenumlage der Stadt Nürnberg, Versicherungen sowie vom ASN di rekt in Anspruch genommene Leistungen städtischer Dienststellen wieder. 15 Wirtschaftsplan 2024 Seite 10 2.7 Zinsen Im Zinsaufwand in Höhe von 1, 48 Mio. EUR ist die Verzin sung der Bankdarlehen mit 1,1 Mio. EUR und die Aufzinsung von Rückstellungen nach dem Bilanzmodernisierungsgesetz mit 0,38 Mio. EUR enthalten. Es sind Zinserträge im Umfang von 0,55 Mio. EUR zu erwarten. 2.8 Handelsrechtliches Ergebnis Der Eigenbetrieb ASN schließt in 2024 voraussichtlich mit einem Jahresgewinn von ca. 0,33 Mio. EUR ab. Zum 01.01.2023 bestehen Gewinnvorträge in Höhe von ca. 56,28 Mio. EUR. Der oben genannte Gewinnvortrag zum 01.01.2023 und der erwartete Verlust in 2023 in Höhe von ca. 9,88 Mio. EUR soll mit dem Jahresgewinn 2024 verrechnet werden und als Gewinnvortrag in Höhe von ca. 46,73 Mio. € auf neue Rechnung vorgetragen werden. Der erwartete Verlust 2023 liegt deutlich über dem Plan-Ergebnis des vorliegenden Wirt- schaftsplanes für das Jahr 2024, da unter anderem - mit deutlich umfangreicheren Preisstei gerungen -aufgrund der zum Planungszeit- punkt im Frühjahr 2022 anhaltend hohen Inflation- gerechnet wurde, - mit deutlich niedrigeren Dampferlösen kalk uliert wurde, da die Verhandlungen zum Zeitpunkt der Planung noch nicht abgeschlossen waren und - trotz der steigenden Kosten und der Übernahme der PPK-Sammlung ab April 2021 noch keine Anpassung der Abfallgebühr erfolgen konnte (laufender Gebüh- renkalkulationszeitraum 2020 bis 2023). 3. Mittelfristiger Vermögens- und Finanzplan der Jahre 2023 bis 2027 Dem Investitionsvolumen liegen die beabsichtigten Beschaffungen zugrunde. Für 2024 ergeben sich Ausgaben in Höhe von 4,64 Mio. EUR. Über den gesamten Planungszeitr aum von fünf Jahren sind Au sgaben in Höhe von 37,42 Mio. EUR vorgesehen. Die Finanzierung der Investitionen erfolgt weitgehend über Abschrei- bungen. Die Entwicklung des Vermögens und der Schul den ab 2023 wird in der Finanzrechnung über die Mittelverwendung und der Mittelherkunft (Anlage 4) aufgeschlüsselt. Die Tilgungen für die Bankdarlehen verlaufen planmäßig. 16 Wirtschaftsplan 2024 Seite 11 4. Kassen- und Investitionskredite Der Höchstbetrag für „Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Ausgaben“ für ASN be- trägt gemäß Art. 73 Absatz 2 GO für das Jahr 2024 15,28 Mio. EUR. 17 Anlage 1 IST Plan Plan 2022 2023 2024 TEUR TEUR TEUR 1. Umsatzerlöse 1.1. Gebühren veranlagt 44.742 44.719 60.651 1.2. andere Gebühren und Erlöse 1) 26.577 34.368 30.504 1.3. Auflösung passivierter Investitionszuschüsse 00 0 SUMME Umsatzerlöse 71.319 79.087 91.155 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Leistungen 00 0 3. Aktivierte Eigenleistungen 00 0 4. Sonstige betriebliche Erträge 3.273 50 19 5. Materialaufwand und bezogene Leistungen a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs und Betriebsstoffe und bezogene Waren 10.165 14.204 10.730 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 28.918 29.613 32.168 SUMME Materialaufwand, bezogene Leistungen 39.083 43.817 42.898 6. Personalaufwand und Sozialabgaben a) Löhne u. Gehälter 19.247 19.683 22.089 b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung 7.104 6.935 8.041 - davon für Altersversorgung 3.133 2.906 3.457 SUMME Personalaufwand 26.351 26.618 30.130 7. Abschreibungen 6.187 7.766 7.199 8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 6.233 9.615 9.648 9. Zinsen und ähnliche Erträge 628 520 548 10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 4.040 1.676 1.477 11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit ‐6.674 ‐9.835 370 12. außerordentlicher Aufwand 00 0 13. außerordentliches Ergebnis (Fehlbetrag) 00 0 14. Sonstige Steuern 42 45 42 15. Jahresgewinn (+) / -verlust (-) ‐6.716 ‐9.880 328 Zuführung 11 0 Inanspruchnahme 1.606 0 13 1) davon Rückstellungen zum Ausgleich von Gebührenschwankungen Erfolgsplan 2024 18 Ist Plan Plan Vorschau Vorschau Vorschau 2022 2023 2024 2025 2026 2027 TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR 1. Umsatzerlöse 1) 71.319 79.087 91.155 91.880 91.823 93.013 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Leistungen 000000 3. Aktivierte Eigenleistungen 000000 4. Sonstige betriebliche Erträge 3.273 50 19 13 13 13 5. Materialaufwand / bezogene Leistungen 39.083 43.817 42.898 40.728 42.914 40.945 6. Personalaufwand und Sozialabgaben 26.351 26.618 30.130 30.847 31.888 32.589 7. Abschreibungen 6.187 7.766 7.199 7.357 6.982 6.424 8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 6.233 9.615 9.648 10.385 11.366 12.386 9. Zinsen und ähnliche Erträge 628 520 548 445 291 250 10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 4.040 1.676 1.477 1.255 971 897 11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit ‐6.674 ‐9.835 370 1.766 ‐1.994 35 außerordentlicher Aufwand 000000 außerordentliches Ergebnis 000000 12. Sonstige Steuern 42 45 42 40 40 40 13. Jahresgewinn (+) / -verlust (-) ‐6.716 ‐9.880 328 1.726 ‐2.034 ‐5 14. Gewinn- / Verlustvortrag 81.187 74.471 64.591 64.919 66.645 64.611 15. Vortrag auf neue Rechnung 74.471 64.591 64.919 66.645 64.611 64.606 1) davon Rückstellungen zum Ausgleich von Gebührenschwankungen Zuführung 110000 Inanspruchnahme 1.606 0 13 13 13 13 Erfolgsplanvorschau Anlage 2 19 Anlage 3 Finanzplan 2024 Mittelherkunft T-EUR Periodenergebnis Gewinn 328 Abschreibungen / RBW Abgänge 7.199 Erhöhung der Rückstellungen1) 1.476 Erhöhung der Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten 0 Minderung liquider Mittel Mittelzufluss gesamt 9.003 Mittelverwendung T-EUR Periodenergebnis Verlust Investitionen Abfallwirtschaft 3.381 Müllverbrennung 713 Deponie 450 Verwaltung 100 Minderung der Rückstellungen1) 327 Minderung der Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten 2.401 Erhöhung liquide Mittel 1.631 Mittelverwendung gesamt 9.003 Erhöhung 0 Minderung 13 1) davon Rückstellungen zum Ausgleich von Gebührenschwankungen 20 Anlage 4 Mittelfristiger Finanzplan für die Jahre 2023 bis 2027 Plan Plan Vorschau Vorschau Vorschau 2023 2024 2025 2026 2027 Mittelherkunft T-EUR T-EUR T-EUR T-EUR T-EUR Periodenergebnis Gewinn 328 1.726 Abschreibungen / RBW Abgänge 7.766 7.199 7.357 6.982 6.424 Erhöhung der Rückstellungen1) 1.037 1.476 1.126 1.092 1.053 Erhöhung Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten Minderung der liquiden Mittel 29.546 2.974 6.855 215 Mittelzufluss gesamt 38.349 9.003 13.183 14.929 7.692 Plan Plan Vorschau Vorschau Vorschau 2023 2024 2025 2026 2027 Mittelverwendung T-EUR T-EUR T-EUR T-EUR T-EUR Periodenergebnis Verlust 9.880 2.034 5 Investitionen Abfallwirtschaft 20.227 3.381 3.578 3.022 3.059 Müllverbrennung 303 713 1.063 1.061 61 Deponie 0 450 0 0 0 Verwaltung 100 100 100 100 100 Minderung der Rückstellungen 1) 5.533 327 5.941 6.107 1.754 Minderung Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten 2.306 2.401 2.501 2.605 2.713 Erhöhung liquide Mittel 1.631 Mittelverwendung gesamt 38.349 9.003 13.183 14.929 7.692 Erhöhung 10000 Minderung 01 31 31 31 3 1) davon Rückstellungen zum Ausgleich von Gebührenschwankungen 21 Anlage 5 Vermögensplan 2024 EUR EUR Abfallwirtschaft Fachspezifische Software 30.000,00 Grundstücke und Gebäude 200.000,00 Betriebsanlagen (Wertstoffhöfe) 0,00 Fahrzeuge 2.837.000,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 314.140,00 3.381.140,00 Müllverbrennungsanlage Fachspezifische Software 3.000,00 Grundstücke und Gebäude 0,00 Betriebsanlagen 500.000,00 Maschinen 10.000,00 Fahrzeuge 150.000,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 50.000,00 713.000,00 Deponie Fachspezifische Software 120.000,00 Grundstücke und Gebäude 0,00 Betriebsanlagen 20.000,00 Maschinen 5.000,00 Fahrzeuge 300.000,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 5.000,00 450.000,00 Verwaltung Fachspezifische Software 35.000,00 Grundstücke und Gebäude 0,00 Fahrzeuge 0,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 65.000,00 100.000,00 geplante Gesamtinvestitionen 4.644.140,00 22 Mittelfristiger Vermögensplan 2023 2024 2025 2026 2027 EUR EUR EUR EUR EUR Abfallwirtschaft Fachspezifische Software 30.000,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 Grundstücke und Gebäude 2.750.000,00 200.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 Betriebsanlagen (Wertstoffhöfe) 15.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Fahrzeuge 1.898.000,00 2.837.000,00 3.127.500,00 2.567.500,00 2.600.000,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 548.600,00 314.140,00 320.356,00 324.808,80 329.484,25 20.226.600,00 3.381.140,00 3.577.856,00 3.022.308,80 3.059.484,25 Müllverbrennungsanlage Fachspezifische Software 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 Grundstücke und Gebäude 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Betriebsanlagen 240.000,00 500.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 0,00 Maschinen 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 Fahrzeuge 0,00 150.000,00 0,00 0,00 0,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 50.000,00 50.000,00 50.000,00 48.000,00 48.000,00 303.000,00 713.000,00 1.063.000,00 1.061.000,00 61.000,00 Deponie Fachspezifische Software 0,00 120.000,00 0,00 0,00 0,00 Grundstücke und Gebäude 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Betriebsanlagen 0,00 20.000,00 0,00 0,00 0,00 Maschinen 0,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 Fahrzeuge 0,00 300.000,00 0,00 0,00 0,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 0,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 450.000,00 0,00 0,00 0,00 (1 Verwaltung Fachspezifische Software 35.000,00 35.000,00 35.000,00 35.000,00 35.000,00 Grundstücke und Gebäude 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Fahrzeuge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 65.000,00 65.000,00 65.000,00 65.000,00 65.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 geplante Gesamtinvestitionen 20.629.600,00 4.644.140,00 4.740.856,00 4.183.308,80 3.220.484,25 Anlage 6 (1 Geplante Schließung der Deponie Süd zum 31.12.2024. 23 Anlage 7 Seite 1 2023 2024 2025 2026 2027 23456 Abfallwirtschaft Fachspezifische Software 2022 30 2023 30 2024 30 30 30 Grundstücke und Gebäude 2022 2.750 2023 200 2024 100 100 100 Betriebsanlagen (Wertstoffhöfe) 2022 15.000 2023 0 2024 000 Fahrzeuge (Abfallsammelfahrzeuge) 2022 1.898 2023 2.837 2024 3.128 2.568 2.600 Betriebs- u. Geschäftsausstattung 2022 549 2023 314 2024 320 325 329 Deponie Fachspezifische Software 2022 0 2023 120 2024 000 Grundstücke und Gebäude 2022 0 2023 0 2024 000 Betriebsanlagen 2022 0 2023 20 2024 000 Maschinen 2022 0 2023 5 2024 000 Fahrzeuge 2022 0 2023 300 2024 000 Betriebs- u. Geschäftsausstattung 2022 0 2023 5 2024 000 20.227 3.831 3.578 3.022 3.059 Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen fällig werdenden Ausgaben Verpflichtungsermächtigungen im Vermögensplan des Jahres: Vorraussichtlich fällige Ausgaben in T-EUR 1 Zwischensumme 24 Anlage 7 Seite 2 2023 2024 2025 2026 2027 23456 Müllverbrennungsanlage Fachspezifische Software 2022 3 2023 3 2024 333 Grundstücke und Gebäude 2022 0 2023 0 2024 000 Betriebsanlagen 2022 240 2023 500 2024 1.000 1.000 0 Maschinen 2022 10 2023 10 2024 10 10 10 Fahrzeuge 2022 0 2023 150 2024 000 Betriebs- u. Geschäftsausstattung 2022 50 2023 50 2024 50 48 48 Verwaltung Fachspezifische Software 2022 35 2023 35 2024 35 35 35 Betriebs- u. Geschäftsausstattung 2022 65 2023 65 2024 65 65 65 20.630 4.644 4.741 4.183 3.220 Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen fällig werdenden Ausgaben Verpflichtungsermächtigungen im Vermögensplan des Jahres: Vorraussichtlich fällige Ausgaben in T-EUR 1 Gesamtsumme 25 Anlage 8 Seite 1 EUR Abfallwirtschaft Fachspezifische Software Standardsoftware/Erweiterung 20.000,00 Sonstiges 10.000,00 30.000,00 Grundstücke und Gebäude Betriebsgebäude 100.000,00 Gartenabfallsammelstellen 50.000,00 Sonstiges 50.000,00 200.000,00 Fahrzeuge Abfallsammelfahrzeuge (ASF) 2.452.000,00 Lkw (Sperrmüll/Behälterausfuhr) 375.000,00 Sonstiges 10.000,00 2.837.000,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung Büroeinrichtung 15.000,00 Datenendgeräte 20.000,00 Schnellwerkstatt 20.000,00 Geräte für Wertstoffhöfe 10.000,00 Müllgroßbehälter (770/1.000 L) 150.000,00 Abroll-Absetzmulden 15.870,00 Müllpreßbehälter 68.770,00 Sonstiges 14.500,00 314.140,00 Summe Abfallwirtschaft 3.381.140,00 Erläuterungen zum Vermögensplan 2024 26 Anlage 8 Seite 2 Erläuterungen zum Vermögensplan 2024 EUR Müllverbrennungsanlage Fachspezifische Software Fachspezifische Software 3.000,00 3.000,00 Betriebsanlagen Installation Infrarotkamerasystem 0,00 PV-Anlage auf dem MVA-Dach 500.000,00 500.000,00 Maschinen div. Maschinen und Geräte 10.000,00 10.000,00 Fahrzeuge Gabelstapler 150.000,00 Kfz 0,00 150.000,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung Datenendgeräte/server 5.000,00 Sonstiges 45.000,00 50.000,00 Summe Müllverbrennungsanlage 713.000,00 27 Anlage 8 Seite 3 Erläuterungen zum Vermögensplan 2024 EUR Deponie Fachspezifische Software Umstellung speicherprogrammierte Steuerung 120.000,00 120.000,00 Betriebsanlagen Sickerwasserpumpen 0,00 Sonstiges 20.000,00 20.000,00 Maschinen Maschinen und Geräte 5.000,00 5.000,00 Fahrzeuge Traktor 300.000,00 300.000,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung Sonstiges 5.000,00 5.000,00 Summe Deponie 450.000,00 28 Anlage 8 Seite 4 EUR Verwaltung Fachspezifische Software Erweiterung Standardsoftware 25.000,00 Netz- bzw. PC-Software 10.000,00 35.000,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung Datenendgeräte 20.000,00 Hardware für IT-Abt. 5.000,00 Hardware für Anwender 10.000,00 Einrichtung 25.000,00 Sonstiges 5.000,00 65.000,00 Summe Verwaltung 100.000,00 Erläuterungen zum Vermögensplan 2024 29 Anlage 9 Seite 1 Abfallwirtschaftsbetrieb Stadt Nürnberg – ASN Stellenplan Beamte Laufbahn- gruppen Besol- dungs- gruppen Zahl der Stellen tatsächlicher Personal- bestand Bemerkungen 2022 2023 30.06.2023 Qualifik.ebene 4 NV Erster Werkleiter B 2 1 1 1 Neuer zweiter Werklei-ter zum 01.04.2022 A 15 0 0 0 A 14 1 1 1 A 13/14 H 1 1 0 Qualifik.ebene 3 A 13 G 1 1 1 (Gehob. Dienst) A 12 0 0 0 A 11 5 5 3 A 10 0 0 2 A 9/10 G 1 1 0 Qualifik.ebene 2 A 9 M 0 0 0 (Mittlerer Dienst) A 8 2 2 2 A 7 1 1 1 A 6 0 0 0 A 5 0 0 0 Summe 13 13 11 Stellenplan Beschäftigte Entgelt- gruppen Zahl der Stellen tatsächlicher Personal- bestand Bemerkungen VG alt neu 2022 2023 30.06.2023 I E15Ü 0 0 0 I a E15 1 1 1 I b E14 3 2 2 II H + II G E13 2 2 3 III / II E12 2 2 1 IVa / III E11 4 4 4 IV a E10 2 2 2 E9c 13 13 12 E9b 11 11 10 E9a 36 36 23 Vc + Vc / Vb + LGr. 7 / 8 a E8 28 28 40 LGr. 6 / 7 a E7 2 2 2 VIb / Vc + Vib + LGr. 5 / 6 a E6 100 100 95 VII / VIb + V II + LGr. 4 / 5 a E5 15 15 16 LGr. 3 /4 a + 4 /4 a E4 198 198 199 VIII/VII + LGr. 2/3 a E3 9 9 8 LGr. 1/2a + 1/3 E2Ü 0 0 2 IX / Ixa + LGr. 1/1a E2 4 4 1 E1 0 0 0 Auszubildende 0 0 0 Summe 429 429 421 Anmerkungen: einschließlich Mitarbeiter in der Altersteilzeit (Freizeitphase) 30 Anlage 9 Seite 2 Stellenübersicht gesamt Zahl der Stellen tatsächlicher Personalbestand 2022 2023 30.06.2023 Gesamt Davon Vollzeit Teilzeit Beamtinnen / Beamte 13 13 11 7 4 Beschäftigte 429 429 418 409 9 Summe 442 442 429 416 13 Anmerkungen: einschließlich insgesamt 6 Mitarbeiter in der Altersteilzeit (Freizeitphase) -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 31 HGB Bilanz (Eigenbetriebe) (EUR in Tsd.) Abfallwirtschaftsbetrieb Stadt Nürnberg (ASN) Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2022 31.12.2021 in % Bilanz Aktiva 143.665,00 147.240,00 -2,43% A. Anlagevermögen 112.589,00 118.143,00 -4,70% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 12,00 12,00 0,00% 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 12,00 12,00 0,00% 3. geleistete Anzahlungen II. Sachanlagen 30.577,00 36.131,00 -15,37% 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken, soweit nicht Nr. 2 16.007,00 17.824,00 -10,19% 2. Betriebsanlagen (ASN) 7.163,00 9.701,00 -26,16% 3. Tiefbauten (ASN, SÖR) 1.595,00 1.912,00 -16,58% 4. Abwasserreinigungsanlagen (SUN) 5. Abwassersammlungsanlagen (SUN) 6. Maschinen und maschinelle Anlagen 12,00 10,00 20,00% 7. Fahrzeuge 4.564,00 5.861,00 -22,13% 8. Betriebs- und Geschäftsausstattung 348,00 426,00 -18,31% 9. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 888,00 397,00 123,68% III. Finanzanlagen 82.000,00 82.000,00 0,00% 1. Wertpapiere des Anlagevermögens 82.000,00 82.000,00 0,00% 2. Sonstige Ausleihungen B. Umlaufvermögen 31.076,00 29.097,00 6,80% I. Vorräte 0,00 0,00 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 3. fertige Erzeugnisse und Waren 4. geleistete Anzahlungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 25.731,00 25.119,00 2,44% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1.586,00 5.599,00 -71,67% 32 2. Forderungen an die Stadt Nürnberg/ andere Eigenbetriebe 23.471,00 19.277,00 21,76% 3. sonstige Vermögensgegenstände 674,00 243,00 177,37% III. Wertpapiere IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinst 5.345,00 3.978,00 34,36% C. Rechnungsabgrenzungsposten D. Aktive latente Steuern E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Passiva 143.665,00 147.240,00 -2,43% A. Eigenkapital 59.279,00 65.996,00 -10,18% I. Stammkapital 3.000,00 3.000,00 0,00% II. Rücklagen 1. Allgemeine Rücklage 2. Zweckgebundene Rücklagen III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 62.995,00 81.188,00 -22,41% IV. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -6.716,00 -18.192,00 63,08% B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) C. Empfangene Ertragszuschüsse D. Sonderposten für Investitionszuschüsse E. Rückstellungen 48.183,00 42.741,00 12,73% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 5.669,00 5.159,00 9,89% 2. Steuerrückstellungen 3. sonstige Rückstellungen 42.514,00 37.582,00 13,12% darin Aufwandsrückstellungen F. Verbindlichkeiten 36.203,00 38.503,00 -5,97% 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 27.345,00 29.560,00 -7,49% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 2.306,00 2.214,00 4,16% 2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 2.794,00 2.786,00 0,29% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 2.794,00 2.786,00 0,29% 4. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Nürnberg/ anderen Eigenbetrieben 5.000,00 4.038,00 23,82% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 5.000,00 4.038,00 23,82% 5. Sonstige Verbindlichkeiten 1.064,00 2.119,00 -49,79% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 1.064,00 2.115,00 -49,69% b. davon aus Steuern 1.029,00 2.100,00 -51,00% c. davon im Rahmen der sozialen Sicherheiten G. Rechnungsabgrenzungsposten H. Passive latente Steuern 33 HGB GuV (Eigenbetriebe) (EUR in Tsd.) Abfallwirtschaftsbetrieb Stadt Nürnberg (ASN) Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2022 31.12.2021 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 71.318,00 71.319,00 0,00% 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 3. andere aktivierte Eigenleistungen 4. sonstige betriebliche Erträge 3.273,00 1.273,00 157,11% darin Erträge aus Investitionsförderung darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil darin aus der Auflösung von Sonderposten für Investitionszuschüsse darin Zuwendungen zu Betriebskosten darin andere aperiodische Erträge 3.004,00 1.001,00 200,10% darin andere außergewöhnliche oder Erträge mit Einmalcharakter 5. Materialaufwand -39.082,00 -38.074,00 -2,65% Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren -10.165,00 -13.424,00 24,28% Aufwendungen für bezogene Leistungen -28.917,00 -24.650,00 -17,31% 6. Personalaufwand -26.351,00 -27.471,00 4,08% Löhne und Gehälter -19.247,00 -19.642,00 2,01% soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung -7.104,00 -7.828,00 9,25% davon für Altersversorgung -3.133,00 -3.536,00 11,40% 7. Abschreibungen -6.187,00 -13.528,00 54,27% auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen -6.187,00 -13.528,00 54,27% darin außerplanmäßige Abschreibungen auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -6.233,00 -7.494,00 16,83% darin aus der Zuführung von Sonderposten für Investitionszuschüsse darin andere aperiodische Aufwendungen -129,00 -1.623,00 92,05% darin andere außergewöhnliche oder Aufwendungen mit Einmalcharakter 9. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 10. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 628,00 557,00 12,75% davon von der Stadt Nürnberg 11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -4.040,00 -4.728,00 14,55% davon an die Stadt Nürnberg 12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit -6.674,00 -18.146,00 63,22% 13. außerordentliche Erträge 14. außerordentliche Aufwendungen 15. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 16. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 17. sonstige Steuern -42,00 -46,00 8,70% 18. Erträge aus Verlustübernahmen 19. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -6.716,00 -18.192,00 63,08% 34 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2024 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt C.2 Franken-Stadion Nürnberg (FSN) C.2.1 Wirtschaftsplan 36 C.2.2 Jahresabschluss 47 35 2 Inhaltsverzeichnis 1 Einführung ................................................................................................................. 3 2 Erfolgsplan ................................................................................................................ 5 2.1 Umsatzerlöse ..................................................................................................... 5 2.2 Personalaufwand ................................................................................................ 6 2.3 Abschreibungen ................................................................................................. 6 2.4 Aufwendungen für Dienstleistungen städtischer Dienststellen ........................... 6 2.5 Sonstige betriebliche Aufwendungen ................................................................. 7 2.6 Zinsen und ähnliche Aufwendungen .................................................................. 8 2.7 Kassenkreditlimit ................................................................................................ 8 3 Stellenplan ................................................................................................................ 9 4 Vermögensplan und Finanzplan ............................................................................... 9 36 3 Wirtschaftsplan für den Eigenbetrieb Franken-Stadion Nürnberg (FSN) für das Wirtschaftsjahr 2024 1 Einführung Das Franken -Stadion Nürnberg (FSN) ist ein Eigenbetrieb der Stadt Nürnberg ohne eigene Rechtspersönlichkeit im Sinne des Art. 88 der GO und des § 1 der EBV. Das in der Betriebssatzung für den Eigenbetrieb Franken-Stadion Nürnberg vom 21. Juni 2002, zuletzt geändert durch Satzung vom 25. November 2019 niedergelegte Ziel ist die Sicherstellung des laufenden wirtschaftlichen Betriebs unter Berücksichtigung des Werterhalts des Stadions und die Verpachtung an einen privaten Betreiber. Im Wirtschaftsjahr 2023 wurden bzw. werden wieder verschiedene Bau-, Umbau-, und Sanierungsmaßnahmen, die laut Betreiber -Vertrag nicht von der Stadion Nürnberg Betriebs-GmbH zu übernehmen sind, durchgeführt. Erwähnenswert sind dabei insbesondere folgende Maßnahmen: a) Baumaßnahmen/zukünftiges Anlagevermögen Keine b) Vorbereitung Generalsanierung / Neubau • Durchführung der Machbarkeitsstudie c) Sanierungs-/Wartungsmaßnahmen • Sanierung Sprachalarmierungsanlage • Monitoring der Erschließungstreppen der Oberränge • Seilsicherungssystem für Flutlichtmasten • Umsetzung der Ergebnisse der Bauwerksuntersuchung nach VDI 6200 - Inspektion der Tribünenplatten-Auflager - Sanierung Betonabplatzungen - Sanierung Verschraubungen Flutlicht-Mastkopf - Sanierung Korrosionsschutz Dachtragwerk • Sanierung der Fußpunkte der Flutlichtmasten • Betonsanierung einzelner Oberrang-Erschließungstreppen • Netzersatzanlage: Empfehlungen der Begutachtung umsetzen • Sanierung der Entwässerung Stadiondach • Vorplatz FG2: Sanierung der Pflasterflächen und Baumscheiben, Neubau Beleuchtung • Monitoring Polycarbonat-Platten gesamtes Stadiondach • Monitoring und Instandsetzung der Schwingungsdämpfer • Reorganisation der Rettungswege • Austausch eines Gasbrenners durch einen Kombibrenner • Einbau eines RWA in der Nordwesttribüne • Malerarbeiten an Fassaden • Instandsetzung Sonnenschutz Funktionsgebäude 1 • Laufender kleiner Bauunterhalt 37 4 Für 2024-2026 sind folgende Maßnahmen geplant: a) Baumaßnahmen/zukünftiges Anlagevermögen Keine b) Vorbereitung Generalsanierung / Neubau • Erarbeitung einer Grundlage zur Entscheidung über den weiteren Verlauf des Stadion-Projekts entsprechend des Beschlusses des Stadtrats vom 19.07.2023 c) Sanierungs-/Wartungsmaßnahmen: • Modernisierung Zutrittskontrollsystem • Sanierung weiterer Erschließungstreppen der Tribünen 8 - 28 • Erneuerung Steuerung Netzersatzanlage • Sanierung von Toiletten im Public-Bereich • Nutzbarmachung der Abwärme des Notstromaggregats • Monitoring Polycarbonat-Platten gesamtes Stadiondach • Beschichtung der Stahlbeton-Treppenaufgänge 30-32 • Einbau einer Rauchwärmeabzugs-Anlage in der Nordwesttribüne • Umsetzung der Ergebnisse der Bauwerksuntersuchung nach VDI 6200 - Korrosionsschutz Konstruktion Dachtragwerk - Sanierung der Flutlichtmasten (Beschichtung, Verschraubungen) • - Sanierung BetonabplatzungenSanierung der Entwässerung Stadiondach • Monitoring und Instandhaltung der Galerie • Sanierung von Asphalt- und Pflasterflächen (+ Austausch ACO-Rinnen) • BOB-Begehung • Reorganisation der Rettungswege • Baumpflege, Sanierung der Baumscheiben • Abdichtung der Galerieebene • Einhausung der Flutlichtmasten • Partieller Austausch der Sitzschalen • Austausch der VIP-Bestuhlung Haupttribüne • Erweiterung / Umzug der Containeranlage • Blitzschutz • Fassadenanstrich • Sonnenschutz Funktionsgebäude 1 • Wegeleitführung • Laufender kleiner Bauunterhalt Die Sanierungs -bzw. Umbaumaßnahmen sind zurzeit auf die Substanzerhaltung ausgerichtet. Ende Juni 2023 wurde das Ergebnis der 2022 beauftragten Machbarkeitsstudie vorgelegt und am 19.07.2023 vom Stadtrat zur Kenntnis genommen. Basierend darauf wird die Entscheidung über eine Generalsanierung bzw. einen Neubau des Stadions zum Jahreswechsel 2023/24 vorbereitet. 38 5 2 Erfolgsplan 2.1 Umsatzerlöse Aufgrund der Corona- Pandemie fanden im Wirtschaftsjahr 2022 zu Jahresbeginn zwei Spiele als Geisterspiele statt, wodurch Kürzungen des Nutzungsentgelts in Höhe von 60.000 EUR zu verzeichnen waren. Mit dem Verbleib des 1. FC Nürnberg in der 2. Bundesliga haben sich die Erlöse des FSN aus Nutzungsentgelten lediglich in Höhe der laut Betreibervertrag festgelegten jährlichen Steigerungsrate (1,5%) erhöht. Diese Steigerungsrate wird auch der Planung für die Folgejahre zu Grunde gelegt. Bei der Planung von Umsatzerlösen gehen wir von der Zugehörigkeit des Hauptmieters 1. FCN zur 2. Bundesliga aus. Die im Betreibervertrag geregelten Nutzungsentgelte betragen im Wirtschaftsjahr 2024 insgesamt 1.598.129 EUR (für den Zeitraum vom 01.01.-30.06.2023: 134.169 EUR mtl.; für den Zeitraum vom 01.07.-31.12.2022: 136.181 EUR mtl.). Im Wirtschaftsjahr 2024 werden Erlöse aus Grundabgaben (resultieren aus der Weiterverrechnung an die Stadion Nürnberg Betriebs -GmbH) in Höhe von 62.000 EUR pro Jahr geplant. Außerdem fallen weiterhin die Erlöse (gerundet) aus der Vermietung der Funkstation in Höhe von 8.602 EUR, Erlöse aus der Dachmiete in Höhe von 2.500 EUR sowie die Erstattung für Stromeinspeisung in Höhe von 310 EUR an. Die gesamten geplanten Umsatzerlöse des Wirtschaftsjahres 2023 belaufen sich auf 1.696.000 EUR. Im Wirtschaftsjahr 2025 werden die jährlichen Nutzungsentgelte in Höhe von 1.646.432 EUR (für das 1. HJ 2025: 136.181 EUR mtl.; für das 2. HJ 2025: 138.224 EUR mtl.) geplant. Die anderen Erlöse (Grundabgaben, Vermietung der Funkstation, Erlöse aus der Dachmiete sowie die Erstattungen von Energiekosten) bleiben unverändert. Die gesamten Plan-Umsätze 2025 betragen 1.720.000 EUR. Für das Wirtschaftsjahr 2026 werden die gesamten Nutzungsentgelte in Höhe von 1.671.129 EUR (für das 1. HJ 2026: 138.224 EUR mtl.; für das 2. HJ 2026: 140.297 EUR mtl.) geplant. Die Erlöse aus der Vermietung der Funkstation werden in dreijährigem Turnus um unterjährig 5% erhöht, wodurch sich eine Stei gerung auf 8.960 EUR ergibt. Die weiteren Erlöse (Grundabgaben, Erlöse aus der Dachmiete sowie die Erstattung von Energiekosten) bleiben unverändert. Die gesamten Plan- Umsätze 2026 betragen 1.745.000 EUR. 39 6 2.2 Personalaufwand Die Tarifeinigung vom 22.04.2023 sieht folgende stufenweise Erhöhungen der Tabellenentgelte vor: • ab 01.03.2024: 5,5 % • Einmalzahlungen von insgesamt 3.000 EUR in 9 Monatsbeträgen als einkommensteuerfreies „Inflationsausgleichsgeld“ verteilt auf die Monate Juni 2023 bis Februar 2024 Die Tarifeinigung hat eine Laufzeit bis 31.12.2024. Der Jahresabschluss 2022 weist Gesamtpersonalkosten von 235.036 EUR aus. Der Anstieg der Inflation in 2023 könnte sich auch bei den Personalkosten des Eigenbetriebs in 2024 auswirken. Es wird deshalb mit folgenden Tarif-Erhöhungen geplant: 2024 8,0 % 2025 3,0 % 2026 3,0 % Es wird von Gesamtpersonalkosten in Höhe von 312.950 EUR in 2024 ausgegangen. Die Steigerung vgl. zu 2022 begründet sich durch die Neuanstellung eines Bautechnikers zum 01.12.2022. In den Folgejahren beläuft sich der Personalaufwand in 2025 auf 322.340 EUR und 2026 auf 332.010 EUR. 2.3 Abschreibungen Für das Jahr 2024 wird mit Abschreibungen in Höhe von 2.021.908 EUR gerechnet. Im Jahr 2025 wird sich die Höhe der Abschreibungen auf 1.698.916 EUR verringern, bedingt durch das teilweise Abschreibungsende von in 2005 getätigten Investitionen in Außenanlagen. Diese Entwicklung setzt sich 2026 fort, dann endet der Abschreibungszeitraum der Flutlichtanlagen, wodurch sich auch die Abschreibungen für technische Anlagen und Maschinen reduzieren. Insgesamt ist mit Abschreibungen in Höhe von 1.663.535 EUR zu rechnen. 2.4 Aufwendungen für Dienstleistungen städtischer Dienststellen Zu Beginn des Jahres 2022 erfolgte die Einstellung einer Nachfolgerin von Frau Schneider. Das Honorar von Frau Schneider, welches unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen in den Vorjahren ausgewiesen wurde, entfällt ab dem Jahr 2024 in voller Höhe. 40 7 2.5 Sonstige betriebliche Aufwendungen Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen setzen sich wie folgt zusammen: • Aufwendungen im Rahmen der Umsetzung des Stadtratsbeschlusses vom 19.07.2023 Die im Stadtratsbeschluss beauftragten Maßnahmen beinhalten die Durchführung eines Öffentlichkeitsverfahrens, der Ausarbeitung eines Finanzierungskonzepts sowie eines Konzepts zur Energieversorgung für das ganze Entwicklungsareal, sowie der Beauftragung von nötigen Gutachten und Untersuchungen, die als Grundlage zur Entscheidung über den weiteren Verlauf des Stadion-Projekts relevant sind. Hierfür werden im Wirtschaftsjahr 2024 Kosten in Höhe von 450.000 EUR geplant. • Reparaturaufwendungen Bei der Planung von zukünftigen Reparaturaufwendungen greifen die Sparmaßnahmen ein, diese sind nun auf die Substanzerhaltung ausgerichtet. Das gesamte Sachanlagevermögen ist sehr veraltet. In der langfristigen Planung (über 5 Jahre hinaus) wird der Umbau des bestehenden Stadions vorbereitet. Als Reparaturaufwendungen werden im Wirtschaftsjahr 2024 Kosten in Höhe von 1.078.601 EUR, im Wirtschaftsjahr 2025 1.054.027 EUR sowie im Wirtschaftsjahr 2026 1.061.442 EUR geplant. • Bauliche Betreuung des Hochbauamtes Es werden keine Kosten für die bauliche Betreuung durch das Hochbauamt geplant. • Dienstleistungen Dritter, Honorare Diese Position beinhaltet die Honorare für die Erstellung und Prüfung der Jahresabschlüsse (inkl. Buchführungskosten), Erstellung von Steuererklärungen sowie die geplanten Honorare für die Rechts- und Steuerberatung. Es werden jährliche Kosten in Höhe von EUR 40.000 EUR eingeplant. • Miete für Büroräume Die Position enthält die jährlichen Mietzahlungen für das Archiv inkl. Nebenkosten. Hinzu kommt die Miete für die Containeranlage (Büro des Eigenbetriebs). Die Erhöhung der 41 8 Containermiete resultiert aus einer Erweiterung der Bürofläche. Für die Mietzahlungen werden ab 2024 insgesamt jährliche Kosten in Höhe von 21.800 EUR geplant. • Verwaltungskostenbeiträge und IT-Leistungen der Stadt Nürnberg Pro Jahr ist mit der Zahlung von Verwaltungskosten in Höhe von rd. 65.000 EUR sowie mit Kosten für die Bereitstellung der IT durch die Stadt Nürnberg in Höhe von 12.800 EUR zu rechnen. • Büro- und Verwaltungskosten Die Position beinhaltet die jährlichen Kopier - und Telefon- und Internetkosten, die Ausgaben für Porto und die Kontoführungskosten. Wir gehen hierbei von jährli chen Kosten in Höhe von 5.500 EUR aus. • Versicherungen, Abgaben Für die Feuerversicherung sowie für die Grundabgabenzahlungen (Grundsteuer, Gebühren für Schmutzwasser und Niederschlagswasser) sind pro Jahr 75.000 EUR zu leisten. 2.6 Zinsen und ähnliche Aufwendungen Die abgebildeten Zinsaufwendungen werden aus den Tilgungsplänen entnommen. 2.7 Kassenkreditlimit Bedingt durch die monatliche Pachtzahlung der Betreiber -Gesellschaft und der Zahlung von Zins- und Tilgungsleistungen zu bestimmten Zeitpunkten jeweils für das Halbjahr, ist es erforderlich, ein von der Eigenbetriebsverordnung abweichendes Kassenkreditlimit festzulegen. Das Kassenkreditlimit wird auf 1.500.000 EUR festgelegt. 42 9 3 Stellenplan Entgeltgruppe n Vollkraftanteil der Stellen Tatsächlich besetzte Vollkraftstellen Bemerkungen 2022 2023 2024 30.06.2023 E9A 1,0 1,0 1,0 1,0 Bautechniker E9B E9C 0,5 0,5 0,5 0,75 Verwaltungskraft E10 E11 1,0 1,0 1,0 1,0 Architekt E12 1,0 1,0 1,0 1,0 Zweiter Werkleiter Summe 3,5 3,5 3,5 3,75 4 Vermögensplan und Finanzplan Im Stadion finden laufend notwendige Instandhaltungs - und Sanierungsarbeiten statt. Bereits in 2023 waren absehbar keine (investiven) Bautätigkeiten (z.B. für Neubauten) vorgesehen. Sowohl Erkenntnisse bei FSN als auch bei der Stadion Nürnberg Betriebs-GmbH zeigen allerdings, dass insbesondere die Sanierungskosten (konsumtiv) in den letzten Jahren kontinuierlich angestiegen sind. In den Wirtschaftsjahren 2024-2026 wurden keine Investitionen in das Anlagevermögen geplant. Es werden in den Wirtschaftsjahr en 2024-2026 jedoch diverse Aufwendungen für Instandhaltung anfallen. Die Tilgungen für die Bankdarlehen verlaufen planmäßig. Der voraussichtliche Jahresfehlbetrag 2024 beträgt 2.680.390 EUR. Für das Wirtschaftsjahr 2024 ergibt sich lt. Erfolgsplan ein berechneter Verlustausgleich durch die Stadt Nürnberg in Höhe von 2.362.040 EUR. In den Folgejahren werden keine Zuschüsse durch Dritte gewährt. 43 2022 2023 2023 2024 2025 2026 Ist Plan Prognose Plan Vorschau Vorschau Euro Euro Euro Euro Euro Euro 1. Umsatzerlöse 1.621.310 1.671.470 1.680.590 1.695.510 1.719.840 1.744.900 2. sonst. betriebliche Erträge 3.900 3. Personalaufwand 235.040 258.030 300.870 312.950 322.340 332.010 a) Löhne und Gehälter 190.160 205.990 237.990 245.040 252.390 259.960 b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung 44.880 52.040 62.880 67.910 69.950 72.050 4. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 2.132.800 2.117.600 2.117.600 2.021.910 1.698.920 1.663.540 5. sonstige betriebliche Aufwendungen 1.589.050 1.299.040 1.278.210 1.764.970 1.290.870 1.298.780 6. sonst. Zinsen und ähnliche Erträge 5.070 0 24.000 24.000 24.000 24.000 7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 390.680 335.110 344.420 300.070 259.000 215.350 8. Ergebnis nach Steuern (2.717.290) (2.338.310) (2.336.510) (2.680.390) (1.827.290) (1.740.780) 10. Jahresverlust (2.717.290) (2.338.310) (2.336.510) (2.680.390) (1.827.290) (1.740.780) Erfolgsplan 2024-2026 44 Ausgaben des Wirtschaftsjahres Verpflichtungs- ermächtigung des Wirtschaftsjahres I. Mittelverwendung 1. Investitionen Baumaßnahmen/zukünftiges AV 0 Investitionen bewegliches Vermögen und sonstiges 0 2. Periodenergebnis - Verlust 2.680.388 3. Darlehenstilgung 1.703.560 4. Rückführung des Kontokorrentkontos 0 Summe 4.383.948 0 II. Mittelherkunft 1. Abschreibungen 2.021.908 2. Zuschüsse vom Land 0 3. Verlustausgleich vom Träger 2.362.040 4. Rückführung aus der Liquiditätsreserve 0 5. Periodenergebnis - Gewinn 0 6. Kreditaufnahmen für Investitionen 0 Summe 4.383.948 Planansatz 2024 Vermögensplan 2024 - FSN 45 2022 2023 2023 2024 2025 2026 IST Plan Prognose Plan Vorschau Vorschau I. Mittelverwendung Euro Euro Euro Euro Euro Euro 1.1 Investitionen Baumaßnahmen/zukünftiges AV 63.643 0 0 0 0 0 1.2 Investitionen bewegliches Vermögen und sonstiges 21.073 0 0 0 0 0 2. Periodenergebnis - Verlust 2.721.188 2.385.878 2.336.516 2.680.388 1.827.275 1.740.773 3. Darlehenstilgung 1.703.560 1.703.560 1.703.560 1.703.560 1.703.560 1.141.060 4. Bildung (+)/Auflösung (-) einer Liquiditätsreserve (46.662) 0 0 0 0 0 Summe 4.462.802 4.089.438 4.040.076 4.383.948 3.530.835 2.881.833 II. Mittelherkunft Euro Euro Euro Euro Euro 1. Abschreibungen 2.132.802 2.117.604 2.117.604 2.021.908 1.698.916 1.663.535 2. Zuschüsse vom Land 3. Verlustausgleich vom Träger 1.971.834 2.362.040 1.831.919 1.218.298 4. Rückführung aus der Liquiditätsreserve 2.330.000 0 1.922.472 0 0 5. Periodenergebnis - Gewinn 6. Kreditaufnahmen für Investitionen 0 0 0 0 Summe 4.462.802 4.089.438 4.040.076 4.383.948 3.530.835 2.881.833 Finanzplan 2024 - 2026 46 HGB Bilanz (Eigenbetriebe) (EUR in Tsd.) Eigenbetrieb Frankenstadion Nürnberg (FSN) Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2022 31.12.2021 in % Bilanz Aktiva 27.928,58 28.944,57 -3,51% A. Anlagevermögen 26.069,55 28.117,64 -7,28% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 0,00 0,00 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 0,00 0,00 3. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 II. Sachanlagen 26.069,55 28.117,64 -7,28% 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken, soweit nicht Nr. 2 25.320,38 27.230,87 -7,02% 2. Betriebsanlagen (ASN) 0,00 0,00 3. Tiefbauten (ASN, SÖR) 0,00 0,00 4. Abwasserreinigungsanlagen (SUN) 0,00 0,00 5. Abwassersammlungsanlagen (SUN) 0,00 0,00 6. Maschinen und maschinelle Anlagen 707,31 803,67 -11,99% 7. Fahrzeuge 0,00 0,00 8. Betriebs- und Geschäftsausstattung 41,86 21,48 94,86% 9. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 61,62 III. Finanzanlagen 0,00 0,00 1. Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 0,00 2. Sonstige Ausleihungen 0,00 0,00 B. Umlaufvermögen 1.859,04 826,61 124,90% I. Vorräte 0,00 0,00 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 0,00 0,00 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 0,00 0,00 3. fertige Erzeugnisse und Waren 0,00 0,00 4. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1.413,64 606,32 133,15% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 23,04 2,31 897,59% 0,00 0,00 2. Forderungen an die Stadt Nürnberg/ andere Eigenbetriebe 1.390,59 604,01 130,23% 0,00 0,00 3. sonstige Vermögensgegenstände 0,00 0,00 III. Wertpapiere 0,00 0,00 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthabe 445,40 220,29 102,19% C. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,32 -99,90% D. Aktive latente Steuern 0,00 0,00 E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung 0,00 0,00 F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 Passiva 27.928,58 28.944,57 -3,51% A. Eigenkapital 16.634,22 16.241,58 2,42% I. Stammkapital 0,00 0,00 II. Rücklagen 19.342,20 18.419,60 5,01% 1. Allgemeine Rücklage 19.342,20 2. Zweckgebundene Rücklagen III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag IV. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -2.707,98 -2.178,02 -24,33% B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) C. Empfangene Ertragszuschüsse 0,00 D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 0,00 E. Rückstellungen 40,70 27,00 50,74% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 2. Steuerrückstellungen 3. sonstige Rückstellungen 40,70 27,00 50,74% darin Aufwandsrückstellungen F. Verbindlichkeiten 11.253,66 12.675,99 -11,22% 47 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 10.883,14 12.596,01 -13,60% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 1.761,94 1.771,25 -0,53% 2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 345,46 63,94 440,29% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 63,94 4. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Nürnberg/ anderen E 12,17 13,94 -12,69% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 12,17 13,94 -12,69% 5. Sonstige Verbindlichkeiten 12,89 2,10 513,67% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 2,10 b. davon aus Steuern 2,67 2,10 27,00% c. davon im Rahmen der sozialen Sicherheiten G. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,00 H. Passive latente Steuern 0,00 0,00 48 HGB GuV (Eigenbetriebe) (EUR in Einer) Eigenbetrieb Frankenstadion Nürnberg (FSN) Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2022 31.12.2021 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 1.621.309,64 1.303.480,00 24,38% 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 3. andere aktivierte Eigenleistungen 4. sonstige betriebliche Erträge 3.900,27 darin Erträge aus Investitionsförderung 3.000,00 darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil darin aus der Auflösung von Sonderposten für Investitionszuschüsse darin Zuwendungen zu Betriebskosten darin andere aperiodische Erträge darin andere außergewöhnliche oder Erträge mit Einmalcharakter 900,27 5. Materialaufwand Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren Aufwendungen für bezogene Leistungen 6. Personalaufwand -235.036,76 -151.780,00 -54,85% Löhne und Gehälter -190.156,35 -120.160,00 -58,25% soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung -44.880,41 -31.620,00 -41,94% davon für Altersversorgung -12.961,17 -9.280,00 -39,67% 7. Abschreibungen -2.132.801,90 -2.117.930,00 -0,70% auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen -2.132.801,90 -2.117.930,00 -0,70% darin außerplanmäßige Abschreibungen auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -1.589.048,28 -768.310,00 -106,82% darin aus der Zuführung von Sonderposten für Investitionszuschüsse darin andere aperiodische Aufwendungen darin andere außergewöhnliche oder Aufwendungen mit Einmalcharakter 9. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 10. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 5.070,37 davon von der Stadt Nürnberg 11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -381.372,71 -429.020,00 11,11% davon an die Stadt Nürnberg 12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit -2.707.979,37 -2.163.560,00 -25,16% 13. außerordentliche Erträge 14. außerordentliche Aufwendungen 15. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 16. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 17. sonstige Steuern -14.460,00 18. Erträge aus Verlustübernahmen 19. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -2.707.979,37 -2.178.020,00 -24,33% 49 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2024 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt C.3 NürnbergBad (NüBad) C.3.1 Wirtschaftsplan 51 C.3.2 Jahresabschluss 61 50 Seite 1 von 4 NürnbergBad – Wirtschaftsplan 2024 Anlage 1: Erläuterungsbericht 1. Einführung Mit Beschluss des Stadtrats vom 02. Juli 2003 wurde der Eigenbetrieb NürnbergBad gegrün- det und hat zum 01. Januar 2004 seine Tätigkeit aufgenommen. Die Betriebssatzung für den Eigenbetrieb NürnbergBad vom 08. Juli 2003 wurde am 16. Juli 2003 im Amtsblatt der Stadt Nürnberg veröffentlicht. Die letzte Änderung der Betriebssatzung erfolgte durch Satzung vom 07. April 2020. Der Eigenbetrieb NürnbergBad bewirtschaftet alle städtischen Hallenbäder: • Südstadtbad, • Nordostbad, • Katzwangbad, • Langwasserbad; und alle städtischen Freibäder: • Stadionbad, • Westbad, • Naturgartenbad. NürnbergBad ist für die Planung und Durchführung der Maßnahmen zur Sanierung und At- traktivitätssteigerung verantwortlich. Die wesentlichen Maßnahmen bisher waren: • 2008 / 2009 – Südstadtbad; Sanierung, Erweiterung um Außenbereich und Sauna- landschaft • Dezember 2009 – Nordostbad; Erweiterung Außenbereich • September 2010 bis Juli 2011 – Westbad; vollständige Erneuerung • Mai 2013 bis Juli 2015 – Langwasserbad; Neubau • Februar 2017 bis Mai 2017 – Nordostbad; Neubau einer Röhrenrutsche • Juli 2017 bis Oktober 2017 – Nordostbad; Neugestaltung des Vorplatzes • 2018 – Maßnahmen zur Verbesserung der Barrierefreiheit im Stadionbad; Umbau und Neugestaltung des Eingangsbereichs im Katzwangbad • Im Oktober 2020 beauftragte der Nürnberger Stadtrat den Eigenbetrieb NürnbergBad mit der Generalsanierung und Wiedereröffnung des Volksbades. Die Umsetzung er- folgt durch eine Projektorganisation. Projektleiter ist der Zweite Werkleiter des Eigen- betriebs. Die Wiedereröffnung des Volksbades ist bis Mitte des Jahres 2025 geplant. In den vorliegenden Unterlagen ist die Planung für das Wirtschaftsjahr 2024 des Eigenbe- triebs NürnbergBad dargestellt. 51 Seite 2 von 4 2. Erfolgsplan Die Ermittlung der Planansätze im Erfolgsplan (Anlage 2) erfolgt auf Basis der Zahlen des vorläufigen Jahresabschlusses 2022 und der Ist-Situation des fortgeschrittenen Wirtschafts- jahres 2023. 2.1 Umsatzerlöse Zur Ermittlung der Umsatzerlöse wird vorausgesetzt, dass ein Normalbetrieb für das Jahr 2024 möglich ist. Es wird mit 1.000.000 Besucher für das Gesamtjahr 2024 geplant (2023: 900.000 Besucher / 2022: 747.814 Besucher / 2021: 420.901 Besucher / 2020: 445.720 Be- sucher / 2019: 1.182.000 Besucher) 2.2 Material und Instandhaltung Der Aufwand für Gas, Strom, Wasser und Heizung (Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe) wurde aus den Verbrauchsdaten der Vergangenheit und unter Berücksichtigung der aktuellen Ent- wicklungen ermittelt. Gegenüber den 2022 Zahlen im Bereich der Aufwendungen für Brenn- stoffe, Strom und Wasser, wurde mit einem deutlichen Anstieg für das Jahr 2024, auf 2.800 TEUR € geplant. Dabei wird bereits erwartet, dass die bisherigen Energieeinsparmaßnah- men, wie etwa auf eine fossile Beheizung der Schwimmbecken in den Freibädern zu verzich- ten, fortgesetzt wird. Allerdings kann die Kostensteigerung in diesem Bereich dadurch vo- raussichtlich nur zu 25 Prozent aufgefangen werden. Eine Entspannung der Kostensituation im Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe wird derzeit nicht erwartet. Die Aufwendungen für bezogene Leistungen beinhalten Aufwendungen für den Bauunterhalt (Anlage 3) mit 1.280 TEUR sowie für die Fremdreinigung mit 600 TEUR. 2.3 Personalaufwand Die Tarifeinigung 2023 sieht folgende Erhöhung der Tabellenentgelte vor: • Sockelbetrag ab 01.03.2024: 200 EUR • zzgl. 5,5 % (mindestens 340 EUR) Außerdem erhalten die Beschäftigten eine steuer- und abgabenfreie Inflationsausgleichszah- lung in Höhe von 3.000 Euro. Die Auszahlung beginnt mit einem Betrag von 1.240 Euro netto im Juni 2023. In den Monaten Juli 2023 bis einschließlich Februar 2024 gibt es monatliche Zahlungen in Höhe von je 220 Euro netto. Die Tarifeinigung hat eine Laufzeit bis 31.12.2024. Der vorläufige Jahresabschluss 2022 weist Gesamtpersonalkosten von 4.930 TEUR (2021: 4.367 TEUR) aus. Es wird, aufgrund der Tariferhöhung von Gesamtpersonalkosten i.H.v. 5.650 TEUR in 2024 ausgegangen. Die Neuschaffung von Stellen für das Volksbad (siehe Stellenplan Anlage 10) wird die Personalkosten erst im Jahr 2025 belasten. 52 Seite 3 von 4 2.4 Abschreibungen Es wurden lineare Abschreibungszeiten auf Grundlage der AfA-Tabelle für den Wirtschafts- zweig „Heil-, Kur-, Sport- und Freizeitbäder“ des Bundesministeriums der Finanzen vom 09. Mai 1995 angewandt. Für das Jahr 2024 wird mit Abschreibungen in Höhe von 1.950 TEUR geplant. Die Entwicklung der Abschreibungen ist im Finanzplan 2023 – 2027 dargestellt. Den Ab- schreibungen steht kein unmittelbarer Liquiditätsabfluss gegenüber, allerdings wird das Jah- resergebnis (Erfolgsplan) dadurch belastet. 2.5 Sonstige betriebliche Aufwendungen In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind Aufwendungen für z.B. Verwaltungskos- tenerstattungen, Miete, Öffentlichkeitsarbeit, Bürobedarf, Beratungsgebühren, Gutachten, Honorare Hochbauamt, Gärtnereileistungen, Winterdienst, Instandhaltung und Wartung der Gebäude, Betriebsvorrichtungen und technischen Anlagen veranschlagt. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen werden 2024 mit 2.150 TEUR eingeplant 2.6 Zinsen und ähnliche Aufwendungen Für das Jahr 2024 ist eine Kreditaufnahme für Investitionen i.H.v. 20.209 TEUR vorgesehen. (siehe Vermögensplan). Die sich aus den Krediten ergebenden Zinsaufwendungen i.H.v. 1.349 TEUR sind im Er- folgsplan berücksichtigt. Zur Deckung der laufenden Ausgaben ist die Inanspruchnahme eines Kassenkredites nötig. Für den Kassenkredit wird für das Planungsjahr mit einem Zinsaufwand i.H.v. 150 TEUR ge- rechnet. 2.7 Kassenkredit Als Kassenkreditmittel reichen die in Art. 73 Abs. 2 GO veranschlagten 1/6 der im Erfolgs- plan vorgesehenen Erträge nicht aus. Um den reibungslosen Betriebsablauf und eine fristge- rechte Bezahlung der Kreditorenrechnungen zu gewährleisten ist eine Summe von 9.900 TEUR als Kassenkredit eingeplant. 3. Vermögensplan Im Vermögensplan werden 250 TEUR als Investitionspauschale für Energiespar- und Klima- schutzmaßnahmen ausgewiesen. Weiterhin sind 1.924 TEUR für sonstige Investitionen geplant. Insbesondere die nötige In- standsetzung der Badewassertechnik für das Katzwangbad und das Nordostbad i.H.v. insge- samt 1.375 TEUR und die Verbesserung der Wegesituation vor verschiedenen Bädern, inkl. Verkehrssicherung und die Aufstockung der Fahrradstellplätze i.H.v. 300 TEUR stehen für den überwiegenden Teil der sonstigen Investitionen. Die Werkleitung ist bemüht, auch bei allen Infrastrukturmaßnahmen in den bestehenden Bädern Fördermittel zu akquirieren. Da 53 Seite 4 von 4 hierfür aber zum Zeitpunkt der Erstellung des Wirtschaftsplans noch keine Bescheide vorlie- gen, sind im Wirtschaftsplan noch keine möglichen Erträge eingeplant. Für das Projekt Volksbad sind in 2024 Baukosten i.H.v. brutto 25 Mio EUR (netto 21 Mio. EUR) eingeplant. Zusätzlich zum Projekt Volksbad erfolgt zum einen ein Wiederaufbau des im Krieg zerstörten Wasserturms. Für die Finanzierung des Turms wurde eine Spendenaktion gestartet und eine Förderung beantragt, welche die Baukosten zusammen mit der erwarteten Vorsteuer-Rück- zahlung abdecken sollen. Zum anderen wird die, vor dem Volksbad verlaufende, Rothenburger Straße neugestaltet. Hierfür wird ein Finanzierungsanteil i.H.v. 700 TEUR im Vermögensplan mit aufgenommen, um eine saldoneutrale Darstellung des Projektes im MIP zu ermöglichen und somit eine rechtzeitige Fertigstellung des Straßenbaus bis zur Eröffnung des Volksbades nicht durch eine Finanzierungslücke zu gefährden. Bis 2025 wird von Gesamtbaukosten für das Projekt i.H.v. brutto 67,6 Mio EUR (netto 56,8 Mio. EUR) ausgegangen. Die für das Volksbad anfallende Vorsteuer auf die Kosten kann zu ca. 90 % geltend gemacht werden und wird auf der Mittelherkunftsseite unter dem Punkt „4. Rückzahlung Vorsteuerüberhang durch Finanzamt“ berücksichtigt. 4. Stellenplan Anlage 10 zeigt in der Übersicht den Stellenplan für 2024. Für die geplante Eröffnung des Volksbades in 2025 wurden noch keine Stellenschaffungsanträge gestellt. 5. Finanzplan Der Finanzplan für die Zeit von 2023 bis 2027 weist einen Finanzbedarf von 122,6 Mio. EUR aus. Diese Summe beinhaltet für den genannten Zeitraum 2023 – 2027 angenommene Investitio- nen für das Projekt Volksbad in Höhe von brutto 60,5 Mio. EUR (netto 50,8 Mio. EUR). Auf der Mittelherkunftsseite sind neben den erwarteten Verlustausgleichszahlungen durch die Stadt und der Rückzahlung aus dem Vorsteuerüberhang durch das Finanzamt, die Kre- ditaufnahme, als auch die Förderungen für das Projekt Volksbad berücksichtigt. Behandlung Verlustausgleich Der Verlustausgleich der Stadt Nürnberg beläuft sich lt. Erfolgsplan im Jahr 2024 auf 9.233.455 EUR. In Anlage 9 ist die Entwicklung des Verlustausgleiches gemäß § 8 EBV dargestellt. Der vorliegende Wirtschaftsplan ist mit dem Finanzreferat abgestimmt. 54 NürnbergBad, Wirtschaftsplan 2024 - Anlage 2 Erfolgsplan 2024 - NürnbergBad Plan 2024 Hochr. 2023 vorläufig 2022 1. Umsatzerlöse 6.240.000 5.400.000 5.200.000 2. aktivierte Eigenleistung 280.000 280.000 280.000 3. übrige sonstige betriebliche Erträge 220.000 210.000 200.000 Erträge/Erlöse 6.740.000 6.740.000 5.890.000 5.890.000 5.680.000 5.680.000 4. Material und Instandhaltung a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe -2.835.000 -2.700.000 -2.100.000 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen -1.880.000 -1.750.000 -1.450.000 Summe Material und Instandhaltung -4.715.000 -4.450.000 -3.550.000 5. Personalaufwand a) Löhne und Gehälter -4.200.000 -3.800.000 -3.730.000 b) Soziale Abgaben und Aufw. für die Altersversorgung -1.450.000 -1.350.000 -1.200.000 in b) enth.Versorgungsempf. Beamte/Angest. und Beihilfe -230.000 -250.000 -270.000 Summe Personalaufwand -5.650.000 -5.150.000 -4.930.000 6. Abschreibungen -1.950.000 -2.015.560 -2.112.000 7. Sonstige betriebliche Aufwendungen -2.150.000 -2.142.400 -2.080.000 davon Abbruchkosten 0 0 0 Summe sonstige betriebliche Aufwendungen -2.150.000 -2.142.400 -2.080.000 Summe Aufwendungen -14.465.000 -14.465.000 -13.757.960 -13.757.960 -12.672.000 -12.672.000 8. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 9.1 Sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen -1.349.455 -689.880 -400.000 9.2 Zinsen Kassenkredite/Geldguthaben -150.000 -150.000 -30.000 Summe Zinsen -1.499.455 -1.499.455 -839.880 -839.880 -430.000 -430.000 10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -9.224.455 -8.707.840 -7.422.000 11. sonstige Steuern -9.000 -9.000 -9.000 12. Jahresgewinn + / Jahresverlust - -9.233.455 -8.716.840 -7.431.000 14.09.202313:31 WP_2024.xlsErfolgsplan 2024 55 NürnbergBad, Wirtschaftsplan 2024 - Anlage 5 Vermögensplan 2024 - NürnbergBad Ausgaben des Wirtschaftsjahres Verpflichtungser- mächtigungen des Wirtschaftsjahres Gesamtausgabe bedarf Brutto bei mehrjährigen Vorhaben I. Mittelverwendung Euro Euro Euro 1. Volksbad Baukosten 25.000.000 10.580.000 67.563.204 VB Turm 1.300.000 VB Rothenburger Strasse 700.000 Investitionspauschale Energiespar- und Klimaschutzmaßnahmen 250.000 sonstige Investitionen (Aufgliederung siehe Tabelle *) 1.924.000 2. Zwischensumme Investitionen 29.174.000 3. Pagatorisches Ergebnis (= Periodenergebnis - Abschreibungen) 7.283.455 Darlehenstilgung Investitionsdarlehen 2.150.000 4. Darlehenstilgung Altdarlehen 0 Summe Rückführung Kontokorrentkonto 0 38.607.455 0 0 II. Mittelherkunft 1. Kontokorrentkonto 28900107 0 sonstige Investitionen 2024 * 2. Kreditaufnahmen für Investitionen 20.046.900 in Euro 3a Zuschüsse Volksbad Bund 1.400.000 1.375.000 Badewassertechnik HB/Katzw. + HB/No 3b Zuschüsse Volksbad FAG 970.000 300.000 3c Zuschüsse Volksbad sonstige 2.400.000 249.000 verschiedenes Volksbad Turm Rückzahlung Vorsteuer 355.000 1.924.000 4. Rückzahlung Vorsteuerüberhang durch Finanzamt 4.202.100 5. Verlustausgleich nach § 8 EBV 9.233.455 6. Ausgleich früherer Jahresverluste nach § 8 EBV 0 Summe 38.607.455 Planansatz 2024 14.09.202313:33 WP_2023.xlsVermögensplan 2023 Wege, Plätze, Fahrradständer (diverse Bäder) 56 NürnbergBad, Wirtschaftsplan 2024 - Anlage 7 Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fällig werdenden Ausgaben Gesamt 2025 2026 2027 Volksbad € 10.580.000 € 0 € 0 € 10.580.000 Verpflichtungsermächtigungen im Vermögensplan des Jahres 2024 € 10.580.000 € 0 € 0 € 10.580.000 14.09.202313:34 WP_2024.xlsVerpflichtungsermächtigungen 57 Finanzplan 2023 - 2027 - NürnbergBad NürnbergBad, Wirtschaftsplan 2024 - Anlage 8 I. Mittelverwendung 2023 2024 2025 2026 2027 Summe akt. Hochr. Plan Vorschau Vorschau Vorschau 2023-2027 1. Volksbad 22.000.000 25.000.000 10.580.000 57.580.000 Volksbad Turm 240.000 1.300.000 715.000 2.255.000 Volksbad Rothenburger Strasse 700.000 700.000 Investitionspauschale Energiespar- und Klimaschutzmaßnahmen 250.000 250.000 260.000 270.000 280.000 1.310.000 sonstige Investitionen (Aufteilung siehe Vermögensplan 2024) 1.300.000 1.924.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 7.724.000 Zwischensumme Investitionen 23.790.000 29.174.000 13.055.000 1.770.000 1.780.000 69.569.000 2. Pagatorisches Ergebnis (= Periodenergebnis - Abschreibungen) 6.701.280 7.283.455 7.664.539 7.274.846 7.412.715 36.336.835 3. Darlehenstilgung Investitionsdarlehen 2.150.000 2.150.000 2.825.244 3.179.830 3.251.830 13.556.904 4. Rückführung(+)/Belastung (-) Kontokorrentkonto 28900107 -1.075.897 4.648.970 -409.330 3.163.743 Summe 31.565.383 38.607.455 23.544.783 16.873.646 12.035.215 122.626.482 II. Mittelherkunft 1. Kontokorrentkonto 28900107 0 2. Kreditaufnahmen für Investitionen 14.900.000 20.046.900 3.036.544 37.983.444 3a Zuschüsse Volksbad Bund 800.000 1.400.000 2.000.000 1.100.000 5.300.000 3b Zuschüsse Volksbad FAG 200.000 970.000 1.500.000 1.230.000 3.900.000 3c Zuschüsse Volksbad sonstige 3.000.000 2.400.000 2.400.000 2.485.000 10.285.000 Volksbad Turm Zuschuss 1.000.000 1.000.000 Volksbad Turm Spenden/Rückzahlung Vorsteuer 900.000 355.000 1.255.000 Volksbad Rothenburger Str SÖR 700.000 700.000 4. Rückzahlung Vorsteuerüberhang durch Finanzamt 3.641.400 4.202.100 2.243.700 883.800 922.500 11.893.500 5. Verlustausgleich nach § 8 EBV 8.123.983 9.233.455 10.664.539 11.174.846 11.112.715 50.309.538 6. Ausgleich früherer Jahresverluste nach § 8 EBV 0 Summe 31.565.383 38.607.455 23.544.783 16.873.646 12.035.215 122.626.482 Tabelle 1 2023 2024 2025 2026 2027 Pagatorisches Ergebnis (= Periodenergebnis - Abschreibungen) 6.701.280 7.283.455 7.664.539 7.274.846 7.412.715 Entwicklung der Abschreibungen 2.015.560 1.950.000 3.000.000 3.900.000 3.700.000 durch die Stadt Nürnberg auszugleichender Jahresverlust ( § 8 Abs. 2 EBV) 8.716.840 9.233.455 10.664.539 11.174.846 11.112.715 14.09.202313:34 58 NürnbergBad, Wirtschaftsplan 2024 - Anlage 9 Darstellung des Verlustausgleiches gemäß § 8 Eigenbetriebsverordnung Ist WP WP Plan Plan Plan Plan 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 Jahresverluste nach G+V 6.722.982 7.664.336 8.123.983 9.233.455 10.664.539 11.174.846 11.112.715 Verlustausgleich durch die Stadt Nürnberg 8.189.048 7.664.336 8.123.983 9.233.455 10.664.539 11.174.846 11.112.715 -1.466.066 Verlustvortrag 14.09.202313:35 WP_2024.xlsVerlustausgleich 59 NürnbergBad - Wirtschaftsplan 2024 - Anlage 6 2024 Investition Brutto Nordost Südstadtbad Naturgarten Stadion West Katzwang Langwasser Summen Sauna Attraktivierung, Veränderung, Effektofen 10.000,00 € 10.000,00 € 25.000,00 € 45.000,00 € Technik Badewassertechnik, Schlammwasseraufbereitung 250.000,00 € 25.000,00 € 1.100.000,00 € 1.375.000,00 € Geräte Traktor Benzin, E-Cart, Unkrautbrenner 6.500,00 € 3.000,00 € 7.500,00 € 3.000,00 € 20.000,00 € Spielplätze Erstellung, Erweiterung an Land oder im Wasser 15.000,00 € 15.000,00 € 5.000,00 € 10.000,00 € 15.000,00 € 60.000,00 € Ausstattung Liegen, Papierkörbe, Ascher, Wertfächer, Umkleiden… 5.000,00 € 2.000,00 € 2.000,00 € 2.000,00 € 2.000,00 € 2.000,00 € 15.000,00 € Sanitär Abwasser Fettabscheider (sofern wieder eine Gastronomie kommt) - € 2.000,00 € 2.000,00 € 4.000,00 € CD Schriftzug "Bad" am Gebäude, Stele oder Werbeschild 8.000,00 € 8.000,00 € 8.000,00 € 8.000,00 € 32.000,00 € Vorplatz Wege & PLätze, Verkehrssicherung , Fahrradständer usw. 25.000,00 € 200.000,00 € 15.000,00 € 50.000,00 € 10.000,00 € 300.000,00 € Scheidt & Bachmann Erneuerung von Komponenten nach Abschreibung 10.000,00 € 10.000,00 € 5.000,00 € 5.000,00 € 5.000,00 € 35.000,00 € allgemein bewegliches Invest 38.000,00 € Summen Bäder 280.000,00 € 89.000,00 € 226.500,00 € 45.000,00 € 37.500,00 € 1.170.000,00 € 38.000,00 € 1.924.000,00 € 60 HGB Bilanz (Eigenbetriebe) (EUR in Tsd.) NürnbergBad (NüBad) Ist zahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2022 31.12.2021 in % Bilanz Aktiva 55.545,00 50.529,00 9,93% A. Anlagevermögen 51.829,00 48.236,00 7,45% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 7,00 12,00 -41,67% 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 7,00 12,00 -41,67% 3. geleistete Anzahlungen II. Sachanlagen 51.822,00 48.224,00 7,46% 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken, soweit nicht Nr. 2 40.663,00 42.180,00 -3,60% 2. Betriebsanlagen (ASN) 3. Tiefbauten (ASN, SÖR) 4. Abwasserreinigungsanlagen (SUN) 5. Abwassersammlungsanlagen (SUN) 6. Maschinen und maschinelle Anlagen 1.153,00 1.527,00 -24,49% 7. Fahrzeuge 8. Betriebs- und Geschäftsausstattung 1.134,00 1.294,00 -12,36% 9. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 8.872,00 3.222,00 175,36% III. Finanzanlagen 0,00 0,00 1. Wertpapiere des Anlagevermögens 2. Sonstige Ausleihungen B. Umlaufvermögen 3.047,00 2.289,00 33,11% I. Vorräte 75,00 74,00 1,35% 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 66,00 66,00 0,00% 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 3. fertige Erzeugnisse und Waren 9,00 8,00 12,50% 4. geleistete Anzahlungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 3.047,00 1.857,00 64,08% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 306,00 258,00 18,60% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 306,00 258,00 18,60% 2. Forderungen an die Stadt Nürnberg/ andere Eigenbetriebe 2.235,00 1.316,00 69,83% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2.235,00 1.316,00 69,83% 3. sonstige Vermögensgegenstände 506,00 283,00 78,80% III. Wertpapiere IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 587,00 358,00 63,97% C. Rechnungsabgrenzungsposten 8,00 4,00 100,00% D. Aktive latente Steuern E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 Passiva 55.545,00 50.529,00 9,93% A. Eigenkapital 8.634,00 8.273,00 4,36% I. Stammkapital II. Rücklagen 7.998,00 7.998,00 0,00% 1. Allgemeine Rücklage 7.998,00 7.998,00 0,00% 2. Zweckgebundene Rücklagen III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 275,00 -3.048,00 109,02% IV. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -7.304,00 -6.723,00 -8,64% B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 0,00 C. Empfangene Ertragszuschüsse 7.664,00 10.046,00 -23,71% D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 6.685,00 5.785,00 15,56% E. Rückstellungen 551,00 423,00 30,26% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 156,00 26,00 500,00% 2. Steuerrückstellungen 3. sonstige Rückstellungen 395,00 397,00 -0,50% darin Aufwandsrückstellungen F. Verbindlichkeiten 39.615,00 35.990,00 10,07% 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 32.048,00 29.197,00 9,76% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 2.299,00 2.111,00 8,91% 61 2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 618,00 256,00 141,41% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 618,00 256,00 141,41% 4. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Nürnberg/ anderen Eigenbetrieben 6.450,00 5.777,00 11,65% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 6.450,00 5.777,00 11,65% 5. Sonstige Verbindlichkeiten 499,00 759,00 -34,26% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 499,00 759,00 -34,26% b. davon aus Steuern 565,00 c. davon im Rahmen der sozialen Sicherheiten G. Rechnungsabgrenzungsposten 60,00 58,00 3,45% H. Passive latente Steuern 62 HGB GuV (Eigenbetriebe) (EUR in Tsd.) NürnbergBad (NüBad) Is tzahlen Istzahlen Abweichun g 31.12.2022 31.12.2021 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 5.415,00 2.643,00 104,88% 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 3. andere aktivierte Eigenleistungen 390,00 287,00 35,89% 4. sonstige betriebliche Erträge 166,00 1.612,00 -89,70% darin Erträge aus Investitionsförderung darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil darin aus der Auflösung von Sonderposten für Investitionszuschüsse 118,00 118,00 0,00% darin Zuwendungen zu Betriebskosten darin andere aperiodische Erträge darin andere außergewöhnliche oder Erträge mit Einmalcharakter 1.201,00 5. Materialaufwand -3.587,00 -2.830,00 -26,75% Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren -2.009,00 -1.869,00 -7,49% Aufwendungen für bezogene Leistungen -1.578,00 -961,00 -64,20% 6. Personalaufwand -5.057,00 -4.367,00 -15,80% Löhne und Gehälter -3.853,00 -3.166,00 -21,70% soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung -1.204,00 -1.201,00 -0,25% davon für Altersversorgung -277,00 7. Abschreibungen -2.112,00 -2.196,00 3,83% auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen -2.112,00 -2.196,00 3,83% darin außerplanmäßige Abschreibungen auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -2.120,00 -1.442,00 -47,02% darin aus der Zuführung von Sonderposten für Investitionszuschüsse darin andere aperiodische Aufwendungen -349,00 -40,00 -772,50% darin andere außergewöhnliche oder Aufwendungen mit Einmalcharakter 9. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 10. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 3,00 12,00 -75,00% davon von der Stadt Nürnberg 11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -391,00 -433,00 9,70% davon an die Stadt Nürnberg 0,00 12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit -7.293,00 -6.714,00 -8,62% 13. außerordentliche Erträge 14. außerordentliche Aufwendungen 15. außerordentliches Ergebnis -11,00 0,00 16. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 17. sonstige Steuern -9,00 18. Erträge aus Verlustübernahmen 19. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -7.304,00 -6.723,00 -8,64% 63 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2024 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt C.4 NürnbergStift (NüSt) C.4.1 Wirtschaftsplan 65 C.4.2 Jahresabschluss 110 64 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  3 Inhaltsverzeichnis 1 Geschäft, Rahmenbedingungen und allgemeine Grundlagen ..... 5 1.1 Rechtliche Grundlagen ............................................................................................... 5 1.2 Betriebliche Grundlagen ............................................................................................ 6 2 Erfolgsplan ...................................................................................... 7 2.1 Ausgangslage ............................................................................................................. 7 2.2 Herausforderungen für 2024 ...................................................................................... 8 2.3 Parameter .................................................................................................................... 9 2.4 Auslastung .................................................................................................................. 9 2.5 Ergebnis NüSt Gesamt ............................................................................................. 10 2.6 Erläuterungen zu den betrieblichen Erträgen ........................................................... 13 2.7 Erläuterungen zu den betrieblichen Aufwendungen ................................................ 17 2.8 Kassenkredit ............................................................................................................. 22 3 Erfolgsplan der einzelnen Einrichtungen .................................... 23 3.1 Pflegezentrum Sebastianspital am Wöhrder See ...................................................... 23 3.2 August-Meier-Haus .................................................................................................. 24 3.3 Senioren-Wohnanlage-St. Johannis ......................................................................... 26 3.4 Senioren-Wohnanlage St. Platnersberg .................................................................... 27 3.5 Senioren-Wohnanlage-Heilig-Geist-Spital .............................................................. 28 3.6 Ambulante Dienste ................................................................................................... 29 3.7 Geriatrische Reha ..................................................................................................... 30 4 Vermögensplan ............................................................................. 30 5 Investitionsplan ............................................................................. 31 5.1 Darstellung der Investitionsmaßnahmen .................................................................. 31 5.2 Verpflichtungsermächtigungen ................................................................................ 36 6 Fünfjahresübersicht ...................................................................... 36 6.1 Erfolgsplan ............................................................................................................... 36 6.2 Finanzplan ................................................................................................................ 41 7 Darlehensverbindlichkeiten ......................................................... 42 8 Stellenplan ..................................................................................... 45 Wichtige Begriffe und Abkürzungen ................................................. 45 65 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  4 Vorwort Gemäß § 11 Abs. 1 der Betriebssatzung i.V. mit § 2 Abs. 1 WkPV und den Vorschriften der Eigenbetriebsverordnung legt das NürnbergStift den Wirtschafts-, Vermögens- und Finanzplan für das Geschäftsjahr 2024 vor. Der Wirtschafts-, Vermögens- und Finanzplan 2024 berücksichtigt die Ausführungen entsprechend den §§ 2, 3, 4 und 6 WkPV vom 3. März 1998 (GVBl. S. 132, BayRS 861-3-I), zuletzt geändert durch § 5 der Verordnung vom 5. Oktober 2007 (GVBl. S. 707). Nach Begutachtung durch den Werkausschuss (NüSt) ist der Wirtschafts -, Vermögens- und Finanzplan vom Stadtrat festzustellen (§ 7 Abs. 1 Nr. 5 der Betriebssatzung). Für die Wirtschaftsplanung 2024 wurden die Änderungen aus dem BilRUG (Bilanzrichtlinie- Umsetzungsgesetz) wie u.a. den Ausweis von Umsatzerlösen, die Gliederung der Gewinn - und Verlustrechnung (GuV) sowie die Änderung aus dem Pflegestärkungsgesetz II hinsichtlich der Umstellung auf Pflegegrade fortgeführt. Die Wirtschaftsplanerstellung 2024 ist von zahlreichen Faktoren beeinflusst. Erhebliche Kostensteigerungen im Personalbereich und im Sachkostenbereich (vor allem im Energie- und Lebensmittelbereich) sowie hohe Instandhaltungskosten durch teilweise alte und baufällige Gebäude sind zu berücksichtigen. Die neue Personalbemessung ist eine große Chance aber auch eine Herausforderung für die Gesamtorganisationsentwicklung hinsichtlich Personalentwicklung und -Qualifizierung. Dem Personalmangel muss durch viel Energie und Ressourcen entgegengewirkt werden. Eine zentrale Rolle hierbei spielt die interne Ausbildung von Pflegefachkräften und die Gewinnung von Pflegepersonal aus dem Ausland. Die Digitalisierung im NüSt ist weiter voranzutreiben, beispielsweise durch den Ausbau des WLANs in den Einrichtungen und Umstellung des ERP-Systems (Neueinführung SAP S4/HANA). Außerdem sind die eingeleiteten Baumaßnahmen an den Standorten Platnersberg und Raudtener Straße weiter zu entwickeln. Für die vielfältigen Aufgaben, Herausforderungen und Vorgaben müssen ausreichen d Kapazität und Ressourcen zur Verfügung stehen. 66 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  5 1 Geschäft, Rahmenbedingungen und allgemeine Grundlagen 1.1 Rechtliche Grundlagen Die im Nürn bergStift zusammengefassten ambulanten, teil - und vollstationären Einrichtungen einschließlich der Nebenbetriebe sind öffentliche Einrichtungen der Stadt Nürnberg. Das NürnbergStift ist als Eigenbetrieb organisiert und wird als Sondervermögen verwaltet (§ 1 WkPV). Gemäß § 3 der Betriebssatzung verfolgt das NürnbergStift ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige Zwecke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegünstigte Zwecke“ der Abgabenordnung. Zuständige Organe für das NürnbergStift sind der Oberbürgermeister, der Stadtrat, der Werkausschuss und die Werkleitung (§ 4 der Betriebssatzung). Die Werkleitung setzt sich seit 01.06. 2022 zusammen aus der Referentin für Jugend, Familie und Soziales als 1. Werkleiterin und der zwei 2. Werkleiterinnen mit der gleichzeitigen Funktion als Dienststelleneiterinnen in der Doppelspitze. Aufgabe des NürnbergStift ist es, die bestmögliche und bedarfsgerechte Versorgung der älteren Bevölkerung durch ambulante, teilstationäre und vollstationäre Hilfen nach dem auf Landesebene s eit 01.08.2008 geltenden Pflege - und Wohnqualitätsgesetz (PfleWoqG), dem seit 01.10.2009 auf Bundesebene geltenden Wohn - und Betreuungsvertragsgesetz (WBVG), dem SGB V, dem SGB XI, dem SGB XII sowie den Pflegestärkungsgesetzen I bis III sicherzustellen. Der Betrieb der Einrichtungen ist privatrechtlich geregelt. Mit den Vertretern der Krankenkassen wird die Vergütung nach § 111 SGB V für die Geriatrische Rehabilitationseinrichtung vereinbart. Für die Pflegebereiche werden die Entgelte mit den Vertretern de r Pflegekassen und dem überörtlichen Sozialhilfeträger nach § 85 SGB XI verhandelt. Für den Rüstigen -Bereich sind die Pensionssätze mit dem überörtlichen Sozialhilfeträger entsprechend §§75 ff SGB XII vereinbart. Die Entgelte für die Wohnheime werden durch NüSt festgesetzt. Die Vergütung der ambulanten Pflegeleistungen und der hauswirtschaftlichen Versorgung erfolgt gemäß § 89 SGB XI nach dem Vertrag, der auf Landesebene zwischen den Vertretern der Leistungserbringer und den Vertretern der Pflegekassen, der sonstigen Sozialversicherungsträger und den Sozialhilfeträgern abgeschlossen wurde. 67 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  6 1.3 Betriebliche Grundlagen Im Eigenbetrieb NürnbergStift sind folgende Einrichtungen zusammengefasst: Pflegezentrum Sebastianspital am Wöhrder See (AHS) August-Meier-Haus (AMH) Senioren-Wohnanlage St. Johannis (AHJ) Senioren-Wohnanlage Platnersberg (AHP) Senioren-Wohnanlage Heilig-Geist-Spital (HSP) Ambulante Dienste (AMBD) Geriatrische Rehabilitation (REHA) Praxis für Ergotherapie (ERGO) August-Meier-Heim (AHR), Haus 5 & 6 Verwaltung NüSt Facility-Aufgaben, Unterstützungsleistungen für die Pflege sowie der Betrieb der NüSt eigenen Küche im August-Meier-Heim werden durch die NürnbergStift Service GmbH (NüStSG) sichergestellt. In diesem Zusammenhang werden NüSt-Mitarbeiterinnen und -Mitarbeiter (insbesondere aus dem Küchen- und Betriebsdienstbereich) über einen Gestellungsvertrag der NüStSG überlassen. Wäschereileistungen werden vollständig von einer Fremdfirma erbracht. 68 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  7 2 Erfolgsplan 2.1 Ausgangslage Die Versorgung pflegebedürftiger Menschen in Nürnberg steht vor großen Herausforderungen. Das Nachfragepotential wird weiter stetig wachsen, dem die Angebotsentwicklung an stationären Pflege - plätzen hinterherhinken wird. Bereits jetzt sind Pflegeplätze sehr rar und die Situation wird sich weiter verschärfen. Dem muss das NürnbergStift entgegenwirken und perspektivisch weitere Pflegeplätze aufbauen. Daher werden die angefangenen Bauprojekte weiterentwickelt.  Das neue August -Meier-Haus wurde am 01. April 2023 in der Regensburger Str. in Betrieb genommen und bietet 158 stationäre Pflegeplätze (vorher: 138 Plätze), 18 Plätze in der Tagespflege und 8 Plätze für Nachtpflege. Alle 158 Betten sind bereits belegt und ausreichend Pflegepersonal ist vorhanden.  Im Stadtteil St. Johannis baut die WBG eine neue Pflegeeinrichtung. Mit der Anmietung durch NüSt (geplant ist das dritte Quartal 2026) können 122 vollstationäre und 14 teilstationäre Pflegeplätzte (bisher 96 vollstationäre Bewohnerplätze) angeboten werden.  Ebenfalls werde n die Planungen zur Senioren -Wohnanlage Platnersberg, die federführend durch das Hochbauamt realisiert werd en, fortgesetzt. Eine Sanierung und Erweiterung des Bestands ist beabsichtigt.  Für den Neubau der an die Service GmbH vermieteten Küche wurde das Grundstück in der Raudtener Straße in Nürnberg, Altenfurt durch die Stadt an NüSt übertragen. Derzeit läuft die Planungsphase.  Gegenwärtig leidet die Altenpflege unter akutem Personalmangel und Kostendruck. Aus diesem Grund setzt NüSt ganze Energie und Res sourcen in Aktivitäten zur Personalgewinnung und -Bindung durch Projekte zur Verbesserung der Arbeitsbedingungen für Pflege - und Betreuungskräfte.  Außerdem stellt NüSt die Ausbildung im besonderen Fokus. Die Ausbildung ist auf zwei Standorte konzentriert. Sehr erfreulich ist, dass es gelungen ist, die ersten Generalistinnen für das NüSt zu begeistern. Das bedeutet 15 von 16 Absolventen werden als Fachkräfte im September in den Einrichtungen beginnen.  Ebenfalls ist die Gewinnung von ausländischen Fa chkräften und damit einhergehenden Weiterentwicklung der Willkommenskultur im NüSt weiterer Bestandteil der Personalrekrutierung. Aktuell werden sechs Pflegefachkräfte aus dem Iran beschäftigt und das Arbeitsprofil eines zukünftigen Intergrationsbeauftragten entwickelt. Seit dem Juli 2023 gilt das neue Personalbemessungsverfahren in der Pflege. Das neue PeBeM bietet eine große Chance für die Gesamtorganisationsentwicklung ins besondere hinsichtlich 69 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  8 Personalentwicklung und –Qualifizierung. Das NüSt hat bereits ein Steuerungsteam gebildet das alle diesbezü glichen Aktivitäten im Gesamtbe trieb initiiert, unterstützt und steuert. Die Etablierung der Arbeitsprofile der Pflegeassistenz ist in allen Häusern erfolgreich umgesetzt. Die ersten Aktivitäten hinsichtlich der selbstständigen Dienstplanung durch die Pflegeteams sind in Senioren -Wohnanlage St. Johannis gestartet. Im August -Meier-Haus sind die Maßnahmen zur Prozessa nalyse- und Strukturierung hinsichtlich der Arbeit in den Wohngemeinschaften initiiert und werden begleitet. Das PPZ plant mit Team am Platnersberg eine Testung zur Ausfallmanagement durch die APP-Unterstützung. 2.2 Herausforderungen für 2024 Neben den intensiven, sowohl zeitlich als auch großen kostentechnischen, Baumaßnahmen, der Kampf gegen Fachkraftmangel und der neuen gesetzlichen Personalbemessung gibt es weitere Herausforderungen, welche im Wirtschaftsplan 2024 berücksichtigt wurden.  Personalkostensteigerungen durch die hohe tarifliche Einigung im April 2024.  Erhebliche Steigerung bei den Sachkosten, vor allem im Bereich Lebensmittel und Energie, und den bezogenen Fremdleistungen.  Gesteigerter schlecht kalkulierbarer Instandhaltungsaufwand a ufgrund des Instandhaltungs- staus und den damit verbundenen schlechten Zustand der Gebäude und Anlagen.  Verzögerung von Baumaßnahmen an unseren Standorten in Johannis und Platnersberg und der Zentral Küche.  Hohe Ausfallzeiten bei Pflege- und Betreuungskräften.  Umsetzung eines neuen Personalschlüssels.  Schaffung der IT-Infrastruktur für die Umsetzung der Telemedizin und Telematik.  Weiterer Ausbau des WLAN-Netzes in den Einrichtungen.  ERP-Systemwechsel von SAP R/3 zu SAP S/4 HANA. Diese Aufgaben erfordern einen erheblichen personellen und finanziellen Aufwand, welcher im Wirtschaftsplan 2024 abzubilden ist. Zusätzlich ist bei der Geriatrischen Reha mit einem erheblichen Risiko aufgrund der Abhängigkeit zum Klinikum zu rechnen. Das NüSt muss die sehr hohen ärztlichen und medizinischen Kosten tragen. Diese Kosten können nicht gesteuert werden und fallen unabhängig vom Auslastungsgrad an. Teilweise entstehen noch weitere zusätzliche Kosten, wi e beispielwiese nicht therapiefähige Patienten, die nach kürzester Zeit wieder in die Kliniken eingeliefert werden müssen und hohe Transportkosten. Jeder Transport eines Patienten ins Klinikum wird durch NüSt getragen, wie der Transport für medizinische Untersuchungen oder Rücküberweisungen. 70 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  9 2.3 Parameter Die Wirtschaftsplanung für 2024 enthält folgende wesentliche Parameter:  Die Erträge im Rüstigen Bereich sind rückläufig a ufgrund der sinkenden Nachfrage in den letzten Jahren.  In den Personalkosten für 2024 ist die Tarifsteigerung mitberücksichtigt. Nach Vorgabe des Ref. I/II wurde für die Entwicklung der Kosten ein durchschnittlicher Steigerungssatz von 8 % angenommen. Dieser setzt sich aus einem Sockelbetrag von 200,00 Euro und einer Tarifsteigerung in Höhe von 5,50 % zusammen.  Die Preise für Energie und Wasser für 2024 sind aktuell schwer abschätzbar. Es wurden daher die Werte aus der Hochrechnung 2023 angesetzt. Beim August -Meier-Haus ist die im August 2023 angeschlossene PV-Anlage zur Gewinnung von Strom mitberücksichtigt.  Im Wirtschaftsbedarf sind die Fremdleistung durch die Service-GmbH enthalten. Die Löhne und Gehälter erhöhen sich um 1. Januar 2024 um 3,85 %. Außerdem wird über eine Einmalzahlung diskutiert (Inflationsausglich bzw. Sonderzahlung). Die Kosten für Reinigung und Betriebsdienst sind um 4,50 % gegenüber 2023 gestiegen. Der Preis pro Beköstigungstag liegt bei 15,00 Euro und ist damit 5,63 % höher als 2023.  Bei den Sachkosten wurde eine Inflation in Höhe von 3,00 % angenommen.  Die neue Personalbemessung wurde bereits in der Planung 2024 berück sichtigt. Die neuen Funktionsstellen (PDL, Hygiene, Geronto, Qualität) sind in der Personalplanung angerechnet.  Gegenüber dem Jahr 2022 sind die Instandhaltungskosten um 37,34 % höher.  Durch die Inbetriebnahme des neues AMH im April 2023 sind die Abschreibungskosten 56,65% gegenüber dem Jahr 2022 höher.  Wegfall der Erstattungen aus dem Corona Rettungsschirm Pflege.  Die Planung erfolgte ohne den Einsatz von Zeitarbeitskräften. 2.4 Auslastung Das Wohn- und Platzangebot für den Wirtschaftsplan 2024 setzt sich wie folgt zusammen: AHS AMH AHJ AHP Vollstat. Pflege Vollstat. Pflege Vollstat. Pflege Vollstat. Pflege Kapazität 254,00 158,00 111,00 88,00 Belegung in % 98% 98% 97% 98% Geplante Bewohner 249,90 154,84 108,00 86,50 71 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  10 Bei der stationären Pflege (AHS, AMH, AHJ, AHP) ist mit insgesamt 599,24 belegten Plätzen und einer Auslastungsquote von 98,01 % in 2024 geplant. Die Tages- und Nachtpflege ist im AMH rund um die Uhr an 366 Tagen im Jahr 2024 geöffnet. Die Tagespflege (AHS, AMH) plant mit einer Auslastung von 27,50 Bewohnern und die Nachtpflege (AMH) mit 6,00 Bewohnern. Der Wohnbereich St. Johannis ist aufgrund des schlechten Zustands nicht mehr vollständig nutzbar und wird daher nur mit einer Auslastung von 84,38 % geplant. Das entspricht einer Bewohnerzahl v on 54. Beim Heilig-Geist-Spital wird von einer Vollbelegung von 106 Wohnungen ausgegangen. Im Ambulanten Dienst ist die Versorgung von 115 Klienten vorgesehen. In der Geriatrischen Reha wird im Schnitt mit 42 Patienten geplant. Das ergibt eine Quote von 95,45 % in der Auslastung. 2.5 Ergebnis NüSt Gesamt Für das Wirtschaftsjahr 2024 ist ein negatives Ergebnis in Höhe von 1.999.259 Euro geplant. Dieses resultiert aus Erträgen in Höhe von 46.422.273 Euro, Aufwendungen in Höhe von 48.420.782 Euro und einem negativen n eutralen Ergebnis von 750 Euro. Im Vergleich zum Geschäftsjahr 2022 ergibt sich eine Verbesserung von 806.772 Euro. AHS AMH AMH Tagespflege Tagespflege Nachtpflege Kapazität 18,00 16,00 8,00 Belegung in % 83% 78% 75% Geplante Bewohner 15,00 12,50 6,00 HGS REHA AMBD Wohnen Vollstationär Pflege Kapazität 106,00 44,00 Belegung in % 100% 95% Geplante Bewohner/Patienten 106,00 42,00 115,00 72 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  11 Nüst Gesamt Ergebnis WPL Nachtrags- WPL WPL in EUR 2022 2023 2023 2024 Personal- aufwendungen 27.399.009 26.924.607 28.152.317 1.227.710 4,6% 29.829.056 Essensversorgung 2.893.808 3.590.090 3.462.997 -127.093 -3,5% 4.328.672 Energie und Wasser 1.308.897 2.596.657 1.807.701 -788.956 -30,4% 1.791.611 Wirtschafsbedarf 2.692.663 2.582.839 2.835.102 252.263 9,8% 3.222.639 Pflegebedarf und soziale Betreuung 817.861 671.554 669.307 -2.247 -0,3% 728.560 Verwaltungsbedarf 935.639 421.699 776.811 355.112 84,2% 496.528 Zentrale Dienste 516.380 521.585 518.607 -2.978 -0,6% 568.180 Pachten, Mieten, Leasing 512.113 513.097 519.654 6.557 1,3% 527.050 Beiträge, Ver- sicherungen, Steuern 866.435 871.259 966.085 94.826 10,9% 1.156.549 Instandhaltung, Wartung 1.165.237 1.536.705 1.754.681 217.976 14,2% 1.600.393 Abschreibungen 2.173.904 2.801.930 3.438.209 636.279 22,7% 3.679.992 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 309.563 390.806 497.802 106.996 27,4% 491.553 Summe betriebliche Aufwendungen 41.591.508 43.422.830 45.399.272 1.976.443 4,6% 48.420.782 Erlöse Rüstige 599.095 610.339 534.835 -75.504 -12,4% 566.396 Erlöse teilstationäre Pflege 270.028 544.839 495.289 -49.550 -9,1% 1.148.181 Erlöse vollstationäre Pflege 29.309.042 30.637.010 29.799.458 -837.552 -2,7% 34.752.712 Erlöse Wohnheime 782.165 798.411 808.586 10.175 1,3% 789.100 Erlöse ambulante Pflegeleistungen 1.147.809 1.321.536 1.107.026 -214.510 -16,2% 1.355.828 Erlöse Reha stationär 2.757.212 3.709.855 2.806.375 -903.480 -24,4% 3.851.221 Zuweisungen, Zu- schüsse, Fördermittel, Auflösung SoPo 717.662 699.010 1.159.587 460.577 65,9% 960.384 Nebenerlöse 3.169.637 2.435.087 2.621.724 186.637 7,7% 2.998.452 Summe betriebliche Erträge 38.752.650 40.756.088 39.332.879 -1.423.208 -3,5% 46.422.273 Betriebsergebnis -2.838.858 -2.666.741 -6.066.393 -3.399.651 127,5% -1.998.509 Neutrales Ergebnis 32.828 0 99.710 99.710 -750 Ergebnis -2.806.031 -2.666.741 -5.966.683 -3.299.942 -123,7% -1.999.259 Abweichung Nachtrags- WPL zu WPL 2023 73 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  12 Entsprechend § 3 Abs. 1 Satz 2 WkPV ist der Erfolgsplan mindestens wie die Gewinn- und Verlustrechnung zu gliedern. Gewinn- und Verlustrechnung Ergebnis 2022 Nachtrags WPL 2023 WPL 2024 für den Eigenbetrieb NürnbergStift EUR EUR EUR 1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sow ie aus Kurzzeitpflege, sonstige Leistungen 24.712.353,60 26.679.585,72 32.221.840,72 2. Erträge aus Unterkunft und Verpflegung 4.946.986,74 5.409.299,11 6.399.616,60 3. Erträge aus Zusatzleistungen und Transportleistungen 56.304,06 86.140,74 96.375,00 4. Erträge aus gesonderter Berechnung von 2.230.289,74 3.142.786,37 3.648.432,13 Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen 4a. Umsatzerlöse nach § 277 Absatz 1 HGB 6.279.267,25 2.518.413,78 2.894.935,34 sow eit nicht in den Nummern 1 bis 4 enthalten 5. Zuw eisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten 2.798.413,20 2.831.962,91 2.305.235,12 6. Erhöhung/Verminderung des Bestands an unfertigen Leistungen 0,00 0,00 0,00 7. Andere aktivierte Eigenleistungen 46.032,55 62.567,25 0,00 8. Sonstige betriebliche Erträge 249.114,12 38.636,36 8.250,00 Zw ischensumme 41.318.761,26 40.769.392,25 47.574.684,92 9. Personalaufw and: a) Löhne und Gehälter 22.125.098,14 22.548.680,16 23.418.406,42 b) Sozialabgaben, Altersversorgung 6.767.297,21 6.415.193,89 7.244.969,70 und sonstige Aufw endungen 10. Materialaufw and: a) Lebensmittel 95.460,18 99.450,00 109.406,73 b) Wasser, Energie, Brennstoffe 1.308.897,13 1.807.700,77 1.791.611,33 c)Wirtschafts-/Verw altungs-/Betreuungs-/Med.-therap. Bedarf 7.649.173,94 8.497.907,24 9.365.324,00 11. Aufw endungen für zentrale Dienstleistungen 485.071,23 487.141,33 533.229,47 12. Steuern, Abgaben, Versicherungen 838.519,35 933.478,86 1.123.096,91 14. Mieten, Pacht, Leasing 512.112,65 519.653,95 527.049,76 Zw ischensumme 39.781.629,83 41.309.206,19 44.113.094,32 Zwischenergebnis 1.537.131,43 -539.813,94 3.461.590,60 74 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  13 2.6 Erläuterungen zu den betrieblichen Erträgen Pflegebereich Gewinn- und Verlustrechnung Ergebnis 2022 Nachtrags WPL 2023 WPL 2024 für den Eigenbetrieb NürnbergStift EUR EUR EUR Zwischenergebnis 1.537.131,43 -539.813,94 3.461.590,60 15. Erträge aus öffentlicher und nicht-öffentlicher Förderung 1.300.000,00 500.000,00 500.000,00 von Investitionen 16. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten/Verbindlichkeiten 329.738,66 571.663,77 552.461,00 18. Aufw endungen aus der Zuführung zu Sonderposten/ 1.335.949,12 533.620,00 500.000,00 Verbindlichkeiten 20. Abschreibungen: a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände und 2.136.459,42 3.416.672,85 3.660.491,86 b) Abschreibungen auf Forderungen und sonstige 43.005,56 21.536,26 19.500,00 21. Aufw endungen für Instandhaltung und Instand- 1.163.843,17 1.749.644,29 1.594.392,70 setzung 22. Sonstige betriebliche Aufw endungen 991.403,13 284.017,87 247.372,95 Zw ischensumme -4.040.921,74 -4.933.827,50 -4.969.296,52 Zwischenergebnis -2.503.790,31 -5.473.641,44 -1.507.705,91 25. Zinsen und ähnliche Erträge 7.296,00 4.759,80 0,00 27. Zinsen und ähnliche Aufw endungen 309.536,26 497.801,66 491.552,71 Zw ischensumme -302.240,26 -493.041,86 -491.552,71 29. Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag -2.806.030,57 -5.966.683,30 -1.999.258,62 nachrichtlich Vorschlag zur Verw endung des Jahresergebnisses Auf neue Rechnung vorzutragen -2.806.030,57 -5.966.683,30 -1.999.258,62 Verlustausgleich Ergebnis WPL Nachtrags- WPL WPL 2022 2023 2023 2024 Erlöse teilstationäre Pflege 270.028 544.839 495.289 -49.550 -9,1% 1.148.181 Erlöse vollstationäre Pflege 29.309.042 30.637.010 29.799.458 -837.552 -2,7% 34.752.712 Summe 29.579.070 31.181.849 30.294.747 -887.102 -2,8% 35.900.893 in EUR Abweichung Nachtrags-WPL zu WPL 2023 75 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  14 Der Planung der Erträge aus vollstationären Pflegeleistungen für das Jahr 202 4 liegen d en Auslastungszahlen und bisherigen Pflegegradverteilungen sowie dem bayrischen Pflegegradmix zugrunde. Die zum 01.07.202 3 verhandelten neuen Vergütungsvereinbarungen für pflegebedingten Aufwand, Unterkunft und Verpflegung ohne Vergütungszuschläge für PPsG und Investitions kosten zeigen im Ergebnis für die vollstationären Einrichtungen folgende Steigerungsraten: AHS : 9,79 % AMH allgemeine Pflege : 6,25 % AHH Geronto : 8,95 % AMH Pflegeoase : 8,95 % AHJ : 9,74 % AHP : 8,97 % Für die weitere Anpassung der Verg ütungssätze zum 01.07.2024 wird nach de m neuen Personalbemessungsverfahren verhandelt . Dadurch ist es möglich eine deutlich höhere Personalausstattung mit Pflege - und Betreuungskräften als bisher zu vereinbar en. Insbesondere können besondere Personalbedarf e (z.B. PDL, Hygienefachkraft, Gerontofachkraft und Qualitätsmanagement) zusätzlich verhandelt werden. Ambulante Leistungen NüSt plant 2024 die Neuaufstellung des ambulanten Dienstes und rechnet mit Verbesserungen bei den Umsatzaussichten. Insbesondere soll sich die Situation durch den Ausbau der Tagespflegeangebote und der Ausschöpfung der Leistungen pro Patient im ambulanten Dienst positiv verbessern. Im Planansatz wurde eine Steigerung der Leistungsvergütung im Schnitt um 5,37 % ab April 2024 angenommen. Die Basis bilden die neu verhandelten Vergütungssätze. Rüstigen Bereich Ergebnis WPL Nachtrags- WPL WPL 2022 2023 2023 2024 Erlöse ambulante Pflegeleistungen 1.147.809 1.321.536 1.107.026 -214.510 -16,2% 1.355.828 in EUR Abweichung Nachtrags-WPL zu WPL 2023 76 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  15 Die Erträge im Rüstigen Bereich sind rückläufig aufgrund der sinkenden Nachfrage in den letzten Jahren. Wohnheimbereich Der Wohnheimbereich im St. Johannis ist aufgrund d es schlechten Zustands nicht mehr vollständig nutzbar. Daher liegt die Auslastung nur bei 84,38 % (siehe Gliederungspunkt 2.2.1.) Die Erlöse im Heilig-Geist-Spital steigen leicht an. Bei einem Mieterwechsel wird die Miete um 10 % pro Wohnung erhöht. Geriatrische Rehabilitation Der Planung der Erträge für das Jahr 202 4 wurden die im Gliederungspunkt 2.2.1 dargestellten Auslastungszahlen zugrunde gelegt. Ab dem 01.10.2023 wird ein Tagessatz in Höhe von 247,97 Euro als Bewertungsgrundlage angenommen. Von 01.10.2024 ist mit einem Satz pro Tag in Höhe von 256,52 Euro geplant. Das entspricht einer Steigerung um 3,45 %. Ergebnis WPL Nachtrags- WPL WPL 2022 2023 2023 2024 Erlöse Rüstige 599.095 610.339 534.835 -75.504 -12,4% 566.396 Abweichung Nachtrags- WPL zu WPL 2023in EUR Ergebnis WPL Nachtrags- WPL WPL 2022 2023 2023 2024 Erlöse Wohnheime 782.165 798.411 808.586 10.175 1,3% 789.100 Abweichung Nachtrags- WPL zu WPL 2023in EUR Ergebnis WPL Nachtrags- WPL WPL 2022 2023 2023 2024 Erlöse Reha stationär 2.757.212 3.709.855 2.806.375 -903.480 -24,4% 3.851.221 in EUR Abweichung Nachtrags-WPL zu WPL 2023 77 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  16 10/2022 bis 09/2023 10/2023 bis 09/2024 10/2024 bis 12/2024 Tagessatz in EUR 239,70 247,97 256,52 Steigerung in % 2,29 3,45 3,45 Belegung Patienten Tagessatz in EUR Tage Erlöse 2024 in EUR Januar 2024 42 247,97 31 322.856,48 Februar 2024 42 247,97 29 302.027,03 März 2024 42 247,97 31 322.856,48 April 2024 42 247,97 30 312.441,76 Mai 2024 42 247,97 31 322.856,48 Juni 204 42 247,97 30 312.441,76 Juli 2024 42 247,97 31 322.856,48 August 2024 42 247,97 31 322.856,48 September 2024 42 247,97 30 312.441,76 Oktober 2024 42 256,52 31 333.995,03 November 2024 42 256,52 30 323.221,00 Dezember 2024 42 256,52 31 333.995,03 Gesamt 366 3.844.845,80 Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten Im Einzelnen fallen darunter die:  Erlöse aus der Auflösung von Sonderposten  Zuschuss Miete Stiftung HSP  Fördermittel PPZ und Fördermittel Dritter  PpSG-Erstattungen Nebenerlöse Ergebnis WPL Nachtrags- WPL WPL 2022 2023 2023 2024 Zuweisungen, Zu- schüsse, Fördermittel, Auflösung SoPo 717.662 699.010 1.159.587 460.577 65,9% 960.384 in EUR Abweichung Nachtrags-WPL zu WPL 2023 Ergebnis WPL Nachtrags- WPL WPL 2022 2023 2023 2024 Nebenerlöse 3.169.637 2.435.087 2.621.724 186.637 7,7% 2.998.452 in EUR Abweichung Nachtrags-WPL zu WPL 2023 78 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  17 Folgende Posten sind in den Nebenerlösen enthalten:  Erstattungen von Mitarbeiter/innen für Unterkunft und Verpflegung  Erträge aus der Praxis Ergotherapie und die Verrechnungen für die Leistungen Telefon - und Fernsehbenutzung  Erträge aus „Vermietung und Verpachtung “ ( inkl. geplante Neuvermietung AHR an das Sozialamt für die Unterkunft von Flüchtlingen)  Inanspruchnahme von „Gestellungskräften“ und „Verwaltungsleistungen“  Sonstige, z.B. Kostenausgleich der Stadt Nürnberg für in Vorjahren begründete Versorgungsansprüche Neutrales Ergebnis In der Position sind folgende Sachverhalte zu finden:  Periodenfremde Aufwendungen  Verrechnung Verkaufserlöse Anlagevermögen  Erträge aus der nachberechneten Leistungen aus früheren Geschäftsjahren  Zweckgebundene Spenden 2.7 Erläuterungen zu den betrieblichen Aufwendungen Personalaufwand Der Berechnung der Personalaufwendungen (Pflege naher Bereiche) li egen die im Gliederungspunkt 2.4 dargestellten Auslastungszahlen zugrunde. Bei der Verteilung der Pflegegrade wurde sowohl die bisherige Verteilung als auch der bayrische Pflegegradmix berücksichtigt. Es liegen im WPL 202 4 428,65 VK zugrunde. In den Perso nalkosten für 2024 ist die Tarifsteigerung mitberücksichtigt. Nach Vorgabe des Ref. I/II wurde für die Entwicklung der Personalkosten ein durchschnittlicher Steigerungssatz von 8 % in die Ergebnis WPL Nachtrags- WPL WPL 2022 2023 2023 2024 Neutrales Ergebnis 32.828 0 99.710 99.710 -750 in EUR Abweichung Nachtrags-WPL zu WPL 2023 Ergebnis WPL Nachtrags- WPL WPL 2022 2023 2023 2024 Personal- aufwendungen 27.399.009 26.924.607 28.152.317 1.227.710 4,6% 29.829.056 in EUR Abweichung Nachtrags-WPL zu WPL 2023 79 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  18 Planung einbezogen. Dieser setzt sich aus einem Sockelbetrag in Höhe von 200,00 Euro und einer Tarifsteigerung in Höhe von 5,50 % zusammen. Bestandteil der Personalaufwendungen sind auch die Aufwendungen für die Mitarbeiter/innen, die im Rahmen eines „Gestellungsvertrages“ an die NüStSG überlassen werden. Den Aufwendungen für aktive Kräfte stehen in gleicher Höhe die Kostenerstattungen der NüStSG an das NüSt gegenüber. Die Personalkostensteigerung für das Jahr 202 4 im Bereich der NüStSG beträgt 3,85 %. Zusätzlich wird über Sonderzahlungen diskutiert. Der hier ausgewiesene Personalkostenaufwand ist gekürzt um die PAF-Erstattungen und die sonstigen Personalkostenerstattungen. Essensversorgung Die gesamte Speisenproduktion (inkl. Einkauf) wird von der NüStSG erbracht und in deren Wirtschaftsplan veranschlagt . Bei NüSt wird Sie als Fremdleistung Küche angegeben. Getränke und Sondernahrung (z.B. Nahrungsergänzungsmittel) werden direkt von den NüSt - Einrichtungen beschafft und als Lebensmittelaufwand ausgewiesen. Die Kosten für Versorgung der Bewohner mit Lebensmittel sind um 5,63 % gegenüber dem Vorjahr gestiegen. Der Preis pro Beköstigungstag liegt bei 15,00 Euro. Die Grün de sind die bereits erwähnten Tarifsteigerungen bei der Service-GmbH und die gestiegenen Energie- und Lebensmittelpreise. Energie und Wasser Die Preise für Energie und Wasser für 2024 sind aktuelle schwer abschätzbar. Es wurden daher die Werte aus der Hochrechnung 2023 angesetzt. Gegenüber dem Jahr 2022 sind diese jedoch deutlich gestiegen aufgrund der erheblichen Preissteigerungen. Beim August-Meier-Haus ist die im August 2023 angeschlossene PV-Anlage zur Gewinnung von Strom mitberücksichtigt. Ergebnis WPL Nachtrags- WPL WPL 2022 2023 2023 2024 Essensversorgung 2.893.808 3.590.090 3.462.997 -127.093 -3,5% 4.328.672 in EUR Abweichung Nachtrags-WPL zu WPL 2023 Ergebnis WPL Nachtrags- WPL WPL 2022 2023 2023 2024 Energie und Wasser 1.308.897 2.596.657 1.807.701 -788.956 -30,4% 1.791.611 in EUR Abweichung Nachtrags-WPL zu WPL 2023 80 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  19 Wirtschafts-, Pflegebedarf, Verwaltungsbedarf und zentrale Dienste Im Wirtschaftsbedarf sind die Fremdleistungen durch die Service -GmbH inkludiert. Die Kosten für Reinigung und Betriebsdienst sind um 4,50 % gegenüber 2023 gestiegen. Des Weiteren fallen zusätzliche Kosten für das Gebäudemanagement in Höhe von rund 265.000 Euro für das neue August- Meier-Haus an, welche in dieser Höhe nicht refinanziert werden. Die soziale Betreuung in den Einri chtungen steigt gegenüber dem Wirtschaftsjahr 2023. Durch die Corona Situation wurde auf Veranstaltungen für Bewohner im Jahr 2022 komplett verzichtet. Durch die Beendigung der Corona Pandemie wird der soziale Betreuungsaufwand auf dem üblichen Niveau in 2024 geplant. In den zentralen Diensten sind Kosten für die IT -Infrastruktur und die Verwaltungskostenerstattung (VKE) an den Träger Stadt Nürnberg enthalten. Diese beinhalten städtische Kosten (z.B. Stadtrat, Rathäuser, Referate) und zentrale Leistungen von Querschnittsdienststellen (z.B. DIP, PA, Rpr). Diese werden unabhängig von der tatsächlichen Inanspruchnahme pauschaliert umgelegt und an NüSt weiterverrechnet. In 2024 werden hierfür 397.641 Euro angesetzt. Pachten, Miete, Leasing Die Kostenpositionen wurden im Vergleich zum Vorjahreswert angepasst und fortgeschrieben. Steuern, Abgaben, Versicherungen Ergebnis WPL Nachtrags- WPL WPL 2022 2023 2023 2024 Wirtschaftsbedarf 2.692.663 2.582.839 2.835.102 252.263 9,8% 3.222.639 Pflegebedarf und soziale Betreuung 817.861 671.554 669.307 -2.247 -0,3% 728.560 Verwaltungsbedarf 935.639 421.699 776.811 355.112 84,2% 496.528 Zentrale Dienste 516.380 521.585 518.607 -2.978 -0,6% 568.180 Summe 4.962.543 4.197.678 4.799.827 602.149 14,3% 5.015.907 in EUR Abweichung Nachtrags-WPL zu WPL 2023 Ergebnis WPL Nachtrags- WPL WPL 2022 2023 2023 2024 Pachten, Mieten, Leasing 512.113 513.097 519.654 6.557 1,3% 527.050 in EUR Abweichung Nachtrags-WPL zu WPL 2023 Ergebnis WPL Nachtrags- WPL WPL 2022 2023 2023 2024 Beiträge, Versicher- ungen, Steuern 866.435 871.259 966.085 94.826 10,9% 1.156.549 Abweichung Nachtrags- WPL zu WPL 2023in EUR 81 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  20 In der Position Beiträge, Versicherungen und Steuern sind die Kosten für die Umlage an den Pflegeausbildungsfonds (PAF) Bayern enthalten. Im Jahr 2024 sind hierfür Kosten in Höhe von 822.641 Euro geplant. Aufwendungen für Instandhaltung und Wartung Die Instandhaltungskosten sind ein erheblicher Kostenfaktor bei NüSt. Aufgrund des schlechten Zustands der Gebäude und Anlagen wird in 2024 mit einem hohen Instandhaltungs - und Wartungsaufwand in Höhe von 1.600.393 Euro gerechnet. Für das neue AMH fallen hier 336.343 Euro auf der Grundlage des abgeschlossenen Gebäudemanagement Vertrags an. Diese Kosten werden in dieser Höhe nicht über die gesondert berechneten Investitionserlöse refinanzier t. Durch die Verzögerung beim Bau des neuen Heimes in St. Johannis entstehen zusätzliche finanzielle Aufwendungen, durch die betriebsbereite Haltung des alten Gebäudes. Weiterhin muss das AHR Gebäude ertüchtigt werden für die angedachte Vermietung an das Sozialamt. Die Wartungsaufwendungen beinhalten Aufwendungen für abgeschlossene Wartungsverträge technischer Anlagen und Pflegeverträge für Software. Abschreibungen Im Abschreibungsaufwand 2024 in Höhe von 3.679.992 Euro sind neu die Aufwendungen für das neue AMH enthalten. Ebenfalls fällt wieder eine Abschreibung in Höhe von 450.000 Euro für das bereits verkaufte Grundstück und Gebäude in St. Johannis an. Die gesamte Afa für das Gebäude in Johannis beläuft sich auf rund 633.850 Euro. Grund hierfür ist die verkürzte Abschreibungsdauer auf die Restlaufzeit der Nutzungsdauer des Gebäudes. Die zusätzlichen Kosten werden nicht refinanziert. Ergebnis WPL Nachtrags- WPL WPL 2022 2023 2023 2024 Instandhaltung, Wartung 1.165.237 1.536.705 1.754.681 217.976 14,2% 1.600.393 in EUR Abweichung Nachtrags-WPL zu WPL 2023 Ergebnis WPL Nachtrags- WPL WPL 2022 2023 2023 2024 Abschreibungen 2.173.904 2.801.930 3.438.209 636.279 22,7% 3.679.992 in EUR Abweichung Nachtrags-WPL zu WPL 2023 82 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  21 Zinsen und ähnliche Aufwendungen Im Zinsaufwand 2024 sind neu die Zinsen für die Finanzierung des Neubau s August -Meier-Haus enthalten. Jahresergebnis Die Veränderung im Jahresergebnis stellt sich wie folgt dar: Das negative Ergebnis im Nacht rags-Wirtschaftsplan 2023 in Höhe von -5.966.683 Euro ist gekennzeichnet von der inflationären Steigerung im Energie-, Material- und Lebensmittelbereich. Zusätzlich beeinflussen die Nachwirkungen der Corona -Pandemie in den ersten Monaten des Jahres 2023 das prognostizierte Jahresergebnis stark negativ, beispielsweise Belegungseinschränkungen, Ertragseinbußen, Mehraufwänden und Überlastung von Pflegepersonal. Durch die Überlastung der Mitarbeitenden gibt es eine anhaltende hohe Krankheitsquote. Die Ausfallzeiten der Pflege - und Betreuungskräfte mussten daher häufig durch teureres Zeitarbeitspersonal ausge glichen werden. Weitere Sachverhalte in 2023, wie der Inflationsausgleich in Höhe 2.560 Euro pro Arbeitnehmer, die deutliche Tariferhöhung in der Service -GmbH, die hohen Instandhaltungskosen aufgrund von nicht vorhersehbaren Schäden (z.B. Heizungsausfall A HS), und der hohe Abschreibungsaufwand in St. Johannis belasten das Ergebnis noch weiter. Das Ergebnis im Wirtschaftsplan 2024 in Höhe von -1.999.259 EUR wird stark durch die ansteigenden Personalkosten aufgrund von Tarifsteigerungen beeinflusst. Ebenfalls belasten die hohen Instandhaltungskosten für die Gebäude und Anlagen das Ergebnis stark. Zum Beispiel sind die vertraglich geregelte Gebäudemanagementkosten in AHM in Höhe von rund 610.000 Euro nicht in dieser Höhe refinanziert. Im AHJ entstehen weiter hin Kosten für Instandhaltung, da der Bau des neuen Heimes sich verzögert und der Abschreibungsaufwand für das bereits verkaufte Grundstück und Gebäude noch zu tragen ist. Zusätzlich ist aufgrund des Instandhaltungstaus bei den alten und baufälligen Gebäuden und Anlagen zu rechnen mit erhöhten Instandhaltungsaufwendungen in den nächsten Jahren zu rechnen. Weiterhin sind die Energiekosten aktuell schwer abschätzbar und sind daher mit dem gleichen hohen Ergebnis WPL Nachtrags- WPL WPL 2022 2023 2023 2024 Zinsen 309.563 390.806 497.802 106.996 27,4% 491.553 Abweichung Nachtrags- WPL zu WPL 2023in EUR Ergebnis WPL Nachtrags- WPL WPL 2022 2023 2023 2024 Ergebnis -2.806.031 -2.666.741 -5.966.683 -3.299.942 -123,7% -1.999.259 in EUR Abweichung Nachtrags-WPL zu WPL 2023 83 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  22 Wert, wie in 2023 berücksichtigt. Zusätzlich steigen die IT-Infrastrukturkosten, durch die SAP S/4Hana Einführung und die Kostenumlage der Stadt Nürnberg. 2.8 Kassenkredit Nach § 7 Abs. 2 WkPV soll der festgesetzte Höchstbetrag eines Kassenkredites für die Kassenführung einer Einrichtung ein Sechstel der im Erfolgsplan vorgesehenen Erträge bei den Nummern 1 bis 8 , der Gewinn- und Verlustrechnung nicht übersteigen. Für das Jahr 202 4 errechnet sich ein Betrag von 7.929.114,15 Euro (ein Sechstel von 47.574.684,92 Euro. Zur Absicherung der rechtzeitigen Leistung von Ausgaben und für Unwägbarkeiten soll der Höchstbetrag der Kassenkredite auf 7,93 Mio. Euro festgesetzt werden. 84 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  23 3 Erfolgsplan der einzelnen Einrichtungen 3.1 Pflegezentrum Sebastianspital am Wöhrder See Die Pflegeinrichtung Sebastianspital am Wöhrder See wurde mit einer Auslastungsquote von 98 % in der vollstationären Pflege und 83 % in der Tagespflege geplant , das geplante Ergebnis in AHS endet positiv mit 144 TEUR. Das im AHS angesiedelte Schwimmbad ist weiterhin nicht kostendeckend, obwohl wir die Miete angepasst haben aufgrund der gestiegenen Energiekosten. in Euro in % Personalaufwendungen 8.106.226 8.419.138 8.687.536 268.398 3,2% 9.526.835 Essensversorgung 1.126.923 1.396.994 1.337.086 -59.908 -4,3% 1.697.171 Energie und Wasser 414.123 668.839 437.000 -231.839 -34,7% 600.000 Wirtschaftsbedarf 892.707 829.745 923.047 93.302 11,2% 994.650 Pflegebedarf und soziale Betreuung 258.570 208.931 191.013 -17.918 -8,6% 215.063 Verwaltungsbedarf 104.624 47.068 109.435 62.368 132,5% 43.040 Zentrale Dienste 12.791 14.382 149.625 135.244 940,4% 149.114 Pachten, Mieten, Leasing 49.823 50.189 49.920 -269 -0,5% 50.136 Beiträge, Versicherungen, Steuern 334.670 336.801 351.730 14.929 4,4% 378.520 Instandhaltung, Wartung, 384.475 272.800 644.000 371.200 136,1% 458.376 Abschreibungen 969.834 955.758 973.334 17.576 1,8% 941.525 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 134.592 123.293 123.293 0 0,0% 115.015 Summe betriebliche Aufwendungen 12.789.358 13.323.937 13.977.020 653.084 4,9% 15.169.445 Erlöse Rüstige 0 0 0 0 0 Erlöse teilstationäre Pflege 270.028 316.033 293.538 -22.495 -7,1% 432.132 Erlöse Vollstat. Pflege 13.290.693 13.716.008 13.306.168 -409.840 -3,0% 15.335.730 Zuweisungen, Zuschüsse, Fördermittel, Auflösung Sonderposten 135.810 119.270 322.558 203.288 170,4% 123.668 Nebenerlöse 523.672 301.922 329.798 27.876 9,2% 297.215 Summe Erlöse 14.220.203 14.453.233 14.252.062 -201.171 -1,4% 16.188.745 Betriebsergebnis vor Umlage 1.430.845 1.129.296 275.041 -854.254 -75,6% 1.019.300 Umlagen 1.422.518 1.311.794 1.051.178 260.616 19,9% 875.043 Betriebsergebnis nach Umlage 8.387 -182.498 -776.136 -593.638 -325,3% 144.257 Neutrales Ergebnis -416.493 0 27.320 -27.320 - 0 Gesamtergebnis -408.105 -182.498 -748.816 -620.958 -340,3% 144.257 Plan 2024AHS Abw. Nachtrags - WPL zu Plan 2023Ist 2022 Plan 2023 Nachtrags -WPL 2023 85 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  24 3.2 August-Meier-Haus Das neue August-Meier-Haus wurde mit einer Auslastungsquote von 98 % in der vollstationären Pflege, 78 % in der Tagespflege und 75 % in der Nachtpflege geplant, das geplante Ergebnis in AMH endet negativ mit 511 TEUR. Der Neubau des August-Meier-Hauses erfolgte in Form einer öffentlich-privaten Partnerschaft (ÖPP). Die Auftragsvergabe an den privaten Bieter Reisch GmbH & Co. KG beinhalt ete eine 25-jährige Beauftragung im Gebäudemanagement. In der nachfolgenden Tabelle werden die jährlichen Kosten dargestellt. in Euro in % Personalaufwendungen 4.206.041 4.626.297 5.081.612 455.316 9,8% 5.809.636 Essensversorgung 571.114 751.383 793.123 41.740 5,6% 984.650 Energie und Wasser 414.483 992.270 371.664 -620.607 -62,5% 87.000 Wirtschaftsbedarf 598.688 772.733 604.859 -167.875 -21,7% 917.488 Pflegebedarf und soziale Betreuung 105.320 95.374 144.237 48.863 51,2% 179.621 Verwaltungsbedarf 89.913 24.456 44.722 20.265 82,9% 27.671 Zentrale Dienste 11.006 10.271 85.364 75.093 731,1% 89.281 Pachten, Mieten, Leasing 5.687 6.057 6.338 281 4,6% 6.239 Beiträge, Versicherungen, Steuern 174.709 193.466 216.849 23.383 12,1% 365.092 Instandhaltung, Wartung, 210.449 712.425 542.985 -169.440 -23,8% 366.324 Abschreibungen 162.896 834.302 1.032.140 197.838 23,7% 1.346.422 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 25.577 161.026 261.945 100.919 62,7% 264.137 Summe betriebliche Aufwendungen 6.575.883 9.180.061 9.185.838 5.777 0,1% 10.443.560 Erlöse Rüstige 76.113 3.453 1.751 -1.702 -49,3% 0 Erlöse teilstationäre Pflege 228.807 201.751 -27.055 -11,8% 716.049 Erlöse Vollstat. Pflege 6.486.461 7.766.122 8.039.303 273.181 3,5% 9.732.635 Zuweisungen, Zuschüsse, Fördermittel, Auflösung Sonderposten 54.708 51.952 47.487 -4.465 -8,6% 51.429 Nebenerlöse 245.337 112.674 67.576 -45.098 -40,0% 38.874 Summe Erlöse 6.862.619 8.163.008 8.357.867 194.859 2,4% 10.538.988 Betriebsergebnis vor Umlage 286.736 -1.017.053 -827.970 189.083 -18,6% 95.428 Umlagen 1.085.801 331.461 716.709 385.248 116,2% 607.145 Betriebsergebnis nach Umlage -799.065 -1.348.514 -1.544.679 -196.166 14,5% -511.717 Neutrales Ergebnis -6.661 0 57.125 57.125 - 0 Gesamtergebnis -792.404 -1.348.514 -1.487.555 -139.041 -10,3% -511.717 Plan 2024AMH Ist 2022 Plan 2023 Nachtrags -WPL 2023 Abw. Nachtrags - WPL zu Plan 2023 86 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  25 Die bezogenen Leistungen in Höhe von 265 TEUR werden im Wirtschaftsbedarf ausgewiesen und sind in dieser Höhe nicht über die P flegesätze refinanziert. Der darin enthaltene Wartungs - und Instandhaltungsaufwand in Höhe von 336 TEUR wird ebenfalls nicht in dieser Höhe über die gesondert berechneten Investitionskosten refinanziert. Monatlich Jährlich Fremdleistungen infrastrukturelles Gebäudemanagement (AMH) 7.926,68 95.120,10 97.973,70 Fremdleistungen technisches Gebäudemanagement (AMH) 4.769,47 57.233,69 58.950,70 Fremdleistungen Haus- und Gebäudereinigung (AMH) 544,28 6.531,39 6.727,33 Fremdleistungen Betriebsdienst (AMH) 3.865,27 46.383,30 47.774,80 Fremdleistungen Recycling/Entsorgung (AMH) 1.070,16 12.841,86 13.227,12 Fremdleistungen Glas- und Sonderreinigungen (AMH) 2.011,73 24.140,77 24.864,99 Sonstige Fremdleistungen Wirtschaftsbedarf (AMH) 1.238,15 14.857,77 15.303,50 Sonstige Versicherungen (AMH) 696,86 8.362,37 8.613,24 Wartung Baukonstruktion AMH 3.429,28 41.151,39 42.385,93 Wartung technische Anlagen AMH 7.363,76 88.365,07 91.016,02 Instandhaltung Betriebsgebäude (AMH) 9.819,80 117.837,60 121.372,73 Instandhaltung technische Anlagen (AMH) 6.599,38 79.192,56 81.568,34 Summe 49.334,82 592.017,86 609.778,41 Kosten 2023 WPL 2024Leistung in EUR 87 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  26 3.3 Senioren-Wohnanlage-St. Johannis Die Senioren -Wohnanlage St. Johannis wurde mit einer Auslastungsquote von 97 % in der vollstationären Pflege und 84 % im Bereich Wohnen geplant, das geplante Ergebnis in AHJ endet negativ mit 929 TEUR. Im Jahr 2024 fällt erneut die Sonderabschreibung in Höhe von 450.000 Euro für das bereits verkaufte Grundstück und Gebäude in St. Johannis an. Die gesamte Afa für das Gebäude in Johannis beläuft sich auf rund 633.850 Euro. Grund hierfür ist die verkürzte Abschreibungsdauer auf die Restlaufzeit der Nutzungsdauer des Gebäu des, dieser zusätzliche Abschreibungsaufwand wird nicht refinanziert über die gesondert gerechneten Investitionskosten. in Euro in % Personalaufwendungen 3.535.281 3.300.596 3.428.969 128.372 3,9% 3.390.370 Essensversorgung 578.235 742.421 619.700 -122.721 -16,5% 782.390 Energie und Wasser 212.627 397.751 338.000 -59.751 -15,0% 326.000 Wirtschaftsbedarf 427.121 361.850 475.604 113.755 31,4% 534.291 Pflegebedarf und soziale Betreuung 85.390 54.786 62.524 7.738 14,1% 62.092 Verwaltungsbedarf 84.130 18.486 31.373 12.888 69,7% 55.135 Zentrale Dienste 10.100 9.700 67.620 57.920 597,1% 67.732 Pachten, Mieten, Leasing 4.519 5.071 5.329 258 5,1% 5.489 Beiträge, Versicherungen, Steuern 143.538 142.599 146.425 3.826 2,7% 158.617 Instandhaltung, Wartung, 129.281 159.000 190.500 31.500 19,8% 226.594 Abschreibungen 677.439 674.789 673.806 -983 -0,1% 666.781 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 7.619 9.329 9.329 0 0,0% 9.167 Summe betriebliche Aufwendungen 5.895.280 5.876.378 6.049.179 172.802 2,9% 6.284.658 Erlöse Rüstige 358.713 469.139 396.877 -72.262 -15,4% 394.435 Erlöse Vollstat. Pflege 5.392.216 5.023.249 4.565.422 -457.828 -9,1% 5.229.346 Erlöse Wohnheime 238.208 258.912 264.586 5.674 2,2% 242.402 Zuweisungen, Zuschüsse, Fördermittel, Auflösung Sonderposten 55.715 53.869 54.035 166 0,3% 52.333 Nebenerlöse 89.902 50.391 64.687 14.295 28,4% 97.034 Summe Erlöse 6.134.754 5.855.561 5.345.606 -509.955 -8,7% 6.015.551 Betriebsergebnis vor Umlage 239.474 -20.817 -703.574 -682.756 3279,8% -269.108 Umlagen 1.038.906 562.727 784.758 222.031 39,5% 660.313 Betriebsergebnis nach Umlage -799.432 -583.544 -1.488.331 -904.788 155,1% -929.420 Neutrales Ergebnis 262.876 8.632 8.632 Gesamtergebnis -536.556 -583.544 -1.479.699 -896.156 153,6% -929.420 Plan 2024AHJ Ist 2022 Plan 2023 Nachtrags -WPL 2023 Abw. Nachtrags - WPL zu Plan 2023 88 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  27 3.4 Senioren-Wohnanlage St. Platnersberg Die Senioren -Wohnanlage-Platnersberg wurde mit einer Auslastungsquote von 98 % in der vollstationären Pflege geplant, das geplante Ergebnis in AHJ endet negativ mit 367 TEUR. in Euro in % Personalaufwendungen 2.907.183 2.648.992 2.892.801 243.808 9,2% 2.991.074 Essensversorgung 431.790 497.216 502.746 5.530 1,1% 584.269 Energie und Wasser 135.315 268.325 238.000 -30.325 -11,3% 235.500 Wirtschaftsbedarf 332.966 280.557 332.352 51.795 18,5% 316.921 Pflegebedarf und soziale Betreuung 73.697 74.899 72.266 -2.632 -3,5% 69.006 Verwaltungsbedarf 51.604 19.627 21.291 1.664 8,5% 20.689 Zentrale Dienste 6.664 6.877 37.669 30.792 447,8% 37.671 Pachten, Mieten, Leasing 8.846 9.216 9.034 -182 -2,0% 9.305 Beiträge, Versicherungen, Steuern 91.447 93.617 121.232 27.615 29,5% 124.090 Instandhaltung, Wartung, 83.639 138.050 104.811 -33.239 -24,1% 120.601 Abschreibungen 160.917 163.347 162.720 -627 -0,4% 161.557 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 12.898 3.758 3.758 0 0,0% 3.758 Summe betriebliche Aufwendungen 4.296.966 4.204.481 4.498.681 294.200 7,0% 4.674.442 Erlöse Rüstige 161.379 137.746 136.207 -1.539 -1,1% 171.961 Erlöse Vollstat. Pflege 4.113.565 4.131.631 3.888.565 -243.066 -5,9% 4.455.001 Zuweisungen, Zuschüsse, Fördermittel, Auflösung Sonderposten 17.427 10.491 12.839 2.348 22,4% 11.513 Nebenerlöse 90.317 49.515 32.412 -17.103 -34,5% 22.693 Summe Erlöse 4.382.688 4.329.383 4.070.022 -259.361 -6,0% 4.661.168 Betriebsergebnis vor Umlage 85.722 124.902 -428.659 -553.561 -443,2% -13.274 Umlagen 551.899 415.831 417.324 1.493 0,4% 353.527 Betriebsergebnis nach Umlage -466.177 -290.929 -845.983 -555.054 190,8% -366.802 Neutrales Ergebnis -16.556 0 14.075 14.075 - 0 Gesamtergebnis -482.733 -290.929 -831.908 -540.979 185,9% -366.802 Plan 2024AHP Ist 2022 Plan 2023 Nachtrags -WPL 2023 Abw. Nachtrags - WPL zu Plan 2023 89 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  28 3.5 Senioren-Wohnanlage-Heilig-Geist-Spital Die Senioren-Wohnanlage-Heilig-Geist-Spital wurde mit Vollbelegung geplant, das bedeutet, dass alle 106 Wohnungen durchgängig b elegt sind. Weiterhin ist die Warteliste für eine Wohnung an diesem Standort lang. Das geplante Ergebnis in HGS endet negativ mit 165 TEUR. in Euro in % Personalaufwendungen 155.725 138.754 154.213 15.459 11,1% 159.246 Essensversorgung 0 0 0 0 - 0 Energie und Wasser 132.236 268.500 215.758 -52.742 -19,6% 215.758 Wirtschaftsbedarf 83.664 98.550 91.000 -7.550 -7,7% 91.899 Pflegebedarf und soziale Betreuung 3.145 2.200 2.950 750 34,1% 3.024 Verwaltungsbedarf 10.985 13.025 12.195 -830 -6,4% 13.318 Zentrale Dienste 3.173 2.900 4.870 1.970 67,9% 5.018 Pachten, Mieten, Leasing 405.356 403.673 406.373 2.700 0,7% 406.835 Beiträge, Versicherungen, Steuern 21.594 26.550 22.020 -4.530 -17,1% 22.569 Instandhaltung, Wartung, 193.784 114.050 221.910 107.860 94,6% 225.785 Abschreibungen 20.995 23.051 19.100 -3.951 -17,1% 17.156 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0 0 - Summe betriebliche Aufwendungen 1.030.658 1.091.253 1.150.390 59.137 5,4% 1.160.607 Erlöse Wohnheime 543.958 539.500 544.000 4.500 0,8% 546.698 Zuweisungen, Zuschüsse, Fördermittel, Auflösung Sonderposten 388.162 400.123 388.163 -11.960 -3,0% 388.163 Nebenerlöse 91.355 65.700 91.970 26.270 40,0% 103.170 Summe Erlöse 1.023.475 1.005.323 1.024.133 18.810 1,9% 1.038.031 Betriebsergebnis vor Umlage -7.183 -85.930 -126.257 -40.327 46,9% -122.576 Umlagen 70.997 15.337 46.646 31.309 204,1% 33.246 Betriebsergebnis nach Umlage -78.180 -101.267 -172.903 -71.636 70,7% -155.822 Neutrales Ergebnis 12.878 0 -10.050 -10.050 - -9.250 Gesamtergebnis -91.058 -101.267 -182.953 -81.686 80,7% -165.072 Plan 2024HGS Ist 2022 Plan 2023 Nachtrags -WPL 2023 Abw. Nachtrags - WPL zu Plan 2023 90 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  29 3.6 Ambulante Dienste Der ambulante Dienst wurde mit einer Versorgung von 115 Klienten geplant und endet negativ mit 357 TEUR. in Euro in % Personalaufwendungen 1.293.813 1.274.300 1.390.944 116.644 9,2% 1.474.614 Essensversorgung 0 0 0 0 - 0 Energie und Wasser 0 0 0 0 - 0 Wirtschaftsbedarf 21.968 16.200 22.870 6.670 41,2% 23.451 Pflegebedarf und soziale Betreuung 24.188 20.400 25.680 5.280 25,9% 26.322 Verwaltungsbedarf 25.048 4.800 7.925 3.125 65,1% 8.123 Zentrale Dienste 4.367 4.900 21.011 16.111 328,8% 21.011 Pachten, Mieten, Leasing 17.274 17.500 17.522 22 0,1% 17.560 Beiträge, Versicherungen, Steuern 34.762 28.593 45.577 16.984 59,4% 45.577 Instandhaltung, Wartung, 5.869 22.830 13.600 -9.230 -40,4% 10.354 Abschreibungen 8.957 3.500 8.750 5.250 150,0% 7.933 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0 0 - 0 Summe betriebliche Aufwendungen 1.436.245 1.393.023 1.553.880 160.857 11,5% 1.634.944 Erlöse ambulante Pflegeleistungen 1.176.746 1.321.536 1.107.026 -214.510 -16,2% 1.355.828 Zuweisungen, Zuschüsse, Fördermittel, Auflösung Sonderposten 0 0 0 0 - 0 Nebenerlöse 35.352 0 150 150 - 150 Summe Erlöse 1.212.098 1.321.536 1.107.176 -214.360 -16,2% 1.355.978 Betriebsergebnis vor Umlage -224.147 -71.487 -446.703 -375.217 524,9% -278.967 Umlagen 153.773 62.099 98.924 36.825 59,3% 86.464 Betriebsergebnis nach Umlage -377.920 -133.586 -545.627 -412.042 308,4% -365.431 Neutrales Ergebnis 79.794 0 8.500 8.500 - 8.500 Gesamtergebnis -298.126 -133.586 -537.127 -403.542 302,1% -356.931 Plan 2024AMD Ist 2022 Plan 2023 Nachtrags -WPL 2023 Abw. Nachtrags - WPL zu Plan 2023 91 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  30 3.7 Geriatrische Reha Die geriatrische Reha wurde mit einer Versorgung von 42 Patienten geplant, was einer Auslastungsquote von 95,45 % entspricht. Die vom Klinikum Nürnberg geplanten Kosten können von uns nicht gesteuert werden, da unabhän gig von der Auslastung die ärztliche Betreuung sichergestellt werden muss. 4 Vermögensplan Im Vermögensplan sind einerseits alle voraussehbaren Ausgaben des Geschäftsjahres 202 4, die sich aus Änderungen des Anlagevermögens, den Tilgungsleistungen sowie der Höhe des im Geschäftsjahr zu deckenden Verlustes ergeben, und andererseits die vorhandenen und zu beschaffenden Deckungsmittel und die notwendigen Verpflichtungsermächtigungen enthalten (§ 4 Abs. 1 WkPV). Der Vermögensplan weist fü r das Jahr 202 4 einen Finanzbedarf von rund 5.336 TEUR aus. Dieser Finanzbedarf resultiert aus: in Euro in % Personalaufwendungen 2.338.394 2.541.322 2.625.454 84.132 3,3% 2.699.885 Essensversorgung 163.503 174.443 208.390 33.948 19,5% 278.183 Energie und Wasser 0 0 0 0 - 0 Wirtschaftsbedarf 114.683 85.150 121.404 36.254 42,6% 145.294 Pflegebedarf und soziale Betreuung 134.145 177.200 154.900 -22.300 -12,6% 165.898 Verwaltungsbedarf 20.514 14.200 22.900 8.700 61,3% 19.647 Zentrale Dienste 4.081 4.000 44.634 40.634 1015,8% 44.634 Pachten, Mieten, Leasing 3.792 2.000 6.600 4.600 230,0% 13.000 Beiträge, Versicherungen, Steuern 3.241 4.200 4.800 600 14,3% 4.800 Instandhaltung, Wartung, 21.021 28.850 26.500 -2.350 -8,1% 26.500 Abschreibungen 28.414 13.700 24.800 11.100 81,0% 29.361 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 636 0 0 0 - 0 Summe betriebliche Aufwendungen 2.832.424 3.045.065 3.240.382 195.318 6,4% 3.427.202 Erlöse Reha stationär 2.757.212 3.709.855 2.806.375 -903.480 -24,4% 3.851.221Zuweisungen, Zuschüsse, Fördermittel, Auflösung Sonderposten 0 0 0 - 0 Nebenerlöse 91.482 0 26.300 26.300 - 20.800 Summe Erlöse 2.848.694 3.709.855 2.832.675 -877.180 -23,6% 3.872.021 Betriebsergebnis vor Umlage 16.270 664.790 -407.707 -1.072.498 -161,3% 444.819 Umlagen 349.196 412.979 287.518 -125.461 -30,4% 258.393 Betriebsergebnis nach Umlage -332.926 251.811 -695.225 -947.036 -376,1% 186.426 Neutrales Ergebnis 135.877 0 -3.400 -3.400 - 0 Gesamtergebnis -197.049 251.811 -698.625 -950.436 -377,4% 186.426 Plan 2024Reha Ist 2022 Plan 2023 Nachtrags -WPL 2023 Abw. Nachtrags - WPL zu Plan 2023 92 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  31 Die Ausgaben für das aktivierungspflichtige Anlagevermögen werden wie folgt finanziert: In der Außenfinanzierung sind 515 TEUT veranschlagt aus Zuwendung von Dritten und Spenden. Deckung der Verluste (§ 4 Abs. 1 Nr. 3WkPV) Der geplante Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres 202 4 in Höhe von -1.999.259 Euro soll auf neue Rechnung vorgetragen werden und wird im „Verlustvortrag“ ausgewiesen. Ausgaben für Tilgungsleistungen (§ 4 Abs. 1 Nr. 2 WkPV) Die Planzahlen enthalten den derzeitigen Darlehensbestand. Eine Neuaufnahme von Darlehen ist im Jahr 2024 nicht geplant. Die Tilgungsleistungen in Höhe von 1.245 TEUR für die Verpflichtungen aus Krediten sollen vollständig über refinanzierte Abschreibungen des Jahres 2024 finanziert werden. 5 Investitionsplan 5.1 Darstellung der Investitionsmaßnahmen Für Ausgaben für aktivierungspflichtiges Anlagevermögen (§ 4 Abs. 1 Nr. 1 WkPV) sind im Jahr 2024 Investitionen in Höhe von rund 2.092 TEUR vorgesehen. Ausgaben TEUR Aktivierungspflichtiges Anlagevermögen 2.092 Darlehenstilgungen 1.245 geplanter Verlust 1.999 Finanzbedarf 2024 5.336 Finanzierung TEUR Innenfinanzierung 1.577 Außenfinanzierung 515 Summe 2.092 93 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  32 Für das Vorhaben Zentralküche wurde ein Grundstück (Raudtener Straße in Langwasser) gefunden und an NüSt zum 01.08.202 2 mit einem Verkehrswert in Höhe von 7 33 TEUR übertragen. Das Vorhaben wird in der bisherigen Höhe mit angepasster zeitlicher Folge im Investitionsplan dargestellt. Für 202 4 leitet sich ein Investitionsvolumen von 222 T EUR Euro (für Kampfmittelvorerkundungen, artenschutzrechtliche Prüfung, Baug rundgutachten, Durchführung ÖPP -Verfahren) ab, wobei diese Aufwendungen am Jahresende als Anlagen im Bau stehen bleiben. Für die infrastrukturelle Weiterentwicklung der Senioren -Wohnanlage Platnersberg sind mit Unterstützung des Hochbauamtes im Jahr 202 4 Ausgaben in Höhe von 800 TEUR im Investitionsplan verankert. Hierfür erhält das NürnbergStift Investitionszuschüsse aus dem Kernhaushalt der Stadt Nürnberg in Höhe von 10 Mio. Euro, welche nach Baufortschritt zur Verfügung stehen. Für die Wiederbeschaffung von verschiedensten Anlagegütern werden etwa 1.070 TEUR für das Wirtschaftsjahr 202 4 veranschlagt. In diesem Betrag finden sich zum Teil die hohen Instandhaltungskosten wieder, welche aufgrund des schlechten Zustands der Gebäude und Anlagen entstehen. Nachfolgend wird das Investitionsprogramm (Ausgaben nach § 4 Abs. 1 Nr. 1 WkPV) zum Finanzplan 2024 fortgeschrieben. vorh. lfd. GJ WPL spätere Jahre 2023 2024 Jahre Gesamtkosten 115.418 8.998 36.761 2.092 12.000 14.440 19.150 21.975 Finanzierung 115.416 9.773 36.761 2.092 12.000 14.440 19.150 21.200 davon: 0 Innenfinanzierung 8.019 813 1.085 1.577 1.264 2.925 355 0 Außenfinanzierung 99.937 1.500 35.676 515 10.736 11.515 18.795 21.200 Deckungslücke 0 -775 0 0 0 0 0 775 in TEUR 202720262025Insg. 94 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  33 Neubau Zentralküche vorh. lfd. GJ WPL spätere Jahre 2023 2024 Jahre Gesamtkosten 13.000 813 34 222 1.500 1.500 8.930 0 davon: Grundstücke 733 733 Einrichtung u. Aussstattung 428 428 Gebäude 11.839 80 34 222 1.500 1.500 8.502 0 Finanzierung 13.000 813 34 222 1.500 1.500 8.930 0 davon: Innenfinanzierung 1.848 813 34 222 779 Einnahmen erwirtschafteter Abschreibungen sonstige Eigenmittel 1.848 813 34 222 779 Außenfinanzierung 11.151 721 1.500 8.930 Zuschüsse des Trägers für Investitionen 1.000 500 500 für Tilgungsleistungen 0 Darlehen von Kreditinstituten 10.151 221 1.000 8.930 0 Deckungslücke 0 0 0 0 0 0 0 0 in TEUR 2025 2026 2027Insg. 95 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  34 Modernisierung/Sanierung Senioren-Wohnanlage Platnersberg (Ersatzneubau) vorh. lfd. GJ WPL spätere Jahre 2023 2024 Jahre Gesamtkosten 54.000 725 500 800 10.000 10.000 10.000 21.975 davon: Einrichtung u. Aussstattung 3.463 3.463 Gebäude 50.537 725 500 800 10.000 10.000 10.000 18.512 Finanzierung 54.000 725 500 800 10.000 10.000 10.000 21.975 davon: Innenfinanzierung 450 0 0 300 0 0 150 0 Einnahmen erwirtschafteter Abschreibungen 0 sonstige Eigenmittel 450 300 150 Außenfinanzierung 53.550 1.500 500 500 10.000 10.000 9.850 21.200 Zuschüsse des Trägers für Investitionen 10.000 9.500 500 Zuwendungen Dritter für Investitionen 5.000 1.500 500 500 500 500 500 1.000 Darlehen von Kreditinstituten 32.250 9.000 3.050 20.200 Sonstige Darlehen (KfW) 6.300 6.300 Deckungslücke 0 -775 0 0 0 0 0 775 in TEUR Insg. 2025 2026 2027 96 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  35 Neubau Senioren-Wohnanlage St. Johannis (Gebäude - Anmietung, Invest Ausstattung) Pauschale für die Wiederbeschaffung Anlagevermögen vorh. lfd. GJ WPL spätere Jahre 2023 2024 Jahre Gesamtkosten 2.600 0 0 0 0 2.600 0 0 davon: Einrichtung u. Aussstattung 2.600 2.600 Finanzierung 2.600 0 0 0 0 2.600 0 0 davon: Innenfinanzierung 0 2.600 Einnahmen erwirtschafteter Abschreibungen 2.600 2.600 sonstige Eigenmittel 0 Außenfinanzierung Deckungslücke 0 0 0 0 0 0 0 0 in TEUR Insg. 2025 2026 2027 lfd. GJ WPL 2023 2024 Gesamtkosten 474 1.070 500 340 220 Einrichtung u. Aussstattung 259 870 460 300 200 Immatrielle Vermögensgegenstände 215 200 40 40 20 Finanzierung 474 1.070 500 340 220 davon: Innenfinanzierung 355 1.055 485 325 205 Einnahmen erwirtschafteter Abschreibungen 355 1.055 485 325 205 Außenfinanzierung 119 15 15 15 15 Zuschüsse des Trägers für Investitionen 104 Zuwendung Dritter für Investitionen 15 15 15 5 15 Deckungslücke 0 0 0 0 0 in TEUR 2025 2026 2027 97 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  36 5.2 Verpflichtungsermächtigungen Die Verpflichtungsermächtigungen betragen insgesamt 69.657 TEUR für alle geplanten Investitionen. 2.092 TEUR betreffen davon das Wirtschaftsjahr 2024, 67.565 TEUR die Jahre ab 2025. 6 Fünfjahresübersicht 6.1 Erfolgsplan Nachfolgend die Übersicht über die Entwicklung der Jahresfehlbeträge (ohne Sondereffekte) entsprechend § 6 Nr. 2 WkPV: Nach § 3 Abs. 3 WkPV soll der Erfolgsplan ausgeglichen sein. Aufgrund der Belegungssituation in Verbindung mit dem Zustand der Gebäude, der laufenden und weiter anstehenden Baumaßnahmen sowie der Ertrags - und Kostensitutation bleibt es dabei, dass für das Jahr 2024 kein ausgeglichenes Jahresergebnis erzielbar ist. Diese Situation ist auch in den Folgejahren derzeit nicht abwendbar. In der Prognose für die Jahre 2025 – 2026 sind nachfolgende Prämissen enthalten:  Im AMH rechnen wir aufgrund des guten Starts für die nächsten Jahre weiterhin mit einer sehr hohen Auslastung.  Im Jahr 2025 entfällt die zusätzlich e Afa für den Standort Johannis , allerdings fällt eine noch zu verhandelnde Nutzungsentschädigung für das Grundstück an die WBG an.  deutliche Steigerung der Erlöse im ambulanten Dienst ab dem Jahr 2025 durch die eingeleiteten in TEUR 2024 2025 2026 2027 2028 ff. Insgesamt Bau der Zentralküche 222 1.500 1.500 8.930 0 12.152 Neubau und Modernisierung Platnersberg 800 10.000 10.000 10.000 21.975 52.775 Neubau Senioren Wohnanlage St. Johannis 0 0 2.600 0 0 2.600 Pauschale für Wiederbeschaffung Anlagevermögen 1.070 500 340 220 0 2.130 Summe 2.092 12.000 14.440 19.150 21.975 69.657 Nüst Gesamt Ergebnis Nachtrags- WPL WPL Prognose Prognose Prognose in Euro 2022 2023 2024 2025 2026 2027 Jahresergebnis -2.806.031 -5.966.683 -1.999.259 -943.894 -1.243.117 -1.754.788 98 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  37 Sanierungsmaßnahmen.  Im Jahr 2026 fallen Kosten für den Umzug in Johannis an.  Durch den teilweisen Neubau am Standort AHP können wir voraussichtlich ab Mitte 2026 weniger Plätze dort anbieten. Es wird angestrebt, über kontinuierliche Vergütungsverhandlungen, dem Investitionsfortschritt, Maßnahmen zur Personalgewinnung und –Bindung, Stabilisierung der ‚Belegungsrate auf hohem Niveau und der weiteren Umsetzung des Restrukturierungsprogramms wieder zu einem ausgeglichenen Ergebnis zu kommen. In der nachfolgenden Tabelle wird der fünfjährige Finanzplan dargestellt. 99 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  38 Gewinn- und Verlustrechnung Ergebnis 2022 WPL 2023 Nachtrags WPL 2023 WPL 2024 Prognose 2025 Prognose 2026 Prognose 2027 für den Eigenbetrieb NürnbergStift EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR 1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sow ie aus Kurzzeitpflege, sonstige Leistungen 24.712.353,60 28.762.097,80 26.679.585,72 32.221.840,72 33.638.495,94 34.773.650,82 37.438.810,34 2. Erträge aus Unterkunft und Verpflegung 4.946.986,74 5.511.205,20 5.409.299,11 6.399.616,60 6.591.605,10 6.949.353,25 7.133.033,85 3. Erträge aus Zusatzleistungen und Transportleistungen 56.304,06 50.821,00 86.140,74 96.375,00 99.266,25 132.244,24 165.311,56 4. Erträge aus gesonderter Berechnung von 2.230.289,74 3.055.660,96 3.142.786,37 3.648.432,13 3.757.885,09 4.570.621,65 5.336.740,30 Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen 4a. Umsatzerlöse nach § 277 Absatz 1 HGB 6.279.267,25 2.299.213,47 2.518.413,78 2.894.935,34 2.981.783,40 3.071.236,91 3.163.374,01 sow eit nicht in den Nummern 1 bis 4 enthalten 5. Zuw eisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten 2.798.413,20 3.052.644,39 2.831.962,91 2.305.235,12 2.374.392,18 2.445.623,94 2.518.992,66 6. Erhöhung/Verminderung des Bestands an unfertigen Leistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7. Andere aktivierte Eigenleistungen 46.032,55 0,00 62.567,25 0,00 0,00 0,00 0,00 8. Sonstige betriebliche Erträge 249.114,12 2.016,85 38.636,36 8.250,00 8.497,50 354.064,35 9.015,00 Zw ischensumme 41.318.761,26 42.733.659,67 40.769.392,25 47.574.684,92 49.451.925,47 52.296.795,15 55.765.277,73 9. Personalaufw and: a) Löhne und Gehälter 22.125.098,14 22.092.307,78 22.548.680,16 23.418.406,42 24.120.958,61 25.494.587,37 26.589.924,99 b) Sozialabgaben, Altersversorgung 6.767.297,21 6.647.350,01 6.415.193,89 7.244.969,70 7.462.318,79 7.868.188,35 8.196.774,00 und sonstige Aufw endungen 10. Materialaufw and: a) Lebensmittel 95.460,18 83.806,02 99.450,00 109.406,73 112.688,93 116.069,60 119.551,69 b) Wasser, Energie, Brennstoffe 1.308.897,13 2.596.657,29 1.807.700,77 1.791.611,33 1.845.359,67 1.800.720,46 1.781.742,08 c)Wirtschafts-/Verw altungs-/Betreuungs-/Med.-therap. Bedarf 7.649.173,94 7.551.791,44 8.497.907,24 9.365.324,00 9.646.283,72 10.085.672,23 10.533.742,40 100 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  39 Gewinn- und Verlustrechnung Ergebnis 2022 WPL 2023 Nachtrags WPL 2023 WPL 2024 Prognose 2025 Prognose 2026 Prognose 2027 für den Eigenbetrieb NürnbergStift EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR 11. Aufw endungen für zentrale Dienstleistungen 485.071,23 493.602,97 487.141,33 533.229,47 535.000,00 540.000,00 550.000,00 12. Steuern, Abgaben, Versicherungen 838.519,35 841.878,88 933.478,86 1.123.096,91 1.156.789,82 1.176.493,51 1.197.238,32 14. Mieten, Pacht, Leasing 512.112,65 513.097,03 519.653,95 527.049,76 742.861,25 1.491.178,85 2.239.985,02 Zw ischensumme 39.781.629,83 40.820.491,42 41.309.206,19 44.113.094,32 45.622.260,79 48.572.910,38 51.208.958,49 Zwischenergebnis 1.537.131,43 1.913.168,25 -539.813,94 3.461.590,60 3.829.664,68 3.723.884,78 4.556.319,24 15. Erträge aus öffentlicher und nicht-öffentlicher Förderung 1.300.000,00 20.000,00 500.000,00 500.000,00 500.000,00 500.000,00 500.000,00 von Investitionen 16. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten/Verbindlichkeiten 329.738,66 311.087,00 571.663,77 552.461,00 569.034,83 586.105,87 603.689,05 18. Aufw endungen aus der Zuführung zu Sonderposten/ 1.335.949,12 20.000,00 533.620,00 500.000,00 500.000,00 500.000,00 500.000,00 Verbindlichkeiten 20. Abschreibungen: a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände und 2.136.459,42 2.801.830,33 3.416.672,85 3.660.491,86 3.110.306,62 3.271.409,69 3.531.409,69 b) Abschreibungen auf Forderungen und sonstige 43.005,56 100,00 21.536,26 19.500,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 21. Aufw endungen für Instandhaltung und Instand- 1.163.843,17 1.536.705,00 1.749.644,29 1.594.392,70 1.492.224,48 1.411.491,22 1.442.235,95 setzung 22. Sonstige betriebliche Aufw endungen 991.403,13 161.555,71 284.017,87 247.372,95 254.794,14 262.437,97 270.311,10 Zw ischensumme -4.040.921,74 -4.189.104,04 -4.933.827,50 -4.969.296,52 -4.308.290,41 -4.379.232,99 -4.660.267,69 Zwischenergebnis -2.503.790,31 -2.275.935,79 -5.473.641,44 -1.507.705,91 -478.625,73 -655.348,21 -103.948,45 101 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  40 Gewinn- und Verlustrechnung Ergebnis 2022 WPL 2023 Nachtrags WPL 2023 WPL 2024 Prognose 2025 Prognose 2026 Prognose 2027 für den Eigenbetrieb NürnbergStift EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR 25. Zinsen und ähnliche Erträge 7.296,00 0,00 4.759,80 0,00 0,00 0,00 0,00 27. Zinsen und ähnliche Aufw endungen 309.536,26 390.806,14 497.801,66 491.552,71 465.268,67 587.768,78 1.650.839,57 Zw ischensumme -302.240,26 -390.806,14 -493.041,86 -491.552,71 -465.268,67 -587.768,78 -1.650.839,57 29. Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag -2.806.030,57 -2.666.741,93 -5.966.683,30 -1.999.258,62 -943.894,40 -1.243.116,99 -1.754.788,02 nachrichtlich Vorschlag zur Verw endung des Jahresergebnisses Auf neue Rechnung vorzutragen -2.806.030,57 -2.666.741,93 -5.966.683,30 -1.999.258,62 -943.894,40 -1.243.116,99 -1.754.788,02 Verlustausgleich 102 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  41 6.2 Finanzplan Gemäß § 6 WkPV enthält der fünfjährige Finanzplan - das erste Planungsjahr ist das laufende Geschäftsjahr (2023) - eine nach Jahren gegliederte Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und Deckungsmittel des Vermögensplanes und eine Übersicht über die Entwicklung der Jahresergebnisse. Den Ausgaben nach § 4 Abs. 1 Nr. 1 WkPV (alle vorhersehbaren Ausgaben, die sich aus Änderungen des Anlagevermögens ergeben) liegt ein Investitionsprogramm zugrunde. Die g eplanten Ausgabepositionen stehen unter dem Vorbehalt des Planungs - und Baufortschrittes der einzelnen Maßnahmen in Verbindung mit notwendigen Kreditmittelbereitstellungen sowie durch die Beschlusslage des Werkausschusses. Prognose WPL Prognose Prognose Prognose Euro 2024 2025 2026 2027 Euro Euro Euro Euro Euro 1. 36.761.365 2.092.200 12.000.000 14.440.000 19.150.000 Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Gründstücken 26.959.000 Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte ohne Bauten Außenanlagen 1.109.000 Technische Anlagen 6.485.000 Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge 1.459.000 869.900 460.000 2.900.000 200.000 Fahrzeuge Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 534.365 1.022.000 11.500.000 11.500.000 18.930.000 Immaterielle Vermögensgegenstände 215.000 200.300 40.000 40.000 20.000 2. Darlehenstilgung 1.097.147 1.244.747 1.253.624 1.202.642 1.211.804 3. Mehrung sonstiger Aktiva 0 0 0 0 0 (Guthaben bei Kreditinstituen) 5. Minderung sonstiger Passiva 0 0 0 0 0 (Verbindlichkeiten) 5. Jahresfehlbetrag 5.966.683 1.999.259 943.894 1.243.117 1.754.788 Summe 43.825.195 5.336.205 14.197.518 16.885.759 22.116.592 Mittelverwendung 103 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  42 7 Darlehensverbindlichkeiten Zum 31.12.2024 wird mit Darlehensverbindlichkeiten in Höhe von 28.727.642,95 Euro gerechnet. Eine Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Darlehensverbindlichkeiten (ohne Kassenkredite) gibt nachfolgende Aufstellung: Nachtrags- WPL Prognose Prognose Prognose WPL 2023 2024 2025 2026 2027 Euro Euro Euro Euro Euro 1. Abschreibungen 2.845.009 3.108.031 2.541.272 2.685.304 2.927.721 Abschreibungen auf Anlagevermögen 3.416.673 3.660.492 3.110.307 3.271.410 3.531.410 Erträge auf Auflösung von Sonderposten -571.664 -552.461 -569.035 -586.106 -603.689 2. Zuschüsse vom Land 9.980.000 2. Zuschüsse Stadt Nürnberg 10.000.000 1.000.000 3. Zuschüsse von Dritten 1.595.000 515.000 515.000 505.000 515.000 4. Jahresüberschuss 5. Kreditaufnahmen für Investitionen 23.997.152 221.000 10.000.000 18.280.000 6. Mehrung sonstiger Passiva 4.408.034 1.713.175 920.246 2.695.455 393.871 (Erhöhung Kapitalrücklage) (Betriebsmittelkredit Stadt Nürnberg) 4.408.034 1.713.175 920.246 2.695.455 393.871 (Rückstellungen, Verbindlichkeiten) 7. Minderung sonstiger Aktiva 1.000.000 0 0 0 0 (Forderungen, Vorräte) (Guthaben bei Kreditinstituten) 1.000.000 Summe 43.825.195 5.336.206 14.197.518 16.885.759 22.116.592 Mittelherkunft Lfd Nr. Darlehen Nennbetrag Stand zum Stand zum Zinsen Tilgung Stand zum 31.12.2022 31.12.2023 2024 2024 31.12.2024 Nr. Nr. in EUR in EUR in EUR in EUR in EUR in EUR 1 540506 925.724,63 152.163,99 131.702,75 316,37 20.512,43 111.190,32 2 540508 911.260,17 182.325,76 163.330,58 217,22 18.995,18 144.335,40 3 230001 3.000.000,00 2.100.000,00 2.040.000,00 76.747,50 60.000,00 1.980.000,00 4 240001 3.000.000,00 1.392.840,00 1.285.696,00 11.078,41 107.144,00 1.178.552,00 5 240002 1.990.390,04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 250001 1.245.000,00 747.000,00 622.500,00 4.139,63 124.500,00 498.000,00 6 540600 215.908,38 168.971,88 165.842,78 0,00 3.129,10 162.713,68 7 540601 170.398,30 138.647,20 136.530,46 0,00 2.116,74 134.413,72 Summe AHS 11.458.681,52 4.881.948,83 4.545.602,57 92.499,13 336.397,45 4.209.205,12 104 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  43 105 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  44 Lfd Nr. Darlehen Nennbetrag Stand zum Stand zum Zinsen Tilgung Stand zum 31.12.2022 31.12.2023 2024 2024 31.12.2024 Nr. Nr. in EUR in EUR in EUR in EUR in EUR in EUR 8 540114 117.597,13 43.373,36 42.010,99 104,17 1.365,79 40.645,20 9 540117 108.138,23 39.954,02 38.701,38 95,97 1.255,77 37.445,61 10 540119 7.106,96 2.666,84 2.584,61 6,41 82,43 2.502,18 11 540511 306.775,13 119.642,35 113.506,85 0,00 6.135,50 107.371,35 12 540513 567.533,99 232.688,93 221.338,25 0,00 11.350,68 209.987,57 13 540516 797.615,33 342.974,73 327.022,43 0,00 15.952,30 311.070,13 Summe AHR 1.904.766,77 781.300,23 745.164,51 206,55 36.142,47 709.022,04 14 540101 153.387,56 13.575,53 10.917,85 81,99 2.678,99 8.238,86 15 540102 30.677,51 5.513,01 5.016,56 36,69 500,17 4.516,39 16 540108 73.626,03 25.400,99 24.664,73 0,00 736,26 23.928,47 17 540112 141.218,82 40.348,38 38.307,64 234,33 2.053,41 36.254,23 18 540113 42.948,52 10.643,60 9.931,51 84,84 718,30 9.213,21 19 540501 674.905,28 199.907,07 185.212,30 453,83 14.731,53 170.480,77 20 540507 690.244,04 131.146,39 117.341,51 0,00 13.804,88 103.536,63 21 540512 306.775,13 119.642,35 113.506,85 0,00 6.135,50 107.371,35 22 540514 674.905,28 276.711,28 263.213,18 0,00 13.498,10 249.715,08 Summe AHJ 2.788.688,17 822.888,60 768.112,13 891,68 54.857,14 713.254,99 23 540116 121.431,82 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 540502 306.775,13 107.371,34 101.235,84 0,00 6.135,50 95.100,34 25 540503 460.162,69 170.260,07 161.056,81 0,00 9.203,26 151.853,55 26 540504 199.403,83 77.767,43 73.779,35 0,00 3.988,08 69.791,27 27 540515 536.856,48 230.848,43 220.111,31 0,00 10.737,12 209.374,19 Summe AHP 1.624.629,95 586.247,27 556.183,31 0,00 30.063,96 526.119,35 29 542000 18.960.000,00 0,00 18.483.505,88 136.430,95 639.507,89 17.843.997,99 30 542001 5.037.151,89 0,00 4.873.821,34 126.732,01 147.777,88 4.726.043,46 23.997.151,89 0,00 23.357.327,22 263.162,96 787.285,77 22.570.041,45 41.773.918,30 7.072.384,93 29.972.389,74 356.760,32 1.244.746,79 28.727.642,95 AMH Kreditähnliche Rechtsgeschäfte Gesamtsumme 106 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  45 8 Stellenplan 8 Der am 01.10.2005 in Kraft getretene Tarifvertrag für den öffentlichen Dienst (TVöD) verzichtet zugunsten eines einheitlichen Beschäftigungsbegriffes auf die bisher übliche Unterscheidung zwischen Angestellten und Arbeitern. Mit Inkrafttreten der neuen Entgeltordnung zum 01.01.2017 wird nun auch die Bezeichnung „Tarifliche Beschäftigte“ umgesetzt. Die Darstellung erfolgt nun in einer Tabelle und verknüpft die bisherigen Tarifgruppen mit den neuen. Seit dem 01.06.2022 bis zum 30.09.2023 sind planmäßig zwei Stellen mit der Position der zweiten Werkleitung besetzt. Die besetzten Stellen der Beamte sind in der nachfolgenden Tabelle aufgeführt: Die Stelle der ersten Werkleiterin wird bei Ref. V ausgewiesen. In der nachfolgenden Tabelle sind die tariflich Beschäftigte ausgewiesen: Besoldungs- gruppe Zahl der Stellen (VK) 2024 insgesamt Zahl der Stellen (VK) 2023 insgesamt Zahl der tatsächlich besetzten Stellen (VK) am 30.06.2023 sonstige Beamte 4,26 4,26 4,30 A12 1,00 1,00 1,00 A11 A10 1,00 1,00 1,00 A9/A10 1,00 1,00 1,04 A7 0,26 0,26 0,26 A6/A7 1,00 1,00 1,00 Insgesamt 4,26 4,26 4,30 107 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  46 Entgeltgruppe Zahl der Stellen (VK) 2024 Zahl der Stellen (VK) 2023 Zahl der tatsächlich besetzten Stellen (VK) am 30.06.2023 Allgemein 162,51 159,38 135,18 AT 1,00 1,00 1,00 15 1,00 1,00 1,00 14 3,00 3,00 2,90 13 2,37 2,08 2,37 12 2,00 2,00 2,00 11 8,50 8,50 7,34 10 8,04 6,96 7,04 9C 4,00 4,00 2,94 9B 13,53 13,53 12,32 9A 12,50 12,50 8,67 8 6,81 6,81 4,02 7 14,50 14,50 9,57 6 3,50 3,50 2,00 5 5,50 5,50 2,19 4 1,00 1,00 1,00 3 2,50 2,50 2,28 2UE 11,50 11,50 6,60 2 47,76 46,00 47,76 1 13,50 13,50 12,18 Sozial- und Erziehungsdienst 7,69 4,19 5,38 S 17 0,26 0,26 0,26 S 15 0,18 0,18 0,18 S 12 6,75 3,25 4,44 S 11B 0,50 0,50 0,50 Pflege 344,23 338,49 329,98 P14 7,99 7,99 7,72 P13 1,00 1,00 1,00 P12 18,00 18,00 13,13 P10 2,00 2,00 2,00 P8 11,00 11,00 10,77 P7 17,00 17,00 10,40 P6 14,00 14,00 11,72 P5/P7 273,24 267,50 273,24 Gesamt 514,43 502,06 470,54 108 Wirtschafts- und Finanzplan 2024  47 Wichtige Begriffe und Abkürzungen AHJ Senioren-Wohnanlage St. Johannis AHP Senioren-Wohnanlage Platnersberg AMH August-Meier-Haus AHR August-Meier-Heim AHS Pflegezentrum Sebastianspital am Wöhrder See AMBD Ambulante Dienste AVPflegeVG Verordnung zur Ausführung des SGB XI Soziale Pflegeversicherung BGr. Besoldungsgruppen DIP Amt für Digitalisierung, IT und Prozessorganisation EGr. Entgeltgruppen EUR Euro GJ Geschäftsjahr GuV Gewinn- und Verlustrechnung H Hochbauamt HSP Senioren-Wohnanlage Heilig-Geist-Spital KGr. Kontengruppe KUGr. Kontenuntergruppe Mio. EUR Millionen Euro NüSt NürnbergStift NüStSG NürnbergStift Service GmbH PAF Pflegeausbildungsfonds PflegeVG Pflege-Versicherungsgesetz PfleWoqG Pflege- und Wohnqualitätsgesetz PSG I, II, III Pflegestärkungsgesetze rd. rund REHA Geriatrische Rehabilitation SGB V Sozialgesetzbuch – Gesetzliche Krankenversicherung SGB XI Sozialgesetzbuch – Soziale Pflegeversicherung TEUR Tausend Euro TVöD Tarifvertrag öffentlicher Dienst VGr. Vergütungsgruppe wbg Wohnungsbaugesellschaft Nürnberg WkPV Verordnung über die Wirtschaftsführung der kommunalen Pflegeeinrichtungen WPL Wirtschaftsplan 109 PBV Bilanz (PBV) (EUR in Tsd.) NürnbergStift Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2022 31.12.2021 in % Bilanz Aktiva 45.272,00 45.492,00 -0,48% A. Anlagevermögen 32.526,00 31.979,00 1,71% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 97,00 142,00 -31,69% 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 97,00 142,00 -31,69% 3. geleistete Anzahlungen II. Sachanlagen 32.428,00 31.836,00 1,86% 1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken 28.014,00 2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken 1,00 29.030,00 -100,00% 3. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte ohne Bauten 1,00 4. Technische Anlagen 627,00 502,00 24,90% 5. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge 913,00 960,00 -4,90% 6. Fahrzeuge 4,00 7,00 -42,86% 7. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 2.869,00 1.336,00 114,75% III. Finanzanlagen 1,00 1,00 0,00% 1. Beteiligungen 1,00 1,00 0,00% 2. Wertpapiere des Anlagevermögens 3. Sonstige Ausleihungen B. Umlaufvermögen 12.654,00 13.449,00 -5,91% I. Vorräte 158,00 205,00 -22,93% 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 158,00 205,00 -22,93% 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 3. geleistete Anzahlungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 2.175,00 4.016,00 -45,84% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1.554,00 2.207,00 -29,59% davon mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2. Forderungen an den Träger 178,00 237,00 -24,89% davon mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 3. Forderungen aus öffentlicher Förderung 285,00 1.475,00 -80,68% davon mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 4. Forderungen aus nicht-öffentlicher Förderung davon mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 5. sonstige Vermögensgegenstände 158,00 97,00 62,89% III. Wertpapiere des Umlaufvermögens IV. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 10.321,00 9.228,00 11,84% C. Ausgleichsposten 1. Ausgleichsposten aus Darlehensförderung 2. Ausgleichsposten für Eigenmittelförderung D. Rechnungsabgrenzungsposten 92,00 64,00 43,75% E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Passiva 45.272,00 45.492,00 -0,48% A. Eigenkapital 18.647,00 20.720,00 -10,00% I. Stammkapital 620,00 620,00 0,00% II. Kapitalrücklagen 23.169,00 22.436,00 3,27% 1. Allgemeine Rücklage 0,00 -1.148,00 100,00% 2. Zweckgebundene Rücklagen 23.169,00 23.584,00 -1,76% III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag -2.336,00 -1.625,00 -43,75% IV. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -2.806,00 -711,00 -294,66% B. Sonderposten aus Zuschüssen und Zuweisungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens 3.231,00 3.523,00 -8,29% 1. Sonderposten aus öffentlichen Fördermitteln für Investitionen 815,00 956,00 -14,75% 2. Sonderposten aus nicht-öffentlicher Förderung für Investitionen 2.416,00 2.567,00 -5,88% C. Rückstellungen 11.003,00 9.557,00 15,13% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 6.321,00 5.482,00 15,30% 110 2. Steuerrückstellungen 4.682,00 4.075,00 14,90% 3. sonstige Rückstellungen D. Verbindlichkeiten 12.363,00 11.661,00 6,02% 1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 760,00 1.145,00 -33,62% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 1.124,00 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 7.079,00 7.537,00 -6,08% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 465,00 3. erhaltene Anzahlungen darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4. Verbindlichkeiten gegenüber dem Träger der Einrichtung 549,00 92,00 496,74% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 92,00 5. Verbindlichkeiten aus öffentlichen Fördermitteln für Investitionen darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 6. Verbindlichkeiten aus nicht-öffentlicher Förderung für Investitionen 2.937,00 1.638,00 79,30% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 1.638,00 7. Sonstige Verbindlichkeiten 434,00 449,00 -3,34% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 449,00 b. davon aus Steuern 171,00 c. davon im Rahmen der sozialen Sicherheiten 8. Verwahrgeldkonto 597,00 792,00 -24,62% 9. Umsatzsteuer 7,00 8,00 -12,50% E. Ausgleichsposten aus Darlehensförderung F. Rechnungsabgrenzungsposten 28,00 31,00 -9,68% 111 PBV GuV (PBV) (EUR in Tsd.) NürnbergStift Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2022 31.12.2021 in % Gewinn- und Verlustrechnung 1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege, sonstige Leistungen Pfl 24.713,00 22.376,00 10,44% 2. Erträge aus Unterkunft und Verpflegung 4.947,00 4.573,00 8,18% 3. Erträge aus Zusatzleistungen und Transportleistungen nach PflegeVG 56,00 63,00 -11,11% 4. Erträge aus gesonderter Berechnung von Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen 2.230,00 2.219,00 0,50% 4a Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB 6.279,00 9.116,00 -31,12% 5. Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten 2.799,00 2.526,00 10,81% 6. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen/unfertigen Erzeugnissen und Leistungen 0,00 0,00 7. Andere aktivierte Eigenleistungen 46,00 5,00 820,00% 8. sonstige betriebliche Erträge 249,00 1.115,00 -77,67% 9. Personalaufwand -28.892,00 -27.879,00 -3,63% a) Löhne und Gehälter -22.125,00 -21.277,00 -3,99% b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung -6.767,00 -6.602,00 -2,50% davon für Altersversorgung 10. Materialaufwand -9.054,00 -9.145,00 1,00% a) Lebensmittel -96,00 -71,00 -35,21% b) Aufwendungen für Zusatzleistungen c) Wasser, Energie, Brennstoffe -1.309,00 -1.362,00 3,89% d) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf -7.649,00 -7.712,00 0,82% 11. Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen -485,00 -482,00 -0,62% 12. Steuern, Abgaben, Versicherungen -839,00 -684,00 -22,66% 13. Sachaufwendungen für Hilfs- und Nebenbetriebe 14. Mieten, Pacht, Leasing -512,00 -518,00 1,16% Zwischenergebnis 1.537,00 3.285,00 -53,21% 15. Erträge aus öffentlicher und nicht-öffentlicher Förderung von Investitionen 1.300,00 600,00 116,67% 16. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 330,00 367,00 -10,08% 17. Erträge aus der Erstattung von Ausgleichsposten aus Darlehns- und Eigenmittelförderung 18. Aufwendungen aus der Zuführung zu Sonderposten/ Verbindlichkeiten -1.336,00 -873,00 -53,04% 19. Aufwendungen aus der Zuführung zu Ausgleichsposten aus Darlehensförderung 20. Abschreibungen -2.180,00 -2.203,00 1,04% a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen -2.137,00 -2.166,00 1,34% davon außerplanmäßige Abschreibungen b) Abschreibungen auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände -43,00 -37,00 -16,22% 21. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung -1.164,00 -1.158,00 -0,52% 22. Sonstige betriebliche Aufwendungen -991,00 -485,00 -104,33% Zwischenergebnis -2.504,00 -467,00 -436,19% 23. Zinsen und ähnliche Erträge 7,00 1,00 600,00% 24. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufsvermögens 25. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -309,00 -245,00 -26,12% 26. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -711,00 nachrichtlich Vorschlag zur Verwendung des Jahresüberschusses: Auf neue Rechnung vorzutragen -2.806,00 Behandlung des Jahresfehlbetrages: Auf neue Rechnung vorzutragen -2.806,00 -711,00 -294,66% gegen Gewinnrücklage gegen Kapitalrücklage 112 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2024 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Stadtkämmerei Tel: +49 (0) 911 / 2 31-25 48 Inhalt C.5 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg (SÖR) C.5.1 Wirtschaftsplan 114 C.5.2 Jahresabschluss 141 113 Beilage 1.1 Werkausschuss SÖR Wirtschaftsplan 2024 Finanz- und Investitionsplanung 2023 bis 2027 für den Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Eigenbetrieb der Stadt Nürnberg Stand: 06.12.2023 114 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Stand: 06.12.2023 Inhalt 1 Erläuterungen zum Wirtschaftsplan ......................................................... 3 1.1 Einführung ................................................................................................................ 3 1.2 Erfolgsplan 2024 (siehe auch Seite 15 und 17 ff.) ................................................... 6 1.2.1 Erträge, Erlöse ........................................................................................................... 7 1.2.2 Aufwendungen, Kosten .............................................................................................. 8 1.2.3 Interne Verrechnungen............................................................................................. 10 1.2.4 Kalkulatorische Kosten ............................................................................................. 10 1.2.5 Jahresergebnis ........................................................................................................ 11 1.2.6 Zusammenfassung ................................................................................................... 12 1.3 Prognose für Erfolgsplan 2025 bis 2027 (siehe auch Seite 16) ............................. 12 1.4 Vermögensplan 2024 (siehe auch Seite 22) .......................................................... 13 1.5 Finanzplanung 2023 bis 2027 (siehe auch Seite 23) ............................................. 14 1.6 Investitionsprogramm (siehe auch Seite 24 f.) ....................................................... 14 2 Erfolgsplan 2024 (inkl. Vorschau bis 2027) ........................................... 15 3 Vermögensplan 2024 ............................................................................ 22 4 Finanzplan 2023 bis 2027 ..................................................................... 23 5 Investitionsplan ..................................................................................... 24 5.1 Investitionen 2024 .................................................................................................. 24 5.2 Mehrjährige Investitionsplanung ............................................................................ 25 6 Verpflichtungsermächtigungen .............................................................. 26 7 Stellenplan/Stellenübersicht .................................................................. 27 115 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2024 Stand: 06.12.2023 Seite 3 von 27 1 Erläuterungen zum Wirtschaftsplan 1.1 Einführung Mit dem Grundsatzbeschluss des Stadtrates zur Gründung des SÖR vom 23.7.2008 wurde die Verwaltung beauftragt, die Gründung eines Eigenbetriebs SÖR vorzubereiten und ein Umsetzungs- konzept zu erstellen, mit dem die Aufnahme des operativen Geschäftes für die Aufgaben ab 1.1.2009 sicher zu stellen war. Aufgrund haushaltstechnischer und –rechtlicher Notwendigkeiten wurden zum 1.1.2009 zunächst zwei Betriebe gegründet, die beide unter dem Namen SÖR firmierten: - Der Eigenbetrieb „Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg“ – interne Abkürzung SÖR I, der aus Teilen des Eigenbetriebs „Abfallwirtschaft und Stadtreinigung Nürnberg (ASN)“ hervorging: Der Betrieb umfasste die Straßenreinigung, das Fuhrparkmanagement samt Kfz-Werkstatt so- wie den Betrieb der öffentlichen WC-Anlagen samt Service-Trupp und Bereitschaftsdienst; - Der optimierte Regiebetrieb „Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg“ – interne Abkürzung SÖR II, der das ehemalige Gartenbauamt (GBA), große Teile des ehemaligen Tiefbauamtes (T) und die Bauhöfe der Bürgerämter Nord/Ost/Süd (BANOS) umfasste. Der Regiebetrieb ging ab 1.1.2010 in den erweiterten Eigenbetrieb über. Der Wirtschaftsplan 2010 beinhaltete erstmals den vollständigen Aufgaben - und Leistungsumfang des Eigenbetriebes und war mit den Bereichen Grau, Grün und Straßenreinigung (incl. Kfz-Werkstatt, öfftl. WC`s) thema- tisch zunächst nach den ehemaligen Haushaltsplänen bzw. Wirtschaftsplänen der fusionierten Äm- ter/Betriebe unterteilt. Die Systematik des Wirtschaftsplanes wurde 2013 der Entwicklung des SÖR angepasst . Die drei früheren Bereiche Grau, Grün und Straßenreinigung wurden dabei in zwei Bereiche „Gebühren Straßenreinigung“ und „Leistungen für die Stadt“ umgegliedert. Zu Abrechnungszwecken wird im Haushaltsplan der Stadt Nürnberg ein „Besitzamt“ fü r das von SÖR unterhaltene Infrastrukturvermögen (Straßen Wege, Plätze, Grünanlagen etc.) geführt. Über dieses Besitzamt wird der Zuschussbedarf für den Eigenbetrieb gegenüber der Stadt abgerechnet. Außerdem werden Abschreibungen und Zinsen für das Infrastrukturvermögen auf diesem Besitz- amt verbucht, ebenso wie Erträge und Aufwendungen für das Infrastrukturvermögen, auf die der Eigenbetrieb SÖR keinen Einfluss nehmen kann. Die wesentlichen Zuständigkeiten und Aufgaben des Servicebetriebs Öffentlicher Raum Nürnberg (SÖR) sind: Projekt Frankenschnellweg - Projektleitung für das Gesamtprojekt einschl. Koordination aller an der Planung beteiligten Ge- werke sowie Verantwortung für die Kontrolle und die Einhaltung der vorgegebenen Kosten und Termine - Planung der oberirdischen Ebene des FSW, Ausschreibung und Vergabe sämtlicher Baumaß- nahmen innerhalb des Projekts - Bauleitung, Bauüberwachung und Abrechnung sämtlicher Baumaßnahmen innerhalb des Pro- jekts 116 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2024 Stand: 06.12.2023 Seite 4 von 27 Straßen: - Ausführungsplanung, Neubau und Unterhalt von Straßen, Geh- und Fahrradwegen sowie Plät- zen; - Ausführungsplanung, Bau und Unterhalt von Lichtsignalanlagen (Ampeln) sowie Straßenbe- leuchtung; - Unterhalt von Straßenzubehör wie Schildern, Markierungen u. ä.; - Genehmigung, Koordination und Abwicklung baulich bedingter Sondernutzungen auf Straßen Wegen und Plätzen. Brücken: - Planung, Koordination und Abwicklung von Neubaumaßnahmen; - Unterhalt von Brücken; - Überwachung der Brückenbauwerke. Lärmschutz: - Planung und Bau von Lärmschutzanlagen entlang städtischer Straßen - Durchführung passiver Schallschutzmaßnahmen (Einbau von Schallschutzfenster etc.) - Durchführung schalltechnischer Untersuchungen für Planungsvorhaben der Stadt Nürnberg. Rückbau und Abbruch von Gebäuden: - Kostenermittlung für SÖR und externe Dienststellen - Vergabe und Durchführung von Ausschreibungen von Abbruchmaßnahmen (einschließlich Massenermittlungen, LV-Erstellungen etc.) Baugrund- und Altlastenuntersuchungen: - Planung, Ausschreibung, Vergabe, Überwachung und Abrechnung von Baugrund- bzw. Altlas- tenuntersuchungen sowie den entsprechenden Räumungs - und Sanierungsmaßnahmen für SÖR und externe Dienststellen - Beratung über Umwelt-, Abfall-, Wasser- und Immissionsschutzbestimmungen bei Baumaßnah- men oder Liegenschaftsverkehr. Reinigung: - Gehweg-, Radwege- und Straßenreinigung. Winterdienst: - Räumen und Streuen der Hauptverkehrsstraßen, Radwege, Fußgängerüberwege und VAG - Haltestellen im Stadtgebiet (teilweise fremdvergeben). Wasserwirtschaft: - Planung und Unterhalt von Wasserbauwerken und Gewässern; - Hochwasserdienst. Grünflächen: - Planung, Koordination und Abwicklung von Neubaumaßnahmen; - Unterhalt von Grünflächen (Mahd, Pflanzung, Reinigung); - Pflanzen und Pflege von Bäumen (in Grünanlagen sowie Straßenbäume). Spielplätze: - Planung, Koordination und Bau aller öffentlichen Spielplätze und Bewegungsparks für alle Ge- nerationen; - wiederkehrende Spielplatzkontrolle, Unterhalt und Pflege der öffentlichen Spielplätze und Be- wegungsparks 117 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2024 Stand: 06.12.2023 Seite 5 von 27 Straßenverkehrsbehörde: - Anordnung von verkehrsregelnden und verkehrslenkenden Maßnahmen mit Ausnahme zeitlich unbefristeter verkehrsregelnder und verkehrslenkender Maßnahmen - Erteilung von verkehrsrechtlichen Ausnahmegenehmigungen (z.B. Parkerleichterungen für Handwerker, Sozialdienste und Schwerbehinderte, Gefahrguttransporte, Schwer- und Sonder- transporte, Befahren der Fußgängerzone, usw.); - Genehmigung von Arbeitsstellen auf öffentlichen Verkehrsflächen (Sondernutzung). Wegerecht und Planfeststellung: - Klassifizierung und Widmung von öffentlichen Verkehrsflächen und Führen des Bestandsver- zeichnisses; - Freihalten öffentlicher Verkehrsflächen (z. B. Überwuchs, unerlaubte Sondernutzungen durch stillgelegte Kfz); - Auslage von Planfeststellungsunterlagen zur öffentlichen Einsichtnahme und Koordination der zugehörigen gesamtstädtischen Stellungnahmen. Anliegenmanagement: - Ansprechpartner für die Bürgerschaft für sämtliche Belange des öffentlichen Raums unter der Servicenummer 0911/231- 7637 zu den üblichen Bürozeiten sowie rund um die Uhr unter soer@stadt.nuernberg.de. Die im Wirtschafts - und Finanzplan aufgeführten Ausgaben resultieren aus der Erfüllung dieser Aufgaben und sind weitgehend rechtlich gebunden. In den vorliegenden Unterlagen sind die Werte folgendermaßen dargestellt: Wirtschaftsplan 2023 ( Plan 2023); Wirtschaftsplan 2024 ( Plan 2024); Vorschau auf die Jahre 2025 bis 2027 (Vorschau). 118 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2024 Stand: 06.12.2023 Seite 6 von 27 1.2 Erfolgsplan 2024 (siehe auch Seite 15 und 17 ff.) Die Planansätze 2024 entsprechen im Wesentlichen den Ansätzen des Vorjahres. Planansätze, denen Vertragsverhältnisse zugrunde liegen, berücksichtigen betragsmäßig den Um- fang der jeweiligen Verträge. Die bedeutenderen Planansätze/Mehrbedarfe für den Unterhalt der städtischen Infrastruktur, ins- besondere der Bereiche Straßen, Brücken, Grünflächen und Verkehrsregelungstechnik, wurden mit dem Finanzreferat gesondert festgelegt. Die Planwerte 2024 für die Besoldung der Beamten und die Gehälter der Beschäftigten ergeben sich zum Großteil aus dem Stellenplan in Verbindung mit den voraussichtlichen städtischen Durch- schnittskosten 2023 und den prognostizierten Besoldungs- bzw. Tariferhöhungen im Jahr 2024. Der Erfolgsplan ist in Anlehnung an die Erfolgsübersicht gemäß § 22 Eigenbetriebsverordnung in zwei Bereiche unterteilt: - Bereich „Gebühren Straßenreinigung“: Der Bereich umfasst die durch den SÖR übernomme- nen Aufgaben der Straßenreinigung. Diese Aufgaben sind gebührenfinanziert. Die Erträge, die Aufwände und das Ergebnis dieses Bereiches sind daher gesondert darzustellen. Leistungsbe- ziehungen zum Bereich „Leistungen für die Stadt“ werden anhand von Umlagen und internen Verrechnungen dargestellt. - Bereich „Leistungen für die Stadt“: Der Bereich umfasst die SÖR übertragenen Aufgaben des ehemaligen Gartenbauamtes, des ehemaligen Tiefbauamtes und der ehemaligen Bauhöfe der Bürgerämter. Weitere Obliegenheiten des Bereiches sind das Fuhrparkmanagement ein- schließlich dem Betrieb der städtischen Tankstellen, die Kfz-Werkstatt, der Betrieb der öffentli- chen WC-Anlagen und der Bereitschaftsdienst. Der Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ wird vollständig über Gebühren finanziert und ist deshalb nicht von pauschalen Kürzungen betroffen. Überschüsse bzw. Fehlbeträge des Bereiches „Gebüh- ren Straßenreinigung“ beeinflussen die Höhe des Zuschusses durch die Stadt Nürnberg nicht. Im Bereich „Leistungen für die Stadt“ besteht für 2024 nach Berücksichtigung der konkreten Leis- tungsverrechnungen ein allgemeiner Zuschussbedarf i. H. v. 113,66 Mio. EUR (2023: 105,65 Mio. EUR). Die Erhöhung zum Vorjahr ist im Wesentlichen auf Tariferhöhungen, Preissteigerungen und die im Werkausschuss beschlossene beschleunigte LED-Umrüstung zurückzuführen. In Anbetracht der schwierigen Situation des städtischen Haushalts wurde mit dem Referat für Fi- nanzen, Personal und IT vereinbart, dass der allgemeine Zuschussbedarf für das Jahr 2024 um 7 Mio. EUR reduziert wird. Einschränkungen im von SÖR zu erbringenden Leistungsumfang im Jahr 2024 sind damit nicht verbunden. Die Reduzierung ist für den SÖR tragbar, da die allgemeine Rücklage aufgrund von Jahresüberschüssen aus den Vorjahren eine ausreichende Höhe aufweist. 119 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2024 Stand: 06.12.2023 Seite 7 von 27 1.2.1 Erträge, Erlöse Bereich „Gebühren Straßenreinigung“: Für den Kalkulationszeitraum 2023 bis 2026 wurde eine Vorauskalkulation erstellt. Der Stadtanteil beträgt seit dem Jahr 2015 unverändert 10 %. Die Vorauskalkulation und die Gebührensätze wur- den vom Werkausschuss am 19.10.2022 begutachtet und vom Stadtrat am 26.10.2022 beschlos- sen. Im Jahr 2024 ergeben sich je Meter Straßenfront folgende Gebühren: Reinigungsklasse 2019-2022 2023-2026 A Reinigungsklasse 1 11,30 Euro 13,00 Euro A Reinigungsklasse 2 33,90 Euro 39,00 Euro A Reinigungsklasse 3 56,50 Euro 65,00 Euro A Reinigungsklasse 4 79,10 Euro 91,00 Euro B 3,88 Euro 4,46 Euro A Reinigungsklasse 1 (Reinigung 1 x wöchentl.) A Reinigungsklasse 2 (Reinigung 3 x wöchentl.) A Reinigungsklasse 3 (Reinigung häufiger als 4 x wöchentl.) A Reinigungsklasse 4 (Reinigung bis zu 7 x wöchentl.) B (Reinigung 1 x wöchentl.) Die Gebühren für 2024 liegen bei 15,59 Mio. EUR (2023: 15,10 Mio. EUR). Bereich „Leistungen für die Stadt: Die ordentlichen Erträge 2024 liegen im Bereich „Leistungen für die Stadt“ bei 30,06 Mio. EUR (2023: 29,91 Mio. EUR). Die ordentlichen Erträge setzen sich im Wesentlichen wie folgt zusammen: 16,85 Mio. EUR (ca. 56%) werden durch die Gebühren für öffentlich-rechtliche Nutzungen - insbe- sondere für Ausnahmegenehmigungen und Sondernutzungen, sowie Parkgebühren - im Straßen- bereich erzielt; sie zählen zu den öffentlich-rechtlichen Leistungsentgelten. 6,45 Mio. EUR (ca. 21%) werden durch privatrechtliche Leistungsentgelte erwirtschaftet. Dabei handelt es sich zum größten Teil um Einnahmen aus der Fahrzeugbewirtschaftung für andere Dienststellen und Eigenbetriebe. Weitere 6,44 Mio. EUR (ca. 2 1%) werden durch Kostenerstattungen erlöst. Diese Erstattungen erfolgen insbesondere aufgrund folgender Leistungen des SÖR: - Bauaufsichtskosten bzw. Bauverwaltungskos ten, die für Architekten -, Planungs- und Baube- treuungsleistungen der technischen Mitarbeiter und Mitarbeiterinnen verrechnet werden. - Leistungen für die Grünbereiche der Dienststellen und Tochterunternehmen der Stadt Nürnberg (Spielplatz-, Verkehrssicherungs- und Zustandskontrollen). - Verschiedenste Leistungen der Werkstätten für die Dienststellen, Tochterunternehmen und Ei- genbetriebe der Stadt Nürnberg. 120 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2024 Stand: 06.12.2023 Seite 8 von 27 1.2.2 Aufwendungen, Kosten Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ Der mit 11,15 Mio. EUR (Plan 2023: 10,85 Mio. EUR; Ist 2022: 9,87 Mio. EUR) geplante Personal- aufwand für diesen Bereich entspricht den für die Vorauskalkulation der Straßenreinigungsgebüh- ren 2023-2026 ermittelten Werten. In die Vorauskalkulation sind die Personalkosten aller Stellen eingeflossen, die den Kostenstellen des Bereiches „Gebühren Straßenreinigung“ zugerechnet wer- den. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 2,79 Mio. EUR (2023: 2,72 Mio. EUR) enthalten überwiegend Aufwendungen für Treibstoffe, Ersatzteile und Abfallbeseitigungsge- bühren. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen belaufen sich auf rund 0,28 Mio. EUR (2023: 0,28 Mio. EUR) und beinhalten vor allem Miet- und Pachtaufwendungen bzw. Leasingkosten, Kfz-Versi- cherungsbeiträge und KFZ-Steuer. Bereich „Leistungen für die Stadt“: Die Berechnung des Personalaufwandes mit 61,80 Mio. EUR (2023: 55,94 Mio. EUR) basiert im Wesentlichen aus einer Hochrechnung beruhend auf dem Stellenplan in Verbindung mit den vo- raussichtlichen städtischen Durchschnittspersonalkosten 2023 und einer Lohn- und Gehaltssteige- rung von 8 % im Jahr 2024. Aufgrund der städtischen Vorgaben, die Ausgaben für Personalkosten zu begrenzen, wird insbe- sondere für Stellenfreihaltungen eine pauschale Kürzung des Personalaufwands von 8% ( 2023: 5 %) vorgegeben. Die Zuführungen zu den Rückstellungen für Pensions -, Beihilfe- und Altersteilzeitverpflichtungen der aktiven Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter werden aufgrund von Prognosewerten, die bei Stk er- mittelt werden, berücksichtigt. Stellenschaffungen sind entsprechend der Entscheidung in den Etatberatungen des Stadtrats ent- halten. Diese sind mit 0,32 Mio. EUR berücksichtigt. In Anbetracht der schwierigen Situation des städtischen Haushalts wurde mit dem Referat für Finanzen, Personal und IT vereinbart, dass auf die Erstattung des Mehrbedarfs aufgrund der Stellenschaffungen im Jahr 2024 verzichtet wird. 121 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2024 Stand: 06.12.2023 Seite 9 von 27 Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 73,10 Mio. EUR (2023: 68,05 Mio. EUR) enthalten insbesondere die Aufwendungen für den Unterhalt für: 2024 (in Mio. EUR) 2023 (in Mio. EUR) Abw. zum Vj. (in Mio. EUR) Straßen, Wege, Plätze, Grün 23,25 22,07 +1,18 Kanalbenutzungsgebühren 10,62 10,62 0,00 Betriebsstrom 5,40 5,40 0,00 Verwaltungskostenerstattungen 4,48 4,48 0,00 Straßenbeleuchtung 3,64 1,36 +2,28 Anlagen zur Verkehrsregelung 3,14 3,24 -0,10 Straßenbegleitgrün 2,88 2,79 -0,09 Treibstoffe 2,06 2,08 -0,02 Roh- und Hilfsstoffe 2,03 2,03 0,00 Brücken, Stege, Stützmauern 1,43 1,43 0,00 Verkehrszeichen/Straßenmarkierungen 1,34 1,31 +0,03 Die Änderungen der Planansätze ergeben sich aus den ermittelten Mehr- und Minderbedarfen so- wie Anpassungen zwischen den Kostenarten, abgebildet in den Erläuterungen S.17 ff. Die Abschreibungen des Anlagevermögens und des Umlaufvermögens belaufen sich auf 2,52 Mio. EUR (2023: 2,76 Mio. EUR). Bemessungsgrundlage für die Abschreibungen sind die Anschaf- fungs- und Herstellungskosten. Eventuelle investive Zuschüsse werden passiviert und entspre- chend der Nutzungsdauer des damit finanzierten Anlagevermögens unter der Ertragsposition "Auf- lösung von Sonderposten" berücksichtigt. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen belaufen sich auf 9,0 Mio. EUR (2023: 9,06 Mio. EUR) und beinhalten vor allem Miet - und Pachtaufwendungen (für Immobilien bzw. bewegliche Vermögensgegenstände), Nutzungsentgelte/Pflege für Software und Lizenzen, Vergütungen für Leistungen Dritter sowie Kfz-Versicherungsbeiträge. Zinsen und ähnliche Aufwendungen ergeben sich in Höhe von 0,82 Mio. EUR (2023: 2,55 Mio. EUR). Die Abzinsungsbeträge für Rückstellungen, im Wesentlichen Personalrückstellungen, wer- den von der Stadtkämmerei jährlich neu prognostiziert und belaufen sich auf 0,02 Mio. EUR (2023: 2,20 Mio. EUR). Die Zinsen für das Trägerdarlehen, welches zur Finanzierung des Anlagevermö- gens bereitgestellt wurde, betragen 0,19 Mio. EUR (2023: 0,22 Mio. EUR). 122 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2024 Stand: 06.12.2023 Seite 10 von 27 1.2.3 Interne Verrechnungen Die Leistungsbeziehungen zwischen den Bereichen „Gebühren Straßenreinigung“ und „Leistungen für die Stadt“ werden im Erfolgsplan in den Zeilen - Aufwendungen/Erträge für interne Leistungsverrechnung - Umlagen - Nicht gebührenrelevante Aufwendungen dargestellt. Dem Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ werden über interne Leistungsverrechnungen und Um- lagen kalkulierte Aufwendungen von 5,31 Mio. EUR (2023: 5,21 Mio. EUR) vom Bereich „Leistun- gen für die Stadt“ verrechnet. Im Gegenzug werden im Bereich „Leistungen für die Stadt“ nicht gebührenrelevante Reinigungs- leistungen von dem Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ i. H. v. 2,81 Mio. EUR (2023: 2,81 Mio. EUR) eingeplant. 1.2.4 Kalkulatorische Kosten Kalkulatorische Kosten (d.h. Kalkulatorische Zinsen und kalkulatorische Abschreibungen) werden nur im Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ i. H. v. 1,11 Mio. EUR (2023: 1,11 Mio. EUR) be- rücksichtigt. 123 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2024 Stand: 06.12.2023 Seite 11 von 27 1.2.5 Jahresergebnis Bereich „Gebühren Straßenreinigung“: Plan 2024 (in Mio. EUR) Plan 2023 (in Mio. EUR) Erträge -17,84 -17,36 Aufwendungen (z.B. Personal, Sach- u. Dienstleistungen) 14,22 13,84 Finanzergebnis 0,00 0,00 Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 Interne Leistungsverrechnung 0,95 0,92 Umlagen 4,36 4,29 Nicht gebührenrelevante Erträge/Aufwendungen -2,81 -2,81 Kalkulatorische Kosten 1,11 1,11 Ergebnis 0,00 0,00 Bereich „Leistungen für die Stadt“: Plan 2024 (in Mio. EUR) Plan 2023 (in Mio. EUR) Erträge -30,06 -29,91 Aufwendungen (z.B. Personal, Sach- u. Dienstleistungen) 146,50 135,90 Finanzergebnis 0,14 2,54 Außerordentliches Ergebnis -0,43 -0,47 Interne Leistungsverrechnung -0,95 -0,92 Umlagen -4,36 -4,29 Nicht gebührenrelevante Aufwendungen/Erträge 2,81 2,81 Ergebnis 113,66 105,65 Zuschuss der Stadt Nürnberg -106,34* -105,65 * Reduzierung des Zuschusses um 7 Mio. EUR (siehe Seite 6) und Reduzierung um 0,32 Mio. EUR auf- grund Verzicht auf Mehrbedarf durch Stellenschaffungen (siehe Seite 8) 124 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2024 Stand: 06.12.2023 Seite 12 von 27 1.2.6 Zusammenfassung Bereich „Leistungen für die Stadt“: Die Abweichungen zwischen den Pl anjahren 2023 und 2024 in Höhe von ca. 8 Mio. EUR sind in den Erläuterungen S.17 ff. dargestellt und resultieren im Wesentlichen aus: - Steigenden Personalkosten - Höheren sonstigen ordentlichen Aufwendungen Zusammensetzung der Zuschussveränderungen (in Mio. EUR) Steigerung ordentlicher Erträge 0,15 Steigerung ordentlicher Aufwand -10,61 davon Personalaufwand -5,86 davon sonstiger ordentlicher Aufwand -4,75 Finanzergebnis (Zinsaufwand aus Rückstellungen) 2,40 Sonstige Ertragssteigerung/Aufwandsreduzierung 0,06 Summe Ergebnisänderung -8,00 Zuschusserhöhung (abzüglich der Reduzierung um 7 Mio. EUR + 0,32 Mio. EUR, siehe Seite 11) 0,68 1.3 Prognose für Erfolgsplan 2025 bis 2027 (siehe auch Seite 16) Bereich „Gebühren Straßenreinigung“: Für die Vorschau im Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ werden die Planwerte aus 2024 bis 2027 fortgeschrieben. Bereich „Leistungen für die Stadt“: Für die Vorschau im Bereich „Leistungen für die Stadt“ werden die Planwerte aus 2024 bis 2027 fortgeschrieben. 125 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2024 Stand: 06.12.2023 Seite 13 von 27 1.4 Vermögensplan 2024 (siehe auch Seite 22) Der Vermögensplan weist für das Jahr 2024 einen Mittelbedarf von 61,21 Mio. EUR (2023: 19,17 Mio. EUR) aus, wobei das Periodenergebnis sowie die Abschreibungen aus dem Erfolgsplan in den Vermögensplan übertragen wurden. Dieser Finanzbedarf resultiert aus: – den Investitionen in unbewegliches/bewegliches/immaterielles Vermögen von insgesamt 52,45 Mio. EUR (2023: 18,27 Mio. EUR); – dem Verlust im Jahr 2024 in Höhe von 7,09 Mio. EUR (2023: „Gewinn“ in Höhe von 0,25 Mio. EUR); – den Tilgungsleistungen für Darlehen in Höhe von 1,67 Mio. EUR (2023: 0,90 Mio. EUR); Der Finanzbedarf wird wie folgt gedeckt: – Einnahmen aus zurückverdienten Nettoabschreibungen des Anlagevermögens in Höhe von 3,41 Mio. EUR (2023: 3,65 Mio. EUR), die in den Erträgen und Erlösen enthalten sind . Diese Beträge werden zur Tilgung von Darlehen und Finanzierung der Investitionen eingesetzt; – Kreditaufnahme in Höhe von 30,70 Mio. EUR (2023: keine Kreditaufnahme); – Mehrung sonstiger Passiva (Eigenkapital/Verbindlichkeiten/Rückstellungen) in Höhe von 5,10 Mio. EUR (2023: 5,35 Mio. EUR). – Minderung sonstiger Aktiva (Umlaufvermögen) in Höhe von 22 Mio. EUR (2022: 9,95 Mio. EUR) Die Finanzierung des neuen Anlagevermögens erfolgte bisher ausschließlich über das Betriebsmit- telkonto bei der Stadt Nürnberg. Im Jahr 2024 ist eine Kreditaufnahme erforderlich. Eigene Kassenkredite bei Banken sind gemäß Art. 73 GO bis zu einem Sechstel der im Erfolgsplan vorgesehenen Erträge möglich; das sind (unter Einbezug des Zuschusses der Stadt Nürnberg) ma- ximal 22,73 Mio. EUR. Kurzfristige Finanzierungen erfolgen über das Kassen- und Steueramt. Die Möglichkeit Kassenkredite aufzunehmen sichert die Liquidität bei den laufenden Arbeiten. 126 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2024 Stand: 06.12.2023 Seite 14 von 27 1.5 Finanzplanung 2023 bis 2027 (siehe auch Seite 23) Für die voraussichtliche Vermögens- und Finanzentwicklung wurden die historischen Werte fortge- schrieben. Signifikante Schwankungen zwischen den einzelnen Jahren ergeben sich - neben den Übertragungen aus dem Erfolgsplan - vor allem aus den Verläufen der Großinvestitionen für unbe- wegliches Vermögen (insb. Betriebszentrale Am Pferdemarkt). Die Finanzplanung weist für den Zeitraum 2023 bis 2027 einen Finanzbedarf von 191,57 Mio. EUR aus; darin sind 17,47 Mio. EUR für die Tilgung von Darlehen enthalten. Das Investitionsvolumen 2023 bis 2027 in das Anlagevermögen einschließlich der Zwischenfinan- zierung von Anlagen im Bau und in bewegliches Vermögen beträgt 166,21 Mio. EUR. Die Investitionen teilen sich hinsichtlich ihrer organisatorischen Zuordnung wie folgt auf: Investitionen (in Mio. EUR) 2023 Plan 2024 Plan 2025 Plan 2026 Plan 2027 Plan 2023 – 2027 Summe Gebührenbereich Stra- ßenreinigung 1,74 1,80 2,05 2,05 2,05 9,69 Leistungen für die Stadt 4,53 6,10 4,95 4,95 4,95 25,47 Betriebszentrale Am Pferdemarkt 12,00 44,55 32,00 25,00 17,50 131,05 Summe 18,27 52,45 39,00 32,00 24,50 166,21 1.6 Investitionsprogramm (siehe auch Seite 24 f.) Im Planungszeitraum ergeben sich folgende Investitionsschwerpunkte: Betriebs- und Bezirkszentrale „Am Pferdemarkt“: Mit Beschluss des Werkausschusses Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg vom 02.03.2011 wurde der Standort „Am Pferdemarkt“ festgelegt. Hier soll die Bezirkszentrale einschließlich der Werkstätten untergebracht werden. Nachdem der Stadtrat am 23.05.2012 die Rahmenbedingungen für den Realisierungswettbewerb beschlossen hat, wurde der Wettbewerb am 29.06.2012 gestartet. Die Preisgerichtssitzung fand am 25./26.10.2012 statt. Über die Umsetzung, ob vollständig oder evtl. in Baustufen, wird in Abhän- gigkeit der vom Stadtrat zur Verfügung gestellten Budgets gesondert entschieden. Nachdem am 03.09.2015 ein langfristiger Mietvertrag über Büroräume am Rathenauplatz abgeschlossen werden konnte, Mietbeginn war der 01.02.2017, wurde das Konzept der SÖR- Zentrale „Am Pferdemarkt“ grundsätzlich überarbeitet. Wesentlicher Inhalt ist, dass alle Büroarbeitsplätze, die nicht im direkten Zusammenhang mit den Werkstätten und den Bezirken 3 und 4 stehen, dauerhaft am Rathenau- platz verbleiben. Der Planansatz für die Zentrale am Pferdemarkt wird insofern um die Büroarbeits- plätze (ca. 320) reduziert. Die Konkretisierung der Planung wurde im Werkausschuss vorgestellt. Nachdem mittlerweile ein Ersatzgrundstück für den Wertstoffhof in der Uffenheimer Straße gefun- den wurde, wird der Umsetzungsplan für die Betriebszentrale „Am Pferdemarkt“ vorangetrieben. Ein Baubeginn in 2023 wird angestrebt. Siehe dazu die gesonderte Vorlage unter TOP 1 „Neubau einer Betriebszentrale für den Eigenbetrieb SÖR; Standort Am Pferdemarkt; hier: Planungsstand mit überarbeiteten und aktualisierten Kosten“ aus der Sitzung des Werkausschusses am 09.11.2022. Ausstattung mit Fahrzeugen, Maschinen und Geräten zur effizienten Leistungserbringung: Die starken Schwankungen der Investitionsausgaben sind vor allem durch das Großprojekt Be- triebszentrale bedingt. Die Investitionen in die anderen Anlagearten verlaufen über die verschiede- nen Organisationseinheiten auf absehbare Zeit weitestgehend linear. 127 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2024 Stand: 06.12.2023 Seite 15 von 27 2 Erfolgsplan 2024 (inkl. Vorschau bis 2027) Erfolgsplan SÖR 2024 Ist 2022 Konto Bezeichnung Leistungen für die Stadt Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gesamt 2023 Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gesamt 2024 Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse -128.522 0 -130.295 -130.295 0 -130.972 -130.972 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt -16.649.013 0 -14.657.741 -14.657.741 0 -16.849.300 -16.849.300 Gebühren veranlagt -44.259 -15.102.717 0 -15.102.717 -15.590.650 0 -15.590.650 Privatrechtliche Leistungsentgelte -6.690.606 0 -8.242.935 -8.242.935 0 -6.448.310 -6.448.310 Erträge Kostenerstattungen, -umlagen -5.790.773 -2.256.640 -6.688.889 -8.945.530 -2.249.761 -6.440.652 -8.690.412 Ertr. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves -4.259 0 -3.000 -3.000 0 -3.000 -3.000 Sonstige ordentliche Erträge -591.536 0 -182.000 -182.000 0 -186.626 -186.626 Aktivierte Eigenleistungen -2.739 0 -5.000 -5.000 0 0 0 Bestandsveränderungen -117.620 0 -1.000 -1.000 0 0 0 Ordentliche Erträge -30.019.327 -17.359.357 -29.910.860 -47.270.217 -17.840.411 -30.058.860 -47.899.271 Personalaufwendungen Aktiv 38.501.311 8.375.209 41.741.437 50.116.646 8.608.972 44.497.663 53.106.635 Personalaufwendungen Passiv 15.767.278 2.471.997 14.202.623 16.674.620 2.541.213 17.302.451 19.843.664 Aufwendungen Sach- u. Dienstleistungen 63.076.400 2.715.018 68.049.749 70.764.767 2.785.329 73.102.180 75.887.509 Abschreibungen 3.209.546 0 3.587.032 3.587.032 0 3.354.735 3.354.735 Transferaufwendungen 64.259 5.331 84.669 90.000 5.481 84.519 90.000 Sonstige ordentliche Aufwendungen 8.241.804 275.707 9.117.854 9.393.561 283.978 9.049.870 9.333.848 Ordentliche Aufwendungen 128.860.598 13.843.263 136.783.364 150.626.627 14.224.973 147.391.418 161.616.391 Ergebnis d. lfd. Verwaltungstätigkeit 98.841.271 -3.516.094 106.872.504 103.356.410 -3.615.438 117.332.558 113.717.121 Finanzerträge -185.101 0 -8.033 -8.033 0 -684.264 -684.264 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.755.985 0 2.547.033 2.547.033 0 822.264 822.264 Finanzergebnis 1.570.884 0 2.539.000 2.539.000 0 138.000 138.000 Ordentliches Jahresergebnis 100.412.155 -3.516.094 109.411.504 105.895.410 -3.615.438 117.470.558 113.855.121 Außerordentliche Erträge -1.223.610 0 -470.488 -470.488 0 -428.470 -428.470 Außerordentliche Aufwendungen 65.011 635 4.488 5.123 605 3.470 4.075 Außerordentliches Jahresergebnis -1.158.599 635 -466.000 -465.365 605 -425.000 -424.395 Jahreserg. v. Veränderung Stadt Nbg. 99.253.556 -3.515.459 108.945.504 105.430.045 -3.614.833 117.045.558 113.430.726 Aufwendungen(+)/Erträge(-) f. interne Leistungsverrechnung -814.823 923.967 -923.967 0 951.003 -951.003 0 Umlagen -4.067.958 4.290.566 -4.290.566 0 4.362.903 -4.362.903 0 nicht gebührenrelevante Aufwendungen (+)/Erträge(-) 2.827.334 -2.810.705 2.810.705 0 -2.810.705 2.810.705 0 kalkulatorische Kosten -1.015.725 1.111.631 -886.909 224.722 1.111.631 -886.909 224.722 Jahresergebnis nach Umlagen/Verrechnungen/kalk. Kosten 96.182.384 0 105.654.767 105.654.767 0 113.655.448 113.655.448 Zuschuss der Stadt -105.654.767 -106.339.394 Plan 2024Plan 2023 128 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2024 Stand: 06.12.2023 Seite 16 von 27 Erfolgsplan SÖR 2024 (Vorschau bis 2027) Konto Bezeichnung Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gesamt 2025 Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gesamt 2026 Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gesamt 2027 Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse 0 -130.972 -130.972 0 -130.972 -130.972 0 -130.972 -130.972 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 -16.849.300 -16.849.300 0 -16.849.300 -16.849.300 0 -16.849.300 -16.849.300 Gebühren veranlagt -15.590.650 0 - 15.590.650 -15.590.650 0 -15.590.650 -15.590.650 0 -15.590.650 Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 -6.448.310 -6.448.310 0 -6.448.310 -6.448.310 0 -6.448.310 -6.448.310 Erträge Kostenerstattungen, -umlagen -2.249.761 -6.440.652 -8.690.412 -2.249.761 -6.440.652 -8.690.412 -2.249.761 -6.440.652 -8.690.412 Ertr. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0 -3.000 -3.000 0 -3.000 -3.000 0 -3.000 -3.000 Sonstige ordentliche Erträge 0 -186.626 -186.626 0 -186.626 -186.626 0 -186.626 -186.626 Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ordentliche Erträge -17.840.411 -30.058.860 -47.899.271 -17.840.411 -30.058.860 -47.899.271 -17.840.411 -30.058.860 -47.899.271 Personalaufwendungen Aktiv 8.608.972 44.497.663 53.106.635 8.608.972 44.497.663 53.106.635 8.608.972 44.497.663 53.106.635 Personalaufwendungen Passiv 2.541.213 17.302.451 19.843.664 2.541.213 17.302.451 19.843.664 2.541.213 17.302.451 19.843.664 Aufwendungen Sach- u. Dienstleistungen 2.785.329 73.102.180 75.887.509 2.785.329 73.102.180 75.887.509 2.785.329 73.102.180 75.887.509 Abschreibungen 0 3.354.735 3.354.735 0 3.354.735 3.354.735 0 3.354.735 3.354.735 Transferaufwendungen 5.481 84.519 90.000 5.481 84.519 90.000 5.481 84.519 90.000 Sonstige ordentliche Aufwendungen 283.978 9.049.870 9.333.848 283.978 9.049.870 9.333.848 283.978 9.049.870 9.333.848 Ordentliche Aufwendungen 14.224.973 147.391.418 161.616.391 14.224.973 147.391.418 161.616.391 14.224.973 147.391.418 161.616.391 Ergebnis d. lfd. Verwaltungstätigkeit -3.615.438 117.332.558 113.717.121 -3.615.438 117.332.558 113.717.121 -3.615.438 117.332.558 113.717.121 Finanzerträge 0 -684.264 -684.264 0 -684.264 -684.264 0 -684.264 -684.264 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 822.264 822.264 0 822.264 822.264 0 822.264 822.264 Finanzergebnis 0 138.000 138.000 0 138.000 138.000 0 138.000 138.000 Ordentliches Jahresergebnis -3.615.438 117.470.558 113.855.121 -3.615.438 117.470.558 113.855.121 -3.615.438 117.470.558 113.855.121 Außerordentliche Erträge 0 -428.470 -428.470 0 -428.470 -428.470 0 -428.470 -428.470 Außerordentliche Aufwendungen 605 3.470 4.075 605 3.470 4.075 605 3.470 4.075 Außerordentliches Jahresergebnis 605 -425.000 -424.395 605 -425.000 -424.395 605 -425.000 -424.395 Jahreserg. v. Veränderung Stadt Nbg. -3.614.833 117.045.558 113.430.726 -3.614.833 117.045.558 113.430.726 -3.614.833 117.045.558 113.430.726 Aufwendungen(+)/Erträge(-) f. interne Leistungsverrechnung 951.003 -951.003 0 951.003 -951.003 0 951.003 -951.003 0 Umlagen 4.362.903 -4.362.903 0 4.362.903 -4.362.903 0 4.362.903 -4.362.903 0 nicht gebührenrelevante Aufwendungen (+)/Erträge(-) -2.810.705 2.810.705 0 - 2.810.705 2.810.705 0 -2.810.705 2.810.705 0 kalkulatorische Kosten 1.111.631 -886.909 224.722 1.111.631 -886.909 224.722 1.111.631 -886.909 224.722 Jahresergebnis nach Umlagen/Verrechnungen/kalk. Kosten 0 113.655.448 113.655.448 0 113.655.448 113.655.431 0 113.655.448 113.655.431 Zuschuss der Stadt 113.655.448 113.655.448 113.655.448 Plan 2026 Plan 2027Plan 2025 129 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2024 Stand: 06.12.2023 Seite 17 von 27 Erfolgsplan SÖR 2024 lfd. Nr. Konto Bezeichnung Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gesamt 2023 Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gesamt 2024 Differenz Leistungen für die Stadt Plan 2024 zu P lan 2023 1 Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse 0 - 130.295 -130.295 0 -130.972 -130.972 -677 2 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 -14.657.741 -14.657.741 0 -16.849.300 -16.849.300 -2.191.560 3 Gebühren veranlagt -15.102.717 0 -15.102.717 -15.590.650 0 -15.590.650 0 4 Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 -8.242.935 -8.242.935 0 -6.448.310 -6.448.310 1.794.625 5 Erträge Kostenerstattungen, -umlagen -2.256.640 -6.688.889 -8.945.530 -2.249.761 -6.440.652 -8.690.412 248.238 6 Ertr. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0 -3.000 -3.000 0 -3.000 -3.000 0 7 Sonstige ordentliche Erträge 0 -182.000 -182.000 0 -186.626 -186.626 -4.626 8 Aktivierte Eigenleistungen 0 -5.000 -5.000 0 0 0 5.000 9 Bestandsveränderungen 0 -1.000 -1.000 0 0 0 1.000 Ordentliche Erträge -17.359.357 -29.910.860 -47.270.217 -17.840.411 -30.058.860 -47.899.271 -148.000 10 Personalaufwendungen Aktiv 8.375.209 41.741.437 50.116.646 8.608.972 44.497.663 53.106.635 2.756.226 11 Personalaufwendungen Passiv 2.471.997 14.202.623 16.674.620 2.541.213 17.302.451 19.843.664 3.099.828 12 Aufwendungen Sach- u. Dienstleistungen 2.715.018 68.049.749 70.764.767 2.785.329 73.102.180 75.887.509 5.052.431 13 Abschreibungen 0 3.587.032 3.587.032 0 3.354.735 3.354.735 -232.297 14 Transferaufwendungen 5.331 84.669 90.000 5.481 84.519 90.000 -149 15 Sonstige ordentliche Aufwendungen 275.707 9.117.854 9.393.561 283.978 9.049.870 9.333.848 -67.984 Ordentliche Aufwendungen 13.843.263 136.783.364 150.626.627 14.224.973 147.391.418 161.616.391 10.608.054 Ergebnis d. lfd. Verwaltungstätigkeit -3.516.094 106.872.504 103.356.410 -3.615.438 117.332.558 113.717.121 10.460.054 16 Finanzerträge 0 -8.033 -8.033 0 -684.264 -684.264 -676.231 17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 2.547.033 2.547.033 0 822.264 822.264 -1.724.769 Finanzergebnis 0 2.539.000 2.539.000 0 138.000 138.000 -2.401.000 Ordentliches Jahresergebnis -3.516.094 109.411.504 105.895.410 -3.615.438 117.470.558 113.855.121 8.059.054 18 Außerordentliche Erträge 0 -470.488 -470.488 0 -428.470 -428.470 42.018 19 Außerordentliche Aufwendungen 635 4.488 5.123 605 3.470 4.075 -1.018 Außerordentliches Jahresergebnis 635 -466.000 -465.365 605 -425.000 -424.395 41.000 Jahreserg. v. Veränderung Stadt Nbg. -3.515.459 108.945.504 105.430.045 -3.614.833 117.045.558 113.430.726 8.100.054 20 Aufwendungen(+)/Erträge(-) f. interne Leistungsverrechnung 923.967 -923.967 0 951. 003 -951.003 0 -27.037 21 Umlagen 4.290.566 -4.290.566 0 4.362.903 -4.362.903 0 -72.337 22 nicht gebührenrelevante Aufwendungen (+)/Erträge(-) -2.810.705 2.810.705 0 -2.810.705 2.810.705 0 0 23 kalkulatorische Kosten 1.111.631 -886.909 224.722 1.111.631 -886.909 224.722 0 Jahresergebnis nach Umlagen/Verrechnungen/kalk. Kosten 0 105.654.767 105.654.767 0 113.655.448 113.655.448 8.000.680 Zuschuss der Stadt -105.654.767 -106.339.394 -684.626 Plan 2024Plan 2023 130 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2024 Stand: 06.12.2023 Seite 18 von 27 Erläuterungen zu den Planabweichungen zwischen 2023 und 2024 (siehe Seite 17) Differenz 2023 und 2024 (in EUR) siehe lfd. Nr. Tabelle Seite 17 Erläuterung 1. 206.054 Mehrbedarf durch SÖR nicht beeinflussbar 1.1 355.000 15 Wartungs- und Pflegekosten für Lizenzen; höhere Verrechnungen an IT; zusätzli- che Softwareanwendungen und - anpassungen - Mehrbedarf: Höhere monatliche ILV-Aufwendungen (ca. 240T€ jährlich) - Mehrbedarf: Zusätzliche Wartungs- und Pflegekosten für zusätzliche Lizenzen (ca. 15T€) - Mehrbedarf: Einführung VZ- und Markierungskataster - Kosten für Befahrungen + Datenpaket (ca. 90T€) 1.2 2.390.000 10,11 Altersteilzeitrückstellungen, Pensionsrückstellungen und Beihilferückstellungen gemäß Hochrechnung von Ref. I/II Aufgrund der Hochrechnungen von Ref. I/II. zur Rückstellungsbildung/ -auflösung ergibt sich in Summe ein Mehrbedarf bei den Rückstellungen 1.3 -2.855.000 16,17 Abzinsungsbeträge aus Rückstellungen gemäß Hochrechnung von Ref. I/II Aufgrund der Hochrechnungen von Ref. I/II. zur Rückstellungsbildung/-auflösung ergibt sich in Summe ein Zinsertrag aus der Abzinsung der Rückstellungen 1.4 316.054 10,11 Stellenschaffungen Stellenschaffungen im Wirtschaftsplan entsprechend den Entscheidungen aus den Etatberatungen des Stadtrats Auf die Erstattung dieses Mehrbedarfs wird im Jahr 2024 verzichtet Differenz 2023 und 2024 (in EUR) siehe lfd. Nr. Tabelle Seite 17 Erläuterung 2. 1.250.000 Mehr-/Minderbedarf aufgrund von Beschlüssen und Absprachen 1.250.000 12 LED-Umrüstung Im Werkausschuss am 19.04.2023 wurde die Umsetzung des Konzepts zur be- schleunigten LED-Umrüstung beschlossen. Für die nächsten fünf Jahre werden jährliche Mehrkosten für die Umsetzung notwendig. Für das Jahr 2024 wird mit 1,8 Mio. € Mehrkosten gerechnet (insbesondere Materialkosten für die Umrüs- tung). Mit Stadtratsbeschluss vom 28.09.2022 wurde dem SÖR 550T€ für die be- schleunigte LED-Umrüstung aus dem Sondertopf für kurz-/mittelfristige Energie- sparmaßnahmen zugeteilt. Diese Mittel sollen 2024 abgerufen werden, weshalb sich der Mehrbedarf verringert. 131 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2024 Stand: 06.12.2023 Seite 19 von 27 Differenz 2023 und 2024 (in EUR) siehe lfd. Nr. Tabelle Seite 17 Erläuterung 3. 770.000 Mehr-/ Minderbedarf aufgrund von allgemeinen Kostensteigerun- gen/-senkungen 3.1 80.000 12 Kostensteigerungen LSA-Verträge Verträge werden jährlich aufgrund von Preissteigerungen (Lohnerhöhungen, neue Konditionen, etc.) angepasst bzw. neu geschlossen. Bei den Instandhaltungsver- trägen für die Lichtsignalanlagen ist z.B. eine Lohngleitklausel enthalten. Dies führt dazu, dass die Vertragspartner die Wartungspauschalen der Lichtsignalanla- gen im Umfang der Lohnerhöhungen anpassen können. 3.2 690.000 12 Kostensteigerungen Verrechnungssätze NOA.kommunal GmbH Erhöhung der Verrechnungssätze für Leistungen im Grünbereich in zwei Stufen. Ab 01.04.2023 wird der Verrechnungssatz auf 16,20€/Stunde angehoben von ur- sprünglich 13,50€/Stunde. Ab 01.04.2024 erfolgt eine weitere Erhöhung auf 22,90€/Stunde. Differenz 2023 und 2024 (in EUR) siehe lfd. Nr. Tabelle Seite 17 Erläuterung 4. 1.426.000 Mehr-/ Minderbedarf für Standorte des SÖR 4.1 85.000 15 Mietzahlung Objekt Obernzenner Straße 7 Das Objekt wird als Provisorium für den Wertstoffhof angemietet 4.2 41.000 15 Erhöhung Mietzahlung Rathenauplatz Anpassung der Mietzahlungen gemäß dem Mietvertrag 4.3 1.300.000 12 Abbruch Bestandsgebäude Großreuther Straße 115B Abriss des Bestandsgebäudes in der Großreuther Straße 115B 132 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2024 Stand: 06.12.2023 Seite 20 von 27 Differenz 2023 und 2024 (in EUR) siehe lfd. Nr. Tabelle Seite 17 Erläuterung 5. 3.073.626 Anpassung der Erträge/Aufwendungen an erwartete Preissteigerun- gen und ähnliches 5.1 484.000 17 Kreditzinsen Für das Jahr 2024 ist ein Kredit in Höhe von 30,7 Mio.€ geplant. Bei der Kredit- aufnahme wird von einem Zinssatz in Höhe von 3,15% ausgegangen. 5.2 3.150.000 10,11 Anpassungen Personalaufwand (Aufwandserhöhung) Anpassungen des Personalaufwands (ohne Rückstellungen) an die erwartete Ta- rifsteigerung 2024. Die Berechnung erfolgt dazu hauptsächlich über den Stellen- plan in Kombination mit den städtischen Durchschnittskosten. Ansonsten erfolgt die Anpassung des Personalaufwands über die Ist-Zahlen der Vorjahre. 5.3 402.000 1-9 Anpassung ordentliche Erträge (Ertragssteigerung) Anpassungen der ordentlichen Erträge entsprechend dem Trend der Vorjahre. 5.4 -833.000 12-15 Anpassungen ordentlicher Aufwand ohne Personalaufwand (Aufwandsreduzie- rung) Anpassungen bei den ordentlichen Aufwendungen (ohne Personal) aufgrund von erwarteten allgemeinen Preissteigerungen, rechtl. Änderungen sowie den Ist-Zah- len aus den Vorjahren. Unter anderem wurde der Unterhaltsaufwand für Park- /Grün-/Gartenanlagen angepasst. 5.5 -30.000 17 Anpassung der Zinsen und ähnlichen Aufwendungen Anpassung der Zinsen an Zahlungspläne. Im Jahr 2024 wird laut Hochrechnung von Ref. I/II mit Erträgen aus Abzinsungen gerechnet. 5.6 -99.374 20,21 Anpassungen an Kalkulation Straßenreinigungsgebühren Anpassungen aufgrund der Straßenreinigungskalkulation für den Zeitraum 2023 bis 2026 133 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2024 Stand: 06.12.2023 Seite 21 von 27 Differenz 2023 und 2024 (in EUR) siehe lfd. Nr. Tabelle Seite 17 Erläuterung 6. 1.275.000 Mehrbedarf durch die Anpassung des Unterhalts an den Bedarf 6.1 325.000 Folgekosten aus investiven Maßnahmen 35.000 12 Straßenunterhalt: Folgekosten investive Maßnahmen Mehraufwand für den Unterhalt aus Investitionsmaßnahmen (MIP-Maßnahmen) aus dem Bereich Straßenbau. 50.000 12 Begrünung: Folgekosten investive Maßnahmen Mehraufwand für den Unterhalt aus Investitionsmaßnahmen (MIP-Maßnahmen) aus dem Bereich Straßenbegleitgrün. 240.000 12 Grün: Folgekosten investive Maßnahmen Mehraufwand für den Unterhalt aus Investitionsmaßnahmen (MIP-Maßnahmen) aus Grünprojekten (Grünanlagen, Spielflächen) 6.2 950.000 Unterhaltsleistungen 250.000 12 Straßenunterhalt: Preissteigerungen bei Material und Dienstleistungen Bei den Straßenunterhaltsleistungen wird mit allgemeinen Preissteigerungen für Material und Dienstleistungen gerechnet. 700.000 12 Grünunterhalt: Erhöhung der Anzahl an Baumpflanzungen Im Jahr 2024 soll die Anzahl an Baumpflanzungen erhöht werden. Dies erfordert zusätzliche Mittel. Außerdem wird mit allgemeinen Preissteigerungen für Material und Dienstleistungen gerechnet. 134 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2024 Stand: 06.12.2023 Seite 22 von 27 3 Vermögensplan 2024 Vermögensplan 2023 2024 (in TEUR) Plan Plan I. Mittelverwendung 1. Investitionen 18.267 52.447 2. Periodenergebnis - Verlust 0 7.091 3. Darlehenstilgung 900 1.668 4. Mehrung sonstiger Aktiva 0 0 (Umlaufvermögen) 5. Minderung sonstiger Passiva 0 0 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) S u m m e 19.167 61.206 II. Mittelherkunft 1. Abschreibungen 3.645 3.410 2. Zuschüsse 0 0 3. Periodenergebnis - Gewinn 225 0 4. Kreditaufnahme 0 30.702 5. Mehrung sonstiger Passiva 5.346 5.094 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) 6. Minderung sonstiger Aktiva 9.952 22.000 (Umlaufvermögen) S u m m e 19.167 61.206 135 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2024 Stand: 06.12.2023 Seite 23 von 27 4 Finanzplan 2023 bis 2027 Finanzplan 2023 – 2027 2023 2024 2025 2026 2027 Summe Plan Plan Plan Plan Plan 2023-2027 I. Mittelverwendung 1. Investitionen 18.267 52.447 39.000 32.000 24.500 166.214 2. Periodenergebnis - Verlust 0 7.091 0 0 0 7.091 3. Darlehenstilgung 900 1.668 3.302 5.091 6.505 17.466 4. Mehrung sonstiger Aktiva 0 0 0 0 0 0 (Umlaufvermögen) 5. Minderung sonstiger Passiva 0 0 193 609 0 803 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) S u m m e 19.167 61.206 42.495 37.700 31.005 191.574 . II. Mittelherkunft 1. Abschreibungen 3.645 3.410 3.500 3.500 3.500 17.555 2. Zuschüsse (Erstattung Stadt Nürnberg) 0 0 0 0 0 0 3. Periodenergebnis - Gewinn 225 0 225 225 225 899 4. Kreditaufnahme 0 30.702 34.657 28.538 19.603 113.500 5. Mehrung sonstiger Passiva 5.346 5.094 4.114 5.437 7.677 27.668 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) 6. Minderung sonstiger Aktiva 9.952 22.000 0 0 0 31.952 (Umlaufvermögen) S u m m e 19.167 61.206 42.495 37.700 31.005 191.574 136 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2024 Stand: 06.12.2023 Seite 24 von 27 5 Investitionsplan 5.1 Investitionen 2024 Investitionen 2024 (in TEUR) 2023 2024 Plan Plan a) Immaterielle Vermögensgegenstände (v. a. Software) 500 255 Gebühren Straßenreinigung 0 0 Leistungen für die Stadt 500 255 b) Grundstücke und Gebäude 12.465 45.674 Gebühren Straßenreinigung 0 0 Leistungen für die Stadt 465 1.120 Betriebszentrale Am Pferdemarkt 12.000 44.554 c) Fahrzeuge 4.000 5.178 Gebühren Straßenreinigung 1.713 1.678 Leistungen für die Stadt 2.287 3.500 d) Maschinen, technische Anlagen, Be- triebsvorrichtungen, Betriebs- und Ge- schäftsausstattung 1.302 1.340 Gebühren Straßenreinigung 29 121 Leistungen für die Stadt 1.274 1.220 S u m m e 18.267 52.447 137 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2024 Stand: 06.12.2023 Seite 25 von 27 5.2 Mehrjährige Investitionsplanung 2023 2024 2025 2026 2027 2023- 2027 Plan Plan Plan Plan Plan Summe a) Immaterielle Vermögens gegens tände (v. a. Software) 500 255 250 250 250 1.505 0 0 0 0 0 0 500 255 250 250 250 1.505 b) Grundstücke und Gebäude 12.465 45.674 32.500 25.500 18.000 134.139 0 0 0 0 0 0 465 1.120 500 500 500 3.085 12.000 44.554 32.000 25.000 17.500 131.054 c) Fahrzeuge 4.000 5.178 5.000 5.000 5.000 24.178 1.713 1.678 2.000 2.000 2.000 9.391 2.287 3.500 3.000 3.000 3.000 14.787 d) Maschinen, technische Anlagen, Betriebsvorrichtungen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 1.302 1.340 1. 250 1.250 1.250 6.392 29 121 50 50 50 299 1.274 1.220 1.200 1.200 1.200 6.093 18.267 52.447 39.000 32.000 24.500 166.214S u m m e Investitionen 2023 - 2027 (in TEUR) Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Betriebszentrale Am Pferdemarkt Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt 138 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2024 Stand: 06.12.2023 Seite 26 von 27 6 Verpflichtungsermächtigungen Verpflichtungsermächtigungen (VE) 2024 (in TEUR) VE 2025 2026 2027 Summe Plan Plan Plan a) Immaterielle Vermögensgegenstände (v. a. Software) 0 0 0 0 Gebühren Straßenreinigung 0 0 0 0 Leistungen für die Stadt 0 0 0 0 b) Grundstücke und Gebäude 40.200 34.000 6.200 0 Gebühren Straßenreinigung 0 0 0 0 Leistungen für die Stadt 0 0 0 0 Betriebszentrale Am Pferdemarkt 40.200 34.000 6.200 0 c) Fahrzeuge 0 0 0 0 Gebühren Straßenreinigung 0 0 0 0 Leistungen für die Stadt 0 0 0 0 d) Maschinen, technische Anlagen, Be- triebsvorrichtungen, Betriebs- und Ge- schäftsausstattung 0 0 0 0 Gebühren Straßenreinigung 0 0 0 0 Leistungen für die Stadt 0 0 0 0 S u m m e 40.200 34.000 6.200 0 139 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2024 Stand: 06.12.2023 Seite 27 von 27 7 Stellenplan/Stellenübersicht Stellenübersicht/ Stellenplan incl. B- Stellenplan Beschäftigte (Vollkraft - VK) 2023 2024* 30.06.23 30.06.23 Entgeltgruppen Ltd. Angestellte (AT) 1,00 1,00 1,00 1 15 1,00 1,00 1,00 1 14 4,00 4,00 3,82 4 13 17,00 17,00 15,17 16 12 51,00 55,00 37,51 41 11 57,96 59,96 39,78 46 10 14,30 14,30 14,17 15 9c 8,80 8,80 7,31 8 9b 58,19 58,19 55,15 57 9a 75,53 75,53 59,12 63 8 46,09 46,09 45,50 50 7 71,00 71,00 63,92 66 6 169,84 169,84 159,85 165 5 93,29 95,29 75,96 77 4 139,00 139,00 130,82 131 3 145,21 145,21 140,93 142 Summe Beschäftigte 953,21 961,21 851,01 883 Qualifikationsebene Qualifikationsebene 4 B 3 B 2 2,00 2,00 1,83 2 A 16 0,00 0 A 15 5,00 5,00 4,95 5 A 14 7,00 7,00 6,43 7 A 13 Qualifikationsebene 3 A 13 12,00 12,00 11,35 12 A 12 16,00 16,00 12,04 14 A 11 18,27 18,27 8,79 13 A 9 G/A 10 27,23 27,23 22,70 26 Qualifikationsebene 2 A 9 M A 7/8 9,50 9,50 8,38 10 Summe Beamte 97,00 97,00 76,47 89 Beschäftigtengruppen Summe Beschäftigte 953,21 961,21 851,01 883 Summe Beamte 97,00 97,00 76,47 89 Gesamt 1.050,21 1.058,21 927,48 972 * Die für 2024 neu beantragten Stellen wurden gemäß der Entscheidung in den Haushaltsberatungen berücksichtigt. Planstellen SÖR Ist (VK) Ist incl. B-Stellenplan 30.06.2023 140 HGB Bilanz (Eigenbetriebe) (EUR in Tsd.) Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg (SÖR) Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2022 31.12.2021 in % Bilanz Aktiva 96.682,00 92.518,00 4,50% A. Anlagevermögen 44.147,00 39.696,00 11,21% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 121,00 150,00 -19,33% 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 121,00 150,00 -19,33% 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 3. geleistete Anzahlungen II. Sachanlagen 44.026,00 39.546,00 11,33% 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken, soweit nicht Nr. 2 22.041,00 21.973,00 0,31% 2. Betriebsanlagen (ASN) 3. Tiefbauten (ASN, SÖR) 4. Abwasserreinigungsanlagen (SUN) 5. Abwassersammlungsanlagen (SUN) 6. Maschinen und maschinelle Anlagen 1.346,00 1.158,00 16,23% 7. Fahrzeuge 9.555,00 10.041,00 -4,84% 8. Betriebs- und Geschäftsausstattung 2.234,00 2.295,00 -2,66% 9. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 8.850,00 4.079,00 116,96% III. Finanzanlagen 0,00 0,00 1. Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 0,00 2. Sonstige Ausleihungen 0,00 0,00 B. Umlaufvermögen 52.208,00 52.490,00 -0,54% I. Vorräte 4.751,00 4.176,00 13,77% 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 3.943,00 3.486,00 13,11% 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 808,00 690,00 17,10% 3. fertige Erzeugnisse und Waren 4. geleistete Anzahlungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 41.189,00 47.577,00 -13,43% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 4.806,00 4.239,00 13,38% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 0,00 2. Forderungen an die Stadt Nürnberg/ andere Eigenbetriebe 36.011,00 43.193,00 -16,63% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 0,00 3. sonstige Vermögensgegenstände 372,00 145,00 156,55% III. Wertpapiere 0,00 0,00 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 6.268,00 737,00 750,47% C. Rechnungsabgrenzungsposten 327,00 332,00 -1,51% D. Aktive latente Steuern 0,00 0,00 E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung 0,00 0,00 F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 Passiva 96.682,00 92.518,00 4,50% A. Eigenkapital 22.953,00 14.760,00 55,51% I. Stammkapital 0,00 0,00 II. Rücklagen 10.286,00 10.286,00 0,00% 1. Allgemeine Rücklage 10.286,00 10.286,00 0,00% 2. Zweckgebundene Rücklagen 0,00 0,00 III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 4.474,00 -788,00 667,77% IV. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 8.193,00 5.262,00 55,70% B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 C. Empfangene Ertragszuschüsse 0,00 0,00 D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 62,00 66,00 -6,06% E. Rückstellungen 50.901,00 44.622,00 14,07% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 34.311,00 29.182,00 17,58% 2. Steuerrückstellungen 0,00 0,00 3. sonstige Rückstellungen 16.590,00 15.440,00 7,45% darin Aufwandsrückstellungen 0,00 0,00 F. Verbindlichkeiten 22.545,00 32.843,00 -31,36% 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 0,00 0,00 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 0,00 0,00 2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 418,00 511,00 -18,20% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 418,00 511,00 -18,20% 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 7.467,00 7.968,00 -6,29% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 7.467,00 7.968,00 -6,29% 141 4. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Nürnberg/ anderen Eigenbetrieben 7.764,00 17.263,00 -55,03% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 1.964,00 10.563,00 -81,41% 5. Sonstige Verbindlichkeiten 6.896,00 7.101,00 -2,89% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 6.896,00 7.101,00 -2,89% b. davon aus Steuern 481,00 7.101,00 -93,23% c. davon im Rahmen der sozialen Sicherheiten 117,00 95,00 23,16% G. Rechnungsabgrenzungsposten 221,00 227,00 -2,64% H. Passive latente Steuern 0,00 0,00 142 HGB GuV (Eigenbetriebe) (EUR in Tsd.) Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg (SÖR) Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2022 31.12.2021 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 150.082,00 144.723,00 3,70% 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnisse 118,00 59,00 100,00% 3. andere aktivierte Eigenleistungen 3,00 9,00 -66,67% 4. sonstige betriebliche Erträge 1.301,00 1.435,00 -9,34% darin Erträge aus Investitionsförderung 0,00 0,00 darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil 0,00 0,00 darin aus der Auflösung von Sonderposten für Investitionszuschüsse 0,00 0,00 darin Zuwendungen zu Betriebskosten 0,00 0,00 darin andere aperiodische Erträge 462,00 203,00 127,59% darin andere außergewöhnliche oder Erträge mit Einmalcharakter 0,00 1.150,00 -100,00% 5. Materialaufwand -60.578,00 -58.703,00 -3,19% Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene War -11.489,00 -11.934,00 3,73% Aufwendungen für bezogene Leistungen -49.089,00 -46.769,00 -4,96% 6. Personalaufwand -63.756,00 -60.397,00 -5,56% Löhne und Gehälter -46.120,00 -45.748,00 -0,81% soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unter -17.636,00 -14.649,00 -20,39% davon für Altersversorgung -7.917,00 -5.268,00 -50,28% 7. Abschreibungen -3.210,00 -3.416,00 6,03% auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sac -3.416,00 -3.416,00 0,00% darin außerplanmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 0,00 0,00 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -14.088,00 -13.573,00 -3,79% darin aus der Zuführung von Sonderposten für Investitionszuschüsse 0,00 0,00 darin andere aperiodische Aufwendungen -62,00 -65,00 4,62% darin andere außergewöhnliche oder Aufwendungen mit Einmalcharakt 0,00 0,00 9. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0,00 0,00 10. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 185,00 1,00 18400,00% davon von der Stadt Nürnberg 0,00 0,00 11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -1.756,00 -4.770,00 63,19% davon an die Stadt Nürnberg -246,00 -276,00 10,87% 12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit 8.301,00 5.368,00 54,64% 13. außerordentliche Erträge 0,00 0,00 14. außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 15. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 16. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0,00 0,00 17. sonstige Steuern -107,00 -106,00 -0,94% 18. Erträge aus Verlustübernahmen 19. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 8.194,00 5.262,00 55,72% 143 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2024 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt C.6 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg (SUN) C.6.1 Wirtschaftsplan 145 C.6.2 Jahresabschluss 245 144 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Wirtschaftsplan 2024 (Finanz- und Investitionsplanung 2023-2027) Inhalt sverzeichnis Seite Erläuterungen zum Wirtschaftsplan 1. Einführung A - 1 2. Ertrags- und Aufwandsentwicklung SUN Gesamt A - 2 3. Entwicklung nach Sparten im Erfolgsplan 2023-2027 A - 4 4. Vermögensplan 2024 A - 5 5. Finanzplanung 2023 - 2027 A - 6 6. Investitionsprogramm 2023 - 2027 A - 7 ---------------------------------------------------------------------------------------------- Anhänge: Erfolgsplan 2022-2024 1 Erfolgsplan 2022-2027 (verdichtet) 3 Vermögensplan 2023-2024 5 Verpflichtungsermächtigungen 2024 6 Stellenplan 2023-2024 7 Finanzplan 2023 - 2027 8 Anlage zum Finanzplan 2023 – 2027 9 Investitionen 2023 – 2027 10 Investitionen 2024 Betriebs- u. Geschäftsausstattung 11 Investitionen 2024 Abwasseranlagen 12 Investitionen 2023 – 2027 Abwasserableitung 13 Investitionen 2023 – 2027 Abwasserreinigung 14 - Einzelansätze Abwasserableitung 15 - Einzelansätze Abwasserreinigung 22 o Investitionsmaßnahmen Abwasserableitung 27 o Investitionsmaßnahmen Abwasserreinigung 74 Wirtschaftsplan 2024 Stand: 14.07.2023 145 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Erläuterungen zum Wirtschaftsplan Wirtschaftsplan 2024 Stand: 14.07.2023 A - 1 1. Einführung Der Eigenbetrieb Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg (SUN) entstand am 01.01.2006 durch den Zusammenschluss des Stadtentwässerungsbetriebs Nürnberg (StEB) und des Chemischen Untersuchungsamtes (UA). Er gliedert sich in die nachfolgenden drei Werkbereiche. Der Werkbereich Stadtentwässerung (SUN/S) baut und betreibt die Anlagen zur Ableitung (Kanalnetz) und Reinigung (Klärwerke) des in Nürnberg anfallenden Abwassers. Dabei handelt es sich um eine kommunale Pflichtaufgabe. Bei der öffentlichen Abwasserbeseitigung sind die geltenden wasserrechtlichen Vorschriften, insbesondere die Regelungen in den jeweiligen Wasserrechtsbescheiden, einzuhalten. Zu einer ordnungsgemäßen Abwasserbeseitigung gehört auch die Entsorgung der anfallenden Rest- stoffe (Klärschlamm, Rechen- und Sandfanggut, Kanalspülgut). Hier sind abfallrechtliche Vor- schriften zu beachten. Darüber hinaus werden die Grundstücksentwässerungsanlagen im Rahmen des Satzungsvoll- zugs genehmigt und überwacht. Industrielle Einleitungen werden zum Schutz des Kanalnetzes, des Grundwassers und der Abwasserreinigung kontrolliert. Der Werkbereich Umweltanalytik (SUN/U) betreibt die öffentliche Einrichtung des Labors für Umweltanalytik. Er erbringt überwiegend Leistungen für den Werkbereich Stadtentwässerung durch abwasseranalytische Untersuchungen im Rahmen der Eigenüberwachung und der Pro- zessanalytik sowie Industrieabwasseruntersuchung im Rahmen der satzungsgemäßen Indust- rieabwasserkontrolle. Darüber hinaus werden chemische Untersuchungen und die Beurteilung von Wasser, Boden, Luft, technischen Produkten und Materialien durchgeführt, einschlägige Beratungsleistungen erbracht und Studien erstellt. Diese Aufgaben werden auf Grund von Beschlüssen des Stadtrats und seiner Ausschüsse, auf Antrag von Dienststellen der Stadt Nürnberg sowie für Dritte erfüllt. Die Leistungen für Dritten sind nur möglich, soweit neben den Pflichtaufgaben zusätzliche freie Kapazitäten verfügbar sind. Im kaufmännischen Bereich sind die Querschnittsaufgaben Personal, Finanz- und Rech- nungswesen, Beiträge und Gebühren, Einkauf und Hausverwaltung und die IT-technische Be- treuung angesiedelt. Die im Wirtschafts- und Finanzplan aufgeführten Ausgaben resultieren aus der Erfüllung dieser Aufgaben und sind weitgehend rechtlich gebunden. 146 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Erläuterungen zum Wirtschaftsplan Wirtschaftsplan 2024 Stand: 14.07.2023 A - 2 2. Ertrags- und Aufwandsentwicklung SUN Gesamt Die geplanten handelsrechtlichen Ergebnisse für die Jahre 2024 – 2027 sind geprägt durch ein Ertragsniveau, das im wesentlich von der Erhöhung der Schmutz- und Niederschlagswas- sergebühr getragen wird. Die Auflösung der Gebührenüberschussrückstellung aus dem voran- gegangenem Gebührenzeitraum (2016 – 2019) wird letztmalig im laufenden Jahr 2023 stattfin- den (17,5 Mio. EUR), dann ist der bis 2019 aufgelaufene Überschuss vollständig zurückgege- ben, so wie das Art. 8 Abs. 6 Kommunalabgabengesetz vorsieht. Für das laufende Jahr 2023 ergeben sich unter Berücksichtigung der Auflösung in Höhe von 17,5 Mio. EUR Erträge von rund 105 Mio. EUR, denen voraussichtlich 97 Mio. EUR gegenüber- stehen werden. Handelsrechtlich ergibt sich ein positives Ergebnis von 8 Mio. Euro. Im Planjahr 2024 ergeben sich aufgrund der gestiegenen Abwassergebühren Erträge in Höhe von rund 114 Mio. EUR. Die weiterhin ansteigenden Kosten werden mit insgesamt 106 Mio. EUR geplant, so dass sich auch im Planjahr etwa 8 Mio. EUR handelsrechtlicher Gewinn erge- ben. Im gesamten Planungszeitraum steigen die Kosten auf etwa 97Mio. EUR (im Jahr 2023) bis 114 Mio. EUR (im Jahr 2027). Dadurch ergeben sich für den laufendenden Planungszeitraum posi- tive handelsrechtliche Ergebnisse. Ist Ist Ist Ist Ist Prognose Plan Vorschau Vorschau Vorschau 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 Erlöse 96.206 104.907 101.208 105.650 104.753 104.566 113.744 116.421 116.164 116.109 Aufwendungen 90.020 92.390 93.135 94.996 91.131 96.606 105.530 107.993 111.855 115.201 HGB Ergebnis m. Geb.erst.r. 6.186 12.518 8.073 10.654 13.622 7.960 8.214 8.428 4.309 908 0 20.000 40.000 60.000 80.000 100.000 120.000 140.000 in TEUR Erlös- und Aufwandsentwicklung SUN mit Geb.erst.rückstellung in TEUR Aktueller Gebührenzeitraum 147 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Erläuterungen zum Wirtschaftsplan Wirtschaftsplan 2024 Stand: 14.07.2023 A - 3 Die Erlöse und Erträge werden im laufenden Gebührenzeitraum stabil bleiben. Erst ab Beginn des neuen Gebührenzeitraums im Jahr 2024 würde ohne Gebührenanpassung ein erheblicher Rückgang zu verzeichnen sein, weil keine Auflösungsbeträge aus der Gebührenüberschuss- rückstellung mehr zur Verfügung stehen werden. *) Darstellung einschl. Gebührenüberschussrückstellung Es wird ein rückläufiger Frischwasserverbrauch zur Kenntnis genommen. Dieser betrug 2020: 30 Mio. m³, 2021: 29,6 Mio. m³, 2022: 28,3 Mio. m³ und wird 2023 voraussichtlich nur noch 27,9 Mio m³ betragen. Daher kann für den kommenden Gebührenzeitraum nur der voraussichtliche Wert von 2023 zugrunde gelegt werden. Dieser dient als Gebührenbasis für die Schmutzwassergebühr (67,6 Mio. EUR). Bei der Nieder- schlagswassergebühr bleibt die angeschlossenen Fläche von 28,5 Mio. m² stabil und führt zu voraussichtlichen Erlösen in Höhe von 17,1 Mio. Euro im Planungszeitraum. Bei der Weiterverrechnung der Straßenentwässerungskosten (11,2 Mio. EUR) wird, ebenso wie bei den Erlösen von umliegenden Gemeinden (3,8 Mio. EUR) von leicht steigenden Erlösen ausgegangen, da erhöhte Kosten zu einer erhöhten Weiterverrechnung führen. Bei den umlie- genden Gemeinden wirkt sich zusätzlich die Aufnahme eines neuen Abwassergastes positiv aus. Der Rückgang bei den sonstigen Umsätzen und Gebühren im Prognose- und Planjahr ist auf den Wegfall eines Einzelkunden zurückzuführen, der einen Gebührenrückgang von 0,5 Mio. Ist Ist Ist Ist Ist Prog. Plan Vor-schau Vor-schau Vor-schau 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 Gesamt 96.206 104.907 101.208 105.650 104.753 104.566 113.744 116.421 116.164 116.109 Schmutzwasser 59.949 62.184 50.415 49.478 47.113 46.727 67.640 67.640 67.640 67.640 Niederschlagswasser 18.707 18.681 12.493 12.288 12.312 12.260 17.100 17.100 17.100 17.100 Strassenentwässerung 10.859 9.300 10.583 10.481 11.042 10.500 11.200 11.500 11.500 11.500 umlieg.Gemeinden 2.691 3.325 3.045 3.198 3.409 3.100 3.750 3.750 3.750 3.750 Sonst. Umsätze/ Gebühren 7.789 7.466 6.102 6.404 6.447 6.129 5.924 8.474 8.474 8.495 aktivierte Eigenleistungen 2.481 2.834 2.621 3.565 3.398 3.150 3.150 3.150 3.150 3.150 Sonst. betriebl. Erträge 5.970 5.753 6.200 20.236 21.032 22.700 4.980 4.807 4.550 4.474 0 1 0.000 20.000 30.000 40.000 50.000 60.000 70.000 80.000 90.000 100.000 110.000 Erlöse und Erträge *) in TEUR 148 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Erläuterungen zum Wirtschaftsplan Wirtschaftsplan 2024 Stand: 14.07.2023 A - 4 EUR verursachte. Es wird aber davon ausgegangen, dass dieser Rückgang durch andere Posi- tionen mittelfristig kompensiert werden kann. Bei den aktivierten Eigenleistungen wird mit leicht steigenden Erlösen aufgrund der positiven Entwicklung geplant (3 Mio. EUR). Bei den Aufwendungen gehen wir im Bereich der Sachkosten von anhaltend steigenden Prei- sen aus. Insbesondere wird bei den Chemikalien durch den gestiegenen Gaspreis ein erhebli- cher Preisanstieg beobachtet. Außerdem erwarten wir ebenfalls steigende Energiekosten. Der Personalaufwand steigt moderat. Der Tarifabschluss vom Frühjahr 2023 wurde berücksich- tig. Für die Vorschaujahre wurden die, vom Finanzreferat vorgeschlagenen Tariferhöhungen zu- grunde gelegt. Unter den zugrunde gelegten Planungsprämissen werden für den Werkbereich Umweltanalytik jeweils ausgeglichene Jahresergebnisse erwartet. Auswirkungen der Corona-Pandemie und des Ukraine-Krieges für 2023 Die Corona-Pandemie wirkt sich weiterhin aus, da infolge der Maßnahmen die Lieferketten ge- stört waren und dadurch die Inflation bei bezogenen Leistungen deutlich angestiegen ist. Der Ukraine-Krieg wirkt aufgrund der infolge von Sanktionsmaßnahmen stark gestiegenen Energie- preise und Chemikalienpreise ebenfalls und zusätzlich auf die betrieblichen Aufwendungen aus 3. Entwicklungen nach Sparten im Erfolgsplan 2023 - 2027 Auf die Sparten bezogen liegen keine besonderen Auffälligkeiten in der geplanten Erlös- und Aufwendungsentwicklung vor. Allerdings ist hier auf die besondere Situation der Umweltanalytik hinzuweisen, die sich deutlich defizitär entwickelt. Deshalb wurde im März 2023 eine externe Organisationsuntersuchung inklusive Personalbemessung unter Begleitung von DIP mit dem Ziel der Optimierung beauftragt. Die Umweltanalytik soll auch wirtschaftlich zukunftsfähig ge- staltet werden. Ist Ist Ist Ist Ist Prognose Plan Vorschau Vorschau Vorschau 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 Aufwendungen 90.020 92.390 93.135 94.996 91.131 96.606 105.530 107.993 111.855 115.201 Sachaufwand 21.458 22.064 21.737 26.158 23.603 25.970 27.696 28.106 28.580 29.175 Personalaufwand 25.483 26.957 28.062 28.217 28.143 29.564 34.846 34.028 35.266 35.812 Abschreibungen 24.491 24.229 24.183 23.364 23.524 25.500 25.500 26.800 27.900 28.700 sonstiger Aufwand 10.892 11.144 12.178 11.454 12.290 11.677 11.934 12.024 12.011 12.123 Zinsaufwand 7.684 6.704 6.409 5.549 3.230 3.555 5.242 6.733 7.816 9.119 Steuern 12 1.292 566 254 341 340 312 302 282 272 0 20.000 40.000 60.000 80.000 100.000 Aufwendungen (HGB) in TEUR Aufwendungen (HGB) in TEUR 149 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Erläuterungen zum Wirtschaftsplan Wirtschaftsplan 2024 Stand: 14.07.2023 A - 5 4. Vermögensplan 2024 Der Vermögensplan weist für das Jahr 2024 einen Mittelbedarf von 126,7 Mio. EUR (Prognose 2023: 123,5 Mio. EUR) aus. Dieser Finanzbedarf resultiert: – aus den Bauinvestitionen für den Werkbereich Stadtentwässerung und den damit ver- bundenen Finanzierungskosten, sowie den zu aktivierenden Eigenleistungen in Höhe von 70,6 Mio. EUR (Prognose 2022: 62,6 Mio. EUR) – aus den regelmäßigen Tilgungsleistungen bestehender Bankdarlehen und den Tilgun- gen fälliger Darlehen in Höhe von 56 Mio. EUR (Prognose 2023: 43,2 Mio. EUR) – eine weitere Auflösung der Gebührenüberschussrückstellung ist ab 2024 nicht geplant (Prognose 2023: 17,6 Mio. €) Für den Werkbereich Umweltanalytik sind keine Großinvestitionen vorgesehen. Der Finanzbedarf wird wie folgt gedeckt: Einnahmen aus Nettoabschreibungen in Höhe von 20,8 Mio. EUR (Prognose 2023: 20,7 Mio. EUR), die in den Erträgen und Erlösen enthalten sind. Diese Beträge werden zur Tilgung von Darlehen eingesetzt. Einnahmen aus Kanalherstellungs- und Verbesserungsbeiträgen sind in Höhe von 4,7 Mio. EUR (Prognose 2023: 4,8 Mio. EUR) geplant. Gemäß Kommunalabgabengesetz (KAG) gehen die Kosten für Investitionen erst nach In- betriebnahme der jeweiligen Maßnahmen über Abschreibungen und kalkulatorische Zin- sen in die Gebührenrechnung ein. Neuinvestitionen müssen daher grundsätzlich über Kreditaufnahmen finanziert werden. Der Mittelbedarf für die anstehenden Investitionsmaßnahmen wird daher auch in 2024 durch die Aufnahme von Bankdarlehen finanziert. Die Kreditaufnahme für 2024 mit 69 Mio. EUR (Prog- nose 2023: 61,0 Mio. EUR) liegt in etwa auf Höhe der Investitionen. Für Umschuldungen fälliger Darlehen sind 24,1 Mio. EUR vorgesehen (Prognose 2023: 26,0 Mio. EUR). Auf Basis dieser Berechnungen belaufen sich die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten zum 31.12.2024 auf 338,4 Mio. EUR (Prognose 31.12. 2023: 301,3 Mio. EUR). Eigene Kassenkredite bei Banken sind gemäß Art. 73 GO bis zu einem Sechstel der im Er- folgsplan vorgesehenen Erträge, das sind maximal 19,0 Mio. EUR, möglich. Kurzfristige Finan- zierungen erfolgen über die Stadtkasse. 150 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Erläuterungen zum Wirtschaftsplan Wirtschaftsplan 2024 Stand: 14.07.2023 A - 6 5. Finanzplanung 2023 bis 2027 Die Finanzplanung weist für den Zeitraum 2023 bis 2027 einen Finanzbedarf von 593,4 Mio. EUR aus. Darin sind 245,2 Mio. EUR für die Tilgung von Darlehen enthalten. Das Investitions- volumen 2023 bis 2027 in technische Anlagen, einschließlich der Zwischenfinanzierung von An- lagen im Bau und in bewegliches Vermögen, beträgt 330,2 Mio. EUR. Das geplante Investiti- onsvolumen liegt pro Jahr zwischen 62,6 und 70,6 Mio. EUR. Die Unterschiede spiegeln die verschiedenen Baufortschritte. Die Investitionen in technische Anlagen teilen sich wie folgt auf: Abwasserableitung 2023 - 2027 204,6 Mio. EUR Abwasserreinigung 2023 - 2027 100,8 Mio. EUR Summe 305,4 Mio. EUR Die Darlehensverbindlichkeiten des SUN konnten in den vergangenen Jahren wegen der tat- sächlich unter Plan liegenden Investitionen der Vorjahre entgegen der Planungen deutlich zu- rückgeführt werden. Aufgrund des geplanten Nachholbedarfs der notwendigen und wasser- rechtlich gebotenen Neuinvestitionen des Planungshorizontes überschreiten die geplanten In- vestitionsausgaben voraussichtlich das Abschreibungsvolumen und die geplanten Kostenerstat- tungen Dritter (Kanalherstellungsbeiträge). Dies führt innerhalb des Planungshorizontes zu ei- ner Ausdehnung der Neuverschuldung. Im Planungszeitraum 2023 bis 2027 stehen den Darlehenstilgungen in Höhe von 245,2 Mio. EUR Kreditaufnahmen in Höhe von 321,0 Mio. EUR gegenüber. Ist Ist Ist Ist Ist Prognose Plan Vorschau Vorschau Vorschau 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 Darlehen von Kreditinstituten 228.479 239.808 223.203 243.864 257.470 301.270 338.410 366.280 397.165 431.990 0 50 100 150 200 250 300 350 400 450 500 in TEUR Bankdarlehen 2018 - 2027 151 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Erläuterungen zum Wirtschaftsplan Wirtschaftsplan 2024 Stand: 14.07.2023 A - 7 6. Investitionsprogramm 2023 – 2027 Die einzelnen Investitionen, getrennt nach den Bereichen Abwasserableitung und Abwasserrei- nigung, sind in den beigefügten Investitionslisten und Einzelblättern dargestellt. Es ergeben sich folgende Investitionsschwerpunkte für 2024: 6.1 Abwasserableitung (2024: 40,2 Mio. EUR) 6.2 Abwasserreinigung (2024: 22,2 Mio. EUR) Die aufwändigsten Investitionsprojekte der Abwasserableitung in 2024 nach Investitionshöhe in Mio. €: Kanalerneuerung 10,4 Generalsanierung Siedlungen-Süd 6,2 rekoSUN_Außenanlagen Allg 5,6 sonstiger Kanalbau 4,8 Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen 3,6 Gebietssanierung Neunhof 2,6 Kanalerschließung Tiefes Feld 2,5 Kanalerschließung 1,4 Reinvestitionen Kanalbetrieb 1,2 Netzsanierung Kornburg 0,7 Kanalisation Bebauungsplangebiete 0,7 Regenrückhaltebecken Wertachstraße 0,5 Die aufwändigsten Investitionsprojekte der Abwasserreinigung in 2024 nach Investitionshöhe in Mio. €: Klärwerk 1 Konzept zur Klärschlammbehandlung 5,8 Kläranlagenausbau 4,8 Modernisierung Anlagentechnik Klärwerk 2 4,4 Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwerk 2 2,2 Ertüchtigung der Schwachlastbelebungsanlage 1,4 Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwerk 1 1,4 Beleuchtungsanlagen KW 1 1,1 Modernisierung Wasserweg KW 1 0,4 Klärwerk 1 - Optimierung Wärme- und Kälteverbund 0,3 Klärschlammverwertung Nürnberg 0,3 Schutz Serverräume SUN 0,2 152 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Erläuterungen zum Wirtschaftsplan Wirtschaftsplan 2024 Stand: 14.07.2023 A - 8 6.3 Labor für Umweltanalytik Zur Aufrechterhaltung eines effizienten Laborbetriebes werden laufend Ersatzinvestitionen für abgenutztes und technisch veraltetes Gerät und Inventar vorgenommen. Für 2023 sind hier 1,7 Mio. EUR vorgesehen. 153 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg ERFOLGSPLAN 2022 Ist - 2024 Plan SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN Umsatzerlöse 1.1. Einleit.gebühr Schmutzwasser 47.113 0 0 47.113 46.727 0 0 46.727 67.640 0 0 67.640 1.2. Einleit.gebühr Niederschlagswasser 12.312 0 0 12.312 12.260 0 0 12.260 17.100 0 0 17.100 1.3. Einleit.gebühr Grundwasser 255 0 0 255 160 0 0 160 220 0 0 220 1.4. Starkverschmutzungszuschlag 472 0 0 472 500 0 0 500 500 0 0 500 1.5. Straßenentwässerung 11.042 0 0 11.042 10.500 0 0 10.500 11.200 0 0 11.200 1.6. Einleit.gebühr umliegender Gemeinden 3.409 0 0 3.409 3.100 0 0 3.100 3.750 0 0 3.750 1.7. Untersuchungsgebühren Analytik 0 0 3.415 3.415 0 0 3.264 3.264 0 0 3.264 3.264 1.8. sonstige Gebühren und Entgelte 1.303 0 0 1.303 1.205 0 0 1.205 1.035 0 0 1.035 1.9. weitere Umsatzerlöse 876 57 69 1.002 937 63 0 1.000 852 53 0 905 Summe Umsatzerlöse 76.782 57 3.484 80.323 75.389 63 3.264 78.716 102.297 53 3.264 105.614 2. aktivierte Eigenleistungen 3.151 0 248 3.398 3.050 0 100 3.150 3.050 0 100 3.150 sonstige betriebliche Erträge 3.1. betriebliche Nebenerträge 256 44 0 300 220 32 0 252 135 17 0 152 3.2. Auflösung von Sonderposten/Rückstell. 6.240 14 0 6.255 4.914 0 0 4.914 4.828 0 0 4.828 3.3. Auflösung von Geb.erst.rückst. 14.477 0 0 14.477 17.534 0 0 17.534 0 0 0 0 Summe sonstige betriebliche Erträge 20.973 58 0 21.032 22.668 32 0 22.700 4.963 17 0 4.980 Summe 1 - 3 ERTRÄGE/ERLÖSE 100.906 115 3.732 104.753 101.107 95 3.364 104.566 110.310 70 3.364 113.744 Material u. Instandhaltung 4.1. Betriebsmittel und Energie 4.1.1. Verbrauchsmittel/Chemikalien -4.306 -3 -168 -4.478 -4.105 -2 -198 -4.305 -4.340 -2 -188 -4.530 4.1.2. Verbrauchsmittel/Material -1.543 -25 -257 -1.825 -1.670 -28 -283 -1.980 -1.730 -28 -283 -2.040 4.1.3. Energie: Strom Wasser Heizöl -2.891 -4 -1 -2.897 -4.667 -8 0 -4.675 -5.567 -8 0 -5.575 Summe Betriebsmittel und Energie -8.740 -32 -426 -9.200 -10.442 -38 -481 -10.960 -11.637 -38 -471 -12.145 4.2. Aufwand für bezogene Leistungen 4.2.1. Instandhaltung Maschinen u.techn.Anl. -5.722 -9 -22 -5.753 -6.165 -5 -20 -6.190 -6.590 -5 -20 -6.615 4.2.2. Instandhaltung Gebäude/Grundstücke -2.762 -315 0 -3.078 -1.990 -325 0 -2.315 -2.990 -325 0 -3.315 4.2.3. Instandhaltung Geschäftsausstattung -254 -39 -328 -621 -155 -247 -403 -805 -156 -247 -403 -806 4.2.4. Beseitigung Betriebs- und Sondermüll -4.945 -3 -3 -4.951 -5.700 0 0 -5.700 -4.815 0 0 -4.815 Summe Aufwand für bezogene Leistungen -13.683 -366 -353 -14.403 -14.010 -577 -423 -15.010 -14.551 -577 -423 -15.551 Summe Material u. Instandhaltung -22.423 -398 -779 -23.603 -24.452 -615 -904 -25.970 -26.188 -615 -894 -27.696 Personalaufwand 5.1. Bezüge Arbeitnehmer und Beamte -15.467 -3.035 -3.156 -21.657 -16.265 -3.005 -3.332 -22.602 -17.534 -3.232 -3.594 -24.360 5.2. gesetzliche Sozialversicherung -3.017 -763 -659 -4.438 -3.068 -782 -672 -4.522 -3.470 -846 -761 -5.077 5.3. Altersvorsorge und Versorgungsbezüge -1.199 -596 -251 -2.046 -1.227 -951 -262 -2.440 -1.380 -3.734 -295 -5.409 Summe Personalaufwand -19.683 -4.394 -4.066 -28.143 -20.560 -4.738 -4.266 -29.564 -22.384 -7.812 -4.650 -34.846 6. Abschreibungen -22.796 -309 -419 -23.524 -25.500 0 0 -25.500 -25.500 0 0 -25.500 2024 Plan2022 Ist 2023 Prognose Stand: 14.07.2023 2023_0714_Wipl 2023-2026 .xlsx - 1 - 154 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg ERFOLGSPLAN 2022 Ist - 2024 Plan SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN 2024 Plan2022 Ist 2023 Prognose Sonstige betriebliche Aufwendungen 7.1. sonstige Personalaufwendungen -354 -259 -44 -657 -390 -276 -49 -715 -408 -279 -49 -736 7.2. Kostenanteile der Stadt Nürnberg -394 -801 -1 -1.196 -400 -798 -2 -1.200 -400 -798 -2 -1.200 7.3. Verwaltungskostenumlage der Stadt -1.339 -716 -13 -2.068 -1.350 -720 -10 -2.080 -1.350 -720 -10 -2.080 7.4. Mieten und Pachten -236 -27 -7 -270 -260 -28 -7 -295 -260 -28 -7 -295 7.5. Gebühren und Beiträge -64 -31 0 -95 -140 -38 -2 -180 -130 -38 -2 -170 7.6. Dienstleistungen Dritter,Beratung -1.095 -1.066 -614 -2.775 -1.105 -830 -540 -2.475 -1.235 -886 -570 -2.691 7.7. Abwasserabgabe -3.937 0 0 -3.937 -4.000 0 0 -4.000 -4.000 0 0 -4.000 7.8. allg. Verwaltungskosten, Wertberichtig. -189 -148 -12 -350 -169 -139 -19 -327 -199 -139 -19 -357 7.9. Versicherungen -144 0 -4 -149 -145 0 -5 -150 -145 0 -5 -150 7.10. Abbruchkosten -793 0 -1 -793 -255 0 0 -255 -255 0 0 -255 Summe sonstige betriebliche Aufwendungen -8.545 -3.048 -696 -12.290 -8.214 -2.829 -634 -11.677 -8.382 -2.888 -664 -11.934 8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 28 0 28 0 0 0 0 0 0 0 0 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 9.1. Zinsen für kurzfristige Geldmittel 0 -29 0 -29 0 -32 0 -32 0 -25 0 -25 9.2. Darlehenszinsen an den Kreditmarkt 0 -2.475 0 -2.475 0 -3.400 0 -3.400 0 -5.400 0 -5.400 9.3. abzüglich Bauzeitzinsen 0 506 0 506 0 350 0 350 0 350 0 350 9.4. Zinsen aus Rückstellungen -796 -304 -160 -1.260 -346 -58 -69 -473 -122 -21 -24 -167 Summe Zinsen und ähnliche Aufwendungen -796 -2.302 -160 -3.258 -346 -3.140 -69 -3.555 -122 -5.096 -24 -5.242 SUMME 4. - 9. AUFWENDUNGEN - 74.243 - 10.423 - 6.120 - 90.790 - 79.072 - 11.322 - 5.873 - 96.266 - 82.576 - 16.411 - 6.232 - 105.218 Steuern vom Ertrag 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Sonstige Steuern -341 0 0 - 341 -340 0 0 -340 -312 0 0 -312 Summe AUFWENDUNGEN II Originäre Kosten - 74.584 - 10.423 - 6.120 - 91.131 - 79.412 - 11.322 - 5.873 - 96.606 - 82.888 - 16.411 - 6.232 - 105.530 JAHRESERGEBNIS VOR UMLAGEN + 26.322 - 10.308 - 2.388 + 13.626 + 21.695 - 11.227 - 2.509 + 7.960 + 27.422 - 16.341 - 2.868 + 8.214 Belastung aus ILV -7.334 -101 -575 -8.010 -9.379 -101 -574 -10.056 -14.851 -101 -575 -15.528 Leistungsverrechnung von S - 5.349 - 75 - 568 - 5.992 - 5.348 - 75 - 568 - 5.992 - 5.349 - 75 - 568 - 5.993 Leistungsverrechnung von K - 1.985 - 26 - 7 - 2.018 - 2.904 - 26 - 6 - 2.937 - 8.017 - 26 - 7 - 8.050 Leistungsverrechnung von U 0 0 0 0 - 1.127 0 0 - 1.127 - 1.485 0 0 - 1.485 Belastung aus Umlagen - 40.189 - 2.896 - 1.694 - 44.779 - 40.189 - 2.896 - 1.694 - 44.779 - 40.189 - 2.896 - 1.694 - 44.779 Umlagen von S - 27.852 - 1.960 - 179 - 29.991 - 27.852 - 1.960 - 179 - 29.990 - 27.852 - 1.960 - 179 - 29.991 Umlagen von K - 12.337 - 936 - 861 - 14.134 - 12.337 - 936 - 861 - 14.134 - 12.337 - 936 - 861 - 14.134 Umlagen von U 0 0 - 654 - 654 0 0 - 654 - 654 0 0 - 654 - 654 Belastung aus Kostenträgern - 5.809 0 - 6.789 - 12.598 - 5.809 0 - 6.789 - 12.598 - 5.809 0 - 6.789 - 12.598 Summe Belastungen - 53.332 - 2.997 - 9.058 - 65.387 - 55.377 - 2.997 - 9.057 - 67.433 - 60.849 - 2.997 - 9.058 - 72.905 Entlastung aus ILV 6.012 1.998 0 8.010 6.012 2.917 1.127 10.056 6.011 8.031 1.487 15.528 Leistungsverrechnung von S 5.992 0 0 5.992 5.992 0 0 5.992 5.992 0 0 5.992 Leistungsverrechnung von K 20 1.998 0 2.018 20 2.917 0 2.937 20 8.031 0 8.050 Leistungsverrechnung von U 0 0 0 0 0 0 1.127 1.127 0 0 1.487 1.487 Entlastung aus Umlagen 32.817 11.307 654 44.778 32.817 11.307 654 + 44.779 32.817 11.307 654 + 44.779 Umlagen von S 29.817 173 0 29.990 29.817 173 0 29.990 29.817 173 0 29.990 Umlagen von K 3.000 11.134 0 14.134 3.000 11.134 0 14.134 3.000 11.134 0 14.134 Umlagen von U 0 0 654 654 0 0 654 654 0 0 654 654 Entlastungen aus Kostenträgern 2.813 0 9.785 12.598 2.813 0 9.785 12.598 2.813 0 9.785 12.598 Summe Entlastungen + 41.642 + 13.305 + 10.439 + 65.386 + 41.642 + 14.224 + 11.566 + 67.433 + 41.641 + 19.338 + 11.926 + 72.905 JAHRESERGEBNIS NACH UMLAGEN + 14.632 0 - 1.007 + 13.625 + 7.960 0 0 + 7.960 + 8.214 0 0 + 8.214 Stand: 14.07.2023 2023_0714_Wipl 2023-2026 .xlsx - 2 - 155 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg ERFOLGSPLAN 2022-2027 (verdichtet) in TEUR SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN 1. Umsatzerlöse 76.782 57 3.484 80.323 75.389 63 3.264 78.716 102.297 53 3.264 105.614 2. Nebenerlöse 3.151 0 248 3.398 3.050 0 100 3.150 3.050 0 100 3.150 3. sonstige betriebliche Erträge 20.973 58 0 21.032 22.668 32 0 22.700 4.963 17 0 4.980 4. Interne Umsätze 2.608 12.170 2.996 17.774 2.609 13.089 4.123 19.821 2.608 18.203 4.484 25.294 SUMME 1. - 4. ERTRÄGE/ERLÖSE 103.514 12.285 6.728 122.527 103.716 13.184 7.487 124.387 112.918 18.273 7.848 139.038 5. Materialaufwand/Instandhaltung -22.423 -398 -779 -23.603 -24.452 -615 -904 -25.970 -26.188 -615 -894 -27.696 6. Personalaufwand -19.683 -4.394 -4.066 -28.143 -20.560 -4.738 -4.266 -29.564 -22.384 -7.812 -4.650 -34.846 7. Abschreibungen -22.796 -309 -419 -23.524 -25.500 0 0 -25.500 -25.500 0 0 -25.500 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -8.545 -3.048 -696 -12.290 -8.214 -2.829 -634 -11.677 -8.382 -2.888 -664 -11.934 a) davon Kosten der Stadt -1.733 -1.517 -14 -3.264 -1.750 -1.518 -12 -3.280 -1.750 -1.518 -12 -3.280 b) davon Abwasserabgabe -3.937 0 0 -3.937 -4.000 0 0 -4.000 -4.000 0 0 -4.000 9. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 28 0 28 0 0 0 0 0 0 0 0 10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -796 -2.302 -160 -3.258 -346 -3.140 -69 -3.555 -122 -5.096 -24 -5.242 SUMME 5. - 10. AUFWENDUNGEN -74.243 -10.423 -6.120 -90.790 -79.072 -11.322 -5.873 -96.266 -82.576 -16.411 -6.232 -105.218 sonstige Steuern -341 0 0 -341 -340 0 0 -340 -312 0 0 -312 Außerordentliches Kosten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Aufwendungen II (Originäre Kosten) -74.584 -10.423 -6.120 -91.131 -79.412 -11.322 -5.873 -96.606 -82.888 -16.411 -6.232 -105.530 Uml./Verr. SUN/S 0 -1.862 -747 -2.609 0 -1.862 -747 -2.609 0 -1.862 -747 -2.609 Uml./Verr. SUN/K -11.302 0 -868 -12.170 -12.221 0 -867 -13.089 -17.335 0 -869 -18.204 Uml./Verr. SUN/U -2.996 0 0 -2.996 -4.123 0 0 -4.123 -4.481 0 0 -4.481 Aufwendungen III (Gesamtkosten) -88.882 -12.285 -7.735 -108.906 -95.756 -13.184 -7.487 -116.427 -104.704 -18.273 -7.848 -130.824 JAHRESERGEBNIS 14.632 0 -1.007 13.621 7.960 0 0 7.960 8.214 0 0 8.214 Kassenkredite gem Art. 73 GO 17.500 17.400 19.000 2022 Ist 2024 Plan2023 Prognose Stand: 14.07.2023 2023_0714_Wipl 2023-2026 .xlsx - 3 - 156 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg ERFOLGSPLAN 2022-2027 (verdichtet) in TEUR 1. Umsatzerlöse 2. Nebenerlöse 3. sonstige betriebliche Erträge 4. Interne Umsätze SUMME 1. - 4. ERTRÄGE/ERLÖSE 5. Materialaufwand/Instandhaltung 6. Personalaufwand 7. Abschreibungen 8. sonstige betriebliche Aufwendungen a) davon Kosten der Stadt b) davon Abwasserabgabe 9. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen SUMME 5. - 10. AUFWENDUNGEN sonstige Steuern Außerordentliches Kosten Aufwendungen II (Originäre Kosten) Uml./Verr. SUN/S Uml./Verr. SUN/K Uml./Verr. SUN/U Aufwendungen III (Gesamtkosten) JAHRESERGEBNIS Kassenkredite gem Art. 73 GO SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN 102.597 53 5.814 108.464 102.597 53 5.814 108.464 102.599 53 5.833 108.485 3.050 0 100 3.150 3.050 0 100 3.150 3.050 0 100 3.150 4.790 17 0 4.807 4.533 17 0 4.550 4.457 17 0 4.474 2.608 18.072 2.087 22.767 2.608 19.633 2.235 24.476 2.608 20.622 2.382 25.612 113.045 18.142 8.001 139.188 112.788 19.703 8.149 140.640 112.714 20.692 8.315 141.721 -26.588 -615 -904 -28.106 -27.052 -615 -914 -28.580 -27.637 -615 -924 -29.175 -23.249 -5.956 -4.824 -34.028 -24.019 -6.268 -4.979 -35.266 -24.653 -6.054 -5.106 -35.812 -26.800 0 0 -26.800 -27.900 0 0 -27.900 -28.700 0 0 -28.700 -8.420 -2.940 -664 -12.024 -8.344 -3.003 -664 -12.011 -8.378 -3.081 -664 -12.123 -1.120 -798 -12 -3.280 -1.120 -798 -12 -3.280 -1.120 -798 -12 -3.280 -4.000 0 0 -4.000 -4.000 0 0 -4.000 -4.000 0 0 -4.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 31 -6.770 6 -6.733 116 -7.955 23 -7.816 -32 -9.080 -6 -9.119 -85.026 -16.281 -6.386 -107.691 -87.199 -17.841 -6.534 -111.573 -89.400 -18.830 -6.700 -114.929 -302 0 0 -302 -282 0 0 -282 -272 0 0 -272 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -85.328 -16.281 -6.386 -107.993 -87.481 -17.841 -6.534 -111.855 -89.672 -18.830 -6.700 -115.201 0 -1.861 -747 -2.608 0 -1.862 -747 -2.610 0 -1.862 -747 -2.609 -17.204 0 -868 -18.072 -18.764 0 -868 -19.632 -19.753 0 -868 -20.622 -2.086 0 0 -2.086 -2.234 0 0 -2.234 -2.381 0 0 -2.381 -104.617 -18.142 -8.001 -130.759 -108.479 -19.703 -8.149 -136.331 -111.806 -20.692 -8.315 -140.813 8.428 0 0 8.428 4.309 0 0 4.309 908 0 0 908 19.400 19.400 19.400 2027 Vorschau2026 Vorschau2025 Vorschau Stand: 14.07.2023 2023_0714_Wipl 2023-2026 .xlsx - 4 - 157 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Vermögensplan 2023-2024 2024 (in TEUR) Plan Prognose Plan I. Mittelverwendung 1. Investitionen 72.300 62.637 70.579 - Abwasserableitung 43.973 38.815 40.917 - Abwasserreinigung 19.948 18.026 22.242 - bewegliches Vermögen und sonstiges 8.029 5.446 7.070 - Zwischenfinanzierung der Anlagen im Bau 350 350 350 - Finanzanlagen Ausleihung KSV 0 0 0 2. Periodenergebnis - Verlust 0 0 0 3. Darlehenstilgung 57.000 43.200 56.000 4. Mehrung sonstiger Aktiva 11 0 0 (Umlaufvermögen) 5. Minderung sonstiger Passiva 16.063 17.634 100 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) S u m m e 145.374 123.471 126.679 II. Mittelherkunft 1. Abschreibungen 20.791 20.686 20.772 - Abschreibungen auf Anlagevermögen 25.500 25.500 25.500 - Wertberichtigung auf Ausleihungen KSV 0 0 0 - Auflösung von Beiträgen und Zuschüssen -4.709 -4.814 -4.728 2. Zuschüsse - vom Bund und Land 0 0 0 - Kostenerstattung Dritter (Beiträge) 2.000 2.000 2.000 3. Periodenergebnis - Gewinn 4.400 7.960 8.214 4. a) Kreditaufnahme für Investitionen 70.000 61.000 69.000 b) Kreditaufnahme für Umschuldungen 43.400 26.000 24.140 5. Mehrung sonstiger Passiva 4.783 5.302 2.543 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) 6. Minderung sonstiger Aktiva 0 523 10 (Umlaufvermögen) S u m m e 145.374 123.471 126.679 2023 Stand: 14.07.2023 2023_0714_Wipl 2023-2026 .xlsx - 5 - 158 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Hauptansätze Summe VE Ausgaben 2024 Ausgaben 2025 Ausgaben 2026 Ausgaben 2027 93102 Kanalisation Bebauungsplangebiete 2.390 840 700 850 93103 Erschließung Baugebiet Wetzendorf 571 158 263 150 93250 Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen 7.317 2.268 2.606 2.443 94250 Gebeitssanierung Altenfurt / Moorenbrunn 0 0 0 0 94800 Generalsanierung Siedlungen-Süd 4.403 1.052 1.936 1.415 94950 Regenrückhaltebecken Wertachstraße 0 0 0 0 95400 Kanalerschließung 0 0 0 0 95600 sonstiger Kanalbau 6.290 2.599 1.891 1.800 95700 Kanalerneuerung 13.841 6.459 3.333 4.049 95801 Kanaldatenbank 0 0 0 0 I002 Maßnahme Dritter 105 105 0 0 I005 Kanalerschließung Tiefes Feld 4.869 2.380 1.400 1.089 I006 Gebietssanierung Neunhof 4.081 1.426 1.340 1.315 I105 Zerzabelshofsammler 4.900 1.400 1.750 1.750 I106 Netzsanierung Kornburg 0 0 0 0 I148 Frankenschnellweg Tunnel 0 0 0 0 I177 rekoSUN_Außenanlagen Allg 0 0 0 0 I200 Reinvestitionen Kanalbetrieb 2.040 840 600 600 Summe Abwasserableitung 50.807 19.527 15.819 15.461 96700 Kläranlagenausbau 8.507 4.465 2.227 1.815 I087 Beleuchtungsanlagen KW 1 0 0 0 0 I127 Modernisierung Prozessleittechnik Klärwerk 1 u. 2 0 0 0 0 I128 Schutz Serverräume SUN 473 470 3 0 I156 Klärwerk 1 Konzept zur Klärschlammbehandlung 1.148 1.148 0 0 I172 Klärwerk 1 - Optimierung Wärme- und Kälteverbund 0 0 0 0 I176 Ertüchtigung der Schwachlastbelebungsanlage 1.165 715 450 0 I181 Klärwerk 2 -Ertüchtigung der Gebäudetechnik 0 0 0 0 I182 Modernisierung Wasserweg KW 1 0 0 0 0 I183 Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwerk 2 2.395 95 1.800 500 I184 Modernisierung Anlagentechnik Klärwerk 2 3.188 2.688 500 0 I185 Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwerk 1 3.684 1.284 1.650 750 I187 Klärschlammverwertung Nürnberg 0 0 0 0 I189 KRITIS Abwasserreinigung 0 0 0 0 PI1116 Klärwerk 1 - Erneuerung der mechanischen Anlagen 0 0 0 0 PI1127 Vorbeugender Brandschutz 0 0 0 0 PI1131 Energiekonzept 0 0 0 0 Summe Abwasserreinigung 20.560 10.865 6.630 3.065 Summe Verpflichtungsermächtigungen (VE) 2024 71.367 0 30.392 22.449 18.526 Inanspruchnahme VE 2023 58.615 43.146 15.009 459 1 Inanspruchnahme VE 2022 12.776 11.266 1.374 136 0 nachrichtlich: Kreditaufnahme lt. Finanzplan 260.000 69.000 63.000 63.000 65.000 Verpflichtungsermächtigungen (VE) 2024 (in TEUR) Stand: 15.07.2022 2023_0714_Wipl 2023-2026 .xlsx - 6 - 159 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Stellenübersicht/ Stellenplan A+B Stellen Ist-Besetz. Stellen Plan Stellen Ist-Besetz. Stellen Plan Stellen Ist-Besetz. Stellen Plan Stellen Ist-Besetz. Stellen Plan Stellen Stellen Plan Ist-Besetz. Personen Vollzeitäquivalente VZÄ 1.7.23 1.7.23 2024 1.7.23 1.7.23 2024 1.7.23 1.7.23 2024 1.7.23 1.7.23 2024 1.7.23 2024 1.7.23 1.7.23 Entgeltgruppen E15 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 0,00 0,64 0,00 0,00 0,00 0,00 2,00 2,00 2,64 4 E14 5,00 4,54 5,00 1,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6,00 6,00 5,54 6 E13 4,00 3,00 4,00 1,56 0,56 1,56 0,64 0,00 0,64 0,00 0,00 0,00 6,20 6,20 3,56 4 E12 24,00 21,91 24,00 5,34 6,06 5,34 1,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 30,34 30,34 28,97 31 E11 33,00 29,21 33,00 3,50 4,73 3,50 4,00 4,00 4,00 0,00 0,00 0,00 40,50 40,50 37,94 41 E10 14,00 12,74 14,00 1,00 0,00 1,00 3,77 3,56 3,77 2,00 0,00 2,00 20,77 20,77 16,30 17 E9c 13,00 12,68 13,00 0,00 0,00 0,00 3,00 2,40 3,00 0,80 0,00 0,80 16,80 16,80 15,08 14 E9b 11,00 8,50 11,00 2,35 2,77 2,35 6,82 6,59 6,82 0,00 0,00 0,00 20,17 20,17 17,86 20 E9a 27,00 23,85 28,00 26,56 24,84 26,56 4,60 4,60 4,60 0,00 0,00 0,00 58,16 59,16 53,29 66 E8 76,00 69,13 76,00 14,70 13,29 14,70 6,00 5,68 6,00 0,00 1,00 0,00 96,70 96,70 89,10 95 E7 29,97 28,01 29,97 6,00 6,00 6,00 3,55 3,55 3,55 1,00 0,00 1,00 40,52 40,52 37,56 40 E6 41,00 36,35 41,00 0,53 1,00 0,53 2,00 2,00 2,00 0,00 0,00 0,00 43,53 43,53 39,35 44 E5 4,00 4,75 4,00 0,00 0,00 0,00 2,77 1,77 2,77 6,00 0,00 6,00 12,77 12,77 6,52 7 E4 21,00 19,95 21,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 0,00 2,00 0,89 2,00 23,00 23,00 21,84 28 E3 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 E2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 E1 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 Summe Beschäftigte 303,97 275,62 304,97 63,54 61,25 63,54 38,15 36,79 38,15 11,80 1,89 11,80 417,46 418,46 375,55 417 0 Besoldungsgruppen 0 B2 1,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 0,90 1,00 0,00 0,00 0,00 2,00 2,00 1,90 1 A16 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 A15 1,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 1,00 1,00 1 A14 5,00 3,78 5,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,00 5,00 3,78 2 A13 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2,00 2,00 2,00 0,00 0,00 0,00 2,00 2,00 3,00 4 A12 4,00 3,00 4,00 0,00 0,00 0,00 2,50 1,83 2,50 0,00 0,00 0,00 6,50 6,50 4,83 7 A11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 1,00 1,00 0 A10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 1 A9 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 A8 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3,00 2,45 3,00 0,00 0,00 0,00 3,00 3,00 2,45 3 A7 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,87 0,88 0,87 0,00 0,00 0,00 0,87 0,87 0,88 1 A6 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 Summe Beamte 11,00 9,78 11,00 0,00 0,00 0,00 10,37 10,06 10,37 0,00 0,00 0,00 21,37 21,37 19,84 21 0 Beschäftigtengruppen 0 Summe Beschäftigte 303,97 275,62 304,97 63,54 61,25 63,54 38,15 36,79 38,15 11,80 1,89 11,80 417,46 418,46 373,66 417 Summe Beamte 11,00 9,78 11,00 0,00 0,00 0,00 10,37 10,06 10,37 0,00 0,00 0,00 21,37 21,37 19,84 21 Gesamt 314,97 285,40 315,97 63,54 61,25 63,54 48,52 46,85 48,52 11,80 1,89 11,80 438,83 439,83 393,50 438 800.9051 0,10 438,93 GESAMT 438 Azubis 17 Stud.Sem 2 GESAMT 457 Gesamt SUNGesamt SUNSUN/S SUN/U SUN/K Stellenplan Teil B Stand: 15.07.2021 2023_0714_Wipl 2023-2026 .xlsx StellenplanS7 - 7 - 160 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Finanzplan 2023- 2027 2023 2024 2025 2026 2027 Summe in TEUR Prognose Plan Vorschau Vorschau Vorschau I. Mittelverwendung 1. Investitionen 62.637 70.579 65.000 65.100 66.850 330.166 - Abwasserableitung 38.815 40.917 40.023 41.450 43.351 204.556 - Abwasserreinigung 18.026 22.242 21.138 19.808 19.623 100.837 - bewegliches Vermögen und sonstiges 5.446 7.070 3.489 3.492 3.526 23.023 - Zwischenfinanzierung der Anlagen im Bau 350 350 350 350 350 1.750 - Finanzanlagen Ausleihungen KSV 0 0 0 0 0 0 2. Periodenergebnis - Verlust 0 0 0 0 0 0 3. Darlehenstilgung 43.200 56.000 45.000 50.000 51.000 245.200 4. Mehrung sonstiger Aktiva 0 0 3 0 1 4 (Umlaufvermögen) 5. Minderung sonstiger Passiva 17.634 100 100 100 100 18.034 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) S u m m e 123.471 126.679 110.103 115.200 117.951 593.404 II. Mittelherkunft 1. Abschreibungen 20.686 20.772 22.244 23.602 24.478 111.782 - Abschreibungen auf Anlagevermögen 25.500 25.500 26.800 27.900 28.700 134.400 - Wertberichtigungen auf Ausleihungen KSV 0 0 0 0 0 0 - Auflösung von Beiträgen und Zuschüssen -4.814 -4.728 -4.556 -4.298 -4.222 -22.618 2. Zuschüsse - vom Bund und Land 0 0 0 0 0 0 - Kostenerstattung Dritter (Beiträge) 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 10.000 3. Periodenergebnis - Gewinn 7.960 8.214 8.428 4.309 908 29.819 4. a) Kreditaufnahme für Investitionen 61.000 69.000 63.000 63.000 65.000 321.000 b) Kreditaufnahme für Umschuldungen 26.000 24.140 9.870 17.885 20.825 98.720 5. Mehrung sonstiger Passiva 5.302 2.543 4.560 4.400 4.740 21.545 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) 6. Minderung sonstiger Aktiva 523 10 1 4 0 538 (Umlaufvermögen) S u m m e 123.471 126.679 110.103 115.200 117.951 593.404 Stand: 14.07.2023 2023_0714_Wipl 2023-2026 .xlsx - 8 - 161 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Anlage zum Finanzplan 2023 - 2027 Einnahmen- und Ausgabenrechnung 2023 2024 2025 2026 2027 (Cash-Flow-Rechnung) in TEUR Prognose Plan Vorschau Vorschau Vorschau Einnahmen aus Forderungen für Umsatzerlöse 66.452 92.650 95.200 95.200 95.221 aus Straßenentwässerung Stadt 10.500 11.200 11.500 11.500 11.500 aus Forderungen für sonstige betriebliche Erträge 252 152 152 152 152 aus Kostendeckung der Stadt für die Umweltanalytik 1.764 1.764 1.764 1.764 1.764 aus Zinsen 0 0 0 0 0 Einnahmen Erfolgsplan 78.968 105.766 108.616 108.616 108.637 Kanalherstellungsbeiträge 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 Darlehen für Investitionen 61.000 69.000 63.000 63.000 65.000 Darlehen für Umschuldung 26.000 24.140 9.870 17.885 20.825 Einnahmen Vermögensplan 89.000 95.140 74.870 82.885 87.825 Summe der Einnahmen 167.968 200.906 183.486 191.501 196.462 Ausgaben Betriebsmaterial, Instandhaltung 25.970 27.696 28.106 28.580 29.175 Personalaufwand 29.564 34.846 34.028 35.266 35.812 abzügl.: Rückstellung Personalkosten -1.292 1.467 -550 -390 -730 sonstige betriebliche Aufwendungen (Dritte) 8.397 8.654 8.744 8.731 8.843 abzügl.: Zuführung Rückstellungen / Wertberichtigungen -4.010 -4.010 -4.010 -4.010 -4.010 sonstige betriebliche Aufwendungen (Stadt Nürnberg) 3.280 3.280 3.280 3.280 3.280 sonstige Steuern 0 0 0 0 0 Steuern vom EK und vom Ertrag 340 312 302 282 272 Zinsen für Pensionsrückstellung und Zinsen an die Stadt 505 192 -17 -134 69 Zinsen an den Kreditmarkt 3.400 5.400 7.100 8.300 9.400 Ausgaben Erfolgsplan 66.154 77.837 76.983 79.905 82.111 Investitionen Abwassersammlung 38.815 40.917 40.023 41.450 43.351 Investitionen Abwasserreinigung 18.026 22.242 21.138 19.808 19.623 Investitionen für bewegl. Vermögen und sonstiges 5.446 7.070 3.489 3.492 3.526 abzügl. Eigenleistung für Investitionen -3.150 -3.150 -3.150 -3.150 -3.150 Tilgung Darlehen an Bank 43.200 56.000 45.000 50.000 51.000 Ausgaben Vermögensplan 102.337 123.079 106.500 111.600 114.350 Summe der Ausgaben 168.491 200.916 183.483 191.505 196.461 Unter-/Überdeckung der Periode -523 -10 3 -4 1 Übertrag aus Vorperiode 534 11 1 4 0 Unter-/Überdeckung fortlaufend 11 1 4 0 1 = Unter-/Überdeckung plus = Guthaben minus = Schulden Stand: 14.07.2023 2023_0714_Wipl 2023-2026 .xlsx - 9 - 162 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionen 2023 - 2027 Bezeichnung bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2023 - 2027 2028 ff. Gesamt Ist Prog PLAN Vor-schau Vor-schau Vor-schau Vor-schau über Projektlauf-zeit Abwasserableitung 64.575 38.815 40.917 40.023 41.450 43.351 204.556 213.286 482.417 Abwasserreinigung 34.741 18.026 22.242 21.138 19.808 19.623 100.837 187.450 323.028 Summe 99.316 56.841 63.159 61.161 61.258 62.974 305.393 400.736 805.445 Zwischenfinanzierung für Anlagen im Bau 350 350 350 350 350 1.750 Summe 57.191 63.509 61.511 61.608 63.324 307.143 Betriebs- und Geschäftsausstattung 5.446 7.070 3.489 3.492 3.526 23.023 Gesamtinvestitionen 62.637 70.579 65.000 65.100 66.850 330.166 Stand: 14.07.2023 2023_0714_Wipl 2023-2026 .xlsx - 10 - 163 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Investitionsplan 2024 Betriebs- und Geschäftsausstattung, Investitionsumlage Summe Kraftfahrzeug LKW und PKW 1.170.000 technische Ausstattung für Kanalbetrieb 264.000 technische Ausstattung für Klärwerksbereich 849.400 technische Ausstattung für die Ausbildung 62.000 Büro- und Geschäftsausstattung 550.600 Hard- und Software für die Datenverarbeitung 2.254.000 Laborausstattung für Analytik 929.000 Laborausstattung für Umweltmanagment 781.000 10.000 Investitionsumlage Zweckverband Schwarzachtal 200.000 7.070.000 davon als Ersatzbeschaffung: 4.043.500 davon als Neubeschaffung: 3.026.500 Gesamtsumme 7.070.000 Stand: 14.07.2023 2023_0714_Wipl 2023-2026 .xlsx 11 164 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2024 P lHauptansätze, TEUR Maßnahme Plan 2024 TEUR 93102 Kanalisation Bebauungsplangebiete 650 93103 Erschließung Baugebiet Wetzendorf 100 93200 Sanierung Kanalisation Wasserschutzgebiete 0 93250 Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen 3.590 93300 Kanalisation Birnthon-Netzstall-Brunn 0 94800 Generalsanierung Siedlungen-Süd 6.150 94950 Regenrückhaltebecken Wertachstraße 515 95400 Kanalerschließung 1.350 95600 sonstiger Kanalbau 4.842 95700 Kanalsanierung (Renovierung oder Erneuerung) 10.430 96700 Kläranlagenausbau 4.781 I002 Maßnahme Dritter 350 I003 Modernisierung Prozeßleittechnik 0 I005 Kanalerschließung Tiefes Feld 2.540 I006 Gebietssanierung Neunhof 2.640 I087 Beleuchtungsanlagen KW 1 1.069 I105 Zerzabelshofsammler 200 I106 Netzsanierung Kornburg 700 I127 Modernisierung Prozessleittechnik KW 1 u. 2 17 I128 Schutz Serverräume SUN 235 I148 Frankenschnellweg Tunnel 50 I156 Klärwerk 1 Konzept zur Klärschlammbehandlung 5.779 I172 Klärwerk 1 - Optimierung Wärme- und Kälteverbund 250 I176 Ertüchtigung der Schwachlastbelebungsanlage 1.379 I177 Gebäudeumstrukturierung Kanalbetrieb+Analytik 5.610 I181 KW 2 - Ertüchtigung der Gebäudetechnik 23 I182 Modernisierung Wasserweg KW 1 448 I183 Klärwerk 2 - Modernisierung 2.230 I184 Modernisierung Anlagentechnik Klärwerk 2 4.400 I185 Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwerk 1 1.363 I187 Klärschlammverwertung Nürnberg 250 I200 Reinvestitionen Kanalbetrieb 1.200 PI1006 Schlammentwässerungsanlage KW 1 0 PI1116 Klärwerk 1 - Erneuerung der mechanischen Anlagen 18 Summe 63.159 Betriebs- und Geschäftsausstattung 7.070 Zinsen für Zwischenfinanzierung der Anlagen im Bau 350 Summe gesamt 70.579 Stand: 14.07.23 - 12 - 165 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2023 - 2027 Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserableitung Hauptansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2022 PLAN 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 2023 - 2027 PLAN 2028 ff 93102 Kanalisation Bebauungsplangebiete 23.610 151 60 650 1.200 1.400 1.700 5.010 18.449 93103 Erschließung Baugebiet Wetzendorf 1.337 87 100 100 225 525 300 1.250 0 93250 Gebietssanierung Wasserschutzgebiet 38.142 2.033 5.432 3.590 4.645 5.211 4.886 23.764 12.345 94250 Gebeitssanierung Altenfurt / Moorenbru 1.951 1.600 21 0 0 0 330 351 0 94800 Generalsanierung Siedlungen-Süd 45.307 5.489 7.351 6.150 4.500 3.872 2.829 24.702 15.116 94950 Regenrückhaltebecken Wertachstraße 14.827 12.682 1.600 515 24 5 1 2.145 0 95400 Kanalerschließung 12.086 6.923 3.788 1.350 25 0 0 5.163 0 95600 sonstiger Kanalbau 37.491 11.168 4.266 4.842 3.713 3.782 3.600 20.203 6.120 95700 Kanalerneuerung 120.282 19.020 8.444 10.430 9.227 6.666 8.097 42.864 58.398 95801 Kanaldatenbank 534 444 90 0 0 0 0 90 0 I002 Maßnahme Dritter 1.057 298 259 350 150 0 0 759 0 I005 Kanalerschließung Tiefes Feld 13.633 208 78 2.540 3.400 2.800 2.178 10.996 2.429 I006 Gebietssanierung Neunhof 12.539 68 170 2.640 2.037 2.680 2.630 10.157 2.314 I105 Zerzabelshofsammler 10.113 338 100 200 2.000 3.500 3.500 9.300 475 I106 Netzsanierung Kornburg 2.930 891 1.000 700 130 209 0 2.039 0 I148 Frankenschnellweg Tunnel 17.333 2.433 100 50 0 0 0 150 14.750 I177 rekoSUN_Außenanlagen Allg 122.600 537 5.516 5.610 7.547 9.600 12.100 40.373 81.690 I200 Reinvestitionen Kanalbetrieb 6.645 205 440 1.200 1.200 1.200 1.200 5.240 1.200 Summe Abwasserableitung 482.417 64.575 38.815 40.917 40.023 41.450 43.351 204.556 213.286 Summe Gesamt 482.417 64.575 38.815 40.917 40.023 41.450 43.351 204.556 213.286 Stand: 14.07.23 - 13 166 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2023 - 2027 Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserreinigung Hauptansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2022 PLAN 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 2023 - 2027 PLAN 2028 ff 96700 Kläranlagenausbau 28.124 2.728 3.753 4.781 6.379 4.453 3.630 22.996 2.400 I087 Beleuchtungsanlagen KW 1 2.347 658 620 1.069 0 0 0 1.689 0 I127 Modernisierung Prozessleittechnik Klär 654 490 147 17 0 0 0 164 0 I128 Schutz Serverräume SUN 961 0 50 235 671 5 0 961 0 I156 Klärwerk 1 Konzept zur Klärschlammbe 36.409 21.680 5.450 5.779 3.500 0 0 14.729 0 I172 Klärwerk 1 - Optimierung Wärme- und 300 0 50 250 0 0 0 300 0 I176 Ertüchtigung der Schwachlastbelebung 5.176 968 907 1.379 1.022 900 0 4.208 0 I181 Klärwerk 2 -Ertüchtigung der Gebäudet 159 26 110 23 0 0 0 133 0 I182 Modernisierung Wasserweg KW 1 207.937 135 1.361 448 900 6.550 13.493 22.752 185.050 I183 Modernisierung elektr. Anlagen im Klär 14.482 3.521 1.531 2.230 2.600 3.600 1.000 10.961 0 I184 Modernisierung Anlagentechnik Klärwer 10.245 99 906 4.400 3.840 1.000 0 10.146 0 I185 Modernisierung elektr. Anlagen im Klär 10.494 222 1.883 1.363 2.226 3.300 1.500 10.272 0 I187 Klärschlammverwertung Nürnberg 1.089 339 500 250 0 0 0 750 0 I189 KRITIS Abwasserreinigung 16 0 16 0 0 0 0 16 0 PI1116 Klärwerk 1 - Erneuerung der mechanisc 3.486 3.133 335 18 0 0 0 353 0 PI1127 Vorbeugender Brandschutz 494 94 400 0 0 0 0 400 0 PI1131 Energiekonzept 655 648 7 0 0 0 0 7 0 Summe Abwasserreinigung 323.028 34.741 18.026 22.242 21.138 19.808 19.623 100.837 187.450 Summe Gesamt 323.028 34.741 18.026 22.242 21.138 19.808 19.623 100.837 187.450 Stand: 14.07.23 - 14 167 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2023 - 2027 Abwasserableitung Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserableitung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2022 PLAN 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 2023 - 2027 PLAN 2028 ff Hauptansatz 93102 Kanalisation Bebauungsplangebiete 93102.001 Pauschalansatz 1.500 0 0 0 0 0 500 500 1.000 93102.003 Langwasser "Z" 1.300 0 0 0 0 0 0 0 1.300 93102.005 Schmalau-Ost 4.500 36 50 600 1.000 1.200 1.000 3.850 614 93102.006 Brunecker Straße 10.400 0 0 0 0 0 0 0 10.400 93102.008 Züricher Park 840 115 10 50 200 200 200 660 65 93102.009 Am Feuchter Brücklein 2.400 0 0 0 0 0 0 0 2.400 93102.011 Eslarner Straße 780 0 0 0 0 0 0 0 780 93102.012 Nördl. Ebermannstädter Straße 520 0 0 0 0 0 0 0 520 93102.013 Boxdorf-Ost 720 0 0 0 0 0 0 0 720 93102.014 Regensburger Straße 130 650 0 0 0 0 0 0 0 650 Summe Hauptansatz 93102 23.610 151 60 650 1.200 1.400 1.700 5.010 18.449 Hauptansatz 93103 Erschließung Baugebiet Wetzendorf 93103.001 Planungen 287 87 100 50 25 25 0 200 0 93103.002 BA1 1.050 0 0 50 200 500 300 1.050 0 Summe Hauptansatz 93103 1.337 87 100 100 225 525 300 1.250 0 Hauptansatz 93250 Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erle 93250.003 BA 2: Happurger- bis Pommelsbrunner 622 0 622 0 0 0 0 622 0 93250.004 BA 3: Zu den Kleingärten 3.163 1.765 900 400 98 0 0 1.398 0 93250.005 BA 4: Laufamholz Mitte Ost 5.930 229 3.800 1.417 400 84 0 5.701 0 93250.006 BA 5: Im Weller 4.500 39 100 1.129 1.561 1.000 499 4.289 172 93250.007 BA 6: Laufamholz Mitte West 3.500 0 10 384 1.186 1.237 312 3.129 371 93250.008 BA 7: zw. Laufamholz- und Moritzbergst 4.500 0 0 240 900 1.150 1.000 3.290 1.210 93250.009 BA 8: Pegnitzgrund bis Langseestraße 4.500 0 0 20 500 1.500 1.500 3.520 980 93250.010 BA 9: Laufamholz Ost 4.900 0 0 0 0 240 1.575 1.815 3.085 93250.011 BA 10: Laufamholzstraße 3.400 0 0 0 0 0 0 0 3.400 93250.012 BA 11: Am Kohlbuck 1.800 0 0 0 0 0 0 0 1.800 93250.013 BA 12: Günthersbühler Straße 1.327 0 0 0 0 0 0 0 1.327 Summe Hauptansatz 93250 38.142 2.033 5.432 3.590 4.645 5.211 4.886 23.764 12.345 Hauptansatz 94250 Gebietssanierung Altenfurt / Moorenbrunn 94250.029 Hohenzollernstraße BA2 / Welfenstraß 1.951 1.600 21 0 0 0 330 351 0 Summe Hauptansatz 94250 1.951 1.600 21 0 0 0 330 351 0 Stand: 14.07.23 - 15 168 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2023 - 2027 Abwasserableitung Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserableitung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2022 PLAN 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 2023 - 2027 PLAN 2028 ff Hauptansatz 94800 Generalsanierung Siedlungen-Süd 94800.001 Generalsanierung Siedlungen-Süd 14.935 164 0 0 0 150 800 950 13.821 94800.003 Siedlungen-Süd BA 1: Minervastraße 20.293 5.292 7.300 6.000 1.500 172 29 15.001 0 94800.005 Julius-Loßmann-Straße / Mausloch 1.600 4 1 0 0 50 400 451 1.145 94800.006 Siedlungen-Süd BA 3: Trierer Straße 8.479 29 50 150 3.000 3.500 1.600 8.300 150 Summe Hauptansatz 94800 45.307 5.489 7.351 6.150 4.500 3.872 2.829 24.702 15.116 Hauptansatz 94950 Regenrückhaltebecken Wertachstraße 94950.001 RRB Wertachstraße 14.827 12.682 1.600 515 24 5 1 2.145 0 Summe Hauptansatz 94950 14.827 12.682 1.600 515 24 5 1 2.145 0 Hauptansatz 95400 Kanalerschließung 95400.035 Hartstraße 452 364 88 0 0 0 0 88 0 95400.038 Heroldsberg 11.634 6.559 3.700 1.350 25 0 0 5.075 0 Summe Hauptansatz 95400 12.086 6.923 3.788 1.350 25 0 0 5.163 0 Hauptansatz 95600 sonstiger Kanalbau 95600.007 Lehrbergerstraße und Leyerstraße 1.365 0 0 0 0 0 0 0 1.365 95600.010 Stauraumerweiterung RÜB Neunhof 306 0 0 0 0 0 0 0 306 95600.013 Am Waldrand (Scherlesgraben) 2.236 0 0 0 0 0 0 0 2.236 95600.015 Auflassung PW Höfles 11.953 8.763 1.300 620 601 319 300 3.140 50 95600.020 Königstorgraben Schacht S15 157 27 98 32 0 0 0 130 0 95600.023 RKB Sportparkgraben 533 33 10 40 390 60 0 500 0 95600.025 Drosselbauwerk SO_09 Buchenbühl 495 95 80 245 75 0 0 400 0 95600.026 Auflassung RÜ 59, Kressengartenstraß 9.000 57 100 200 1.500 2.500 2.500 6.800 2.143 95600.027 Vogelsgarten 2.827 1.869 800 114 44 0 0 958 0 95600.028 Gaulnhofer Graben 1.370 71 400 641 200 58 0 1.299 0 95600.029 Eichenwaldgraben 1.073 144 250 500 128 51 0 929 0 95600.030 Dürrenhofstraße / Bahnhofstraße 2.603 29 1.000 1.200 300 74 0 2.574 0 95600.031 Dianastraße 1.330 64 100 800 346 20 0 1.266 0 95600.032 Hofwiesenweg - PW_11 265 5 42 200 18 0 0 260 0 95600.033 Wolkersdorfer Straße PW52 205 5 76 100 24 0 0 200 0 95600.034 Im Unteren Grund RRB_3 203 6 10 150 37 0 0 197 0 95600.035 Raiffeisenstraße 1.570 0 0 0 50 700 800 1.550 20 Summe Hauptansatz 95600 37.491 11.168 4.266 4.842 3.713 3.782 3.600 20.203 6.120 Stand: 14.07.23 - 16 169 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2023 - 2027 Abwasserableitung Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserableitung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2022 PLAN 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 2023 - 2027 PLAN 2028 ff Hauptansatz 95700 Kanalsanierung (Renovierung oder Erneuer 95700.026 Wernfelser-/Laurentiusstraße 1.000 0 0 0 0 0 0 0 1.000 95700.027 Schweiggerstraße 700 0 5 20 150 300 200 675 25 95700.028 Wirthstraße 2.472 1.753 500 171 48 0 0 719 0 95700.029 Hummelsteiner Weg 550 0 0 0 0 0 0 0 550 95700.030 Hartmutstraße / Herwigstraße 450 0 0 0 0 0 0 0 450 95700.043 Mittelstraße 270 0 0 0 0 0 0 0 270 95700.048 Döblinstraße 275 0 0 0 0 0 0 0 275 95700.067 Schulenburg- / Stauffenbergstr. 3.500 0 0 0 0 0 0 0 3.500 95700.070 Dietfurter und Nebenstraßen 700 0 0 0 0 0 0 0 700 95700.077 Eichenwaldgraben und Vogtsbergstraß 4.022 2.182 600 600 277 200 163 1.840 0 95700.079 Erlenstegenstraße (ehem. Microtunnel) 895 100 1 0 0 50 600 651 144 95700.102 Wodanstraße 800 3 0 0 5 150 600 755 42 95700.108 Nicolaistraße / Muggenhofer Straße 1.300 0 0 0 0 0 0 0 1.300 95700.121 Blumenstraße /Marientorgraben 3.890 607 31 800 1.100 800 500 3.231 52 95700.127 Brückenstraße 2.324 29 50 700 900 500 145 2.295 0 95700.128 Charlotten-/Singerstraße 1.100 0 0 0 0 0 0 0 1.100 95700.133 Am Hammer (2) 710 510 200 0 0 0 0 200 0 95700.137 Hirtenwiesenstraße 1.499 1.099 0 0 0 0 0 0 400 95700.140 Imbuschstraße /Max-Wönner-Straße 1.809 1.629 150 0 0 0 30 180 0 95700.143 Pfälzerstraße 1.588 1.488 100 0 0 0 0 100 0 95700.146 Scharfreiterring 290 0 0 0 0 0 0 0 290 95700.148 Königshofer Weg 2.148 762 1.000 300 86 0 0 1.386 0 95700.150 Zufuhrstraße 830 0 0 0 0 0 0 0 830 95700.151 Treuchtlinger Straße 225 0 0 0 0 0 0 0 225 95700.152 Velburger Straße 1.700 0 0 0 0 0 0 0 1.700 95700.153 Tizianstraße 3.689 125 50 800 1.200 800 599 3.449 115 95700.154 Regensburger Str. (SHS) 4.287 4.140 74 23 50 0 0 147 0 95700.155 Löffelholzstraße 1.000 0 0 0 0 0 0 0 1.000 95700.157 Bulmannstraße 300 0 0 0 0 0 0 0 300 95700.158 Leobschützer Straße (Kanal daneben) 300 0 0 0 0 0 0 0 300 95700.159 Paumgartnerstraße 1.230 0 0 0 0 0 0 0 1.230 95700.163 Pfannenschmiedsgasse/ Vordere Stern 1.780 0 0 0 0 0 0 0 1.780 95700.164 Spittlertorgraben 1.400 0 0 0 0 0 0 0 1.400 95700.165 Trödelmarkt 400 0 0 0 0 0 0 0 400 95700.166 Winklerstraße / Augustinerstraße 1.172 904 150 0 0 0 0 150 118 95700.168 Bertha-von-Suttner-Straße 1.200 0 0 0 0 0 0 0 1.200 95700.169 Dagobertstraße / Rauhäckerstraße 700 0 0 0 0 0 0 0 700 95700.170 Georg-Buchner-Straße 860 0 0 0 0 0 0 0 860 95700.171 Karlstraße 240 0 0 0 0 0 0 0 240 95700.173 Münsterberger Straße 590 0 0 0 0 0 0 0 590 95700.174 Schmiedeberger Straße 365 0 0 0 0 0 0 0 365 95700.175 Jean-Paul-Platz 400 0 0 0 0 0 0 0 400 95700.177 Arndtstraße 1.100 0 0 0 0 0 0 0 1.100 95700.179 Heister-/ Pettenkoferstraße 2.770 4 0 0 0 0 0 0 2.766 95700.180 Allersberger Straße 1.694 1.459 150 70 15 0 0 235 0 95700.181 Beim Hammerwerk (Notüberlauf PW 15 395 0 0 0 0 0 0 0 395 Stand: 14.07.23 - 17 170 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2023 - 2027 Abwasserableitung Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserableitung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2022 PLAN 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 2023 - 2027 PLAN 2028 ff 95700.182 Bismarckstraße 3.031 109 1.500 1.000 356 66 0 2.922 0 95700.183 Fürther Straße (zw. 56 und 58) 450 0 0 0 0 0 0 0 450 95700.184 Hufelandstraße 2.000 0 0 0 0 0 0 0 2.000 95700.185 Riemenschneiderstraße und Grünewal 1.000 0 50 700 200 50 0 1.000 0 95700.186 Bessemer Straße 610 0 0 0 0 0 0 0 610 95700.187 Fischbacher Hauptstraße hinter den Hä 730 27 40 400 140 123 0 703 0 95700.188 Hohenstaufenweg 465 0 0 0 0 0 0 0 465 95700.189 Äußere Schopenhauerstraße 410 0 0 0 0 0 0 0 410 95700.190 Äußere Bayreuther Straße (zw. #89 und 635 0 0 0 0 0 0 0 635 95700.191 Höfener Straße 1.000 0 0 0 0 50 800 850 150 95700.193 Pillenreuth 1.635 0 0 0 5 100 1.000 1.105 530 95700.194 Tunnel Langwasserbahnhof 330 0 0 0 0 0 0 0 330 95700.195 Kafkastraße 680 0 0 0 0 0 0 0 680 95700.196 Mainstraße 210 0 0 0 0 0 0 0 210 95700.197 Tillystraße 400 0 0 0 0 0 0 0 400 95700.198 Marientunnel 1.480 1.474 6 0 0 0 0 6 0 95700.199 Hintere Marktstraße 460 0 0 0 0 0 0 0 460 95700.200 Ingolstädter- Katzwangerstraße 365 0 0 0 0 0 0 0 365 95700.201 Schuckertstraße 190 0 0 0 0 0 0 0 190 95700.202 Markgrafenstraße 170 0 0 0 0 0 0 0 170 95700.203 Hundingstraße 615 0 0 0 0 0 0 0 615 95700.204 Herzogstraße 5.855 152 10 1.500 2.000 1.500 500 5.510 193 95700.205 Höfener Straße 1.365 0 0 0 20 150 1.000 1.170 195 95700.206 Scheurlstraße 2.369 96 1.200 948 125 0 0 2.273 0 95700.208 Kirschgartenstraße / Helenenstraße 1.100 0 0 0 0 0 0 0 1.100 95700.209 Obere Kanalstraße 780 0 0 0 0 0 0 0 780 95700.210 Kirchenweg 1.200 0 0 0 0 0 0 0 1.200 95700.211 Hermannstraße 1.100 0 0 0 0 0 0 0 1.100 95700.212 Fürther Straße zwischen Trost- und Zic 700 0 0 0 0 0 0 0 700 95700.213 Süßheimweg 1.000 23 100 600 250 27 0 977 0 95700.215 Bayreuther Straße / Berliner Platz 5.853 255 2.100 1.500 680 700 600 5.580 18 95700.216 Am Plärrer 650 0 0 20 500 100 30 650 0 95700.217 Peter-Vischer-Straße / Lorenzer Platz 600 0 0 0 0 0 0 0 600 95700.218 Gerngrossstraße 210 0 0 0 0 0 0 0 210 95700.219 Minervastraße 2.381 21 20 160 800 700 600 2.280 80 95700.221 Pfälzer-Wald-Straße Querung 150 0 0 0 0 0 0 0 150 95700.223 Kilianstraße 810 0 0 0 0 0 0 0 810 95700.224 Willstraße 749 49 0 0 0 0 20 20 680 95700.225 Praterstraße 310 0 0 0 0 0 0 0 310 95700.226 Ostviertel (Plauener , Chemnitzer Straß 1.000 0 0 0 0 0 0 0 1.000 95700.227 Barbiergasse 450 0 0 0 0 20 400 420 30 95700.229 Schönweißstraße 850 0 0 0 0 0 0 0 850 95700.230 Pettenkoferstraße 3b 30 3 27 0 0 0 0 27 0 95700.231 Allersberger Straße / Annastraße 41 1 28 12 0 0 0 40 0 95700.232 Flaschenhofstraße 300 0 0 0 0 0 0 0 300 95700.233 Fürther Straße (The Q) 116 16 90 10 0 0 0 100 0 95700.234 Steinacher Straße 1.100 0 0 0 0 0 0 0 1.100 95700.235 Hans-Fellner-Straße 400 0 0 0 0 0 0 0 400 95700.236 Geiersberg 300 0 0 0 0 0 0 0 300 Stand: 14.07.23 - 18 171 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2023 - 2027 Abwasserableitung Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserableitung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2022 PLAN 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 2023 - 2027 PLAN 2028 ff 95700.237 Schlotfegergasse 700 0 0 0 0 0 0 0 700 95700.238 Kolpingstraße 570 0 0 0 0 0 0 0 570 95700.239 Burgundenstraße 430 0 0 0 0 0 0 0 430 95700.240 Resedenweg / Primelweg 1.000 0 0 0 0 0 0 0 1.000 95700.241 Fußweg nördl. der Striegauer Straße 370 0 0 0 0 0 0 0 370 95700.242 Marientorgraben 320 0 0 0 0 10 200 210 110 95700.243 Königstormauer / Marientormauer 158 0 2 6 100 50 0 158 0 95700.244 Minervastraße (1 Schacht) 280 0 200 80 0 0 0 280 0 95700.245 Spießstraße 850 0 0 0 0 0 0 0 850 95700.246 Landgrabenstraße 500 0 5 5 200 200 90 500 0 95700.247 Katzwanger Straße / Conradtystraße 2.100 0 0 0 0 0 0 0 2.100 95700.248 Hinterhofstraße 650 0 0 0 0 0 0 0 650 95700.249 Breite Gasse 300 0 0 0 0 0 0 0 300 95700.250 Thumenberger Weg - Bahnbrücke 2.500 0 5 5 20 20 20 70 2.430 Summe Hauptansatz 95700 120.282 19.020 8.444 10.430 9.227 6.666 8.097 42.864 58.398 Hauptansatz 95801 Kanaldatenbank 95801.006 Neues KIS 534 444 90 0 0 0 0 90 0 Summe Hauptansatz 95801 534 444 90 0 0 0 0 90 0 Hauptansatz I002 Maßnahme Dritter I002.069 Hintere Marktstraße 59 9 50 0 0 0 0 50 0 I002.074 Veilhofstraße 285 284 1 0 0 0 0 1 0 I002.078 Akzo-Nobel-Gelände Jugendhaus 652 2 200 300 150 0 0 650 0 I002.084 Salzbrunner Straße 49-51 61 3 8 50 0 0 0 58 0 Summe Hauptansatz I002 1.057 298 259 350 150 0 0 759 0 Hauptansatz I005 Kanalerschließung Tiefes Feld I005.001 Bauabschnitt 1 4.259 129 50 1.700 1.600 680 100 4.130 0 I005.002 Bauabschnitt 2 1.775 45 10 800 800 120 0 1.730 0 I005.003 Bauabschnitt 3 2.100 2 5 20 900 900 273 2.098 0 I005.004 Bauabschnitt 4 799 29 5 10 50 700 5 770 0 I005.005 Bauabschnitt 5 1.700 1 5 10 50 400 1.000 1.465 234 I005.006 Bauabschnitt 6 3.000 2 3 0 0 0 800 803 2.195 Summe Hauptansatz I005 13.633 208 78 2.540 3.400 2.800 2.178 10.996 2.429 Stand: 14.07.23 - 19 172 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2023 - 2027 Abwasserableitung Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserableitung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2022 PLAN 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 2023 - 2027 PLAN 2028 ff Hauptansatz I006 Gebietssanierung Neunhof I006.001 Pauschalansatz (Systemplan) 7.066 0 10 10 300 2.000 2.500 4.820 2.246 I006.002 BA 1: Untere und Obere Dorfstraße 3.951 68 120 2.400 887 308 100 3.815 68 I006.003 BA 2: Soosweg 935 0 20 150 500 235 30 935 0 I006.004 BA 3: Kreuzäckerstraße 587 0 20 80 350 137 0 587 0 Summe Hauptansatz I006 12.539 68 170 2.640 2.037 2.680 2.630 10.157 2.314 Hauptansatz I105 Zerzabelshofsammler Verbindungskanal SOS zum PW Metthingstr. I105.001 Zerzabelshofsammler 10.113 338 100 200 2.000 3.500 3.500 9.300 475 Summe Hauptansatz I105 10.113 338 100 200 2.000 3.500 3.500 9.300 475 Hauptansatz I106 Netzsanierung Kornburg I106.001 Netzsanierung Kornburg 2.930 891 1.000 700 130 209 0 2.039 0 Summe Hauptansatz I106 2.930 891 1.000 700 130 209 0 2.039 0 Hauptansatz I148 Frankenschnellweg Tunnel I148.001 Umlegung Hafensammler 7.217 266 0 0 0 0 0 0 6.951 I148.002 Leistungen Ingenieurbüro 2.208 2.058 100 50 0 0 0 150 0 I148.006 Querung 179 7.108 109 0 0 0 0 0 0 6.999 I148.007 Anschluss Gleisdreieck an südl. Haupts 800 0 0 0 0 0 0 0 800 Summe Hauptansatz I148 17.333 2.433 100 50 0 0 0 150 14.750 Hauptansatz I177 Gebäudeumstrukturierung Kanalbetrieb+A I177.006 Umnutzung Schulgebäude für SUN/S-1/ 8.700 456 4.500 3.744 0 0 0 8.244 0 I177.008 Kanalbetriebshof 34.000 42 1.000 1.400 5.500 8.000 4.600 20.500 13.458 I177.009 Nordspange OHNE Laborgebäude 38.300 18 0 113 1.000 800 6.300 8.213 30.069 I177.010 Sanierung Laborgebäude 35.500 10 0 115 1.000 800 1.200 3.115 32.375 I177.011 Anpassung Außenanlagen auf RÜB 3.100 0 0 238 0 0 0 238 2.862 I177.012 Übergeordnete Außenanlagen 3.000 11 16 0 47 0 0 63 2.926 Summe Hauptansatz I177 122.600 537 5.516 5.610 7.547 9.600 12.100 40.373 81.690 Stand: 14.07.23 - 20 173 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2023 - 2027 Abwasserableitung Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserableitung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2022 PLAN 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 2023 - 2027 PLAN 2028 ff Hauptansatz I200 Reinvestitionen Kanalbetrieb Modernisierung Sonderbauwerke I200.001 Pauschalansatz 4.718 0 0 276 890 1.152 1.200 3.518 1.200 I200.004 RÜB_13 Reichelsdorf 403 179 160 64 0 0 0 224 0 I200.005 SBW_32 Scharrerstraße 126 26 40 60 0 0 0 100 0 I200.006 RÜB_06 Schniegling Kammer 1 38 0 20 18 0 0 0 38 0 I200.007 PW_11 Buch 362 0 160 182 20 0 0 362 0 I200.008 RRB_05 Almoshof Umbau 748 0 50 400 250 48 0 748 0 I200.009 PW__51 Ertüchtigung Spül- und Entlee 250 0 10 200 40 0 0 250 0 Summe Hauptansatz I200 6.645 205 440 1.200 1.200 1.200 1.200 5.240 1.200 Summe Abwasserableitung 482.417 64.575 38.815 40.917 40.023 41.450 43.351 204.556 213.286 Summe Gesamt 482.417 64.575 38.815 40.917 40.023 41.450 43.351 204.556 213.286 Stand: 14.07.23 - 21 174 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2023 - 2027 Abwasserreinigung Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserreinigung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2022 PLAN 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 2023 - 2027 PLAN 2028 ff Hauptansatz 96700 Kläranlagenausbau 96700.003 Baupauschale 3.300 0 100 100 100 1.000 1.000 2.300 1.000 96700.021 KW1 - Neuordnung Trinkwassernetz Kl 2.020 57 76 400 680 807 0 1.963 0 96700.023 KW1 - Erweiterung BHKW-Anlagen 3.849 607 100 500 2.507 135 0 3.242 0 96700.024 KW1 - Techn. Hochwasserschutz, Ertü 5.550 0 50 200 300 1.100 2.500 4.150 1.400 96700.030 KW1 und KW2 - Austausch Schließsyst 1.071 1.061 10 0 0 0 0 10 0 96700.031 ARGE - Erneuerung Fließgewässermes 1.393 154 251 800 188 0 0 1.239 0 96700.032 KW1 - UV Desinfektion Lüftungsanlage 125 50 10 10 0 55 0 75 0 96700.033 KW1 - I20 - Ertüchtigung Brandschutz 319 29 70 220 0 0 0 290 0 96700.034 KW1 - SLB Flockungsmittelhilfsstation 1.197 4 60 277 677 179 0 1.193 0 96700.035 KW2 - SLB Flockungsmittelhilfsstation 1.059 2 53 423 423 158 0 1.057 0 96700.036 KW1 - Austausch NCM zu NAE Controll 394 334 60 0 0 0 0 60 0 96700.038 KW1 - Laborgebäude 1, Ertüchtigung A 188 137 51 0 0 0 0 51 0 96700.040 KW1 und KW2 - Erweiterung des passi 184 37 30 30 27 30 30 147 0 96700.041 KW1 und KW2 - Erweiterung Elektroins 524 74 50 100 100 100 100 450 0 96700.042 KW1 - H30 - Erneuerung Trinkwassern 2.391 30 101 500 1.000 760 0 2.361 0 96700.043 KW1 und KW2 - Austausch USV Anlag 103 0 103 0 0 0 0 103 0 96700.044 KW1 - SLB Fällmitteldosierstation 458 0 23 183 183 69 0 458 0 96700.045 KW1 - MR Fällmitteldosierstation 398 0 20 159 159 60 0 398 0 96700.046 KW1 - Revision BHKW 1 und 2 1.906 112 1.663 131 0 0 0 1.794 0 96700.047 KW1 - Klärwerkszaun Bereich L4 bei S 112 37 75 0 0 0 0 75 0 96700.048 KW1 - H30 - Ertüchtigung Aufzüge 211 1 150 60 0 0 0 210 0 96700.049 KW1 - Vorklärbecken - Absturzsicherun 252 2 200 50 0 0 0 250 0 96700.050 KW1 - Dachsanierung H50 485 0 100 350 35 0 0 485 0 96700.051 KW1 - Schranke zur Dreiecksfläche L2 50 0 50 0 0 0 0 50 0 96700.052 KW1 - SEA: Erneuerung Vorlagebehält 325 0 235 90 0 0 0 325 0 96700.053 KW1 - G1RA_1 Ertüchtigung Aufzüge ( 260 0 62 198 0 0 0 260 0 Summe Hauptansatz 96700 28.124 2.728 3.753 4.781 6.379 4.453 3.630 22.996 2.400 Hauptansatz I087 Beleuchtungsanlagen KW 1 I087.003 KW1 - Erneuerung der ELT Gebäude F 672 602 70 0 0 0 0 70 0 I087.005 KW1 - Erneuerung der ELT Gebäude B 955 56 515 384 0 0 0 899 0 I087.006 KW1 - Erneuerung der ELT Gebäude H 720 0 35 685 0 0 0 720 0 Summe Hauptansatz I087 2.347 658 620 1.069 0 0 0 1.689 0 Stand: 14.07.23 - 22 175 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2023 - 2027 Abwasserreinigung Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserreinigung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2022 PLAN 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 2023 - 2027 PLAN 2028 ff Hauptansatz I127 Modernisierung Prozessleittechnik KW 1 u. Erneuerung und Umbau der gesamten Leit- und I127.014 KW1: Hochlastbelebung 654 490 147 17 0 0 0 164 0 Summe Hauptansatz I127 654 490 147 17 0 0 0 164 0 Hauptansatz I128 Schutz Serverräume SUN Optimierung infolg KRITIS I128.001 KW1 - F20 - Serverzentrum Schlammfa 961 0 50 235 671 5 0 961 0 Summe Hauptansatz I128 961 0 50 235 671 5 0 961 0 Hauptansatz I156 Klärwerk 1 Konzept zur Klärschlammbehan Umbau und Ertüchtigung der Klärschlammanlagen I156.001 KW1 - F20 - Schlammfaulungsanlage 36.409 21.680 5.450 5.779 3.500 0 0 14.729 0 Summe Hauptansatz I156 36.409 21.680 5.450 5.779 3.500 0 0 14.729 0 Hauptansatz I172 Klärwerk 1 - Optimierung Wärme- und Kälte Energiekonzept nach Stillegung TST I172.002 KW1 - Neue Kältemaschine für Kältever 300 0 50 250 0 0 0 300 0 Summe Hauptansatz I172 300 0 50 250 0 0 0 300 0 Hauptansatz I176 Ertüchtigung der Schwachlastbelebungsan I176.003 Erneuerung Verdichterstation SLB/BB 1 3.440 0 320 1.198 1.022 900 0 3.440 0 I176.006 KW1 -Erneuerung der Druckluftversorg 1.308 966 242 100 0 0 0 342 0 I176.007 KW1 - Erneuerung Drucklufterzeugung 428 2 345 81 0 0 0 426 0 Summe Hauptansatz I176 5.176 968 907 1.379 1.022 900 0 4.208 0 Stand: 14.07.23 - 23 176 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2023 - 2027 Abwasserreinigung Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserreinigung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2022 PLAN 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 2023 - 2027 PLAN 2028 ff Hauptansatz I181 KW 2 - Ertüchtigung der Gebäudetechnik Modernisierung Heizung, Klima, Lüftung, MSR I181.001 KW2 - Wärme- und Kälterzeugung T70 159 26 110 23 0 0 0 133 0 Summe Hauptansatz I181 159 26 110 23 0 0 0 133 0 Hauptansatz I182 Modernisierung Wasserweg KW 1 Entwicklung aus Systemplan I182.001 Strukturplanung und Umsetzung 1.681 72 1.311 298 0 0 0 1.609 0 I182.002 KW1 - Erneuerung Vorklärung 50.263 63 0 50 150 5.000 10.000 15.200 35.000 I182.003 KW1 - Erneuerung Schwachlastbelebu 153.200 0 0 0 50 150 3.000 3.200 150.000 I182.004 KW1 - Baufeldfreimachung Vorklärung 750 0 0 50 200 300 150 700 50 I182.005 KW1 - Baufeldfreimachung f5+g5 2.043 0 50 50 500 1.100 343 2.043 0 Summe Hauptansatz I182 207.937 135 1.361 448 900 6.550 13.493 22.752 185.050 Hauptansatz I183 Klärwerk 2 - Modernisierung Eelektrotechnischen Anlagen I183.001 KW2 - Abwasserfilter, ELT-Anlagentec 2.192 1.542 450 200 0 0 0 650 0 I183.002 KW2 - AWF Substratdosieranlage 868 577 291 0 0 0 0 291 0 I183.004 KW2 - NSHV und MS-Schaltanlagen 1.202 1.152 50 0 0 0 0 50 0 I183.005 KW2 - Mechanische Reinigung 5.090 250 740 2.000 1.300 800 0 4.840 0 I183.006 KW2 - Hochlastbelebung 2.030 0 0 30 1.200 800 0 2.030 0 I183.007 KW2 - Schwachlastbelebung 3.100 0 0 0 100 2.000 1.000 3.100 0 Summe Hauptansatz I183 14.482 3.521 1.531 2.230 2.600 3.600 1.000 10.961 0 Hauptansatz I184 Modernisierung Anlagentechnik Klärwerk 2 I184.001 KW2 - Erneuerung der Rechenanlage [ 2.774 80 489 1.510 695 0 0 2.694 0 I184.002 KW2 - Erneuerung Probenahmestation 250 18 72 160 0 0 0 232 0 I184.003 KW2 - Neubau Abluftbehandlungsanlag 4.250 0 100 1.100 2.050 1.000 0 4.250 0 I184.004 KW2 - Erneuerung Verdichter 2.971 1 245 1.630 1.095 0 0 2.970 0 Summe Hauptansatz I184 10.245 99 906 4.400 3.840 1.000 0 10.146 0 Hauptansatz I185 Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwer Elektrotechnischen Anlagen I185.001 KW1 - Schwachlastbelebung 2.550 0 50 300 1.100 1.100 0 2.550 0 Stand: 14.07.23 - 24 177 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2023 - 2027 Abwasserreinigung Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserreinigung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2022 PLAN 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 2023 - 2027 PLAN 2028 ff I185.003 KW1 - Abwasserfilter 4.030 0 0 30 500 2.000 1.500 4.030 0 I185.004 KW1 - Substratdosieranlagen D51 / D5 786 176 440 170 0 0 0 610 0 I185.006 KW1 - MSP/NSHV-G20 771 3 42 300 226 200 0 768 0 I185.007 KW1 - F20 Regenwasserpumpwerk 327 1 326 0 0 0 0 326 0 I185.008 KW1 - H20/H30-Ertüchtigung der Elektr 1.041 36 55 550 400 0 0 1.005 0 I185.009 KW1 - Erneuerung Gasmessraum Faul 170 0 170 0 0 0 0 170 0 I185.010 KW1 - Erneuerung der Auslaufmessun 616 6 610 0 0 0 0 610 0 I185.012 KW1 - Erneuerung Steuerschrank Notst 203 0 190 13 0 0 0 203 0 Summe Hauptansatz I185 10.494 222 1.883 1.363 2.226 3.300 1.500 10.272 0 Hauptansatz I187 Klärschlammverwertung Nürnberg I187.001 Planung der thermischen Klärschlamm 1.089 339 500 250 0 0 0 750 0 Summe Hauptansatz I187 1.089 339 500 250 0 0 0 750 0 Hauptansatz I189 KRITIS Abwasserreinigung Technik, Komponenten zur Erfüllung der Anforderung I189.001 KRITIS -Rittal CMC3 Feldmonitoring u 16 0 16 0 0 0 0 16 0 Summe Hauptansatz I189 16 0 16 0 0 0 0 16 0 Hauptansatz PI1116 Klärwerk 1 - Erneuerung der mechanischen PI1116.005 KW1 - Erneuerung der Rechenanlage [ 2.322 2.307 15 0 0 0 0 15 0 PI1116.006 KW1 - Erneuerung der Sandwaschanla 539 536 3 0 0 0 0 3 0 PI1116.008 KW1 - Erneuerung der Getriebe Schne 493 278 197 18 0 0 0 215 0 PI1116.009 KW1 - Erneuerung Druckluftkompresso 132 12 120 0 0 0 0 120 0 Summe Hauptansatz PI1116 3.486 3.133 335 18 0 0 0 353 0 Hauptansatz PI1127 Vorbeugender Brandschutz PI1127.010 KW1 - Anpassung der Brandmeldeanla 494 94 400 0 0 0 0 400 0 Summe Hauptansatz PI1127 494 94 400 0 0 0 0 400 0 Stand: 14.07.23 - 25 178 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2023 - 2027 Abwasserreinigung Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserreinigung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2022 PLAN 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 2023 - 2027 PLAN 2028 ff Hauptansatz PI1131 Energiekonzept PI1131.001 Einführung eines Energiemanagmentss 655 648 7 0 0 0 0 7 0 Summe Hauptansatz PI1131 655 648 7 0 0 0 0 7 0 Summe Abwasserreinigung 323.028 34.741 18.026 22.242 21.138 19.808 19.623 100.837 187.450 Summe Gesamt 323.028 34.741 18.026 22.242 21.138 19.808 19.623 100.837 187.450 Stand: 14.07.23 - 26 179 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2023 - 2027 Objektplanfilter: Gesperrt: Nein, Sparte: Abwasserableitung Abwasserableitung Maßnahme: Pauschalansatz HA: Kanalisation Bebauungsplangebiete Objektnr.: 93102.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.01.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.500 0 0 0 0 0 500 1.000 Maßnahme: Langwasser "Z" HA: Kanalisation Bebauungsplangebiete Objektnr.: 93102.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.300 0 0 0 0 0 0 1.300 Maßnahme: Schmalau-Ost HA: Kanalisation Bebauungsplangebiete Objektnr.: 93102.005 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 15.02.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 4.500 36 50 600 1.000 1.200 1.000 614 Maßnahme: Brunecker Straße HA: Kanalisation Bebauungsplangebiete Objektnr.: 93102.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.31 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 10.400 0 0 0 0 0 0 10.400 Stand: 14.07.23 - 27 - 180 Maßnahme: Züricher Park HA: Kanalisation Bebauungsplangebiete Objektnr.: 93102.008 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.10.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 840 115 10 50 200 200 200 65 Maßnahme: Am Feuchter Brücklein HA: Kanalisation Bebauungsplangebiete Objektnr.: 93102.009 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 2.400 0 0 0 0 0 0 2.400 Maßnahme: Eslarner Straße HA: Kanalisation Bebauungsplangebiete Objektnr.: 93102.011 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 780 0 0 0 0 0 0 780 Maßnahme: Nördl. Ebermannstädter Straße HA: Kanalisation Bebauungsplangebiete Objektnr.: 93102.012 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 520 0 0 0 0 0 0 520 Stand: 14.07.23 - 28 - 181 Maßnahme: Boxdorf-Ost HA: Kanalisation Bebauungsplangebiete Objektnr.: 93102.013 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 720 0 0 0 0 0 0 720 Maßnahme: Regensburger Straße 130 HA: Kanalisation Bebauungsplangebiete Objektnr.: 93102.014 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 650 0 0 0 0 0 0 650 Maßnahme: Planungen HA: Erschließung Baugebiet Wetzendorf Objektnr.: 93103.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.24 Objektgenehmigung: 02.10.17 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 18.01.18 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 18.01.18 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 120 gepl. Fertigstellung: 31.12.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 287 87 100 50 25 25 0 0 Maßnahme: BA1 HA: Erschließung Baugebiet Wetzendorf Objektnr.: 93103.002 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.08.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.050 0 0 50 200 500 300 0 Stand: 14.07.23 - 29 - 182 Maßnahme: BA 2: Happurger- bis Pommelsbrunner Straße HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.21 Objektgenehmigung: 20.03.18 Objektstatus: In Gewährleistung Tats. Baubeginn: 09.09.19 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 23.09.19 Tats. Fertigstellung: 23.05.22 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 3.181 gepl. Fertigstellung: 23.12.21 Tats. Nutzungsbeginn: 23.05.22 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 622 0 622 0 0 0 0 0 Maßnahme: BA 3: Zu den Kleingärten HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.004 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 24.03.23 Objektgenehmigung: 27.10.20 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 16.08.21 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 23.08.21 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 3.465 gepl. Fertigstellung: 24.03.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 3.163 1.765 900 400 98 0 0 0 Maßnahme: BA 4: Laufamholz Mitte Ost HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.005 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.01.25 Objektgenehmigung: 30.06.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 06.03.23 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 06.02.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 6.220 gepl. Fertigstellung: 31.01.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 5.930 229 3.800 1.417 400 84 0 0 Maßnahme: BA 5: Im Weller HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 19.12.25 Objektgenehmigung: 29.06.23 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 04.03.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 6.542 gepl. Fertigstellung: 19.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 4.500 39 100 1.129 1.561 1.000 499 172 Stand: 14.07.23 - 30 - 183 Maßnahme: BA 6: Laufamholz Mitte West HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.007 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 28.02.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 28.02.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 3.500 0 10 384 1.186 1.237 312 371 Maßnahme: BA 7: zw. Laufamholz- und Moritzbergstraße HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.008 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 18.12.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 03.03.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 18.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 4.500 0 0 240 900 1.150 1.000 1.210 Maßnahme: BA 8: Pegnitzgrund bis Langseestraße HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.009 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 18.12.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 03.03.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 18.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 4.500 0 0 20 500 1.500 1.500 980 Maßnahme: BA 9: Laufamholz Ost HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.010 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 17.12.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 02.03.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 17.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 4.900 0 0 0 0 240 1.575 3.085 Stand: 14.07.23 - 31 - 184 Maßnahme: BA 10: Laufamholzstraße HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.011 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 17.12.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 02.03.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 17.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 3.400 0 0 0 0 0 0 3.400 Maßnahme: BA 11: Am Kohlbuck HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.012 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 22.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 22.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.800 0 0 0 0 0 0 1.800 Maßnahme: BA 12: Günthersbühler Straße HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.013 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.03.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.03.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.327 0 0 0 0 0 0 1.327 Maßnahme: Hohenzollernstraße BA2 / Welfenstraße BA1 HA: Gebietssanierung Altenfurt / Moorenbrunn Objektnr.: 94250.029 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.11.17 Objektgenehmigung: 15.03.16 Objektstatus: In Gewährleistung Tats. Baubeginn: 19.09.16 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 05.09.16 Tats. Fertigstellung: 05.09.19 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.020 gepl. Fertigstellung: 30.11.17 Tats. Nutzungsbeginn: 05.09.19 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.951 1.600 21 0 0 0 330 0 Stand: 14.07.23 - 32 - 185 Maßnahme: Generalsanierung Siedlungen-Süd HA: Genaralsanierung Siedlungen-Süd Objektnr.: 94800.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 18.09.17 Gremium: gepl. Baubeginn: 18.09.17 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 14.935 164 0 0 0 150 800 13.821 Maßnahme: Siedlungen-Süd BA 1: Minervastraße HA: Generalsanierung Siedlungen-Süd Objektnr.: 94800.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 25.10.24 Objektgenehmigung: 14.07.20 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 07.03.22 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 30.05.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 22.597 gepl. Fertigstellung: 25.10.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 20.293 5.292 7.300 6.000 1.500 172 29 0 Maßnahme: Julius-Loßmann-Straße / Mausloch HA: Generalsanierung Siedlungen-Süd Objektnr.: 94800.005 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.03.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 03.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.03.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.600 4 1 0 0 50 400 1.145 Maßnahme: Siedlungen-Süd BA 3: Trierer Straße HA: Generalsanierung Siedlungen-Süd Objektnr.: 94800.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 17.12.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 02.03.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 17.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 8.479 29 50 150 3.000 3.500 1.600 150 Stand: 14.07.23 - 33 - 186 Maßnahme: RRB Wertachstraße HA: Regenrückhaltebecken Wertachstraße Objektnr.: 94950.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.22 Objektgenehmigung: 22.01.19 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 02.12.19 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 02.12.19 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 15.000 gepl. Fertigstellung: 31.12.22 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 14.827 12.682 1.600 515 24 5 1 0 Maßnahme: Hartstraße HA: Kanalerschließung Objektnr.: 95400.035 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.11.22 Objektgenehmigung: 04.04.22 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 09.11.22 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 04.10.22 Tats. Fertigstellung: 14.03.23 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 466 gepl. Fertigstellung: 30.11.22 Tats. Nutzungsbeginn: 14.03.23 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 452 364 88 0 0 0 0 0 Maßnahme: Heroldsberg HA: Abwasserüberleitung Objektnr.: 95400.038 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.12.23 Objektgenehmigung: 19.11.19 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 08.11.21 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 10.05.21 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 10.700 gepl. Fertigstellung: 01.12.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 11.634 6.559 3.700 1.350 25 0 0 0 Maßnahme: Lehrbergerstraße und Leyerstraße HA: Kanalauswechslung Objektnr.: 95600.007 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.365 0 0 0 0 0 0 1.365 Stand: 14.07.23 - 34 - 187 Maßnahme: Stauraumerweiterung RÜB Neunhof HA: Kanalbau Objektnr.: 95600.010 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.04.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 306 0 0 0 0 0 0 306 Maßnahme: Am Waldrand (Scherlesgraben) HA: Kanalbau Objektnr.: 95600.013 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 2.236 0 0 0 0 0 0 2.236 Maßnahme: Auflassung PW Höfles HA: Kanalbau Objektnr.: 95600.015 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 28.02.25 Objektgenehmigung: 04.04.17 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 05.03.18 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 05.03.18 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 12.450 gepl. Fertigstellung: 28.02.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 11.953 8.763 1.300 620 601 319 300 50 Maßnahme: Königstorgraben Schacht S15 HA: sonstiger Kanalbau Objektnr.: 95600.020 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.21 Objektgenehmigung: 20.03.18 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.06.21 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 158 gepl. Fertigstellung: 23.12.21 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 157 27 98 32 0 0 0 0 Stand: 14.07.23 - 35 - 188 Maßnahme: RKB Sportparkgraben HA: sonstiger Kanalbau Objektnr.: 95600.023 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.23 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 15.05.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 533 33 10 40 390 60 0 0 Maßnahme: Drosselbauwerk SO_09 Buchenbühl HA: Erneuerung Objektnr.: 95600.025 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.24 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 29.12.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 495 95 80 245 75 0 0 0 Maßnahme: Auflassung RÜ 59, Kressengartenstraße HA: Kanalbau Objektnr.: 95600.026 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 07.03.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 9.000 57 100 200 1.500 2.500 2.500 2.143 Maßnahme: Vogelsgarten HA: Kanalumbindung Objektnr.: 95600.027 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.22 Objektgenehmigung: 07.12.21 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 11.07.22 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 04.07.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.950 gepl. Fertigstellung: 31.12.22 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 2.827 1.869 800 114 44 0 0 0 Stand: 14.07.23 - 36 - 189 Maßnahme: Gaulnhofer Graben HA: ökologischer Ausbau Objektnr.: 95600.028 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 29.03.24 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 02.10.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 29.03.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.370 71 400 641 200 58 0 0 Maßnahme: Eichenwaldgraben HA: ökologischer Ausbau Objektnr.: 95600.029 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.10.24 Objektgenehmigung: 19.01.22 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WL gepl. Baubeginn: 01.03.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.328 gepl. Fertigstellung: 31.10.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.073 144 250 500 128 51 0 0 Maßnahme: Dürrenhofstraße / Bahnhofstraße HA: sonstiger Kanalbau Objektnr.: 95600.030 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.03.24 Objektgenehmigung: 15.12.22 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 31.07.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.600 gepl. Fertigstellung: 31.03.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 2.603 29 1.000 1.200 300 74 0 0 Maßnahme: Dianastraße HA: Schachterneuerung Objektnr.: 95600.031 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.03.24 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.09.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.03.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.330 64 100 800 346 20 0 0 Stand: 14.07.23 - 37 - 190 Maßnahme: Hofwiesenweg - PW_11 HA: Kanalvermaschung Objektnr.: 95600.032 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.08.23 Objektgenehmigung: 30.05.23 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.06.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 265 gepl. Fertigstellung: 31.08.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 265 5 42 200 18 0 0 0 Maßnahme: Wolkersdorfer Straße PW52 HA: Kanalvermaschung Objektnr.: 95600.033 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.08.23 Objektgenehmigung: 24.05.23 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: A 1 gepl. Baubeginn: 01.06.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 205 gepl. Fertigstellung: 31.08.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 205 5 76 100 24 0 0 0 Maßnahme: Im Unteren Grund RRB_3 HA: Kanalvermaschung Objektnr.: 95600.034 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.08.23 Objektgenehmigung: 30.05.23 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: A 1 gepl. Baubeginn: 01.06.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 195 gepl. Fertigstellung: 31.08.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 203 6 10 150 37 0 0 0 Maßnahme: Raiffeisenstraße HA: Schachtrenovierung Objektnr.: 95600.035 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 19.12.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 12.01.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 19.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.570 0 0 0 50 700 800 20 Stand: 14.07.23 - 38 - 191 Maßnahme: Wernfelser-/Laurentiusstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.026 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.000 0 0 0 0 0 0 1.000 Maßnahme: Schweiggerstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.027 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.07.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.07.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 700 0 5 20 150 300 200 25 Maßnahme: Wirthstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.028 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.02.24 Objektgenehmigung: 26.01.21 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 20.09.21 Gremium: ADO gepl. Baubeginn: 09.09.21 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.580 gepl. Fertigstellung: 23.02.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 2.472 1.753 500 171 48 0 0 0 Maßnahme: Hummelsteiner Weg HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.029 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.07.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 01.07.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 550 0 0 0 0 0 0 550 Stand: 14.07.23 - 39 - 192 Maßnahme: Hartmutstraße / Herwigstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.030 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 450 0 0 0 0 0 0 450 Maßnahme: Mittelstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.043 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 270 0 0 0 0 0 0 270 Maßnahme: Döblinstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.048 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 275 0 0 0 0 0 0 275 Maßnahme: Schulenburg- / Stauffenbergstr. HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.067 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 3.500 0 0 0 0 0 0 3.500 Stand: 14.07.23 - 40 - 193 Maßnahme: Dietfurter und Nebenstraßen HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.070 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.08.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 700 0 0 0 0 0 0 700 Maßnahme: Eichenwaldgraben und Vogtsbergstraße (Waldweg) HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.077 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 20.12.24 Objektgenehmigung: 13.07.21 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 29.11.21 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 29.11.21 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 5.184 gepl. Fertigstellung: 20.12.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 4.022 2.182 600 600 277 200 163 0 Maßnahme: Erlenstegenstraße (ehem. Microtunnel) HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.079 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.06.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.09.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.06.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 895 100 1 0 0 50 600 144 Maßnahme: Wodanstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.102 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 800 3 0 0 5 150 600 42 Stand: 14.07.23 - 41 - 194 Maßnahme: Nicolaistraße / Muggenhofer Straße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.108 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.05.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.05.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.300 0 0 0 0 0 0 1.300 Maßnahme: Blumenstraße /Marientorgraben HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.121 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.08.25 Objektgenehmigung: 24.09.19 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 02.06.20 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 23.05.20 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 4.100 gepl. Fertigstellung: 31.08.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 3.890 607 31 800 1.100 800 500 52 Maßnahme: Brückenstraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.127 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.08.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 2.324 29 50 700 900 500 145 0 Maßnahme: Charlotten-/Singerstraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.128 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.06.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Abgebrochen Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 01.06.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.100 0 0 0 0 0 0 1.100 Stand: 14.07.23 - 42 - 195 Maßnahme: Am Hammer (2) HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.133 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.05.22 Objektgenehmigung: 18.01.21 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 16.08.21 Gremium: WL gepl. Baubeginn: 09.08.21 Tats. Fertigstellung: 23.05.22 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 890 gepl. Fertigstellung: 01.05.22 Tats. Nutzungsbeginn: 23.05.22 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 710 510 200 0 0 0 0 0 Maßnahme: Hirtenwiesenstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.137 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.07.18 Objektgenehmigung: 08.11.16 Objektstatus: In Gewährleistung Tats. Baubeginn: 19.06.17 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 02.05.17 Tats. Fertigstellung: 19.09.18 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.880 gepl. Fertigstellung: 31.07.18 Tats. Nutzungsbeginn: 19.09.18 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.499 1.099 0 0 0 0 0 400 Maßnahme: Imbuschstraße /Max-Wönner-Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.140 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 18.03.22 Objektgenehmigung: 22.09.20 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 08.03.21 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 12.03.21 Tats. Fertigstellung: 22.04.22 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.920 gepl. Fertigstellung: 18.03.22 Tats. Nutzungsbeginn: 22.04.22 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.809 1.629 150 0 0 0 30 0 Maßnahme: Pfälzerstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.143 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.11.22 Objektgenehmigung: 27.10.20 Objektstatus: In Gewährleistung Tats. Baubeginn: 31.05.21 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 31.05.21 Tats. Fertigstellung: 19.08.22 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.800 gepl. Fertigstellung: 30.11.22 Tats. Nutzungsbeginn: 19.08.22 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.588 1.488 100 0 0 0 0 0 Stand: 14.07.23 - 43 - 196 Maßnahme: Scharfreiterring HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.146 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 290 0 0 0 0 0 0 290 Maßnahme: Königshofer Weg HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.148 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 24.02.24 Objektgenehmigung: 12.10.21 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 30.05.22 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 16.05.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.852 gepl. Fertigstellung: 24.02.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 2.148 762 1.000 300 86 0 0 0 Maßnahme: Zufuhrstraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.150 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 830 0 0 0 0 0 0 830 Maßnahme: Treuchtlinger Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.151 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 225 0 0 0 0 0 0 225 Stand: 14.07.23 - 44 - 197 Maßnahme: Velburger Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.152 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.33 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.33 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.700 0 0 0 0 0 0 1.700 Maßnahme: Tizianstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.153 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 3.689 125 50 800 1.200 800 599 115 Maßnahme: Regensburger Str. (SHS) HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.154 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 29.10.21 Objektgenehmigung: 28.05.19 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 05.03.20 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 02.03.20 Tats. Fertigstellung: 23.03.23 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 4.740 gepl. Fertigstellung: 29.10.21 Tats. Nutzungsbeginn: 29.10.21 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 4.287 4.140 74 23 50 0 0 0 Maßnahme: Löffelholzstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.155 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.000 0 0 0 0 0 0 1.000 Stand: 14.07.23 - 45 - 198 Maßnahme: Bulmannstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.157 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.31 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 300 0 0 0 0 0 0 300 Maßnahme: Leobschützer Straße (Kanal daneben) HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.158 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 300 0 0 0 0 0 0 300 Maßnahme: Paumgartnerstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.159 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.230 0 0 0 0 0 0 1.230 Maßnahme: Pfannenschmiedsgasse/ Vordere Sterngasse HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.163 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.780 0 0 0 0 0 0 1.780 Stand: 14.07.23 - 46 - 199 Maßnahme: Spittlertorgraben HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.164 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.400 0 0 0 0 0 0 1.400 Maßnahme: Trödelmarkt HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.165 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 400 0 0 0 0 0 0 400 Maßnahme: Winklerstraße / Augustinerstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.166 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 10.03.22 Objektgenehmigung: 18.01.21 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 02.08.21 Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: 02.08.21 Tats. Fertigstellung: 04.04.22 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.250 gepl. Fertigstellung: 10.03.22 Tats. Nutzungsbeginn: 04.04.22 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.172 904 150 0 0 0 0 118 Maßnahme: Bertha-von-Suttner-Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.168 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.200 0 0 0 0 0 0 1.200 Stand: 14.07.23 - 47 - 200 Maßnahme: Dagobertstraße / Rauhäckerstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.169 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 700 0 0 0 0 0 0 700 Maßnahme: Georg-Buchner-Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.170 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 860 0 0 0 0 0 0 860 Maßnahme: Karlstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.171 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 240 0 0 0 0 0 0 240 Maßnahme: Münsterberger Straße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.173 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 590 0 0 0 0 0 0 590 Stand: 14.07.23 - 48 - 201 Maßnahme: Schmiedeberger Straße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.174 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 365 0 0 0 0 0 0 365 Maßnahme: Jean-Paul-Platz HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.175 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 400 0 0 0 0 0 0 400 Maßnahme: Arndtstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.177 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.09.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 01.09.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.100 0 0 0 0 0 0 1.100 Maßnahme: Heister-/ Pettenkoferstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.179 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 2.770 4 0 0 0 0 0 2.766 Stand: 14.07.23 - 49 - 202 Maßnahme: Allersberger Straße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.180 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.02.24 Objektgenehmigung: 03.03.20 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 05.10.20 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 05.10.20 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.120 gepl. Fertigstellung: 23.02.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.694 1.459 150 70 15 0 0 0 Maßnahme: Beim Hammerwerk (Notüberlauf PW 15) HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.181 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 395 0 0 0 0 0 0 395 Maßnahme: Bismarckstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.182 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 20.12.24 Objektgenehmigung: 12.10.21 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 02.05.23 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 08.05.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 3.500 gepl. Fertigstellung: 20.12.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 3.031 109 1.500 1.000 356 66 0 0 Maßnahme: Fürther Straße (zw. 56 und 58) HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.183 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 450 0 0 0 0 0 0 450 Stand: 14.07.23 - 50 - 203 Maßnahme: Hufelandstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.184 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 2.000 0 0 0 0 0 0 2.000 Maßnahme: Riemenschneiderstraße und Grünewaldstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.185 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.000 0 50 700 200 50 0 0 Maßnahme: Bessemer Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.186 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.23 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.31 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 610 0 0 0 0 0 0 610 Maßnahme: Fischbacher Hauptstraße hinter den Häusern im Wald HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.187 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.05.24 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 12.06.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.05.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 730 27 40 400 140 123 0 0 Stand: 14.07.23 - 51 - 204 Maßnahme: Hohenstaufenweg HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.188 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 465 0 0 0 0 0 0 465 Maßnahme: Äußere Schopenhauerstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.189 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 410 0 0 0 0 0 0 410 Maßnahme: Äußere Bayreuther Straße (zw. #89 und 121) HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.190 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 635 0 0 0 0 0 0 635 Maßnahme: Höfener Straße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.191 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.09.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 01.09.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.000 0 0 0 0 50 800 150 Stand: 14.07.23 - 52 - 205 Maßnahme: Pillenreuth HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.193 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.635 0 0 0 5 100 1.000 530 Maßnahme: Tunnel Langwasserbahnhof HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.194 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 330 0 0 0 0 0 0 330 Maßnahme: Kafkastraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.195 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 680 0 0 0 0 0 0 680 Maßnahme: Mainstraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.196 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 210 0 0 0 0 0 0 210 Stand: 14.07.23 - 53 - 206 Maßnahme: Tillystraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.197 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 400 0 0 0 0 0 0 400 Maßnahme: Marientunnel HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.198 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.22 Objektgenehmigung: 09.02.21 Objektstatus: In Gewährleistung Tats. Baubeginn: 02.11.21 Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: 01.11.21 Tats. Fertigstellung: 11.11.22 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.645 gepl. Fertigstellung: 23.12.22 Tats. Nutzungsbeginn: 11.11.22 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.480 1.474 6 0 0 0 0 0 Maßnahme: Hintere Marktstraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.199 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 460 0 0 0 0 0 0 460 Maßnahme: Ingolstädter- Katzwangerstraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.200 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 365 0 0 0 0 0 0 365 Stand: 14.07.23 - 54 - 207 Maßnahme: Schuckertstraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.201 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 190 0 0 0 0 0 0 190 Maßnahme: Markgrafenstraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.202 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 170 0 0 0 0 0 0 170 Maßnahme: Hundingstraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.203 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 615 0 0 0 0 0 0 615 Maßnahme: Herzogstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.204 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 29.08.25 Objektgenehmigung: 20.10.22 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 10.06.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 5.855 gepl. Fertigstellung: 29.08.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 5.855 152 10 1.500 2.000 1.500 500 193 Stand: 14.07.23 - 55 - 208 Maßnahme: Höfener Straße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.205 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.07.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.07.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.365 0 0 0 20 150 1.000 195 Maßnahme: Scheurlstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.206 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 29.03.24 Objektgenehmigung: 12.10.21 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 02.05.23 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 06.03.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.270 gepl. Fertigstellung: 29.03.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 2.369 96 1.200 948 125 0 0 0 Maßnahme: Kirschgartenstraße / Helenenstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.208 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.100 0 0 0 0 0 0 1.100 Maßnahme: Obere Kanalstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.209 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 780 0 0 0 0 0 0 780 Stand: 14.07.23 - 56 - 209 Maßnahme: Kirchenweg HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.210 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.200 0 0 0 0 0 0 1.200 Maßnahme: Hermannstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.211 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.100 0 0 0 0 0 0 1.100 Maßnahme: Fürther Straße zwischen Trost- und Zickstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.212 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 700 0 0 0 0 0 0 700 Maßnahme: Süßheimweg HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.213 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.05.24 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 07.08.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.05.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.000 23 100 600 250 27 0 0 Stand: 14.07.23 - 57 - 210 Maßnahme: Bayreuther Straße / Berliner Platz HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.215 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 02.10.25 Objektgenehmigung: 24.11.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 12.06.23 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 19.06.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 6.115 gepl. Fertigstellung: 02.10.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 5.853 255 2.100 1.500 680 700 600 18 Maßnahme: Am Plärrer HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.216 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 650 0 0 20 500 100 30 0 Maßnahme: Peter-Vischer-Straße / Lorenzer Platz HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.217 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 600 0 0 0 0 0 0 600 Maßnahme: Gerngrossstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.218 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 210 0 0 0 0 0 0 210 Stand: 14.07.23 - 58 - 211 Maßnahme: Minervastraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.219 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.07.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.07.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 2.381 21 20 160 800 700 600 80 Maßnahme: Pfälzer-Wald-Straße Querung HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.221 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 150 0 0 0 0 0 0 150 Maßnahme: Kilianstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.223 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 810 0 0 0 0 0 0 810 Maßnahme: Willstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.224 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 749 49 0 0 0 0 20 680 Stand: 14.07.23 - 59 - 212 Maßnahme: Praterstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.225 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 310 0 0 0 0 0 0 310 Maßnahme: Ostviertel (Plauener , Chemnitzer Straße) HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.226 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.000 0 0 0 0 0 0 1.000 Maßnahme: Barbiergasse HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.227 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.07.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.07.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 450 0 0 0 0 20 400 30 Maßnahme: Schönweißstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.229 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 850 0 0 0 0 0 0 850 Stand: 14.07.23 - 60 - 213 Maßnahme: Pettenkoferstraße 3b HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.230 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 25.08.23 Objektgenehmigung: 17.04.23 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: 1-2 gepl. Baubeginn: 10.07.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 30 gepl. Fertigstellung: 25.08.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 30 3 27 0 0 0 0 0 Maßnahme: Allersberger Straße / Annastraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.231 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.02.24 Objektgenehmigung: 19.09.22 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: 1-2 gepl. Baubeginn: 11.09.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 40 gepl. Fertigstellung: 23.02.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 41 1 28 12 0 0 0 0 Maßnahme: Flaschenhofstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.232 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 300 0 0 0 0 0 0 300 Maßnahme: Fürther Straße (The Q) HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.233 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.05.23 Objektgenehmigung: 30.11.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 02.05.23 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 02.05.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 300 gepl. Fertigstellung: 31.05.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 116 16 90 10 0 0 0 0 Stand: 14.07.23 - 61 - 214 Maßnahme: Steinacher Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.234 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.100 0 0 0 0 0 0 1.100 Maßnahme: Hans-Fellner-Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.235 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 400 0 0 0 0 0 0 400 Maßnahme: Geiersberg HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.236 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 300 0 0 0 0 0 0 300 Maßnahme: Schlotfegergasse HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.237 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 700 0 0 0 0 0 0 700 Stand: 14.07.23 - 62 - 215 Maßnahme: Kolpingstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.238 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 570 0 0 0 0 0 0 570 Maßnahme: Burgundenstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.239 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.31 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 430 0 0 0 0 0 0 430 Maßnahme: Resedenweg / Primelweg HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.240 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.31 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.000 0 0 0 0 0 0 1.000 Maßnahme: Fußweg nördl. der Striegauer Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.241 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.31 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 370 0 0 0 0 0 0 370 Stand: 14.07.23 - 63 - 216 Maßnahme: Marientorgraben HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.242 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.07.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.07.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 320 0 0 0 0 10 200 110 Maßnahme: Königstormauer / Marientormauer HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.243 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 158 0 2 6 100 50 0 0 Maßnahme: Minervastraße (1 Schacht) HA: Schachterneuerung Objektnr.: 95700.244 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.10.23 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.07.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.10.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 280 0 200 80 0 0 0 0 Maßnahme: Spießstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.245 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.31 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 850 0 0 0 0 0 0 850 Stand: 14.07.23 - 64 - 217 Maßnahme: Landgrabenstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.246 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.07.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.09.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.07.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 500 0 5 5 200 200 90 0 Maßnahme: Katzwanger Straße / Conradtystraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.247 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.31 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 2.100 0 0 0 0 0 0 2.100 Maßnahme: Hinterhofstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.248 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 650 0 0 0 0 0 0 650 Maßnahme: Breite Gasse HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.249 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 300 0 0 0 0 0 0 300 Stand: 14.07.23 - 65 - 218 Maßnahme: Thumenberger Weg - Bahnbrücke HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.250 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 2.500 0 5 5 20 20 20 2.430 Maßnahme: Neues KIS HA: Kanaldatenbank Objektnr.: 95801.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.16 Objektgenehmigung: 16.05.13 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 01.02.14 Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: 01.01.14 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.060 gepl. Fertigstellung: 31.12.16 Tats. Nutzungsbeginn: 27.02.18 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 534 444 90 0 0 0 0 0 Maßnahme: Hintere Marktstraße HA: Maßnahme Dritter Objektnr.: I002.069 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.04.21 Objektgenehmigung: 19.11.20 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: 15.02.22 Gremium: A 1 gepl. Baubeginn: 01.01.22 Tats. Fertigstellung: 02.05.22 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 103 gepl. Fertigstellung: 30.04.22 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 59 9 50 0 0 0 0 0 Maßnahme: Veilhofstraße HA: Maßnahme Dritter Objektnr.: I002.074 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.05.20 Objektgenehmigung: 19.09.19 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: 24.02.20 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.02.20 Tats. Fertigstellung: 22.05.20 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 270 gepl. Fertigstellung: 01.06.20 Tats. Nutzungsbeginn: 22.05.20 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 285 284 1 0 0 0 0 0 Stand: 14.07.23 - 66 - 219 Maßnahme: Akzo-Nobel-Gelände Jugendhaus HA: Maßnahme Dritter Objektnr.: I002.078 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.08.23 Objektgenehmigung: 30.06.22 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.09.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 730 gepl. Fertigstellung: 01.08.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 652 2 200 300 150 0 0 0 Maßnahme: Salzbrunner Straße 49-51 HA: Maßnahme Dritter Objektnr.: I002.084 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.05.24 Objektgenehmigung: 15.03.21 Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: A 1 gepl. Baubeginn: 01.08.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 51 gepl. Fertigstellung: 01.05.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 61 3 8 50 0 0 0 0 Maßnahme: Bauabschnitt 1 HA: Kanalerschließung Tiefes Feld Objektnr.: I005.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 22.12.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 10.09.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 22.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 4.259 129 50 1.700 1.600 680 100 0 Maßnahme: Bauabschnitt 2 HA: Kanalerschließung Tiefes Feld Objektnr.: I005.002 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 04.08.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 16.07.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 04.08.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.775 45 10 800 800 120 0 0 Stand: 14.07.23 - 67 - 220 Maßnahme: Bauabschnitt 3 HA: Kanalerschließung Tiefes Feld Objektnr.: I005.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 27.01.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 05.02.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 27.01.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 2.100 2 5 20 900 900 273 0 Maßnahme: Bauabschnitt 4 HA: Kanalerschließung Tiefes Feld Objektnr.: I005.004 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 03.07.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 02.03.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 03.07.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 799 29 5 10 50 700 5 0 Maßnahme: Bauabschnitt 5 HA: Kanalerschließung Tiefes Feld Objektnr.: I005.005 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 18.08.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.10.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 18.08.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.700 1 5 10 50 400 1.000 234 Maßnahme: Bauabschnitt 6 HA: Kanalerschließung Tiefes Feld Objektnr.: I005.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 08.01.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 3.000 2 3 0 0 0 800 2.195 Stand: 14.07.23 - 68 - 221 Maßnahme: Pauschalansatz (Systemplan) HA: Gebietssanierung Neunhof Objektnr.: I006.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.03.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.07.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.03.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 7.066 0 10 10 300 2.000 2.500 2.246 Maßnahme: BA 1: Untere und Obere Dorfstraße HA: Gebietssanierung Neunhof Objektnr.: I006.002 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 28.02.25 Objektgenehmigung: 15.12.22 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 09.10.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.963 gepl. Fertigstellung: 28.02.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 3.951 68 120 2.400 887 308 100 68 Maßnahme: BA 2: Soosweg HA: Gebietssanierung Neunhof Objektnr.: I006.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 19.12.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.04.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 19.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 935 0 20 150 500 235 30 0 Maßnahme: BA 3: Kreuzäckerstraße HA: Gebietssanierung Neunhof Objektnr.: I006.004 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 19.12.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.04.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 19.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 587 0 20 80 350 137 0 0 Stand: 14.07.23 - 69 - 222 Maßnahme: Zerzabelshofsammler HA: Zerzabelshofsammler Objektnr.: I105.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 18.12.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 02.09.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 18.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 10.113 338 100 200 2.000 3.500 3.500 475 Maßnahme: Netzsanierung Kornburg HA: Gebietssanierung Objektnr.: I106.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 29.03.24 Objektgenehmigung: 12.10.21 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 02.05.22 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.06.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 3.587 gepl. Fertigstellung: 29.03.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 2.930 891 1.000 700 130 209 0 0 Maßnahme: Umlegung Hafensammler HA: Frankenschnellweg Objektnr.: I148.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.08.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 7.217 266 0 0 0 0 0 6.951 Maßnahme: Leistungen Ingenieurbüro HA: Frankenschnellweg Objektnr.: I148.002 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.06.30 Objektgenehmigung: 28.02.11 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 01.04.11 Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: 01.04.11 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 4.900 gepl. Fertigstellung: 01.06.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 2.208 2.058 100 50 0 0 0 0 Stand: 14.07.23 - 70 - 223 Maßnahme: Querung 179 HA: Frankenschnellweg Objektnr.: I148.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 7.108 109 0 0 0 0 0 6.999 Maßnahme: Anschluss Gleisdreieck an südl. Hauptsammler HA: Frankenschnellweg Objektnr.: I148.007 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.24 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.09.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 800 0 0 0 0 0 0 800 Maßnahme: Umnutzung Schulgebäude für SUN/S-1/3 HA: rekoSUN_Sanierung Schulen Objektnr.: I177.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.07.24 Objektgenehmigung: 29.09.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 21.11.22 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 02.11.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 8.700 gepl. Fertigstellung: 21.06.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 8.700 456 4.500 3.744 0 0 0 0 Maßnahme: Kanalbetriebshof HA: rekoSUN_BPH 2_Südspange Objektnr.: I177.008 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.09.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.04.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 34.000 42 1.000 1.400 5.500 8.000 4.600 13.458 Stand: 14.07.23 - 71 - 224 Maßnahme: Nordspange OHNE Laborgebäude HA: rekoSUN_BPH 3_Nordspange Objektnr.: I177.009 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.03.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 02.06.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 38.300 18 0 113 1.000 800 6.300 30.069 Maßnahme: Sanierung Laborgebäude HA: rekoSUN_BPH 3_Nordspange_LG Objektnr.: I177.010 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.03.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 08.01.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.01.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 35.500 10 0 115 1.000 800 1.200 32.375 Maßnahme: Anpassung Außenanlagen auf RÜB HA: rekoSUN_Außenanlagen RÜB Objektnr.: I177.011 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.01.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 3.100 0 0 238 0 0 0 2.862 Maßnahme: Übergeordnete Außenanlagen HA: rekoSUN_Außenanlagen Allg Objektnr.: I177.012 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.05.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 3.000 11 16 0 47 0 0 2.926 Stand: 14.07.23 - 72 - 225 Maßnahme: Pauschalansatz HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 4.718 0 0 276 890 1.152 1.200 1.200 Maßnahme: RÜB_13 Reichelsdorf HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.004 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.23 Objektgenehmigung: 16.03.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 01.04.22 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.04.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 360 gepl. Fertigstellung: 31.12.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 403 179 160 64 0 0 0 0 Maßnahme: SBW_32 Scharrerstraße HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.005 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.24 Objektgenehmigung: 23.05.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 30.05.22 Gremium: A 1 gepl. Baubeginn: 30.05.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 120 gepl. Fertigstellung: 31.12.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 126 26 40 60 0 0 0 0 Maßnahme: RÜB_06 Schniegling Kammer 1 HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.23 Objektgenehmigung: 23.09.22 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: A 1 gepl. Baubeginn: 01.12.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 63 gepl. Fertigstellung: 31.12.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 38 0 20 18 0 0 0 0 Stand: 14.07.23 - 73 - 226 Maßnahme: PW_11 Buch HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.007 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.24 Objektgenehmigung: 24.11.22 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.09.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 390 gepl. Fertigstellung: 31.12.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 362 0 160 182 20 0 0 0 Maßnahme: RRB_05 Almoshof Umbau HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.008 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.24 Objektgenehmigung: 17.04.23 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.06.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 748 gepl. Fertigstellung: 31.12.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 748 0 50 400 250 48 0 0 Maßnahme: PW__51 Ertüchtigung Spül- und Entleerungsschächte HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.009 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.23 Objektgenehmigung: 17.04.23 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.06.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 250 gepl. Fertigstellung: 31.12.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 250 0 10 200 40 0 0 0 Stand: 14.07.23 - 74 - 227 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2023 - 2027 Objektplanfilter: Gesperrt: Nein, Sparte: Abwasserreinigung Abwasserreinigung Maßnahme: Baupauschale HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 3.300 0 100 100 100 1.000 1.000 1.000 Maßnahme: KW1 - Neuordnung Trinkwassernetz Klärwerk 1 HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.021 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 02.04.26 Objektgenehmigung: 29.09.22 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.04.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.020 gepl. Fertigstellung: 01.04.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 2.020 57 76 400 680 807 0 0 Maßnahme: KW1 - Erweiterung BHKW-Anlagen HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.023 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.04.25 Objektgenehmigung: 26.01.23 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.04.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 3.850 gepl. Fertigstellung: 31.03.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 3.849 607 100 500 2.507 135 0 0 Maßnahme: KW1 - Techn. Hochwasserschutz, Ertüchtigung Deich HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.024 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.10.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.10.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.09.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 5.550 0 50 200 300 1.100 2.500 1.400 Stand: 14.07.23 - 75 - 228 Maßnahme: KW1 und KW2 - Austausch Schließsystem in HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.030 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.03.23 Objektgenehmigung: 14.06.19 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 15.07.20 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.07.20 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.093 gepl. Fertigstellung: 31.03.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.071 1.061 10 0 0 0 0 0 Maßnahme: ARGE - Erneuerung Fließgewässermessstation HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.031 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.02.24 Objektgenehmigung: 07.06.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.05.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.392 gepl. Fertigstellung: 31.01.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.393 154 251 800 188 0 0 0 Maßnahme: KW1 - UV Desinfektion Lüftungsanlagen nachrüsten HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.032 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.12.20 Objektgenehmigung: 22.10.20 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 07.12.20 Gremium: A 2 gepl. Baubeginn: 14.12.20 Tats. Fertigstellung: 21.02.23 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 142 gepl. Fertigstellung: 01.12.23 Tats. Nutzungsbeginn: 10.03.21 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 125 50 10 10 0 55 0 0 Maßnahme: KW1 - I20 - Ertüchtigung Brandschutz HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.033 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.12.23 Objektgenehmigung: 17.08.22 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 30.07.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 320 gepl. Fertigstellung: 01.12.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 319 29 70 220 0 0 0 0 Stand: 14.07.23 - 76 - 229 Maßnahme: KW1 - SLB Flockungsmittelhilfsstation HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.034 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.12.24 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.11.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.197 4 60 277 677 179 0 0 Maßnahme: KW2 - SLB Flockungsmittelhilfsstation HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.035 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.07.24 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.01.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.06.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.059 2 53 423 423 158 0 0 Maßnahme: KW1 - Austausch NCM zu NAE Controller - JCI HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.036 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.04.23 Objektgenehmigung: 20.12.21 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 21.03.22 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.04.22 Tats. Fertigstellung: 25.04.23 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 450 gepl. Fertigstellung: 28.04.24 Tats. Nutzungsbeginn: 25.04.23 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 394 334 60 0 0 0 0 0 Maßnahme: KW1 - Laborgebäude 1, Ertüchtigung Aufzüge HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.038 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.04.23 Objektgenehmigung: 28.09.21 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 28.11.22 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.10.22 Tats. Fertigstellung: 24.05.23 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 250 gepl. Fertigstellung: 01.04.23 Tats. Nutzungsbeginn: 24.05.23 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 188 137 51 0 0 0 0 0 Stand: 14.07.23 - 77 - 230 Maßnahme: KW1 und KW2 - Erweiterung des passiven Datennetzes HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.040 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 07.04.25 Objektgenehmigung: 12.08.21 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 19.08.21 Gremium: A 2 gepl. Baubeginn: 06.07.21 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 242 gepl. Fertigstellung: 08.04.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 184 37 30 30 27 30 30 0 Maßnahme: KW1 und KW2 - Erweiterung Elektroinstallation HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.041 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.25 Objektgenehmigung: 14.10.21 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 07.09.21 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 03.01.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 708 gepl. Fertigstellung: 31.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 524 74 50 100 100 100 100 0 Maßnahme: KW1 - H30 - Erneuerung Trinkwassernetz HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.042 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 28.12.25 Objektgenehmigung: 27.01.22 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.05.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.390 gepl. Fertigstellung: 28.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 2.391 30 101 500 1.000 760 0 0 Maßnahme: KW1 und KW2 - Austausch USV Anlagen HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.043 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.06.24 Objektgenehmigung: 30.05.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: Gremium: A 2 gepl. Baubeginn: 01.06.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 156 gepl. Fertigstellung: 31.05.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 103 0 103 0 0 0 0 0 Stand: 14.07.23 - 78 - 231 Maßnahme: KW1 - SLB Fällmitteldosierstation HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.044 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.06.23 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.01.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.05.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 458 0 23 183 183 69 0 0 Maßnahme: KW1 - MR Fällmitteldosierstation HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.045 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.07.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.01.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.06.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 398 0 20 159 159 60 0 0 Maßnahme: KW1 - Revision BHKW 1 und 2 HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.046 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.07.23 Objektgenehmigung: 29.09.22 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 17.04.23 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 17.04.23 Tats. Fertigstellung: 30.06.23 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.906 gepl. Fertigstellung: 30.06.23 Tats. Nutzungsbeginn: 30.06.23 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.906 112 1.663 131 0 0 0 0 Maßnahme: KW1 - Klärwerkszaun Bereich L4 bei SEB, südlich HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.047 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.10.23 Objektgenehmigung: 01.08.22 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: 01.09.22 Gremium: A 2 gepl. Baubeginn: 01.09.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 157 gepl. Fertigstellung: 28.07.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 112 37 75 0 0 0 0 0 Stand: 14.07.23 - 79 - 232 Maßnahme: KW1 - H30 - Ertüchtigung Aufzüge HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.048 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.09.23 Objektgenehmigung: 15.09.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 24.04.23 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.06.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 210 gepl. Fertigstellung: 01.09.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 211 1 150 60 0 0 0 0 Maßnahme: KW1 - Vorklärbecken - Absturzsicherungen HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.049 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.11.23 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 13.09.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 01.11.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 252 2 200 50 0 0 0 0 Maßnahme: KW1 - Dachsanierung H50 HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.050 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.03.24 Objektgenehmigung: 27.02.23 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.07.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 699 gepl. Fertigstellung: 01.03.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 485 0 100 350 35 0 0 0 Maßnahme: KW1 - Schranke zur Dreiecksfläche L2 HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.051 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 08.01.24 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.10.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 01.01.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 50 0 50 0 0 0 0 0 Stand: 14.07.23 - 80 - 233 Maßnahme: KW1 - SEA: Erneuerung Vorlagebehälter 1 HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.052 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.04.24 Objektgenehmigung: 14.02.23 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: 15.03.23 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.03.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 329 gepl. Fertigstellung: 29.03.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 325 0 235 90 0 0 0 0 Maßnahme: KW1 - G1RA_1 Ertüchtigung Aufzüge (M4) 2023 HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.053 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.07.24 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 07.01.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.07.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 260 0 62 198 0 0 0 0 Maßnahme: KW1 - Erneuerung der ELT Gebäude F20 und F41 HA: Beleuchtungsanlagen KW 1 Objektnr.: I087.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 29.07.22 Objektgenehmigung: 12.10.20 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 12.06.21 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 14.06.21 Tats. Fertigstellung: 01.08.22 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 692 gepl. Fertigstellung: 29.07.22 Tats. Nutzungsbeginn: 01.08.22 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 672 602 70 0 0 0 0 0 Maßnahme: KW1 - Erneuerung der ELT Gebäude B50 und E50 HA: Beleuchtungsanlagen KW 1 Objektnr.: I087.005 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 29.02.24 Objektgenehmigung: 13.05.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: 01.05.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 976 gepl. Fertigstellung: 29.02.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 955 56 515 384 0 0 0 0 Stand: 14.07.23 - 81 - 234 Maßnahme: KW1 - Erneuerung der ELT Gebäude H50 HA: Beleuchtungsanlagen KW 1 Objektnr.: I087.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.05.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.05.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.05.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 720 0 35 685 0 0 0 0 Maßnahme: KW1: Hochlastbelebung HA: Modernisierung Prozessleittechnik Klärwerk 1 u. 2 Objektnr.: I127.014 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: Objektgenehmigung: 23.12.15 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 01.10.18 Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: Tats. Fertigstellung: 31.12.22 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 887 gepl. Fertigstellung: Tats. Nutzungsbeginn: 31.12.20 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 654 490 147 17 0 0 0 0 Maßnahme: KW1 - F20 - Serverzentrum Schlammfaulung HA: Schutz Serverräume SUN Objektnr.: I128.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.08.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 01.06.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 961 0 50 235 671 5 0 0 Maßnahme: KW1 - F20 - Schlammfaulungsanlage HA: Ertüchtigung und Umbau Schlammbehandlungsanlagen Objektnr.: I156.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.06.24 Objektgenehmigung: 12.02.08 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 11.01.16 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.07.15 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 36.404 gepl. Fertigstellung: 30.06.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 36.409 21.680 5.450 5.779 3.500 0 0 0 Stand: 14.07.23 - 82 - 235 Maßnahme: KW1 - Neue Kältemaschine für Kälteverbund HA: Klärwerk 1 - Optimierung Wärme- und Kälteverbund Objektnr.: I172.002 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.10.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.02.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.09.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 300 0 50 250 0 0 0 0 Maßnahme: Erneuerung Verdichterstation SLB/BB 1-4 HA: Ertüchtigung der Schwachlastbelebungsanlage Objektnr.: I176.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.11.24 Objektgenehmigung: 30.03.23 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.03.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 3.440 gepl. Fertigstellung: 31.10.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 3.440 0 320 1.198 1.022 900 0 0 Maßnahme: KW1 -Erneuerung der Druckluftversorgung SLB [C1C0] HA: Ertüchtigung der Schwachlastbelebungsanlage Objektnr.: I176.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.10.22 Objektgenehmigung: 22.09.20 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 12.04.21 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.01.22 Tats. Fertigstellung: 07.11.22 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.558 gepl. Fertigstellung: 30.09.22 Tats. Nutzungsbeginn: 07.11.22 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.308 966 242 100 0 0 0 0 Maßnahme: KW1 - Erneuerung Drucklufterzeugung [C50] HA: Ertüchtigung der Schwachlastbelebungsanlage Objektnr.: I176.007 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.10.23 Objektgenehmigung: 20.04.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 27.03.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 436 gepl. Fertigstellung: 27.10.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 428 2 345 81 0 0 0 0 Stand: 14.07.23 - 83 - 236 Maßnahme: KW2 - Wärme- und Kälterzeugung T70 erneuern HA: Klärwerk 2 -Ertüchtigung der Gebäudetechnik Objektnr.: I181.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.08.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.07.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 159 26 110 23 0 0 0 0 Maßnahme: Strukturplanung und Umsetzung HA: Modernisierung Wasserweg KW 1 Objektnr.: I182.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.45 Objektgenehmigung: 28.04.21 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: 01.04.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.650 gepl. Fertigstellung: 31.12.44 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.681 72 1.311 298 0 0 0 0 Maßnahme: KW1 - Erneuerung Vorklärung HA: Modernisierung Wasserweg KW 1 Objektnr.: I182.002 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.10.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.05.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.09.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 50.263 63 0 50 150 5.000 10.000 35.000 Maßnahme: KW1 - Erneuerung Schwachlastbelebung HA: Modernisierung Wasserweg KW 1 Objektnr.: I182.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.34 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.01.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.33 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 153.200 0 0 0 50 150 3.000 150.000 Stand: 14.07.23 - 84 - 237 Maßnahme: KW1 - Baufeldfreimachung Vorklärung HA: Modernisierung Wasserweg KW 1 Objektnr.: I182.004 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.06.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.06.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 750 0 0 50 200 300 150 50 Maßnahme: KW1 - Baufeldfreimachung f5+g5 HA: Modernisierung Wasserweg KW 1 Objektnr.: I182.005 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.01.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 2.043 0 50 50 500 1.100 343 0 Maßnahme: KW2 - Abwasserfilter, ELT-Anlagentechnik HA: Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwerk 2 Objektnr.: I183.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 16.08.23 Objektgenehmigung: 04.02.20 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 01.07.20 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.07.20 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.587 gepl. Fertigstellung: 16.08.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 2.192 1.542 450 200 0 0 0 0 Maßnahme: KW2 - AWF Substratdosieranlage HA: Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwerk 2 Objektnr.: I183.002 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 16.08.23 Objektgenehmigung: 31.01.20 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 15.07.20 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 15.07.20 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 869 gepl. Fertigstellung: 16.08.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 868 577 291 0 0 0 0 0 Stand: 14.07.23 - 85 - 238 Maßnahme: KW2 - NSHV und MS-Schaltanlagen HA: Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwerk 2 Objektnr.: I183.004 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.06.22 Objektgenehmigung: 06.07.20 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 18.05.20 Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: 15.05.20 Tats. Fertigstellung: 25.08.22 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.497 gepl. Fertigstellung: 30.06.22 Tats. Nutzungsbeginn: 25.08.22 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.202 1.152 50 0 0 0 0 0 Maßnahme: KW2 - Mechanische Reinigung HA: Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwerk 2 Objektnr.: I183.005 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.06.25 Objektgenehmigung: 19.05.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.02.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 4.843 gepl. Fertigstellung: 30.06.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 5.090 250 740 2.000 1.300 800 0 0 Maßnahme: KW2 - Hochlastbelebung HA: Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwerk 2 Objektnr.: I183.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 2.030 0 0 30 1.200 800 0 0 Maßnahme: KW2 - Schwachlastbelebung HA: Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwerk 2 Objektnr.: I183.007 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 3.100 0 0 0 100 2.000 1.000 0 Stand: 14.07.23 - 86 - 239 Maßnahme: KW2 - Erneuerung der Rechenanlage [A2] HA: Modernisierung Klärwerk 2 Objektnr.: I184.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 18.11.24 Objektgenehmigung: 29.09.22 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.03.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.773 gepl. Fertigstellung: 15.11.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 2.774 80 489 1.510 695 0 0 0 Maßnahme: KW2 - Erneuerung Probenahmestation 5 HA: Modernisierung Klärwerk 2 Objektnr.: I184.002 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 28.06.24 Objektgenehmigung: 21.09.22 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 06.05.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 272 gepl. Fertigstellung: 28.06.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 250 18 72 160 0 0 0 0 Maßnahme: KW2 - Neubau Abluftbehandlungsanlage KW2 HA: Modernisierung Klärwerk 2 Objektnr.: I184.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.03.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 08.04.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 28.02.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 4.250 0 100 1.100 2.050 1.000 0 0 Maßnahme: KW2 - Erneuerung Verdichter HA: Modernisierung Anlagentechnik Klärwerk 2 Objektnr.: I184.004 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.02.25 Objektgenehmigung: 29.06.23 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.06.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 3.331 gepl. Fertigstellung: 31.01.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 2.971 1 245 1.630 1.095 0 0 0 Stand: 14.07.23 - 87 - 240 Maßnahme: KW1 - Schwachlastbelebung HA: Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwerk 1 Objektnr.: I185.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.07.24 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.12.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.07.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 2.550 0 50 300 1.100 1.100 0 0 Maßnahme: KW1 - Abwasserfilter HA: Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwerk 1 Objektnr.: I185.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 4.030 0 0 30 500 2.000 1.500 0 Maßnahme: KW1 - Substratdosieranlagen D51 / D52 HA: Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwerk 1 Objektnr.: I185.004 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.04.24 Objektgenehmigung: 02.12.20 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 09.08.22 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.08.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 606 gepl. Fertigstellung: 30.04.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 786 176 440 170 0 0 0 0 Maßnahme: KW1 - MSP/NSHV-G20 HA: Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwerk 1 Objektnr.: I185.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.08.24 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.08.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.08.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 771 3 42 300 226 200 0 0 Stand: 14.07.23 - 88 - 241 Maßnahme: KW1 - F20 Regenwasserpumpwerk HA: Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwerk 1 Objektnr.: I185.007 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.07.23 Objektgenehmigung: 14.04.21 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 28.02.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 262 gepl. Fertigstellung: 31.07.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 327 1 326 0 0 0 0 0 Maßnahme: KW1 - H20/H30-Ertüchtigung der Elektrotechnik HA: Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwerk 1 Objektnr.: I185.008 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 28.02.24 Objektgenehmigung: 10.01.22 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 17.04.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.802 gepl. Fertigstellung: 28.02.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.041 36 55 550 400 0 0 0 Maßnahme: KW1 - Erneuerung Gasmessraum Faulbehälter HA: Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwerk 1 Objektnr.: I185.009 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 28.12.23 Objektgenehmigung: 25.07.22 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: A 2 gepl. Baubeginn: 09.06.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 170 gepl. Fertigstellung: 28.12.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 170 0 170 0 0 0 0 0 Maßnahme: KW1 - Erneuerung der Auslaufmessung HA: Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwerk 1 Objektnr.: I185.010 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.10.23 Objektgenehmigung: 16.08.22 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.06.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 614 gepl. Fertigstellung: 30.10.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 616 6 610 0 0 0 0 0 Stand: 14.07.23 - 89 - 242 Maßnahme: KW1 - Erneuerung Steuerschrank Notstromdiesel H20 HA: Modernisierung elektr. Anlagen im Klärwerk 1 Objektnr.: I185.012 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.12.23 Objektgenehmigung: 16.03.23 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: A 2 gepl. Baubeginn: 02.10.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 203 gepl. Fertigstellung: 30.12.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 203 0 190 13 0 0 0 0 Maßnahme: Planung der thermischen Klärschlammverwertung, TKV HA: Klärschlammverwertung Nürnberg Objektnr.: I187.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.01.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 17.03.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.11.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 1.089 339 500 250 0 0 0 0 Maßnahme: KRITIS -Rittal CMC3 Feldmonitoring u Zugangssystem HA: KRITIS Abwasserreinigung Objektnr.: I189.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.09.23 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.09.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.05.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 16 0 16 0 0 0 0 0 Maßnahme: KW1 - Erneuerung der Sandwaschanlage [A1D0] HA: Erweiterung der mechanischen Anlagen Objektnr.: PI1116.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.22 Objektgenehmigung: 02.07.19 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 21.06.21 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.05.21 Tats. Fertigstellung: 25.11.21 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 548 gepl. Fertigstellung: 30.11.21 Tats. Nutzungsbeginn: 26.11.21 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 539 536 3 0 0 0 0 0 Stand: 14.07.23 - 90 - 243 Maßnahme: KW1 - Erneuerung der Getriebe Schneckenpumpen HLB HA: Erweiterung der mechanischen Anlagen Objektnr.: PI1116.008 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 29.03.24 Objektgenehmigung: 14.12.20 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 01.02.21 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 15.01.21 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 494 gepl. Fertigstellung: 29.03.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 493 278 197 18 0 0 0 0 Maßnahme: KW1 - Erneuerung Druckluftkompressor Betriebsluft HA: Klärwerk 1 - Erneuerung der mechanischen Anlagen Objektnr.: PI1116.009 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 06.02.23 Objektgenehmigung: 14.07.22 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 12.12.22 Gremium: A 2 gepl. Baubeginn: 01.02.23 Tats. Fertigstellung: 16.01.23 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 191 gepl. Fertigstellung: 03.02.23 Tats. Nutzungsbeginn: 18.01.23 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 132 12 120 0 0 0 0 0 Maßnahme: KW1 - Anpassung der Brandmeldeanlage im Klärwerk 1 HA: Vorbeugender Brandschutz Objektnr.: PI1127.010 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.05.24 Objektgenehmigung: 01.02.21 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: 23.02.21 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.04.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 600 gepl. Fertigstellung: 01.05.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 494 94 400 0 0 0 0 0 Maßnahme: Einführung eines Energiemanagmentssystems (EnMS) HA: Energiekonzept Objektnr.: PI1131.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.03.19 Objektgenehmigung: 07.11.16 Objektstatus: In Betrieb Tats. Baubeginn: 01.07.18 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.07.18 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 693 gepl. Fertigstellung: 30.06.22 Tats. Nutzungsbeginn: 01.06.19 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff 655 648 7 0 0 0 0 0 Stand: 14.07.23 - 91 - 244 HGB Bilanz (Eigenbetriebe) (EUR in Tsd.) Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg (SUN) Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2022 31.12.2021 in % Bilanz Aktiva 612.536,00 597.558,00 2,51% A. Anlagevermögen 605.735,00 590.789,00 2,53% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 821,00 872,00 -5,85% 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 253,00 321,00 -21,18% 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 568,00 551,00 3,09% 3. geleistete Anzahlungen II. Sachanlagen 604.914,00 589.917,00 2,54% 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken, soweit nicht Nr. 2 44.392,00 43.321,00 2,47% 2. Betriebsanlagen (ASN) 3. Tiefbauten (ASN, SÖR) 4. Abwasserreinigungsanlagen (SUN) 36.371,00 31.363,00 15,97% 5. Abwassersammlungsanlagen (SUN) 436.758,00 435.861,00 0,21% 6. Maschinen und maschinelle Anlagen 847,00 1.058,00 -19,94% 7. Fahrzeuge 2.403,00 2.606,00 -7,79% 8. Betriebs- und Geschäftsausstattung 3.818,00 3.964,00 -3,68% 9. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 80.325,00 71.744,00 11,96% III. Finanzanlagen 0,00 0,00 1. Wertpapiere des Anlagevermögens 2. Sonstige Ausleihungen B. Umlaufvermögen 6.783,00 6.753,00 0,44% I. Vorräte 4.156,00 3.837,00 8,31% 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 4.156,00 3.837,00 8,31% 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 3. fertige Erzeugnisse und Waren 4. geleistete Anzahlungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 2.092,00 2.605,00 -19,69% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1.429,00 1.104,00 29,44% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2. Forderungen an die Stadt Nürnberg/ andere Eigenbetriebe 453,00 1.246,00 -63,64% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 3. sonstige Vermögensgegenstände 210,00 255,00 -17,65% III. Wertpapiere IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 535,00 311,00 72,03% C. Rechnungsabgrenzungsposten 18,00 16,00 12,50% D. Aktive latente Steuern E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Passiva 612.536,00 597.558,00 2,51% A. Eigenkapital 112.290,00 98.660,00 13,82% I. Stammkapital II. Rücklagen 98.660,00 88.006,00 12,11% 1. Allgemeine Rücklage 98.660,00 88.006,00 12,11% 2. Zweckgebundene Rücklagen III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 13.630,00 10.654,00 27,93% IV. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 39.749,00 41.228,00 -3,59% C. Empfangene Ertragszuschüsse 87.726,00 85.703,00 2,36% D. Sonderposten für Investitionszuschüsse E. Rückstellungen 99.857,00 111.732,00 -10,63% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 35.493,00 35.492,00 0,00% 2. Steuerrückstellungen 25,00 3. sonstige Rückstellungen 64.364,00 76.215,00 -15,55% darin Aufwandsrückstellungen F. Verbindlichkeiten 272.811,00 260.113,00 4,88% 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 257.470,00 243.864,00 5,58% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 8.528,00 7.931,00 7,53% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Nürnberg/ anderen Eigenbetrieben 6.312,00 7.846,00 -19,55% 245 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 5. Sonstige Verbindlichkeiten 501,00 472,00 6,14% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. davon aus Steuern c. davon im Rahmen der sozialen Sicherheiten G. Rechnungsabgrenzungsposten 103,00 122,00 -15,57% H. Passive latente Steuern 246 HGB GuV (Eigenbetriebe) (EUR in Tsd.) Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg (SUN) Istzahlen Istzahlen Abweichu ng 31.12.2022 31.12.2021 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse -94.794,00 -96.813,00 2,09% 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 3. andere aktivierte Eigenleistungen -3.398,00 -3.565,00 4,68% 4. sonstige betriebliche Erträge -6.561,00 -5.272,00 -24,45% darin Erträge aus Investitionsförderung darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil darin aus der Auflösung von Sonderposten für Investitionszuschüsse darin Zuwendungen zu Betriebskosten darin andere aperiodische Erträge darin andere außergewöhnliche oder Erträge mit Einmalcharakter 5. Materialaufwand 23.601,00 26.159,00 -9,78% Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 9.199,00 8.177,00 12,50% Aufwendungen für bezogene Leistungen 14.402,00 17.982,00 -19,91% 6. Personalaufwand 28.142,00 28.218,00 -0,27% Löhne und Gehälter 21.657,00 21.727,00 -0,32% soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung 6.485,00 6.491,00 -0,09% davon für Altersversorgung 3.381,00 3.530,00 -4,22% 7. Abschreibungen 23.523,00 23.364,00 0,68% auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 23.523,00 23.364,00 0,68% darin außerplanmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 8. sonstige betriebliche Aufwendungen 12.291,00 11.454,00 7,31% darin aus der Zuführung von Sonderposten für Investitionszuschüsse 24,00 211,00 -88,63% darin andere aperiodische Aufwendungen darin andere außergewöhnliche oder Aufwendungen mit Einmalcharakter 9. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 10. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge -28,00 -23,00 -21,74% davon von der Stadt Nürnberg 11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 3.254,00 5.570,00 -41,58% davon an die Stadt Nürnberg 12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit -13.970,00 -10.908,00 -28,07% 13. außerordentliche Erträge 14. außerordentliche Aufwendungen 15. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 16. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 17. sonstige Steuern 341,00 254,00 34,25% 18. Erträge aus Verlustübernahmen 19. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -13.629,00 -10.654,00 -27,92% 247 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2023 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Stadtkämmerei Tel: +49 (0) 911 / 2 31-25 48 Inhalt C.7 Sonderrücklage „Versorg- ungsrücklage“ der Stadt C.7.1 Wirtschaftsplan 249 248 Wirtschafts- und Finanzplan der Versorgungsrücklage 2024 - 2027 1. Einführung Um die Versorgungs zahlungen angesichts der demogr aphischen Veränderungen und des Anstiegs der Zahl der Versorgungsempfängerinnen und Versorgungsempfänger sicherzu- stellen, bildete die Stadt Nürnberg seit 1999 gemäß Art. 13 Abs. 1 in Verbindung mit Art. 13 Abs. 4 BayVersRücklG eine zweckgebundene Sonderrücklage als Sondervermögen. Diese Sonderrücklage soll dazu beitragen, die zu leistenden Versorgungsauszahlungen an aktuelle und zukünftige Versorgungsempfänger und -empfängerinnen zu sichern. Zuführun- gen in das Sondervermögen wurden durch die Stadt bis einschließlich 2017 geleistet (Art 17 Abs. 1 BayVersRücklG). Die Stadt Nürnberg verwaltet, da sie kein Mitglied im Bayerischen Ver sorgungsverband ist, ihre Versorgungsrücklage selbst und muss gemäß Art. 19 Satz 1 BayVersRücklG einen Wirtschaftsplan b eziehungsweise gemäß Art. 18 Abs. 2 BayVersRücklG einen Entnahme- plan erstellen. Das Sondervermögen „Versorgungsrücklage“ wurde im „Bayerischen Pensionsfonds“ bei der Depotbank BNP Paribas angelegt. Fondinhaber sind der Bayerische Versorgungsverband, die Landeshauptstadt München sowie die Städte Augsburg, Fürth, Nürnberg, Regensburg und Würzburg. Das Sondervermögen „Versorgungsrücklage“ der Stadt Nürnberg hatte zum Stichtag 30.09.2023 einen Depotwert in Höhe von 45.130.422,96 EUR, was 2.141.928 Anteilen ent- spricht. Ursprünglich war geplant, bereits ab dem Jahr 2021 mit der Auflösung zu beginnen. Aufgrund betriebswirtschaftlicher Überlegungen (hohe Liquidität, Vermeidung von Negativ- zinsen etc.) wurde jedoch davon abgesehen. Ab dem Haushaltsjahr 2024 soll nun mit der zweckentsprechenden Auflösung gemäß Art. 18 BayVersRücklG des Sondervermögens be- gonnen werden. 2. Ergebnishaushalt Durch den aktuellen Kurswert des „Bayerischen Pensionsfonds“ (Stand zum 30.09.202 3: 21,07 EUR (Vorjahr: 20,58 EUR)) ergibt sich im Vergleich zu den Anschaffungskosten der Fondsanteile ein buchhalterischer Gewinn aus der Veräußerung von Finanzanlagen. Die An- schaffungskosten des Sondervermögens „Versorgungsrücklage“ betr ugen insg esamt 34.957.630,26 EUR beziehungsweise 16,32 EUR pro Fondsanteil, was nach dem Stand vom 30.09.2023 einen Gesamtgewinn in Höhe von 9,885 Mio. EUR für die Stadt b eziehungswei- se 0,29 Mio. EUR für die weiteren Einzahler (alle Eigenbetriebe, Kommunalunternehmen Kli- nikum und Stiftung Staatstheater) bedeuten würde (Gewinn pro Anteil 4,75 EUR). Dieser Gewinn wird mit dem Verkauf der Fondsanteile realisiert und führt zu einem Überschuss im Ergebnishaushalt (allerdings verteilt auf den vorgeschriebenen Entnahmezeitraum, siehe Punkt 3). Dieser Überschuss wird jeweils in den Ergebnishaushalten der Einzahler zur Ver- sorgungsrücklage verbucht. Bei der Stadt Nürnberg wird im mittelfristigen Planungszeitraum bis 202 7 ein jährlicher Gewinn zwischen ca. 0,39 Mio. EUR und 0,61 Mio. EUR erwartet (siehe laufende Nr. 8 im Ergebnishaushalt). 3. Finanzhaushalt Die Einzahlungen aus der Veräußerung der Versorgungsrücklage (siehe laufende Nr. 1 im Finanzhaushalt) sind gemäß Art. 18 BayVersRücklG zur Entlastung von den Versorgungs- zahlungen für Beamte/innen der Einzahler zu verwenden ( siehe laufende Nr. 2 im Finanz- haushalt). Die Entnahmen aus der Versorgungsrücklage müssen über einen Mindestzeit- raum von 15 Jahren erfolgen. 249 Der Versorgungsrücklage werden somit ab 2024 jährlich über den Mindestentnahmezeitraum (das heißt bis einschließlich 2038) Gelder entnommen und an die Einzahler (Stadt Nürnberg, alle Eigenbetriebe, Kommunalunternehmen Klinikum und Stiftung Staatsth eater) entspre- chend dem Verhältnis der eingezahlten Beträge aufgeteilt. Die Höhe der jährlichen Entnahmen orientiert sich dabei an der Personal- und Altersstruktur der Beamtinnen und Beamten der Stadt Nürnberg. Anhand dieser demografischen Daten wurden die voraussichtlichen Pensionärs-Neueintritte pro Jahr (bis 203 8) ins Verhältnis zu den voraussichtlichen Pensionärs-Neueintritten der Jahre 2024 bis 2038 (insgesamt) gestellt. Die ermittelten Verhältniswerte pro Jahr wurden dann auf die vorhandenen Anteile am „Bay- erischen Versorgungsfonds“ (insgesamt 2.141.928 Stück) angewendet. Damit ergibt sich folgender Entnahmeplan bis 2038: Haushaltsjahr Verkauf Anteile (Stück) 2024 117.454 2025 83.285 2026 121.725 2027 132.402 2028 100.370 2029 104.641 2030 158.029 2031 160.164 2032 175.113 2033 222.093 2034 198.603 2035 213.552 2036 76.879 2037 153.758 2038 123.860 insgesamt 2.141.928 Die Versorgungsrücklage wird sich im Mittelfristzeitraum bis 2027 nach derzeitigem Kurswert der Fondsanteile auf c irca 35,5 Mio. EUR verringern. Ab 2030 steigt die Anzahl der zu ver- kaufenden Anteile sprunghaft an, weil aufgrund der Altersstruktur der Beamtinnen und Be- amten der Stadt eine „Welle“ an Pensionierungen erwartet wird (Stichwort „Babyboomer“). Die im Entnahm eplan dargestellten Verkaufserlöse sind allerdings wegen de n Unsicherhei- ten am Kapitalmarkt und den üblichen Kursschwankungen nur Richtgrößen. Der Entnahme- plan ist daher jährlich fortzuschreiben und an die zwischenzeitlichen Entwicklungen anzu- passen. Die Entnahmen aus der Versorgungsrücklage sollen grundsätzlich jeweils hälftig zu Beginn des II. und IV. Quartals des jeweiligen Jahres erfolgen, um den Schwankungen des Kapital- marktes zu begegnen. Auch eine Verschiebung oder Aussetzung der Entnahmezeitpunkte im jeweiligen Jahr ist möglich. Beim „Bayerischen Pensionsfonds“ handelt es sich im Übrigen um einen thesaurierenden Fonds. Die erwirtschafteten Erträge des Fonds werden daher nicht ausgeschüttet, sondern für eine Erhöhung des Fondsvermögens verwendet ( thesauriert). A ußerdem werden alle Entgelte direkt aus dem Fondsvermögen beglichen. Die Rendite kommt in der Wertsteige- rung des Fondsvermögens zum Ausdruck. 250 insgesamt 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff. EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR 1 bis 7 ……. - - - - - - - 8 + Sonstige ordentliche Erträge -9.885.000 - -542.000 -385.000 -560.000 -612.000 -7.786.000 9 bis 10 …… - - - - - - - S1 = Ordentliche Erträge (= Zeilen 1 bis 10) -9.885.000 - -542.000 -385.000 -560.000 -612.000 -7.786.000 11 bis 16 …… - - - - - - - S2 = Ordentliche Aufwendungen (= Zeilen 11 bis 16) - - - - - - - S3 = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (=Saldo S1,S2) -9.885.000 - -542.000 -385.000 -560.000 -612.000 -7.786.000 17 bis 18 …… - - - - - - - S4 = Finanzergebnis (= Saldo Zeilen 17 und 18) - - - - - - - S5 = Ordentliches Ergebnis (= S3 und S4) -9.885.000 - -542.000 -385.000 -560.000 -612.000 -7.786.000 19 bis 20 …… - - - - - - - S6 = Außerordentliches Ergebnis (=Saldo Zeilen 19 und 20) - - - - - - - S7 = Jahresergebnis (= S5 und S6) -9.885.000 - -542.000 -385.000 -560.000 -612.000 -7.786.000 insgesamt 2023 2024 2025 2026 2027 2028 ff. EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR 1. Mittelherkunft - - - - - - - Einzahlungen aus Veräußerung von Finanzvermögen -45.130.000 - -2.475.000 -1.755.000 -2.564.000 -2.789.000 -35.547.000 davon für: a) Stadt Nürnberg -43.848.000 - -2.405.000 -1.705.000 -2.490.000 -2.710.000 -34.538.000 b) Eigenbetriebe, Kommunalunternehmen Klinikum und Stiftung Staatstheater -1.282.000 - -70.000 -50.000 -74.000 -79.000 -1.009.000 - - - - - - - 2 Mittelverwendung - - - - - - - Auszahlungen für Versorgung Beamte/innen 45.130.000 - 2.475.000 1.755.000 2.564.000 2.789.000 35.547.000 davon für: a) Stadt Nürnberg 43.848.000 - 2.405.000 1.705.000 2.490.000 2.710.000 34.538.000 b) Eigenbetriebe, Kommunalunternehmen Klinikum und Stiftung Staatstheater 1.282.000 - 70.000 50.000 74.000 79.000 1.009.000 Ergebnis- und Finanzhaushalt des Sondervermögens "Versorgungsrücklage" im Finanzplanungszeitraum 2024 bis 2027 Ergebnishaushalt Finanzhaushalt 251 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2024 Band 3 B eteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D. Beteiligungen D.1 Kurzzusammenfassung der 253 wir tschaftlichen Lage der Beteiligungen D.2 Innovations- und 260 Gründer zentrum Nürnberg-Fürth-Erlangen (IGZ) D.3 Klee-Center GmbH 265 Exis tenzgründerzentrum D.4 Klinikum Nürnberg (Kh) 273 D .5 N- ERGIE Aktiengesellschaft 291 D.6 Noris-Arbeit gGmbH (NOA) 295 D.7 NOA.kommunal GmbH 302 D.8 NürnbergStift 306 Servi ce GmbH (NüStSG) D.9 Städtische Werke 323 Nürnber g GmbH (StWN) D.10 noris inklusion gGmbH (WfB) 327 D.11 Verkehrsaktiengesellschaft (VAG) 340 D.12 Wohnungsbaugesellschaft 344 der Stadt Nürnberg (wbg) 252 D.1 Kurzzusammenfassung der wirtschaftlichen Lage ausgewählter Beteiligungen Die Stadt Nürnberg erfüllt ihre vielfältigen Aufgaben für die Bürgerinnen und Bürger der Stadt nicht nur durch ihre klassischen Dienststellen der Stadtverwaltung. Ei- nen nicht unerheblichen Teil der Aufgaben hat die Stadt Nürnberg auf Unternehmen übertragen, an denen sie unmittelbar oder mittelbar beteiligt ist. Aus Konzernholding-Sicht ist in 202 2 ein Abklingen der coronabedingt negative Entwicklung zu konstatieren. Gegenläufig beeinflussen die Auswirkungen des Ukra- ine-Krieges und die damit einhergehenden Herausforde- rungen auf die Energieversorgung sowie das anstei- gende Preis - und Zinsniveau die Ergebnisentwicklung der städtischen Tochterunternehmen. Das Jahresergebnis 2022 der Städtische Werke Nürn- berg GmbH mit einem Jahresüberschuss von knapp 42,4 Mio. € (Vorjahr: 85,1 Mio. €) ist wie im Vorjahr maß- geblich auf die außerordentlichen Erträge aus dem Ver- kauf der wbg -Anteile zurückzuführen. Gegenüber dem Vorjahr stieg die Ergebnisabführung des N-ERGIE AG Teilkonzerns an die StWN um rund 16,3 Mio. € auf 79,3 Mio. € (Vorjahr: 63,6 Mio. €). G leichzeitig erhöhte sich der Zuschussbedarf der VAG im Vergleich zum Vorjahr um 21 Mio. € auf rund 102,3 Mio. € (Vorjahr: 81,3 Mio. €) Das Klinikum Nürnberg schließt 2022 erneut mit einem Jahresfehlbetrag (-3,37 Mio. €) ab. Der Wirtschaftsplan 2022 hatte noch einen Jahresfehlbetrag in Höhe von -3,8 Mio. € ausgewiesen. Insgesamt sind auch wei- terhin Maßnahmen zur strukturellen Verbesserung der Finanzsituation erforderlich. Mit 3,3 Mio. Fluggästen in 2022 war gegenüber 2021 ein dreifaches Passagiervolumen am Albrecht Dürer Air- port Nürnberg zu verzeichnen – gleichzeitig aber immer noch 20 % weniger als vor Corona (2019). Für 202 2 ergibt sich ein Konzernverlust nach Steuern von -12,6 Mio. € , eine Verbesserung gegenüber 2021 um 2,3 Mio. €. In 2022 wurde im Konzern Umsatzerlöse von 81,4 Mio. € erzielt – gegenüber 2021 eine Zunahme von 91,2%. Die Zunahme beruht auf dem stark gestiegenen Flugverkehr, von dem auch der Non -Aviation-Bereich stark profitierte. Das EBITDA beträgt -1,5 Mio. € und liegt somit um 2,6 Mio. € über dem Vorjahresniveau (Vorjahr: -1,1 Mio. €). Der Jahresüberschuss der wbg Nürnberg GmbH lag 2022 bei 20,3 Mio. € (Vorjahr: ca. 12,3 Mio. €). Die Er- tragssituation war damit erneut positiv, auch wenn die Unternehmensgruppe nicht auf Gewinnmaximierung ausgerichtet ist. Die Durchschnittsmiete aller wbg -eigenen Wohnungen stieg pro Quadratmeter Wohnfläche und Monat von 6,87 € in 2021 auf 7,07 € in 2022. Dieser Wert liegt wei- terhin deutlich unter dem Durchschnitt des Nürnberger Mietenspiegels von derzeit monatlich 9,18 € je m² Wohnfläche. Gerade hier wird deutlich, dass die wbg dämpfend auf die Mietpreisentwicklung in Nürnberg ein- wirkt und eine sehr verantwortungsvolle Mietpreispolitik umsetzt, die nicht auf Gewinnmaximierung ausgerichtet ist, sondern den satzungsmäßigen Auftrag der wbg Nürnberg GmbH ernst nimmt. Auch 2022 war für die NürnbergMesse Group ein Aus- nahmejahr. Nach dem schwachen Vorjahr stiegen die Veranstaltungskennzahlen 2022 wieder stark an und er- reichten in einigen Fällen schon wieder das Niveau von vor der Pandemie. Dieses starke Comeback der Prä- senzmessen führte zu ein em deutlichen Umsatzsprung auf 257 Mio. EUR (2021: 68,3 Mio. EUR; 2020: 110,3 Mio. EUR). Die NürnbergMesse Group erzielte in 2022 ein operatives Ergebnis von 6,3 Mio. € ( 2021: -38,4 Mio. €; 2020: -67,6 Mio. €; 2019: 8,4 Mio. €) und ein Er- gebnis vor Steuern von 5,6 Mio. € (2021: -40,5 Mio. €; 2020: -68,9 Mio. €; 2019: 7,6 Mio. €). Die Nürnberg Messe GmbH zeigt für 2022 im Einzelabschluss ein ope- ratives Ergebnis von 1,3 Mio. € (Vorjahr: -27,4 Mio. €). Die Noris Arbeit gGmbH hat das Geschäftsjahr 2022 insgesamt mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von 0,512 Mio. € abgeschlossen, während im Vorjahr ein Jahres- fehlbetrag in Höhe von 0, 219 Mio. € angefallen ist. Das Ergebnis aus 2021 beinhaltete jedoch einen Einmaleffekt - die Auflösung einer Verbindlichkeit gegenüber der Stadt Nürnberg in Höhe von rd. 0,2 Mio. €. Bei der noris inklusion gemeinnützige GmbH ist im Jahresergebnis 2022 ein Jahresfehlbetrag von 1.478 T€ (Vorjahr: 830T€) zu verzeichnen (2021: -810 T€). Diese Verschlechterung beruht maßgeblich auf deutlich höhe- ren Material- und Personalaufwendungen. 253 Städtische Werke Nürnberg GmbH Die Ertrags -, Finanz - und Vermögenslage der StWN GmbH ist im Geschäftsjahr 2022, wie bereits im Vorjahr, geprägt durch Sondereffekte. Die StWN GmbH schließt das Geschäftsjahr 2022 mit ei- nem Jahresüberschuss von rund 42,4 Mio. €. Wie bereits im Jahr 2020 (85,1 Mio. €) ist das positive Ergebnis maß- geblich durch den Verkauf der letzten verbleibenden An- teile an der wbg Nürnberg GmbH Immobilienunterneh- men begründet. Neben dem wbg-Anteilsrückkauf, ist das Jahresergebnis der StWN GmbH im Jahr 2022 weitestgehend durch die Ergebnisabführungen bestimmt. Maßgeblich für das Jahresergebnis ist daher vor allem die Ergebnisentwick- lung bei den Tochtergesellschaften N -ERGIE und d er VAG. Die N-ERGIE führte einen Gewinn von 79,3 Mio. € (Vorjahr: 63,6 Mio. €) an die StWN ab, während die VAG einen Zuschussbedarf von 102,3 Mio. € (Vorjahr: 81,3 Mio. €) aufweist. Der Geschäftsverlauf des StWN-Konzerns spiegelte den zunehmenden Wettbewerb und die durch die Energie- wende beeinflusste Entwicklung auf den Energiemärk- ten sowie die Auswirkungen der Corona -Pandemie, ei- nes befristeten 9-Euro-Tickets und der allgemeinen Kos- tenentwicklung infolge des Ukraine -Konfliktes auf den ÖPNV wider. Beherrschendes Thema im Jahr 2022 war der Ukraine - Konflikt und die dadurch verursachten Volatilitäten auf den Energiemärkten. Wesentliche Folgen waren die Er- arbeitung von Regelungen im Falle einer Gasmangel- lage und Betrachtung der finanziellen Auswirkungen durch die Abschaltungen von Kundenanlagen sowie die Preisentwicklung auf den Beschaffungsmärkten und die daraus folgenden zu erwartenden Preissteigerungen auf Kundenseite. Die Marktrisiken hatten sich auf der Be- schaffungsseite der N -ERGIE deutlich erhöht und führ- ten zu Einschränkungen in der planmäßigen Energiebe- schaffung sowie letztlich zu einem zeitweisen selektiven Angebotsstopp sowohl im Gas- als auch Stromvertriebs- geschäft für Neukunden. Der gesamte Stromabsatz der N-ERGIE erhöhte sich im Vergleich zum Vorjahr um 3,6 % auf Mio. kWh 17.998,3.Im Erdgasgeschäft redu- zierte sich die Gesamtabgabe um 12,5 % auf Mio. kWh 16.959,6. Die Umsatzerlöse im Bereich Fernwärme la- gen um 13,4 % über dem Niveau des Vorjahres. Die Um- satzerlöse im Bereich Wasser erhöhten sich um 11,4 % im Vergleich zum Vorjahr. Insgesamt lag das Ergebnis der Geschäftstätigkeit der N-ERGIE deutlich über den Prognosen des mittelfristi- gen Wirtschaftsplans 2022. Die positive Abweichung re- sultiert im Wesentlichen aus den preisbedingt höheren Erlösen für Strom und Gas und den optimierten Bezugs- kosten für diese beiden Positionen. Aufgrund des Organschaftsverhältnisses erhält die Thüga Aktiengesellschaft, München, als außenstehende Aktionärin eine Ausgle ichszahlung in Höhe von rund 30,6 Mio. €. Der Geschäftsverlauf 2022 der VAG spiegelte zum einen die zunehmende Bedeutung des Personennahverkehrs, aber auch die Auswirkungen der Corona-Pandemie, ei- nes befriste ten 9 -Euro-Tickets sowie der allgemeinen Kostenentwicklung in Fol ge des Ukraine -Konfliktes auf den ÖPNV wider. Nach einem pandemiebedingten Rückgang der Gesamt- mobilität in den Vorjahren war ab März 2022 eine Annä- herung an das Vor -Pandemieniveau zu erkennen, das im Geltungs zeitraum des 9 -Euro-Tickets erreicht bzw. leicht übertroffen wurde. Die auf Basis der Nutzungshäu- figkeit der im VGN verkauften Fahrausweisarten rechne- risch ermittelte Gesamtzahl der Fahrgäste (Nürnberg mit Nachbarorten und U-Bahn Fürth) stieg im Jahr 2022 um 20,9 % auf 136,1 Mio. Personen. Ein deutlicher Einfluss ergab sich zudem bei der Ve rkehrsmittelwahl. In den Lockdown-Phasen der Pandemie war der Anteil des ÖPNV deutlich rückläufig. Im Geltungszeitraum des 9- Euro-Tickets erreichte der ÖPNV in Nürnberg einen Marktanteil, der leicht über dem Vor-Pandemieniveau lag (24 % zu 23 %). Für das gesamte Jahr 2022 (Oktober 2021 bis September 2022) lässt sich in Summe ein ÖPNV-Marktanteil von 20 % feststellen. Das Fahrradverleihsystem VAG_Rad wurde im Jahr 2022 um 500 Räder ergänzt. Es bie- tet in Summe etwa 2.000 Fahrräder, verteilt auf 50 Ausleihst ationen sowie eine „Flexzone“ zur ortsungebundenen Ausleihe und Rückgabe, die um einen Bereich im Stadtteil Lang- was- ser erweitert wurde. Zudem wurde mit der Errichtung weiterer Ausleihstationen ent - lang wichtiger Verkehrs- routen begonnen. Mit dem VAG_Rad ergänzt die VAG ihr Angebot über den klassischen ÖPNV hinaus mit zeit- lich uneingeschränkter Verfügbarkeit. Zum 1. Januar 2022 wurden die Fahrpreise im VGN um durchschnittlich 5,5 % erhöht. Basis waren die prognos- tizierten Kostensteigerungen der Verkehrsunternehmen im VGN. Von der Tariferhöhung ausgenommen waren die im Tarifgebiet Nürnberg/Fürth geltenden Fahrpreise 254 in den Tarifstufen A und K. Die den Verkehrsunterneh- men entstehenden, rechnerischen Fahrgeldminderein- nahmen wurden verursachergerecht von der Stadt Nürn- berg ausgeglichen. Insgesamt bewegten sich die Verkehrserlöse im Be- richtsjahr 2022 mit 127,5 Mio. € leicht über dem Vorjah- resniveau (121,1 Mio. €). Pandemiebedingte Fahrgeld- mindereinnahmen im Jahr 20 22 werden durch öffentli- che Bei hilfeleistungen aus dem sogenannten „ÖPNV - Rettungsschirm“ im Vergleich zum Jahr 2019 vollständig ausgeglichen. Dieser schließt außerd em einen Aus- gleich für Fahrgeld mindereinnahmen sowie vertriebli- chen Mehraufwan d aus der Umsetzung des deutsch landweit gültigen 9-Euro-Tickets ein. Der vorläufige Aus- gleich aus dem ÖPNV-Rettungsschirm für das Jahr 2022 lag bei rund 56.357 T€ (davon 24.872 T€ für das 9-Euro- Ticket). Auf der Aufwandseite fällt die Erhöhung des Personal- aufwands um 6,6 % zum Vorjahr ins Gewicht. Maßgeb- lich hierfü r waren insbesondere der im Vergleich zum Vorjahr höhere durchschnittliche Personalstand, eine Corona-Sonderzahlung und die Zuführung zu Pensions- rückstellungen sowie zur Jubiläumsrückstellung. Die Abschreibungen lagen bedingt durch die getätigten Investitionen um 7.261 T€ (27,6 %) über dem Vorjahres- wert. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen erhöh- ten sich im Berichtsjahr um 19.392 T€. Dies war haupt- sächlich auf die Zuführung zu den Rückstellungen für Verbundeinnahmen zurückzuführen. Das negative Jahresergebnis und somit der Zuschuss- bedarf erhöhten sich im Vergleich zum Vorjahr vor allem aufgrund der höheren sonstigen betrieblichen Aufwen- dungen um 20.993 T€ auf 102.329 T€. Das negative Jahresergebnis wird auf Basis des bestehenden Organ- schaftsvertrags von der Muttergesellschaft StWN ausge- glichen. Das Ergebnis des StWN-Konzerns war in den vergange- nen Jahren wesentlich von den Sondereffekten aus den Verkäufen der wbg-Anteile beeinflusst. Auch die Ergeb- nisse der N-ERGIE und der VAG waren deutlich besser als geplant. Auch wenn sich für 2023 ein überdurch- schnittliches Ergebnis der N-ERGIE abzeichnet, ist per- spektivisch davon auszugehen, dass der ertragsmäßige Ergebnisausgleich zwischen N -ERGIE und VAG nicht mehr vollständig gelingen wird, sodass trotz des Konso- lidierungsauftrages des Stadtrates an die StWN in den kommenden Jahre Nettofehlbeträge entstehen werden. Klinikum Nürnberg Das Klinikum Nürnberg (Kommunalunternehmen) schließt 20 22 mit einem Jahresfehlbetrag i n Höhe von -3,37 Mio. € schlechter als im Vorjahr (-0,97 Mio. €) aber besser als geplant (-3,8 Mio. €) ab. Die Corona-Pandemie stellte das Klinikum auch im Jahr 2022 weiter vor große Herausforderungen. Verschobene Operationen, reduzierte Bettenbelegung, Infektionsge- schehen in der Mitarbeiterschaft, hohe Auslastung der Intensivstationen und andere Folgen der Corona-Pande- mie haben die wirtschaftliche Lage der Krankenhäuser in Deutschland noch einmal verschärft. Auch im Jahr 2022 war deshalb noch kein Regelbetrieb möglich. Die Umsatzerlöse erhöhten sich gegenüber dem Vorjahr um 3,6% und beinhalten, wie im Vorjahr, Erlöse zur wirt- schaftlichen Sicherung der Krankenhäuser und weiterer Gesundheitseinrichtungen. Einen wesentlichen Be- standteil bilden hierbei die finanziellen Ausgleiche für Krankenhäuser für verschobene planbare Operationen und Behandlungen, um Kapazitäten für die Behandlung von Patienten mit einer Coronavirus -Infektion freizuhal- ten. Die Erlöse aus Zusatzentgelten gingen im Vergleich zum Vorjahr um € 0,9 Mio. zurück. Dagegen konnten Erlöse aus Wahlleistungen mit +15,7% deutlich gegenüber dem Vorjahr gesteigert werden. Die ambulanten Erlöse er- höhten sich um 1,3% und die sonstigen Umsatzerlöse sind um 15,8% gestiegen, was im Wesentlichen auf er- höhte Erlöse aus Apothekenv erkäufen sowie perioden- fremde Gehaltserstattungen für Corona -Mitarbeiterprä- mien zurückzuführen ist. Diese Prämien sind aufgrund der Weiterreichung an die Mitarbeiter im Personalauf- wand enthalten. Die sonstigen betrieblichen Erträge ver- ringern sich um -23%, was unter anderem auf die gegen- über dem Vorjahr geringere Auflösung von Rückstellun- gen zurückzuführen ist. Die Kostenstruktur des Klinikums wird im Wesentlichen durch die Personalaufwendungen geprägt . Gegenüber dem Vorjahr sind diese um 19,8 Mio. €. Die Personalauf- wendungen liegen insgesamt rund 7% über dem Ansatz aus dem Wirtschaftsplan, wobei hiervon 5% auf im Wirt- 255 schaftsplan nicht berücksichtigte VK -Steigerungen zu- rückzuführen sind. Die Zahl der Vollkräfte inklusive Aus- zubildende betrug in 202 2 durchschnittlich 5.813 (Vor- jahr: 5676). Das Betriebsergebnis vor Investitionen, Zinsen und Steuern (EBITDA) im Jahr 202 2 verbesserte sich ge- genüber der Planung für 2022 um 3,7 Mio. € auf 12,27 Mio. €. Der Rückgang gegenüber dem Vorjahr um 6,2 Mio. € beruht maßgeblich auf einem letztjährigen Son- dereffekt aus dem Pflegebudget. Im 1.Halbjahr 2023 konnten die Fallzahlen und somit auch die Casemix-Punkte im Vergleich zum 1. Halbjahr 2022 gesteigert werden. Jedoch liegt die Fallzahl noch weit (-6.622 Fälle = ca. -36 Fälle/Tag) unter dem Refe- renzwert aus 2019. Die vollstationäre Fallzahl lag im ersten Halbjahr 2023 um 2% über dem Vorjahres -Ni- veau. Der abgerechnete Casemix, vor Prüfung durch den Medizinischen Dienst der Krankenkassen stieg le- diglich um 0,34%, was ei ne Verminderung der durch- schnittlichen Fallschwere (-1,6%) zeigt. Zum Ende des ersten Halbjahrs 2023 belastet die Infla- tionsausgleichszahlung im Juni, die für den TVÖD 2023 geeinigt wurde, mit 1.240€ je Vollkraft das Ergebnis deutlich. Daneben gibt es in d en Bereichen der Leis- tungs-, und Sachkostenentwicklung im ersten Halbjahr 2023 weiterhin erhebliche Einschnitte. Die Sachkosten- entwicklung sowohl im Energiebereich als auch bei den Materialaufwendungen ist aufgrund des Krieges in der Ukraine für das Jahr nach wie vor nur schwer abschätz- bar. Schließlich ist die staatliche Investitionsfinanzierung zum Erhalt und Weiterentwicklung der Unternehmens- substanz weiterhin völlig unzureichend und belastet die Kapitalstruktur und Liquidität des Klinikums Nürnberg in erheblichem Umfang. Die Fördermittel reichen seit Jah- ren bei Weitem nicht aus, um die notwendigen Investiti- onen vollständig zu finanzieren sodass auch insoweit eine Investitionsförderung durch den Träger notwendig werden kann. Flughafen Nürnberg GmbH Die Geschäftsentwicklung des Albrecht Dürer Airports hat sich im Jahr 2022 gegenüber der pandemiebeding- ten Krisenjahre 2020/2021 verbessert. Der Konzern schloss das Jahr 2022 mit einem negativen Ergebnis nach Steuern in Höhe von -12,6 Mio. € ab, was einer Verbesserung gegenüber dem Vorjahr um 2,3 Mio. € entspricht (Konzern -Jahresfehlbetrag 2021: -14,9 Mio. €). Im Jahr 2022 wurden insgesamt rund 3,3 Mio. Fluggäste befördert und damit 300 % mehr als im Vorjahr (1,1 Mio), gleichzeitig aber immer noch 20 % weniger als vor Corona im Jahr 2019. Im Jahr 2022 starteten und landeten am Albrecht Dürer Airport 48.303 Flugzeuge. Dies waren 46% mehr als im Vorjahr und etwa 79% der Flugbewegungen aus 2019. Im gewerblichen Verkehr war das Aufkommen mehr als doppelt so hoch wie im Vorjahr und rund ein Drittel nied- riger als im Jahr 2019. Der darin enthaltene Linienver- kehr nahm deutlich zu, was daran liegt, dass die Verbin- dungen 2021 zu den Hubs teilweise ausgesetzt waren. Die Flugverbindungen im Touristikverkehr nahmen 2022 besonders zu Beginn des Sommerflugplans zu. Ab April bis Ende September wurden die Passagierzahlen von 2019 in diesem Segment übertroffen. Das Wachstum wurde hier vor allem durch die Airlines Eurowings, Sun- Express, Corendon Airlines, Condor und SmartLynx (für TUI Deutschland) generiert. Zu Beginn des zweiten Quartals 2022, insbesondere ab dem Beginn des Som- merflugplans 2022, ließ sich eine positive Tendenz hin zum Überwinden der pandemiebedingten Krise erken- nen. Optimistisch stimmte dabei vor allem die Entwick- lung der Pandemie in Richtung eines endemischen Zu- stands. Nach jahrelangen Vertriebsaktivitäten konnte mit Beginn des Sommerflugplans 2022 British Airways als neuer FSC in Nürnberg begrüßt werden. Erstmals ver- bindet die Airline ihr Drehkreuz in London Heathrow bis zu sechsmal in der Woche mit Nürnberg. Zum Winter- flugplan erfolgte eine Optimierung der Flugzeiten, die nun vor allem bessere Anschlussverbindungen in die USA ermöglicht. 2022 ist zudem als das Jahr gekenn- zeichnet, welches in Nürnberg für d en Verlust eines kompletten Verkehrssegments steht. In Folge der Pan- demie und einem geänderten Nachfrageverhalten wurde seitens Eurowings der innerdeutsche Verkehr – abseits von Frankfurt als Zubringer zum Lufthansa Drehkreuz – vollständig eingestellt. Im Berichtsjahr 2022 konnten auf K onzernebene Um- satzerlöse von 81,4 Mio. € erzielt werden. Dies ent- spricht im Vorjahresvergleich einer Erhöhung von 91,2% (Vorjahr: 42,6 Mio. € ). Die Zunahme beruht auf dem stark gestiegenen Flugverkehr, von dem auch der Non- Aviation-Bereich stark profitierte. Das EBITDA beträgt - 1,5 Mio. € und liegt somit um 2,6 Mio. € über dem Vor- jahresniveau (Vorjahr: -1,1 Mio. €). 256 Zum Ende Quartal 2/2022 liegt das kumulierte Ergebnis bei -6,1 Mio. € (2. Quartal Vorjahr: -10,1 Mio. €). Infolge der guten Passagierentwicklung liegen die Umsätze so- wohl deutlich über dem Vorjahresniveau (+9,6 Mio. €) als auch über dem Planwert (+1,4 Mio. €) . Für das Jahr 2022 wird mit einem Zuwachs von 0,6 Mio. auf 3,9 Mio. Passagieren ge rechnet. Während da s erste Quartal 2022 noch durch Corona geprägt war, wird für das Ge- schäftsjahr2023 ein konstantes Flugangebot sowie ste- tige Nachfrage erwartet. Es wird im Wirtschaftsplan mit über 90% der Passagiermenge von 2019 gerechnet. Gemäß Planung werden die Umsatzer löse des FNG - Konzerns in 2022 auf rund 93,2 Mio. € ansteigen (Vor- jahr: 81,4 Mio. €). Aufgrund der hohen Inflation und die damit verbundenen Steigerungen der Energie- und Per- sonalkosten wird der Flughafen Nürnberg in 2023 die Gewinnzone nicht erreichen. Daher wird der Fokus im Jahr 2023 weiter auf der Erwirtschaftung der Betriebs- kosten und der Gewährleistung der Zahlungsfähigkeit liegen. wbg Nürnberg GmbH Die wbg Gruppe weist für 2022 eine positive wirtschaftli- che Entwicklung auf. So erzielte die Unterne hmens- gruppe 2022 einen Jahresüberschuss von rund 20,3 Mio. € (Vorjahr 12,3 Mio. €), womit das Planergeb- nis erreicht werden konnte (Abweichung: +1,1 Mio. €) . Der Jahresüberschuss der wbg Nürnberg GmbH lag bei 20,2 Mio. € (Vorjahr: 12,2 Mio. €). Die Bilanzsumme der wbg Nürnberg GmbH hat sich von rund 805,1 Mio. € im Vorjahr auf knapp 839,6 Mio. € erhöht. Das Eigenkapital ist auf 324,8 Mio. € (Vorjahr: 306,1) angestiegen und hat damit erneut den Unternehmenswert gesteigert. Die Ertragssituation entwickelt sich damit weiterhin posi- tiv, auch wenn die Unternehmensgruppe nicht auf Ge- winnmaximierung ausgerichtet ist. Die Durchschnittsmiete aller wbg -eigenen Wohnungen stieg pro Quadratmeter Wohnfläche und Monat von 6,87 € in 2021 auf 7,07 € in 2022. Dieser Wert liegt wei- terhin deutlich unter dem Durchschnitt des Nürnberger Mietenspiegels von derzeit monatlich 9,18 € je m² Wohn- fläche. Gerade hier wird deutlich, dass die wbg dämp- fend auf die Mietpreisentwicklung in Nürnberg einwirkt und eine sehr vera ntwortungsvolle Mietpreispolitik um- setzt, die nicht auf Gewinnmaximierung ausgerichtet ist, sondern den satzungsmäßigen Auftrag der wbg Nürn- berg GmbH ernst nimmt. Das Jahr 2023 wird maßgeblich von den gestiegenen Zinsen, der Inflation sowie den weiterhin s teigenden Bau- und Energiekosten geprägt sein. Diese Rahmen- bedingungen machen es zu einer großen Herausforde- rung, gesetzliche Anforderungen, Kosten und Zinsen in ein wirtschaftlich vertretbares Verhältnis zu den gemäß Satzung zu realisierbaren Mieten zu bringen und werden voraussichtlich zu einer Begrenzung der investiven Maß- nahmen führen. In der Vorschau wird die wbg das Geschäftsjahr 202 3 voraussichtlich mit einem gegenüber 2022 deutlich ge- ringeren Jahresergebnis in Höhe von 6,6 Mio. € ab- schließen (Vorjahr: 12,2 Mio. €). Dies resultiert vorran- gig aus der deutlich zurückgehenden Verkaufstätigkeit sowie den höheren Aufwendungen für Modernisie- rungsmaßnahmen und Zinsen. NürnbergMesse GmbH 2022 war für die deutsche Messewirtschaft das dritte Ausnahmejahr in Folge. Nach dem Messe -Restart im Herbst 2021 führten zum Jahresbeginn 2022 in Deutsch- land erneut starke Einschränkungen im Veranstaltungs- bereich durch Corona-Restriktionen dazu, dass das Ver- anstaltungsjahr in Nürnberg erst im März beginnen konnte. Gleichze itig konnten an den internationalen Standorten der NürnbergMesse Group – mit Ausnahme von China – wieder Veranstaltungen durchgeführt wer- den. Insgesamt fanden in Nürnberg und weltweit 155 Veranstaltungen der NürnbergMesse Group statt und damit deutlich mehr als in den Corona- Jahren (2021: 57, 2020: 57). Entsprechend stiegen die Veranstaltungs- kennzahlen stark an und erreichten in einigen Fällen schon wieder das Niveau von vor der Pandemie. 257 Dieses starke Comeback der Präsenzmessen führte zu einem deutlichen Umsatzsprung auf 257 Mio. EUR (2021: 68,3 Mio. EUR; 2020: 110,3 Mio. EUR). Nach Veranstaltungs- und Personalaufwendungen, Ab- schreibungen, sonstigen betrieblichen Aufwendungen, Bestandsveränderungen und zuzüglich den sonstigen betrieblichen Erträgen sowie de s Beteiligungsergebnis- ses erzielte die NürnbergMesse Group in 2022 ein ope- ratives Ergebnis von 6,3 Mio. € ( 2021: -38,4 Mio. €; 2020: -67,6 Mio. €; 201 9: 8,4 Mio. €) und ein Ergebnis vor Steuern von 5,6 Mio. € (2021: -40,5 Mio. €; 2020: -68,9 Mio. €; 2019: 7,6 Mio. €). Die Nürnberg Messe GmbH zeigt für 202 2 im Einzelab- schluss ein operatives Ergebnis von 1,3 Mio. € (Vorjahr: -27,4 Mio. €). In der Konzernbetrachtung schloss das Geschäftsjahr 2022 mit einem positiven Ergebnis von 3,26 Mio. € (NürnbergMesse GmbH: 3,15 Mio. €). Im 1. Quartal 2023 liegt der Umsatz deutlich über den Planwerten des Wirt- schaftsplanes 2023. Der Umsatzanstieg ist bedingt durch den Anstieg bei allen Eigen- und Partnerveranstal- tungen sowie höheren Umsätzen im Bereich MesseSer- vice. Auch auf Jahressicht wird erwartet, dass die Um- satzerlöse und Deckungsbeiträge über den Planwerten liegen. Der für das turnusbedingt schwächere Jahr 2023 eingeplante Jahresfehlbetrag wird deshalb voraussicht- lich deutlich reduziert werden können. Noris Arbeit gGmbH Das Geschäftsjahr 2022 war noch von der Corona-Pan- demie geprägt. Nach deutlichen Einschränkungen im ersten Quartal normalisierte sich die Lage im weiteren Verlauf des Geschäftsjahres. Präsenzmaßnahmen konnten nach und nach wieder im Normalbetrieb durch- geführt werden. Das für bestimmte Bereiche beantragte Kurzarbeitergeld wurde bis Mitte des Jahres beantragt, war im Umfang der Kostenentlastung aber nicht mehr von bedeutender Höhe. Einen weiteren relevanten Punkt im Geschäftsverlauf stellten die in 2022 enden- den und neu beginnenden Förderperioden wichtiger Förderprogramme (insbesondere ESF+) dar. So war bis kurz vor dem 30. Juni 2022 nicht klar, wie sich der weitere Projektverlauf gestalten würde. Der NOA gGmbH gelang es, im Wesentlichen für je des auslau- fende Projekt einen Zuschlag für einen adäquaten Er satz zu erhalten. Im Ge schäftsjahr 202 2 wurden Umsatzerlöse in Höhe von 10,256 Mio. € (im Vorjahr: 9,661 Mio. €) erzielt. Dies entspricht einer Steigerung um 0,595 Mio. € bzw. 6,2 %. Hauptverantwortlich für die Zunahme der Umsatzerlöse sind u.a. die Erlöse durch das Sozialkaufh aus, die sich von von 0,996 Mio. € um 64,7 % auf 1,640 Mio. € gestei- gert haben. Die erhaltenen Zusch üsse sind von 6, 824 Mio. € im Jahr 2021 auf 6, 996 Mio. € gestiegen. Dies entspricht ei ner Steigerung um 172 T€bzw. 2,6 %. Die sonstigen betrieblichen Erträge in Höhe von 62 T€ bein- halten wie im Vorjahr im W esentlichen Erträge aus der Herabsetzung von bestehenden Rückstellungen, Buch- gewinne aus Anlagen verkäufen und Versicherungsent- schädigungen. Sie liegen 191 T€ unter Vorjahresnievau, welches jedoch durch einen Einmaleffekt in Höhe von 198 T€ geprägt war. Der Materialaufwand ( 1,650 Mio. €; Vorjahr: 0,997 Mio. €) hat sich gegenüber dem Vorjahr um 0,653 Mio. € bzw. 65,5 % erhöht. Der Materialaufwand betrifft im Wesentlichen Aufwendungen für Roh -, Hilfs- und Betriebsstoffe, die wiederum aus dem erheblich hö- heren Einkauf von Verbrauchsmaterial und Handelswa- ren resultieren. Die Personalaufwendungen haben 2022 insgesamt 7,136 Mio. € (im Vorjahr: 7,126 Mio. €) betra- gen. Insgesamt schließt das Geschäftsjahr 202 2 mit einem Jahresfehlbetrag von 0,512Mio. € ab, während im Vor- jahr ein Jahresfehlbetrag von 0,219 Mio. € angefallen ist. Das Ergebnis aus 2021 beinhaltete jedoch einen Einmal- effekt – die Auflösung einer Verbindlichkeit gegenüber der Stadt Nürnberg in Höhe von rd. 0,2 Mio. €. noris inklusion gemeinnützige GmbH (vormals: Werkstatt für Behinderte der Stadt Nürnberg- gGmbH) Der Arbeitsbereich stand 202 2 zwar nicht mehr unter dem direkten Eindruck der Corona-Pandemie, wie in den beiden Jahren zuvor, doch waren die Nachwirkungen 258 insbesondere bei der Zahl der Neuzugänge in den Werk- stätten und den Berufsbildungsbereich spürbar. Zudem beeinflusste der Krieg in der Ukraine die Arbeitsbereiche der noris inklusion, vor allem durch die mittelbare Wir- kung über die Industriekunden der WfbM, welche mit den Unsicherheiten des Marktes und den Lieferkettenproble- men zu kämpfen hatten. Die Umsatzerklöse der noris inklusion haben sich gegen- über dem Vorjahr um 233 T€ auf 20,06 Mio. € erhöht. Dies ist primär auf eine Steigerung der Kita -Einnahmen zurückzuführen, da die Kita „Hasenhäusla“ im Jahr 2022 erstmalig ganzjährig betrieben wurde. Bei den Umsatzerlösen aus Erstattungen ist gegenüber dem Vorjahr eine Verringerung um 47 T€ festzustellen. Dies ist zum einen auf die neue Abgrenzung zur noris inklusion kommunal zurück zu führen, zum anderen auf eine im Jahresdurchschnitt um fünf Menschen mit Behin- derung geringere Anmeldung im Arbeits- oder Berufsbil- dungsbereich. Das Geschäftsfeld Wohnen ist mit drei Wohnheimen mit 100 Plätzen weiterhin voll belegt, sowie mit 120 Plätzen (Vorjahr: 117) zum 31.12.2022 im Abulant Betreuten Wohnen (ABW) sehr gut ausgelastet. Gegenüber der beschriebenen Steigerung der Umsatz- erlöse aus den Geschäftsfeldern der noris inklusion steht eine umso deutlichere Erhöhung des Aufwands gegen- über 2022 um 1,357 Mio. €, wodurch das Gesamtergeb- nis um 647 T€ schlechter darstellt als 2021. Von dieser Erhöhung des Aufwands entfallen 346 T€ auf Materialaufwand, bei dem der Zusatzaufwand für Leih- arbeit in der Betreuung einen bedeutenden Faktor im Jahr 2022 darstellt (120 T€). Der größte Anteil an der Aufwandssteigerung ist der um 754 T€ erhöhte Perso- nalaufwand. Ein Teil dieser Erhöhungen ist auf die Tarif- steigerung im TVöD um 1,8% zum 01.04.2022 zurück- zuführen. Allein 460 T€ sind auf die n eu hinzugekom- mene Kita „Hasenhäusla“ zurückzuführen, die 2022 erst- malig ganzjährig in Betrieb war. Weitere Ursache für die Erhöhung des Personalaufwands ist die Besetzung von Planstellen, die im Vorjahr vakant waren (u.a. Bereiche Wohnen, Kita, Overhead). In der Tochterfirma noris gastro gGmbH konnte erstmals seit dem Eröffnungsjahr 2019 ein nahezu regulärer Be- trieb in den drei Standorten ermöglicht werden. Trotz die- ser positiven Entwicklung im Vergleich zu den vorjahren konnte das Ergebnis nur leicht verbessert werden. Gründe hierfür sind, dass der Umsatz und Aufwand im selben Verhältnis gewachsen sind, und die notwendigen Skaleneffekte durch eine noch verhaltene Nachfrage nicht realisiert werden. Auch konnten durch die fragile Nach-Corona-Situation keine zusätzlichen Menschen mit Behinderung über den Praktikumsstatus hinaus afest als Beschäftigte gewonnen werden.. Die Tochterfirma nor is inklusion kommunal gGmbH lief erstmals vollständig über ein gesamtes Geschäftsjahr und konnte neben dem Geschäftsfeld Bürodienstleis- tung auch die Grünpflege in der kommunalen Tochter- firma ausführen. Die noris inklusion kommunal gGmbH konnte zum 31.12.20 22 ein positives Jahresergebnis von 5,7 T€ erzielen. Das Gesamtergebnis der noris inklusion nach Steuern lag zum 31.12.2022 bei -1.457 T€ (Vorjahr: -810 T€), der Jahresfehlbetrag lag bei 1.478 T€ (Vorjahr: 830T€). Die konjunkturellen Risiken werden in 2023 – wie auch im Vorjahr – vor allem aufgrund des Ukraine-Kriegs, aber auch aufgrund der schwachen weltwirtschaftlichen Ent- wicklung un der hohen Energiepreise als merklich erach- tet. Insbesondere die Energiepreiserhöhungen sind eine Hauptursache für das voraussichtlich schwächere Jah- resergebnis 2023, da diese nur teilweise an die Kosten- träger oder Endkunden weitergegeben werden können. Im Wirtschaftsplan 2023 geht die noris inklusion von ei- nem Jahresergebnis in Höhe von -1.957 T€ aus. Projektentwicklungsgesellschaft der St. Leonhard-Nord mbH Siedlungsmodell Nürnberg (PEG) Die PEG war im Geschäftsjahr 2022 ohne Geschäftstä- tigkeit. wbg Immohold Verwaltungs-GmbH Die die Geschäftsätigkeit der wbg Immohold Verwal- tungs-GmbH beschränkt sich auf die Haftungsüber- nahme und Geschäftsführung für die wbg Immohold GmbH & Co KG. Stadion Nürnberg Betriebs GmbH Das Geschäftsjahr 2022 wurde mit einem negativen Er- gebnis abgeschlossen. 259 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2024 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.2 Innovations- und Gründer- zentrum Nürnberg-Fürth- Erlangen GmbH D.2.1 Wirtschaftsplan 261 D.2.2 Jahresabschluss 262 260 Wirtschaftsplan 2024 des I G Z Innovations- und Gründerzentrum Nürnberg-Fürth-Erlangen GmbH Da die Stadt Nürnberg ab 2024 nicht mehr Gesellschafter der Innovations- und Gründerzentrum Nürnberg-Fürth -Erlangen GmbH ist, wird vom Abdruck des Wirtschaftsplans 2024 abgesehen. 261 HGB Bilanz A-Beteiligungen (EUR in Tsd.) Innovations- und Gründerzentrum Nürnberg-Fürth-Erlangen GmbH (IGZ) Is tzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2022 31.12.2021 in % Bilanz Aktiva 1.312,00 1.495,25 -12,26% A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) B. Anlagevermögen 113,00 79,32 42,46% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 14,00 6,30 122,22% 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an so 13,69 1,35 914,07% 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 4,95 4. geleistete Anzahlungen 0,00 II. Sachanlagen 99,00 73,02 35,58% 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden G 12,00 13,01 -7,76% 2. technische Anlagen und Maschinen 54,86 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 40,00 5,15 676,70% 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 47,00 III. Finanzanlagen 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 3. Beteiligungen 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 6. sonstige Ausleihungen C. Umlaufvermögen 1.198,00 1.414,93 -15,33% I. Vorräte 7,00 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 3. fertige Erzeugnisse und Waren 4. geleistete Anzahlungen 7,00 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 25,00 18,79 33,05% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 6,00 13,58 -55,82% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 4. sonstige Vermögensgegenstände 5,21 5. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 6. Sonstige Vermögensgegenstände 19,00 III. Wertpapiere 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2. sonstige Wertpapiere IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 1.166,00 1.397,14 -16,54% D. Rechnungsabgrenzungsposten 1,00 0,00 a. Disagio b. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten E. Aktive latente Steuern F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 262 Passiva 1.312,00 1.495,25 -12,26% A. Eigenkapital 1.207,00 1.376,89 -12,34% I. Gezeichnetes Kapital 36,00 35,50 1,41% Nominalkapital ./. Nicht eingeforderte ausstehende Einlagen ./. Eigene Anteile II. Kapitalrücklage III. Gewinnrücklagen 1. gesetzliche Rücklage 2. Rücklage für Anteile an einem herrschenden oder mehrheitlich beteiligten Unternehmen 3. satzungsgemäße Rücklage 4. andere Gewinnrücklagen IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag 1.341,00 1.333,95 0,53% V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag -170,00 7,44 -2384,95% VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen VII. Anteile in Fremdbesitz VIII. Unterschiedsbetrag aus Währungsumrechnung B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) C. Empfangene Ertragszuschüsse D. Sonderposten für Investitionszuschüsse E. Rückstellungen 30,00 19,30 55,44% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 2. Steuerrückstellungen 3. sonstige Rückstellungen 30,00 19,30 55,44% darin Aufwandsrückstellungen (beibehaltene Werte) F. Verbindlichkeiten 75,00 99,06 -24,29% 1. Anleihen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 2,58 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 2,58 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 15,00 38,72 -61,26% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 15,00 38,72 -61,26% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 8. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 9. Sonstige Verbindlichkeiten 60,00 57,77 3,86% a. davon aus Steuern 0,59 b. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 60,00 56,88 5,49% c. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren d. darin gesichert G. Rechnungsabgrenzungsposten H. Passive latente Steuern 263 HGB GuV A-Beteiligungen (EUR in Tsd.) Innovations- und Gründerzentrum Nürnberg-Fürth-Erlangen GmbH (IGZ) Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2022 31.12.2021 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 618,00 602,25 2,62% 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 3. andere aktivierte Eigenleistungen 4. sonstige betriebliche Erträge 22,00 4,23 420,09% darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil darin andere aperiodische Erträge 5. Materialaufwand Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren Aufwendungen für bezogene Leistungen 6. Personalaufwand -174,00 -135,91 -28,03% Löhne und Gehälter -146,00 -113,57 -28,56% soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung -28,00 -22,34 -25,34% davon für Altersversorgung 7. Abschreibungen -25,00 -15,68 -59,44% auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes -25,00 -15,68 -59,44% auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten darin außerplanmäßige Abschreibungen 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -594,00 -430,79 -37,89% darin andere aperiodische Aufwendungen 9. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 10. Erträge aus Beteiligungen davon aus verbundenen Unternehmen 11. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens davon aus verbundenen Unternehmen 12. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0,00 davon aus verbundenen Unternehmen 13. Aufwendungen aus Verlustübernahmen davon aus verbundenen Unternehmen 14. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufsvermögens 15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen davon an verbundene Unternehmen 16. Ergebnis aus assoziierten Unternehmen -153,00 24,10 -734,85% 17. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 18. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0,00 19. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 20. sonstige Steuern -17,00 -16,66 -2,04% 21. Erträge aus Verlustübernahmen 22. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- oder Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne 23. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -170,00 7,44 -2384,95% 24. Einstellung in Rücklagen 25. Entnahmen aus Gesellschafterkonten 26. Einstellung in Gesellschafterkonten 27. Konzernbilanzgewinn/ -verlust 28. Anteile Fremder am Jahrefehlbetrag 29. Konzernjahresüberschuss/-fehlbetrag 30. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 31. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrücklagen 32. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 33. Ausschüttung 264 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2024 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.3 Klee-Center GmbH Existenzgründerzentrum D.3.1 Wirtschaftsplan 266 D.3.2 Jahresabschluss 270 265 Bezeichnung 2022 2023 lstzahlen Planung Umsatzerlöse 427.882 417.354 8105 Stfr. Umsätze aus V & V 40.987 8107 Erlöse Nebenkosten Stfr. 17.184 8300 und 8400 Erlöse 7% und 19% div. Weiterbere 152 8401 Eriöse 19% Mieteinnahmen 159.484 8402 Erlöse Telefonbereitst. 3.040 8403 Erl. Seminarraum 22.000 8404 Sonstige Erlöse 2.820 8405 Erlöse Seminarraumbewirtung 5.510 8406 Erlöse Nebenkosten 19% 68.292 8407 Erlöse Getränkeautomat 1.565 8610 sonst. betr. Erlöse betrieblicher Sachbezug 1.320 2748 Zuschuss Stadt Nürnberg 95.000 Gesamtleistung 427.882 417.354 Direkte Kosten 72.168 Bruttoergebnis 355.714 417.354 Abschreibungen 68.901 66.076 Sonstiger Aufwand 86.505 136.260 Wertbericht. auf Forderungen 1.544 Gehälter 147.333 192.296 Betriebsergebnis 52.975 21.177 Zinsertrag 438 Zinsaufwand 16.496 14.886 Zinsergebnis -16.496 -14.449 Ausserord. Ertrag Ausserord. Aufwand AO Ergebnis Vorläufiges Ergebnis vor Steuern 36.479 6.728 Steuern E/E 10.106 1.144 Jahresüberschuss / -fehlbetrag 26.373 5.584 Ausschüttungen Rücklagen Bilanzergebnis 26.373 5.584 Jan-24 Feb-24 März-24 33.818 33.818 33.818 3.422 3.422 3.422 1.542 1.542 1.542 17 17 17 13.731 13.731 13.731 240 240 240 1.000 1.000 1.000 300 300 300 300 300 300 5.217 5.217 5.217 133 133 133 7.917 7.917 7.917 33.818 33.818 33.818 33.818 33.818 33.818 5.803 5.810 5.817 9.925 14.426 9.925 125 125 125 16.189 16.189 16.189 1.776 -2.731 1.763 1.102 1.102 1.102 -1.102 -1.102 -1.102 675 -3.833 661 115 560 -3.833 661 560 -3.833 661 Klee-Center GmbH Plan-GuV 2024 April-24 Mai-24 34.018 36.518 3.422 3.422 1.542 1.542 17 17 13.731 13.731 240 240 1.000 3.500 300 300 500 500 5.217 5.217 133 133 7.917 7.917 34.018 36.518 34.018 36.518 5.824 5.831 9.988 13.672 126 135 16.189 16.189 1.892 692 3.537 1.102 1.102 -1.102 2.435 790 3.127 127 790 3.000 790 3.000 Juni-24 Juli-24 Aug-24 Sep-24 Okt-24 Nov-24 Dez-24 2024 36.018 36.018 34.168 35.718 35.718 36.468 43.318 429.417 3.422 3.422 3.422 3.422 3.422 3.422 3.422 41.061 1.542 1.542 1.542 1.542 1.542 1.542 1.542 18.500 17 17 17 17 17 17 17 200 13.731 13.731 13.731 13.731 13.731 13.731 13.731 164.772 240 240 240 240 240 240 240 2.880 3.000 3.000 1.500 2.500 2.500 3.250 2.500 25.750 300 300 300 300 300 300 300 3.600 500 500 150 700 700 700 300 5.450 5.217 5.217 5.217 5.217 5.217 5.217 13.217 70.604 133 133 133 133 133 133 133 1.600 7.917 7.917 7.917 7.917 7.917 7.917 7.917 95.000 36.018 36.018 34.168 35.718 35.718 36.468 43.318 429.417 36.018 36.018 34.168 35.718 35.718 36.468 43.318 429.417 5.838 5.845 5.851 5.858 5.865 5.872 5.879 70.093 10.405 9.788 13.151 8.588 10.455 13.322 10.155 133.798 133 133 126 132 132 135 160 1.589 16.189 16.189 16.189 16.189 16.189 16.189 23.258 201.332 3.454 4.064 -1.149 4.951 3.077 950 3.866 22.605 3.537 1.102 1.102 1.102 1.102 1.102 1.102 1.102 13.219 -1.102 -1.102 -1.102 -1.102 -1.102 -1.102 -1.102 -9.682 2.352 2.962 -2.251 3.849 1.976 -151 2.765 12.923 400 504 272 336 444 2.197 1.953 2.459 -2.251 3.578 1.640 -151 2.320 10.726 1.953 2.459 -2.251 3.578 1.640 -151 2.320 10.726 266 267 268 269 HGB Bilanz A-Beteiligungen (EUR in Tsd.) Klee-Center GmbH, Existenzgründungszentrum Istz ahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2022 31.12.2021 in % Bilanz Aktiva 1.680,00 1.734,20 -3,13% A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) B. Anlagevermögen 1.449,00 1.515,00 -4,36% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 2,30 0,00 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 4. geleistete Anzahlungen II. Sachanlagen 1.447,00 1.515,00 -4,49% 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 1.504,10 2. technische Anlagen und Maschinen 10,90 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau III. Finanzanlagen 0,00 0,00 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 3. Beteiligungen 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 6. sonstige Ausleihungen C. Umlaufvermögen 232,00 219,20 5,84% I. Vorräte 0,00 0,00 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 3. fertige Erzeugnisse und Waren 4. geleistete Anzahlungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 0,00 0,00 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 4. sonstige Vermögensgegenstände 5. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 6. Sonstige Vermögensgegenstände III. Wertpapiere 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2. sonstige Wertpapiere IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 214,00 219,20 -2,37% D. Rechnungsabgrenzungsposten a. Disagio b. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten E. Aktive latente Steuern F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 270 Passiva 1.680,20 1.733,70 -3,09% A. Eigenkapital 639,00 612,60 4,31% I. Gezeichnetes Kapital 430,00 430,00 0,00% Nominalkapital ./. Nicht eingeforderte ausstehende Einlagen ./. Eigene Anteile II. Kapitalrücklage III. Gewinnrücklagen 183,00 1. gesetzliche Rücklage 2. Rücklage für Anteile an einem herrschenden oder mehrheitlich beteiligten Unternehmen 3. satzungsgemäße Rücklage 4. andere Gewinnrücklagen IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag 177,10 V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag 26,00 5,50 372,73% VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen VII. Anteile in Fremdbesitz VIII. Unterschiedsbetrag aus Währungsumrechnung B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) C. Empfangene Ertragszuschüsse D. Sonderposten für Investitionszuschüsse E. Rückstellungen 33,30 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 2. Steuerrückstellungen 4,80 3. sonstige Rückstellungen 28,00 darin Aufwandsrückstellungen (beibehaltene Werte) 1.005,00 1.120,30 -10,29% 97 1,00 1.076,00 -9,76% 97 1,00 1.076,00 -9,76% 97 1,00 1.076,00 -9,76% 3, 00 9,70 -69,07% 3, 00 9,70 -69,07% 31 ,00 34,60 -10,40% 5, 00 7,30 -31,51% 26 ,00 7,00 271,43% 2, 90 0,80 262,50% F. Verbindlichkeiten 1. Anleihen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 8. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 9. Sonstige Verbindlichkeiten a. davon aus Steuern b. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr c. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren d. darin gesichert G. Rechnungsabgrenzungsposten H. Passive latente Steuern 271 HGB GuV A-Beteiligungen (EUR in Tsd.) Klee-Center GmbH, Existenzgründungszentrum Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2022 31.12.2021 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 323,60 310,00 4,39% 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 3. andere aktivierte Eigenleistungen 4. sonstige betriebliche Erträge 104,30 107,80 -3,25% darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil darin andere aperiodische Erträge 5. Materialaufwand -72,00 -73,00 1,37% Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren -60,00 Aufwendungen für bezogene Leistungen -11,00 -73,00 84,93% 6. Personalaufwand -147,00 -149,00 1,34% Löhne und Gehälter -123,00 soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung -25,00 -28,00 10,71% davon für Altersversorgung 7. Abschreibungen -69,00 -82,00 15,85% auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes -69,00 0,00 auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten darin außerplanmäßige Abschreibungen 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -87,00 -89,00 2,25% darin andere aperiodische Aufwendungen 0,10 9. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 10. Erträge aus Beteiligungen davon aus verbundenen Unternehmen 11. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0,00 davon aus verbundenen Unternehmen 12. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0,02 0,02 0,00% davon aus verbundenen Unternehmen 13. Aufwendungen aus Verlustübernahmen davon aus verbundenen Unternehmen 14. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufsvermögens 15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -17,00 -18,00 5,56% davon an verbundene Unternehmen 16. Ergebnis aus assoziierten Unternehmen 7,00 17. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 18. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0,00 0,00 19. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -10,10 -1,00 -910,00% 20. sonstige Steuern 21. Erträge aus Verlustübernahmen 22. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- oder Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne 23. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 25,82 5,82 343,64% 24. Einstellung in Rücklagen 25. Entnahmen aus Gesellschafterkonten 26. Einstellung in Gesellschafterkonten 27. Konzernbilanzgewinn/ -verlust 28. Anteile Fremder am Jahrefehlbetrag 29. Konzernjahresüberschuss/-fehlbetrag 30. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 31. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrücklagen 32. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 33. Ausschüttung 272 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2024 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.4 Klinikum Nürnberg (Kh) D.4.1 Wirtschaftsplan 274 D.4.2 Jahresabschluss 288 273 Seite 1 Vorbericht zum Wirtschaftsplan 2024 für das Klinikum Nürnberg Kommunalunternehmen (Einzelabschluss) 1. Vorbemerkungen In die November-Sitzung 2023 des Verwaltungsrates wird der Wirtschaftsplan 2024 und eine Mittelfristplanung 2024 bis 2029 für das Klinikum Nürnberg zur Genehmigung eingebracht. Der Plan ist aufgrund vieler Unwägbarkeiten durch die anhaltende weltpolitische Krisensitua- tion, aufgrund der hohen Inflation und der gesundheitspolitischen Auswirkungen der „grund- legenden Reform der Krankenhausvergütung“ mit Vorsicht geplant. Der vorgelegte Wirt- schaftsplan 2024 beinhaltet alle bekannten Tarifeinigungen und Stützungsmaßnahmen im Personal- und Energiekostenbereich. 2. Erfolgsplan Nach § 3 Abs. 1 Satz 2 der Verordnung über die Wirtschaftsführung der kommunalen Kranken- häuser (WkKV) ist der Erfolgsplan 2024 wie die Gewinn- und Verlustrechnung (GuV) gegliedert. Die Planansätze der einzelnen GuV-Positionen sind den Planansätzen 2023 (aktualisierter Wirt- schaftsplan zum März 2023) und den Ist-Ergebnissen 2022 gegenübergestellt. Der Erfolgsplan schließt mit einem Jahresfehlbetrag von T€ 24.830 ab. Die Planansätze für die Erlöse aus allgemeinen Krankenhausleistungen sind mit Unsicherheit behaftet, da zum einen die Prognose der Leistungsentwicklung auf unsicheren Annahmen zur Entwicklung der Nachfrage nach Krankenhausleistungen beruht und zum anderen die Ände- rungen an der Krankenhausvergütung – hier insbesondere die Verschiebungen vom stationä- ren in den ambulanten Bereich – für 2024 und die Folgejahre noch nicht abschließend bewer- tet werden können. 274 Seite 2 Vor diesem Hintergrund werden die Planansätze der GuV-Positionen und wesentliche Abwei- chungen gegenüber dem Ergebnis 2022 sowie dem im Verwaltungsrat beschlossenen (aktuali- sierten) Wirtschaftsplan 2023 erläutert: 2.1 Erlöse aus Krankenhausleistungen (GuV-Pos. 1) Auf die bestehenden Planungsunsicherheiten auf der Erlösseite wurde bereits oben hingewie- sen. Die Planansätze für die Zeit vom 01.01.2024 bis 31.12.2024 beruhen auf einer Schätzung von 94% der Leistung des Jahres 2019 sowie einer 5,1%-igen Steigerung des Landesbasisfallwerts. Die geplanten Erlöse aus Krankenhausleistungen für 2024 liegen mit € 581,3 Mio. um rund € 37,4 Mio. (+ 6,88%) über den Erlösen des Jahres 2022. Die Erlösplanung im somatischen Bereich für 2024 beruht auf einem Landesbasisfallwert von € 4.198,31 und einem Ansatz von 80.500 CM-Punkten. Die aus den DRGs ausgegliederte Pflegefinanzierung wurde für 2024 mit € 140 Mio. angesetzt. Die Verhandlungen mit den Kostenträgern für das Pflegebudget 2022 sind abgeschlossen, es konnte mit den Kostenträgern ein Pflegebudget von € 121,5 Mio. vereinbart werden, für 2023 wird ein Pflegebudget in Höhe von € 132,0 Mio. prognostiziert. Die Erlöse im psychiatrischen und psychosomatischen Bereich wurden mit € 51,0 Mio. geplant, was einer Steigerung von 5,4% gegenüber 2019 entspricht (in 2022 waren die psychiatrischen und psychosomatischen Einheiten ebenso wie in 2020-2021 noch teilweise geschlossen, wes- halb an dieser Stelle das Jahr 2019 als Vergleichsbasis genommen wurde). 2.2 Erlöse aus Wahlleistungen (GuV-Pos. 2) Der geplante Gesamtansatz von € 26,2 Mio. umfasst in erster Linie die wahlärztlichen Leistun- gen. Hinzu kommen Erlöse aus der Wahlleistung Unterkunft sowie Erlöse aus der Telefonnut- zung. Es wird davon ausgegangen, dass sich das Erlösvolumen gegenüber dem IST-Stand 2022 um € 3,7 Mio. (+16,6%) erhöht. Aufgrund der Steigerung des PKV-Zimmersatzes seit Dezember 2022 werden insbesondere im Wahlleistungsbereich „Zimmer“ höhere Umsätze generiert, die jedoch für die Renovierung der Wahlleistungsbereiche sowie das umfassendere Serviceange- bot aufgewendet werden müssen. 2.3 Erlöse aus ambulanten Leistungen (GuV-Pos. 3) Der Planansatz in Höhe von € 40,1 Mio. entspricht einer Zunahme um € 3,3 Mio. (+9,1%) ge- genüber dem Ist-Ergebnis 2022, da die Nachfrage nach ambulanter Leistungserbringung wei- ter zunimmt und der neue AOP-Leistungskatalog und die Einführung von Hybrid-DRGs die Er- weiterung des ambulanten Leistungsspektrums vorantreibt. Da zum einen die finale Ausge- staltung der gesundheitspolitischen Definitionen nicht ausgereift publiziert sind und zum an- deren die strategische und strukturelle Ausgestaltung innerhalb des Klinikums noch nicht ab- geschlossen ist, können die daraus resultierenden Maßnahmen nur mit Unsicherheit einge- plant werden. 275 Seite 3 2.4 Nutzungsentgelte der Ärzte (GuV-Pos. 4) Der Planansatz beläuft sich auf € 2,3 Mio. und liegt damit um € 0,2 Mio. (+11,4%) über dem Ist- Ergebnis 2022. 2.5 Sonstige Umsatzerlöse (GuV-Pos. 5) Hier sind unter anderem Erlöse aus den Verkäufen der Apotheke, Erlöse aus Vermietungen, Er- löse aus Drittmitteln sowie Erlöse aus Dienstleistungen für verbundene Unternehmen enthal- ten. Der Planansatz von € 64,0 Mio. liegt über dem Niveau des Plans 2023 (€+2,6 Mio., +4,2%), aber unter dem IST 2022 (€-2,8 Mio., -4,2%). 2.6 Bestandsveränderungen und andere aktivierte Eigenleistungen (GuV-Pos. 6-7) Für 2024 wird per Saldo von ergebniswirksamen Effekten aus Bestandsveränderungen (Eigen- herstellungen der Apotheke und der Transfusionsmedizin sowie Überlieger) von € 1,1 Mio. ausgegangen. Für Baumaßnahmen werden aktivierte Eigenleistungen i.H.v. € 1,0 Mio. geplant. 2.7 Zuweisungen und Zuschüsse der öffentlichen Hand, soweit nicht unter GuV-Position 12 (GuV-Pos. 8) Der Planansatz von € 1,0 Mio. enthält insbesondere den Lehrpersonalzuschuss. Es wird mit keinen großen Veränderungen dieser Position gerechnet. Somit liegt der Planansatz auf dem Niveau IST 2022. 2.8 Sonstige betriebliche Erträge (GuV-Pos. 9) Die sonstigen betrieblichen Erträge werden mit € 21,7 Mio. geplant und setzen sich unter an- derem aus Erträgen aus Gehaltserstattungen AAG (Mutterschutz), Erlösen aus Spenden und Studien sowie aus übrigen Erträgen zusammen. In den Vorjahren 2021 bis 2023 fiel diese Position v.a. durch Sondereffekte im Zusammenhang mit COVID-19 (Pflegebonus nach §26 a und §26 e KHG sowie Erträge aus Mitarbeiterverpfle- gung), periodenfremder Rückstellungsauflösung im Zusammenhang mit dem Pflegebudget der Vorjahre oder aus Erträgen aufgrund der Ausgleichszahlungen für Steigerungen der Kos- ten für den Bezug von Erdgas, Wärme und Strom nach §26f KHG auf. Sondereffekt in 2024 stellen restliche, anteilige Ausgleichszahlungen für die Steigerungen der Kosten für den Bezug von Erdgas, Wärme und Strom nach §26f KHG dar. Diese werden in 2024 für die Monate Januar bis April gewährt und wurden entsprechend in der Planung be- rücksichtigt. Bisher unberücksichtigt blieben Rückstellungen für mögliche Rückzahlungs- verpflichtungen. Diese werden aus Vorsichtsgründen bereits im Jahresabschluss 2023 berück- sichtigt. Weiterer Sondereffekt für 2024ff. stellt der Zuschuss der Stadt Nürnberg für den Tarifeffekt bei Übernahme der KNSG-Mitarbeiter ins Klinikum und in den TVöD dar. Dieser wurde in 2024 mit € 6,8 Mio. berücksichtigt. 2.9 Personalaufwand (GuV-Pos. 10.a) und 10.b)) Gegenüber dem Ist 2022 wird mit einem Anstieg des Personalaufwands um € 70,1 Mio. (15,6%) auf € 518,9 Mio. ausgegangen. Hier ist neben den bekannten Tarifeinigungen die Übernahme der KNSG-Mitarbeiter ins Klinikum ab 2024ff. berücksichtigt. 276 Seite 4 Der Personalaufwand im TVöD-Bereich steigert sich aufgrund der Tarifeinigungen aus 2023 in 2024 um 6,3%, im Bereich des TV-Ärzte (TV-Ä) ergibt sich eine Mischkalkulation aus den Mo- naten Januar bis Juni 2024, für die die Tarifeinigung aus 2023 gilt und für das restliche Jahr. Ab 01.07.2024 wurde ein neuer Tarifabschluss TV-Ä mit geschätzten 4,0% berücksichtigt. Somit ergibt sich ein Ganzjahreseffekt für den TV-Ärzte 2024 mit + 7,53%. Die Planung der Vollkräfte basiert auf den für 2023 realisierten Ist-Besetzungen. 2.10 Materialaufwand (GuV-Pos. 11.a) und 11.b)) Der Planansatz für 2024 beträgt insgesamt € 189,3 Mio., was einer Senkung der Kosten um € 7,6 Mio. (-3,9%) gegenüber dem Ist 2022 und einer Senkung um € 25,4 Mio. (-9,7%) gegen- über dem Plan 2023 entspricht. Der Ansatz für Materialaufwand teilt sich in € 166,9 Mio. für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe (RHB) und € 22,4 Mio. für bezogene Leistungen auf. Innerhalb der RHB wiederum hat der me- dizinische Bedarf (Arzneimittel, Implantate, Laborbedarf und sonstiger medizinischer Bedarf) mit € 139,6 Mio. den größten Anteil. In 2024 verringern sich im Vergleich zum Vorjahresplan 2023 die Kosten für Energie wieder um € 5,5 Mio. Die bezogenen Leistungen verringern sich in 2024 im Vergleich zum Vorjahresplan im Wesent- lichen aufgrund der Übernahme der KNSG ins Klinikum und den damit eingesparten bezoge- nen Dienstleistungen um € 29,1 Mio. Die Serviceleistungen durch Dritte, Untersuchungen und Behandlungen in fremden Instituten sowie Honorare für externe Ärzte und Konsilleistungen verändern sich nur marginal zum Plan 2023. 2.11 GuV-Positionen 12 bis 18 Die GuV-Positionen 12 bis 18 sind dem Investitions- und Fördermittelbereich zuzurechnen. Die betreffenden Planansätze enthalten hauptsächlich Erlöse und Aufwendungen im Bereich der Fördermittel nach dem KHG und dem Bayerischen Krankenhausgesetz (BayKrG) sowie die Abschreibungen. Diese Positionen sind, mit Ausnahme der Abschreibungsaufwendungen für nicht gefördertes Anlagevermögen sowie für die Zuführung von Zinserträgen zu Verbindlich- keiten nach dem KHG, insgesamt erfolgsneutral. Die Abschreibungen liegen leicht unter dem Niveau des Ist 2022 (€ 0,8 Mio.; 2,9%). Insgesamt belaufen sich die nicht geförderten und somit erfolgswirksamen Abschreibungen auf voraus- sichtlich € 7,3 Mio. 2.12 Sonstige betriebliche Aufwendungen (GuV-Pos. 19) Der Planansatz für sonstige betriebliche Aufwendungen beläuft sich auf € 47,7 Mio. und liegt damit um € 0,6 Mio. (1,2%) unter den Werten zum Jahresabschluss 2022. Die größten Einzelpositionen sind die Instandhaltungsaufwendungen mit € 23,0 Mio. sowie die allgemeinen Verwaltungskosten mit € 11,0 Mio. 2.13 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge (GuV-Pos. 22) Die GuV-Position 22 enthält Planansätze für Zinsen auf Ausleihungen an verbundene Unter- nehmen. Hinzu kommen Stundungs- und Verzugszinsen sowie die Verzinsung von Wohnungs- fördermitteldarlehen und sonstige Finanzanlagen, die jedoch von untergeordneter Bedeutung sind. Für 2024 wird von Zinserträgen in Höhe von € 1,5 Mio. ausgegangen. 277 Seite 5 2.14 Zinsen und ähnliche Aufwendungen (GuV-Pos. 23) Der Gesamtansatz in Höhe von rund € 1,2 Mio. umfasst die nicht liquiditätswirksamen Zins- aufwendungen aus der Aufzinsung der langfristigen Rückstellungen in Höhe von € 0,7 Mio. sowie Fremdkapitalzinsen für Darlehen, Betriebsmittelkredite und verzinsliche Guthaben der Beteiligungsunternehmen im Rahmen des Cashpooling in Höhe von € 0,5 Mio. 2.15 Steuern (GuV-Pos. 24) Der Ansatz für Steuern vom Einkommen und Ertrag beträgt € 0,6 Mio. 2.16 Jahresergebnis (GuV-Pos. 25) Für das Planjahr 2024 wird unter den oben genannten Prämissen von einem Jahresfehlbetrag in Höhe von € -24,8 Mio. ausgegangen und damit eine Verschlechterung gegenüber dem Jah- resergebnis 2022 um € -21,5 Mio. erwartet. Sonderthemen und -effekte durch Bund und Land wie bspw. Energieausgleichszahlungen für die Monate Januar bis April 2024 und Härtefallfonds des Landes Bayern sind – soweit bekannt – im Plan berücksichtigt. Dennoch ist noch unklar, in welcher Höhe die Unterstützungsleistun- gen von Bund und Land dem Klinikum bleiben und wie viel von den bereits bisher geleisteten Unterstützungszahlungen womöglich zurückgefordert wird. Der Sondereffekt KNSG-Übernahme in das Klinikum mit der Eingliederung in den TVöD stellt das Klinikum vor eine große Herausforderung im Bereich Personalaufwand. Zwar hat die Stadt Nürnberg dem Klinikum für die entstehenden Mehrkosten eine Unterstützung in Höhe von € 6,8 Mio. zugesagt, die jedoch nur rund 90% der Mehrkosten deckt. Die übrigen 10% entfallen auf das nicht stationäre Leistungsgeschehen des Klinikums, für das nach EU-Beihilferecht kei- ne Unterstützung geleistet werden darf. Sollte dem Einspruch vieler beschäftigten gegen den aktuellen Eingliederungsvorschlag der KNSG-Mitarbeiter stattgegeben und eine höhere Ein- gruppierung (mindestens EG 2) umgesetzt werden, wird das einen Kaskadeneffekt auf alle Entgeltgruppen des Klinikums haben, sodass es zu weiteren Höhergruppierungen in nicht un- erheblichem Ausmaß kommen wird. Allein in den unteren Lohngruppen EG1 bis EG 4 ist mit Mehrkosten von rund € 2,2 Mio. p.a. zu rechnen. 3. Vermögensplan Der Vermögensplan enthält Ausgabeansätze für Baumaßnahmen und die Beschaffung von sonstigen Anlagegütern (insbesondere Medizintechnik). Die Finanzierung erfolgt durch För- dermittel nach Art. 11 und 12 BayKrG, aus Eigen- und Drittmitteln sowie im Wege der Darle- hensaufnahme. Da die verfügbare Liquidität aus der Innenfinanzierung 2024 insgesamt nicht ausreichend sein wird, um den investitionsbedingten Liquiditätsbedarf abzudecken, hat die Stadt Nürnberg be- reits vorab ein € 10,0 Mio.-Investitionsunterstützungspaket zugesichert, was bereits im Ver- mögensplan ab 2024ff. berücksichtigt wurde. Das geplante Investitionsvolumen beläuft sich für 2024 auf € 127,0 Mio., Tilgungen bestehen- der Darlehensverpflichtungen sind mit € 0,3 Mio. vorgesehen. 278 Seite 6 Dabei sollen € 118,7 Mio. durch Außenfinanzierung gedeckt werden. Die Außenfinanzierung setzt sich u.a. aus € 67,9 Mio. Fördermitteln, der Rückführung von Ausreichungen an verbun- dene Unternehmen (Darlehen/Cash Pooling) in Höhe von € 0,3 Mio., sowie € 2,5 Mio. an Spenden und Stiftungsmitteln zusammen. Dazu kommt der jährlich zugesagte Investitionszu- schuss der Stadt Nürnberg in Höhe von € 10,0 Mio. und ein neu aufzunehmendes Darlehen in Höhe von € 37,7 Mio. 4. Mittelfristiger Finanzplan Die Investitionen werden durch Fördermittel nach Art. 11 und Art. 12 BayKrG, Eigenmitteln, Darlehen und Ausnutzung der genehmigten Kontokorrentlinien finanziert. Neu hinzugekom- men ist ab 2024 der Investitionszuschuss der Stadt Nürnberg, der auch in den Folgejahren er- forderlich ist. 5. Stellenplan Dem Wirtschaftsplan sind ein Stellenplan für Angestellte und eine Stellenübersicht für Arbei- terinnen und Arbeiter des Klinikums sowie der Stellenplan der dem Klinikum von der Stadt Nürnberg zugewiesenen Beamtinnen und Beamten beigefügt. 279 Seite 7 Erfolgsplan € € € € € € 1. Erlöse aus Krankenhausleistungen 581.255.356 541.972.337 543.832.487 2. Erlöse aus Wahlleistungen 26.160.000 25.665.275 22.433.573 3. Erlöse aus ambulanten Leistungen des Krankenhauses 40.100.000 39.924.179 36.760.948 4. Nutzungsentgelte der Ärzte 2.289.000 2.233.340 2.054.545 5. Sonstige Umsatzerlöse 64.017.953 61.441.540 66.817.701 6. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen/unfertigen Leistungen 1.100.000 1.100.000 479.583 7. andere aktivierte Eigenleistungen 1.000.000 1.000.000 935.939 8. Zuw eisungen und Zuschüsse der öffentlichen Hand, sow eit nicht unter Nr. 12 1.001.000 1.550.000 1.038.771 9. sonstige betriebliche Erträge 21.725.759 31.577.787 31.980.390 738.649.068 706.464.458 706.333.937 10. Personalaufw and a) Löhne und Gehälter 428.005.516 374.939.003 360.330.344 b) soziale Abgaben und Aufw endungen für Altersversorgung und Unterstützung 90.907.923 86.943.640 88.435.312 518.913.439 461.882.643 448.765.656 11. Materialaufw and a) Aufw endungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 166.933.266 163.098.081 147.943.752 b) Aufw endungen für bezogene Leistungen 22.410.584 51.559.379 49.043.618 189.343.850 214.657.459 196.987.370 Zwischenergebnis 30.391.779 29.924.357 60.580.911 12. Erträge aus Zuw endungen zur Finanzierung von Investitionen 24.400.000 12.300.000 138.225.607 13. Erträge aus der Einstellung von Ausgleichsposten aus Darlehensförderung und für Eigenmittelförderung 27.252 27.252 22.567 14. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten/ Verbindlichkeitennach dem KHG und aufgrund sonstiger Zuw endungen zur Finanzierung des Anlagevermögens 20.025.399 21.580.781 21.927.658 15. Erträge aus der Auflösung des Ausgleichspostens für Darlehensförderung 0 0 0 16. Aufw endungen aus der Zuführung zu Sonderposten/ Verbindlichkeiten nach dem KHG und aufgrund sonstiger Zuw endungen zur Finanzierung des Anlagevermögens 24.400.000 12.300.000 140.598.837 17. Aufw endungen a. d. Auflösung der Ausgleichsposten aus Darlehens- und f. Eigenmittelförderung 0 0 423.029 18. Aufw endungen f.n.d. KHG gef. Maßnahmen 0 0 1.311.524 20.052.651 21.608.033 17.842.442 19. Abschreibungen 27.308.983 29.284.032 28.139.162 20. sonstige betriebliche Aufw endungen 47.734.130 47.824.637 48.307.953 Zwischenergebnis -24.598.684 -25.576.279 1.976.237 21. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0 22. Erträge aus Wertpapieren 0 0 2.891 23. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 1.549.045 982.227 824.536 24. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf 0 0 3.500.248 Wertpapiere des Umlaufvermögens 25. Zinsen und ähnliche Aufw endungen 1.150.847 1.079.101 2.070.310 26. Steuern 629.194 616.856 605.983 27. Jahresergebnis -24.829.679 -26.290.009 -3.372.878 Wirtschaftsplan 2024 für das Klinikum Nürnberg Kommunalunternehmen 2024 2023 2022 Plan Plan Ist 280 Seite 8 Wirtschaftsplan 2024 für das Klinikum Nürnberg Kommunalunternehmen B. Vermögensplan Einnahmen: Planansatz Einnahmen 2024 € I. Innenfinanzierung 1. Eigenmittel 8.391.968 Summe I. 8.391.968 II. Außenfinanzierung 1. Fremdfinanzierung 1.1 Darlehensaufnahme 39.276.994 1.2 Betriebsmittellinie 164.596 1.3 Rückführung Ausreichung Verbundene 1.284.443 2. Fördermittel nach dem KHG und dem BayKrG 2.1 Art. 11 BayKrG 55.530.000 2.2 Art. 12 BayKrG 12.400.000 3. Spenden und Stiftungsmittel 2.500.000 4. Zuschüsse Stadt 10.000.000 Summe II. 121.156.032 Gesamteinnahmen 129.548.000 Lfd. Nr. Bezeichnung 281 Seite 9 Ausgaben: Gesamtkosten Ausgaben VE VE VE VE 2024 2025 2026 2027 2028 € € € € € I. Ausgaben nach § 4 Abs. 1 WkKV 1. Beschaffung von Anlagegütern, einschl. geringwertiger Wirtschaftsgüter (GWG's) 9.000.000 9.000.000 9.500.000 9.500.000 9.500.000 2. Kinderklinikum (KNS) 25.000.000 32.950.000 28.000.000 17.800.000 16.140.000 Gesamtkosten 144.890.000 € bereits bereitgestellt 25.000.000 € noch zu finanzieren 119.890.000 € 3. Zentrum für seelische Gesundheit (KNN, 1. BA) 1.120.000 1.220.000 Gesamtkosten 5.640.000 € bereits bereitgestellt 3.300.000 € noch zu finanzieren 2.340.000 € 4. Zentrum f. seelische Gesundheit (KNN, 2.BA) 15.210.000 20.590.000 19.000.000 22.316.000 8.454.000 Gesamtkosten 86.358.000 € bereits bereitgestellt 788.000 € noch zu finanzieren 85.570.000 € 5. Notfallzentrum KNS 5.000.000 5.000.000 30.000.000 60.000.000 55.000.000 Gesamtkosten 350.000.000 € bereits bereitgestellt 64.550.000 € noch zu finanzieren 285.450.000 € 6. Neubau Apotheke 12.000.000 12.000.000 7.900.000 Gesamtkosten 33.900.000 € bereits bereitgestellt 2.000.000 € noch zu finanzieren 31.900.000 € 7. Ambulantes operatives Zentrum (KNS) 1.500.000 1.300.000 Gesamtkosten 3.000.000 € bereits bereitgestellt 200.000 € noch zu finanzieren 2.800.000 € 8. Ambulantes operatives Zentrum (KNN) 3.000.000 4.500.000 Gesamtkosten 7.500.000 € bereits bereitgestellt noch zu finanzieren 7.500.000 € 9. Bildungscampus 5.000.000 15.000.000 Gesamtkosten 40.000.000 € bereits bereitgestellt 20.000.000 € noch zu finanzieren 20.000.000 € 10. Verbesserung IT-Sicherheit (KRITIS) 1.270.000 800.000 Gesamtkosten 4.400.000 € bereits bereitgestellt 2.330.000 € noch zu finanzieren 2.070.000 € 11. Investitionen KHZG 10.420.000 3.780.000 Gesamtkosten 32.000.000 € bereits bereitgestellt 17.800.000 € noch zu finanzieren 14.200.000 € 12. Rechenzentrum (Maßnahme 1) 3.936.000 Gesamtkosten 3.936.000 € bereits bereitgestellt noch zu finanzieren 3.936.000 € 13. Rechenzentrum (Maßnahme 2) 150.000 3.000.000 Gesamtkosten 3.150.000 € bereits bereitgestellt noch zu finanzieren 3.150.000 € 14. Umverlegung Hauptverteilerraum 100.000 1.500.000 Gesamtkosten 1.600.000 € bereits bereitgestellt noch zu finanzieren 1.600.000 € 15. WLAN - / LAN Ausbau Klinikum 25.000.000 10.000.000 Gesamtkosten 40.000.000 € bereits bereitgestellt 5.000.000 € noch zu finanzieren 35.000.000 € 16. Investitionen Servicebereiche 742.000 Gesamtkosten 742.000 € bereits bereitgestellt noch zu finanzieren 742.000 € 17. Sonstige Maßnahmen und Umbauten, Geräte etc. 12.100.000 12.200.000 11.800.000 11.900.000 12.000.000 Summe I. 125.548.000 117.840.000 106.200.000 126.516.000 116.094.000 II. Tilgungsleistungen Summe II 1.600.000 1.600.000 1.600.000 1.600.000 1.600.000 III. Ausreichungen an verbundene Unternehmen Summe III 2.400.000 5.930.456 3.005.730 5.096.452 5.548.317 Gesamtausgaben 129.548.000 125.370.456 110.805.730 133.212.452 123.242.317 Lfd. Nr. Bezeichnung Planansatz 282 Seite 10 C. Finanzplan 2024 - 2028 2024 2025 2026 2027 2028 € € € € € 1. Investitionsvorhaben 1.1 Baumaßnahmen Kinderklinikum (KNS) 25.000.000 32.950.000 28.000.000 17.800.000 16.140.000 Zentrum f. seelische Gesundheit (KNN, 1. BA) 1.120.000 1.220.000 Zentrum f. seelische Gesundheit (KNN, 2.BA) 15.210.000 20.590.000 19.000.000 22.316.000 8.454.000 Notfallzentrum KNS 5.000.000 5.000.000 30.000.000 60.000.000 55.000.000 Neubau Apotheke 12.000.000 12.000.000 7.900.000 Ambulantes operatives Zentrum (KNS) 1.500.000 1.300.000 Ambulantes operatives Zentrum (KNN) 3.000.000 4.500.000 Bildungscampus 5.000.000 15.000.000 Verbesserung IT-Sicherheit (KRITIS) 1.270.000 800.000 Investitionen KHZG 10.420.000 3.780.000 Rechenzentrum (Maßnahme 1) 3.936.000 Rechenzentrum (Maßnahme 2) 150.000 3.000.000 Umverlegung Hauptverteilerraum 100.000 1.500.000 WLAN - / LAN Ausbau Klinikum 25.000.000 10.000.000 Investitionen Servicebereiche 742.000 Summe 1.1 104.448.000 96.640.000 84.900.000 105.116.000 94.594.000 1.2 Beschaffung von Anlagegütern Sonstige Anlagegüter und GWG 9.000.000 9.000.000 9.500.000 9.500.000 9.500.000 1.3 Sonstige Investitionen 1.3.1 Sonstige Maßnahmen und Umbauten, Geräte etc. 12.100.000 12.200.000 11.800.000 11.900.000 12.000.000 2. Tilgungsleistungen Tilgungsleistungen Darlehen 1.600.000 1.600.000 1.600.000 1.600.000 1.600.000 Rückführung Betriebsmittellinie Summe 2 1.600.000 1.600.000 1.600.000 1.600.000 1.600.000 3. Ausreichungen an verbundene Unternehmen Summe 3 4.983.012 807.492 Summe I 132.131.012 119.440.000 108.607.492 128.116.000 117.694.000 II. Mittelherkunft 1. Innenfinanzierung 13.384.437 -15.606.132 -4.005.918 -9.654.589 -6.499.011 2. Außenfinanzierung 2.1 Fördermittel nach Art. 11 BayKrG 55.530.000 45.020.000 68.000.000 89.000.000 82.214.000 2.2 Fördermittel nach Art. 12 BayKrG 12.400.000 12.500.000 12.600.000 12.700.000 12.800.000 2.3 Spenden und Stiftungsmittel 2.500.000 2.562.500 2.626.563 2.692.227 2.759.532 2.4 Zuschüsse Stadt 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 2.5 Rückführung Ausreichung an verbundene Unternehmen 341.950 2.893.865 380.708 2.678.108 3.232.580 2.6 Darlehen 37.823.482 61.394.871 18.637.635 20.305.161 12.536.273 2.7 Betriebsmittellinie 151.144 674.895 368.505 395.094 650.626 Summe 2. 118.746.575 135.046.132 112.613.410 137.770.589 124.193.011 Summe II 132.131.012 119.440.000 108.607.492 128.116.000 117.694.000 Wirtschaftsplan 2024 für das Klinikum Nürnberg Kommunalunternehmen 283 Seite 11 voraussichtlich fällige Ausgaben Verpflichtungsermächtigungen im Vermögensplan des Jahres 2025 2026 T€ T€ 2023 114.290 - 2024 5.150 108.607 Neue Verpflichtungsermächtigungen: 2025 = T€ 5.150 2026 = T€ 108.607 113.757 Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fällig werdenden Ausgaben Wirtschaftsplan 2024 für das Klinikum Nürnberg Kommunalunternehmen 284 Seite 12 Wirtschaftsplan 2024 für das Klinikum Nürnberg Kommunalunternehmen D. Stellenplan 1) Teil I: Angestellte Vergütungsgruppe Zahl der Stellen 2024 Zahl der Stellen am 30.06.2023 Zahl der besetzten Stellen am 30.06.2023 Erläuterungen Angestellte AT 24 24 23,60 E1 2 2 0,32 E2 31 31 12,16 E2UE 18 18 15,06 E3 134 134 100,60 E4 67 67 61,91 E5 309 309 265,26 E6 174 174 147,12 E7 78 78 71,27 E8 202 202 177,36 E9 0 0 0,00 E9A 393 393 328,29 E9B 90 90 79,12 E9C 8 8 6,85 E10 85 85 79,04 E11 112 112 95,71 E12 76 76 69,23 E13 125 125 87,63 E14 97 97 68,59 E15 8 8 6,78 EG I 1 1 0,47 EG II 2 2 1,06 EG III 1 1 0,50 P6 1 1 1,00 P7 18 18 13,35 P8 9 9 7,66 P9 12 12 9,10 P10 2 2 2,00 P11 5 5 3,71 P12 1 1 1,00 P13 0 0 0,00 S3 0 0 0,00 S4 2 2 1,50 S8A 2 2 1,70 S8B 1 1 0,60 S9 1 1 0,50 S11B 26 26 18,71 S12 21 21 13,72 S13 1 1 1,00 S15 1 1 1,00 S18 27 27 21,70 2.167 2.167 1.796 285 Seite 13 Pflegekräfte AT 8 8 8,00 E10 6 6 5,75 E11 5 5 3,67 E12 1 1 1,00 E13 0 0 0,00 E14 3 3 2,50 E15 3 3 3,00 E2 9 9 7,68 E3 16 16 12,73 E4 2 2 1,50 E5 156 156 137,16 E6 27 27 25,25 E7 2 2 2,00 E8 16 16 11,16 E9A 6 6 4,68 E9B 7 7 4,91 E9C 1 1 0,83 S8A 2 2 2,00 S8B 13 13 8,03 S3 1 1 1,00 S9 1 1 1,00 P15 9 9 8,75 P14 15 15 13,45 P13 68 68 60,73 P12 16 16 13,85 P11 61 61 50,15 P10 226 226 181,49 P9 501 501 405,44 P8 736 736 596,27 P7 1.131 1.131 896,45 P6 125 125 117,70 P5 69 69 63,11 N 1 1 0,20 3.243 3.243 2.651 Ärztinnen und Ärzte AT 86 86 74,51 E15UE 2 2 2,00 E9C 1 1 1,00 E9B 2 2 1,80 EG I 546 546 509,44 EG II 388 388 314,38 EG III 209 209 189,00 EG IV 21 21 20,15 1.255 1.255 1.112 Summe Angestellte 6.665 6.665 5.560 Teil III: Beamtinnen/Beamte 1) Besoldungsgruppe Zahl der Stellen 2024 Zahl der Stellen am 30.06.2023 Zahl der besetzten Stellen am 30.06.2023 Erläuterungen A 16 0 0 0,00 A 15 3 3 3,00 A 14 2 2 2,00 A 13 1 1 1,00 A 12 2 2 1,30 A 11 10 10 9,13 A 9 2 2 2,00 A 8 2 2 1,38 A 7 1 1 0,80 Summe Beamtinnen/Beamte 23 23 21 Summe Klinikum 6.688 6.688 5.581 1) Bei besetzten Stellen für Beamtinnen/Beamte ist die Zahl der sich in der jew eiligen Besoldungsgruppe Befindlichen angegeben. 286 Seite 14 Kreditrahmen Der Verwaltungsrat entscheidet gemäß Satzung über die Höhe des Kreditrahmens. Es wird vorgeschlagen, den Kreditrahmen für 2024 um € 55.000.000 auf insgesamt € 165.000.000 zu erhöhen. Der Kreditrahmen soll sich wie folgt zusammensetzen: Betriebsmittelkreditrahmen: € 65.000.000 Darlehen und Forward-Darlehen: € 100.000.000 Die Erhöhung des Betriebsmittelkreditrahmens von aktuell € 50.000.000 auf € 65.000.000 ist notwendig, um unterjährige Liquiditätsschwankungen ausgleichen zu können. Im Gegensatz zu den Vorjahren hat das Klinikum Nürnberg keine Guthaben mehr, um kurzfristige Kapitalbedar- fe ausgleichen zu können. Die beantragte Summe entspricht rund dem 1,5-fachen der monatli- chen Personalzahlungen. Die Kreditrahmen für Darlehen und Forward-Darlehen sollen von € 60.000.000 auf € 100.000.000 angehoben werden. Durch die nach wie vor unzureichende Investitionsförde- rung müssen in den kommenden Jahren vermehrt Kredite aufgenommen werden, um die nicht geförderten Anteile an den notwendigen Investitionen über langfristige Darlehen zu finanzie- ren. Hierbei wird eine fristenkongruente Finanzierung angestrebt, d.h., die Laufzeit der Darle- hen wird sich an den voraussichtlichen Nutzungsdauern der Investitionen orientieren. Mittelfristplanung 2024 bis 2029 Die aktualisierte Mittelfristplanung des Klinikums Nürnberg ist dieser Anmeldung zum Wirt- schaftsplan beigefügt. Aufgrund der derzeit forcierten Krankenhausreform ergeben sich mit sehr hoher Wahrscheinlichkeit wesentliche Änderungen an der Versorgungs- und Vergütungs- struktur, so dass diese Planung kontinuierlich aktualisiert wird. 287 KHBV Bilanz (KHBV) (EUR in Tsd.) Klinikum Nürnberg Istzahlen IstzahlenAbweichung 31.12.2022 31.12.2021 in % Bilanz Aktiva 845.868,53 730.009,81 15,87% A. Anlagevermögen 445.362,85 447.106,31 -0,39% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 1.950,82 1.362,31 43,20% 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 1.201,15 1.240,68 -3,19% 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 749,67 121,63 516,35% 4. geleistete Anzahlungen II. Sachanlagen 436.288,01 434.060,70 0,51% 1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken 338.447,28 347.543,99 -2,62% 2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken 265,17 268,98 -1,42% 3. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte ohne Bauten 24,81 4. technische Anlagen 26.837,50 29.884,39 -10,20% 5. Einrichtungen und Ausstattungen 51.910,09 44.102,97 17,70% 6. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 18.803,17 12.260,37 53,37% III. Finanzanlagen 7.124,02 11.683,30 -39,02% 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 821,72 821,72 0,00% 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 6.173,05 10.732,33 -42,48% 3. Beteiligungen 129,25 129,25 0,00% 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 6. sonstige Finanzanlagen B. Umlaufvermögen 376.689,71 260.104,36 44,82% I. Vorräte 18.902,49 22.467,43 -15,87% 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 13.596,78 17.258,09 -21,22% 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 5.305,71 5.209,34 1,85% 3. fertige Erzeugnisse und Waren 4. geleistete Anzahlungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 319.182,19 231.138,27 38,09% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 89.382,72 103.167,73 -13,36% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2. Forderungen an den Gesellschafter 946,04 994,90 -4,91% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 3. Forderungen nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht 201.394,19 97.603,28 106,34% davon nach der BpflV darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 4. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 23.795,96 27.624,05 -13,86% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 5. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 42,60 38,90 9,51% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 6. sonstige Vermögensgegenstände 3.620,69 1.709,41 111,81% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr III. Wertpapiere des Umlaufvermögens 162,52 159,88 1,65% IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 38.442,51 6.338,78 506,47% C. Ausgleichsposten nach dem KHG: 21.434,55 21.411,98 0,11% 1. Ausgleichsposten aus Darlehensförderung 4.361,48 4.339,85 0,50% 2. Ausgleichsposten für Eigenmittelförderung 17.073,07 17.072,13 0,01% D. Rechnungsabgrenzungsposten 2.381,43 1.387,16 71,68% 1. Disagio 2. andere Rechnungsabgrenzungsposten 2.381,43 1.387,16 71,68% E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 288 Passiva 845.868,53 730.009,80 15,87% A. Eigenkapital 95.071,70 98.444,58 -3,43% I. Gezeichnetes Kapital 15.338,76 15.338,76 0,00% II. Kapitalrücklage 134.131,75 134.131,75 0,00% III. Gewinnrücklagen 2.918,93 2.918,93 0,00% IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag (-) -53.944,86 -52.975,66 -1,83% V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag (-) -3.372,88 -969,20 -248,01% B. Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens: 283.269,45 279.290,75 1,42% 1. Sonderposten aus Fördermitteln nach dem KHG 273.975,06 270.378,79 1,33% 2. Sonderposten aus Zuweisungen und Zuschüssen der öffentlichen Hand 6.467,18 6.288,35 2,84% 3. Sonderposten aus Zuwendungen Dritter 2.827,21 2.623,61 7,76% C. Rückstellungen 190.655,21 173.799,18 9,70% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 37.774,14 34.233,79 10,34% 2. Steuerrückstellungen 4.743,00 5.719,21 -17,07% 3. sonstige Rückstellungen 148.138,08 133.846,18 10,68% darin Aufwandsrückstellungen (beibehaltene Werte) D. Verbindlichkeiten 276.338,37 178.168,97 55,10% 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 20.284,93 33.249,30 -38,99% davon gefördert nach dem KHG darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2. erhaltene Anzahlungen 361,89 298,76 21,13% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 20.271,52 15.217,18 33,21% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 5. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 7.480,54 7.547,89 -0,89% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 6. Verbindlichkeiten nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht 190.684,53 82.471,48 131,21% davon nach der BPflV darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 7. Verbindlichkeiten aus sonstigen Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens 7.417,91 3.812,12 94,59% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 8. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 9.832,74 16.195,41 -39,29% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 9. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 5.788,88 5.268,48 9,88% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 10. Sonstige Verbindlichkeiten 14.215,43 14.108,35 0,76% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr davon aus Steuern davon im Rahmen der sozialen Sicherheit E. Ausgleichsposten aus Darlehensförderung F. Rechnungsabgrenzungsposten 533,81 306,32 74,27% 289 KHBV GuV (KHBV) (EUR in Tsd.) Klinikum Nürnberg Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2022 31.12.2021 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Erlöse aus Krankenhausleistungen 543.832,49 533.413,46 1,95% 2. Erlöse aus Wahlleistungen 22.433,57 19.396,81 15,66% 3. Erlöse aus ambulanten Leistungen des Krankenhauses 36.760,95 36.294,71 1,28% 4. Nutzungsentgelte der Ärzte 2.054,54 1.959,45 4,85% 4a. Sonstige Umsatzerlöse 66.817,70 57.684,33 15,83% 5. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen 479,58 1.196,24 -59,91% 6. andere aktivierte Eigenleistungen 935,94 679,80 37,68% 7. Zuweisungen und Zuschüsse der öffentlichen Hand, sow 1.038,77 1.552,54 -33,09% 8. sonstige betriebliche Erträge 31.980,39 41.536,33 -23,01% darin aus der Auflösung von Sonderposten m davon aus Ausgleichsbeträgen für frühere Ge darin andere aperiodische Erträge 1.437,49 9. Personalaufwand -448.765,65 -428.953,23 -4,62% a) Löhne und Gehälter -360.330,34 -345.791,76 -4,20% b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Alte -88.435,31 -83.161,47 -6,34% davon für Altersversorgung -19.113,83 10. Materialaufwand -196.987,37 -193.652,78 -1,72% a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebss -147.943,75 -145.510,41 -1,67% b) Aufwendungen für bezogene Leistungen -49.043,62 -48.142,37 -1,87% Zwischenergebnis 60.580,92 71.107,66 -14,80% 11. Erträge aus Zuwendungen zur Finanzierung von Investiti 46.242,20 davon Fördermittel nach dem KHG 42.771,96 12. Erträge aus der Einstellung von Ausgleichsposten aus Da 138.225,61 22,57 612330,70% 13. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten/Verbindlic 22,57 20.194,42 -99,89% 14. Erträge aus der Auflösung des Ausgleichspostens für Dar 21.927,66 15. Aufwendungen aus der Zuführung zu Sonderposten/Ver -140.598,84 -47.573,09 -195,54% 16. Aufwendungen aus der Zuführung zu Ausgleichsposten a -423,03 17. Aufwendungen für die nach dem KHG geförderte Nutzun -1.311,52 -341,76 -283,75% 18. Aufwendungen für nach dem KHG geförderte, nicht aktiv -729,22 19. Aufwendungen aus der Auflösung der Ausgleichsposten 20. Abschreibungen -28.139,16 -27.310,28 -3,04% a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des davon außerplanmäßige Abschreibungen b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufverm 21. sonstige betriebliche Aufwendungen -48.307,95 -52.591,55 8,15% davon aus Ausgleichsbeträgen für frühere Ge darin andere aperiodische Aufwendungen Zwischenergebnis 1.976,26 9.020,95 -78,09% 22. Erträge aus Beteiligungen 2.490,00 davon aus verbundenen Unternehmen 23. Erträge aus anderen Wertpapieren und aus Ausleihunge 2,89 4,44 -34,91% davon aus verbundenen Unternehmen 24. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 824,54 421,85 95,46% davon aus verbundenen Unternehmen 25. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere -3.500,25 -5.654,03 38,09% 26. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -2.070,31 -4.968,69 58,33% davon an verbundene Unternehmen davon für Betriebsmittelkredite davon aus Aufzinsungen -4.585,57 27. Steuern -605,98 -2.283,70 73,46% davon vom Einkommen und vom Ertrag -549,98 -2.106,16 73,89% 28. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -3.372,85 -969,18 -248,01% 29. Gewinnvortrag/Verlustvortrag -53.944,86 -52.975,66 -1,83% 30. Veränderungen der Kapitalrücklagen und der Gewinnrüc 31. Bilanzgewinn/Bilanzverlust -57.317,71 -53.944,86 -6,25% 290 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2024 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.5 N-ERGIE Aktiengesellschaft D.5.1 Wirtschaftsplan 292 D.5.2 Jahresabschluss 293 291 Erfolgsplan 2024-2028 IST Forecast Plan Plan Plan Plan Plan 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 Umsatzerlöse 4.509,2 5.440,7 4.494,7 3.676,3 3.471,6 3.217,4 3.184,0 Sonstige betriebliche Erträge 24,0 13,9 6,5 6,1 5,7 5,4 5,2 Bezugskosten/Einsatzstoffe (-) 3.698,2 4.456,3 3.579,5 2.723,5 2.503,6 2.230,4 2.174,4 Aufwendungen für bezogene Leistungen (-) 425,9 569,7 593,7 603,2 593,5 582,6 587,9 Personalaufwand (-) 133,7 124,0 132,5 132,4 131,3 134,3 136,9 Abschreibung Sachanlagen und immat. AV (-) 80,3 87,9 95,3 106,1 117,8 129,7 140,4 Konzessionsabgabe (-) 14,4 15,3 15,6 17,0 17,5 17,7 18,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen (-) 47,0 38,1 36,4 36,7 37,1 36,9 37,2 BETRIEBSERGEBNIS 133,6 163,3 48,3 63,5 76,5 91,3 94,4 FINANZERGEBNIS 51,8 97,5 94,4 69,5 50,1 21,3 5,5 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 185,5 260,8 142,7 133,0 126,6 112,6 99,9 Mio. € 292 HGB Bilanz A-Beteiligungen (StWN) (EUR in Tsd.) N-ERGIE Aktiengesellschaft Istzahlen Istzahlen Abweichu ng 31.12.2022 31.12.2021 in % Bilanz Aktiva 2.788.329,00 2.475.310,00 12,65% A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 B. Anlagevermögen 1.961.347,00 1.882.229,00 4,20% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 1.508,00 1.728,00 -12,73% 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 0,00 0,00 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 1.508,00 1.724,00 -12,53% 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 0,00 4,00 -100,00% 4. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 II. Sachanlagen 1.219.583,00 1.165.089,00 4,68% 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 161.156,00 164.838,00 -2,23% 2. technische Anlagen und Maschinen 1.002.221,00 938.610,00 6,78% 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 13.885,00 14.088,00 -1,44% 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 42.321,00 47.553,00 -11,00% III. Finanzanlagen 740.256,00 715.412,00 3,47% 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 182.163,00 160.983,00 13,16% 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 4.300,00 1.000,00 330,00% 3. Beteiligungen 514.457,00 513.982,00 0,09% 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 38.540,00 38.540,00 0,00% 6. sonstige Ausleihungen 796,00 907,00 -12,24% C. Umlaufvermögen 820.618,00 591.659,00 38,70% I. Vorräte 48.644,00 41.279,00 17,84% 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 428,00 226,00 89,38% 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 33,00 154,00 -78,57% 3. fertige Erzeugnisse und Waren 48.183,00 40.899,00 17,81% 4. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 697.448,00 534.825,00 30,41% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 520.261,00 388.629,00 33,87% 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 148.729,00 100.731,00 47,65% 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 7.488,00 6.939,00 7,91% 4. sonstige Vermögensgegenstände 20.970,00 38.526,00 -45,57% 5. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 0,00 0,00 III. Wertpapiere 0,00 0,00 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 2. sonstige Wertpapiere 0,00 0,00 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 74.526,00 15.555,00 379,11% D. Rechnungsabgrenzungsposten 6.364,00 1.422,00 347,54% E. Aktive latente Steuern 0,00 0,00 F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung 0,00 0,00 G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 Passiva 2.788.329,00 2.475.310,00 12,65% 676.609, 00 607.909,00 11,30% 156.400, 00 156.400,00 0,00% 119.886, 00 119.886,00 0,00% 400.323, 00 331.623,00 20,72% 0,00 0, 00 0,00 0, 00 0,00 0, 00 4.341, 00 4.608,00 -5,79% 19.077, 00 21.451,00 -11,07% 182.544, 00 167.266,00 9,13% 437.466, 00 419.732,00 4,23% 288.496, 00 281.349,00 2,54% 230,00 0, 00 148.740, 00 138.383,00 7,48% 1.463. 451,00 1.249.897,00 17,09% 0,00 0, 00 605.067, 00 534.871,00 13,12% 0,00 0, 00 330.971, 00 282.974,00 16,96% 0,00 0, 00 387.571, 00 298.968,00 29,64% 61.822, 00 46.151,00 33,96% 0,00 0, 00 78.020, 00 86.933,00 -10,25% 4.841, 00 4.447,00 8,86% 0,00 0,00 A. Eigenkapital I. Gezeichnetes Kapital II. Kapitalrücklage III. Gewinnrücklagen IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag V. Jahresüber schuss/ Jahresfehlbetrag VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) C. Zuschüsse D. Sonder posten für Investitionszuschüsse E. Rückstellungen 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 2. Steuerrückstellungen 3. sonstige Rückstellungen F. Verbindlichkeiten 1. Anleihen 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel 6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 8. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 9. Sonstige Verbindlichkeiten G. Rechnungsabgrenzungsposten H. Passive latente Steuern. 293 HGB GuV A-Beteiligungen (StWN-Konzern) (EUR in Tsd.) N-ERGIE Aktiengesellschaft Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2022 31.12.2021 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 4.509.206,00 2.844.194,00 58,54% 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnis -126,00 40,00 -415,00% 3. andere aktivierte Eigenleistungen 45,00 567,00 -92,06% 4. sonstige betriebliche Erträge 24.041,00 45.189,00 -46,80% 5. Materialaufwand -4.124.073,00 -2.530.470,00 -62,98% 6. Personalaufwand -133.746,00 -129.503,00 -3,28% 7. Abschreibungen -80.270,00 -75.046,00 -6,96% 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -61.440,00 -57.026,00 -7,74% 9. Finanzergebnis 51.850,00 60.279,00 -13,98% 10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit 185.487,00 158.224,00 17,23% 11. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen -30.631,00 -30.614,00 -0,06% 12. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 13. Steuern -6.852,00 -6.997,00 2,07% 14. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- oder Teilgewinnabführungsv -79.304,00 -63.613,00 -24,67% 15. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 68.700,00 57.000,00 20,53% 16. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 0,00 0,00 17. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrücklagen -68.700,00 -57.000,00 -20,53% 18. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 0,00 0,00 294 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2024 B and 3 Beteiligungen Ansprechpartner: R eferat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.6 Noris-Arbeit gGmbH (NOA) D.6.1 Wirtschaftsplan 296 D.6.2 Jahresabschluss 299 295 Wirtschaftsplan Noris-Arbeit (NOA) gGmbH Wirtschaftsjahr 2024 BWA-Darstellung Wirtschaftsplan 2024 Stand 03.11.2023 Zuschüsse Stadt Nürnberg 2.894.992 € Zuschüsse (ohne Stadt Nürnberg)* 8.945.969 € Umsatzerlöse 1.902.157 € Einnahmen gesamt 13.743.118 € Personalkosten Stammpersonal operativ 6.150.472 € Personalkosten Teilnehmerpersonal 1.436.883 € Raumkosten 1.066.964 € Restlicher Sachaufwand 1.356.091 € Werkstattkosten 1.886.167 € Projektstrukturkosten 647.952 € Overheadkosten 1.198.704 € Ausgaben gesamt 13.743.233 € Unternehmensergebnis -115 € *Anmerkung: enthaltene Werkstattkostenverrechnung: 1.735.359 € Noris-Arbeit (NOA) gGmbH Allersberger Str. 130 90461 Nürnberg Stand: 06.11.2023 296 Wirtschaftsplan Noris-Arbeit (NOA) gGmbH Wirtschaftsjahr 2024 Projekt / Abteilung Zuschüsse - Drittmittel Fehlbetrag + Umsätze Einnahmen Ausgaben Ausgaben - Stamm- Ausgaben - Teilnehmer- Ausgaben Ausgaben - restl. Werkstatt- Projektstruktur- Overhead- Eigenanteil Fehlbedarf Überschuss - gesamt gesamt personal- kosten personal- kosten Raumkosten Sach- kosten kosten kosten kosten Arbeitsmarktdienstleistungen im Bereich Erwachsene Vermittlungs- und Coachingprojekte für Erwachsene Sprachcafe 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € SENA (vormals NEUN) 201.000 € 11.905 € 52.623 € 0 € 265.528 € 265.528 € 195.000 € 0 € 8.649 € 1.800 € 0 € 22.578 € 37.501 € Jobbegleiter 320.008 € 179.617 € 0 € 499.624 € 499.624 € 363.815 € 0 € 18.718 € 5.000 € 0 € 42.125 € 69.967 € EMMI 349.000 € 38.805 € 80.788 € 0 € 468.593 € 468.593 € 336.369 € 0 € 26.589 € 2.000 € 0 € 38.947 € 64.688 € BEN 55+ 89.602 € 84.122 € 0 € 173.724 € 173.724 € 125.387 € 0 € 4.388 € 5.317 € 0 € 14.518 € 24.114 € ARUK plus Playmobil 105.000 € 57.328 € 0 € 162.328 € 162.328 € 63.317 € 76.333 € 1.885 € 1.285 € 0 € 7.331 € 12.177 € Kinderbetreuung (8.30 Uhr bis 11 Uhr) 68.463 € 41.677 € 0 € 110.140 € 110.140 € 82.669 € 0 € 1.000 € 1.000 € 0 € 9.572 € 15.898 € Sammelpositon Neuakquise 150.000 € 221.025 € 0 € 371.025 € 371.025 € 250.000 € 0 € 28.000 € 16.000 € 0 € 28.946 € 48.078 € Teilnehmerbezogener Fehlbetrag 0 € 200.000 € -200.000 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € AVGS - ELBA 137.779 € 29.830 € 0 € 167.609 € 167.609 € 115.403 € 0 € 16.500 € 150 € 0 € 13.362 € 22.194 € Seniorenarbeit West 28.400 € 36.884 € 2.000 € 67.284 € 67.284 € 49.908 € 0 € 1.500 € 500 € 0 € 5.779 € 9.598 € Seniorenarbeit Ost 35.900 € 9.990 € 2.000 € 47.890 € 47.890 € 35.082 € 0 € 1.500 € 500 € 0 € 4.062 € 6.747 € IK 120 Kursmonate 560.592 € -1.959 € 0 € 558.633 € 558.633 € 372.780 € 0 € 70.000 € 1.000 € 0 € 43.163 € 71.691 € DeuFöV 34.000 € 1.450 € 0 € 35.450 € 35.450 € 25.571 € 0 € 1.000 € 1.000 € 0 € 2.961 € 4.918 € Summe 2.079.744 € 50.710 € 993.884 € -509 € -196.000 € 2.927.828 € 2.927.828 € 2.015.301 € 76.333 € 179.729 € 35.552 € 0 € 233.343 € 387.570 € Summe Arbeitsgelegenheiten 3.035.780 € 0 € 0 € -608 € 0 € 3.035.172 € 3.035.172 € 568.140 € 510.630 € 14.110 € 38.930 € 1.735.359 € 55.453 € 112.550 € Arbeitsmarkt- und Bildungsdienstleistungen im Bereich Jugend Übergang Schule Beruf / Dienstleistungen für Jugendliche Quapo - Qualibegleitende Hilfen und Ausbildungsplatzoffensive 12.600 € 400.000 € 0 € 412.600 € 412.600 € 291.977 € 0 € 21.549 € 9.116 € 0 € 33.807 € 56.151 € Kompetenzagentur - KIT (vormals PQ) 100.300 € 160.867 € 79.133 € 0 € 340.300 € 340.300 € 227.911 € 0 € 31.191 € 10.979 € 0 € 26.389 € 43.830 € Berufsorientierungsprogramm - BOP 468.720 € 520.362 € 0 € 989.082 € 989.082 € 620.000 € 0 € 156.060 € 22.000 € 0 € 71.787 € 119.234 € BVB pro 123.840 € 123.840 € 51.647 € 0 € 299.327 € 299.327 € 91.751 € 0 € 26.000 € 2.500 € 150.808 € 10.623 € 17.645 € Sozialpädagogische Familienhilfe (Jugendamt) 0 € 215.909 € 0 € 215.909 € 215.909 € 159.705 € 0 € 4.000 € 3.000 € 0 € 18.491 € 30.713 € Summe 705.460 € 500.616 € 1.051.142 € 0 € 0 € 2.257.219 € 2.257.219 € 1.391.343 € 0 € 238.800 € 47.595 € 150.808 € 161.098 € 267.574 € Betriebe / allg. Dienstleistungen Umweltservice 908.692 € 332 € 1.373.475 € 2.282.499 € 2.282.499 € 696.858 € 179.250 € 336.375 € 863.950 € 0 € 68.017 € 138.050 € Bürgerservice 814.999 € 356 € 165.227 € 980.582 € 980.582 € 479.357 € 148.762 € 158.450 € 52.264 € 0 € 46.787 € 94.962 € Verbundwerkstatt 307.208 € -282 € 22.650 € 329.576 € 329.576 € 206.239 € 0 € 40.000 € 22.350 € 0 € 20.130 € 40.857 € Cafeteria im SFSS 0 € 52.568 € 69.000 € 121.568 € 121.568 € 54.000 € 0 € 16.500 € 35.100 € 0 € 5.271 € 10.698 € Betrieb Südstadtforum (inkl. ARUK) 801.398 € 826 € 400.465 € 1.202.689 € 1.202.689 € 509.333 € 322.442 € 65.700 € 154.600 € 0 € 49.713 € 100.900 € Veranstaltungsservice im Südstadtforum 60.000 € 83.804 € 0 € 143.804 € 143.804 € 24.000 € 78.000 € 9.300 € 27.750 € 0 € 0 € 4.754 € Gemeinbedarfseinrichtung Südstadtforum (NOA als Betriebsträger) 33.500 € 162.268 € 0 € 195.768 € 195.768 € 122.500 € 39.000 € 5.000 € 5.000 € 0 € 0 € 24.268 € Reinigung / FM 199.188 € 0 € 67.340 € 266.528 € 266.528 € 83.400 € 82.466 € 3.000 € 73.000 € 0 € 8.140 € 16.522 € Summe 3.124.985 € 0 € 298.640 € 1.232 € 2.098.157 € 5.523.014 € 5.523.014 € 2.175.687 € 849.920 € 634.325 € 1.234.014 € 0 € 198.058 € 431.010 € Projektetopf Noris-Arbeit (NOA) gGmbH Allersberger Str. 130 90461 Nürnberg Stand: 22.09.2022 297 Projekt / Abteilung Zuschüsse - Drittmittel Fehlbetrag + Umsätze Einnahmen Ausgaben Ausgaben - Stamm- Ausgaben - Teilnehmer- Ausgaben Ausgaben - restl. Werkstatt- Projektstruktur- Overhead- Eigenanteil Fehlbedarf Überschuss - gesamt gesamt personal- kosten personal- kosten Raumkosten Sach- kosten kosten kosten kosten Projektetopf Unternehmensstruktur (informell, da über Umlage berücksichtigt) Overheadkosten 229.040 € 0 € 0 € 229.040 € 1.421.317 € 868.096 € 0 € 66.504 € 486.717 € 0 € 0 € 0 € Summe 229.040 € 0 € 0 € 229.040 € 1.421.317 € 868.096 € 0 € 66.504 € 486.717 € 0 € 0 € 0 € Gesamt 8.945.969 € 551.326 € 2.343.666 € 115 € 1.902.157 € 13.743.233 € 13.743.233 € 6.150.472 € 1.436.883 € 1.066.964 € 1.356.091 € 1.886.167 € 647.952 € 1.198.704 € 115 €- 13.743.118 € 1.735.359 € 335.417 € 2.045.026 € 0 € -196.000 € 4.375.054 € 4.375.054 € 2.848.589 € 76.333 € 343.529 € 78.147 € 150.808 € 329.826 € 547.823 € 0 € 298.640 € 0 € 69.000 € 461.140 € 461.140 € 200.500 € 117.000 € 30.800 € 67.850 € 0 € 5.271 € 39.720 € 335.417 € 2.343.666 € 0 € -127.000 € 4.836.195 € 4.836.195 € 3.049.089 € 193.333 € 374.329 € 145.997 € 150.808 € 335.096 € 587.542 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 215.909 € 0 € 0 € 0 € 215.909 € 215.909 € 159.705 € 0 € 4.000 € 3.000 € 0 € 18.491 € 30.713 € 215.909 € 0 € 0 € 0 € 215.909 € 215.909 € 159.705 € 0 € 4.000 € 3.000 € 0 € 18.491 € 30.713 € Unternehmensergebnis Summe der Einnahmen / Ausgaben + Unternehmensergebnis Summe Zuschussbedarf andere Dienststellen (Arbeitsmarktdienstleistungen) davon Werkstattkostenverrechnung (informell) Summe Beantragung Ref. V (Arbeitsmarktdienstleistungen) Summe Beantragung Ref. V (allgemeine Dienstleistungen) Gesamtsumme Zuschuss Stadt Nürnberg Summe Zuschussbedarf andere Dienststellen (allgemeine Dienstleistungen) Summe Zuschussbedarf andere Dienststellen Noris-Arbeit (NOA) gGmbH Allersberger Str. 130 90461 Nürnberg Stand: 22.09.2022 298 HGB Bilanz A-Beteiligungen (EUR in Tsd.) Noris-Arbeit gGmbH Istzahlen Istzahlen bweichung 31.12.2022 31.12.2021 in % Bilanz Aktiva 3.762,00 3.032,00 24,08% A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) B. Anlagevermögen 382,00 314,00 21,66% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 20,00 27,00 -25,93% 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 20,00 27,00 -25,93% 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 4. geleistete Anzahlungen II. Sachanlagen 362,00 287,00 26,13% 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 33,00 39,00 -15,38% 2. technische Anlagen und Maschinen 27,00 11,00 145,45% 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 298,00 233,00 27,90% 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 4,00 4,00 0,00% III. Finanzanlagen 0,00 0,00 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 3. Beteiligungen 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 6. sonstige Ausleihungen C. Umlaufvermögen 3.030,00 2.664,00 13,74% I. Vorräte 144,00 80,00 80,00% 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 37,00 35,00 5,71% 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 3. fertige Erzeugnisse und Waren 98,00 45,00 117,78% 4. geleistete Anzahlungen 9,00 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1.563,00 1.627,00 -3,93% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 605,00 403,00 50,12% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 443,00 761,00 -41,79% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 4. sonstige Vermögensgegenstände 515,00 463,00 11,23% 5. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 6. Sonstige Vermögensgegenstände III. Wertpapiere 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2. sonstige Wertpapiere IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 1.323,00 957,00 38,24% D. Rechnungsabgrenzungsposten 20,00 17,00 17,65% a. Disagio b. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten 20,00 17,00 17,65% E. Aktive latente Steuern F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 330,00 37,00 791,89% 299 Passiva 3.762,00 3.032,00 24,08% A. Eigenkapital 0,00 I. Gezeichnetes Kapital 25,00 26,00 -3,85% Nominalkapital ./. Nicht eingeforderte ausstehende Einlagen ./. Eigene Anteile II. Kapitalrücklage 12,00 12,00 0,00% III. Gewinnrücklagen 144,00 279,00 -48,39% 1. gesetzliche Rücklage 2. Rücklage für Anteile an einem herrschenden oder mehrheitlich beteiligten Unternehmen 3. satzungsgemäße Rücklage 4. andere Gewinnrücklagen 144,00 279,00 -48,39% IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag 0,00 -99,00 100,00% V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag -512,00 -218,00 -134,86% VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen VII. Anteile in Fremdbesitz VIII. Unterschiedsbetrag aus Währungsumrechnung B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) C. Empfangene Ertragszuschüsse D. Sonderposten für Investitionszuschüsse E. Rückstellungen 1.531,00 1.309,00 16,96% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 577,00 540,00 6,85% 2. Steuerrückstellungen 17,00 0,00 3. sonstige Rückstellungen 937,00 769,00 21,85% darin Aufwandsrückstellungen (beibehaltene Werte) 757,00 F. Verbindlichkeiten 2.149,00 1.542,00 39,36% 1. Anleihen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 151,00 95,00 58,95% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 151,00 95,00 58,95% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 8. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 1.776,00 1.061,00 67,39% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 61,00 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 1.000,00 c. darin gesichert 9. Sonstige Verbindlichkeiten 222,00 386,00 -42,49% a. davon aus Steuern 66,00 b. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 386,00 c. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren d. darin gesichert G. Rechnungsabgrenzungsposten 82,00 181,00 -54,70% H. Passive latente Steuern 300 HGB GuV A-Beteiligungen (EUR in Tsd.) Noris-Arbeit gGmbH Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2022 31.12.2021 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 10.256,00 9.661,00 6,16% 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 3. andere aktivierte Eigenleistungen 4. sonstige betriebliche Erträge 62,00 253,00 -75,49% darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil darin andere aperiodische Erträge 5. Materialaufwand -1.649,00 -997,00 -65,40% Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren -1.055,00 -655,00 -61,07% Aufwendungen für bezogene Leistungen -594,00 -342,00 -73,68% 6. Personalaufwand -7.136,00 -7.126,00 -0,14% Löhne und Gehälter -5.477,00 -5.298,00 -3,38% soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung -1.659,00 -1.828,00 9,25% davon für Altersversorgung -467,00 -383,00 -21,93% 7. Abschreibungen -123,00 -180,00 31,67% auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes -123,00 -180,00 31,67% auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten darin außerplanmäßige Abschreibungen 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -1.859,00 -1.779,00 -4,50% darin andere aperiodische Aufwendungen 9. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 10. Erträge aus Beteiligungen davon aus verbundenen Unternehmen 11. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens davon aus verbundenen Unternehmen 12. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0,00 davon aus verbundenen Unternehmen 13. Aufwendungen aus Verlustübernahmen davon aus verbundenen Unternehmen 14. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufsvermögens 15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -42,00 -48,00 12,50% davon an verbundene Unternehmen -5,00 16. Ergebnis aus assoziierten Unternehmen -216,00 17. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 18. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0,00 -3,00 100,00% 19. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -18,00 0,00 20. sonstige Steuern -3,00 21. Erträge aus Verlustübernahmen 22. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- oder Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne 23. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -512,00 -219,00 -133,79% 24. Einstellung in Rücklagen 25. Entnahmen aus Gesellschafterkonten 26. Einstellung in Gesellschafterkonten 27. Konzernbilanzgewinn/ -verlust 28. Anteile Fremder am Jahrefehlbetrag 29. Konzernjahresüberschuss/-fehlbetrag 30. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 31. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrücklagen 32. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 33. Ausschüttung 301 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2024 B and 3 Beteiligungen Ansprechpartner: R eferat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.7 NOA.kommunal GmbH D.7.1 Wirtschaftsplan 303 D.7.2 Jahresabschluss 304 302 Wirtschaftsplan Geschäftsjahr 2024 Service Center Mobilitäts- PLAN-Werte Hochrechnung PLAN-Werte IST-Werte Prämissen zum Wirtschaftsplan: Diebacher Str. begleitdienst 01.01.24 - 31.12.24 01.01.23 - 31.12.23 01.01.23 - 31.12.23 01.01.22 - 31.12.22 bis 31.1.24 bis 30.4.25 Umsatzerlöse: B e t r i e b s e i n n a h m e n : - Grün + Service erwirtschaften Umsätze auf VJ-Niveau; im Bereich Service incl. Alltagshilfe - Projektende akutell 31.1.24 Umsatzerlöse 1.278.991 € 866.217 € 3.764 € 0 € 277.835 € 2.426.807 € 2.509.900 € 2.242.827 € 2.291.464 € - Projektverlängerung mit noch nicht verbrauchten städtischen Mitteln bis 30.4.25 -Erhöhung Kostenerstattung Stadt Nürnberg um 10% (Preisgleitklausel) Sonstige betriebl. Erträge / Personal- und Projektkostenzuschüsse 1.465.140 € 598.702 € 32.932 € 446.443 € 77.332 € 2.620.550 € 2.618.800 € 2.770.611 € 2.372.240 € davon Projektkostenzuschüsse Stadt Nürnberg 12.207 € 92.743 € 108.942 € Sonstige betriebliche Erträge / Personalkostenzuschüsse: Erträge Auflösung RSt, SoPo 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 17.300 € 0 € 0 € - Zuschüsse in Grün + Service auf Basis VJ-Niveau inkl. Tarifanpassung - Zuschüsse lt. Kalkulation für 15 Mitarbeitende = Betriebseinnahmen gesamt 2.744.130 € 1.464.920 € 36.696 € 446.443 € 355.167 € 5.047.357 € 5.146.000 € 5.013.438 € 4.663.704 € - Zuschüsse lt. Kalkulation für 13 Mitarbeitende - Zuschüsse für zwei VZ-Stellen Hilfskräfte inkl. Tarifanpassung B e t r i e b s a u s g a b e n : Material, Stoffe und Waren / Fremdleistungen: Material, Stoffe und Waren / Fremdleistungen 42.850 € 142.860 € 0 € 0 € 0 € 185.709 € 179.000 € 190.616 € 216.025 € - Kosten gemäß Vorjahreswerte inkl. Kostensteigerung Betrieblicher Rohertrag 2.701.281 € 1.322.060 € 36.696 € 446.443 € 355.167 € 4.861.647 € 4.967.000 € 4.822.822 € 4.447.680 € Personalkosten Stammpersonal: - Bei Grün und Service werden neben dem anteiligen Betriebsleiter Vorarbeiterpersonal Personalkosten Stammpersonal 238.842 € 224.404 € 3.500 € 36.000 € 120.020 € 622.767 € 655.200 € 665.506 € 624.647 € für alle Sparten der NOA.k beschäftigt - inkl. Sonderzahlungen - Kosten gemäß Kalkulation Personalkosten Teilnehmer 1.997.742 € 865.452 € 30.030 € 396.900 € 94.636 € 3.384.759 € 3.312.100 € 3.355.544 € 2.787.830 € - Kosten gemäß Kalkulation - Fundbüro wie Vorjahr Abschreibungen 102.184 € 28.778 € 0 € 0 € 648 € 131.610 € 141.600 € 136.981 € 142.754 € Raumkosten (inkl. Rep., Inst.) 38.034 € 50.674 € 2.539 € 9.257 € 45.600 € 146.104 € 132.400 € 136.275 € 138.625 € Personalkosten gefördertes Personal (Bezahlung nach BAP): - Beschäftigung in Grün und Service auf VJ-Niveau (inkl. freiw. JSZ in Höhe von 100 € / Monat und Tarifanpassung) Betriebliche Steuern 5.500 € 3.000 € 0 € 0 € 1.000 € 9.500 € 10.000 € 9.500 € 5.573 € - Kosten für 15 Mitarbeitende lt. Kalkulation Versicherungen und Beiträge 7.875 € 5.775 € 0 € 0 € 0 € 13.650 € 14.000 € 13.650 € 13.926 € - Kosten für 13 Mitarbeitende lt. Kalkulation - Beschäftigung von zwei Hilfskräften (inkl. freiw. JSZ in Höhe von 100 € / Monat und Tarifanpassung) mitarbeiterbezogene Kosten / Arbeitskleidung 4.200 € 2.100 € 342 € 0 € 0 € 6.642 € 4.700 € 7.950 € 5.530 € Abschreibungen / Fahrzeugkosten / Raumkosten: Fahrzeugkosten (ohne Steuern, Abschreibungen) 144.103 € 23.854 € 0 € 0 € 0 € 167.958 € 172.700 € 137.571 € 154.703 € - Kosten entsprechend der Vorjahreswerte inkl. Kostensteigerung - Kosten anteilig gemäß Kalkulation Verwaltungskosten / Dienstleistung 103.320 € 62.400 € 286 € 0 € 51.600 € 217.606 € 200.000 € 241.440 € 177.301 € - Kosten entsprechend der Vorjahreswerte inkl. Kostensteigerung Restlicher Sachbedarf (Büro- und Betriebsbedarf, EDV, Telefon usw.) 32.601 € 53.534 € 4.286 € 21.105 € 111.526 € 154.900 € 70.177 € 73.903 € Verwaltungskosten / Dienstleistung: - Kosten für Verwaltungsdienstleistungen aus den Bereichen Finanzbuchhaltung, = Gesamtkosten 2.674.401 € 1.319.971 € 36.696 € 446.443 € 334.609 € 4.812.121 € 4.797.600 € 4.774.593 € 4.124.792 € Controlling, Unternehmenssteuerung, Personalverwaltung- und betreuung sowie EDV-Dienstleistungen Betriebsergebnis 26.880 € 2.089 € 0 € 0 € 20.558 € 49.527 € 169.400 € 48.229 € 322.888 € Grundlage: 53 € gewichteter Mittelwert / Stunde, erwarteter Umfang: - Bereich Grün 130 Stunden / Monat, Bereich Service: 90 Stunden / Monat Zinsen 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € -3.018 € - Bereich Fundbüro: 75 Stunden / Monat Die Sparten Service Center und Mobilitätsbegl. tragen aufgrund der Finanzierungsstruktur keine Verwaltungsk. Steuern Einkommen und Ertrag 8.675 € 674 € 0 € 0 € 6.635 € 15.985 € 5.000 € 15.566 € 105.544 € Bereitsstellung EDV 2.475 € pro Monat Sonstige neutrale Aufwendungen 48 € Sachkosten: Sonstige neutrale Erträge 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € - Kosten entsprechend der Vorjahreswerte inkl. Kostensteigerung - Kosten anteilig gemäß Kalkulation Unternehmensergebnis 18.204 € 1.415 € 0 € 0 € 13.923 € 33.542 € 164.400 € 32.663 € 220.314 € Bereich Grün Bereich Service Fundbüro Zum Vergleich NOA.kommunal GmbH Allersberger Str. 130 90461 Nürnberg 06112023 - Wirtschaftsplan 2024 mit VJ-Vergleichen(003) Stand: 06.12.2023 303 HGB C-Bet. Bil. Neu (EUR in Tsd.) NOA.kommunal Gesellschaft mit beschränkter Haftung Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2022 31.12.2021 in % Bilanz Aktiva 2.158,00 1.731,00 24,67% A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) B. Anlagevermögen 380,00 446,00 -14,80% I. Immaterielle Vermögensgegenstände II. Sachanlagen 380,00 446,00 -14,80% III. Finanzanlagen C. Umlaufvermögen 1.778,00 1.285,00 38,37% I. Vorräte II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1.579,00 888,00 77,82% III. Wertpapiere IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 199,00 397,00 -49,87% D. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,00 E. Aktive latente Steuern F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Passiva 2.158,00 1.731,00 24,67% A. Eigenkapital 1.497,00 1.277,00 17,23% I. Kapitalanteile 25,00 25,00 0,00% II. Kapitalrücklage III. Gewinnrücklagen IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 1.252,00 1.005,00 24,58% V. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 220,00 247,00 -10,93% VI. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag B. Ausgleichsposten für aktivierte eigene Anteile C. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) D. Empfangene Ertragszuschüsse E. Sonderposten für Investitionszuschüsse F. Rückstellungen 148,00 202,00 -26,73% G. Verbindlichkeiten 163,00 83,00 96,39% H. Rechnungsabgrenzungsposten 350,00 169,00 107,10% I. Passive latente Steuern 304 HGB Kurz-GuV C Beteiligungen (GKV) (EUR in Tsd.) NOA.kommunal Gesellschaft mit beschränkter Haftung Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2022 31.12.2021 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Erträge 4.667,00 4.574,00 2,03% davon Umsatzerlöse 4.632,00 4.565,00 1,47% davon Erträge aus der Auflösung von So 2. Aufwendungen -4.447,00 -4.327,00 -2,77% davon Materialaufwand -372,00 -161,00 -131,06% davon Personalaufwand -3.405,00 -3.372,00 -0,98% davon Abschreibungen -143,00 -125,00 -14,40% 3. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 220,00 247,00 -10,93% 305 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2024 B and 3 Beteiligungen Ansprechpartner: R eferat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.8 NürnbergStift Service G mbH (NüStSG) D.8.1 Wirtschaftsplan 307 D.8.2 Jahresabschluss 321 306 NürnbergStift Service GmbH Inhaltsverzeichnis Inhaltsverzeichnis Inhaltsverzeichnis ................................ ................................ ................................ ........... Abkürzungsverzeichnis ................................ ................................ ................................ ... 1. Vorwort ................................ ................................ ................................ .................. 1 2. Rechtliche und betriebliche Grundlagen ................................ ................................ 2 3. Erfolgsplan ................................ ................................ ................................ ............. 3 Umsatzerlöse (Erfolgsplan-Posten 1) ................................ ................................ ........ 4 Sonstige betriebliche Erträge (Erfolgsplan-Posten 2) ................................ ................ 4 Materialaufwand (Erfolgsplan-Posten 3) ................................ ................................ .... 5 Personalaufwand (Erfolgsplan-Posten 4) ................................ ................................ .. 6 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen (Erfolgsplan-Posten 5) ................................ ................................ . 7 Sonstige betriebliche Aufwendungen (Erfolgsplan-Posten 6) ................................ .... 8 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge (Erfolgsplan-Posten 7) ................................ ... 9 Zinsen und ähnliche Aufwendungen (Erfolgsplan-Posten 8) ................................ ...... 9 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag (Erfolgsplan-Posten 9) ........................... 10 Ergebnis nach Steuern (Erfolgsplan-Posten 10) ................................ ...................... 10 Sonstige Steuern (Erfolgsplan-Posten 11) ................................ ............................... 10 Jahresüberschuss/-fehlbetrag (-) (Erfolgsplan-Posten 12) ................................ ....... 11 4. Vermögensplan................................ ................................ ................................ .... 11 5. Finanzplan mit Investitionsprogramm ................................ ................................ ... 11 5.1. Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und der Deckungsmittel des Vermögensplans ................................ ................................ ................................ ..... 12 5.2 Übersicht über die Entwicklung der Jahresüberschüsse oder der Jahresfehlbeträge ................................ ................................ ................................ ... 12 307 NürnbergStift Service GmbH Abkürzungsverzeichnis Abkürzungsverzeichnis AfA Abschreibungen für Abnutzung BKT Beköstigungstag EUR Euro Fibu Finanzbuchhaltung GuV Gewinn- und Verlustrechnung HGB Handelsgesetzbuch HoRe Hochrechnung MwSt Mehrwertsteuer NüSt NürnbergStift NüStSG NürnbergStift Service GmbH TEUR Tausend Euro VK Vollkraft WPL Wirtschaftsplan 308 NürnbergStift Service GmbH Vorwort 1 1. Vorwort Gemäß § 8 des Gesellschaftsvertrages legt die Geschäftsführung der NürnbergStift Ser- vice GmbH (NüStSG) den Wirtschafts- und Finanzplan für das Geschäftsjahr 2024 vor. Der Erfolgsplan (entspricht der Gewinn - und Verlustrechnung im Jahresabschluss) ist nach den Vorgaben des HGB gegliedert. 309 NürnbergStift Service GmbH Rechtliche und betriebliche Grundlagen 2 2. Rechtliche und betriebliche Grundlagen Die NüStSG ist eine 100%ige Tochter der Stadt Nürnberg. Die NüStSG erbringt als Kernaufgabe Dienst- und Werkleistungen gegenüber dem NüSt, in eingeschränktem Umfang auch für andere Aufgabenbereiche (z.B. Stadt Nürn- berg/Tiergarten, noris inklusion gGmbH , Rummelsberger Dienste für Menschen ). Die satzungsgemäßen Leistungen reichen von der Durchführung und Erledigung von Aufga- ben im Facility -Bereich bis zu Unterstützungsleistungen für die Pflege. Hierzu zählen insbesondere  Reinigungsdienste,  hauswirtschaftliche Leistungen (vor allem Verpflegung),  Aufgaben des allgemeinen Betriebsdienstes,  sowie der für die Service-GmbH notwendige Verwaltungsbedarf. Zuständige Organe für die Gesellschaft sind der Geschäftsführer und die Gesellschaf- terversammlung (§ 4 des Gesellschaftsvertrags). Zur Geschäftsführerin der Gesellschaft ist Frau Indira Schmude-Basic bestellt. Die Personalkostenabrechnung wird von der NüStSG durchgeführt. Zum Teil werden unterstützende Verwaltungsleistungen (z.B. Rechnungswesen, EDV-Unterstützung) von NüSt erbracht. Der Leistungsaustausch zwischen NüSt und der NüStSG ist über einen Dienstleistungsvertrag geregelt. Die von NüSt angemieteten Geschäftsräume der Ge- sellschaft befinden sich in 90480 Nürnberg, Regensburger Str. 388. NüSt vermietet an die NüStSG darü ber hinaus auch Einrichtungs - und Ausstattungsgegenstände. Hierzu wurde zwischen beiden Parteien ein „Raum -/Gerätemietvertrag“ abgeschlossen. Für Mitarbeiter/innen des NüSt, die für die NüStSG tätig sind, besteht ein „Gestellungsver- trag“ zur NüStSG. Dies betrifft insbesondere die Bereiche „Küche“ und „Betriebsdienst“. 310 NürnbergStift Service GmbH Finanzplan 3 3. Erfolgsplan Nachfolgend die Darstellung der Segmentergebnisse: Lfd. Nr. EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR 1. Umsatzerlöse 6.124.345 5.716.348 5.816.878 4.997.853,82 2. Sonstige betriebliche Erträge 96.194 6.220.539 90.459 5.806.807 78.050 5.894.928 134.691,24 5.132.545,06 3. Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 1.650.540 1.480.478 1.532.765 1.250.020,39 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 443.430 2.093.970 383.201 1.863.678 417.817 1.950.582 391.052,84 1.641.073,23 4. Personalaufwand a) Löhne und Gehälter 2.939.205 2.768.090 2.763.043 2.502.326,93 b) Soziale Abgaben 615.598 3.554.803 580.737 3.348.827 573.524 3.336.567 508.843,63 3.011.170,56 5. Abschreibungen auf imma- terielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 22.230 14.300 33.350 15.764,53 6. Sonstige betriebliche Aufwendungen 467.486 496.181 517.411 511.526,09 7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 1.500 1.174 500 4,80 8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 10.000 7.492 6.000 1.940,12 9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 21.714 22.990 0 344,93 10. Ergebnis nach Steuern 51.836 54.512 51.518 -49.269,60 11. Sonstige Steuern 1.168 868 1.248 461,37 12 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag (-) 50.668 53.644 50.270 -49.730,97 Planansatz HoRe WPL Abschluss 2022 Bezeichnung 20232024 2023 Segmentbezogene Darstellung Planansatz HoRe WPL Abschluss der Jahresergebnisse 2024 2023 2023 2022 EUR EUR EUR EUR Gebäudereinigung 4.409 1.611 30.040 94.867 Küche 18.157 17.853 7.481 -171.703 Betriebsdienst 7.190 17.559 6.718 2.122 Rest (HWD, Cafeteria, sonst. Erträge) 20.913 16.621 6.031 24.983 insgesamt 50.668 53.644 50.270 -49.731 311 NürnbergStift Service GmbH Finanzplan 4 Die Planungsansätze korrespondieren mit den Auslastungsplanungen der Einrichtungen des NürnbergStifts. Die Posten der Erfolgsplanansätze setzen sich im Einzelnen wie folgt zusammen: Umsatzerlöse (Erfolgsplan-Posten 1) Sonstige betriebliche Erträge (Erfolgsplan-Posten 2) Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2024 2023 2023 2022 EUR EUR EUR EUR 482002 Erstattung des Personals für Verpflegung, 19% MWSt 7.029 0 0 0,00 482003 Erstattung des Personals für Verpflegung, 5% MWSt 0 0 0 0,00 482004 Erstattung des Personals für Verpflegung, 7 MWSt 0 7.811 8.586 8.901,41 484003 Ertr. aus Hilfsbetr. Küche Verk.a.Dritte (19 %) 1.017 0 0 0,00 484004 Ertr. aus Hilfsbetr. Küche Verk.a.Dritte (5 %) 0 0 0 0,00 484005 Ertr. aus Hilfsbetr. Küche Verk.a.Dritte (7 %) 0 1.126 1.311 1.506,05 491000 Erträge Küche ohne MWSt 3.415.648 3.189.891 3.223.901 2.615.164,29 491002 Erträge Küche mit 19 % MWSt 34.545 15 0 0,00 491003 Erträge Küche mit 5% MWSt 0 0 0 0,00 491004 Erträge Küche mit 7% MWSt 0 33.694 33.695 33.089,23 492000 Erträge Reinigung ohne MWSt. 1.515.418 1.400.563 1.442.073 1.327.764,12 492001 Erträge Reinigung mit 16 % MWSt. 0 0 0 0,00 492002 Erträge Reinigung mit 19 % MWSt. 23.934 22.971 22.626 19.574,24 493000 Erträge Betriebsdienst ohne MWSt. 1.057.145 988.701 1.004.407 910.095,88 493001 Erträge Betriebsdienst mit 16 % MWSt. 0 0 0 0,00 493002 Erträge Betriebsdienst mit 19 % MWSt. 1.000 980 1.000 979,55 494000 Erträge HWD Pflege ohne MWSt. 0 0 0 0,00 494001 Erträge HWD Wäsche ohne MWSt. 68.609 68.609 72.779 69.357,56 495001 Erträge Cafeteria AHR mit 16% MwSt. 0 0 0 0,00 495002 Erträge Cafeteria AHR mit 19% MwSt. 0 1.987 6.500 9.611,50 495003 Erträge Cafeteria AHR mit 5% MwSt. 0 0 0 0,00 560002 Periodenfremde Erträge ohne MWST 0 0 0 1.809,99 insgesamt 6.124.345 5.716.348 5.816.878 4.997.853,82 Umsatzerlöse Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2024 2023 2023 2022 EUR EUR EUR EUR 445000 Erstattungen für Personalkosten 5.512 2.303 0 12.785,64 445100 Erstattungen für Verpflegungskosten (Corona) 0 0 0 0,00 445101 Erstattung der Corona-Prämie 0 0 0 12.768,00 530000 Auflösung von Rückstellungen 0 0 0 9.630,47 550000 Skonti, Boni, Warenrückvergütungen 25.000 25.000 25.000 27.788,13 550002 Erträge aus Schadensersätzen 0 0 686 400,00 550003 Kleinbeträge 0 0 0 0,00 550093 Sonstige Erträge 19% 0 0 0 0,00 550999 Sonstige Erträge 65.682 63.156 52.364 71.319,00 insgesamt 96.194 90.459 78.050 134.691,24 Sonstige betriebliche Erträge 312 NürnbergStift Service GmbH Finanzplan 5 Materialaufwand (Erfolgsplan-Posten 3) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe (Erfolgsplan-Posten 3 a) Aufwendungen für bezogene Leistungen (Erfolgsplan-Posten 3 b) Die von NüSt an die NüStSG über Gestellungsvertrag überlassenen Mitarbeiter/innen werden bei der NüStSG unter den Posten „Fremdleistungen Küche, Gebäudereinigung und Betriebsdienst“ nachgewiesen. Der Planung dieser Positionen sind 5,50 VK hinterlegt (Vorjahr: 5,50 VK). Eine Gestellungskraft ist noch bis Juni 2024 in der passiven Phase der Altersteilzeit. Ein weiterer Rückgang dieser Kosten ist aktuell nicht abzusehen, da im kommenden Jahr keine Renteneintritte erwartet werden und derzeit keine weiteren vorzeitigen Verrentungen durch Al- tersteilzeit geplant sind. Fibu- „Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto Betriebsstoffe“ 2024 2023 2023 2022 EUR EUR EUR EUR 650000 Lebensmittel (16% Vorsteuer) 0 0 0 0,00 650001 Lebensmittel (9% Vorsteuer) 0 2.503 0 0,00 650002 Lebensmittel (7% Vorsteuer) 1.463.700 1.300.120 1.355.417 1.095.179,16 650005 Lebensmittel (19% Vorsteuer) 26.886 25.461 43.693 32.940,15 650006 Lebensmittel (5% Vorsteuer) 0 0 0 0,00 680000 Reinigungs- und Desinfektionsmittel 39.381 38.235 40.914 35.988,37 680001 Wäschebeschaffung 0 0 0 0,00 680002 Berufs- und Schutzkleidung 16.284 15.809 19.595 19.749,15 680003 Wäschereinigung und -pflege 3.087 2.997 4.607 4.375,12 680004 Haushaltsverbrauchsmittel 23.484 22.800 24.891 23.817,97 680005 Geschirr, Besteck und sonstiger Hausrat 25.064 24.334 6.560 6.080,72 680006 Treibstoffe, Schmiermittel 20.339 17.581 22.822 17.916,31 680009 Gebrauchsgüter 16.171 15.700 4.530 5.453,50 680999 Sonstige Materialaufwendungen Wirtschaftsbedarf 16.144 14.937 9.736 8.519,94 insgesamt 1.650.540 1.480.478 1.532.765 1.250.020,39 Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2024 2023 2023 2022 Konto EUR EUR EUR EUR 681000 Fremdleistungen Küche 236.219 227.358 229.874 218.852,72 681001 Fremdleistungen Haus- und Gebäudereinigung 29.598 28.301 28.293 26.651,02 681002 Fremdleistungen Wäscherei 6.248 6.066 3.345 3.566,86 681003 Fremdleistungen Betriebsdienst 125.400 76.850 113.390 97.754,81 681004 Fremdleistungen Recycling/Entsorgung 16.804 16.315 16.474 14.804,80 681007 Fremdleistungen Glas- und Sonderreinigungen 29.161 28.311 26.441 29.422,63 681999 Sonstige Fremdleistungen Wirtschaftsbedarf 0 0 0 0,00 insgesamt 443.430 383.201 417.817 391.052,84 Aufwendungen für bezogene Leistungen 313 NürnbergStift Service GmbH Finanzplan 6 Unter dem Posten „Fremdleistungen Gebäudereinigung“ war bisher neben den von NüSt gestell- ten Kräften unter anderem auch die Glasreinigung, die nicht von der NüStSG in Eigenleistung erbracht und deshalb an Fremdunternehmen vergeben wird, enthalten. Seit dem Geschäftsjahr 2017 werden diese Inhalte kontenseitig getrennt dargestellt (neues Fibu-Konto 681007). Den Auf- wendungen stehen entsprechende Erträge gegenüber (siehe GuV -Posten 1, im Fibu -Konto 492000 enthalten). Der Posten „Recycling“ enthält die Entsorgung der Speisereste und die Entleerung der Fett- abscheider in der Küche. Personalaufwand (Erfolgsplan-Posten 4) Unter dem Posten „Personalaufwand“ werden die Aufwendungen für die Mitarbeiter/innen, die in einem Beschäftigungsverhältnis zur NüStSG stehen, nachgewiesen. Aufwendungen für „Gestel- lungskräfte“ werden als Fremdleistungen unter dem GuV -Posten 3 b) „Aufwendungen für bezo- gene Leistungen“ gezeigt. Die NüStSG wendet den Tarifvertrag für das Gebäudereinigerhand- werk in Bayern an. Löhne und Gehälter (Erfolgsplan-Posten 4 a) Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2024 2023 2023 2022 EUR EUR EUR EUR 608000 Löhne und Gehälter Service GmbH 2.913.414 2.745.330 2.747.534 2.490.883,38 642000 Urlaubsrückstellungen, Hauswirtsch. Dienst- Küche 0 0 0 -6.364,25 642001 Überstundenrückstellungen, Hauswirt. Dienst- Küche 0 0 0 -2.640,66 642200 Urlaubsrückstellungen, Hauswirtsch. Dienst- Sonstig 0 0 0 -7.417,90 642201 Überstundenrückstellungen, Hauswirtsch. Dienst-So 0 0 0 -2.429,41 643000 Urlaubsrückstellungen, Verwaltungsdienst 0 0 0 2.589,17 643001 Überstundenrückstellungen, Verwaltungsdienst 0 0 0 2.596,94 644000 Urlaubsrückstellungen, Technischer Dienst 0 0 0 7.449,77 644001 Überstundenrückstellungen, Technischer Dienst 0 0 0 4.499,64 649001 Betriebsärztliche Untersuchungen 3.148 3.056 4.091 2.972,72 649002 Freiwillige soziale Leistungen (Jubiläumsgeschenke 19.997 17.058 11.181 9.644 649999 Sonstige Personalaufwendungen 2.646 2.646 237 543,74 insgesamt 2.939.205 2.768.090 2.763.043 2.502.326,93 Löhne und Gehälter 314 NürnbergStift Service GmbH Finanzplan 7 Der Personalkostenplanung liegt eine Tarifentwicklung ab dem 01.01.2024 von 3,85% (Lohn- gruppe 1) zu Grunde. Die schrittweise Ersetzung von ausgeschiedenen NüSt-Gestellungskräften durch NüStSG eigenen Kräften erfolgte zuletzt in 2023 aufgrund Beginn der Altersteilzeit einer Gestellungskraft ab Juni 2023. Zur Erbringung der angebotenen Leistungen wird von einer Mitarbeiterzahl von 75,9 VK ausge- gangen. Soziale Abgaben (Erfolgsplan-Posten 4 b) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen (Erfolgsplan-Posten 5) Der Berechnung der Abschreibungen liegen die Zahlen der Anlagenbuchhaltung zugrunde, die auf das Jahr 2023 hochgerechnet wurden. Abschreibungen von im Jahr 2023 geplanten Ersatz- bzw. Neubeschaffungen wurden berücksichtigt. Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2024 2023 2023 2022 EUR EUR EUR EUR 618000 Gesetzliche Sozialabgaben, Service GmbH 599.362 565.092 560.600 497.244,06 619000 Beiträge zur gesetzlichen Unfallversicherung 15.384 14.793 11.883 10.558,33 628000 Altersversorgung, Service GmbH 852 852 1.041 1.041,24 insgesamt 615.598 580.737 573.524 508.843,63 Soziale Abgaben Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2024 2023 2023 2022 EUR EUR EUR EUR 750000 AfA auf imm. Vermögensgegenstände, mit EK fin. 5.300 0,00 4.800,00 862,75 750999 Abschreibungen auf immat. Vermögensgegenst. (GWG) 0 0,00 0,00 0,00 751000 AfA auf Sachanlagen, mit Eigenkapital finanziert 16.530 13.900,00 22.850,00 14.364,10 751999 Abschreibungen auf Sachanlagen (GWG) 400 400,00 5.700,00 537,68 gesamt 22.230 14.300 33.350 15.764,53 Afa auf immat. Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 315 NürnbergStift Service GmbH Finanzplan 8 Sonstige betriebliche Aufwendungen (Erfolgsplan-Posten 6) Ab dem Geschäftsjahr 2025 soll das Unternehmen als gemeinnützige GmbH (gGmbH) geführt werden. Die für den Umstellungsprozess erwarteten Kosten sind im Konto „Beratungskosten“ berücksichtigt. Unter dem Posten „Sonstige Fremdleistungen Verwaltung“ werden insbesondere Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2024 2023 2023 2022 EUR EUR EUR EUR Verwaltungsbedarf: 682000 Büromaterial 5.174 5.023 3.659 3.594,17 682001 Bücher und Zeitschriften 0 0 0 0,00 682002 Nebenkosten des Geldverkehrs 70 68 132 234,93 682003 Porto-/Postgebühren 539 523 707 794,34 682004 Telefon, Fax, DFÜ, Internet, etc. 1.242 1.206 860 1.096,46 682005 EDV-Verbrauchsmaterial 0 0 69 36,85 682006 EDV-Verbrauchsgüter 0 0 3.986 2.108,55 682007 Reisekosten, Fahrgelder, Spesen 502 483 200 337,04 682008 Personalbeschaffungskosten 0 0 0 0,00 682009 Beratungskosten 28.056 70.139 50.075 72.602,10 682010 Prüfungskosten 7.210 7.000 5.500 6.414,10 682011 Gerichts- und Anwaltsgebühren 2.000 0 2.000 0,00 682012 Öffentlichkeitsarbeit 33 32 0 0,00 682014 Bewirtung aus betrieblichen Anlass 23 22 0 0,00 682999 Sonstige Materialaufwendungen Verwaltungsbedarf 0 0 0 0,00 683999 Sonstige Fremdleistungen Verwaltungsbedarf 26.256 26.047 26.759 29.820,80 685102 Abrechnung OrgA-IuK - Aufwand 55 55 51 60,00 Zwischensumme Verwaltungsbedarf 71.160 110.598 93.998 117.099,34 Mieten/Leasing: 761000 Miete/Pacht Gebäude 199.957 199.957 224.950 199.956,00 763000 Mieten Einrichtung und Ausstattung 121.172 121.172 121.392 121.206,50 764000 Mieten Fahrzeuge 9.039 8.776 14.335 14.526,56 764001 Leasing Fahrzeuge 3.600 0 2.400 0,00 Zwischensumme Mieten 333.768 329.905 363.077 335.689,06 Übrige betriebliche Aufwendungen: 711003 TÜV-Gebühren 52 50 0 0,00 711999 Sonstige Abgaben 0 0 0 0,00 712001 Kfz-Versicherungen 5.178 4.056 5.266 3.877,39 712999 Sonstige Versicherungen 4.000 0 4.000 0,00 753000 AfA auf Forderungen 0,0 0 2 0,60 770007 Pflege EDV-Software 4.541 4.409 5.246 3.844,18 770020 Wartung Fahrzeuge (Inspektion) 0 0 1.503 795,77 771000 Instandhaltung Betriebsgebäude 0 0 0 0,00 771004 Instandh. Einrichtg./Ausstattg. (ohne Fahrzeuge) 5.455 5.296 6.779 5.808,34 771005 Instandhaltung Fahrzeuge 24.593 23.585 20.829 26.836,19 772000 Schadensersätze 385 374 0 0,00 772001 Sachaufwand der Fort- und Weiterbildung 11.885 11.567 16.024 7.210,09 772999 Sonstige ordentliche Aufwendungen 3.627 3.581 164 5.381,79 780000 Aufwand Abgang Anlagen, nicht gefördert 0 0 0 2.899,07 781000 Periodenfremde Personalaufwendungen 0 0 0 0,00 781999 Sonstige Periodenfremde Aufwendungen 2.658 2.581 206 1.910,51 783000 Aufwendungen für Verbandsumlagen/-beiträge 184 179 317 173,76 785000 Sonstige außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0,00 Zwischensumme Übrige betriebl. Aufwend. 62.558 55.678 60.336 58.737,69 insgesamt 467.486 496.181 517.411 511.526,09 „Sonstige betriebliche Aufwendungen“ 316 NürnbergStift Service GmbH Finanzplan 9 die von NüSt an die NüStSG verrechneten Verwaltungsleistungen (Geschäftsführung, Rech- nungswesen, EDV, etc.) ausgewiesen. Reduzierungen ergeben sich aus der Anpassung von Leistungsinhalten bzw. aufgrund des Wechsels der Geschäftsführung. Zwischen der NüStSG und dem NüSt wurde ein Raum -/Gerätemietvertrag abgeschlossen. Ge- genstand dieses Vertrages ist die Vermietung von Betriebs-/Verwaltungsräumen und überlasse- nen Einrichtungen und Gerätschaften (z.B. Reinigungs- und Küchengeräte). Erhöhungen bei den Mietnebenkosten wurden berücksichtigt. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge (Erfolgsplan-Posten 7) Zinsen und ähnliche Aufwendungen (Erfolgsplan-Posten 8) Für die geplante Inanspruchnahme des Betriebsmittelkredits von der Stadtkasse wurden Zinsen gemäß der Vereinbarung kalkuliert. Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2024 2023 2023 2022 EUR EUR EUR EUR 511000 Zinsen aus Geldanlage (z.B. Kontokorrentkonto) 0 0 0 4,80 511001 Zinsen Sparkassenkonto 1.000 674 0 0,00 514000 Zinsen aus Rückstellungen (BilMoG) 500 500 500 0,00 insgesamt 1.500 1.174 500 4,80 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2024 2023 2023 2022 EUR EUR EUR EUR 722000 Sonstige Zinsen 10.000 7.492 6.000 1.940,12 insgesamt 10.000 7.492 6.000 1.940,12 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 317 NürnbergStift Service GmbH Finanzplan 10 Das bisher an dieser Stelle ausgewiesene Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit wird nicht mehr angegeben. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag (Erfolgsplan-Posten 9) Ergebnis nach Steuern (Erfolgsplan-Posten 10) Sonstige Steuern (Erfolgsplan-Posten 11) Fibu- Steuern vom Einkommen und vom Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto Ertrag 2024 2023 2023 2022 EUR EUR EUR EUR Steuern vom Einkommen und Ertrag 10.857 11.495 0 1.648,05 a) Kapitalertragssteuer/Solidaritätszuschlag b) Körperschaftsteuer/Solidaritätszuschlag c) Gewerbesteuer (bis 2019) d) Differenz der KörperschaftsSt/Soli aus Vorjahr(en) e) Differenz der Gewerbesteuer aus Vorjahr(en) 710101 Gewerbesteuer 10.857 11.495 0 -1.303,12 insgesamt 21.714 22.990 0 344,93 710100 Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2024 2023 2023 2022 EUR EUR EUR EUR insgesamt 51.836 54.512 51.518 -49.269,60 Ergebnis nach Steuern Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2024 2023 2023 2022 EUR EUR EUR EUR 710001 Kfz-Steuer 1.168 868 1.248 582,00 710999 Sonstige Steuern 0 0 0 -120,63 insgesamt 1.168 868 1.248 461,37 Sonstige Steuern 318 NürnbergStift Service GmbH Finanzplan 11 Jahresüberschuss/-fehlbetrag (-) (Erfolgsplan-Posten 12) Im Ergebnis sind keine Spitzabrechnungen zwischen NüSt und NüSTSG eingeflossen. 4. Vermögensplan Im Vermögensplan sind alle voraussehbaren Ausgaben, die sich aus Änderungen des Anlage- vermögens ergeben, enthalten. Vermögensplan 2024: Ausgaben (Mittelverwendung) EUR Deckungsmittel (Mittelherkunft) EUR Investitionen 82.000 Innenfinanzierung (Abschreibungen+Gewinnrücklagen +lfd. Liquidität) 82.000 Da die NüStSG zwar über eine angemessene, aber relativ alte Grundausstattung (z.B. Software, Reinigungsgeräte) verfügt, wird für das Jahr 2024 ein Ansatz für voraussichtliche Ersatzbeschaf- fungen in Höhe von 82.000 EUR vorgesehen. 5. Finanzplan mit Investitionsprogramm Der fünfjährige Finanzplan 2024 - das erste Planungsjahr ist das laufende Geschäftsjahr (2023) - enthält eine nach Jahren gegl iederte Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und De- ckungsmittel des Vermögensplanes und eine Übersicht über die geplante Entwicklung der Jah- resergebnisse. Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2024 2023 2023 2022 EUR EUR EUR EUR insgesamt 50.668 53.644 50.270 -49.730,97 Jahresüberschuss/-fehlbetrag 319 NürnbergStift Service GmbH Finanzplan 12 5.1. Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und der Deckungsmittel des Vermö- gensplans Im Jahr 20 24 ist neben geringen Ersatzbeschaffungen (ca. 9 TEUR) eine Softwareanpassung (Küche ca. 54 TEUR) sowie für die Reinigung (ca. 19 TEUR). In den Folgejahren werden in geringem Umfang weitere Ersatzbeschaffungen geplant. 5.2 Übersicht über die Entwicklung der Jahresüberschüsse oder der Jahresfehlbe- träge Die Ergebnisprognosen der Folgejahre zeigen die erwarteten Auswirkungen aus dem im Jahr 2022 überarbeiteten Verrechnungssystem und dem Bestreben positive Ergebnisse in allen Seg- menten zu erreichen. -Berichtsende- 2023 2024 2025 2026 2027 EUR EUR EUR EUR EUR Ausgaben (Mittelverwendung) Investitionen 30.000 82.000 35.000 40.000 45.000 Deckungsmittel (Mittelherkunft) Innenfinanzierung (aus Abschreibungen, liquide Mittel) 30.000 82.000 35.000 40.000 45.000 Außenfinanzierung (Kredit) 0 0 0 0 0 Planansatz 2023 2024 2025 2026 2027 EUR EUR EUR EUR EUR Jahresüberschuss/-fehlbetrag 53.644 50.668 50.000 50.000 50.000 Planansatz 320 HGB C-Bet. Bil. Neu (EUR in Tsd.) NürnbergStift Service GmbH (NüStSG) Istzahlen Istzahlen Abweichu ng 31.12.2022 31.12.2021 in % Bilanz Aktiva 717,20 708,00 1,30% A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 B. Anlagevermögen 50,40 57,00 -11,58% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 0,40 1,00 -60,00% II. Sachanlagen 50,00 56,00 -10,71% III. Finanzanlagen 0,00 0,00 C. Umlaufvermögen 235,80 271,00 -12,99% I. Vorräte 36,20 28,00 29,29% II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 184,20 224,00 -17,77% III. Wertpapiere 0,00 0,00 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 15,40 19,00 -18,95% D. Rechnungsabgrenzungsposten 4,80 3,00 60,00% E. Aktive latente Steuern 0,00 0,00 F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung 0,00 0,00 G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 426,20 377,00 13,05% Passiva 717,20 708,00 1,30% A. Eigenkapital 0,00 0,00 I. Kapitalanteile 25,00 25,00 0,00% II. Kapitalrücklage 0,00 0,00 III. Gewinnrücklagen 0,00 55,00 -100,00% IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag -401,40 0,00 V. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -49,70 -457,00 89,12% VI. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 426,10 377,00 13,02% B. Ausgleichsposten für aktivierte eigene Anteile 0,00 0,00 C. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 D. Empfangene Ertragszuschüsse 0,00 0,00 E. Sonderposten für Investitionszuschüsse 0,00 0,00 F. Rückstellungen 426,20 448,00 -4,87% G. Verbindlichkeiten 291,00 260,00 11,92% H. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,00 I. Passive latente Steuern 0,00 0,00 321 HGB Kurz-GuV C Beteiligungen (GKV) (EUR in Tsd.) NürnbergStift Service GmbH (NüStSG) Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2022 31.12.2021 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Erträge 5.133,00 4.567,00 12,39% davon Umsatzerlöse 5.009,00 4.542,00 10,28% davon Erträge aus der Auflösung von So 2. Aufwendungen -5.182,00 -5.024,00 -3,14% davon Materialaufwand -1.641,00 -1.551,00 -5,80% davon Personalaufwand -3.011,00 -2.633,00 -14,36% davon Abschreibungen -16,00 -21,00 23,81% 3. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -49,00 -457,00 89,28% 322 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2024 B and 3 Beteiligungen Ansprechpartner: R eferat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.9 Städtische Werke Nürnberg G mbH (StWN) D.9.1 Wirtschaftsplan 324 D.9.2 Jahresabschluss 325 323 2 Erfolgsplan 2024-2028 Ist Forecast Plan Plan Plan Plan Plan 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 N-ERGIE Aktiengesellschaft 79,3 102,6 66,5 64,0 61,8 57,6 53,5 VAG -102,3 -119,8 -134,9 -140,3 -137,8 -137,0 -134,2 FEG 0,0 0,0 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 Beteiligungsergebnis -23,0 -17,2 -68,3 -76,2 -75,9 -79,3 -80,6 Umsatzerlöse 11,8 12,1 12,4 12,6 12,7 12,7 12,9 Sonstige betriebliche Erträge 70,7 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 Materialaufwand (-) 3,0 3,1 3,1 3,1 3,1 3,2 3,2 Personalaufwand (-) 7,8 5,9 5,6 5,5 5,5 5,6 5,7 Abschreibungen auf Sachanlagen (-) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen (-) 2,9 3,1 3,2 3,1 3,1 3,1 3,2 Zinsergebnis 2,9 3,5 1,8 3,4 3,3 3,3 3,3 Steuern (-) 6,3 3,1 1,3 1,3 1,3 1,3 1,3 StWN-eigenes Ergebnis 65,4 0,5 1,1 2,9 3,0 2,9 2,8 Jahresergebnis StWN GmbH 42,4 -16,7 -67,2 -73,3 -72,9 -76,4 -77,8 Mio. € 324 HGB Bilanz A-Beteiligungen (StWN) (EUR in Tsd.) Städtische Werke Nürnberg GmbH Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2022 31.12.2021 in % Bilanz Aktiva 696.313,00 622.447,00 11,87% A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) B. Anlagevermögen 356.578,00 367.015,00 -2,84% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 0,00 0,00 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an so 0,00 0,00 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 0,00 0,00 4. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 II. Sachanlagen 7,00 9,00 -22,22% 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden G 0,00 0,00 2. technische Anlagen und Maschinen 0,00 0,00 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 7,00 9,00 -22,22% 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 0,00 0,00 III. Finanzanlagen 356.571,00 367.006,00 -2,84% 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 185.040,00 185.040,00 0,00% 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 171.500,00 171.500,00 0,00% 3. Beteiligungen 0,00 10.431,00 -100,00% 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 0,00 6. sonstige Ausleihungen 31,00 35,00 -11,43% C. Umlaufvermögen 339.704,00 255.420,00 33,00% I. Vorräte 0,00 0,00 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 0,00 0,00 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 0,00 0,00 3. fertige Erzeugnisse und Waren 0,00 0,00 4. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 274.848,00 231.722,00 18,61% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 0,00 126.353,00 -100,00% 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 79.873,00 64.786,00 23,29% 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 194.975,00 0,00 4. sonstige Vermögensgegenstände 0,00 40.583,00 -100,00% 5. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 0,00 0,00 III. Wertpapiere 0,00 0,00 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 2. sonstige Wertpapiere 0,00 0,00 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 64.856,00 23.698,00 173,68% D. Rechnungsabgrenzungsposten 31,00 12,00 158,33% E. Aktive latente Steuern 0,00 0,00 F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung 0,00 0,00 G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 Passiva 696.313,00 622.447,00 11,87% A. Eigenkapital 473.437,00 431.029,00 9,84% I. Gezeichnetes Kapital 204.200,00 204.200,00 0,00% II. Kapitalrücklage 1.357,00 1.357,00 0,00% III. Gewinnrücklagen 225.472,00 140.404,00 60,59% IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag 0,00 0,00 V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag 42.408,00 85.068,00 -50,15% VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen 0,00 0,00 B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 C. Zuschüsse 0,00 0,00 D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 0,00 0,00 E. Rückstellungen 26.723,00 21.469,00 24,47% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 19.861,00 18.671,00 6,37% 2. Steuerrückstellungen 3.871,00 335,00 1055,52% 3. sonstige Rückstellungen 2.991,00 2.463,00 21,44% F. Verbindlichkeiten 196.153,00 169.949,00 15,42% 1. Anleihen 0,00 0,00 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 21,00 15,00 40,00% 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0,00 0,00 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 54,00 9,00 500,00% 5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel 0,00 0,00 6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 195.982,00 169.802,00 15,42% 7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00 8. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 0,00 5,00 -100,00% 9. Sonstige Verbindlichkeiten 96,00 118,00 -18,64% G. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,00 H. Passive latente Steuern. 0,00 0,00 325 HGB GuV A-Beteiligungen (StWN-Konzern) (EUR in Tsd.) Städtische Werke Nürnberg GmbH Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2022 31.12.2021 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 11.808,00 11.068,00 6,69% 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 0,00 0,00 3. andere aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 4. sonstige betriebliche Erträge 70.727,00 101.696,00 -30,45% 5. Materialaufwand -2.983,00 -2.468,00 -20,87% 6. Personalaufwand -7.791,00 -6.755,00 -15,34% 7. Abschreibungen -2,00 -2,00 0,00% 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -2.895,00 -2.798,00 -3,47% 9. Finanzergebnis -20.118,00 -15.071,00 -33,49% 10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit 48.746,00 85.670,00 -43,10% 11. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 0,00 0,00 12. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 13. Steuern -6.338,00 -602,00 -952,82% 14. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- oder Teilgewinnabführungsvert 0,00 0,00 15. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 42.408,00 85.068,00 -50,15% 16. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 0,00 0,00 17. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrücklagen 0,00 0,00 18. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 42.408,00 85.068,00 -50,15% 326 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2024 B and 3 Beteiligungen Ansprechpartner: R eferat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.10 noris inklusion gGmbH D.10.1 Wirtschaftsplan 328 D.102 Jahr esabschluss 337 327 Wirtschafts- und Finanzplan 2024 Erläuterungen Inhalt Vorbemerkung ...................................................................................... 2 Wirtschaftsplan noris inklusion 2024 Erläuterungen ............................. 2 A. Erfolgsplan ................................................................................ 2 B. Vermögensplan ......................................................................... 4 Finanzplan noris inklusion 2023 bis 2027 Erläuterungen ...................... 5 Stand 17.11.2023 328 Thema Wirtschafts- und Finanzplan noris inklusion 2023 Erläuterungen Ersteller T. Braun Datum 17.11.2023 Seite 2 von 6 Wirtschafts- und Finanzplan noris inklusion 2024 Erläuterungen Vorbemerkung Zum Zeitpunkt der Erstellung des vorliegenden Wirtschaftsplans 2024 sowie des Finanzplans mit 5-Jahres-Perspektive im November 2023, sind die finanziellen Auswirkungen auf das Planjahr 2023 und die Folgejahre, aufgrund der längerfristig anhaltenden (wirtschaftlichen) Krisensituation, nicht vollends absehbar. Durch anhaltende geopolitische Krisen wurden Aufwandssteigerungen im Materialaufwand für das Jahr 2024 sehr konservativ angesetzt. Im Bereich Energieaufwand wird auch nach Wegfall des Energiepreisdeckels von einer Preisstabilität ausgegangen. Derweil wurden die Effekte der Tarif-Verhandlungen in der Hochrechnung für das laufende Jahr 2023 entsprechend in den Personalaufwänden und Erstattungen eingearbeitet und für 2024 fortgeschrieben. Die zu erwartenden Aufwands- und Ertragssteigerungen für das Wohnheim Braillestraße wurden ebenfalls in die Prognose 2024 integriert. Wirtschaftsplan noris inklusion 2024 Erläuterungen Die Ermittlung des Wirtschaftsplans erfolgt aufgrund der Zahlen des Jahresabschlusses 2022 und der Ist-Situation des fortgeschrittenen Wirtschaftsjahres 2023, unter Berücksichtigung aktueller Einflüsse. Zentrale aktuelle Einflüsse sind die Folgewirkungen geopolitscher Krisen auf die Wirtschaft in Deutschland, sowie die dort agierenden Industrierunternehmen, ihres Zeichens Auftraggeber für die Werkstätten der noris inklusion. A. Erfolgsplan 1. Umsatzerlöse Die Umsatzerlöse der noris inklusion setzen sich primär aus den beiden Erlöspositionen Entgelt-Erstattungen der Kostenträger und Arbeitserlöse aus Produktion und Dienstleistungen der Werkstätten sowie Mieterträge aus dem Wohnbereich zusammen. Für das Jahr 2024 wird gegenüber 2023 von einer Steigerung von insgesamt rund 2 Mio. € ausgegangen. Bei den Arbeitserlösen ist der prognostizierte Zuwachs von 2023 auf 2024 sowohl auf Preis- als auch auf Mengeneffekte zurückzuführen. Diese führen zu ca. 270.000 € mehr Arbeitserlösen in den Werkstätten. Aufgrund der sich auch in den Arbeitsbereichen der noris inklusion merklichen Auswirkungen, der Presse thematisierten fortschreitenden „Deindustrialisierung“, wurden zurückhaltende Annahmen bzgl. Neukundengewinnung und Steigerungen von Auftragsvolumina bei Bestandskunden getroffen. Im Bereich Wohnen führen die Mieterträge des neu hinzugekommen Wohnheims in der Braillestraße zu mehr Erträgen von rund 130.000 € in 2024. 329 Thema Wirtschafts- und Finanzplan noris inklusion 2023 Erläuterungen Ersteller T. Braun Datum 17.11.2023 Seite 3 von 6 Bei den Erstattungen wirken für das Jahr 2024 sowohl Entgelterhöhungen von rund 600.000 € bei den bestehenden Angeboten, als auch die Entgeltmehrungen in Höhe von rund einer Mio. € für das neu in Betrieb genommene Wohnheim III in der Braillestraße. 2. Bestandsveränderungen Bei den Bestandsveränderungen (Warenbestand nach Inventur) wurden keine Veränderungen zum Jahr 2023 angesetzt. 3. Sonstige betriebliche Erträge Bei den sonstigen betrieblichen Erträgen wird für das Jahr 2024 von einem Rückgang um 100.000 € ausgegangen. Insbesondere der Wegfall von Zahlungen für die Unterbringung von Flüchtlingen aus der Ukraine bei der noris inklusion macht sich hier bemerkbar. 4. Materialaufwand und Aufwand für bezogene Leistungen Im Materialaufwand und auch beim Aufwand für bezogene Leistungen wurden bereits in 2023 deutliche Erhöhungen verzeichnet (es wurden hier bereits von einer Preiserhöhung der Lieferanten von im Schnitt 10% ausgegangen). Aus diesem Grund sind für das Jahr 2024 keine weiteren Anstiege in dieser Position eingeplant. 5. Personalaufwand einschließlich Sozialabgaben Der Personalaufwand steigt analog der Position Umsatzerlöse (aus Entgelten) aufgrund des neuen Wohnheims Braillestraße um 1,1 Mio. €. Eine weitere Ursache für den Anstieg der Personalaufwände im Jahr 2024 ergibt sich durch die Tariferhöhungen im TVöD (ca. 1,1 Mio. €). Des Weiteren sind für das Jahr 2024 ganzjährig Personalaufwände für Stellen gemäß Stellenplan angesetzt, die im Laufe des Jahres 2023 erstmalig oder nach längerer Vakanz besetzt werden konnten (u.a. Öffentlichkeitsarbeit, Controlling, Bilanzbuchhalter), sowie sonstige Personalaufwände. In Summe durch ergeben die Ursachen Tariferhöhung, Wohnheim Braillestraße und die Besetzung der offenen Stellen eine Personalkostenerhöhung von 2,6 Mio. € gegenüber dem Jahr 2023. 6. Abschreibungen Unter dieser Position finden sich die Aktivierungen der beiden Baumaßnahmen Wohnheim Braillestraße und Ersatzbau Werk West, welche die Ursache für die deutliche Erhöhungen dieser Position in 2024 sind. 7. Sonstige betriebliche Aufwendungen Bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen wird im Jahr 2024 davon ausgegangen, dass nach den Einmaleffekten im Jahr 2023 durch den Umzug des Werks West in die Betriebsteile Süd und Nord der Aufwand für Umbaumaßnahmen wieder auf das Niveau aus dem Jahr 2022 sinken wird. 330 Thema Wirtschafts- und Finanzplan noris inklusion 2023 Erläuterungen Ersteller T. Braun Datum 17.11.2023 Seite 4 von 6 8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge Keine veränderte Annahme bei dieser Position für 2024. 9. Erträge aus Verlustübernahme BUNI Ähnliche Annahme analog 2023 bei dieser Position für 2024. 10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen Durch den Anstieg des Leitzinses im Jahr 2024 gab es im Vergleich zum ursprünglichen Planwert für das Jahr 2023 eine Abweichung in der Hochrechnung um 200.000 €. Für das Jahr 2024 werden nun keine weiteren Erhöhungen bei den Zinsen angenommen. 11. Außerordentliche Aufwendungen Keine veränderte Annahme bei dieser Position für 2024. 12. Aufwendungen/Erträge aus Tochtergesellschaften BUNI, noris gastro, noris inklusion kommunal Für das Jahr 2024 wird bei der 100%igen Tochtergesellschaft noris gastro, mit einem ausgeglichenen Ergebnis an den drei bestehenden Standorten der Tante Noris Cafés gerechnet. Durch die geplante Ausweitung auf ein weiteres Café ab Mitte des Jahres 2024 wird jedoch auch im Plan 2024 mit rund 25.000 € Defizit bei der noris gastro gGmbH wegen „Anlaufkosten“ geplant. 13. Sonstige Steuern Keine veränderte Annahme bei dieser Position für 2024. B. Vermögensplan Die Investitionen werden durch Fördermittel (Entgelte und Zuschüsse), Eigenmittel und unter Zuhilfenahme der Kontokorrentlinien bei der Stadt Nürnberg finanziert. Der Vermögensplan enthält unter der Position Mittelverwendung Investitionen für Baumaßnahmen und die Beschaffung von sonstigen Anlagegütern, sowie veranschlagte Mittel für die Tilgung von Darlehen. Die Finanzierung dieser Mittel für Investitionen erfolgt durch Fremdmittel (Zuschüsse durch Kostenträger, Kredite und Spenden), durch Selbstfinanzierung der noris inklusion sowie durch Zuwendungen durch die Mutter der gemeinnützigen GmbH, durch die Stadt Nürnberg. Die verfügbare Liquidität aus Fremdmitteln sowie der Selbstfinanzierung der noris inklusion wird 2024 insgesamt nicht ausreichend sein, um den investitionsbedingten Liquiditätsbedarf abzudecken und die Darlehenstilgungen zu bedienen. Es bedarf zudem der Zuwendungen durch die Stadt Nürnberg, den Verlustausgleich. Das geplante Investitionsvolumen beläuft sich für 2024 auf € 1,4 Mio., Tilgungen bestehender Darlehensverpflichtungen sind mit € 0,7 Mio. vorgesehen. 331 Thema Wirtschafts- und Finanzplan noris inklusion 2023 Erläuterungen Ersteller T. Braun Datum 17.11.2023 Seite 5 von 6 Die detaillierte Aufgliederung der Mittelverwendung sowie Mittelherkunft kann dem Finanzplan der noris inklusion entnommen werden. Finanzplan noris inklusion 2023 bis 2027 Erläuterungen Zum Jahr 2022 erfolgte eine Umstellung des Finanzplans in Abstimmung mit dem Beteiligungsmanagement der Stadt Nürnberg. Anhand systematischer Anpassungen wurde den Dokumentationsbedarfen der noris inklusion und dem Finanzreferat Rechnung getragen. Unter der Mittelherkunft sind die Positionen des Wirtschaftsplans (Fremdmittel, Selbstfinanzierung und Zuwendungen Stadt Nürnberg) aufgeschlüsselt. Die prognostizierten Jahresergebnisse der noris inklusion und ihrer Töchter fließen über den Cashflow mittelbar in den Finanzplan ein. Der Finanzplan für die Zeit von 2023 bis 2027 weist einen Finanzbedarf von € 13,8 Mio. aus (Summe Mittelverwendung). Erläuterungen zum Finanzplan (Stand 13.11.2023): 1. Die Position immaterielle Vermögensgegenstände ist in den Jahren 2024 bis 2026 von Softwareanpassungen, für eine Verbesserung des digitalen Arbeitens bei noris inklusion, betroffen (u.a. Software Dokumentation Teilhabeplanung und Einsatzplanung ABW). 2. Unter technische Anlagen und Maschinen ist der Kauf von Nutzfahrzeugen des Gartenbaubetriebs für die Arbeitsfelder Parkanlagenreinigung, Trogpflege und Brennholz reflektiert. Gegenüber den Gegebenheiten aus den Vorjahren ist der Kauf dreier Fahrzeuge anstelle des bisherigen Leasings die ökonomisch sinnvollere Entscheidung. 3. In der Position andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung ist die Investition für die Erweiterung des gastronomischen Arbeitsfelds um einen weiteren Standort enthalten (u.a. Thekenanlage, Kühlmöglichkeiten und Küchenausstattung). 4. Aufgrund von Bauverzögerungen konnte der Ersatzbau Werk West am Standort Werk Nord nicht mehr in 2023 fertiggestellt werden. Unter Anlagen im Bau finden sich daher in 2024 die Schlussrechnungen für die Fertigstellung dieser Baumaßnahme. 5. Unter Darlehenstilgung III. Tilgung Zwischenfinanzierung Investitionen Stadt Nürnberg sind ab 2026 Rückzahlungen an die Stadt Nürnberg geplant. 6. In 2025 sind letzte Mittelabruf von Zuschüssen für Baumaßnahmen nach Abschluss der Baumaßnahme Ersatzbau Werk West vorgesehen. 7. Mit dem verzögerten Abschluss der Baumaßnahmen in 2024 enden auch die geplanten Mittelabrufe für diese Baumaßnahmen vom Betriebsmittelkonto der noris inklusion bei der Stadt Nürnberg erst mit dem Jahr 2024. Der vorliegende Finanzplan ist mit dem Finanzreferat abgestimmt und wird am 05.12.2023 dem Aufsichtsrat der noris inklusion zur Genehmigung vorgelegt. 332 Thema Wirtschafts- und Finanzplan noris inklusion 2023 Erläuterungen Ersteller T. Braun Datum 17.11.2023 Seite 6 von 6 Anlagen: Anlage 1 Wirtschaftsplan noris inklusion 2024 Anlage 2 Finanzplan 2023 - 2027 noris inklusion gGmbH 333 Großteil Differenz Kommunal! 2022 Plan 2022 Ist 2023* Hochrechnung 2024 T€ T€ T€ 1. Umsatzerlöse 19.734 22.328 23.095 24.452 26.395 2. Bestandsveränderung 0 -18 0 0 0 3. Sonst. betriebl. Erträge 309 1.813 1.158 736 638 Gesamtleistung 20.043 24.123 24.254 25.188 27.033 4. Materialaufwand u. Aufwand -2.204 -2.956 -3.092 -2.462 -2.475 für bezogene Leistungen Rohergebnis 17.839 21.168 21.162 22.726 24.558 5. Personalaufwand einschl. -15.051 -17.214 -17.737 -18.753 -21.368 Sozialabgaben Zwischensumme 2.788 3.954 3.425 3.973 3.190 6. Abschreibungen -934 -970 -992 -1.036 -1.342 7. Sonst. betriebl. Aufwendungen -3.005 -3.951 -4.022 -4.216 -3.806 8. Sonst. Zinsen u. ähnl. Erträge 6 6 6 6 6 9. Erträge aus Verlustübernahme BUNI 60 0 62 57 60 Informell: Erträge aus Verlustübernahme BUNI 62 60 62 57 60 10. Zinsen u. ähnl. Aufwendungen -276 -311 -257 -460 -483 11. Außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0 0 12. Aufw./Ertr. aus Tochtergesellschaften 691 -179 -95 -62 -25 noris gastro 13. Sonstige Steuern -21 -21 -21 -21 -21 Jahresfehlbetrag -691 -1.472 -1.957 -1.817 -2.480 Jahresfehlbetrag inkl. Verlustausgleich BUNI -629 -1.411 -1.895 -1.760 -2.420 13.11.2023 Planjahre noris inklusion gGmbH (inkl. noris inklusion kommunal gGmbH) I. Erfolgsplan Seite 1 334 Plan Ist/Basis 2022 2022 2023 2024 A. Mittelverwendung T€ T€ T€ T€ 1. Immaterielle Vermögensgegenstände 21 15 32 80 2. Grundstücke, Gebäude, Umbauten, 128 831 202 36 Gewächshäuser, Sonst. Anlagen 3. Maschinen, Fuhrpark 71 10 112 396 4. Ausstattungen, Büroeinrichtung und 142 178 224 206 sonst. Anschaffungen 5. Anlagen im Bau 6.158 5.457 6.060 722 6. Beteiligungen/Ausleihungen -10 -10 -10 -10 Zwischensumme 6.509 6.481 6.622 1.429 7. Schuldentilgung 738 739 702 691 Gesamtbetrag 7.247 7.219 7.323 2.120 B. Mittelherkunft 1. Fremdmittel 7.469 7.371 7.273 1.786 2. Selbstfinanzierung noris inklusion -566 -496 -780 -1.138 3. Zuwendungen Stadt Nürnberg 344 344 830 1.472 Gesamtbetrag 7.247 7.219 7.323 2.120 II. Vermögensplan Planjahre noris inklusion gGmbH (inkl. noris inklusion kommunal gGmbH) Seite 2 335 600.000,00 € 743.690,47 € 446.738,08 € 450.000,00 € 450.000,00 € Summen Investplan Mittelverwendung Mittelverwendung Mittelverwendung Mittelverwendung Mittelverwendung Mittelverwendung Mittelverwendung 2023 2024 2025 2026 2027 2023-2027 A. Investitionen ins Anlagevermögen PROGNOSE (13.11.2023) PLAN PLAN PLAN PLAN SUMME I. Immaterielle Vermögensgegenstände 32.405,36 € 79.704,91 € 123.742,54 € 64.004,46 € 27.004,46 € 326.861,73 € II. Sachanlagen 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten, einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 202.420,59 € 35.552,21 € 18.683,82 € 18.683,82 € 18.683,82 € 294.024,26 € 2. technische Anlagen und Maschinen 111.879,94 € 396.247,09 € 143.233,29 € 143.233,29 € 143.233,29 € 937.826,89 € 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 224.418,95 € 205.717,37 € 137.015,79 € 200.015,79 € 237.015,79 € 1.004.183,70 € 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 28.875,16 € 26.468,90 € 24.062,64 € 24.062,64 € 24.062,64 € 127.531,97 € - Verwaltungsbau auf dem Gelände der N-E-G 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € - WH III auf dem Gelände der N-E-G 3.430.846,98 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 3.430.846,98 € - Ersatzbau Werk West (netto, da vorsteuerabzugsfähig) 2.600.660,91 € 695.767,51 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 3.296.428,42 € III. Finanzanlagen 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2. Sonstige Ausleihungen (Darlehen BUNI) -10.000,00 € -10.000,00 € -10.000,00 € -10.000,00 € -10.000,00 € -50.000,00 € B. Darlehenstilgung I. Investitionsdarlehen (GLS 2018+2020) 595.406,43 € 604.657,21 € 614.051,86 € 623.592,62 € 636.064,48 € 3.073.772,59 € II. Altdarlehen 106.319,09 € 86.287,29 € 77.952,06 € 68.704,00 € 59.912,35 € 399.174,79 € III. Tilgung Zwischenfinanzierung Investitionen Stadt Nürnberg 0,00 € 0,00 € 0,00 € 471.833,89 € 456.062,81 € 927.896,70 € Summe Mittelverwendung 7.323.233,41 € 2.120.402,48 € 1.128.742,00 € 1.604.130,51 € 1.592.039,63 € 13.768.548,03 € Mittelherkunft Mittelherkunft Mittelherkunft Mittelherkunft Mittelherkunft Mittelverwendung Mittelherkunft 2023 2024 2025 2026 2027 2023-2027 Fremdmittel PROGNOSE (13.11.2023) PLAN PLAN PLAN PLAN SUMME 1. Zuschüsse 1.246.748,50 € 502.871,60 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 1.749.620,10 € 2. Spenden 20.000,00 € 20.000,00 € 20.000,00 € 20.000,00 € 20.000,00 € 100.000,00 € 3. Kredite aus Bank (inkl. LABO und ZBFS Darlehen) 306.050,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 306.050,00 € 4. Zwischenfinanzierung Investitionen Stadt Nürnberg 5.700.396,10 € 1.263.391,16 € 306.003,33 € 0,00 € 0,00 € 7.269.790,59 € Selbstfinanzierung noris inklusion 5. Cashflow -780.168,60 € -1.137.866,59 € -1.013.857,61 € -896.049,08 € -784.130,98 € -4.612.072,86 € Zuwendungen Stadt Nürnberg 6. Verlustausgleich 830.207,42 € 1.472.006,31 € 1.816.596,28 € 2.480.179,59 € 2.356.170,61 € 8.955.160,21 € Summe Mittelherkunft 7.323.233,41 € 2.120.402,48 € 1.128.742,00 € 1.604.130,51 € 1.592.039,63 € 13.768.548,03 € Hinweis: Der Finanzplan bezieht sich ausschließlich auf Investitionen und Tilgungsleistungen. Aufwände im Sinne der Gewinn- und Verlustrechnung sind im Jahresergebnis und damit mittelbar über den Cashflow enthalten. Berechnung Cashflow 2023 2024 2025 2026 2027 Jahresergebnis -1.816.596,28 € -2.480.179,59 € -2.356.170,61 € -2.238.362,08 € -2.126.443,97 € + Abschreibungen 1.036.427,68 € 1.342.313,00 € 1.342.313,00 € 1.342.313,00 € 1.342.313,00 € Cashflow (= Jahresergebnis + Abschreibungen) -780.168,60 € -1.137.866,59 € -1.013.857,61 € -896.049,08 € -784.130,98 € Finanzplan 2023 - 2027 noris inklusion gGmbH (inkl. noris inklusion kommunal gGmbH) AR Dez 2023 Top 4. / 13.11.2023 1 von 1 336 HGB Bilanz A-Beteiligungen (EUR in Tsd.) noris inklusion gemeinnützige GmbH Is tzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2022 31.12.2021 in % Bilanz Aktiva 36.201,00 26.433,00 36,95% A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) B. Anlagevermögen 27.349,00 21.869,00 25,06% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 2,00 5,00 -60,00% 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 2,00 5,00 -60,00% 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 4. geleistete Anzahlungen II. Sachanlagen 27.106,00 21.613,00 25,42% 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 19.766,00 19.512,00 1,30% 2. technische Anlagen und Maschinen 384,00 429,00 -10,49% 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 811,00 933,00 -13,08% 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 6.145,00 739,00 731,53% III. Finanzanlagen 241,00 251,00 -3,98% 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 50,00 50,00 0,00% 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 3. Beteiligungen 106,00 106,00 0,00% 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 85,00 95,00 -10,53% 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 6. sonstige Ausleihungen C. Umlaufvermögen 8.800,00 4.528,00 94,35% I. Vorräte 355,00 377,00 -5,84% 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 68,00 89,00 -23,60% 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 42,00 42,00 0,00% 3. fertige Erzeugnisse und Waren 245,00 246,00 -0,41% 4. geleistete Anzahlungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 5.151,00 3.657,00 40,85% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 223,00 251,00 -11,16% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 4.334,00 2.678,00 61,84% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 3. Fo rderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 20,00 29,00 -31,03% da rin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 4. sonstige Vermögensgegenstände 574,00 699,00 -17,88% 5. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 6. Sonstige Vermögensgegenstände III. Wertpapiere 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2. sonstige Wertpapiere IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 3.294,00 494,00 566,80% D. Rechnungsabgrenzungsposten 52,00 36,00 44,44% a. Disagio b. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten E. Aktive latente Steuern F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 337 Passiva 36.201,00 26.433,00 36,95% A. Eigenkapital 1.505,00 2.153,00 -30,10% I. Gezeichnetes Kapital 2.759,00 2.759,00 0,00% Nominalkapital ./. Nicht eingeforderte ausstehende Einlagen ./. Eigene Anteile II. Kapitalrücklage III. Gewinnrücklagen 224,00 224,00 0,00% 1. gesetzliche Rücklage 2. Rücklage für Anteile an einem herrschenden oder mehrheitlich beteiligten Unternehmen 3. satzungsgemäße Rücklage 4. andere Gewinnrücklagen IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag -1.478,00 -830,00 -78,07% V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen VII. Anteile in Fremdbesitz VIII. Unterschiedsbetrag aus Währungsumrechnung B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 5.997,00 C. Empfangene Ertragszuschüsse D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 3.185,00 E. Rückstellungen 944,00 936,00 0,85% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 2. Steuerrückstellungen 3. sonstige Rückstellungen 944,00 936,00 0,85% darin Aufwandsrückstellungen (beibehaltene Werte) F. Verbindlichkeiten 27.676,00 20.072,00 37,88% 1. Anleihen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 17.428,00 17.166,00 1,53% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 668,00 708,00 -5,65% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 13.135,00 13.784,00 -4,71% c. darin gesichert 17.428,00 17.166,00 1,53% 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 971,00 801,00 21,22% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 971,00 801,00 21,22% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 831,00 693,00 19,91% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 831,00 693,00 19,91% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 55,00 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 55,00 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 8. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 6.670,00 131,00 4991,60% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 27,00 16,00 68,75% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 14,00 24,00 -41,67% c. darin gesichert 9. Sonstige Verbindlichkeiten 1.776,00 1.226,00 44,86% a. davon aus Steuern 196,00 188,00 4,26% b. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 1.232,00 854,00 44,26% c. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 289,00 299,00 -3,34% d. darin gesichert 566,00 393,00 44,02% G. Rechnungsabgrenzungsposten 79,00 87,00 -9,20% H. Passive latente Steuern 338 HGB GuV A-Beteiligungen (EUR in Tsd.) noris inklusion gemeinnützige GmbH Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2022 31.12.2021 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 20.061,00 19.828,00 1,18% 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen -18,00 39,00 -146,15% 3. andere aktivierte Eigenleistungen 4. sonstige betriebliche Erträge 1.810,00 1.276,00 41,85% darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil 157,00 137,00 14,60% darin andere aperiodische Erträge 278,00 124,00 124,19% 5. Materialaufwand -2.646,00 -2.301,00 -14,99% Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren -1.567,00 -1.468,00 -6,74% Aufwendungen für bezogene Leistungen -1.079,00 -833,00 -29,53% 6. Personalaufwand -16.101,00 -15.347,00 -4,91% Löhne und Gehälter -12.684,00 -12.097,00 -4,85% soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung -3.417,00 -3.250,00 -5,14% davon für Altersversorgung -842,00 7. Abschreibungen -956,00 -887,00 -7,78% auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzun -956,00 -887,00 -7,78% auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten darin außerplanmäßige Abschreibungen 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -3.123,00 -2.959,00 -5,54% darin andere aperiodische Aufwendungen -7,00 -25,00 72,00% 9. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 10. Erträge aus Beteiligungen davon aus verbundenen Unternehmen 11. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens davon aus verbundenen Unternehmen 12. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 6,00 6,00 0,00% davon aus verbundenen Unternehmen 13. Aufwendungen aus Verlustübernahmen -311,00 -190,00 -63,68% davon aus verbundenen Unternehmen -311,00 -190,00 -63,68% 14. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufsvermögens 15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -179,00 -275,00 34,91% davon an verbundene Unternehmen 16. Ergebnis aus assoziierten Unternehmen -810,00 17. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 18. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0,00 0,00 19. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -20,00 20. sonstige Steuern -20,00 21. Erträge aus Verlustübernahmen 22. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- oder Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne 23. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -1.477,00 -830,00 -77,95% 24. Einstellung in Rücklagen 25. Entnahmen aus Gesellschafterkonten 26. Einstellung in Gesellschafterkonten 27. Konzernbilanzgewinn/ -verlust 28. Anteile Fremder am Jahrefehlbetrag 29. Konzernjahresüberschuss/-fehlbetrag 30. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 31. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrücklagen 32. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 33. Ausschüttung 339 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2024 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.11 Verkehrsaktien- gesellschaft (VAG) D.11.1 Wirtschaftsplan 341 D.11.2 Jahresabschluss 342 340 Erfolgsplan 2024-2028 IST Forecast Plan Plan Plan Plan Plan 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 Umsatzerlöse 141,1 190,7 213,6 222,6 238,9 247,9 255,0 S onstige betr. Erträge 68,4 18,1 9,1 4,8 4,5 5,8 5,9 M aterialaufwand (-) 73,9 96,0 102,7 96,3 100,2 104,9 108,1 P ersonalaufwand (-) 137,4 140,6 154,6 159,5 164,9 170,4 172,6 A bschreibungen (-) 33,5 39,2 44,6 47,7 51,5 51,3 49,6 K A und U-Bahn-Pacht (-) 6,2 6,2 6,2 6,4 7,0 7,0 7,1 S onstige betr. Aufwendungen (-) 53,8 41,1 43,5 50,8 49,7 49,0 49,5 B etriebsergebnis -95,3 -114,3 -128,9 -133,3 -129,9 -128,9 -126,0 F inanzergebnis und Steuern -7,0 -5,5 -6,0 -7,0 -7,9 -8,1 -8,2 J ahresergebnis -102,3 -119,8 -134,9 -140,3 -137,8 -137,0 -134,2 in Mio. € 341 HGB Bilanz A-Beteiligungen (StWN) (EUR in Tsd.) VAG Verkehrs-Aktiengesellschaft Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2022 31.12.2021 in % Bilanz Aktiva 665.006,00 616.723,00 7,83% A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Wer B. Anlagevermögen 448.752,00 434.205,00 3,35% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 3.287,00 2.179,00 50,85% 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 0,00 0,00 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 1.805,00 1.537,00 17,44% 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 0,00 0,00 4. geleistete Anzahlungen 1.482,00 642,00 130,84% II. Sachanlagen 432.782,00 419.619,00 3,14% 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 25.805,00 27.147,00 -4,94% 2. technische Anlagen und Maschinen 342.305,00 296.980,00 15,26% 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 8.284,00 6.742,00 22,87% 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 56.388,00 88.750,00 -36,46% III. Finanzanlagen 12.683,00 12.407,00 2,22% 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 26,00 76,00 -65,79% 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 0,00 0,00 3. Beteiligungen 823,00 373,00 120,64% 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 11.031,00 11.031,00 0,00% 6. sonstige Ausleihungen 803,00 927,00 -13,38% C. Umlaufvermögen 216.239,00 182.480,00 18,50% I. Vorräte 27.351,00 26.029,00 5,08% 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 25.948,00 24.226,00 7,11% 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 1.403,00 1.803,00 -22,19% 3. fertige Erzeugnisse und Waren 0,00 0,00 4. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 181.283,00 154.501,00 17,33% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 14.368,00 13.078,00 9,86% 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 165.241,00 138.777,00 19,07% 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 252,00 1.198,00 -78,96% 4. sonstige Vermögensgegenstände 1.422,00 1.448,00 -1,80% 5. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 0,00 0,00 III. Wertpapiere 0,00 0,00 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 2. sonstige Wertpapiere 0,00 0,00 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 7.605,00 1.950,00 290,00% D. Rechnungsabgrenzungsposten 15,00 38,00 -60,53% E. Aktive latente Steuern 0,00 0,00 F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung 0,00 0,00 G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 Passiva 665.006,00 616.723,00 7,83% A. Eigenkapital 89.860,00 89.860,00 0,00% I. Gezeichnetes Kapital 38.400,00 38.400,00 0,00% II. Kapitalrücklage 30.000,00 30.000,00 0,00% III. Gewinnrücklagen 21.460,00 21.460,00 0,00% IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag 0,00 0,00 V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag 0,00 0,00 VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen 0,00 0,00 B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 C. Zuschüsse 0,00 0,00 D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 0,00 0,00 E. Rückstellungen 299.772,00 285.026,00 5,17% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 262.926,00 258.088,00 1,87% 2. Steuerrückstellungen 50,00 50,00 0,00% 3. sonstige Rückstellungen 36.796,00 26.888,00 36,85% F. Verbindlichkeiten 269.201,00 236.060,00 14,04% 1. Anleihen 0,00 0,00 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 231.502,00 205.023,00 12,92% 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0,00 0,00 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 20.810,00 16.114,00 29,14% 5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel 0,00 0,00 6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 6.837,00 5.193,00 31,66% 7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 1.093,00 482,00 126,76% 8. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 0,00 407,00 -100,00% 9. Sonstige Verbindlichkeiten 8.959,00 8.841,00 1,33% G. Rechnungsabgrenzungsposten 6.173,00 5.777,00 6,85% H. Passive latente Steuern. 0,00 0,00 342 HGB GuV A-Beteiligungen (StWN-Konzern) (EUR in Tsd.) VAG Verkehrs-Aktiengesellschaft Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2022 31.12.2021 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 141.118,00 138.242,00 2,08% 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen -342,00 533,00 -164,17% 3. andere aktivierte Eigenleistungen 4.125,00 3.599,00 14,62% 4. sonstige betriebliche Erträge 64.609,00 60.285,00 7,17% 5. Materialaufwand -73.877,00 -73.364,00 -0,70% 6. Personalaufwand -137.448,00 -135.317,00 -1,57% 7. Abschreibungen -33.533,00 -26.272,00 -27,64% 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -59.983,00 -40.591,00 -47,77% 9. Finanzergebnis -6.860,00 -8.281,00 17,16% 10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit -102.191,00 -81.166,00 -25,90% 11. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 0,00 12. außerordentliches Ergebnis 0,00 13. Steuern -138,00 -170,00 18,82% 14. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- oder Teilgewinnabführungsvertra 102.329,00 81.336,00 25,81% 15. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 0,00 0,00 16. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 0,00 0,00 17. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrücklagen 0,00 0,00 18. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 0,00 0,00 343 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2024 B and 3 Beteiligungen Ansprechpartner: R eferat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.12 Wohnungsbaugesell- schaft der Stadt Nürnberg GmbH (wbg) D.12.1 Wirtschaftsplan 345 D.12.2 Jahresabschluss 348 344 Vorschau Planung 2024 ff. 2023-08 2024 2025 2026 2027 2028 131.540 131.296 142.493 154.803 171.865 170.734 119.063 123.133 127.303 133.207 137.839 141.706 4.807 0 7.338 13.794 25.963 20.643 4.060 4.399 3.887 3.710 3.750 3.788 Gewinn- und Verlustrechnung - Planung 2024 ff. wbg Nürnberg GmbH Immobilienunternehmen in TEUR 1 Umsatz 1a Umsatzerlöse aus Hausbewirtschaftung 1b Umsatzerlöse aus Verkaufstätigkeit 1c Umsatzerlöse aus der Betreuungstätigkeit 1d Umsatzerlöse aus anderen Lieferungen und Leistungen 3.610 3.764 3.965 4.092 4.312 4.597 2 Erhöhung/Verminderung Bestand 1.871 9.479 12.641 7.095 -2.169 -3.868 3 Andere aktivierte Eigenleistungen 1.171 1.318 1.117 1.154 1.181 1.021 4 Sonstige betriebliche Erträge 5.683 6.078 5.360 4.439 4.499 4.553 5 Aufwendungen Lieferungen und Leistungen -76.013 -81.312 -94.214 -92.844 -99.794 -95.863 5a Aufwendungen Hausbewirtschaftung -71.938 -72.996 -76.901 -75.357 -81.016 -82.955 5b Aufwendungen für Verkaufsgrundstücke -4.023 -8.261 -17.259 -17.432 -18.723 -12.853 5c Aufwendungen für andere Lieferungen und Leistungen -52 -55 -55 -55 -55 -56 Rohertrag 64.252 66.858 67.395 74.647 75.581 76.577 6 Personalaufwand -26.155 -28.291 -28.364 -29.047 -29.852 -30.663 7 Abschreibung -15.971 -16.800 -17.005 -17.625 -18.025 -18.851 8 Sonstige betriebliche Aufwendungen -11.388 -11.814 -11.753 -12.809 -11.936 -12.181 9 Finanzerträge 6.576 5.145 3.046 5.209 5.032 6.212 11 Zinsen und ähnliche Aufwendungen -9.255 -11.117 -13.158 -14.774 -15.562 -17.012 Jahresergebnis vor Steuern 8.059 3.981 161 5.601 5.239 4.082 19 Steuern 0 0 0 0 0 0 Jahresergebnis 8.059 3.981 161 5.601 5.239 4.082 06.10.2023 wbg/US Anlage - 3.1/3.2 345 Liquidität - Planung 2024 ff. wbg Nürnberg GmbH Immobilienunternehmen in TEUR Vorschau Planung 2024 ff. 2023-08 2024 2025 2026 2027 2028 Liquiditätsstand 01 Jan 31.346 11.366 20.516 19.303 14.508 23.261 Einzahlungen aus Hausbewirtschaftung 118.498 122.568 126.735 132.637 137.264 141.126 Einzahlungen aus Verkaufstätigkeit 5.372 4.602 11.720 16.742 25.012 19.700 Einzahlungen aus Betreuungstätigkeit 4.060 4.399 3.887 3.710 3.750 3.788 Einzahlungen aus anderen Lieferungen und Leistungen 3.099 3.253 3.454 3.581 3.801 4.086 Einzahlungen aus Beteiligungen 122 165 174 182 190 199 Einzahlungen aus Sonstigen Erträgen 3.384 3.622 3.685 3.744 3.804 3.863 Einzahlungen aus Erbbauzinsen, Zinserträge, Ausleihungen 2.597 1.959 1.934 1.909 1.903 1.897 Einzahlung 137.131 140.568 151.589 162.505 175.724 174.659 Bautätigkeit Umlaufvermögen -7.570 -7.753 -18.637 -17.602 -19.465 -13.855 Aufwendungen Hausbewirtschaftung -62.737 -65.047 -64.587 -66.310 -68.399 -68.759 Sonstige Lieferungen und Leistungen -52 -55 -55 -55 -55 -56 Personalkosten -25.562 -27.693 -27.760 -28.438 -29.238 -30.044 Sonstige betriebliche Aufwendungen -10.389 -11.249 -11.185 -11.357 -11.361 -11.601 Steuern -1.100 0 0 0 0 0 Auszahlung -107.409 -111.797 -122.225 -123.762 -128.517 -124.315 Operativer Cashflow 29.723 28.772 29.365 38.743 47.206 50.344 Investitionen in den Bestand -90.877 -56.537 -49.505 -56.049 -63.394 -68.154 Investitionen sonstige Sachanlagen -2.335 -1.300 -780 -813 -847 -883 Investitionstätigkeit -93.211 -57.837 -50.285 -56.861 -64.240 -69.037 Sondertilgungen 0 -2.000 0 0 0 0 Mittelzufluss 75.404 88.142 48.430 40.543 57.084 54.084 Kapitaldienst -23.024 -27.190 -29.152 -32.070 -33.793 -35.907 Darlehensausreichung Gruppe -14.926 -24.924 -2.922 3.580 -918 2.584 Finanzierungstätigkeit 37.454 34.027 16.355 12.053 22.373 20.761 Free Cashflow -26.035 4.962 -4.565 -6.065 5.339 2.069 Erträge aus Gewinnabführung 6.055 4.188 3.352 1.269 3.414 3.170 Liquiditätsstand 31 Dez 11.366 20.516 19.303 14.508 23.261 28.501 09.10.2023 wbg/US Anlage - 3.1/3.2 346 Bilanzplanung 2024 ff. wbg Nürnberg GmbH Immobilienunternehmen in TEUR Vorschau Planung 2024 ff. 2023-08 2024 2025 2026 2027 2028 A Anlagevermögen 822.837 878.350 897.912 924.413 958.077 989.556 A I Immaterielle Vermögensgegenstände 572 1.045 822 679 719 762 A II Sachanlagen 552.998 583.114 599.977 630.201 662.907 696.927 A III Finanzanlagen 269.267 294.191 297.113 293.533 294.451 291.867 B Umlaufvermögen 76.301 93.732 105.580 111.105 119.538 122.797 B I Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte 52.281 61.073 75.892 83.742 83.341 79.763 B II Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 11.654 11.142 9.385 11.855 11.936 13.532 B III 1 Wertpapiere 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 B IV Flüssige Mittel 11.366 20.516 19.303 14.508 23.261 28.501 C Abgrenzungsposten 417 417 417 417 417 417 Aktiva 899.554 972.499 1.003.909 1.035.935 1.078.033 1.112.770 A Eigenkapital 332.848 336.829 336.990 342.557 347.696 351.778 B Rückstellungen 23.554 24.075 25.578 26.873 28.613 28.620 C Verbindlichkeiten 542.775 611.219 640.964 666.128 701.347 731.996 langfristige Verbindlichkeiten 499.956 565.042 590.629 613.071 649.466 681.283 kurzfristige Verbindlichkeiten 42.820 46.177 50.335 53.058 51.881 50.713 D Passive Rechnungsabgrenzungsposten 377 377 377 377 377 377 Passiva 899.554 972.499 1.003.909 1.035.935 1.078.033 1.112.770 09.10.2023 wbg/US Anlage - 3.1/3.2 347 HGB Bilanz A-Beteiligungen (WBG) (EUR in Tsd.) wbg Nürnberg GmbH Immobilienunternehmen Istzahlen Istzahlen Abweichu ng 31.12.2022 31.12.2021 in % Bilanz Aktiva 839.589,76 805.081,70 4,29% A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) 0,00 B. Anlagevermögen 746.750,37 706.559,41 5,69% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 210,98 224,04 -5,83% 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 0,00 119,82 -100,00% 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 210,98 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 0,00 4. geleistete Anzahlungen 0,00 104,23 -100,00% II. Sachanlagen 492.198,70 476.507,50 3,29% 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 459.690,20 443.178,40 3,73% 2. technische Anlagen und Maschinen 0,00 0,00 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 1.361,51 1.385,82 -1,75% 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 31.147,00 31.943,28 -2,49% III. Finanzanlagen 254.340,68 229.827,86 10,67% 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 178.551,18 178.551,18 0,00% 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 75.017,02 50.481,73 48,60% 3. Beteiligungen 701,89 701,89 0,00% 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 0,00 6. sonstige Ausleihungen 70,55 93,07 -24,20% 7. andere Finanzanlagen C. Umlaufvermögen 92.422,11 98.468,11 -6,14% I. Vorräte bzw. zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte 46.926,00 62.552,86 -24,98% 1. Grundstücke ohne Bauten 11.224,31 11.416,75 -1,69% 2. Bauvorbereitungskosten 3.968,85 3.240,10 22,49% 3. Grundstücke mit unfertigen Bauten 1.915,04 19.770,82 -90,31% 4. Grundstücke mit fertigen Bauten 0,00 0,00 5. Unfertige Leistungen 29.364,29 27.695,86 6,02% 6. Andere Vorräte 56,32 32,14 75,23% 7. Geleistete Anzahlungen 397,19 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 13.150,26 11.452,15 14,83% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 627,04 583,85 7,40% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 9.840,43 7.645,44 28,71% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 10,76 10,35 3,96% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 4. Forderungen gegen Gesellschafter 5,70 754,36 -99,24% 5. sonstige Vermögensgegenstände 2.666,33 2.458,15 8,47% 6. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 0,00 III. Wertpapiere 1.000,00 0,00 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 2. sonstige Wertpapiere 1.000,00 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 31.345,85 24.463,11 28,14% D. Rechnungsabgrenzungsposten 417,28 54,18 670,17% a. Disagio 0,00 b. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten 383,75 54,18 608,29% c. Geldbeschaffungskosten E. Aktive latente Steuern 0,00 F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung 0,00 G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 348 Passiva 839.589,76 805.081,70 4,29% A. Eigenkapital 324.789,15 306.145,41 6,09% I. Gezeichnetes Kapital 12.600,00 12.600,00 0,00% Nominalkapital 12.600,00 ./. Nicht eingeforderte ausstehende Einlagen 0,00 ./. Eigene Anteile 0,00 II. Kapitalrücklage 0,00 0,00 III. Gewinnrücklagen 293.545,41 281.336,26 4,34% 1. gesetzliche Rücklage 0,00 2. Rücklage für Anteile an einem herrschenden oder mehrheitlich beteiligten Unternehmen 0,00 3. satzungsgemäße Rücklage 6.300,00 6.300,00 0,00% 4. andere Gewinnrücklagen 287.245,41 275.036,26 4,44% IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag 0,00 V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag 18.643,75 12.209,14 52,70% VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen 0,00 B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 0,00 C. Empfangene Ertragszuschüsse 0,00 D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 0,00 E. Rückstellungen 28.153,33 23.377,85 20,43% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 8.028,57 7.572,05 6,03% 2. Steuerrückstellungen 838,13 223,92 274,30% 3. sonstige Rückstellungen 19.286,63 1.559,89 1136,41% darin Aufwandsrückstellungen (beibehaltene Werte) 0,00 F. Verbindlichkeiten 486.270,49 475.100,62 2,35% 1. Anleihen 0,00 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 0,00 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 c. darin gesichert 0,00 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 355.103,12 320.199,87 10,90% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 11.149,05 10.040,69 11,04% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 300.235,48 310.159,18 -3,20% c. darin gesichert 252.285,22 320.176,67 -21,20% 3. Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern 88.867,68 93.289,77 -4,74% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 3.694,18 4.042,84 -8,62% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 69.163,05 89.246,93 -22,50% c. darin gesichert 84.763,50 88.527,88 -4,25% 4. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 32.902,44 39.541,41 -16,79% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 32.902,44 39.541,41 -16,79% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 c. darin gesichert 0,00 5. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 7.760,09 8.033,90 -3,41% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 6.497,64 8.033,90 -19,12% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 273,13 c. darin gesichert 0,00 6. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel 0,00 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 0,00 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 c. darin gesichert 0,00 7. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 393,15 12.232,46 -96,79% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 393,15 12.232,46 -96,79% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 c. darin gesichert 0,00 8. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 546,47 1.137,42 -51,96% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 546,47 1.137,42 -51,96% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 c. darin gesichert 0,00 9. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 61,65 122,15 -49,53% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 61,65 122,15 -49,53% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 c. darin gesichert 0,00 10. Sonstige Verbindlichkeiten 635,90 543,62 16,98% a. davon aus Steuern 635,90 543,62 16,98% b. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 0,00 c. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 d. darin gesichert 0,00 G. Rechnungsabgrenzungsposten 376,78 457,83 -17,70% H. Passive latente Steuern. 0,00 349 HGB GuV A-Beteiligungen (WBG) (EUR in Tsd.) wbg Nürnberg GmbH Immobilienunternehmen Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2022 31.12.2021 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 158.505,98 121.819,00 30,12% 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen -15.447,19 12.259,00 -226,01% 3. andere aktivierte Eigenleistungen 1.476,76 1.435,00 2,91% 4. sonstige betriebliche Erträge 5.463,75 8.038,00 -32,03% darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil 0,00 0,00 darin andere aperiodische Erträge 72,10 0,00 5. Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen 77.754,78 -79.894,00 197,32% Aufwendungen für Hausbewirtschaftung 65.906,12 -66.670,00 198,85% Aufwendungen für Verkaufsgrundstücke 11.710,26 -13.152,00 189,04% Aufwendungen für andere Lieferungen und Leistungen 138,40 -71,00 294,93% 6. Personalaufwand 25.246,03 -23.448,00 207,67% Löhne und Gehälter 19.339,73 -17.967,00 207,64% soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung 5.906,30 -5.481,00 207,76% davon für Altersversorgung 1.738,47 -2.021,00 186,02% 7. Abschreibungen 15.951,73 -15.281,00 204,39% auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes 15.951,73 -15.281,00 204,39% auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten 0,00 0,00 darin außerplanmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 8. sonstige betriebliche Aufwendungen 10.072,84 -9.632,00 204,58% darin andere aperiodische Aufwendungen 16,92 0,00 9. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 6.400,26 5.217,00 22,68% 10. Erträge aus Beteiligungen 190,40 238,00 -20,00% davon aus verbundenen Unternehmen 10,00 10,00 0,00% 11. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 733,18 341,00 115,01% davon aus verbundenen Unternehmen 733,18 341,00 115,01% 12. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 290,59 29,00 902,03% davon aus verbundenen Unternehmen 0,58 0,00 13. Aufwendungen aus Verlustübernahmen 355,35 -213,00 266,83% davon aus verbundenen Unternehmen 355,35 -213,00 266,83% 14. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufsvermögens 0,00 0,00 15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 8.523,30 -8.172,00 204,30% davon an verbundene Unternehmen 35,15 0,00 16. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit 0,00 12.736,00 -100,00% 17. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 0,00 0,00 18. außerordentliche Erträge 0,00 0,00 19. außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 20. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 21. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 1.064,64 -163,00 753,15% 22. sonstige Steuern 1,32 -6,00 122,00% 23. Erträge aus Verlustübernahmen 0,00 0,00 24. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- oder Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne 0,00 0,00 25. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 18.643,75 12.567,00 48,35% 26. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 0,00 0,00 27. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrücklagen 0,00 0,00 28. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 18.643,75 12.567,00 48,35% 29. Ausschüttung 0,00 0,00 350 Übersicht zum Haushaltsplan der rechtsfähigen Stiftungen Eine rechtsfähige Stiftung ist eine eigenständige juristische Person (des privaten oder öffentlichen Rechts). Damit wird sie selbst Trägerin von Rechten und Pflichten. Di e Anerkennung der Stiftung im Rahmen des Gründungsprozesses erfolgt durch die Regierung von Mittelfranken. Dort wird die Entscheidung getroffen, ob es sich um eine A) kommunale Stiftung1), B) allgemeine Stiftung2) oder C) andere kommunale Stiftung3) handelt. Die G ruppierung ist notwendig, da u.a. differenzierte Vorschriften im Bereich des Rechnungswesens Anwendung finden. Eine kommunale Stiftung unterliegt den kommunalrechtlichen Vorschriften und wird als Sonderhaushalt des städtischen Haushalts mit eigener Haushaltssatzung geführt (gem. Art. 20 Abs. 3 BayStG i.V.m. Art. 63 ff. GO). Für die allgemeine Stiftung und die andere kommunale Stiftung ist vor Beginn eines Geschäftsjahres ein Haushaltsvoranschlag nach § 16 Abs. 1 Satz 3 BayStG aufzustellen. Di e Einnahmen der Stiftungen sind zweckgebunden. Nicht verbrauchte Mittel sind den für die Erfüllung der jeweiligen Stiftungszwecke gebildeten Rückstellungen zuzuführen. Im Rahmen der Budgetansätze ist damit der volle Austausch möglich. Nac h Vorgabe des Bayerischen Kommunalen Prüfungsverbandes und Empfehlung des Rechnungsprüfungsamtes ist zum realen Kapitalerhalt die steuerlich höchstzulässige Zuführung an die Kapitalerhaltungsrücklage vorzusehen. Für die Haushaltsplanung hat dies zur Folge, dass weniger Ausrichtungsmittel einzuplanen sind und sich damit in den Teilergebnisrechnungen ein entsprechender Überschuss ergibt. Dieser Gewinn ist beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage der jeweiligen Stiftung zuzuführen. Di e Sonderhaushalte sind wie folgt gegliedert: I. Kommunale Stiftungen (Gruppe A) 1. Auflistung der Stiftungen mit SAP-Buchungsobjekten 2. Haushaltssatzung mit Inkrafttreten 3. Übersicht der Rücklagen 4. Übersicht des Schuldenstandes 5. Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions - und Finanzierungstätigkeit je Stiftung 6. Für jede einzelne Stiftung: a) Produktdatenblatt mit Teilergebnishaushalt b) Finanzhaushalt c) Vorbericht zum Haushaltsplan II. Allgemeine Stiftungen, die kommunal verwaltet sind (Gruppe B) 1. Auflistung der Stiftungen mit SAP-Buchungsobjekten 2. Sonderhaushaltspläne mit Beschluss des Stadtrates 3. Übersicht der Rücklagen 4. Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions - und Finanzierungstätigkeit je Stiftung 5. Für jede einzelne Stiftung: a) Produktdatenblatt mit Teilergebnishaushalt b) Finanzhaushalt c) Vorbericht zum Sonderhaushaltsplan E. Rechtsfähige Stiftungen 351 III. Andere kommunale Stiftungen, die nicht kommunal verwaltet sind (Gruppe C) 1. Auflistung der Stiftungen mit SAP-Buchungsobjekten 2. Sonderhaushaltspläne mit Beschluss des Stadtrates 3. Übersicht der Rücklagen 4. Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit je Stiftung 5. Für jede einzelne Stiftung: a) Produktdatenblatt mit Teilergebnishaushalt b) Finanzhaushalt c) Vorbericht zum Sonderhaushaltsplan 1) Einer kommunalen Körperschaft (z.B. Gemeinde) zugeordnet, deren Zweck im Rahmen der kommunalen, öffentlichen Aufgaben der Körperschaft liegt (Pflicht- und freiwillige Aufgaben des eigenen Wirkungskreises) und nicht wesentlich über den räumlichen Umkreis der Gebietskörperschaft hinaus reicht. Die Vertretung und Verwaltung obliegt grundsätzlich den zuständigen Organen dieser Körperschaft. 2) Der Zweck der Stiftung liegt entweder wesentlich über den räumlichen Umkreis der Gebietskörperschaft und / oder die Erfüllung von Aufgaben gehören nicht zu den kommunalen, öffentlichen Aufgaben der Körperschaft. Der Genuss von Stiftungserträgnissen kommt nur unwesentlich den Körperschaftsangehörigen oder den kommunalen Belangen zugute. Die Stiftung wird von der Gebietskörperschaft vertreten und verwaltet. 3) Eine andere kommunale Stiftung verfolgt Zwecke im Bereich der öffentlichen, kommunalen Aufgaben einer Gebietskörperschaft. Sie wird jedoch nicht überwiegend von diesen Organen verwaltet. Das Entscheidungsgremium wird überwiegend von Dritten gesteuert. 352 353 Rechtsfähige Stiftungen A Kommunale Stiftungen Produkt Bezeichnung Stiftung 230100 Heilig-Geist-Spital- Stiftung 230200 Findel- und Waisen- hausstiftungen 230300 Klein’sche Brennma- terialienstiftung 230400 Kost-Pocher’sche Stiftung 230500 Fritz-Hintermayr- Stiftung 230600 Wallner’sche Blin- den- und Stipen- dienstiftung 230700 Rudolf und Berta Mathes Wohltätig- keitsstiftung Der Stadtkämmerer wird ermächtigt, über - und außerplanmäßige Ausgaben der Stiftungen (Produkte 112001 bis 112034, P rodukte 230100 bis 230700 [ KR 2301 bis 2307] , Pro- dukte 240100 bis 2418 00 [KR 2401 bis 2418,] Produkte 250100 und 250200 [ KR 2501 und 2502]) zu bewilligen, wenn sie aus Mitteln bzw. Rücklagen der Stiftungen gedeckt werden können (Stadtratsbeschluss vom 27.11.1985, Nr. 3). 354 355 H a u s h a l t s s a t z u n g für die von der Stadt Nürnberg verwalteten rechtsfähigen kommunalen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2024 Auf Grund des Art. 20 Abs. 3 des Bayerischen Stiftungsgesetzes in der Fassung der Bekanntmachung vom 26. September 2008 (GVBl. 2008, S. 834), zuletzt geändert durch Gesetz vom 24. Juli 2023 (GVBI. S. 449), und in sinngemäßer Anwendung der Art. 63 ff. der Gemeindeordnung für den Freistaat Bayern in der Fassung der Bekanntmachung vom 22. August 1998 (GVBl S. 796), zuletzt geändert durch §§2, 3 des Gesetzes vom 24. Juli 2023 (GVBl. S. 385) erlässt die Stadt Nürnberg folgende Haushaltssatzung: § 1 Die als Anlage beigefügten Haushaltspläne der von der Stadt Nürnberg verwalteten rechtsfähigen kommunalen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2024 werden hiermit festgesetzt; sie schließen 1. im Ergebnishaushalt mit dem Gesamtbetrag der Erträge von dem Gesamtbetrag der Aufwendungen von und dem Saldo (Jahresergebnis) von Heilig-Geist-Spital-Stiftung 2.529.200 € 2.217.000 € 312.200 € Findel- und Waisenhausstiftungen 401.100 € 283.300 € 117.800 € Klein'sche Brennmaterialienstiftung 176.600 € 122.300 € 54.300 € Kost-Pocher'sche Stiftung 121.500 € 83.600 € 37.900 € Fritz-Hintermayr-Stiftung 74.300 € 52.600 € 21.700 € Wallner'sche Blinden- und Stipendienstiftung 3.300 € 2.300 € 1.000 € Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsstiftung 64.300 € 64.000 € 300 € 356 2. im Finanzhaushalt mit dem Gesamtbetrag der Einzahlungen von dem Gesamtbetrag der Auszahlungen von und einem Saldo von und dem Saldo des Finanzhaushalts von a) aus laufender Verwaltungstätigkeit b) aus Investitionstätigkeit c) aus Finanzierungstätigkeit Heilig-Geist-Spital-Stiftung a) 2.463.200 € a) 1.833.000 € a) 630.200 € b) 3.175.000 € b) 3.487.200 € b) -312.200 € 298.600 € c) 0 € c) 19.400 € c) -19.400 € Findel- und Waisenhausstiftungen a) 401.100 € a) 282.500 € a) 118.600 € b) 390.000 € b) 507.800 € b) -117.800 € 800 € c) c) c) Klein'sche Brennmaterialienstiftung a) 176.600 € a) 121.700 € a) 54.900 € b) 190.000 € b) 244.300 € b) -54.300 € 600 € c) c) c) Kost-Pocher'sche Stiftung a) 121.500 € a) 83.100 € a) 38.400 € b) 705.000 € b) 742.900 € b) -37.900 € 500 € c) c) c) Fritz-Hintermayr-Stiftung a) 74.300 € a) 52.300 € a) 22.000 € b) 740.000 € b) 761.700 € b) -21.700 € 300 € c) c) c) Wallner'sche Blinden- und Stipendienstiftung a) 3.300 € a) 2.200 € a) 1.100 € b 45.000 € b) 46.000 € b) -1.000 € 100 € c) c) c) Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsstiftung a) 64.300 € a) 55.200 € a) 9.100 € b) 20.000 € b) 20.300 € b) -300 € 8.800 € c) c) c) ab. § 2 Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sind nicht vorgesehen. § 3 Verpflichtungsermächtigungen werden nicht festgesetzt. § 4 Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Auszahlungen werden nicht beansprucht. § 5 Diese Haushaltssatzung tritt mit dem 01. Januar 2024 in Kraft. 357 Ü b e r s i c h t über den voraussichtlichen Stand der Rücklagen der kommunalen Stiftungen - in 1 000 € - voraussichtlich Art Stand 01.01.2023 Zugang 2023 Abgang 2023 Stand 01.01.2024 Kapitalerhaltungsrücklage der 1. Heilig-Geist-Spital-Stiftung *) 332 325 657 0 2. Findel- und Waisenhaus- stiftungen 239 107 346 0 3. Klein’schen Brenn- materialienstiftung 111 52 163 0 4. Kost-Pocher’schen Stiftung 127 30 157 0 5. Fritz-Hintermayr-Stiftung 74 13 87 0 6. Wallner’schen Blinden- und Stipendienstiftung 7. Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsstiftung 11 68 1 1 12 69 0 0 *) gemäß den Prüfungsfeststellungen des Bayerischen Kommunalen Prüfungsverbandes wurde die negative Kapital- erhaltungsrücklage in 2010 aufgelöst und auf der Aktivseite der Bilanz als Kapitalerhaltung (Vorleistungen) ausge- wiesen. Mit dem Jahresabschluss 2021 konnte die Position „Kapitalerhalt (Vorleistungen) als ungedecktes Grundstockvermögen aufgelöst werden. 358 Ü b e r s i c h t über den voraussichtlichen Stand der Schulden der kommunalen Stiftungen - in 1 000 € - 1. Nach Stiftungen voraussichtlich Stiftung Stand 01.01. 2023 Stand 01.01. 2024 Zugang 2024 Abgang 2024 Stand 31.12. 2024 1.1 Heilig-Geist-Spital- Stiftung 276 257 0 19 238 2. Nach Zahlungsströmen -1 voraussichtlich Kreditgeber Stand 01.01. 2023 Stand 01.01. 2024 Zugang 2024 Abgang 2024 Stand 31.12. 2024 2.1 Kreditinstitute 276 257 0 19 238 359 Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit der kommunalen Stiftungen 1. Finanzanlagen Ansatz 2024 Ansatz 2024 20301010000W 2301 Heilig-Geist-Spital-Stiftung *) 3.175.000,00 € 3.407.200,00 € 232.200,00 € 20301020000W 2302 Findel- und Waisenhausstiftungen 390.000,00 € 507.800,00 € 117.800,00 € 20301030000W 2303 Kleinsche Brennmaterialienstiftung 190.000,00 € 244.300,00 € 54.300,00 € 20301040000W 2304 Kost-Pocher'sche Stiftung 705.000,00 € 742.900,00 € 37.900,00 € 20301050000W 2305 Fritz-Hintermayr-Stiftung 740.000,00 € 761.700,00 € 21.700,00 € 20301060000W 2306 Wallner'sche Stiftung 45.000,00 € 46.000,00 € 1.000,00 € 20301070000W 2307 Mathes Wohltätigkeitsstiftung 20.000,00 € 20.300,00 € 300,00 € Summe 5.265.000,00 € 5.730.200,00 € 465.200,00 € 2. Kredite Ansatz 2024 Ansatz 2024 20301017003F 2301 Heilig-Geist-Spital-Stiftung*) - € 19.400,00 € 19.400,00 € 20301012001F 2301 Heilig-Geist-Spital-Stiftung - € - € - € Summe - € 19.400,00 € 19.400,00 € 3. Baumaßnahmen Ansatz 2024 Ansatz 2024 20301015000U 2301 Heilig-Geist-Spital-Stiftung - € 80.000,00 € 80.000,00 € *) 20301016102U 2301 Heilig-Geist-Spital-Stiftung - € - € - € (Kapitalerhalt beträgt gemäß der Planung 2024 rund 312.000 €) Bei den Einzahlungen aus dem Verkauf von Finanzanlagen handelt es sich um Rückzahlungen fälliger Wertpapiere. Diese werden wieder reinvestiert und gemeinsam mit der gebildeten Kapitalerhaltungsrücklage in Finanzanlagen angelegt, jedoch nur sofern sie nicht zur Finanzierung von Darlehen unter 2. und investiven Baumaßnahmen unter 3. benötigt werden. Zur Bildung und Höhe der Kapitalerhaltungsrücklage wird auf die Erläuterungen zur Planung in den Produktdatenblättern der einzelnen Stiftungen verwiesen. DifferenzAuftrag Buchungs- kreis Stiftung Einzahlungen (Rückflüsse von Darlehen) SK: 59970700 Auszahlungen (Kredittilgung) SK: 69937000 Einzahlungen aus Verkauf Finanzanlagen SK: 55120003 Auszahlungen aus Kauf Finanzanlagen SK: 69922000 DifferenzAuftrag Buchungs- kreis Stiftung *) Thema Brandmeldeanlage Heilig-Geist-Spital im Dez. 2022 nach Abschluss Brandschutzgutachten wieder aufgegriffen Mit Stand 07/2023 noch keine belegbaren Zahlen durch Kostenschätzung von H vorliegend -> keine Planung für 2024 möglich Finanzierung der Baumaßnahme erfolgt dadurch, dass Mittel bei den Finanzanlagen nicht wieder angelegt werden. zum 17.07.2023 Übermittlung der Kostenschätzung durch H; notwendige Mittel in 2024 80.000 € (2025 ca. 400.000 €, 2026 ca. 350.000 €) - > Kostenberechnung offensichtlich auf falscher Grundlage erstellt, allerdings sollten die Mittel als Planungskosten in 2024 stehen bleiben; Neuberechnung für Maßnahmenausführung in 2025/26 notwendig) 21.07.23 DifferenzAuftrag Buchungs- kreis Stiftung Einzahlungen Auszahlungen aus Hochbaumaß- nahmen SK: 69926400 360 Produkt: 230100 Heilig-Geist-Spital-Stiftung Die rechtsfähige Heilig-Geist-Spital-Stiftung Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Unterstützung bedürftiger Personen in Nürnberg und der Betrieb bzw. die Unterstützung von Einrichtungen und Anstalten der Altenhilfe in Nürnberg. Heilig-Geist-Spital-Stiftung9203001010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige nach Stiftungszweck, Einrichtungen oder Anstalten der Altenhilfe in Nürnberg Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2022Plan 2023Plan 2024 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 1,43 1,41 -4,19% Eigenkapital der Stiftung 41.436.300 43.633.700 41.536.430€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 592.462 617.121 -1.740.795€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 312.214 324.894 351.500€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 936.641 974.682 1.054.499€ tatsächlicher Kapitalerhalt 312.200 324.900 351.500€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 106,11 104,18 106,00% Anlagevermögen 39.050.400 41.881.700 39.185.256€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 3.374.600 2.447.700 3.374.585€ 361 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen -30.000,00 -20.000,00 -39.763,81€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves -69.383,00 -69.379,00 -69.383,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -2.164.420,00 -2.090.700,00 -2.244.892,51€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen -400,00 -400,00 -348,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -318.195,51€ *** = Ordentliche Erträge -2.264.203,00 -2.180.479,00 -2.672.582,83€ ** - Personalaufwendungen 53.000,00 55.600,00 48.675,36€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 972.700,00 797.600,00 1.555.875,58€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 190.000,00 216.900,00 184.452,89€ ** - Planmäßige Abschreibungen 386.062,00 385.797,00 386.139,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 224.900,00 249.600,00 98.710,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 417.500,00 417.500,00 409.697,52€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -51.767,91€ ** - Transferaufwendungen 642.400,00 667.100,00 456.639,61€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 162.800,00 143.600,00 174.302,94€ *** = Ordentliche Aufwendungen 2.216.962,00 2.049.697,00 2.621.632,49€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit -47.241,00 -130.782,00 -50.950,34€ ** + Finanzerträge -268.400,00 -197.500,00 -290.022,97€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 3.400,00 3.400,00 3.419,41€ *** = Finanzergebnis -265.000,00 -194.100,00 -286.603,56€ ***** = Ordentliches Ergebnis -312.241,00 -324.882,00 -337.553,90€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 -15.545,69€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -312.241,00 -324.882,00 -353.099,59€ Finanzen RE 2022Plan 2023Plan 2024 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von rund 312.200 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 362 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Heilig-Geist-Spital-Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -3.886-20.000-30.000 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -2.084.312-2.090.700-2.164.420 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0-400-400 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -18.693-12.000-23.200 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -199.907-185.500-245.200 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -2.306.798-2.308.600-2.463.220 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 7.795 59.600 57.300 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 627.417 797.600 972.700 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 527.274 667.100 642.400 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 102.200 137.600 157.200 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 3.038 3.400 3.400 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 1.267.724 1.665.300 1.833.000 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -1.039.074-643.300-630.220 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -2.030.000-1.347.000-3.175.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -2.030.000-1.347.000-3.175.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken -184 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 8.166 0 80.000 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 2.030.000 1.671.900 3.407.200 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 2.037.982 1.671.900 3.487.200 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 7.982 324.900 312.200 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -1.031.092-318.400-318.020 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 18.213 19.400 19.400 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 18.213 19.400 19.400 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 18.213 19.400 19.400 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge -138 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -1.013.017-299.000-298.620 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -2.447.728 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -3.460.745-299.000-298.620 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -3.460.745-299.000-298.620 0,00 € 363 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Heilig-Geist-Spital-Stiftung Nürnberg 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende kommunale Heilig-Geist-Spital-Stiftung wurde 1339 von dem Nürnberger Bürger Konrad Groß errichtet. Neben Wäldern bei Schnaittach ist ihr bedeutendster Besitz in Nürnberg das Heilig-Geist-Spital und die Mauthalle. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Erträgen aus Zuweisungen und Zuschüssen handelt es sich um Zuweisungen des Landes für die Bewirtschaftung des Stiftungswaldes und um Pflanzzuschüsse. Die privatrechtlichen Leistungsentgelte liegen mit 2.164.420 € über dem Wert des Vorjahres (2.090.700 €). Es handelt sich hierbei um Mieterträge, Erträge aus Holzverkäufen und Erbbauzinsen. Im Jahr 2024 entsprechen die Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für Investitionen den Vorjahreswerten. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 268.400 € erhöht sich der Ansatz zum Vorjahr (2023: 194.100 €). Seit der Planung 2019 wird berücksichtigt, dass kommunale Stiftungen nun auch zum Beispiel in Aktienanleihen investieren können. Die Personalaufwendungen entstehen für den Waldarbeiter des Forstbetriebes Schnaittach und Dienstfahrten der Revierleitung. Sie betragen in 2024 insgesamt 57.300 € und bewegen sich damit auf Vorjahresniveau (2023: 59.600 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 972.700 € um rund 180 .000 € über dem Niveau des Vorjahres ( 797.600 €); ursächlich hierfür ist hauptsächlich die Erhöhung des Gebäudeunterhalts um 150.000 € auf insgesamt 552.100 € (2022 : 402.100 €), da neben Instandhaltungsmaßnahmen für Sanitär und Elektrik weitere Maßnahmen in der Mauthalle ( z. B. Sanierung Personenaufzug ) und im Heilig-Geist-Spital ( z. B. Sanierung Sandsteinbögen) umgesetzt werden müssen. Die Aufwendungen für die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung (inklusive der Personalkosten für die Revierleitung der Forstdienststelle) liegen mit 190.000 € knapp unter dem Vorjahresniveau (2022: 216.900 €). Die weiteren enthaltenen Aufwendungen an den Hausmeisterdienst der Mauthalle und das Stadtarchiv zur Verwahrung von Archivalien verändern sich im Vergleich zum Vorjahr kaum. Bei der Forstdienststelle erhöhen sich die Aufwendungen für den Unterhalt des Waldes und der Waldwege; ansonsten entsprechen hier die Aufwendungen ungefähr dem Vorjahr. Bei den Abschreibungen in Höhe von 386.062 € finden nur geringe Veränderungen zum Vorjahr statt (2023: 385.797 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betreffen hauptsächlich die Forstdienststelle und liegen mit 158.500 € insgesamt etwas über den Vorjahresansätzen (2023: 139.600 €). 364 Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 642.400 € etwas unter dem Wert des Vorjahres (667.100 €); ursächlich hierfür ist die erhöhte Planung der notwendigen Bauunterhaltsmaßnahmen. Unterstützt werden gemäß Stiftungszweck bedürftige Personen in Nürnberg und die Altenhilfe. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 312.241 € im Rahmen der Ergebnis - verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere im Nennwert von 3.175.000 € zur Rückzahlung fällig ( 2023: 1.347.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 5. Baumaßnahmen In 2024 ist eine neue investive Baumaßnahme geplant. Im Altenwohnheim des Heilig-Geist-Spitals wird die Brandmeldeanlage in allen Gebäudekomplexen erneuert. Für 2024 fallen 80.000 € an. 365 366 Produkt: 230200 Findel- und Waisenhausstiftung Die rechtsfähige Findel- und Waisenhausstiftungen wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Unterstützung von Einrichtungen zur Pflege und Erziehung Kinder und Jugendlicher in Nürnberg, satzungsgemäß erfüllt. Findel- und Waisenhausstiftungen9203000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Einrichtungen zur Pflege und Erziehung von Kindern und Jugendlichen in NürnbergZielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2022Plan 2023Plan 2024 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 7,57 6,61 1,15% Eigenkapital der Stiftung 4.658.500 4.828.300 4.434.148€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 352.800 319.100 50.988€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 117.833 106.600 116.999€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 353.500 319.800 350.996€ tatsächlicher Kapitalerhalt 117.800 106.600 116.999€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 105,42 105,98 105,71% Anlagevermögen 4.418.900 4.555.700 4.194.690€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 204.200 357.600 204.214€ 367 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -363.500,00 -342.000,00 -345.146,68€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -320,00€ *** = Ordentliche Erträge -363.500,00 -342.000,00 -345.466,68€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 47.200,00 48.600,00 28.804,97€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 15.100,00 14.500,00 14.365,11€ ** - Planmäßige Abschreibungen 100,00 100,00 70,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 235.000,00 212.500,00 341.444,37€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -108.027,26€ ** - Transferaufwendungen 235.000,00 212.500,00 233.417,11€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.000,00 1.000,00 851,22€ *** = Ordentliche Aufwendungen 283.300,00 262.200,00 263.143,30€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit -80.200,00 -79.800,00 -82.323,38€ ** + Finanzerträge -37.600,00 -26.800,00 -34.995,13€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -37.600,00 -26.800,00 -34.995,13€ ***** = Ordentliches Ergebnis -117.800,00 -106.600,00 -117.318,51€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -117.800,00 -106.600,00 -117.318,51€ Finanzen RE 2022Plan 2023Plan 2024 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 117.800 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 368 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Findel- und Waisenhausstiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -256.488-342.000-363.500 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0-2.300-2.200 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -23.829-24.500-35.400 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -280.318-368.800-401.100 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0 48.600 47.200 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 15.444 212.500 235.000 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 300 300 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 15.528 261.400 282.500 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -264.790-107.400-118.600 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -240.000-100.000-390.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -240.000-100.000-390.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 240.000 206.600 507.800 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 240.000 206.600 507.800 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0 106.600 117.800 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -264.790-800-800 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -264.790-800-800 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -357.648 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -622.438-800-800 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -622.438-800-800 0,00 € 369 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Findel- und Waisenhausstiftungen 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehenden kommunalen Findel- und Waisenhausstiftungen stammen aus den Jahren vor 1368. Zu ihrem Besitz gehört das Gelände des Kinder - und Jugendheims Reutersbrunnenstraße; dieser Einrichtung kommen auch alle Erträge zugute. 1992 wurde die Zustiftung Petz errichtet. Die Erträge aus dieser Zustiftung sollen demselben Personenkreis zugutekommen, wobei in erster Linie damit Ausflüge finanziert werden sollen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, e rgibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 363.500 € liegen etwas über dem Niveau des Vorjahres (342.000 €). Es handelt sich hierbei um Erbbauzinsen sowie Mieterträge. Im Jahr 2024 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Die Finanzerträge in Höhe von 37.600 € s teigen im Vergleich zum Vorjahr (2023: 26.800 €) um 10.800 € an. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sinken auf 47.200 € ( 2023: 48.600 €). Die Gebäudeunterhaltsaufwendungen betragen 20.000 € (Vorjahr 22.000 €) . Die Aufwendungen für Gebäude- und Grundstücksbewirtschaftung werden wie im Vorjahr in Höhe von 9.500 € geplant. Daneben beinhalten die Aufwendungen für Sach - und Dienstleistungen noch die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung in Höhe von 15.100 € ( 2023: 14.500 €) sowie die Erstattungen an die Hausverwaltungen in Höhe von 2.600 € (2023: 2.600 €). Bei den Abschreibungen (100 €) finden keine Veränderungen zum Vorjahr statt. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen in Höhe von 1.000 € liegen auf dem Vorjahresniveau. Es handelt sich um Rückstellungen für Prüfungsgebühren des BKPV und Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren (700 €), Versicherungsbeiträge (200 €) und Bankspesen (100 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen in 2024 mit insgesamt 235.000 € über dem Vorjahresansatz (212.500 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 117.800 € im R ahmen der Ergebnis - verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere in Höhe von 390.000 € zur Rückzahlung fällig (2023: 100.000 €). Der Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 370 Produkt: 230300 Kleinsch. Brennmaterialienstiftung Die rechtsfähige Georg Matthias und Karoline Klein'sche Brennmaterialienstiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die finanzielle Unterstützung von bedürftigen und würdigen Nürnberger Einwohnern zur Bestreitung von Heizkosten sowie die Gewährung von Zuschüssen an Körperschaften, Anstalten oder Stiftungen zur Schaffung zeitgemäßer Heizungseinrichtungen. Klein'sche Brennmaterialienstiftung9203000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige nach Stiftungszweck, Körperschaften, Anstalten oder Stiftungen zur Schaffung zeitgemäßer Heizungseinrichtungen Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2022Plan 2023Plan 2024 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 10,50 9,44 -0,38% Eigenkapital der Stiftung 1.537.500 1.649.000 1.430.891€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 161.450 155.600 -5.449€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 54.267 52.300 54.450€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 162.800 156.900 163.349€ tatsächlicher Kapitalerhalt 54.300 52.300 54.450€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 107,77 106,90 108,39% Anlagevermögen 1.426.700 1.542.600 1.320.095€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 197.600 217.300 197.622€ 371 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -157.500,00 -157.500,00 -157.500,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -128,00€ *** = Ordentliche Erträge -157.500,00 -157.500,00 -157.628,00€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 14.400,00 14.800,00 13.702,01€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 13.700,00 14.100,00 13.069,16€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 107.150,00 103.300,00 128.835,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 0,00 0,00 0,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -21.082,17€ ** - Transferaufwendungen 107.150,00 103.300,00 107.752,83€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 750,00 700,00 596,63€ *** = Ordentliche Aufwendungen 122.300,00 118.800,00 122.051,47€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit -35.200,00 -38.700,00 -35.576,53€ ** + Finanzerträge -19.100,00 -13.600,00 -19.000,98€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -19.100,00 -13.600,00 -19.000,98€ ***** = Ordentliches Ergebnis -54.300,00 -52.300,00 -54.577,51€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -54.300,00 -52.300,00 -54.577,51€ Finanzen RE 2022Plan 2023Plan 2024 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 54.300 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 372 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Kleinsch. Brennmaterialienstiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -78.750-157.500-157.500 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -975 0-700 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -13.731-13.600-18.400 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -93.456-171.100-176.600 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 452 14.800 14.400 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 105.215 103.300 107.150 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 105.751 118.200 121.650 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 12.294-52.900-54.950 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -110.000-85.000-190.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -110.000-85.000-190.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 110.000 137.300 244.300 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 110.000 137.300 244.300 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0 52.300 54.300 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 12.294-600-650 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 12.294-600-650 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -217.335 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -205.041-600-650 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -205.041-600-650 0,00 € 373 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Georg Matthias und Karoline Klein’sche Brennmaterialienstiftung 1. Allgemeines 1890 wurde diese unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende kommunale Stiftung von Friederike Klein zum Andenken ihrer Eltern errichtet. Stiftungsbesitz war das Krafft`sche Anwesen, Theresienstraße 7, das im 2. Weltkrieg zerstört wurde. Der Grundbesitz ist heute noch Vermögensbestandteil. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte betragen wie im Vorjahr 157.500 €. Es handelt sich hierbei um Erbbauzinsen. Im Jahr 2024 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Die Finanzerträge in Höhe von 19.100 € liegen um 5.500 € üb er dem Vorjahresansatz ( 2023: 13.600 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen verringern sich auf 14.400 € (2023: 14.800 €). Hierin enthalten sind Grabpflegegebühren in Höhe des Vorjahresniveaus von 700 € sowie die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung in Höhe von 13.700 €, die im Vergleich zu 2023 (14.100 €) um 400 € sinken. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen 750 € und erhöhen sich damit im Vergleich zum Vorjahr um 50 € . Hierbei handelt es sich insbesondere um Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV in Höhe von 650 € (Vorjahr 600 €) und Bankspesen (100 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 107.150 € leicht über dem Vorjahresansatz (103.300 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne von 54.300 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere im Nennwert von 190.000 € zur Rückzahlung fällig (2023: 85.000 €). Der Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 374 Produkt: 230400 Kost-Pocher'sche Stiftung Die rechtsfähige Kost-Pocher`sche Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Verschönerung der Stadt, die Förderung von gesundheitlichen Maßnahmen, die Förderung von Kunst- und Kultur sowie bei besonderen Bedürfnissen auch Zwecke der allgemeinen Wohlfahrt, satzungsgemäß erfüllt. Kost-Pocher'sche Stiftung9203000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige nach StiftungszweckZielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2022Plan 2023Plan 2024 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 0,86 0,65 -3,58% Eigenkapital der Stiftung 13.109.900 13.645.400 13.042.467€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 113.250 88.000 -466.442€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 37.933 29.500 37.952€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 113.800 88.500 113.857€ tatsächlicher Kapitalerhalt 37.900 29.500 37.952€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 100,98 101,40 100,98% Anlagevermögen 12.983.000 13.456.500 12.915.557€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 151.600 221.000 151.585€ 375 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 -60,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -35.400,00 -35.400,00 -35.386,16€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00€ *** = Ordentliche Erträge -35.400,00 -35.400,00 -35.446,16€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 7.600,00 13.000,00 7.194,72€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 7.600,00 13.000,00 7.194,72€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 75.350,00 58.500,00 41.743,26€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 33.678,50€ ** - Transferaufwendungen 75.350,00 58.500,00 75.421,76€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 650,00 600,00 626,11€ *** = Ordentliche Aufwendungen 83.600,00 72.100,00 83.242,59€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 48.200,00 36.700,00 47.796,43€ ** + Finanzerträge -86.100,00 -66.200,00 -85.748,72€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -86.100,00 -66.200,00 -85.748,72€ ***** = Ordentliches Ergebnis -37.900,00 -29.500,00 -37.952,29€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -37.900,00 -29.500,00 -37.952,29€ Finanzen RE 2022Plan 2023Plan 2024 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 37.900 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 376 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Kost-Pocher'sche Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -60 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -35.386-35.400-35.400 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -4.240-3.000-6.000 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -64.897-63.200-80.100 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -104.583-101.600-121.500 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0 13.000 7.600 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 62.048 58.500 75.350 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 62.132 71.600 83.050 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -42.451-30.000-38.450 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -400.000-470.000-705.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -400.000-470.000-705.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 400.000 499.500 742.900 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 400.000 499.500 742.900 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0 29.500 37.900 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -42.451-500-550 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -42.451-500-550 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -220.995 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -263.446-500-550 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -263.446-500-550 0,00 € 377 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Kost-Pocher’sche Stiftung 1. Allgemeines Die Kost-Pocher'schen Erben haben 1921 aus dem Nachlass von Anna Kost die Errichtung der unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehenden kommunalen Stiftung ermöglicht. Das Grundstockvermögen bestand aus einem Werkstattgebäude, bebauten und unbebaute n Grundstücken sowie Erbbaugrundstücken. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte betragen wie im Vorjahr 35.400 €. Es handelt sich hierbei um Erbbauzinsen. Im Jahr 2024 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an Die Finanzerträge in Höhe von 86.100 € liegen um 19.900 € über dem Vorjahresansatz (66.200 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 7.600 € liegen 5.400 € unter dem Vorjahresansatz ( 13.000 €). Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungs - verwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen liegen mit 650 € knapp über dem Vorjahreswert (600 €). Es handelt sich hierbei um Aufwendungen für die Bildung der Rückstel lungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV (550 €) und Bankspesen (100 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 75.350 € liegen 16.850 € über dem Vorjahresansatz (58.500 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne von 37.900 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere im Nennwert von 705.000 € zur Rückzahlung fällig (2023: 470.000 €). Der Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 378 Produkt: 230500 Fritz-Hintermayr-Stiftung Die rechtsfähige Fritz-Hintermayr-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Unterstützung bedürftiger Insassen der Nürnberger städtischen Altenheime und die Gewährung von Zuwendungen an Einrichtungen in Nürnberg, die der Pflege der allgemeinen Wohlfahrt, der öffentlichen Gesundheit, der Jugend oder sonstigen gemeinnützigen und mildtätigen Zwecken dienen. Fritz-Hintermayr-Stiftung9203000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige nach Stiftungszweck, Einrichtungen zur Pflege der allgemeinen Wohlfahrt, der öffentlichen Gesundheit, der Jugend oder sonstigen gemeinnützigen und mildtätigen Zwecken in Nürnberg Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2022Plan 2023Plan 2024 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 2,07 1,07 -15,10% Eigenkapital der Stiftung 3.084.000 3.585.100 3.049.222€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 63.900 38.200 -460.541€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 21.700 13.133 22.979€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 65.100 39.400 68.938€ tatsächlicher Kapitalerhalt 21.700 13.100 22.979€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 102,45 102,60 102,48% Anlagevermögen 3.010.400 3.494.400 2.975.565€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 97.900 104.200 97.869€ 379 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -576,00€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -576,00€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 10.000,00 9.400,00 9.940,65€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 9.100,00 8.500,00 9.124,00€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 42.200,00 25.100,00 39.997,50€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 4.891,29€ ** - Transferaufwendungen 42.200,00 25.100,00 44.888,79€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 400,00 400,00 336,63€ *** = Ordentliche Aufwendungen 52.600,00 34.900,00 55.166,07€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 52.600,00 34.900,00 54.590,07€ ** + Finanzerträge -74.300,00 -48.000,00 -78.145,45€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -74.300,00 -48.000,00 -78.145,45€ ***** = Ordentliches Ergebnis -21.700,00 -13.100,00 -23.555,38€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -21.700,00 -13.100,00 -23.555,38€ Finanzen RE 2022Plan 2023Plan 2024 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 21.700 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 380 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Fritz-Hintermayr-Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -3.390-3.000-5.400 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -56.769-45.000-68.900 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -60.159-48.000-74.300 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 767 9.400 10.000 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 19.847 25.100 42.200 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 20.697 34.600 52.300 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -39.462-13.400-22.000 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -510.000-257.000-740.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -510.000-257.000-740.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 510.000 270.100 761.700 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 510.000 270.100 761.700 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0 13.100 21.700 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -39.462-300-300 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -39.462-300-300 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -104.162 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -143.624-300-300 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -143.624-300-300 0,00 € 381 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Fritz-Hintermayr-Stiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass des am 24.08.1964 in Nürnberg verstorbenen Fabrikanten Fritz Hintermayr errichtete dessen Bruder, Max Hintermayr, 1968 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende kommunale Fritz-Hintermayr-Stiftung. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2024 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 74.300 € ist eine Steigerung gegenüber dem Vorjahr (48.000 €) um 26.300 € zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 10.000 € um 600 € über dem Vorjahresansatz (9.400 €). Hierin enthalten sind Grabpflegegebühren in Höhe von 900 € sowie die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung in Höhe von 9.100 € (2023: 8.500 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen 400 € (2023: 400 €). Die Aufwendungen für die Bildung der sonstigen Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV in Höhe von insgesamt 300 € bleiben im Vergleich zum Vorjahr (3 00 €) konstant. Die Bankspesen liegen mit 100 € ebenfalls auf Vorjahresniveau. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 42.200 € um 17.100 € über dem Vorjahresansatz (25.100 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne von 21.700 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere im Nennwert von 740.000 € zur Rückzahlung fällig (2023: 257.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 382 Produkt: 230600 Wallner'sche Blinden- und Stipendienstif Die rechtsfähige Johanna Sofie Wallner`sche Blinden- und Stipendienstiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck sowie die Grabpflege entsprechend des Stiftungszwecks satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die a) Gewährung von Unterstützungen an Blinde sowie die Förderung von Einrichtungen für diesen Personenkreis.b) Gewährung von Stipendien an bedürftige und würdige Studierende der 6. Fakultät der Universität Erlangen - Nürnberg.c) Grabpflege gemäß Stiftungssatzung. Wallner'sche Blinden und Stipendienstift9203000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Blinde Personen, Einrichtungen für diesen Personenkreis, Studentinnen und Studenten der 6. Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2022Plan 2023Plan 2024 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 1,81 0,79 -21,92% Eigenkapital der Stiftung 154.600 189.900 153.106€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 2.800 1.500 -33.554€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 967 533 1.029€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 2.900 1.600 3.086€ tatsächlicher Kapitalerhalt 1.000 500 1.029€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 107,51 108,45 107,59% Anlagevermögen 143.800 175.100 142.307€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 10.800 14.900 10.822€ 383 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -48,00€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -48,00€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 300,00 300,00 245,65€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 300,00 300,00 245,65€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 1.800,00 1.000,00 1.400,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 0,00 0,00 0,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 557,57€ ** - Transferaufwendungen 1.800,00 1.000,00 1.957,57€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 200,00 200,00 183,30€ *** = Ordentliche Aufwendungen 2.300,00 1.500,00 2.386,52€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 2.300,00 1.500,00 2.338,52€ ** + Finanzerträge -3.300,00 -2.000,00 -3.415,30€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -3.300,00 -2.000,00 -3.415,30€ ***** = Ordentliches Ergebnis -1.000,00 -500,00 -1.076,78€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -1.000,00 -500,00 -1.076,78€ Finanzen RE 2022Plan 2023Plan 2024 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.000 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 384 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Wallner'sche Blinden- und Stipendienstif 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -214 0-100 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -2.438-2.000-3.200 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -2.652-2.000-3.300 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0 300 300 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 1.400 1.000 1.800 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 1.483 1.400 2.200 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -1.169-600-1.100 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -30.000-5.000-45.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -30.000-5.000-45.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 30.000 5.500 46.000 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 30.000 5.500 46.000 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0 500 1.000 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -1.169-100-100 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -1.169-100-100 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -14.899 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -16.068-100-100 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -16.068-100-100 0,00 € 385 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Johanna Sofie Wallner’sche Blinden- und Stipendienstiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass der Johanna Sofie Wallner wurde 1966 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende kommunale Stiftung errichtet. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2024 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Die Finanzerträge in Höhe von 3.300 € erhöhen sich im Vergleich zum Vorjahr (2023: 2.000 €) um 1.300 €. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 300 € auf Vorjahresniveau. Sie beinhalten die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen bleiben bei 2 00 €. Es handelt sich um die Aufwendungen für die Prüfungsgebühren des BKPV in Höhe von 100 € und Bankspesen von 100 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 1. 800 € um 800 € über dem Vorjahresansatz von 1.000 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne von 1.000 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere im Nennwert von 45.000 € zur Rückzahlung fällig (2023 : 5.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 386 Produkt: 230700 Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsst Die rechtsfähige Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsstiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Unterstützung bedürftiger, unverschuldet in Not geratener Nürnberger Bürger, satzungsgemäß erfüllt. Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsst9203000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige nach StiftungszweckZielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2022Plan 2023Plan 2024 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 0,05 0,31 -4,06% Eigenkapital der Stiftung 773.100 805.300 771.822€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 400 2.500 -31.359€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 333 1.033 7.669€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 1.000 3.100 23.008€ tatsächlicher Kapitalerhalt 300 1.000 7.669€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 111,54 112,49 108,86% Anlagevermögen 693.100 715.900 709.021€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 85.700 91.200 85.715€ 387 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -61.100,00 -58.500,00 -58.604,08€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00€ *** = Ordentliche Erträge -61.100,00 -58.500,00 -58.604,08€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 55.000,00 47.100,00 45.261,00€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 3.900,00 3.700,00 3.750,83€ ** - Planmäßige Abschreibungen 8.600,00 8.600,00 8.563,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 100,00 1.500,00 7.100,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 0,00 0,00 0,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -6.558,77€ ** - Transferaufwendungen 100,00 1.500,00 541,23€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 300,00 2.200,00 288,10€ *** = Ordentliche Aufwendungen 64.000,00 59.400,00 54.653,33€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 2.900,00 900,00 -3.950,75€ ** + Finanzerträge -3.200,00 -1.900,00 -2.991,48€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -3.200,00 -1.900,00 -2.991,48€ ***** = Ordentliches Ergebnis -300,00 -1.000,00 -6.942,23€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 -726,98€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -300,00 -1.000,00 -7.669,21€ Finanzen RE 2022Plan 2023Plan 2024 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 300 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 388 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsst 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -23.178-58.500-61.100 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0-400-300 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -1.773-1.500-2.900 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -24.950-60.400-64.300 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 297 47.100 55.000 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 7.100 1.500 100 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 2.000 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 7.481 50.600 55.200 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -17.470-9.800-9.100 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -10.000-20.000-20.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -10.000-20.000-20.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 10.000 21.000 20.300 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 10.000 21.000 20.300 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0 1.000 300 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -17.470-8.800-8.800 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -17.470-8.800-8.800 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -91.162 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -108.632-8.800-8.800 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -108.632-8.800-8.800 0,00 € 389 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsstiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass des 2003 verstorbenen Rudolf Mathes wurde 2004 die rechtsfähige unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende kommunale Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeits- stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen bestand aus zwei Immobilien in München, die zu veräußern waren. Aus dem Erlös wurden 2006 4 Eigentumswohnungen (Am Stadtpark 110-114) sowie 2008 eine weitere Eigentumswohnung (Welserstr. 80) in Nürnberg erworben. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 61.100 € liegen 2.600 € über dem Vorjahres- ansatz von 58.500 €. Es handelt sich hierbei um Miet- und Pachterträge. Im Jahr 2023 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 3.200 € (2023: 1.900 €) ist eine Steigerung gegenüber dem Vorjahr um 1.300 € zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 55.000 € über dem Vorjahreswert (47.100 €). Die darin enthaltenden Aufwendungen für den Gebäudeunterhalt einschließlich der sonstigen Aufwendungen für die Bewirtschaftung der Grundstücke und Gebäude erhöhen sich von 40.600 € auf 48.100 €. Weiterhin enthalten sind Grabpflegegebühren in Höhe von 400 € (2023: 400 €) sowie die Erstattungen an die wbg in Höhe von 2.600 € (2023: 2.400 €) und die Stiftungsverwaltung (3.900 €). Bei den Abschreibungen in Höhe von 8.600 € finden keine Veränderungen zum Vorjahr statt. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen liegen mit 300 € unter dem Vorjahresniveau (2023: 2.200 €). Es handelt sich um Prüfungsgebühren des BKPV (200 €) und Bankspesen (100 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 100 € um 1.400 € unter dem Vorjahresansatz von 1.500 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne von 300 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden wie im Vorjahr Wertpapiere im Nennwert von 20.000 € zur Rückzahlung fällig. Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 390 391 Rechtsfähige Stiftungen B Allgemeine Stiftungen (kommunal verwaltete Stiftungen) Produkt Bezeichnung Stiftung 240100 Sigmund-Schuckert- Stiftung 240200 Stiftung Lokalstudienfonds Nürnberg 240300 Stiftung für Bildung und Unterricht 240400 Stiftung zur Förde- rung der Sechsten Fakultät der Univer- sität Erlangen-Nürn- berg 240500 Heinrich Gröschel Stiftung 240600 Dr. Hans und Dr. Eli- sabeth Birkner Stif- tung 240700 Heinz und Inge Tschech Stiftung 240800 Rudolf Volland Stif- tung 240900 Leo und Trude Den- ecke Stiftung 241000 Max und Rosemarie Hübschmann Stif- tung 241100 Frieda und Helmut Schweimer Stiftung 241200 Ursula-Fischer- Schwanhäußer-und- Gebhard-Schönfel- der-Stiftung 241300 Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 241400 Alfred Golombek Stiftung 241500 Stiftung Lompa 241600 Hehl Stiftung 241700 Wolfram und Ilse Unger Stiftung 241800 Dr. Erwin und Elisabeth Reichert- Stiftung Der Stadtkämmerer wird ermächtigt, über - und außerplanmäßige Ausgaben der Stiftungen (Produkte 112001 bis 112034, P rodukte 230100 bis 230700 [KR 2301 bis 2307], Produkt 240100 bis 241800 [KR 2401 bis 2418], Produkt 250100 und 250200 [KR 2501 bis 2502]) zu be- willigen, wenn sie aus Mitteln bzw. Rücklagen der Stiftungen gedeckt werden können (Stadt- ratsbeschluss vom 27.11.1985, Nr. 3). 392 393 Beilage ………… Sonderhaushaltspläne für die von der Stadt Nürnberg verwalteten allgemeinen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2024 Die Sonderhaushaltspläne der von der Stadt Nürnberg verwalteten allgemeinen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2024 werden wie folgt festgesetzt: 1. im Ergebnishaushalt mit Dem Gesamtbetrag der Erträge von Dem Gesamtbetrag der Aufwendungen von und dem Saldo (Jahresergebnis) von Sigmund-Schuckert-Stiftung 8.040.300 € 6.488.800 € 1.511.500 € Lokalstudienfonds Nürnberg 80.800 € 50.900 € 29.900 € Stiftung für Bildung und Unterricht 10.300 € 7.200 € 3.100 € Stiftung zur Förderung der 6. Fakultät 4.100 € 2.900 € 1.200 € Heinrich Gröschel Stiftung 44.500 € 31.700 € 12.800 € Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 74.200 € 50.500 € 23.700 € Heinz und Inge Tschech Stiftung 75.100 € 62.600 € 12.500 € Rudolf Volland Stiftung 31.000 € 22.900 € 8.100 € Leo und Trude Denecke Stiftung 24.000 € 19.900 € 4.100 € Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 900 € 700 € 200 € Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung 12.700 € 8.900 € 3.800 € Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und- Gebhard-Schönfelder-Stiftung 2.700 € 1.900 € 800 € Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 166.700 € 135.200 € 31.500 € 394 Alfred Golombek Stiftung 6.900 € 4.900 € 2.000 € Stiftung Lompa 14.000 € 12.500 € 1.500 € Hehl Stiftung 19.300 € 13.200 € 6.100 € Wolfram und Ilse Unger Stiftung (Verbrauchsstiftung) 8.700 € 8.700 € 0 € Dr. Erwin und Elisabeth Reichert-Stiftung 24.700 € 22.400 € 2.300 € 2. im Finanzhaushalt mit dem Gesamtbetrag der Einzahlungen von dem Gesamtbetrag der Auszahlungen von und einem Saldo von und dem Saldo des Finanzhaushalts von a) aus laufender Verwaltungstätigkeit b) aus Investitionstätigkeit c) aus Finanzierungstätigkeit Sigmund-Schuckert-Stiftung a) 8.040.300 € a) 5.950.700 € a) 2.089.600 € b) 29.732.000 € b) 31.283.500 € b) -1.551.500 € 538.100 € c c) c) Stiftung Lokalstudienfonds a) 80.800 € a) 49.000 € a) 31.800 € b) 230.000 € b) 259.900 € b) -29.900 € 1.900 € c) c) c) Stiftung für Bildung und Unterricht a) 10.300 € a) 6.400 € a) 3.900 € b) 85.000 € b) 88.100 € b) -3.100 € 800 € c) c) c) Stiftung zur Förderung der 6. Fakultät a) 4.100 € a) 2.000 € a) 2.100 € b) 30.000 € b) 31.200 € b) -1.200 € 900 € c) c) c) Heinrich Gröschel Stiftung a) 44.500 € a) 29.000 € a) 15.500 € b) 373.000 € b) 385.800 € b) -12.800 € 2.700 € c) c) c) Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung a) 74.200 € a) 48.800 € a) 25.400 € b) 600.000 € b) 623.700 € b) -23.700 € 1.700 € c) 0 € c) 0 € c) 0 € Heinz und Inge Tschech Stiftung a) 75.100 € a) 51.700 € a) 23.400 € b) 332.000 € b) 344.500 € b) -12.500 € 10.900 € c) c) c) Rudolf Volland Stiftung a) 31.000 € a) 21.200 € a) 9.800 € b) 295.000 € b) 303.100 € b) -8.100 € 1.700 € c) c) c) Leo und Trude Denecke Stiftung a) 24.000 € a) 19.400 € a) 4.600 € b) 40.000 € b) 44.100 € b) -4.100 € 500 € c) c) c) Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung a) 900 € a) 600 € a) 300 € b) 17.000 € b) 17.200 € b) -200 € 100 € c) c) c) 395 Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung a) 12.700 € a) 7.500 € a) 5.200 € b) 0 € b) 3.800 € b) -3.800 € 1.400 € c) c) c) Ursula-Fischer- Schwanhäußer-und-Gebhard- Schönfelder-Stiftung a) 2.700 € a) 1.300 € a) 1.400 € b) 5.000 € b) 5.800 € b) - 800 € 600 € c) c) c) Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung a) 166.700 € b) 0 € c) a) 118.300 € b) 31.500 € c) a) 48.400 € b) - 31.500 € c) 16.900 € Alfred Golombek Stiftung a) 6.900 € b) 110.000 € c) a) 4.700 € b) 112.000 € c) a) 2.200 € b) -2.000 € c) 200 € Stiftung Lompa a) 14.000 € b) 55.000 € c) a) 8.000 € b) 56.500 € c) a) 6.000 € b) -1.500 € c) 4.500 € Hehl Stiftung a) 19.300 € b) 300.000 € c) a) 13.000 € b) 306.100 € c) a) 6 .300 € b) -6.100 € c) 200 € Wolfram und Ilse Unger Verbrauchsstiftung a) 1.700 € b) 0 € c) a) 8.500 € b) 0 € c) a) -6.800 € b) 0 € c) -6.800 € Dr. Erwin und Elisabeth Reichert-Stiftung a) 24.700 € b) 97.000 € c) a) 20.000 € b) 99.300 € c) a) 4.700 € b) -2.300 € c) 2.400 € Bei der Wolfram und Ilse Unger Stiftung handelt es sich um eine Verbrauchsstiftung, deren negativer Saldo aus der laufenden Verwaltungstätigkeit durch das Grundstockverm ögen bis zu dessen vollständigem Abbau gedeckt wird. Kredi taufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sind nicht vorgesehen. Verpflichtungsermächtigungen werden nicht festgesetzt. Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Auszahlungen werden nicht benötigt. 396 Ü b e r s i c h t über den voraussichtlichen Stand der Rücklagen der allgemeinen Stiftungen - in 1 000 € - Art Stand 01.01. 2023 Voraussicht- liche Zugänge 2023 Voraussicht- liche Abgänge 2023 Voraussicht- licher Stand 01.01.2024 Kapitalerhaltungsrücklage der 1. Sigmund -Schuckert- Stiftung 536 1.326 1.862 0 2. Stiftung Lokalstudienfonds 81 20 101 0 3. Stiftung für Bildung und Unterricht 15 2 17 0 4. Stiftung zur Förderung der 6. Fakultät der Universität Erlangen - Nürnberg 8 1 9 0 5. Heinrich Gröschel Stiftung 37 10 47 0 6. Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 7. Heinz und Inge Tschech Stiftung 8. Rudolf Volland Stiftung 9. Leo und Trude Denecke Stiftung 10. Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 11. Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung 12. Ursula-Fischer-Schwan- häußer-und-Gebhard- Schönfelder-Stiftung 13. Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 185 26 27 22 3 12 4 116 16 12 6 5 0 3 0 32 201 38 33 27 3 15 4 148 0 0 0 0 0 0 0 0 14. Alfred Golombek Stiftung 15. Stiftung Lompa 16. Hehl Stiftung 17. Wolfram und Ilse Unger Stiftung Verbrauchsstiftung 18. Dr. Erwin und Elisabeth Reichert Stiftung 19 10 16 0 24 1 1 5 0 0 20 6 21 0 24 0 5 0 0 0 397 Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit der allgemeinen Stiftungen 1. Finanzanlagen Ansatz 2024 Ansatz 2024 20401010000W 2401 Sigmund-Schuckert-Stiftung *) 29.732.000,00 € 31.283.500,00 € 1.551.500,00 € 20401020000W 2402 Sti ftung Lokalstudienfonds 230.000,00 € 259.900,00 € 29.900,00 € 20401030000W 2403 Stiftung für Bildung und Unterricht 85.000,00 € 88.100,00 € 3.100,00 € 20401040000W 2404 Stift. z. Förd. d. Sechsten Fakultät 30.000,00 € 31.200,00 € 1.200,00 € 20401050000W 2405 Heinrich Gröschel Stiftung 373.000,00 € 385.800,00 € 12.800,00 € 20401060000W 2406 Birkner Stiftung 600.000,00 € 623.700,00 € 23.700,00 € 20401070000W 2407 Tschech Stiftung 332.000,00 € 344.500,00 € 12.500,00 € 20401080000W 2408 Rudolf Volland Stiftung 295.000,00 € 303.100,00 € 8.100,00 € 20401090000W 2409 Leo und Trude Denecke Stiftung 40.000,00 € 44.100,00 € 4.100,00 € 20401100000W 2410 Hübschmann Stiftung 17.000,00 € 17.200,00 € 200,00 € 20401110000W 2411 Schweimer Stiftung - € 3.800,00 € 3.800,00 € 20401120000W 2412 Schwanhäuser-Schönfelder-Stiftung 5.000,00 € 5.800,00 € 800,00 € 20401130000W 2413 Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung - € 31.500,00 € 31.500,00 € 20401140000W 2414 Alfred Golombek Stiftung 110.000,00 € 112.000,00 € 2.000,00 € 20401150000W 2415 Stiftung Lompa 55.000,00 € 56.500,00 € 1.500,00 € 20401160000W 2416 Hehl Stiftung 300.000,00 € 306.100,00 € 6.100,00 € 20401180000W 2418 Reichert-Stiftung 97.000,00 € 99.300,00 € 2.300,00 € Summe 32.301.000,00 € 33.996.100,00 € 1.695.100,00 € 2. Kredite Ansatz 2024 Ansatz 2024 20401062001F 2406 Birkner Stiftung - € - € - € 20401062002F 2406 Birkner Stiftung - € - € - € Summe - € - € - € Bei den Einzahlungen aus dem Verkauf von Finanzanlagen handelt es sich um Rückzahlungen fälliger Wertpapiere. Diese werden wieder reinvestiert und gemeinsam mit der gebildeten Kapitalerhaltungsrücklage in Finanzanlagen angelegt, jedoch nur insofern sie nicht zur Deckung von Krediten (siehe unter Nr. 2 ) benötigt werden . Zur Bildung und Höhe der Kapitalerhaltungsrücklage wird auf die Erläuterungen zur Planung in den Produktdatenblättern der einzelnen Stiftungen verwiesen. Einzahlungen aus Verkauf Finanzanlagen SK: 55120003 Auszahlungen aus Kauf Finanzanlagen SK: 69922000 DifferenzAuftrag Buchungs- kreis Stiftung DifferenzAuftrag Buchungs- kreis Stiftung Erträge aus Rückzahlung von Darlehen SK: 59970800 Aufwendungen für Gewährung Darlehen SK: 69970800 398 Produkt: 240100 Sigmund-Schuckert-Stiftung Die rechtsfähige Sigmund-Schuckert-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Unterstützung von bedürftigen Personen sowie die Gewährung von Stipendien an junge Leute in Ausbildung, satzungsgemäß erfüllt.Gefördert werden Nürnberger Einwohner, die, außer in begründeten Ausnahmefällen bei der Unterstützung Bedürftiger, evangelisch sein müssen. Sigmund-Schuckert-Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige, Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2022Plan 2023Plan 2024 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 2,94 2,41 -1,61% Eigenkapital der Stiftung 157.998.000 164.549.800 155.120.571€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 4.640.700 3.964.300 -2.489.065€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 1.551.500 1.325.900 1.975.896€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 4.654.500 3.977.700 5.927.689€ tatsächlicher Kapitalerhalt 1.551.500 1.325.900 1.975.896€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 101,01 104,79 100,35% Anlagevermögen 156.420.600 157.028.700 154.584.842€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 5.539.500 12.045.700 5.539.542€ 399 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 -100,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -2.643.400,00 -2.635.000,00 -2.648.838,66€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -17.331,17€ *** = Ordentliche Erträge -2.643.400,00 -2.635.000,00 -2.666.269,83€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 2.740.300,00 2.758.100,00 1.417.952,99€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 651.900,00 659.400,00 618.835,70€ ** - Planmäßige Abschreibungen 530.500,00 511.100,00 536.085,33€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 2.639.200,00 2.188.400,00 3.640.565,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 300.000,00 300.000,00 124.800,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 150.000,00 150.000,00 59.785,78€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 125.474,20€ ** - Transferaufwendungen 3.089.200,00 2.638.400,00 3.950.624,98€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 128.800,00 91.400,00 139.168,33€ *** = Ordentliche Aufwendungen 6.488.800,00 5.999.000,00 6.043.831,63€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 3.845.400,00 3.364.000,00 3.377.561,80€ ** + Finanzerträge -5.396.900,00 -4.689.900,00 -5.453.203,67€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -5.396.900,00 -4.689.900,00 -5.453.203,67€ ***** = Ordentliches Ergebnis -1.551.500,00 -1.325.900,00 -2.075.641,87€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 88.545,38€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -1.551.500,00 -1.325.900,00 -1.987.096,49€ Finanzen RE 2022Plan 2023Plan 2024 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.551.500 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 400 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Sigmund-Schuckert-Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -1.393.897-2.635.000-2.643.400 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -2.720.020-2.870.300-2.900.000 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -1.156.464-1.819.600-2.496.900 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -5.270.380-7.324.900-8.040.300 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 562.327 2.758.100 2.740.300 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 2.986.817 2.638.400 3.089.200 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 3.201 84.100 121.200 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 3.552.345 5.480.600 5.950.700 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -1.718.035-1.844.300-2.089.600 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -15.132.000-10.555.000-29.732.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -15.132.000-10.555.000-29.732.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 23.632.000 11.880.900 31.283.500 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 23.632.000 11.880.900 31.283.500 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 8.500.000 1.325.900 1.551.500 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 6.781.965-518.400-538.100 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 266 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 6.782.231-518.400-538.100 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -12.045.670 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -5.263.440-518.400-538.100 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -5.263.440-518.400-538.100 0,00 € 401 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Sigmund-Schuckert-Stiftung 1. Allgemeines Sophie Lemke-Schuckert, Witwe des 1895 verstorbenen Nürnberger Industriellen Sigmund Schuckert, hinterließ einen ansehnlichen Wertpapierbesitz, vornehmlich Aktien der Siemens AG. Aus diesem Aktienbesitz fließt noch heute der Großteil der Erträge in diese unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 2.643.400 € erhöhen sich um 8.400 € gegenüber dem Vorjahr (2.635.000 €). Es handelt sich hierbei um Mieterträge. In 2024 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 5.396.900 € (2023: 4.689.900 €) ist eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um 707.000 € zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 2.740.300 € liegen um 17.800 € unter dem Wert des Vorjahres (2.758.100 €). Die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung reduzieren sich um 7.500 € auf 651.900 € (2023: 659.400 €). Die Kosten für Gebäudeunterhalt-/technik in Höhe von 1.823.300 € erhöhen sich gegenüber dem Vorjahr (1.820.700 €) um 2.600 €. Die Erstattungen an die verbundenen Unternehmen (hier: wbg) liegen unverändert bei 174.000 €. Die sonstigen Aufwendungen für die Bewirtschaftung der Grundstücke und Gebäude reduzieren sich von 38.100 € auf 24.500 €. Die weiteren enthaltenen Aufwendungen für Betriebsstrom, Heizgas, Wasser, Niederschlagswasser und Schmutzwasser, die Erstattungen an private Unternehmen sowie die Grabpflegegebühren verändern sich im Vergleich zum Vorjahr geringfügig. Die Abschreibungen in Höhe von 530.500 € liegen über dem Niveau des Vorjahres (511.100 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhen sich auf 128.800 € (2023: 91.400 €). Die Aufwendungen für die Bildung der sonstigen Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV erhöhen sich von 7.300 € auf 7.600 €. Die Bankspesen steigen von 70.300 € auf 107.200 € aufgrund der Erhöhung der Depotgebühren. Die Grundsteuer befindet sich auf Vorjahresniveau von 1.200 € sowie die Erbbauzinsen von 7.900 €. Die weiteren Planansätze für Abfallbeseitigung (2.200 €, Vorjahr: 2.100 €) und Versicherungsbeiträge (2.700 €, 2023: 2.600 €) verändern sich im Vergleich zum Vorjahr geringfügig. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 3.089.200 € steigen um 450.800 € gegenüber dem Vorjahr (2.638.400 €). 402 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 1.551.500 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere im Nennwert von 29.732.000 € zur Rückzahlung fällig ( 2023: 19.132.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem Teil des erwirtschafteten Gewinnes, der nicht für die investiven Baumaßnahmen verwendet wird, wieder in Wertpapiere angelegt. 403 404 Produkt: 240200 Stiftung Lokalstudienfonds Die rechtsfähige Stiftung Lokalstudienfonds Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Gewährung von Stipendien und Ausbildungsbeihilfen an junge Nürnberger Menschen sowie die Unterstützung von Nürnberger Einrichtungen und Anstalten, die der höheren Bildung dienen, satzungsgemäß erfüllt. Lokalstudienfonds9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten, Einrichtungen und Anstalten nach Stiftungszweck. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2022Plan 2023Plan 2024 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 1,62 1,30 -10,18% Eigenkapital der Stiftung 3.987.600 4.434.100 3.937.860€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 64.500 57.700 -400.952€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 22.133 19.833 24.314€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 66.400 59.500 72.942€ tatsächlicher Kapitalerhalt 29.900 19.800 23.953€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 102,12 102,04 102,10% Anlagevermögen 3.905.000 4.345.500 3.856.779€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 58.300 66.200 58.260€ 405 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -1.600,00€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -1.600,00€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 14.300,00 16.400,00 15.487,20€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 14.300,00 16.400,00 15.487,20€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 32.600,00 35.900,00 50.400,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 2.000,00 2.000,00 0,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 0,00€ ** - Transferaufwendungen 34.600,00 37.900,00 50.400,00€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.000,00 1.900,00 1.911,54€ *** = Ordentliche Aufwendungen 50.900,00 56.200,00 67.798,74€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 50.900,00 56.200,00 66.198,74€ ** + Finanzerträge -80.800,00 -76.000,00 -90.151,38€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -80.800,00 -76.000,00 -90.151,38€ ***** = Ordentliches Ergebnis -29.900,00 -19.800,00 -23.952,64€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -29.900,00 -19.800,00 -23.952,64€ Finanzen RE 2022Plan 2023Plan 2024 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 29.900 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 406 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Stiftung Lokalstudienfonds 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -4.555-7.600-6.200 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -48.504-68.400-74.600 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -53.059-76.000-80.800 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0 16.400 14.300 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 43.600 37.900 34.600 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 43.683 54.400 49.000 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -9.376-21.600-31.800 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0-1.060.000-230.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0-1.060.000-230.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0 1.079.800 259.900 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0 1.079.800 259.900 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0 19.800 29.900 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -9.376-1.800-1.900 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -9.376-1.800-1.900 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -66.201 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -75.577-1.800-1.900 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -75.577-1.800-1.900 0,00 € 407 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Stiftung Lokalstudienfonds Nürnberg 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung besteht seit 1809. Sie entstand durch Zusammenlegung zahlreicher, in den Zeiten der Reichsstadt gesammelter Stiftungsvermögensteile, die die Förderung der Ausbildung zum Zweck hatten. Im Besitz der Stiftung bef anden sich die Anwesen Görlitzer Straße 38 und 40 sowie eine Garagenanlage in der Bernstädter Straße 1, die zum 31.12.2015 an die Sigmund-Schuckert- Stiftung verkauft wurden. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2024 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 80.800 € (2023: 76.000 €) ergibt sich eine Steigerung von 4.800 € an Zinserträgen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen bilden hier die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung, die um 2.100 € gegenüber dem Vorjahr auf 14.300 € sinken. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen mit 2.000 € steigen um 100 € gegenüber dem Vorjahresniveau aufgrund der höheren Rückstellungen für Prüfungsgebühren. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 34.600 € um 3.300 € unter dem Vorjahresansatz (37.900 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt w ird der errechnete Gewinn in Höhe von 29.900 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt (Vorjahr 19.800 €), hierin ist eine Nachholung des Kapitalerhalts aus 2022 in Höhe von 7.800 € enthalten. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere in Höhe von 230.000 € zur Rückzahlung fällig (2023: 1.060.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 408 Produkt: 240300 Stiftung für Bildung und Unterricht Die rechtsfähige Stiftung für Bildung und Unterricht Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Gewährung von Stipendien und Ausbildungsbeihilfen, in besonderen Fällen die Gewährung von Zuwendungen an Anstalten und Einrichtungen, die der Bildung dienen, sowie die Verleihung von Kunstgegenständen an steuerbegünstigte Museen und Ausstellungen. Stiftung für Bildung und Unterricht9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten, evtl. Anstalten und Einrichtungen nach Stiftungszweck, steuerbegünstigte Ausstellungen und Museen. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2022Plan 2023Plan 2024 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 0,86 0,41 -9,77% Eigenkapital der Stiftung 974.800 1.075.700 969.977€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 8.400 4.400 -94.788€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 3.067 1.733 3.056€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 9.200 5.200 9.168€ tatsächlicher Kapitalerhalt 3.100 1.700 3.056€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 101,53 102,06 101,54% Anlagevermögen 960.100 1.054.000 955.252€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 17.900 20.800 17.944€ 409 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -844,00€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -844,00€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 1.000,00 1.100,00 917,64€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 1.000,00 1.100,00 917,64€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 4.000,00 1.400,00 2.800,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 1.300,00 1.300,00 800,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 3.047,07€ ** - Transferaufwendungen 5.300,00 2.700,00 6.647,07€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 900,00 900,00 1.158,66€ *** = Ordentliche Aufwendungen 7.200,00 4.700,00 8.723,37€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 7.200,00 4.700,00 7.879,37€ ** + Finanzerträge -10.300,00 -6.400,00 -11.079,41€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -10.300,00 -6.400,00 -11.079,41€ ***** = Ordentliches Ergebnis -3.100,00 -1.700,00 -3.200,04€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -3.100,00 -1.700,00 -3.200,04€ Finanzen RE 2022Plan 2023Plan 2024 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 3.100 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 410 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Stiftung für Bildung und Unterricht 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -525 0-300 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -9.291-6.400-10.000 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -9.816-6.400-10.300 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0 1.100 1.000 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 800 2.700 5.300 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 883 3.900 6.400 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -8.933-2.500-3.900 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -60.000-85.000-85.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -60.000-85.000-85.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 60.000 86.700 88.100 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 60.000 86.700 88.100 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0 1.700 3.100 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -8.933-800-800 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -8.933-800-800 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -20.839 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -29.772-800-800 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -29.772-800-800 0,00 € 411 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Bildung und Unterricht 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung entstand durch Zusammenlegung von insgesamt 53 Einzelstiftungen. Die Entstehung dieser Stiftungen geht zum Teil bis auf die Reichsstadtzeit zurück. Sie konnten wegen Vermögensverfalls ihre Zwecke (von der Unterstützung der Armenschulen bis zur Förderung von Künstlern) selbständig nicht mehr erfüllen. Die Stiftung ist im Besitz von einigen Kunstgegenständen, die sich im Germanischen Nationalmuseum befinden. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2024 fallen voraussichtlich keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Die Finanzerträge mit 10.300 € erhöhen sich gegenüber dem Vorjahr um 3.900 € (2023: 6.400 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen verringern sich auf 1.000 € (2023: 1.100 €). Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen liegen auf dem Vorjahresniveau von 900 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 5.300 € um 2.600 € über dem Vorjahresansatz (2.700 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt w ird ein Gewinn von 3.100 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere in Höhe von 85.000 € zur Rückzahlung fällig (in 2023: 85.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 412 Produkt: 240400 Stiftung zur Förderung der Sechsten Faku Die rechtsfähige Stiftung zur Förderung der Sechsten Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung der Bibliothek sowie der Institute und Seminare der Sechsten Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg, satzungsgemäß erfüllt. Stiftung zur Förderung der Sechsten Faku9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Sechste Fakultät der Universität Erlangen-NürnbergZielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2022Plan 2023Plan 2024 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 1,44 0,81 -16,12% Eigenkapital der Stiftung 180.300 211.300 178.236€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 2.600 1.700 -28.739€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 1.167 867 870€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 3.500 2.600 2.609€ tatsächlicher Kapitalerhalt 1.200 900 870€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 104,40 105,86 104,46% Anlagevermögen 172.700 199.600 170.635€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 8.200 12.400 8.242€ 413 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -848,00€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -848,00€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 500,00 600,00 517,26€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 500,00 600,00 517,26€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 1.400,00 800,00 1.300,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 1.155,49€ ** - Transferaufwendungen 1.400,00 800,00 2.455,49€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.000,00 1.000,00 1.077,69€ *** = Ordentliche Aufwendungen 2.900,00 2.400,00 4.050,44€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 2.900,00 2.400,00 3.202,44€ ** + Finanzerträge -4.100,00 -3.300,00 -4.120,21€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -4.100,00 -3.300,00 -4.120,21€ ***** = Ordentliches Ergebnis -1.200,00 -900,00 -917,77€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -1.200,00 -900,00 -917,77€ Finanzen RE 2022Plan 2023Plan 2024 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.200 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 414 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Stiftung zur Förderung der Sechsten Faku 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -3.611-3.300-4.100 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -3.611-3.300-4.100 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0 600 500 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 1.300 800 1.400 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 1.383 1.500 2.000 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -2.228-1.800-2.100 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -15.000-25.000-30.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -15.000-25.000-30.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 15.000 25.900 31.200 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 15.000 25.900 31.200 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0 900 1.200 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -2.228-900-900 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -2.228-900-900 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -12.441 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -14.669-900-900 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -14.669-900-900 0,00 € 415 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung zur Förderung der Sechsten Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung hatte vor 1961 den Namen "Hochschule für Wirtschafts - und Sozialwissenschaften Nürnberg". Sie fördert vornehmlich die Bibliothek des Fachbereichs Wirtschafts - und Sozialwissenschaften der Universität Erlangen-Nürnberg. Das Erbbaurecht an den Anwesen Hubertusstraße 6, 8 und 10 endete am 31.12.1999. Die Stiftung erhielt für die Gebäude eine Entschädigung. Dieser Betrag wurde in festverzinslichen Wertpapieren angelegt. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 4.100 € liegen mit 800 € über dem Ansatzniveau des Vorjahres. Es handelt sich hier um die Zinserträge der angelegten festverzinslichen Wertpapiere. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit dem Ansatz von 500 € um 100 € unter dem des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen ergibt sich mit 1.000 € keine Veränderung zum Vorjahr. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 1.400 € liegen mit 600 € über dem Vorjahresansatz. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 1.200 € im Rahmen der Ergebnis - verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere in Höhe von 30.000 € zur Rückzahlung fällig (Vorjahr: 25.000 €). Der erwirtschaftete Gewinn in Höhe von 1.200 € wird in Wertpapieren angelegt. 416 Produkt: 240500 Heinrich Gröschel Stiftung Die rechtsfähige Heinrich Gröschel Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Stiftungszweck ist die finanzielle Unterstützung der Altenhilfe, die Förderung der Ausbildung junger Leute mit deutscher Staatsangehörigkeit, die in Nürnberg geboren sind, im handwerklichen und technischen Bereich und die Unterstützung des Tiergartens der Stadt Nürnberg. Heinrich-Gröschel-Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Körperschaften, Anstalten und Stiftungen, junge Menschen nach Stiftungszweck, Tiergarten Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2022Plan 2023Plan 2024 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 1,46 0,92 -19,76% Eigenkapital der Stiftung 2.369.500 2.864.900 2.346.785€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 34.500 26.300 -463.660€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 12.767 9.867 14.694€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 38.300 29.600 44.082€ tatsächlicher Kapitalerhalt 12.800 9.900 14.694€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 101,57 73,40 101,59% Anlagevermögen 2.332.900 3.903.400 2.310.162€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 57.000 84.900 57.012€ 417 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -5.315,99€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -5.315,99€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 7.200,00 8.100,00 7.341,82€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 6.100,00 7.400,00 6.553,35€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 5.400,00 4.100,00 3.100,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 16.300,00 12.300,00 19.142,08€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 8.775,39€ ** - Transferaufwendungen 21.700,00 16.400,00 31.017,47€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.800,00 2.700,00 4.057,43€ *** = Ordentliche Aufwendungen 31.700,00 27.200,00 42.416,72€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 31.700,00 27.200,00 37.100,73€ ** + Finanzerträge -44.500,00 -37.100,00 -53.700,69€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -44.500,00 -37.100,00 -53.700,69€ ***** = Ordentliches Ergebnis -12.800,00 -9.900,00 -16.599,96€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -12.800,00 -9.900,00 -16.599,96€ Finanzen RE 2022Plan 2023Plan 2024 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 12.800 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 418 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Heinrich Gröschel Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -10.733-8.900-2.800 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -35.754-28.200-41.700 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -46.487-37.100-44.500 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 3.646 8.100 7.200 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 35.094 16.400 21.700 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 38.824 24.600 29.000 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -7.663-12.500-15.500 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -333.000-184.000-373.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -333.000-184.000-373.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 283.000 193.900 385.800 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 283.000 193.900 385.800 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) -50.000 9.900 12.800 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -57.663-2.600-2.700 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -57.663-2.600-2.700 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -84.916 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -142.579-2.600-2.700 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -142.579-2.600-2.700 0,00 € 419 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Heinrich Gröschel Stiftung 1. Allgemeines Frau Theresia Gröschel hinterließ 1991 die Mehrheit ihres Vermögens der Stadt Nürnberg. Der Nachlass bestand aus Wertpapieren. 1992 wurde die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: In 2024 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 44.500 € (2023 : 37.100 €) ist eine Steigerung gegenüber dem Vorjahr um 7.400 € zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 7.200 € um 900 € unter dem Vorjahresansatz. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen in Höhe von 2. 800 € ergibt sich zum Vorjahr eine Erhöhung von 100 € , da höhere Aufwendungen für die Prüfungsgebühren des BKPV erwartet werden müssen. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit 21.700 € um 5.300 € über dem Vorjahresansatz ( 16.400 €). 25 % der Ausrichtungsmittel sind für die Ausbildung junger Leute (gebürtige Nürnberger und deutscher Abstammung) im handwerklichen und technischen Bereich, die weiteren 25 % für den Tiergarten der Stadt Nürnberg und 50 % für Einrichtungen der Altenhilfe zu verwenden. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 12.8 00 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere im Nennwert von 373.000 € zur Rückzahlung fällig (2023: 184.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 420 Produkt: 240600 Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stift Die rechtsfähige Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung der Weiterbildung der Ärzte und der medizinischen Ausstattung der städtischen Kliniken, satzungsgemäß erfüllt. Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stift9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Ärztinnen und Ärzte, Kliniken, die unter der Gewährträgerschaft der Stadt Nürnberg stehen bzw. an denen die Stadt Nürnberg mehrheitlich beteiligt ist Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2022Plan 2023Plan 2024 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 1,88 1,13 -11,30% Eigenkapital der Stiftung 3.653.900 4.105.800 3.614.231€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 68.600 46.200 -408.421€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 23.733 15.967 25.292€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 71.200 47.900 75.876€ tatsächlicher Kapitalerhalt 23.700 16.000 25.292€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 105,43 154,25 105,49% Anlagevermögen 3.465.700 2.661.800 3.426.026€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 201.600 222.300 201.583€ 421 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 -100.000,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -1.120,00€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -101.120,00€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 3.800,00 3.000,00 3.041,99€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 2.900,00 3.000,00 2.801,99€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 44.900,00 30.200,00 159.616,53€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -9.328,14€ ** - Transferaufwendungen 44.900,00 30.200,00 150.288,39€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.800,00 1.800,00 2.041,40€ *** = Ordentliche Aufwendungen 50.500,00 35.000,00 155.371,78€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 50.500,00 35.000,00 54.251,78€ ** + Finanzerträge -74.200,00 -51.000,00 -79.863,82€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -74.200,00 -51.000,00 -79.863,82€ ***** = Ordentliches Ergebnis -23.700,00 -16.000,00 -25.612,04€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -23.700,00 -16.000,00 -25.612,04€ Finanzen RE 2022Plan 2023Plan 2024 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 23.700 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 422 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stift 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -100.000 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -15.520-13.500-11.600 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -40.589-37.500-62.600 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -156.108-51.000-74.200 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 190 3.000 3.800 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 154.617 30.200 44.900 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 154.890 33.300 48.800 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -1.219-17.700-25.400 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen -150.000 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -217.000-583.000-600.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -367.000-583.000-600.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 367.000 599.000 623.700 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 367.000 599.000 623.700 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0 16.000 23.700 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -1.219-1.700-1.700 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 3.600 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 2.381-1.700-1.700 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -222.294 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -219.912-1.700-1.700 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -219.912-1.700-1.700 0,00 € 423 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 1. Allgemeines Frau Dr. Elisabeth Birkner, Witwe des 1992 verstorbenen Dr. Hans Birkner, hat 1999 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet und diese zunächst mit einem Grundstockvermögen von 1.022.583,70 € (2 Mio. DM) ausgestattet. Die Erträgnisse des Vermögens sollen in erster Linie den Kliniken, deren Träger die Stadt Nürnberg ist, zugutekommen. Die Stifterin erhöht regelmäßig durch Zustiftungen das Grundstockvermögen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 74.200 € erhöhen sich aufgrund einer Nachlassabwicklung um 23.200 € gegenüber dem Vorjahr (2023: 51.000 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen steigen um 800 € auf 3.800 € (2023: 3.000 €). Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung in Höhe von 2.900 € (2023: 3.000 €) und Aufwendungen für die Grabpflege (900 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen in Höhe von 1.800 € bleiben auf Vorjahresniveau. Hierbei handelt es sich um die Bildung von Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV. Die Ausrichtungsmittel ( Transferaufwendungen) erhöhen sich wegen den gestiegenen Finanzerträgen um 14.700 € auf 44.900 € gegenüber dem Vorjahresansatz (30.200 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 23.700 € im R ahmen der Ergebnis - verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere im Nennwert von 600.000 € zur Rückzahlung fällig (2023: 583.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 424 Produkt: 240700 Heinz und Inge Tschech Stiftung Die rechtsfähige Heinz und Inge Tschech Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung von Bildung, Ausbildung und Fortbildung von Personen und an Einrichtungen in Nürnberg. Die Förderung soll vorrangig Gehörlosen, Hörgeschädigten und anderen Behinderten bzw. Einrichtungen für diesen Personenkreis zugute kommen. Heinz und Inge Tschech Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Schülerinnen und Schüler, Lehrlinge, Auszubildende, Studentinnen und Studenten, Einrichtungen und Institutionen nach Stiftungszweck. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2022Plan 2023Plan 2024 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 1,21 1,66 30,46% Eigenkapital der Stiftung 2.911.300 2.068.000 2.864.522€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 35.300 34.300 872.401€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 12.533 3.233 11.563€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 37.600 9.700 34.689€ tatsächlicher Kapitalerhalt 12.500 34.300 11.563€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 104,47 105,28 102,73% Anlagevermögen 2.786.700 1.964.300 2.788.426€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 100.200 80.300 100.173€ 425 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -24.200,00 -20.300,00 -22.086,26€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -3.133,25€ *** = Ordentliche Erträge -24.200,00 -20.300,00 -25.219,51€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 28.800,00 16.400,00 23.196,13€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 5.900,00 2.600,00 5.646,76€ ** - Planmäßige Abschreibungen 8.700,00 8.700,00 8.737,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 22.800,00 0,00 5.000,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 16.895,67€ ** - Transferaufwendungen 22.800,00 0,00 21.895,67€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.300,00 1.200,00 4.372,95€ *** = Ordentliche Aufwendungen 62.600,00 26.300,00 58.201,75€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 38.400,00 6.000,00 32.982,24€ ** + Finanzerträge -50.900,00 -40.300,00 -46.678,33€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -50.900,00 -40.300,00 -46.678,33€ ***** = Ordentliches Ergebnis -12.500,00 -34.300,00 -13.696,09€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -12.500,00 -34.300,00 -13.696,09€ Finanzen RE 2022Plan 2023Plan 2024 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 12.500 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 426 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Heinz und Inge Tschech Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0-20.300-24.200 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -4.967-27.200-1.300 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -12.745-13.100-49.600 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -17.712-60.600-75.100 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 30 16.400 28.800 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 3.200 0 22.800 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 3.313 16.500 51.700 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -14.398-44.100-23.400 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen -1.300.000 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -35.548-165.000-332.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -1.335.548-165.000-332.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 1.335.000 199.300 344.500 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 1.335.000 199.300 344.500 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) -548 34.300 12.500 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -14.946-9.800-10.900 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -14.946-9.800-10.900 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -80.268 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -95.214-9.800-10.900 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -95.214-9.800-10.900 0,00 € 427 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Heinz und Inge Tschech Stiftung 1. Allgemeines Frau Inge Tschech hat die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung 2001 errichtet und sie mit einem Grundstockvermögen von 25.000 € ausgestattet. Im Jahr 2002 brachte sie nochmals 25.000 € ein. Kontinuierlich wurde das Grundstockvermögen durch Zustiftungen seitens der Stifterin erhöht. Frau Tschech verstarb im August 2019 und hinterlässt der Stiftung Teile ihres Nachlasses unter anderem eine Immobilie in der Äußeren Bayreuther Straße. Zudem gab es 2019 eine Zustiftung in das Grundstockvermögen der Stiftung durch den Nachlass der Frau Ursula Weber, unter anderem in Form der Eigentumswohnung in der Langen Gasse. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: . Im Jahr 2024 fallen ordentlichen Erträge in Höhe von 24.200 € (Vorjahr: 20.300 €) an. Es handelt sich um Miet- und Pachterträge der Anwesen, Lange Gasse und Äußere Bayreuther Straße in Nürnberg. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 50.900 € ergibt sich eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um 10.600 €. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen weisen 28.800 € aus und liegen damit um 12.400 € über dem Vorjahreswert. Der Grund hierfür ist die Erhöhung des Gebäudeunterhalts, da größere Sanierungsarbeiten bevorstehen. Die Abschreibungen für die Immobilien der Stiftung betragen 8.700 €. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen verdoppeln sich mit 2 .200 € im Vergleich zum Vorjahr. Dies liegt an der Erhöhung der Prüfungsgebühren des BKPV. Für das Jahr 2024 stehen Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 22.800 € zur Verfügung (Vorjahr. 0 €). Die Unterdeckung aus der Vermögensverwaltung konnte in 2022 ausgeglichen werden. Zudem konnte der Nachlass der Stifterin erfolgreich abgewickelt werden. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 12.500 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere im Nennwert von 332.000 € zur Rückzahlung fällig (2023: 165.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 428 Produkt: 240800 Rudolf Volland Stiftung Die rechtsfähige Rudolf Volland Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Unterstützung bedürftiger Künstler aus der Stadt Nürnberg und aus Mittelfranken bei der Aufnahme in ein Altenheim oder ein Pflegeheim, satzungsgemäß erfüllt. Rudolf Volland Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige Künstlerinnen und Künstler.Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2022Plan 2023Plan 2024 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 1,52 0,93 -14,25% Eigenkapital der Stiftung 1.459.300 1.681.400 1.445.263€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 22.200 15.600 -206.015€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 8.100 5.867 8.255€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 24.300 17.600 24.766€ tatsächlicher Kapitalerhalt 8.100 5.900 8.255€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 101,86 102,66 101,88% Anlagevermögen 1.432.600 1.637.900 1.418.555€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 45.400 63.900 45.361€ 429 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -1.720,00€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -1.720,00€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 7.000,00 9.000,00 7.494,32€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 6.600,00 8.600,00 7.225,62€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 14.100,00 9.700,00 17.160,10€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 259,89€ ** - Transferaufwendungen 14.100,00 9.700,00 17.419,99€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.800,00 1.700,00 2.194,84€ *** = Ordentliche Aufwendungen 22.900,00 20.400,00 27.109,15€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 22.900,00 20.400,00 25.389,15€ ** + Finanzerträge -31.000,00 -26.300,00 -33.964,40€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -31.000,00 -26.300,00 -33.964,40€ ***** = Ordentliches Ergebnis -8.100,00 -5.900,00 -8.575,25€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -8.100,00 -5.900,00 -8.575,25€ Finanzen RE 2022Plan 2023Plan 2024 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 8.100 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 430 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Rudolf Volland Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -3.377-3.400-2.700 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -23.219-22.900-28.300 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -26.596-26.300-31.000 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 269 9.000 7.000 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 10.980 9.700 14.100 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 11.332 18.800 21.200 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -15.264-7.500-9.800 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -140.000-90.000-295.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -140.000-90.000-295.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 140.000 95.900 303.100 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 140.000 95.900 303.100 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0 5.900 8.100 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -15.264-1.600-1.700 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -15.264-1.600-1.700 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -63.894 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -79.158-1.600-1.700 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -79.158-1.600-1.700 0,00 € 431 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Rudolf Volland Stiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass des 2001 verstorbenen Nürnberger Textilkaufmanns Rudolf Leonhard Volland wurde 2002 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Rudolf Volland Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen ist in Wertpapieren angelegt. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Es fallen 2024 wie im Vorjahr keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Die Finanzerträge in Höhe von 31.000 € liegen mit 4.700 € über dem Vorjahresbetrag von 26.300 €. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 7.000 € um 2.000 € unter dem Wert des Vorjahres (9.000 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhen sich um 100 € auf 1.800 € (2023: 1.700 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 14.100 € um 4.400 € über dem Vorjahresansatz (9.700 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt w ird ein Gewinn in Höhe von 8.100 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere im Nennwert von 295.000 € zur Rückzahlung fällig (Vorjahr: 90.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 432 Produkt: 240900 Leo und Trude Denecke Stiftung Die rechtsfähige Leo und Trude Denecke Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung Nürnberger Hospizeinrichtungen bei der Arbeit nach den Prinzipien der Palliativmedizin, satzungsgemäß erfüllt. Leo-u. Trude-Denecke-Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Förderung Nürnberger Hospizeinrichtungen nach StiftungszweckZielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2022Plan 2023Plan 2024 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 3,49 3,77 -5,32% Eigenkapital der Stiftung 324.200 342.100 315.497€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 11.300 12.900 -16.774€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 4.100 4.600 6.904€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 12.300 13.800 20.713€ tatsächlicher Kapitalerhalt 4.100 4.600 6.904€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 107,14 107,78 107,35% Anlagevermögen 302.600 317.400 293.896€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 190.000 203.900 190.011€ 433 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 -98,44€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -19.600,00 -19.600,00 -19.600,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -225,60€ *** = Ordentliche Erträge -19.600,00 -19.600,00 -19.924,04€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 10.900,00 8.700,00 15.805,73€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 1.700,00 2.500,00 1.592,49€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 7.200,00 8.300,00 9.090,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -8.459,06€ ** - Transferaufwendungen 7.200,00 8.300,00 630,94€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.800,00 1.800,00 1.941,43€ *** = Ordentliche Aufwendungen 19.900,00 18.800,00 18.378,10€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 300,00 -800,00 -1.545,94€ ** + Finanzerträge -4.400,00 -3.800,00 -5.384,07€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -4.400,00 -3.800,00 -5.384,07€ ***** = Ordentliches Ergebnis -4.100,00 -4.600,00 -6.930,01€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -4.100,00 -4.600,00 -6.930,01€ Finanzen RE 2022Plan 2023Plan 2024 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 4.100 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 434 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Leo und Trude Denecke Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -98 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -18.100-19.600-19.600 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -1.357-600-100 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -2.978-3.200-4.300 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -22.533-23.400-24.000 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 1.155 8.700 10.900 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 7.319 8.300 7.200 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 681 1.300 1.300 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 9.155 18.300 19.400 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -13.378-5.100-4.600 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -8.000-20.000-40.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -8.000-20.000-40.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 8.000 24.600 44.100 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 8.000 24.600 44.100 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0 4.600 4.100 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -13.378-500-500 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 7.500 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -5.878-500-500 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -203.930 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -209.808-500-500 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -209.808-500-500 0,00 € 435 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Leo und Trude Denecke Stiftung 1. Allgemeines Frau Trude Denecke errichtete 2004 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Leo und Trude Denecke Stiftung. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren. Frau Trude Denecke ist 2016 verstorben und hinterlässt der Stiftung Teile ihres Nachlasses unter anderem eine Immobilie in Fürth. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2024 fallen wie im Vorjahr privatrechtliche Leistungsentgelte in Höhe von 19.600 € an. Es handelt sich hierbei um die Miet - und Pachterträge der Immobilie Nürnberger Str. 28 in Fürth. Die Finanzerträge erhöhen sich im Vergleich zum Vorjahr um 600 € auf insgesamt 4.400 €. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 10.900 € um 2.200 € über dem Ansatz des Vorjahres. Die Steigerung ergibt sich hauptsächlich durch den Gebäudeunterhalt Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen liegen mit 1.800 € auf Vorjahresniveau. Im Jahr 2024 sind 7.200 € Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) als Zweckausrichtung geplant und damit 1.100 € weniger als im Vorjahr. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 4. 100 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere im Nennwert von 40.000 € zur Rückzahlung fällig (2023: 20.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 436 Produkt: 241000 Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung Die rechtsfähige Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Ausbildung von blinden und sehbehinderten jungen Menschen in Nürnberg an den Berufsfachschulen des Bildungszentrums für Blinde und Sehbehinderte Nürnberg, satzungsgemäß erfüllt. Max/Rosemarie Hübschmann Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Berufsfachschulen des Bildungszentrums für Blinde und Sehbehinderte NürnbergZielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2022Plan 2023Plan 2024 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 1,32 0,18 -22,18% Eigenkapital der Stiftung 45.400 56.000 45.117€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 600 100 -10.008€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 233 67 300€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 700 200 899€ tatsächlicher Kapitalerhalt 200 100 300€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 109,66 107,08 109,69% Anlagevermögen 41.400 52.300 41.131€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 4.200 3.600 4.228€ 437 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -16,00€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -16,00€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 100,00 200,00 90,86€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 100,00 200,00 90,86€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 400,00 0,00 400,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 199,34€ ** - Transferaufwendungen 400,00 0,00 599,34€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 200,00 200,00 83,30€ *** = Ordentliche Aufwendungen 700,00 400,00 773,50€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 700,00 400,00 757,50€ ** + Finanzerträge -900,00 -500,00 -1.073,17€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -900,00 -500,00 -1.073,17€ ***** = Ordentliches Ergebnis -200,00 -100,00 -315,67€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -200,00 -100,00 -315,67€ Finanzen RE 2022Plan 2023Plan 2024 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 200 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 438 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -106 0 0 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -682-500-900 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -788-500-900 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0 200 100 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 0 0 400 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 83 300 600 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -704-200-300 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -12.000 0-17.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -12.000 0-17.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 12.000 100 17.200 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 12.000 100 17.200 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0 100 200 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -704-100-100 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -704-100-100 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -3.615 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -4.319-100-100 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -4.319-100-100 0,00 € 439 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 1. Allgemeines Frau Rosemarie Hübschmann errichtete 2005 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Finanzerträgen in Höhe von 900 € ergibt sich eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um 400 €. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 1 00 € um 100 € unter dem Planansatz des Vorjahres . Dabei handelt es sich um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. In 2024 liegen die sonstige ordentliche Aufwendungen mit 200 € auf gleichem Niveau wie im Vorjahr. Die Planungen ergaben , dass 400 € Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in 2024 ausgezahlt werden können (Vorjahr 0 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 200 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere in Höhe von 17.000 € zur Rückzahlung fällig (2023: 0 €). D er erwirtschaftete Gewinn wird in Wertpapieren angelegt. 440 Produkt: 241100 Frieda u. Helmut Schweimer-Stiftung Die rechtsfähige Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung der Kinder- und Jugendhilfe und die Förderung der Tierhilfe und des Tierschutzes, satzungsgemäß erfüllt. Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen SOS Kinderdorf e.V., Tierschutzverein Nürnberg-Fürth und Umgebung e. V.Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2022Plan 2023Plan 2024 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 1,50 0,98 -32,62% Eigenkapital der Stiftung 659.600 879.600 652.445€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 9.900 8.600 -212.827€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt = 30% des Überschusses 3.420 3.000 2.956€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 11.400 10.000 9.854€ tatsächlicher Kapitalerhalt 3.420 3.400 3.360€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 101,84 101,56 101,86% Anlagevermögen 647.700 866.100 640.529€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 7.900 17.900 7.907€ 441 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -1.274,49€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -1.274,49€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 1.200,00 1.800,00 1.424,92€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 1.200,00 1.800,00 1.424,92€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 6.100,00 5.200,00 6.300,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 1.448,05€ ** - Transferaufwendungen 6.100,00 5.200,00 7.748,05€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.600,00 1.500,00 1.377,79€ *** = Ordentliche Aufwendungen 8.900,00 8.500,00 10.550,76€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 8.900,00 8.500,00 9.276,27€ ** + Finanzerträge -12.700,00 -11.900,00 -12.636,54€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -12.700,00 -11.900,00 -12.636,54€ ***** = Ordentliches Ergebnis -3.800,00 -3.400,00 -3.360,27€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -3.800,00 -3.400,00 -3.360,27€ Finanzen RE 2022Plan 2023Plan 2024 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 3.800 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 442 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Frieda u. Helmut Schweimer-Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -12.335-11.900-12.700 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -12.335-11.900-12.700 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0 1.800 1.200 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 14.840 5.200 6.100 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 103 200 200 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 14.943 7.200 7.500 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 2.608-4.700-5.200 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0 0 0 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0 0 0 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0 3.400 3.800 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0 3.400 3.800 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0 3.400 3.800 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 2.608-1.300-1.400 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 2.608-1.300-1.400 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -17.922 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -15.314-1.300-1.400 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -15.314-1.300-1.400 0,00 € 443 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung 1. Allgemeines Herr Helmut Schweimer errichtete 2006 d ie unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung mit einem Grundstockvermögen in Höhe von 100.000 €. Im selben Jahr brachte der Stifter das Mietwohngebäude Brückenstr. 8 als Zustiftung ein. Nach dem Ableben des Stifters im Jahr 2014 musste das Objekt verkauft werden. Der Verkaufserlös wurde in Wertpapieren angelegt. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 12.700 € steigen um 800 € gegenüber dem Vorjahr mit 11.900 €. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 1. 200 € liegen mit 600 € unter dem Ansatz des Vorjahres (1.800 €). Es handelt sich hier um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen in Höhe von 1.600 € ergibt sich eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr von 100 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit einem Betrag von 6.100 € um 900 € über dem Vorjahresansatz. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 3. 800 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen Im Jahr 2024 werden wie im Vorjahr keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig. Der erwirtschaftete Jahresgewinn mit 3.800 € wird in Wertpapieren angelegt. 444 Produkt: 241200 Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard Die rechtsfähige Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard-Schönfelder-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung der Jugendhilfe und der Erziehung, Volks- und Berufsbildung einschließlich der Studentenhilfe. Fischer-Schwanhäußer u. Schönfelder St.9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Einrichtungen der Jugendhilfe, Volks- und Berufsbildung; Kinder und Jugendliche nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2022Plan 2023Plan 2024 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 1,65 0,35 -21,70% Eigenkapital der Stiftung 115.200 141.500 113.951€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 1.900 500 -24.726€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 833 367 386€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 2.500 1.100 1.159€ tatsächlicher Kapitalerhalt 800 400 386€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 105,59 104,27 105,52% Anlagevermögen 109.100 135.700 107.989€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 31.500 24.400 31.524€ 445 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 -16.650,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -1.727,78€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -18.377,78€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 100,00 200,00 75,77€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 100,00 200,00 75,77€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 1.100,00 100,00 3.655,74€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 13.501,36€ ** - Transferaufwendungen 1.100,00 100,00 17.157,10€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 700,00 700,00 3.625,93€ *** = Ordentliche Aufwendungen 1.900,00 1.000,00 20.858,80€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 1.900,00 1.000,00 2.481,02€ ** + Finanzerträge -2.700,00 -1.400,00 -2.956,40€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -2.700,00 -1.400,00 -2.956,40€ ***** = Ordentliches Ergebnis -800,00 -400,00 -475,38€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -800,00 -400,00 -475,38€ Finanzen RE 2022Plan 2023Plan 2024 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 800 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 446 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard- 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -23.100 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -105-100-200 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -1.181-1.300-2.500 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -24.386-1.400-2.700 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0 200 100 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 13.759 100 1.100 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 1.987 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 15.746 400 1.300 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -8.640-1.000-1.400 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -5.000-34.000-5.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -5.000-34.000-5.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 5.000 34.400 5.800 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 5.000 34.400 5.800 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0 400 800 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -8.640-600-600 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -8.640-600-600 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -24.419 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -33.059-600-600 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -33.059-600-600 0,00 € 447 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard-Schönfelder-Stiftung 1. Allgemeines Herr Gebhard Schönfelder errichtete 2016 mit einem Grundstockvermögen von 125.000 € die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Ursula -Fischer- Schwanhäußer-und-Gebhard-Schönfelder-Stiftung. An der Stiftung beteiligen sich auch die Kinder von Frau Ursula-Fischer-Schwanhäußer, Frau Carolin und Herr Tobias Fischer sowie Frau Nina Heger. Die Stiftung soll die Früherziehung der Kinder von sogenannten bildungsfernen Familien unterstützen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 2.700 € liegen mit 1.300 € über dem Niveau des Vorjahres (1.400 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen betragen 100 € (Vorjahr: 200 €) . Dabei handelt es sich ausschließlich um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen wie im Vorjahr 700 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) erhöhen sich um 1.000 € auf 1.100 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt w erden Gewinne in Höhe von 800 € im Rahmen der Ergebnis - verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere in Höhe von 5.000 € z ur Rückzahlung fälli g (2023: 34.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 448 Produkt: 241300 Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung Die rechtsfähige Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung der Erziehung, Volks- und Berufsbildung, von Kunst und Kultur, des Denkmalschutzes und der Denkmalpflege, des öffentlichen Gesundheitswesens und der öffentlichen Gesundheitspflege, des Wohlfahrtswesens, insbesondere der Zwecke der amtlich anerkannten Verbände der freien Wohlfahrtspflege, ihrer Unterverbände und ihrer angeschlossenen Einrichtungen und Anstalten. Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Einrichtungen, die den Stiftungszweck fördern.Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragsbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2022Plan 2023Plan 2024 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 1,32 1,22 -10,32% Eigenkapital der Stiftung 6.973.100 7.748.800 6.909.484€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 92.000 94.700 -713.341€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 31.500 32.067 26.962€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 94.500 96.200 80.886€ tatsächlicher Kapitalerhalt 31.500 32.100 26.962€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 105,77 102,75 105,33% Anlagevermögen 6.593.000 7.541.400 6.560.039€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 382.900 185.100 382.942€ 449 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -65.300,00 -75.700,00 -64.275,89€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -47.733,21€ *** = Ordentliche Erträge -65.300,00 -75.700,00 -112.009,10€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 57.500,00 45.000,00 69.864,07€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 10.200,00 8.700,00 9.729,64€ ** - Planmäßige Abschreibungen 15.300,00 15.300,00 15.319,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 60.500,00 62.600,00 69.793,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -15.020,45€ ** - Transferaufwendungen 60.500,00 62.600,00 54.772,55€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.900,00 1.400,00 41.219,85€ *** = Ordentliche Aufwendungen 135.200,00 124.300,00 181.175,47€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 69.900,00 48.600,00 69.166,37€ ** + Finanzerträge -101.400,00 -80.700,00 -111.953,88€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -101.400,00 -80.700,00 -111.953,88€ ***** = Ordentliches Ergebnis -31.500,00 -32.100,00 -42.787,51€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 407,60€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -31.500,00 -32.100,00 -42.379,91€ Finanzen RE 2022Plan 2023Plan 2024 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 31.500 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 450 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -50.200-75.700-65.300 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -89.187-70.000-85.000 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -18.368-10.700-16.400 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -157.755-156.400-166.700 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 751 45.000 57.500 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 70.721 62.600 60.500 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 247 300 300 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 71.719 107.900 118.300 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -86.036-48.500-48.400 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -4 0 0 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -4 0 0 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0 32.100 31.500 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0 32.100 31.500 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) -4 32.100 31.500 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -86.040-16.400-16.900 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -86.040-16.400-16.900 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -185.111 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -271.151-16.400-16.900 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -271.151-16.400-16.900 0,00 € 451 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 1. Allgemeines Herr Eberhard Bauer hat 2017 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren, liquiden Mitteln sowie einem Wohn- und Geschäftshaus in der Gebhardstr. 7 in Fürth und einer Eigentumswohnung in der Moststr. 31 in Fürth. Herr Eberhard Bauer ist im Frühjahr 2019 verstorben. Aus dessen Nachlass wurden Wertpapiere und Barmittel in das Grundstockvermögen überführt. Zusätzlich wurde durch eine Zustiftung das Grundstockvermögen erhöht. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen. Die privatrechtlichen Leistungsentgelte 65.300 € (2023: 75.700 €). Es handelt sich hierbei um Miet- und Pachterträge aus der Vermietung von Immobilien. Die Reduzierung begründet sich in anstehenden Sanierungsmaßnahmen. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 101.400 € (2023: 80.700 €) ist eine Steigerung gegenüber dem Vorjahr um 20.700 € zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen steigen auf 57.500 € (2023: 45.000 €). Es handelt sich hierbei um Aufwendungen für die Gebäude und Grundstücksbewirtschaftung dem Gebäudeunterhalt von insgesamt 39.600 € (2023: 29.100 €), sowie um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung von 10.200 € (2023: 8.700 €) und die Erstattung an private Unternehmen mit 6.800 € (2023: 6.800 €). Die Aufwendungen für die Grabpflege liegen bei 900 € (2023: 400 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen 1.900 € (Vorjahr: 1.400 €). Hierbei handelt es sich um Aufwendungen für die Bildung der Rückstellungen für die Prüfungsgebühren des BKPV (1.600 €), die Grundsteuer (100 €) sowie um Bankspesen mit 200 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 60.500 € liegen um 2.100 € unter dem Vorjahresansatz von 62.600 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 31.500 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig. Der erwirtschaftete Gewinn wird in Wertpapiere angelegt. 452 Produkt: 241400 Alfred Golombek Stiftung Die rechtsfähige Alfred Golombek Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Unterstützung von Menschen mit endogener Psychose und die Erforschung dieser Krankheit. Alfred Golombek Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige nach Stiftungszweck, ForschungseinrichtungenZielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2022Plan 2023Plan 2024 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 1,55 0,63 -21,53% Eigenkapital der Stiftung 373.700 457.400 370.691€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 5.800 2.900 -79.817€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 2.000 1.033 2.058€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 6.000 3.100 6.174€ tatsächlicher Kapitalerhalt 2.000 1.000 2.058€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 109,85 109,95 109,93% Anlagevermögen 340.200 416.000 337.211€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 36.700 46.400 36.738€ 453 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -600,00€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -600,00€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 800,00 800,00 767,71€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 800,00 800,00 767,71€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 3.800,00 1.900,00 7.552,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -3.036,13€ ** - Transferaufwendungen 3.800,00 1.900,00 4.515,87€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 300,00 300,00 1.011,58€ *** = Ordentliche Aufwendungen 4.900,00 3.000,00 6.295,16€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 4.900,00 3.000,00 5.695,16€ ** + Finanzerträge -6.900,00 -4.000,00 -7.753,09€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -6.900,00 -4.000,00 -7.753,09€ ***** = Ordentliches Ergebnis -2.000,00 -1.000,00 -2.057,93€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -2.000,00 -1.000,00 -2.057,93€ Finanzen RE 2022Plan 2023Plan 2024 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 2.000 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 454 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Alfred Golombek Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -508-600-1.000 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -5.726-3.400-5.900 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -6.234-4.000-6.900 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0 800 800 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 5.000 1.900 3.800 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 5.083 2.800 4.700 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -1.151-1.200-2.200 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -80.000 0-110.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -80.000 0-110.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 80.000 1.000 112.000 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 80.000 1.000 112.000 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0 1.000 2.000 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -1.151-200-200 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -1.151-200-200 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -46.384 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -47.535-200-200 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -47.535-200-200 0,00 € 455 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Alfred Golombek Stiftung 1. Allgemeines Der Stifter, Herr Prof. Dipl.-Ing. Alfred Golombek, der selbst a n endogener Psychose litt, hat verfügt, dass die Stiftung als Erbin seines gesamten Vermögens dazu bestimmt sein soll, Menschen, die an derselben Krankheit wie er leiden, zu helfen und die Erforschung dieser Krankheit zu fördern. Die Stiftung wurde 1998 gegründet mit dem Grundstockvermögen von derzeit 455.000 €. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen des Haushaltsplanes 2024: Im Planjahr fallen die Finanzerträge mit einer Höhe von 6.900 € um 2.900 € höher aus als im Vorjahr (2023: 4.000 €). Bei den Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 8 00 € handelt es sich um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung, welche im Vergleich zum Vorjahr konstant geblieben sind. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen wie im Vorjahr 300 €. Hierbei handelt es sich um die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV und Bankspesen. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) sind mit 3.800 € doppelt so hoch wie im Vorjahr (2023: 1.900 €) 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 2.000 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere in Höhe von 110.000 € zur Rückzahlung fällig (Vorjahr: 0 €) . Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 456 Produkt: 241500 Stiftung Lompa Die rechtsfähige Stiftung Lompa wird als Sondervermögen der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Unterstützung von jungen Menschen im Rahmen der Erziehung, Bildung sowie auf ihrem Lebens- und Berufsweg einschließlich der Studentenhilfe in Nürnberg und im Landkreis Nürnberger Land. Stiftung Lompa9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Kinder und junge Menschen nach Stiftungszweck, Einrichtungen der Kinder- und Jugendhilfe für Projekte und Maßnahmen nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2022Plan 2023Plan 2024 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 1,04 0,52 0,67% Eigenkapital der Stiftung 423.000 422.800 420.722€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 4.400 2.200 2.800€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 1.533 800 2.708€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 4.600 2.400 8.123€ tatsächlicher Kapitalerhalt 1.500 800 2.708€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 108,05 106,15 105,75% Anlagevermögen 391.500 398.300 397.834€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 33.000 27.400 32.961€ 457 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 -15.000,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -10.000,00 -10.000,00 -10.049,09€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -964,00€ *** = Ordentliche Erträge -10.000,00 -10.000,00 -26.013,09€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 4.900,00 6.200,00 6.735,94€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 600,00 700,00 559,40€ ** - Planmäßige Abschreibungen 4.300,00 4.300,00 4.249,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 2.900,00 1.400,00 4.900,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 12.700,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 0,00 0,00 3.000,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -2.584,89€ ** - Transferaufwendungen 2.900,00 1.400,00 18.015,11€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 400,00 400,00 1.329,65€ *** = Ordentliche Aufwendungen 12.500,00 12.300,00 30.329,70€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 2.500,00 2.300,00 4.316,61€ ** + Finanzerträge -4.000,00 -3.100,00 -7.088,16€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -4.000,00 -3.100,00 -7.088,16€ ***** = Ordentliches Ergebnis -1.500,00 -800,00 -2.771,55€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -1.500,00 -800,00 -2.771,55€ Finanzen RE 2022Plan 2023Plan 2024 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.500 € der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 458 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Stiftung Lompa 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -15.000 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -4.500-10.000-10.000 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -3.300-2.000-2.100 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -1.169-1.100-1.900 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -23.969-13.100-14.000 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0 6.200 4.900 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 8.600 1.400 2.900 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 200 200 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 8.683 7.800 8.000 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -15.286-5.300-6.000 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -40.000 0-55.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -40.000 0-55.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 40.000 800 56.500 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 40.000 800 56.500 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0 800 1.500 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -15.286-4.500-4.500 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -15.286-4.500-4.500 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -27.442 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -42.728-4.500-4.500 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -42.728-4.500-4.500 0,00 € 459 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Stiftung Lompa 1. Allgemeines Frau Christa und Herr Prof. Norbert Lompa haben 2019 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren im Wert von ca. 100.000 €, liquiden Mitteln von 55.000 € sowie einer vermieteten Eigentumswohnung in 91207 Lauf. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Die privatrechtlichen Leistungsentgelte betragen wie im Vorjahr 10.000 €. Es handelt sich hierbei um Mieterträge. Im Jahr 2024 fallen Finanzerträge in einer Höhe von 4.000 € (2023: 3.100 €) an. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 4.900 € reduzieren sich im Vergleich zum Vorjahr um 1.300 € aufgrund eines geringeren Aufwandes für die Gebäudebewirtschaftung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen wie im Vorjahr 400 €. Es handelt sich um die Prüfungsgebühren des BKPV und die Bankspesen. Die Abschreibungen liegen bei 4.300 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) erhöhen sich im Vergleich zum Vorjahr um 1.500 € auf 2.900 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 1.500 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere in Höhe von 55.000 € (Vorjahr 0 €) zur Rückzahlung fällig . Der erwirtschaftete Gewinn wird in Wertpapiere angelegt. 460 Produkt: 241600 Hehl Stiftung Die rechtsfähige Hehl Stiftung wird als Sondervermögen der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Gewährung von Stipendien und Ausbildungsbeihilfen an junge Menschen aus sozial schwachen Schichten und fördert Kunst und Kultur in Nürnberg. Hehl Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Junge Menschen nach Stiftungszweck, Einrichtungen auf dem Gebiet der bildenden und darstellenden Kunst, Theaterprojekte, Tanzproduktionen und Kunstausstellungen nach Stift Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2022Plan 2023Plan 2024 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 2,17 1,49 -15,92% Eigenkapital der Stiftung 838.400 983.300 827.418€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 18.200 14.600 -131.754€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 6.133 4.933 6.668€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 18.400 14.800 20.003€ tatsächlicher Kapitalerhalt 6.100 4.900 6.668€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 102,59 101,59 102,59% Anlagevermögen 817.200 967.900 806.546€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 19.600 14.600 19.564€ 461 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -1.120,00€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -1.120,00€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 800,00 1.000,00 795,76€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 800,00 1.000,00 795,76€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 6.050,00 4.900,00 5.300,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 6.050,00 4.800,00 5.540,36€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 3.395,11€ ** - Transferaufwendungen 12.100,00 9.700,00 14.235,47€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 300,00 300,00 1.575,72€ *** = Ordentliche Aufwendungen 13.200,00 11.000,00 16.606,95€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 13.200,00 11.000,00 15.486,95€ ** + Finanzerträge -19.300,00 -15.900,00 -21.974,69€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -19.300,00 -15.900,00 -21.974,69€ ***** = Ordentliches Ergebnis -6.100,00 -4.900,00 -6.487,74€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 -500,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -6.100,00 -4.900,00 -6.987,74€ Finanzen RE 2022Plan 2023Plan 2024 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 6.100 € der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 462 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Hehl Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -1.560-2.500-2.200 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -14.129-13.400-17.100 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -15.689-15.900-19.300 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0 1.000 800 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 10.490 9.700 12.100 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 10.574 10.800 13.000 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -5.115-5.100-6.300 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -200.000-100.000-300.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -200.000-100.000-300.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 200.000 104.900 306.100 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 200.000 104.900 306.100 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0 4.900 6.100 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -5.115-200-200 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -5.115-200-200 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -14.581 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -19.696-200-200 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -19.696-200-200 0,00 € 463 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Hehl Stiftung 1. Allgemeines Herr Klaus Hehl hat sich getreu dem Motto „Reichtum verpflichtet“ dazu entschieden, eine gemeinnützige Stiftung zu gründen, die im Oktober 2019 durch die Regierung Mittelfranken anerkannt wurde. Die Stiftung gewährt Stipendien und Ausbildungsbeihilfen an junge Menschen aus sozial schwachen Schichten und fördert Kunst und Kultur in Nürnberg. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Im Planjahr wird mit Finanzerträgen in Höhe von 19.300 € gerechnet (2023: 15.900 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen bei 800 € (Vorjahr: 1.000 €). Es handelt sich um die Erstattung an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen sind analog dem Vorjahr in einer Höhe von 300 € geplant. Es handelt sich dabei um die Rückstellungen für Prüfungsgebühren des BKPV und den Aufwendungen für Bankspesen/Geldverkehr. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) erhöhen sich um 2.400 € auf 12.100 € (2023: 9.700 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 6.100 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere in Höhe von 300.000 € zur Rückzahlung fällig (2023: 0 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 464 Produkt: 241700 W. und I. Unger VSt Die rechtsfähige Wolfram und Ilse Unger (Verbrauchsstiftung) wird als Sondervermögen der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Durchführung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß, bis zum vollständigen Verbrauch des Stiftungsvermögens erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung von Kultur sowie Wissenschaft und Forschung. Insbesondere durch die Pflege und Erhaltung von Kulturwerten sowie die Förderung der Wissenschaft und Forschung im Bereich der Geschichts-, Kultur- und Sozialwissenschaft. W.u.I. Unger Stiftung Verbrauchsstiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Konzertchöre, Museen und Ausstellungen in Nürnberg, Friedrich-Alexander-Universität Erlangen-Nürnberg e.V., die Förderung Stadtarchiv Nürnberg und Staatsarchiv Nürnberg nach Stiftungszweck. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit bis zum Verbrauch des Grundstockvermögens laut Satzung zu sichern. Globalziele: RE 2022Plan 2023Plan 2024 Produktgrundkennzahlen: Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 68.500 0 68.477€ 465 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge -7.000,00 -7.000,00 -6.221,74€ *** = Ordentliche Erträge -7.000,00 -7.000,00 -6.221,74€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 200,00 200,00 286,40€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 200,00 200,00 286,40€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 8.200,00 8.100,00 6.987,90€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 0,00€ ** - Transferaufwendungen 8.200,00 8.100,00 6.987,90€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 300,00 300,00 647,44€ *** = Ordentliche Aufwendungen 8.700,00 8.600,00 7.921,74€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 1.700,00 1.600,00 1.700,00€ ** + Finanzerträge -1.700,00 -1.600,00 -1.700,00€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -1.700,00 -1.600,00 -1.700,00€ ***** = Ordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts 0,00 0,00 0,00€ Finanzen RE 2022Plan 2023Plan 2024 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es handelt sich um eine Verbrauchsstiftung mit einem geplanten Überschuss von 0 €, da eine Zuführung zur Kapitalerhaltungsrücklage beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung entfällt. 466 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: W. und I. Unger Stiftung VsT. 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -1.700-1.600-1.700 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -1.700-1.600-1.700 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0 200 200 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 6.600 8.100 8.200 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 6.683 8.400 8.500 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 4.983 6.800 6.800 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0 0 0 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0 0 0 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0 0 0 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0 0 0 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0 0 0 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 4.983 6.800 6.800 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 4.983 6.800 6.800 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -76.099 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -71.116 6.800 6.800 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -71.116 6.800 6.800 0,00 € 467 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Wolfram und Ilse Unger Stiftung (Verbrauchsstiftung) 1. Allgemeines Frau Ilse Unger beschloss mit einem Teil des Nachlasses ihres verstorbenen Mannes und ehemaligen Stadtrats Wolfram Unger eine Verbrauchsstiftung ins Leben zu rufen. Die Stiftung wurde im Dezember 2019 von der Regierung Mittelfranken anerkannt. Zweck der Stiftung ist die Förderung von Kultur sowie Wissenschaft und Forschung. Die Stiftung wird zunächst mit einem Verbrauchsvermögen von 200.000 € ausgestattet. Dieses wird innerhalb der nächsten 30 Jahre für die Erfüllung des Stiftungszwecks verbraucht. Nach Ablauf der 30 Jahre wird die Stiftung aufgehoben. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2024 fallen bei den sonstigen ordentlichen Erträgen 7.000 € an. Dabei handelt es sich um die nach der Satzung aufzulösenden Beträge aus dem Verbrauchsvermögen. Bei den Finanzerträgen wurde ein Betrag in Höhe von 1.700 € (2023: 1.600 €) geplant. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen umfassen mit 200 € die Aufwendungen für die Erstattung an die Stiftungsverwaltung. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen handelt es sich um die Rückstellungen für Prüfungsgebühren des BKPV sowie um die Aufwendungen für Bankspesen/Geldverkehr in einer Höhe von 300 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) betragen 8.200 € (2023: 8.100 €). 3. Stiftungsvermögen Das Verbrauchsvermögen der Stiftung reduziert sich jährlich um 7.000 €. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig. 468 Produkt: 241800 Dr.E.u.E. Reichert-Stift. Die rechtsfähige Dr. Erwin und Elisabeth Reichert-Stiftung wird als Sondervermögen der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung/Unterstützung des gemeinnützigen Vereins „Altstadtfreunde Nürnberg e. V." bei dessen Projekten insbesondere Gebäudesanierungen, beim Kauf von Gebäuden, bei stadtbildpflegerische Maßnahmen von/an Gebäuden mit besonderer Bedeutung für die Stadt Nürnberg. Dr.E.u.E. Reichert-Stift.9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Verein Altstadtfreunde Nürnberg e. V.Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und Ertrag bringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2022Plan 2023Plan 2024 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 0,53 0,02 -3,19% Eigenkapital der Stiftung 1.193.500 1.240.700 1.191.034€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 6.300 200 -37.943€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 2.300 267 3.827€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 6.900 800 11.481€ tatsächlicher Kapitalerhalt 2.300 200 3.827€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 104,66 102,84 104,34% Anlagevermögen 1.140.400 1.206.500 1.141.543€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 45.200 3.600 45.150€ 469 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -11.000,00 -11.000,00 -11.326,07€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -29.311,82€ *** = Ordentliche Erträge -11.000,00 -11.000,00 -40.637,89€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 15.900,00 25.100,00 8.385,91€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 1.100,00 700,00 3.575,96€ ** - Planmäßige Abschreibungen 1.800,00 1.800,00 1.778,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 4.000,00 0,00 19.000,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -10.433,23€ ** - Transferaufwendungen 4.000,00 0,00 8.566,77€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 700,00 1.500,00 1.616,62€ *** = Ordentliche Aufwendungen 22.400,00 28.400,00 20.347,30€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 11.400,00 17.400,00 -20.290,59€ ** + Finanzerträge -13.700,00 -17.600,00 -12.210,88€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -13.700,00 -17.600,00 -12.210,88€ ***** = Ordentliches Ergebnis -2.300,00 -200,00 -32.501,47€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 325,88€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -2.300,00 -200,00 -32.175,59€ Finanzen RE 2022Plan 2023Plan 2024 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 2.300 € der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 470 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Dr. Erwin und Elisabeth Reichert-Stiftun 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -3.464-11.000-22.000 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -2.287-5.000-2.500 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 0-12.600-11.200 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -5.751-28.600-35.700 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 50 25.100 30.700 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 19.000 0 4.000 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 446 900 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 19.496 26.000 34.800 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 13.745-2.600-900 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -493.837 0-97.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -493.837 0-97.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 699.183 200 99.300 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 699.183 200 99.300 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 205.346 200 2.300 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 219.091-2.400 1.400 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 219.091-2.400 1.400 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -263.447 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -44.356-2.400 1.400 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -44.356-2.400 1.400 0,00 € 471 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Dr. Erwin und Elisabeth Reichert-Stiftung 1. Allgemeines Frau Elisabeth Reichert errichtete 2007 die Dr. Erwin und Elisabeth Reichert -Stiftung zur Rettung und Erhaltung der historischen Bausubstanz und der Stadtbildpflege der Stadt Nürnberg mit einem Grundstockvermögen von 500.000 €. Nach dem Ableben der Stifterin in 2017 wurde die Stiftung von dem gemeinnützigen Verein „Altstadtfreunde Nürnberg e.V.“ verwaltet und in 2021 in die Verwaltung durch die Stiftungsverwaltung der Stadt Nürnberg übergeben. Die Stiftung unterstützt ausschließlich Projekte des Vereins „Altstadtfreunde Nürnberg e.V.“ 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte liegen wie im Vorjahr bei 11.000 €. Es handelt sich hierbei um Mieterträge für die Eigentumswohnung in München. Die Höhe der Finanzerträge sinkt im Vergleich zum Vorjahr um 3.900 € auf insgesamt 13.700 €. Es fallen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 15.900 € an. Diese sind 2024 um 9.200 € geringer zu erwarten als im Vorjahr, was auf einen deutlich geringeren Gebäudeunterhalt zurückzuführen ist. Es handelt sich bei den Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen um Aufwendungen für die Gebäude- und Grundstücksbewirtschaftung in Höhe von 4. 100 € , einer geplanten Sanierung im Gebäudeunterhalt von insgesamt 10.000 €, sowie um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung von 1.100 € und die Erstattung an private Unternehmen mit 700 €. Die Abschreibungen für die Wohnung liegen bei 1.800 €. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen 700 € (2023: 1.500 €). Hierbei handelt es sich um die Bildung der Rückstellungen für die Prüfungsgebühren des BKPV und Bankspesen. Letztere reduzieren sich im Vergleich zum Vorjahr um 800 € auf insgesamt 100 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen bei 4.000 € (Vorjahr: 0 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 2.300 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere in Höhe von 97.000 € zur Rückzahlung fällig . Der erwirtschaftete Gewinn wird in Wertpapiere angelegt. 472 473 Rechtsfähige Stiftungen C Andere kommunale Stiftungen (nicht kommunal verwaltete Stiftungen) Produkt Bezeichnung Stiftung 250100 Friedrich Freiherr von Haller’sche For- schungsstiftung 250200 Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar - Stif- tung 250300 Bäume für Nürnberg Stiftung Der Stadtkämmerer wird ermächtigt, über - und außerplanmäßige Ausgaben der Stiftungen (Produkte 112001 bis 112034, Produkte 230100 bis 230700 [ KR 2301 bis 2307] , P ro- dukte 240100 bis 241800 [KR 2401 bis 2418] , Produkte 250100 und 250 200 [ KR 2501 und 2502]) zu bewilligen, wenn sie aus Mitteln bzw. Rücklagen der Stiftungen gedeckt werden kön- nen (Stadtratsbeschluss vom 27.11.1985, Nr. 3). 474 475 Beilage ………… Sonderhaushaltspläne für die anderen kommunalen Stiftungen (nicht kommunal verwaltet) für das Haushaltsjahr 2024 Die Sonderhaushaltspläne der anderen kommunalen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2024 werden wie folgt festgesetzt: 1. im Ergebnishaushalt mit Dem Gesamtbetrag der Erträge von Dem Gesamtbetrag der Aufwendungen von und dem Saldo (Jahresergebnis) von Friedrich Freiherr von Haller´sche Forschungsstiftung 33.300 € 24.700 € 8.600 € Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar– Stiftung 489.500 € 438.300 € 51.200 € Bäume für Nürnberg Stiftung 4.200 € 2.900 € 1.300 € 2. im Finanzhaushalt mit dem Gesamtbetrag der Einzahlungen von dem Gesamtbetrag der Auszahlungen von und einem Saldo von und dem Saldo des Finanzhaushalts von a) aus laufender Verwaltungstätigkeit b) aus Investitionstätigkeit c) aus Finanzierungstätigkeit Friedrich Freiherr von Haller´sche Forschungsstiftung a) 33.300 € a) 22.400 € a) 10.900 € b) 290.000 € b) 298.600 € b) - 8.600 € 2.300 € c) c) c) Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar–Stiftung a) 489.500 € a) 391.600 € a) 97.900 € b) 348.000 € b) 399.200 € b) -51.200 € 46.700 € c) c) c) Bäume für Nürnberg Stiftung a) 4.200 € a) 2.300 € a) 1.900 € b) 45.000 € b) 46.300 € b) - 1.300 € 600 € c) c) c) Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sind nicht vorgesehen. Verpflichtungsermächtigungen werden nicht festgesetzt. Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Auszahlungen werden nicht beansprucht. 476 Beilage 3 Ü b e r s i c h t über den voraussichtlichen Stand der Rücklagen der anderen kommunalen Stiftungen - in 1 000 € - Art Stand 01.01.2023 Voraussicht- liche Zugänge 2023 Voraussicht- liche Abgänge 2023 Voraussicht- licher Stand 01.01.2024 Kapitalerhaltungsrücklage der 1. Friedrich Freiherr von Haller´sche Forschungs- stiftung 25 6 31 0 2. Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar – Stiftung 277 83 360 0 3. Bäume für Nürnberg Stiftung 7 1 8 0 477 Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit der kommunalen, nicht kommunal verwalteten Stiftungen Finanzanlagen Ansatz 2024 Ansatz 2024 20501010000W 2501 Haller'sche Forschungsstiftung 290.000,00 € 298.600,00 € 8.600,00 € 20501020000W 2502 Linnhuber-Saar-Stiftung 348.000,00 € 399.200,00 € 51.200,00 € 20501030000W 2503 Bäume für Nürnberg Stiftung 45.000,00 € 46.300,00 € 1.300,00 € Summe 683.000,00 € 744.100,00 € 61.100,00 € Bei den Einzahlungen aus dem Verkauf von Finanzanlagen handelt es sich um Rückzahlungen fälliger Wertpapiere. Diese werden wieder reinvestiert und gemeinsam mit der gebildeten Kapitalerhaltungsrücklage in Finanzanlagen angelegt. Zur Bildung und Höhe der Kapitalerhaltungsrücklage wird auf die Erläuterungen zur Planung in den Produktdatenblättern der einzelnen Stiftungen verwiesen. Einzahlungen aus Verkauf Finanzanlagen SK: 55120003 Auszahlungen aus Kauf Finanzanlagen SK: 69922000 DifferenzAuftrag Buchungs- kreis Stiftung 478 Produkt: 250100 Freiherr von Haller'sche Forschungsstift Die rechtsfähige Friedrich Freiherr von Haller'sche Forschungsstiftung in Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung wissenschaftlicher Arbeiten, die der Vertiefung der Kenntnis der Geschichte der ehemaligen Reichsstadt Nürnberg und ihres Gebietes dienen, satzungsgemäß erfüllt. Freiherr von Haller'sche Forschungsstift9205000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Wissenschaftler, Forscher, etc. nach Stiftungszweck.Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2022Plan 2023Plan 2024 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 1,51 0,84 -14,61% Eigenkapital der Stiftung 1.551.700 1.790.400 1.537.339€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 23.400 15.100 -224.641€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 8.567 5.767 7.423€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 25.700 17.300 22.268€ tatsächlicher Kapitalerhalt 8.600 5.800 7.423€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 101,70 101,91 101,66% Anlagevermögen 1.525.800 1.756.900 1.512.293€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 175.200 199.000 175.210€ 479 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -2.004,00€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -2.004,00€ ** - Personalaufwendungen 100,00 100,00 51,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 7.100,00 8.700,00 7.635,93€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 7.100,00 8.700,00 7.635,93€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 14.800,00 9.300,00 9.689,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 6.504,43€ ** - Transferaufwendungen 14.800,00 9.300,00 16.193,43€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.700,00 2.600,00 2.564,83€ *** = Ordentliche Aufwendungen 24.700,00 20.700,00 26.445,19€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 24.700,00 20.700,00 24.441,19€ ** + Finanzerträge -33.300,00 -26.500,00 -32.167,81€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -33.300,00 -26.500,00 -32.167,81€ ***** = Ordentliches Ergebnis -8.600,00 -5.800,00 -7.726,62€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -8.600,00 -5.800,00 -7.726,62€ Finanzen RE 2022Plan 2023Plan 2024 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 8.600 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 480 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Freiherr von Haller'sche Forschungsstift 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -1.800-4.000-2.800 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -21.002-22.500-30.500 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -22.802-26.500-33.300 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 51 100 100 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0 8.700 7.100 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 13.900 9.300 14.800 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 323 400 400 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 14.274 18.500 22.400 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -8.527-8.000-10.900 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -110.000-45.000-290.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -110.000-45.000-290.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 110.000 50.800 298.600 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 110.000 50.800 298.600 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0 5.800 8.600 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -8.527-2.200-2.300 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -8.527-2.200-2.300 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -199.021 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -207.548-2.200-2.300 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -207.548-2.200-2.300 0,00 € 481 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen anderen kommunalen Stiftung Friedrich Freiherr von Haller’sche Forschungsstiftung 1. Allgemeines Friedrich Freiherr Haller von Hallerstein hinterließ 1944 sein gesamtes Vermögen, darunter wertvolle Sammlungen und Bücher, der Stadt Nürnberg. Von einem Teil dieses Vermögens wurde auf seinen Wunsch die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende rechtsfähige Stiftung als Forschungsstiftung über die Reichsstadt Nürnberg errichtet. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Finanzerträgen in Höhe von 33.300 € (2023: 26.500 €) ist eine Steigerung gegenüber dem Vorjahr um 6.800 € zu verzeichnen. Die passiven Personalaufwendungen bleiben mit 100 € auf dem Niveau des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um Entschädigungen für ehrenamtliche Tätigkeiten der Beiratsmitglieder. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 7.100 € um 1.600 € unter dem Vorjahresansatz von 8.700 €. Hierbei handelt es sich um die Erstattungen an die Stiftungs- verwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhen sich auf 2.700 € (2023: 2.600 €). Die Zuführung zu den sonstigen Rückstellungen in Höhe von 2.300 € erhöht sich im Vergleich zum Vorjahr um 100 €. Hierbei handelt es sich um Rückstellungen für Prüfungen des BKPV sowie für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren. In den sonstigen ordentlichen Aufwendungen sind zudem die Aufwendungen für Mitgliedschaften (300 €) und Bankspesen (100 €) analog dem Vorjahr enthalten. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 14.800 € liegen über dem Vorjahresansatz von 9.300 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 8.600 € im Rahmen der Ergebnis- verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere im Nennwert von 290.000 € zur Rückzahlung fällig (2023: 45.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 482 Produkt: 250200 Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stift. Die rechtsfähige Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung des Vereins der Altstadtfreunde Nürnberg e.V. und wissenschaftlicher Arbeiten, die der Vertiefung der Kenntnis der Geschichte der ehemaligen Reichsstadt Nürnberg und ihres Gebietes dienen. Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar - Stift9205000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Verein Altstadtfreunde Nürnberg e.V., Wissenschaftler, Forscher, etc. nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2022Plan 2023Plan 2024 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 1,81 2,91 0,01% Eigenkapital der Stiftung 8.256.700 8.472.300 8.122.146€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 149.000 246.100 861€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 51.233 83.367 93.815€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 153.700 250.100 281.446€ tatsächlicher Kapitalerhalt 51.200 83.400 93.815€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 104,50 104,66 103,53% Anlagevermögen 7.901.500 8.095.400 7.845.300€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 458.700 510.200 458.685€ 483 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -431.000,00 -417.400,00 -420.882,65€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -4.641,66€ *** = Ordentliche Erträge -431.000,00 -417.400,00 -425.524,31€ ** - Personalaufwendungen 100,00 100,00 51,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 292.300,00 173.400,00 142.775,35€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 35.500,00 29.900,00 33.789,48€ ** - Planmäßige Abschreibungen 42.900,00 42.900,00 42.832,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 97.800,00 162.700,00 288.477,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -99.370,59€ ** - Transferaufwendungen 97.800,00 162.700,00 189.106,41€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 5.200,00 5.000,00 8.556,97€ *** = Ordentliche Aufwendungen 438.300,00 384.100,00 383.321,73€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 7.300,00 -33.300,00 -42.202,58€ ** + Finanzerträge -58.500,00 -50.100,00 -57.612,94€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -58.500,00 -50.100,00 -57.612,94€ ***** = Ordentliches Ergebnis -51.200,00 -83.400,00 -99.815,52€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 4.606,51€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -51.200,00 -83.400,00 -95.209,01€ Finanzen RE 2022Plan 2023Plan 2024 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 51.200 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 484 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stift. 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -293.400-417.400-431.000 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -5.087-7.900-4.900 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -41.958-42.200-53.600 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -340.445-467.500-489.500 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 51 100 100 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0 173.400 292.300 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 233.900 162.700 97.800 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 1.200 1.400 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 234.034 337.400 391.600 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -106.411-130.100-97.900 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -238.000-443.000-348.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -238.000-443.000-348.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 198.000 526.400 399.200 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 198.000 526.400 399.200 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) -40.000 83.400 51.200 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -146.411-46.700-46.700 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -146.411-46.700-46.700 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -510.178 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -656.589-46.700-46.700 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -656.589-46.700-46.700 0,00 € 485 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen anderen kommunalen Stiftung Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar-Stiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass der 2003 verstorbenen Hedwig Linnhuber wurde 2004 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende rechtsfähige Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen besteht aus jeweils zwei Mietwohnhäusern in München (Baaderstraße 76, Humboldtstraße 17) und Nürnberg (Bönerstraße 5, Schonerstraße 10), einem Wochenendhaus in Hüttenbach – Simmelsdorf sowie Wertpapieren und Barvermögen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 431.0 00 € liegen um 13.600 € über dem Vorjahresansatz (417.400 €). Es handelt sich hierbei um Miet- und Pachterträge. Die Finanzerträge in Höhe von 58.500 € (2023: 50.100 €) erhöhen sich gegenüber dem Vorjahr. Die passiven Personalaufwendungen bleiben mit 100 € auf dem Niveau des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um Entschädigungen für ehrenamtliche Tätigkeiten der Stiftungsratsmitglieder. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 292.300 € um 118.900 € über dem Vorjahresansatz von 1 73.400 € . Hierin enthalten sind insbesondere die Aufwendungen für die Gebäude in Höhe von insgesamt 201.500 € (2023: 120.900 €), Grabpflegegebühren (800 €) sowie die Erstattungen an die Hausverwaltungen in Höhe von 28.500 € ( 2023: 22.400 €) und an die Stiftungsverwaltung von 35.500 € ( 2023: 29.900 €). Der große Anstieg der Gebäudeunterhaltungskosten ist mit den bevorstehenden umfangreichen Sanierungsmaßnahmen zu begründen. Die Abschreibungen betragen 42.900 € (Vorjahr: 42.900 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen steigen auf 5.200 € ( 2023: 5.000 €). In den sonstigen ordentlichen Aufwendungen sind insbesondere die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV in Höhe von 3.800 € ( 2023: 2.100 €) und Bankspesen in Höhe von 1.400 € (2023: 1.200 €) enthalten. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 97.800 € vermindern sich um 64.900 € im Vergleich zum Vorjahr (2023 : 162.700 €). Dies ist wieder mit den umfangreichen und kostenintensiven Sanierungsmaßnahmen der Immobilien zu begründen. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 51.200 € im R ahmen der Ergebnis - verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere im Nennwert von 348.000 € zur Rückzahlung fällig (2023: 443.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 486 Produkt: 250300 Bäume für Nürnberg Stiftung Die rechtsfähige Bäume für Nürnberg Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Schaffung und Pflege von Grün im öffentlichen Raum des Stadtgebietes Nürnberg, insbesondere die Neupflanzung und Pflege von Straßenbäumen sowie Öffentlichkeitsarbeit und umweltpädagogische Maßnahmen zu diesem Thema. Bäume für Nürnberg Stiftung9205000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Institutionen nach Stiftungszweck.Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2022Plan 2023Plan 2024 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: EK-Rentabilität der Stiftung EK-Rentabilität der Stiftung 0,94 0,43 4,60% Eigenkapital der Stiftung 212.100 209.900 209.900€ bereinigtes Jahresergebnis der Stiftung (EK-Rentabilität) 2.000 900 9.646€ Ziel 2: Kapitalerhalt maximal möglicher Kapitalerhalt 1.300 933 860€ bereinigtes Jahresergebnis d. Stiftung f. Kapitalerhalt (AO) 3.900 2.800 2.580€ tatsächlicher Kapitalerhalt 1.300 900 860€ Ziel 3: Anlagendeckungsgrad rd 100 Prozent Anlagendeckungsgrad rd. 100 Prozent 106,37 106,01 106,46% Anlagevermögen 199.400 198.000 197.162€ Ziel 4: aktueller Kassenbestand > 0 Aktueller Kassenbestand > 0 67.800 80.800 67.850€ 487 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 -18.061,84€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -632,00€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -18.693,84€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 200,00 200,00 179,22€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 200,00 200,00 179,22€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 700,00 0,00 32.984,55€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -7.212,44€ ** - Transferaufwendungen 700,00 0,00 25.772,11€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.000,00 2.000,00 1.823,21€ *** = Ordentliche Aufwendungen 2.900,00 2.200,00 27.774,54€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 2.900,00 2.200,00 9.080,70€ ** + Finanzerträge -4.200,00 -3.100,00 -3.752,61€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -4.200,00 -3.100,00 -3.752,61€ ***** = Ordentliches Ergebnis -1.300,00 -900,00 5.328,09€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 -6.220,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -1.300,00 -900,00 -891,91€ Finanzen RE 2022Plan 2023Plan 2024 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.300 € der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. 488 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2024 € Plan 2023 € RE 2022 € Finanzhaushalt: Bäume für Nürnberg Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -15.817 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -4.670-300-300 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -3.016-2.800-3.900 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -23.503-3.100-4.200 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 0 200 200 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 38.585 0 700 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 881 1.400 1.400 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 39.466 1.600 2.300 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 15.963-1.500-1.900 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen -30.000 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -10.000-33.000-45.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -40.000-33.000-45.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 10.000 33.900 46.300 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 10.000 33.900 46.300 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) -30.000 900 1.300 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -14.037-600-600 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -14.037-600-600 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -80.788 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -94.825-600-600 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -94.825-600-600 0,00 € 489 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2024 der rechtsfähigen anderen kommunalen Stiftung Bäume für Nürnberg Stiftung 1. Allgemeines Mit den von der Stifterin Frau Margit Grüll eingebrachten Barmitteln in Höhe von 50.000 €, wurde im Oktober 2013 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende rechtsfähige „Bäume für Nürnberg Stiftung“ gegründet. Das Grundstockvermögen wurde in festver- zinslichen Wertpapieren angelegt. Die Stiftung erhält regelmäßig Spenden für den Stiftungszweck und erhielt seit 2014 bis zum Jahresende 2022 Zustiftungen in das Grundstockvermögen von insgesamt 187.310 €. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 4.200 € liegen um 1.100 € über dem Vorjahresansatz. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sind im Vergleich zum Vorjahr konstant (200 €). Es handelt sich hier um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen in Höhe von 2.000 € ergab sich ebenso keine Veränderung gegenüber dem Vorjahr. Für die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) wurden 700 € geplant. Der Haupanteil der Ausrichtung wird aus den in 2024 eingehenden Spendeneingängen finanziert. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt w erden Gewinne in Höhe von 1.300 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2024 werden Wertpapiere in Höhe von 45. 000 € zur Rückzahlung fällig (2023: 33.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 490