Haushaltsplan 2025 – Band 3

S tadtkämmerei Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2025 Band 3 Eigenbetriebe, Beteiligungen und rechtsfähige Stiftungen I mpressum: H erausgeber: Stadt Nürnberg Stadtkämmerei Theresienstr. 7 90403 Nürnberg F otos: Stadt Nürnberg Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2025 B and 3 Beteiligungen Im Band 1 wird der Gesamthaushalt dargestellt. Im Band 2 werden die Teilhaushalte mit den zugehörigen Dienststellen und Produkten dargestellt. In halt Band 3 Eigenbetriebe, Beteiligun- gen und rechtsfähige Stiftungen A. Vorbemerkungen 1 B. Ermächtigung der Vertretungen 2 der Stadt Nürnberg C. Eigenbetriebe und sonstiges 3 Sondervermögen D. Beteiligungen 262 E. Rechtsfähige Stiftungen 366 A. Vorbemerkungen Entsprechend § 1 Abs. 3 Nr. 7 KommHV-Doppik wer- den im Band 3 die Wirtschaftspläne für das Jahr 2025 und die letzten Jahresabschlüsse • der Eigenbetriebe und des sonstigen Sondervermö- gens, • der Unternehmen, an denen die Stadt mit über 50 % beteiligt ist, und • der rechtsfähigen Stiftungen abgedruckt. Mit d ieser Darstellung wird der Zweck verfolgt, dem Stadtrat und der Öffentlichkeit einen Überblick über die gesamte wirtschaftliche Tätigkeit der Stadt Nürnberg zu geben. 1 Stadt Nürnberg Beschlussbuchauszug Sitzung des Stadtrates (Etat) am 21.11.2024 Die Behandlung des Tagesordnungspunktes war öffentlich. Alle Mitglieder waren ordnungsgemäß geladen, Beschlussfähigkeit war gegeben. 6.4. Wirtschaftspläne 2025 und Ermächtigung der Vertreter der Stadt in den Organen der Unternehmen, an denen die Stadt beteiligt oder für die sie Anstaltsträger ist, zur Aufnahme von Fremddarlehen bis zur Höhe der in den Wirtschaftsplänen für 2025 veranschlagten Beträge. Beschluss: 1. Der Stadtrat ermächtigt die Vertreter der Stadt, in den Organen der Städtischen Werke Nürnberg GmbH (StWN), der noris inklusion gemeinnützige GmbH, der Noris­ Arbeit gemeinnützige Beschäftigungsgesellschaft der Stadt Nürnberg mbH (NOA), der NOA.kommunal GmbH, der Projektentwicklungsgesellschaft (PEG) der Stadt Nürnberg mbH, der NürnbergStift Service GmbH, der Klee-Center GmbH Existenzgründerzentrum, der wbg lmmohold Verwaltungs-GmbH, der Stadion Nürnberg Betriebs-GmbH, der Landesgartenschau Nürnberg 2030 GmbH und im selbstständigen Kommunalunternehmen Klinikum Nürnberg zustimmende Erklärungen zur Aufnahme von Fremddarlehen für Betriebsmittel und im Investitionsplan enthaltene Investitionen, bis zur Höhe der in den Wirtschaftsplänen dieser Gesellschaften für 2025 vorgesehenen Beträge abzugeben. Das Gleiche gilt für Kreditverpflichtungen, deren kassenmäßige Verwirklichung in spätere Jahre fällt, sofern diese Kreditbeträge die Ansätze in den mittelfristigen Finanzplänen dieser Unternehmen nicht übersteigen. 2. · Soweit die Stadt Nürnberg an Unternehmen mit 50 % und weniger beteiligt ist, werden die Vertreter der Stadt in den Organen der Unternehmen grundsätzlich ermächtigt, zustimmende Er.klärungen zur Aufnahme von Fremddarlehen für Betriebsmittel und im Investitionsplan enthaltene Investitionen abzugeben. Bei Fremddarlehen im Einzelfall von mehr als 5 Mio. EUR ist bei den unter dieser Ziffer angesprochenen Fällen vor Zustimmung durch die Vertreter der Stadt die Genehmigung des Finanzreferats einzuholen. 3. Außerdem werden die Vertreter der Stadt in den Organen von Unternehmen, an denen die Stadt beteiligt ist, ermächtigt, die zur Feststellung der Jahresabschlüsse 2024 üblichen Erklärungen - einschließlich der Entlastung des A\Jfsichtsrates, der Entlastung der Geschäftsführung und der Bestimmung der Abschlussprüfer für das nächste Wirtschaftsjahr sowie zur Genehmigung der Wirtschaftspläne 2025 abzugeben. Die Wirtschaftspläne der Mehrheitsbeteiligungen werden dem Stadtrat zur Kenntnisnahme vorgelegt. 4. Die Vertreter der Stadt Nürnberg in den Gesellschafterversammlungen der noris inklusion gemeinnützige GmbH, der Noris-Arbeit gemeinnützige Beschäftigungsgesellschaft der Stadt Nürnberg mbH (NOA) und der Städtischen Werke Nürnberg GmbH (StWN) werden ermächtigt, die Übernahme des festgestellten J_ahresverlustes der Gesellschaften durch die Stadt Nürnberg im Rahmen der haushaltsrechtlichen Ermächtigung zu erklären. Einstimmig beschlossen Die Richtigkeit der Beschlussabschrift aus der Niederschrift wird hiermit bestätigt. �� Manna agl Schriftfü rerin B. Ermächtigungen der Vertreter der Stadt Nürnberg 2 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2025 B and 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt C. Eigenbetriebe und sonstiges Sondervermögen C.1 A bfallwirtschaftsbetrieb 4 S tadt Nürnberg (ASN) C.2 Franken-Stadion Nürnberg (FSN) 32 C.3 NürnbergBad (NüBad) 49 C.4 NürnbergStift (NüSt) 62 C.5 Servicebetrieb Öffentlicher 121 R aum Nürnberg (SÖR) C.6 Stadtentwässerung und 150 Umweltanalytik Nürnberg (SUN) C.7 Sonderrücklage „Versorg- 258 ungsrücklage“ der Stadt 3 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2025 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt C.1 Abfallwirtschaftsbetrieb Stadt Nürnberg (ASN) C.1.1 Wirtschaftsplan 5 C.1.2 Jahresabschluss 30 4 Wirtschaftsplan 2025 Inhalt Erläuterungen zum Wirtschaftsplan 2025 1. Allgemeines 2. Erfolgsplan und Vorschau bis 2028 3. Mittelfristiger Vermögens- und Finanzplan der Jahre 2024 bis 2028 4. Kassen- und Investitionskredite Anlagen Anlage 1: Erfolgsplan 2025 Anlage 2: Erfolgsplanvorschau bis 2028 Anlage 3: Finanzplan 2025 Anlage 4: Mittelfristiger Finanzplan für die Jahre 2024 bis 2028 Anlage 5: Vermögensplan 2025 Anlage 6: Mittelfristiger Vermögensplan für die Jahre 2024 bis 2028 Anlage 7: Verpflichtungsermächtigungen zum Vermögensplan 2024 bis 2028 Anlage 8: Erläuterungen zum Vermögensplan 2025 Anlage 9: Stellenplan / Stellenübersicht 2025 5 Wirtschaftsplan 2025 Seite 1 1. Allgemeines Der Eigenbetrieb ASN (Abfallwirtschaftsbetrieb Stadt Nürnberg) ist zuständig für die Durch- führung der Abfallwirtschaft nach der städtischen Abfallwirtschaftssatzung. Der Betrieb ASN beschäftigt ca. 440 Mitarbeiter. Er gliedert sich gemäß den Aufgaben bzw. Anforderungen in folgende Bereiche: 1.1 Abfallwirtschaft Die Stadt Nürnberg als kreisfreie Gemeinde ist für die in ihrem Gebiet anfallenden Abfälle öffentlich-rechtlicher Entsorgungsträger (örE) im Sinne des Kreislaufwirtschafts- und Abfall- gesetzes. Die sich aus dem KrWG ergebenden Aufgaben erfüllt die Stadt als Pflichtaufga- ben im eigenen Wirkungskreis (entsorgungspflichtige Körperschaft). Im Rahmen der innerstädtisc hen Organisation nimmt der Ei genbetrieb ASN die Pflichten des öffentlich-rechtlichen Entsorgungsträgers wahr. Das zum 01.06.2012 in Kraft getretene Kreisl aufwirtschaftsgesetz (KrWG) ist die Umset- zung der europäischen Abfallrahmenrichtlinie und soll eine umfassende Modernisierung der Kreislaufwirtschaft bewirken. Insbesondere soll die Kreislaufwirtschaft stärker als bisher auf den Ressourcen-, Klima- und Umweltschutz aus gerichtet werden. Die bestehenden abfall- rechtlichen Regelungen sollen klarer und präziser sein, um die Vollzugs- und Rechtssicher- heit zu verbessern. Dies betri fft vor allem die Aufgabenteilung zwischen den Kommunen und der privaten Entsorgungswirtschaft. Das Mitte Mai 2017 beschlossene Verpackungsgesetz, welches am 01.01.2019 in Kraft ge- treten ist, konkretisiert die im KrWG enthaltene Ermächtigung für die Einführung einer „Wert- stofftonne“. Die Abfallentsorgung umfasst die Verwertung und die Beseitigung von Abfällen. Die abfallwirtschaftlichen Maßnahmen - Sammeln - Einsammeln durch Hol- und Bringsysteme - Befördern - Behandeln - Lagern - Behandeln von Abfällen - Ablagern von Abfällen zur Beseitigung werden durch ASN bzw. durch beauftragte Dritte durchgeführt. 6 Wirtschaftsplan 2025 Seite 2 Zur Erfüllung der Aufgaben Förderung der Abfallvermeidung, Verwertung von Abfällen und Beseitigung von Abfällen betreibt die Stadt eine öffentliche Einrichtung und stellt geeignete Einrichtungen und Anlagen zur Verfügung. Daneben führt sie Maßnahmen zur Vermeidung, Verwertung und Beseitigung von Abfällen (Abfallberatung) durch. ASN vollzieht hierbei die Abfallwirtschaftssatzung und die Abfallgebührensatzung der Stadt Nürnberg. Im Rahmen der interkommunalen Zusammenarbeit übernimmt ASN - jeweils auf der Basis entsprechender Zweckvereinbarungen - die Abfälle zur Beseitigung aus - dem Landkreis Nürnberger Land, - der Stadt Fürth, - aus dem Landkreis Fürth und - der Stadt Schwabach zur Behandlung in der MVA-Nürnberg bzw. zur Beseitigung auf der Deponie. Im Sachgebiet Abfallwirtschaft werden alle Tätigkeiten und Aufgaben durchgeführt bzw. be- arbeitet, die mit dem Vermeiden, Verringern, Verwerten von Abfällen, der Einsammlung und dem Transport von Abfällen und der Abfallberatung zusammenhängen. Die Aufgaben im Einzelnen sind:  Müllabfuhr zum Einsammeln und Beförder n von Abfällen innerhalb der Systemabfuhr (Abfuhr von Abfällen, die in den nach der AbfS zulässigen Abfallbehältern an den ange- schlossenen Grundstücken überlassen werden). Für die Restmüllabfuhr sind ca. 86.700 graue Abfallbehälter mit einem Volumen von ca. 19.139.000 Litern, für die Biomüllabfuhr sind ca. 47.750 Biotonnen mit einem Volume n von ca. 5.837.000 Litern aufgestellt. Die Abfallbehälter werden mindestens einmal pro Woche geleert. Die Leistung wird im sog. Vollservice erbracht, d.h. die Abfallbehälter werden vom Personal der Müllabfuhr vom jeweiligen Standplatz geholt, zum Sammelfahrzeug transportiert, entleert und wieder zu- rückgestellt.  Bereitstellung, Umtausch, Reparatur und Volumenänder ung der stadteigenen Abfallbe- hälter mit der Erledigung von durchschnittlich 8.100 Aufträgen pro Jahr.  Sicherstellen der Sammlungs- und Transportlogistik mit Personal- u. Fahrzeugeinsatz für 26 Restmüll-, 14 Biomüll, 3 Sperrmülltouren, 3 Sperrmülltouren für Klein- bzw. Sammel- aufträge und die Beseitigung „wilder Abfall ablagerungen“ sowie 2 Behälterausfuhrtour. 7 Wirtschaftsplan 2025 Seite 3  Sperrmüllabfuhr auf Abruf Aufnahme, Disponierung und Erledigung von ca. 10.700 Spe rrmüllabholaufträgen pro Jahr (einschließlich separater Erfassung v on verwertbaren Materialien und Elektronik- schrott im Rahmen der Sperrmüllabholung).  Containerdienst mit Absetz- und Abrollcontai nern sowie Müllpresscontainern von 5,5 m3 bis 30 m3 für Sonderabfuhren, Gartenabfallsammlung und die Entsorgung von Großbe- trieben.  Betrieb einer mobilen Schadstoffsammelste lle für die Annahme von Problemabfällen aus Haushalten und aus dem verg leichbaren Kleingewerbe, das den Bürgern im regelmäßi- gen Wechsel bei den Wertstoffhöfen zur Verfügung steht.  Betrieb von 5 offenen und 3 mit Personal au sgestatteten Gartenabfallsammelstellen zur Annahme von ca. 19.000 t Gartenabfällen jährlich. Einmal jährliche Durchführung einer stadtweiten Christbaumsammlung an über 100 Plätzen. Die Gartenabfallsammelstelle an der Andernac her Straße wurde nach Flächenerweite- rung durch bauliche Maßnahmen unter Berü cksichtigung der demografischen Entwick- lung (Optimierung der Nutzbarkeit für mobili tätseingeschränkte Personen) deutlich er- tüchtigt bzw. aufgewertet und wird nun ebenfalls mit personeller Ausstattung betrieben.  Betrieb von 6 Wertstoffhöfen zur Annahme von Abfällen zur Verwertung und Sperrmüll mit einem beauftragten Dritten als Betriebs führer; Einrichtung von Sammelstellen für Elektro- und Elektronikaltgeräte auf den Wertstoffhöfen. Bereitstellung von Mehrwegge- schirr und Geschirrmobilen für private Nutzung durch Haushalte. Wegen eines anderweitigen Nutzungskonzepts wir d der bislang im Anwesen „Am Pfer- demarkt“ befindliche Wertstoffhof (derzeit auf einem Interimsstandort in der Egenhauser Straße) in eine städtische Fläche an der Uffenheimer Straße umziehen müssen. Das Planungs- und Genehmigungsverfahren dürfte noch in 2024 abgeschlossen werden kön- nen, so dass voraussicht lich in 2025 mit den Baumaß nahmen begonnen werden kann. Der neu konzipierte Wertstoffhof orientiert sich ebenfalls an der demografischen Entwick- lung der Gesellschaft und sieht bereits Erweiterungspotenziale für zusätzliche Aufgaben- stellungen, die sich aus dem Nachhalti gkeitsgedanken (Forcierung der Wiederverwen- dung – Aufbereitung) ergeben (z.B. Einrichtung eines „Repair-Cafes“) vor. Die notwendi- gen Investitionen wurden bereits im Vermö gensplan der Vorjahre vorgesehen und im vorliegenden Vermögensplan durch weitere Ansätze erhöht. Die Mittel stehen bis zum Abschluss der Baumaßnahme zur Verfügung.  Abstimmung der Sammelsysteme für gebrauc hte Verkaufsverpackungen auf die Sam- melsysteme der Stadt mit den Systembetreibern (Gelbe LVP-Behälter, Altglascontainer); 8 Wirtschaftsplan 2025 Seite 4 operative Durchführung erfolgt rein privatwirtschaftlich durch Entsorgungsfirmen, die von den Systembetreibern beauftragt sind.  Erfassung von Altpapier (Papier, Pappe, Kartonagen – PPK) und Zuführung zur Verwer- tung (Vermarktung); die Leistungen werden durch Dritte erbracht.  Bearbeitung von Entsorgungsnachweisen im Vollzug der Nachweisverordnung für die Annahme von Abfällen in der MVA und auf der „Reststoffdeponie Nürnberg-Süd“.  Abfallberatung durch hauptamtliche und ehrenamtliche Abfallber ater direkt im Haushalt oder an Informationsständen bzw. am „ASN-Infomobil“.  Förderung der Eigenkompostierung durch Beratung und Gewährung eines Zuschusses für den Kauf eines Komposters.  Anpassung und Aktualisierung der Abfallwirtschafts- und der Abfallgebührensatzung.  Abschluss von Verträgen mit Dritten zur Er füllung abfallwirtschaftlicher Aufgaben ein- schließlich Ausschreibungen, Vertragsanpass ungen und Abrechnung der Vertragsleis- tungen.  Führung des Bereiches Einsammlung und Beförderung als Entsorgungsfachbetrieb. Änderung bei der Erfassung und Verwertung von Altpapier Die "Gewerbliche Sammlung" von Altpapier wurde im Rahmen einer Vergleichsvereinba- rung zum 31.03.2021 eingestellt. Mit der Einstellung der "Gewerblichen Sammlung ist die bislang "ruhende" Entsorgungspflicht der Stadt Nürnberg wieder wirksam geworden. Seit dem 01.04.2021 bis einschließlic h 31.07.2021 erfolgte die Erfassung des Altpapiers im Holsystem über die "blaue To nne" im Rahmen einer beau ftragten "Noterfassung" als stadteigenes Erfassungssystem. Nach einem EU-weiten, "offenen Verfahren" konnten sowohl die Erfassung (Sammlung und Trans port) als auch die erlösgenerierende Verwertung an jeweils bestbietende, privatwirtschaftliche Unternehmen für maximal 7 Jahre vergeben werden. An den Erfassungskosten (Aufwand) und an den Vermarktungserlösen (Erlöse) werden die Systembetreiber für "Verpackungsmaterialien" ("Duale Systeme") gem. Verpackungsgesetz -VerpackG- angemessen beteiligt. Eine Abstimmungsvereinbarung hierzu samt Mitbenutzungsregelung für das stadteigene PPK-Erfassungssystem konnte 2023 abgeschlossen werden. 9 Wirtschaftsplan 2025 Seite 5 1.2 Müllverbrennungsanlage (MVA) Die Müllverbrennungsanlage im sogenannten Gleisdreieck St. Leonhard/Schweinau wurde 2001 in Betrieb genommen. Sie verfügt über drei baugleiche Verbrennungslinien mit einer Durchsatzleistung von jeweils ca. 10,5 Tonnen Müll pro Stunde und arbeitet nach dem Prinzip der wassergekühlten Rost- feuerungstechnik. Die Feuerle istungsregelung, ein automat isches Überwachungssystem, optimiert die Verbrennungsbedingungen. Die bei der Verbrennung entstehenden heißen Rauchgase werden durch einen Dampfer- zeuger geleitet und geben dort den größten Teil ihrer Wärme ab, bevor in einer mehrstufigen Abgasreinigungsanlage Stäube, Schwermetallv erbindungen, saure Sc hadgase (wie z.B. Salzsäure), Schwefeldioxid, Stickoxide sowie Dioxine und Furane abgeschieden werden. Der bei der thermischen Abfallbehandlung erz eugte Prozessdampf wird an die N-ERGIE abgegeben und dort zur Strom- und Fernwärmeerzeugung genutzt. Durch den Energiever- bund zwischen MVA und Heizkraftwerk Sandreuth können fossile Brennstoffe wie z.B. Erd- gas eingespart werden. Auf diese Weise gelang en jährlich, bei gleicher Energieausbeute, bis zu 120.000 Tonnen CO2 weniger in die Atmosphäre. Die Rückstandsprodukte des Ver- brennungsprozesses wie Schlacke und Metallsch rott aber auch Kessel- und Flugaschen, Gips und Sole können überwiegend einer Verwertung zugeführt werden. Im Jahr 2025 werden voraussichtlich ca. 211.600 t „Abfälle zur Beseitigung“ (davon ca. 131.300 t Hausmüll aus Nürnberg, ca. 13.000 t Gewerbeabfälle und ca. 67.300 t Hausmüll aus anderen Gebietskörperschaften) in der Müllverbrennungsanlage angeliefert. Darüber hinaus werden in begrenztem Umfang „Abfälle zur energetischen Verwertung“ angenom- men. Für die „Abfälle zur Beseitigung“ ist die Verbrennungsgebühr in der Abfallgebührensatzung festgelegt. Die Anlieferer von „Abfällen zur energetischen Verwertung“ entrichten hingegen ein privatrechtliches Entgelt. Die CO 2-Besteuerung im Sinne des novellierten Brennstoffe missionshandelsgesetzes (BEHG), das per Änderungsgesetz in wesentlichen Zügen zum 01.01.2021 in Kraft getreten ist, wird ab 2024 auf die „thermische Behandlung von Siedlungsabfällen“ angewendet. Aktuell gilt gemäß § 10 BEHG ein Festpreis i.H.v. 45 € je Tonne CO2, welcher 2025 auf 55 € ansteigt, bevor in 2026 ein Preiskorridor greift. Im Anschluss sollen die zu erwerbenden Zertifikate im Freien Hande l erworben werden. Das dann er zielbare Preisniveau kann schwer antizipiert werden, we shalb die diesbezüglichen Au fwendungen nur vorsichtig ge- schätzt werden konnten. Inwieweit die Einbeziehung in den Zertifikate-Handel den -vom Gesetz intendierten- ökolo- gischen Lenkungseffekt haben wird, bleibt jedoch fraglich. 10 Wirtschaftsplan 2025 Seite 6 1.3 Deponien Gemäß dem BayAbfG haben die entsorgungspflicht igen Körperschaften die Verpflichtung, eine TASi-Deponie der Klasse II mit ei ner verfügbaren Nutzungsdauer von mindestens 6 Jahren vorzuhalten. Um die Entsorgungssicherheit für nicht brennbar e Abfälle zu gewährleisten, betreibt die Stadt Nürnberg die „Reststoffdeponie Nürnberg-Süd“. Die von der Bundesregierung erlas- senen Verordnungen (AblagerungsVO, DeponieVO) regeln die Rahmenbedingungen für die Deponierung von Abfällen. Darüber hinaus werden die bisher in technischen Regelwerken (TA-Siedlungsabfall) beschriebenen Ausrüstungsstandards und Grenzwerte für Deponien durch Verordnung verbindlich festgeschrieben. Für die Nürnberger Abfallwirtschaft bedeutet dies, dass seit Juni 2005 bei Störung oder Ausfall der Müllverbrennungsanlage (MVA), der Hausmüll nicht mehr auf der Reststoffde- ponie Nürnberg-Süd „not deponiert“ (dort also endgültig besei tigt), sondern nur noch zwi- schengelagert werden darf und nach Wiederinbetriebnahme der MVA der thermischen Be- handlung zugeführt werden muss. Die Genehmigung zur Ablagerung von Abfällen, die die Zuordnungskr iterien der Deponie- klasse II erfüllen, ist für die Deponieabschnitte F – M zeitlich unbefristet erteilt. Nach insbesondere wirtschaftlichen Kriterien war noch festzulegen, mit welchem zeitlichen Horizont die „Reststoffdeponie Nürnberg-Süd“ weiterhin als Deponie der Klasse II betrieben werden soll. In diesem Zusammenhang ist die über das Jahr 2017 hinaus übernommene Verpflichtung, die entsprechenden Abfäll e für den Landkreis Nürnberger Land sowie die weiteren Zweckvereinbarungspartner (Landkreis Fürth, Städt e Fürth und Schwabach) zu entsorgen, von Bedeutung. Die „Reststoffdeponie Nürnberg-Süd“ hat eine Gesamtkapazität von 1,5 Mio. m³, deren endgültige Verfüllung bis voraussichtlich Ende 2022, aus nachste- henden Gründen, geplant war. Mit den, bis 2010 sehr geringen Ablagerungsmenge n war seinerzeit eine Verfüllung des Restvolumens bis zum Jahr 2040 zu erwarten. Da betriebsnotwendige technische Einrich- tungen der Deponie bis etwa 2022/2023 ihr technisches Nutzungsende erreichen, also ab- gewirtschaftet und nicht mehr funktionsfähig sein werden, müssten sie mit hohem Investiti- onsaufwand ersetzt werden. Der Werkausschu ss hat deswegen in se iner Sitzung am 29. Juni 2011 beschlossen, den Betrieb der Deponie Nürnberg-Süd bis zum Ablauf des Jahres 2022 zu beenden und bis dahin dort auch die entsch rottete und aufbereitete Schlacke der Müllverbrennungsanlage als Einbau- und Abdeckmaterial (insbesondere für faserhaltige Ab- fälle) zu verwenden. Zwischenzeitlich hat sich der Zustrom an faserhaltigen Abfällen (u.a. KMF und asbesthaltige Abfälle sowie asbesthaltige Baustoffe) aufgrund hochsubventioni erter Gebäude-Sanie- rungsmaßnahmen vervielfacht und macht mittler weile etwa 90% des gesamten Zustroms zur Deponie Nürnberg-Süd zur dortigen Beseitigung aus. 11 Wirtschaftsplan 2025 Seite 7 Gerade aber die faserhaltigen Abfälle bedürfen wegen ihrer geringen Dichte einer aufwän- digen Verpackung und immenser Massen an Einbau- und Abdeckmaterial (i.W. aufbereitete MV-Schlacke), so dass die Verfüllung des Restvolumens, zufällig auch entsprechend der in 2011 diskutierten Verfüllszenarien, bereits tats ächlich Ende 2022 zu erwarten wäre. Um dieser sehr raschen Verfüllgeschwindigkei t entgegen zu treten und insbesondere noch für einen zumindest kurzen Zeitraum Deponiekapazität en für schüttbare Abfälle zu gewinnen, wird eine Annahme-Mengenbegrenzungsre gelung für faserhaltige Ab fälle, die noch in die Abfallwirtschaftssatzung aufzunehmen ist, der beschriebenen Entwicklung entgegensteu- ern. Da die Stadt Nürnberg aber unverändert in der Entsorgungsverpflichtung bleibt, wurde nach regional verfügbaren Absteuerungsmöglichkeiten für faser haltige Abfälle gesucht. Zweckvereinbarungsgemäß steht der Landkreis Nü rnberger Land in der Verpflichtung, bei Schließung der Deponie Nürnberg-Süd, eine Nachfolgelösung zur Aufrechterhaltung der Entsorgungssicherheit bereit zu stellen. Hierzu kann sich der Landkreis auch der Dienste Dritter bedienen (also Bereitstellung externer Deponiekapazitäten). Insoweit ist der Land- kreis Nürnberger Land schon jetzt in die Ve rtragsverhandlungen und Vertragsabschlüsse zur Absteuerung deponierbarer Abfälle als mitzeichnende Vertragspartei eingebunden. Aus heutiger Sicht ist davon auszugehen, dass di e Restverfüllung der Deponie Nürnberg-Süd noch bis Ende 2025 „hinausgezögert“ werden k ann, um dem Landkreis Nürnberger Land die Aufnahme des Betriebs der eigenen Deponie zu ermöglic hen; die Betriebsaufnahme wird seitens ASN – wie auf Verwaltungsebene abgestimmt – durch einen Know-how-Trans- fer und Erfahrungsaustausch unterstützt.   Die ehemalige, bereits geschlossene „Deponie Nord“ wurde rekultiviert und ist seit dem 30.6.1998 in der Nachsorgephase. Dabei muss der Oberflächendichtung, der Gasfassung und der Grundwasserqualität noch eine bes ondere Beachtung gewidmet werden. Derzeit entstehen Aufwendungen nur für die laufende Überwachung. Für eventuelle zukünftige Sa- nierungsmaßnahmen wurde eine Rückstellung in Höhe von ca. 1,7 Mio. EURO gebildet. 2. Erfolgsplan und Vorschau bis 2028 2.1 Umsatzerlöse Hauptumsatzträger des ASN sind die Abfallgebühr, die Verbrennungsgebühr und die Depo- niegebühr. Die Abfallgebühr ist eine Benutzungsgebühr. Sie wird in Nürnberg nach einem Wahr- scheinlichkeitsmaßstab als Einheitsgebühr (ei ne Gebühr für alle Leistungen) erhoben. Als Bezugsgröße gilt ein Volumen-/Litermaßstab nach der Größe/Volumen der für die Restmüll- abfuhr zur Verfügung gestellten Abfallbehälter auf der Basis einer wöchentlichen Abfuhr. Mit der Abfallgebühr werden alle abfallwirtschaftlichen Kosten wie z. B. für Sammlung und Transport der Abfälle, Altpapiersammlung, Biomüll- und Gartenabfallsammlung, Errichtung 12 Wirtschaftsplan 2025 Seite 8 und Betrieb von Wertstoffhöfen, Problemmüllsammlung, Sperrmüllabfuhr auf Abruf, Abfall- beratung sowie die Kosten für die Beseitigung der Abfälle in der Mü llverbrennungsanlage gedeckt. Die Abfallgebühr wurde ab 2024 im Rahmen einer Neukalkulation deutlich erhöht und bleibt bis zum Ende dieses neuen Kalkulationszeitraums im Jahr 2027 unverändert. Die Verbrennungsgebühr in der Müllverbrennungsanlage wird für „Abfälle zur Beseitigung“ nach Gewicht abgerechnet. In dieser Gebühr si nd alle Kosten, die im Zusammenhang mit der Errichtung, dem Betrieb und dem Unterhalt der Müllverbrennungsanlage stehen, enthal- ten. Die Verbrennungsgebühr wurde ab 2023 im Rahmen einer Neukal kulation geringfügig er- höht und bleibt bis zum Ende dieses neuen Ka lkulationszeitraums im Jahr 2026 unverän- dert. Bei Abfällen zur energetischen Verwertung wird ein privatrechtliches Entgelt abgerechnet. Bei der Deponiegebühr wurde eine Kalkulation von der „Wiege bis zur Bahre“ vorgenom- men, d. h. es wurden sämt liche Planungs- und Baukosten (einschließlich Rekultivierungs- und Nachsorgekosten, Ersatzinvestitionen sowie eventuell zu erbri ngende Sicherheitsleis- tungen) und die anfallenden Betriebskosten einbezogen. Für die Ablagerung der Schlacke wird im Rahmen der „Internen Leistungsverrechnung“ ein zusätzliches Entgelt erhoben, das die wirtschaftliche Situation der Deponie verbessert. Die diesbezüglichen Berechnungen wurden von der Fa. AU Consult GmbH durch ein Gut- achten bestätigt und werden jährlich aktualisiert. Mit der Restverfüllung und Schließung der Deponie Nürnberg-Süd „endet“ auch der Gebüh- renhaushalt „Deponie“. Die weiterhin, während der Schließungs- und Nachsorgephase an- fallenden Kosten werden aus der Rückstellung gedeckt. 2.2 Sonstige betriebliche Erlöse In diesem Posten sind insbesondere Erträge aus dem Abgang von Anlagevermögen, Scha- densersatzleistungen, Mieteinnahmen und Pe rsonalkostenzuschüsse der Bundesagentur für Arbeit enthalten. 2.3 Materialaufwand und bezogene Leistungen Der Materialaufwand umfasst die Kosten für alle verbrauchten Materialien und bezogenen Leistungen, u. a. für Treibstoffe, Energie, den Betrieb der Wertstoffhöfe, die Erfassung der PPK sowie auch die Aufwendungen für Instandsetzungsmaßnahmen in der Müllverbren- nungsanlage. Die ab 2024 zu berücksichtigende CO2-Besteuerung für den Brennstoff „Abfall“ ist eben- falls im Materialaufwand eingeplant (siehe auch Nr. 1.2). 13 Wirtschaftsplan 2025 Seite 9 2.4 Personalaufwand Der Personalaufwand umfasst die bezahlten Entgelte und Be soldungen der Beschäftigten und der Beamten. Außerdem ent hält er die Arbeitgeberanteile zur Sozialversicherung, die Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung, gewährte Beihilfen und die Umlage für die Zusatzversorgungskasse. 2.5 Abschreibungen Grundlagen der Abschreibungen sind die Anschaffungswerte des Anlagenbestandes sowie der Investitionsplan. Es wird die lineare Abschreibungsmethode vom Anschaffungswert angewandt. Zuwendun- gen und Zuschüsse, die in der Vergangenheit als Sonderabschreibungen abgesetzt wurden, sind im Berichtszeitraum nicht zu erwarten bzw. anzusetzen. 2.6 Sonstige betriebliche Aufwendungen Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen geben die für das laufende Geschäft anzuset- zenden Kosten für Mieten und Pachten, Büroko sten, Verwaltungskostenumlage der Stadt Nürnberg, Versicherungen sowie vom ASN di rekt in Anspruch genommene Leistungen städtischer Dienststellen wieder. 2.7 Zinsen Im Zinsaufwand in Höhe von 1, 73 Mio. EUR ist die Verzinsung der Bankdarlehen mit 1,0 Mio. EUR und die Aufzinsung von Rückstellungen nach dem Bilanzmodernisierungsgesetz mit 0,73 Mio. EUR enthalten. Es sind Zinserträge im Umfang von 1,58 Mio. EUR zu erwarten. 2.8 Handelsrechtliches Ergebnis Der Eigenbetrieb ASN schließt in 2025 voraussichtlich mit einem Jahresverlust von ca. 8,10 Mio. EUR ab. Zum 01.01.2024 bestehen Gewinnvorträge in Höhe von ca. 51,58 Mio. EUR. Der oben genannte Gewinnvortrag zum 01.01.2024 und der erwart ete Gewinn in 2024 in Höhe von ca. 0,33 Mio. EUR soll mit dem Jahresverlust 2025 verrechnet werden und als Gewinnvortrag in Höhe von ca. 43,81 Mio. € auf neue Rechnung vorgetragen werden. 14 Wirtschaftsplan 2025 Seite 10 3. Mittelfristiger Vermögens- und Finanzplan der Jahre 2024 bis 2028 Dem Investitionsvolumen liegen die beabsichtigten Beschaffungen zugrunde. Für 2025 ergeben sich Ausgaben in Höhe von 7,41 Mio. EUR. Über den gesamten Planungszeitr aum von fünf Jahren sind Au sgaben in Höhe von 32,45 Mio. EUR vorgesehen. Die Finanzierung der Investitionen erfolgt weitgehend über Abschrei- bungen. Die Entwicklung des Vermögens und der Schul den ab 2024 wird in der Finanzrechnung über die Mittelverwendung und der Mittelherkunft (Anlage 4) aufgeschlüsselt. Die Tilgungen für die Bankdarlehen verlaufen planmäßig. 4. Kassen- und Investitionskredite Der Höchstbetrag für „Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Ausgaben“ für ASN be- trägt gemäß Art. 73 Absatz 2 GO für das Jahr 2025 15,52 Mio. EUR. 15 Anlage 1 IST Plan Plan 2023 2024 2025 TEUR TEUR TEUR 1. Umsatzerlöse 1.1. Gebühren veranlagt 45.282 60.651 61.491 1.2. andere Gebühren und Erlöse 1) 29.605 30.504 30.036 1.3. Auflösung passivierter Investitionszuschüsse 00 0 SUMME Umsatzerlöse 74.887 91.155 91.527 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Leistungen 00 0 3. Aktivierte Eigenleistungen 00 0 4. Sonstige betriebliche Erträge 616 19 33 5. Materialaufwand und bezogene Leistungen a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs und Betriebsstoffe und bezogene Waren 12.525 10.730 19.478 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 28.436 32.168 34.571 SUMME Materialaufwand, bezogene Leistungen 40.961 42.898 54.049 6. Personalaufwand und Sozialabgaben a) Löhne u. Gehälter 19.826 22.089 23.702 b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung 6.892 8.041 7.998 - davon für Altersversorgung 2.925 3.457 3.211 SUMME Personalaufwand 26.718 30.130 31.700 7. Abschreibungen 5.251 7.199 7.113 8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 6.626 9.648 6.611 9. Zinsen und ähnliche Erträge 1.622 548 1.581 10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 2.226 1.477 1.726 11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit ‐4.657 370 ‐8.058 12. außerordentlicher Aufwand 00 0 13. außerordentliches Ergebnis (Fehlbetrag) 00 0 14. Sonstige Steuern 42 42 42 15. Jahresgewinn (+) / -verlust (-) ‐4.699 328 ‐8.100 Zuführung 7.279 0 112 Inanspruchnahme 91 3 1 3 1) davon Rückstellungen zum Ausgleich von Gebührenschwankungen Erfolgsplan 2025 16 Ist Plan Plan Vorschau Vorschau Vorschau 2023 2024 2025 2026 2027 2028 TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR 1. Umsatzerlöse 1) 74.887 91.155 91.527 91.129 94.120 95.370 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Leistungen 000000 3. Aktivierte Eigenleistungen 000000 4. Sonstige betriebliche Erträge 616 19 33 32 32 32 5. Materialaufwand / bezogene Leistungen 40.961 42.898 54.049 55.183 55.434 60.577 6. Personalaufwand und Sozialabgaben 26.718 30.130 31.700 32.552 33.340 34.050 7. Abschreibungen 5.251 7.199 7.113 7.037 5.418 6.595 8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 6.626 9.648 6.611 6.409 6.512 6.619 9. Zinsen und ähnliche Erträge 1.622 548 1.581 1.427 1.386 1.289 10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 2.226 1.477 1.726 1.447 1.283 1.148 11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit ‐4.657 370 ‐8.058 ‐10.040 ‐6.449 ‐12.298 außerordentlicher Aufwand 000000 außerordentliches Ergebnis 000000 12. Sonstige Steuern 42 42 42 41 41 41 13. Jahresgewinn (+) / -verlust (-) ‐4.699 328 ‐8.100 ‐10.081 ‐6.490 ‐12.339 14. Gewinn- / Verlustvortrag 81.187 81.187 81.515 73.415 63.334 56.844 15. Vortrag auf neue Rechnung 76.488 81.515 73.415 63.334 56.844 44.505 1) davon Rückstellungen zum Aus gleich von Gebührenschwankungen Zuführung 7.279 0 112 103 0 0 Inanspruchnahme 9 13 13 13 2.095 2.109 Erfolgsplanvorschau Anlage 2 17 Anlage 3 Finanzplan 2025 Mittelherkunft T-EUR Periodenergebnis Gewinn Abschreibungen / RBW Abgänge 7.113 Erhöhung der Rückstellungen1) 1.229 Erhöhung der Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten 0 Minderung liquider Mittel 9.908 Mittelzufluss gesamt 18.250 Mittelverwendung T-EUR Periodenergebnis Verlust 8.100 Investitionen Abfallwirtschaft 6.070 Müllverbrennung 1.213 Deponie 30 Verwaltung 100 Minderung der Rückstellungen1) 236 Minderung der Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten 2.501 Erhöhung liquide Mittel Mittelverwendung gesamt 18.250 Erhöhung 112 Minderung 13 1) davon Rückstellungen zum Ausgleich von Gebührenschwankungen 18 Anlage 4 Mittelfristiger Finanzplan für die Jahre 2024 bis 2028 Plan Plan Vorschau Vorschau Vorschau 2024 2025 2026 2027 2028 Mittelherkunft T-EUR T-EUR T-EUR T-EUR T-EUR Periodenergebnis Gewinn 328 Abschreibungen / RBW Abgänge 7.199 7.113 7.037 5.418 6.595 Erhöhung der Rückstellungen1) 1.476 1.229 1.138 1.117 1.013 Erhöhung Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten Minderung der liquiden Mittel 9.908 20.303 17.555 15.724 Mittelzufluss gesamt 9.003 18.250 28.478 24.090 23.332 Plan Plan Vorschau Vorschau Vorschau 2024 2025 2026 2027 2028 Mittelverwendung T-EUR T-EUR T-EUR T-EUR T-EUR Periodenergebnis Verlust 8.100 10.081 6.490 12.339 Investitionen Abfallwirtschaft 3.381 6.070 8.535 6.299 4.074 Müllverbrennung 713 1.213 1.061 61 61 Deponie 450 30 0 0 0 Verwaltung 100 100 100 100 100 Minderung der Rückstellungen 1) 327 236 6.096 8.427 3.933 Minderung Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten 2.401 2.501 2.605 2.713 2.825 Erhöhung liquide Mittel 1.631 Mittelverwendung gesamt 9.003 18.250 28.478 24.090 23.332 Erhöhung 0 112 103 0 0 Minderung 13 13 13 2.095 2.109 1) davon Rückstellungen zum Ausgleich von Gebührenschwankungen 19 Anlage 5 Vermögensplan 2025 EUR EUR Abfallwirtschaft Fachspezifische Software 30.000,00 Grundstücke und Gebäude 600.000,00 Betriebsanlagen (Wertstoffhöfe) 1.200.000,00 Fahrzeuge 3.920.000,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 320.356,00 6.070.356,00 Müllverbrennungsanlage Fachspezifische Software 3.000,00 Grundstücke und Gebäude 0,00 Betriebsanlagen 1.150.000,00 Maschinen 10.000,00 Fahrzeuge 0,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 50.000,00 1.213.000,00 Deponie Fachspezifische Software 0,00 Grundstücke und Gebäude 0,00 Betriebsanlagen 20.000,00 Maschinen 5.000,00 Fahrzeuge 0,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 5.000,00 30.000,00 Verwaltung Fachspezifische Software 35.000,00 Grundstücke und Gebäude 0,00 Fahrzeuge 0,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 65.000,00 100.000,00 geplante Gesamtinvestitionen 7.413.356,00 20 Mittelfristiger Vermögensplan 2024 2025 2026 2027 2028 EUR EUR EUR EUR EUR Abfallwirtschaft Fachspezifische Software 30.000,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 Grundstücke und Gebäude 200.000,00 600.000,00 2.100.000,00 100.000,00 100.000,00 Betriebsanlagen (Wertstoffhöfe) 0,00 1.200.000,00 1.700.000,00 1.200.000,00 0,00 Fahrzeuge 2.837.000,00 3.920.000,00 4.380.000,00 4.640.000,00 3.610.000,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 314.140,00 320.356,00 324.809,00 329.485,00 334.393,00 3.381.140,00 6.070.356,00 8.534.809,00 6.299.485,00 4.074.393,00 Müllverbrennungsanlage Fachspezifische Software 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 Grundstücke und Gebäude 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Betriebsanlagen 500.000,00 1.150.000,00 1.000.000,00 0,00 0,00 Maschinen 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 Fahrzeuge 150.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 50.000,00 50.000,00 48.000,00 48.000,00 48.000,00 713.000,00 1.213.000,00 1.061.000,00 61.000,00 61.000,00 Deponie Fachspezifische Software 120.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Grundstücke und Gebäude 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Betriebsanlagen 20.000,00 20.000,00 0,00 0,00 0,00 Maschinen 5.000,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 Fahrzeuge 300.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 5.000,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 450.000,00 30.000,00 0,00 0,00 0,00 (1 Verwaltung Fachspezifische Software 35.000,00 35.000,00 35.000,00 35.000,00 35.000,00 Grundstücke und Gebäude 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Fahrzeuge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 65.000,00 65.000,00 65.000,00 65.000,00 65.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 geplante Gesamtinvestitionen 4.644.140,00 7.413.356,00 9.695.809,00 6.460.485,00 4.235.393,00 Anlage 6 (1 Geplante Schließung der Deponie Süd zum 31.12.2025. 21 Anlage 7 Seite 1 2024 2025 2026 2027 2028 23456 Abfallwirtschaft Fachspezifische Software 2023 30 2024 30 2025 30 30 30 Grundstücke und Gebäude 2023 200 2024 600 2025 2.100 100 100 Betriebsanlagen (Wertstoffhöfe) 2023 0 2024 1.200 2025 1.700 1.200 0 Fahrzeuge (Abfallsammelfahrzeuge) 2023 2.837 2024 3.920 2025 4.380 4.640 3.610 Betriebs- u. Geschäftsausstattung 2023 314 2024 320 2025 325 329 334 Deponie Fachspezifische Software 2023 120 2024 0 2025 000 Grundstücke und Gebäude 2023 0 2024 0 2025 000 Betriebsanlagen 2023 20 2024 20 2025 000 Maschinen 2023 5 2024 5 2025 000 Fahrzeuge 2023 300 2024 0 2025 000 Betriebs- u. Geschäftsausstattung 2023 5 2024 5 2025 000 3.831 6.100 8.535 6.299 4.074 Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen fällig werdenden Ausgaben Verpflichtungsermächtigungen im Vermögensplan des Jahres: Vorraussichtlich fällige Ausgaben in T-EUR 1 Zwischensumme 22 Anlage 7 Seite 2 2024 2025 2026 2027 2028 23456 Müllverbrennungsanlage Fachspezifische Software 2023 3 2024 3 2025 333 Grundstücke und Gebäude 2023 0 2024 0 2025 000 Betriebsanlagen 2023 500 2024 1.150 2025 1.000 0 0 Maschinen 2023 10 2024 10 2025 10 10 10 Fahrzeuge 2023 150 2024 0 2025 000 Betriebs- u. Geschäftsausstattung 2023 50 2024 50 2025 48 48 48 Verwaltung Fachspezifische Software 2023 35 2024 35 2025 35 35 35 Betriebs- u. Geschäftsausstattung 2023 65 2024 65 2025 65 65 65 4.644 7.413 9.696 6.460 4.235 Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen fällig werdenden Ausgaben Verpflichtungsermächtigungen im Vermögensplan des Jahres: Vorraussichtlich fällige Ausgaben in T-EUR 1 Gesamtsumme 23 Anlage 8 Seite 1 EUR Abfallwirtschaft Fachspezifische Software Standardsoftware/Erweiterung 20.000,00 Sonstiges 10.000,00 30.000,00 Grundstücke und Gebäude Betriebsgebäude 500.000,00 Gartenabfallsammelstellen 50.000,00 Sonstiges 50.000,00 600.000,00 Betriebsanlagen (Wertstoffhöfe) Bau WSH Uffenheimer Straße 700.000,00 Aufbau Ladeinfrastruktur E-Fahrzeuge 500.000,00 1.200.000,00 Fahrzeuge Abfallsammelfahrzeuge (ASF) 2.360.000,00 Abrollkipper/Absetzkipper 1.200.000,00 Lkw (Sperrmüll/Behälterausfuhr) 350.000,00 Sonstiges 10.000,00 3.920.000,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung Büroeinrichtung 15.000,00 Datenendgeräte 20.000,00 Schnellwerkstatt 20.000,00 Geräte für Wertstoffhöfe 10.000,00 Müllgroßbehälter (770/1.000 L) 150.000,00 Abroll-Absetzmulden 16.698,00 Müllpreßbehälter 72.358,00 Sonstiges 16.300,00 320.356,00 Summe Abfallwirtschaft 6.070.356,00 Erläuterungen zum Vermögensplan 2025 24 Anlage 8 Seite 2 Erläuterungen zum Vermögensplan 2025 EUR Müllverbrennungsanlage Fachspezifische Software Fachspezifische Software 3.000,00 3.000,00 Betriebsanlagen Erweiterung Toranlagen (Objektschutz) 150.000,00 PV-Anlage auf dem MVA-Dach 1.000.000,00 1.150.000,00 Maschinen div. Maschinen und Geräte 10.000,00 10.000,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung Datenendgeräte/server 5.000,00 Sonstiges 45.000,00 50.000,00 Summe Müllverbrennungsanlage 1.213.000,00 25 Anlage 8 Seite 3 Erläuterungen zum Vermögensplan 2025 EUR Deponie Fachspezifische Software Umstellung speicherprogrammierte Steuerung 0,00 0,00 Betriebsanlagen Sickerwasserpumpen 0,00 Sonstiges 20.000,00 20.000,00 Maschinen Maschinen und Geräte 5.000,00 5.000,00 Fahrzeuge Traktor 0,00 0,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung Sonstiges 5.000,00 5.000,00 Summe Deponie 30.000,00 26 Anlage 8 Seite 4 EUR Verwaltung Fachspezifische Software Erweiterung Standardsoftware 25.000,00 Netz- bzw. PC-Software 10.000,00 35.000,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung Datenendgeräte 20.000,00 Hardware für IT-Abt. 5.000,00 Hardware für Anwender 10.000,00 Einrichtung 25.000,00 Sonstiges 5.000,00 65.000,00 Summe Verwaltung 100.000,00 Erläuterungen zum Vermögensplan 2025 27 Anlage 9 Seite 1 Abfallwirtschaftsbetrieb Stadt Nürnberg – ASN Stellenplan Beamte Laufbahn- gruppen Besol- dungs- gruppen Zahl der Stellen tatsächlicher Personal- bestand Bemerkungen 2025 2024 30.06.2024 Qualifik.ebene 4 NV 0 0 0 B 2 1 1 1 A 15 0 0 0 A 14 1 1 1 A 13/14 H 1 1 1 Qualifik.ebene 3 A 13 G 1 1 0 (Gehob. Dienst) A 12 0 0 1 A 11 5 5 3 A 10 0 0 1 A 9/10 G 1 1 0 Qualifik.ebene 2 A 9 M 0 0 0 (Mittlerer Dienst) A 8 2 2 2 A 7 1 1 1 A 6 0 0 0 A 5 0 0 0 Summe 13 13 11 Stellenplan Beschäftigte Entgelt- gruppen Zahl der Stellen tatsächlicher Personal- bestand Bemerkungen VG alt neu 2025 2024 30.06.2024 I E15Ü 0 0 0 I a E15 1 1 1 I b E14 2 2 2 II H + II G E13 2 2 3 III / II E12 3 3 1 IVa / III E11 7 6 3 IV a E10 3 3 3 E9c 14 14 11 E9b 12 12 14 E9aV 0 0 6 E9a 38 37 16 E8V 0 0 2 Vc + Vc / Vb + LGr. 7 / 8 a E8 30 29 41 LGr. 6 / 7 a E7 2 2 2 VIb / Vc + Vib + LGr. 5 / 6 a E6 102 100 94 E5V 0 0 1 VII / VIb + V II + LGr. 4 / 5 a E5 18 18 15 E4V 0 0 42 LGr. 3 /4 a + 4 /4 a E4 206 204 148 VIII/VII + LGr. 2/3 a E3 8 7 10 LGr. 1/2a + 1/3 E2Ü 0 0 2 IX / Ixa + LGr. 1/1a E2 4 4 1 E1 0 0 0 Auszubildende 0 0 0 Summe 451 443 421 Anmerkungen: einschließlich Mitarbeiter in der Altersteilzeit (Freizeitphase) 28 Anlage 9 Seite 2 Stellenübersicht gesamt Zahl der Stellen tatsächlicher Personalbestand 2025 2024 30.06.2024 Gesamt Davon Vollzeit Teilzeit Beamtinnen / Beamte 13 13 11 8 3 Beschäftigte 451 443 421 418 12 Summe 464 456 432 419 15 Anmerkungen: einschließlich insgesamt 6 Mitarbeiter in der Altersteilzeit (Freizeitphase) -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 29 HGB Bilanz (Eigenbetriebe) (EUR in Tsd.) Abfallwirtschaftsbetrieb Stadt Nürnberg (ASN) Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2023 31.12.2022 in % Bilanz Aktiva 150.741,00 143.665,00 4,93% A. Anlagevermögen 99.845,00 112.589,00 -11,32% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 13,00 12,00 8,33% 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnli che Rechte und Werte 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Re chte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 13,00 12,00 8,33% 3. geleistete Anzahlungen II. Sachanlagen 27.832,00 30.577,00 -8,98% 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten eins chließlich der Bauten auf fremden Grundstücken, soweit nicht Nr. 2 14.186,00 16.007,00 -11,38% 2. Betriebsanlagen (ASN) 5.419,00 7.163,00 -24,35% 3. Tiefbauten (ASN, SÖR) 1.277,00 1.595,00 -19,94% 4. Abwasserreinigungsanlagen (SUN) 5. Abwassersammlungsanlagen (SUN) 6. Maschinen und maschinelle Anlagen 66,00 12,00 450,00% 7. Fahrzeuge 3.586,00 4.564,00 -21,43% 8. Betriebs- und Geschäftsausstattung 294,00 348,00 -15,52% 9. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 3.004,00 888,00 238,29% III. Finanzanlagen 72.000,00 82.000,00 -12,20% 1. Wertpapiere des Anlagevermögens 72.000,00 82.000,00 -12,20% 2. Sonstige Ausleihungen B. Umlaufvermögen 50.894,00 31.076,00 63,77% I. Vorräte 0,00 0,00 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 3. fertige Erzeugnisse und Waren 4. geleistete Anzahlungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 47.750,00 25.731,00 85,57% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 8.474,00 1.586,00 434,30% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2. Forderungen an die Stadt Nürnberg/ andere Eigenbetri ebe 39.046,00 23.471,00 66,36% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 3. sonstige Vermögensgegenstände 230,00 674,00 -65,88% III. Wertpapiere IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgirogutha ben, Guthaben bei Kreditinstituten 3.144,00 5.345,00 -41,18% C. Rechnungsabgrenzungsposten 2,00 D. Aktive latente Steuern E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechn ung F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Passiva 150.741,00 143.665,00 4,93% A. Eigenkapital 54.580,00 59.279,00 -7,93% I. Stammkapital 3.000,00 3.000,00 0,00% II. Rücklagen 1. Allgemeine Rücklage 2. Zweckgebundene Rücklagen III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 56.279,00 62.995,00 -10,66% IV. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -4.699,00 -6.716,00 30,03% B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) C. Empfangene Ertragszuschüsse D. Sonderposten für Investitionszuschüsse E. Rückstellungen 56.948,00 48.183,00 18,19% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflicht ungen 5.816,00 5.669,00 2,59% 2. Steuerrückstellungen 3. sonstige Rückstellungen 51.132,00 42.514,00 20,27% darin Aufwandsrückstellungen F. Verbindlichkeiten 39.213,00 36.203,00 8,31% 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 25.040,00 27.345,00 -8,43% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 2.401,00 2.306,00 4,12% 2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 3.374,00 2.794,00 20,76% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 3.374,00 2.794,00 20,76% 4. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Nürnberg/ ander en Eigenbetrieben 10.361,00 5.000,00 107,22% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 10.361,00 5.000,00 107,22% 5. Sonstige Verbindlichkeiten 438,00 1.064,00 -58,83% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 1.064,00 b. davon aus Steuern 1.029,00 c. davon im Rahmen der sozialen Sicherheiten G. Rechnungsabgrenzungsposten H. Passive latente Steuern Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 150.742,00 143.665,00 4,93% 30 HGB GuV (Eigenbetriebe) (EUR in Tsd.) Abfallwirtschaftsbetrieb Stadt Nürnberg (ASN) Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2023 31.12.2022 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 74.887,00 71.318,00 5,00% 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 3. andere aktivierte Eigenleistungen 4. sonstige betriebliche Erträge 616,00 3.273,00 -81,18% darin Erträge aus Investitionsförderung darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklag eanteil darin aus der Auflösung von Sonderposten für Investi tionszuschüsse darin Zuwendungen zu Betriebskosten darin andere aperiodische Erträge 3.004,00 darin andere außergewöhnliche oder Erträge mit Einma lcharakter 5. Materialaufwand -40.961,00 -39.082,00 -4,81% Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren -12.525,00 -10.165,00 -23,22% Aufwendungen für bezogene Leistungen -28.436,00 -28.917,00 1,66% 6. Personalaufwand -26.718,00 -26.351,00 -1,39% Löhne und Gehälter -19.826,00 -19.247,00 -3,01% soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgun g und für Unterstützung -6.892,00 -7.104,00 2,98% davon für Altersversorgung -2.925,00 -3.133,00 6,64% 7. Abschreibungen -5.251,00 -6.187,00 15,13% auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm ögens und Sachanlagen -5.251,00 -6.187,00 15,13% darin außerplanmäßige Abschreibungen auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -6.626,00 -6.233,00 -6,31% darin aus der Zuführung von Sonderposten für Investit ionszuschüsse darin andere aperiodische Aufwendungen -217,00 -129,00 -68,22% darin andere außergewöhnliche oder Aufwendungen mit Einmalcharakter 9. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen de s Finanzanlagevermögens 520,00 10. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 1.102,00 628,00 75,48% davon von der Stadt Nürnberg 991,00 11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -2.226,00 -4.040,00 44,90% davon an die Stadt Nürnberg 12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit -4.657,00 -6.674,00 30,22% 13. außerordentliche Erträge 14. außerordentliche Aufwendungen 15. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 16. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 17. sonstige Steuern -42,00 -42,00 0,00% 18. Erträge aus Verlustübernahmen 19. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -4.699,00 -6.716,00 30,03% 31 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2025 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt C.2 Franken-Stadion Nürnberg (FSN) C.2.1 Wirtschaftsplan 33 C.2.2 Jahresabschluss 47 32 2 Inhaltsverzeichnis 1 Einführung ................................................................................................................. 3 2 Erfolgsplan ................................................................................................................ 6 2.1 Umsatzerlöse ..................................................................................................... 6 2.2 Personalaufwand ................................................................................................ 7 2.3 Abschreibungen ................................................................................................. 7 2.4 Sonstige betriebliche Aufwendungen ................................................................. 8 2.5 Zinsen und ähnliche Aufwendungen .................................................................. 9 2.6 Kassenkreditlimit ................................................................................................ 9 3 Stellenplan .............................................................................................................. 10 4 Vermögensplan und Finanzplan ............................................................................. 11 33 3 Wirtschaftsplan für den Eigenbetrieb Franken-Stadion Nürnberg (FSN) für das Wirtschaftsjahr 2025 1 Einführung Das Franken-Stadion Nürnberg (FSN) ist ein Eigenbetrieb der Stadt Nürnberg ohne eigene Rechtspersönlichkeit im Sinne des Art. 88 der GO und des § 1 der EBV. Das in der Betriebssatzung für den Eigenbetrieb Franken-Stadion Nürnberg vom 21. Juni 2002, zuletzt geändert durch Satzung vom 25. November 2019 niedergelegte Ziel ist die Sicherstellung des laufenden wirtschaftlichen Betriebs unter Berücksichtigung des Werterhalts des Stadions und die Verpachtung an einen privaten Betreiber. Im Wirtschaftsjahr 2024 wurden bzw. werden wieder verschiedene Bau-, Umbau-, und Sanierungsmaßnahmen, die laut Betreiber -Vertrag nicht von der Stadion Nürnberg Betriebs-GmbH zu übernehmen sind, durchgeführt. Erwähnenswert sind dabei insbesondere folgende Maßnahmen: a) Baumaßnahmen/zukünftiges Anlagevermögen Keine b) Vorbereitung Vollumbau des Stadions und Quartiersentwicklung Sportareal Dutzendteich  Technische Potentialanalyse Energieverbund 25.000 EUR c) Sanierungs-/Wartungsmaßnahmen  Monitoring der Erschließungstreppen der Oberränge  Umsetzung der Ergebnisse der Bauwerksuntersuchung nach VDI 6200 - Inspektion der Tribünenplatten-Auflager - Sanierung Betonabplatzungen - Sanierung Korrosionsschutz Dachtragwerk - Erneuerung der Abdichtungen auf dem Stadiondach  Betonsanierung einzelner Oberrang-Erschließungstreppen  Netzersatzanlage: Empfehlungen der Begutachtung umsetzen  Sanierung der Entwässerung Stadiondach  Monitoring Polycarbonat-Platten gesamtes Stadiondach  Instandsetzung der Schwingungsdämpfer  Malerarbeiten an Fassaden  Laufender kleiner Bauunterhalt 34 4 Für 2025-2027 sind folgende Maßnahmen geplant: a) Baumaßnahmen im Altbestand / zukünftiges Anlagevermögen  Keine b) Vorbereitung Vollumbau des Stadions und Quartiersentwicklung Sportareal Dutzendteich / zukünftiges Anlagevermögen  Zu treffende Maßnahmen entsprechend den Entscheidungen des Stadtrats vom 19.06.2024, basierend auf den Ergebnissen der Funktionalplanung, Überlegungen zum Finanzierungskonzept sowie dem gesellschaftsrechtlichen Konstrukt.  Erstellung einer Funktionalplanung: 2.500.000 EUR  Erarbeitung eines Finanzierungskonzepts 450.000 EUR  Beauftragung von weiteren benötigten Gutachten und Untersuchungen 250.000 EUR  Durchführung von Öffentlichkeitsarbeit und Beteiligungsformaten 50.000 EUR c) Sanierungs-/ Wartungsmaßnahmen:  Modernisierung Zutrittskontrollsystem  Sanierung, Ersatz oder Abstützung weiterer Erschließungstreppen der Tribünen 8 – 28  Sanierung der Erschließungstreppen 30-32 inkl. Beschichtung  Nutzbarmachung der Abwärme des Notstromaggregats  Monitoring Polycarbonat-Platten gesamtes Stadiondach  Erneuerung Polycarbonat-Platten Nordwest und Südwesttribüne  Umsetzung der Ergebnisse der Bauwerksuntersuchung nach VDI 6200 - Inspektion der Tribünenplatten-Auflager - Korrosionsschutz Konstruktion Dachtragwerk - Sanierung der Flutlichtmasten (Beschichtung, Verschraubungen) - Sanierung Betonabplatzungen - Statische Bewertung diverser Bauteile  Sanierung der Entwässerung Stadiondach  Monitoring und Instandhaltung der Galerie  Oberflächige Abdichtung der Galerieebene  Sanierung von Asphalt- und Pflasterflächen (+ Austausch ACO-Rinnen)  BOB-Begehung  Reorganisation der Rettungswege  Baumpflege, Sanierung der Baumscheiben  Einhausung der Flutlichtmasten  Partieller Austausch der Sitzschalen  Partieller Austausch der VIP-Bestuhlung Haupttribüne  Erweiterung / Umzug der Containeranlage  Blitzschutz  Fassadenanstrich  Sonnenschutz Funktionsgebäude 1  Wegeleitführung  Laufender kleiner Bauunterhalt 35 5 Die Sanierungs-bzw. Umbaumaßnahmen des bestehenden Stadions sind zurzeit auf die Substanzerhaltung ausgerichtet. Es sind deshalb keine darüber hinaus gehenden Baumaßnahmen geplant. Im Juni des Jahres 2024 hat der Stadtrat basierend auf den Handlungsempfehlungen der Machbarkeitsstudie sowie den darauf aufbauenden Erkenntnissen beschlossen, das Projekt zur Entwicklung des Max -Morlock-Stadions voranzutreiben und die Planungen zur Quartiersentwicklung des Sportareals weiterzuführen. 36 6 2 Erfolgsplan 2.1 Umsatzerlöse Mit dem Verbleib des 1. FC Nürnberg in der 2. Bundesliga haben sich die Erlöse des FSN aus Nutzungsentgelten lediglich in Höhe der laut Betreibervertrag festgelegten jährlichen Steigerungsrate (1,5%) erhöht. Diese Steigerungsrate wird auch der Planung für die Folgejahre zu Grunde gelegt. Bei der Planung von Umsatzerlösen gehen wir von der Zugehörigkeit des Hauptmieters 1. FCN zur 2. Bundesliga aus. Die im Betreibervertrag geregelten Nutzungsentgelte betragen im Wirtschaftsjahr 2025 insgesamt 1.598.129 EUR ( für das 1. HJ 2025: 136.181 EUR mtl.; für das 2. HJ 2025: 138.224 EUR mtl.). Im Wirtschaftsjahr 202 5 werden Erlöse aus Grundabgaben (resultieren aus der Weiterverrechnung an die Stadion Nürnberg Betriebs -GmbH) in Höhe von 62.000 EUR pro Jahr geplant. Außerdem fallen weiterhin die Erlöse (gerundet) aus der Vermietung der Funkstation in Höhe von 8.602 EUR, Erlöse aus der Dachmiete in Höhe von 2.500 EUR sowie die Erstattung für Stromeinspeisung in Höhe von 310 EUR an. Die gesamten geplanten Umsatzerlöse des Wirtschaftsjahres 2025 belaufen sich auf 1.720.000 EUR. Im Wirtschaftsjahr 2026 werden die jährlichen Nutzungsentgelte in Höhe von 1.646.432 EUR (für das 1. HJ 2026: 138.224 EUR mtl.; für das 2. HJ 2026: 140.297 EUR mtl. ) geplant. Die Erlöse aus der Vermietung der Funkstation werden in dreijährigem Turnus um unterjährig 5% e rhöht, wodurch sich eine Steigerung auf 8.960 EUR ergibt. Die weiteren Erlöse (Grundabgaben, Erlöse aus der Dachmiete sowie die Erstattungen von Energiekosten) bleiben unverändert. Die gesamten Plan -Umsätze 202 6 betragen 1.745.000 EUR. Für das Wirtschaftsjahr 2027 werden die gesamten Nutzungsentgelte in Höhe von 1.671.129 EUR (für das 1. HJ 2026: 140.297 EUR mtl.; für das 2. HJ 2026: 142401,86 EUR mtl.) geplant. Die Erlöse aus der Vermietung der Funkstation werden in dreijährigem Turnus um unterjährig 5% erhöht, wodurch sich eine Stei gerung auf 9.032 EUR ergibt. Die weiteren Erlöse (Grundabgaben, Erlöse aus der Dachmiete sowie die Erstattung von Energiekosten) bleiben unverändert. Die gesamten Plan -Umsätze 202 7 betragen 1.770.000 EUR. 37 7 2.2 Personalaufwand Die Tarifeinigung vom 22.04.2023 sieht folgende stufenweise Erhöhungen der Tabellenentgelte vor:  ab 01.03.2024: 5,5 %  Einmalzahlungen von insgesamt 3.000 EUR in 9 Monatsbeträgen als einkommensteuerfreies „Inflationsausgleichsgeld“ verteilt auf die Monate Juni 2023 bis Februar 2024 Die Tarifeinigung hat eine Laufzeit bis 31.12.2024. Der Jahresabschluss 2023 weist Gesamtpersonalkosten von 312.585 EUR aus. Es wird mit folgenden Tarif-Erhöhungen geplant: 2024 5,5 % 2025 3,0 % 2026 3,0 % 2027 3,0 % Im Rahmen des Vollumbauprojekts sind Änderungen des Personalbestands durch Beschluss möglich. Es wird von Gesamtpersonalkosten in Höhe von 339.670 EUR in 2025 ausgegangen. In den Folgejahren beläuft sich der Personalaufwand, vorausgesetzt die personelle Ausstattung des Eigenbetriebs bleibt nach 2025 unverändert in 2026 auf 349.860 EUR und 2027 auf 360.360 EUR. Bestehende Vereinbarungen enden teilweise in den kommenden Jahren, der Eigenbetrieb geht von einer Fortführung aus. 2.3 Abschreibungen Bedingt durch das teilweise Abschreibungsende von in 2005 getätigten Investitionen in Außenanlagen wird für das Jahr 2025 mit Abschreibungen in Höhe von 1.704.705 EUR gerechnet. Diese Entwicklung setzt sich 2026 fort, dann endet der Abschreibungszeitraum der Flutlichtanlagen, wodurch sich auch die Abschreibungen für technische Anlagen und Maschinen reduzieren. Insgesamt ist mit Abschreibungen in Höhe von 1.668.586 EUR zu rechnen. Im Jahr 2027 betragen die voraussichtlichen Abschreibungen 1.647.826 EUR. Die im Zuge des Vollumbaus getätigten Investitionen erhöhen die Abschreibungen erst nach Bauabschluss. 38 8 2.4 Sonstige betriebliche Aufwendungen Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen setzen sich wie folgt zusammen:  Aufwendungen im Zuge der Entwicklung des Max-Morlock-Stadions und des Sportareals Dutzendteichs In der Sitzung des Rats der Stadt Nürnberg im Juni 2024 wurden die benötigten finanziellen Ressourcen zur Entwicklung des Max-Morlock-Stadions und des Sportareals Dutzendteich behandelt. Die Zusammensetzung der geplanten Aufwendungen in Höhe von 710.000 EUR im Wirtschaftsjahr 2025 kann der Anlage entnommen werden.  Reparaturaufwendungen Bei der Planung von zukünftigen Reparaturaufwendungen greifen die Sparmaßnahmen ein, diese sind nun auf di e Substanzerhaltung ausgerichtet. Das gesamte Sachanlagevermögen ist sehr veraltet. In der langfristigen Planung (über 5 Jahre hinaus) wird der Vollumbau des bestehenden Stadions vorbereitet. Als Reparaturaufwendungen werden im Wirtschaftsjahr 2025 Kosten in Höhe von 1.450.000 EUR, im Wirtschaftsjahr 2026 1.500.750 EUR sowie im Wirtschaftsjahr 2027 1.553.000 EUR geplant.  Bauliche Betreuung des Hochbauamtes Es werden keine Kosten für die bauliche Betreuung durch das Hochbauamt geplant.  Dienstleistungen Dritter, Honorare Diese Position beinhaltet die Honorare für die Erstellung und Prüfung der Jahresabschlüsse (inkl. Buchführungskosten), Erstellung von Steuererklärungen sowie die geplanten Honorare für die Rechts- und Steuerberatung. Es werden jährliche Kosten in Höhe von EUR 30.000 EUR eingeplant. 39 9  Miete für Büroräume Die Position enthält die jährlichen Mietzahlungen für das Archiv inkl. Nebenkosten. Hinzu kommt die Miete für die Containeranlage (Büro des Eigenbetriebs). Für die Mietzahlungen werden ab 202 5 insgesamt jährliche Kosten in Höhe von 2 6.600 EUR geplant.  Verwaltungskostenbeiträge und IT-Leistungen der Stadt Nürnberg Pro Jahr ist mit der Zahlung von Verwaltungskosten in Höhe von rd. 65.000 EUR sowie mit Kosten für die Bereitstellung der IT durch die Stadt Nürnberg in Höhe von 12.800 EUR zu rechnen.  Büro- und Verwaltungskosten Die Position beinhaltet die jährlichen Kopier - und Telefon - und Internetkosten, die Ausgaben für Porto und die Kontoführungskosten. Wir gehen h ierbei von jährlichen Kosten in Höhe von 5.500,00 EUR aus.  Versicherungen, Abgaben Für die Feuerversicherung sowie für die Grundabgabenzahlungen (Grundsteuer, Gebühren für Schmutzwasser und Niederschlagswasser) sind pro Jahr 75.000 EUR zu leisten. Die Grundabgaben werden nach der Betreibergesellschaft nach Abschluss des jeweiligen Jahres in Rechnung gestellt. 2.5 Zinsen und ähnliche Aufwendungen Die abgebildeten Zinsaufwendungen werden aus den Tilgungsplänen entnommen. 2.6 Kassenkreditlimit Bedingt durch die monatliche Pachtzahlung der Betreiber-Gesellschaft und der Zahlung von Zins- und Tilgungsleistungen zu bestimmten Zeitpunkten jeweils für das Halbjahr, ist es erforderlich, ein von der Eigenbetriebsverordnung abweichendes Kassenkreditlimit festzulegen. Das Kassenkreditlimit wird auf 1.500.000 EUR festgelegt. 40 10 3 Stellenplan Entgelt- gruppen Vollkraftanteil der Stellen Tatsächlich besetzte Vollkraftstellen Vollkraftanteil der Stellen Bemerkung 2023 2024 30.06.2024 2025 2025 E9A 1,0 1,0 1,0 1,0 Bautechniker E9B E9C 0,75 0,75 0,75 0,75 Verwaltungskraft E10 E11 1,0 1,0 1,0 1,0 Architekt E12 1,0 1,0 1,0 1,0 Zweiter Werkleiter Summe 3,75 3,75 3,75 3,75 41 11 4 Vermögensplan und Finanzplan Bestehendes Stadion Es finden laufend notwendige Instandhaltungs - und Sanierungsarbeiten statt. In 2024 waren absehbar keine investiven Bautätigkeiten (z.B. für Neubauten) vorgesehen. In den Wirtschaftsjahren 2025 - 2027 wurden keine weiteren Investitionen in das Anlagevermögen geplant. Es werden in den Wirtschaftsjahren 2025 - 2027 jedoch diverse Aufwendungen für Instandhaltung anfallen. Sowohl Erkenntnisse bei FSN als auch bei der Stadion Nürnberg Betriebs-GmbH zeigen allerdings, dass insbesondere die Sanierungs kosten (konsumtiv) in den letzten Jahren kontinuierlich angestiegen sind. Planungen zum Vollumbau In der Sitzung des Rats der Stadt Nürnberg im Juni 2024 wurden die benötigten finanziellen Ressourcen zur Entwicklung des Max-Morlock-Stadions und des Sportareals Dutzendteich behandelt. Die geplanten Ausgaben für einen Vollumbau des Stadions in den Wirtschaftsjahren 2025 und 2026 betragen 2.800.000 (brutto) EUR für die weitere Konzeptentwicklung des Stadions. Die Zusammensetzung der geplanten Bruttowerte können der anliegenden Aufstellung entnommen werden. Im Jahr 2025 fließen aus den Honoraren für die o.g. Leistungen 2.350.000 EUR, im Folgejahr 450.000 EUR. Hierfür erhält der FSN einen Investitionszuschuss aus dem Kernhaushalt der Stadt Nürnberg in Höhe von 2.800.000 EUR. Der Umfang weiterer Investitionen hängt von den Ergebnissen der Planungen sowie noch vorzubereitenden zukünftigen Entscheidungen des Stadtrats ab. Sollte der Rat der Stadt Nürnberg Beschlüsse zur Fortführung der Vollumbaupläne des Stadions und der Umfeldentwicklung treffen, werden in den Jahren 2026 und 2027 weitere Finanzmittel benötigt. Die Tilgungen für die Bankdarlehen verlaufen planmäßig. Der voraussichtliche Jahresfehlbetrag 2025 beträgt 3.006.123 EUR. Für das Wirtschaftsjahr 2025 ergibt sich lt. Erfolgsplan ein berechneter Verlustausgleich durch die Stadt Nürnberg in Höhe von 2.254.973 EUR inkl. Abschreibungen. In den Folgejahren werden keine weiteren Zuschüsse durch Dritte gewährt. 42 2023 2024 2025 2026 2027 IST Plan Plan Vorschau Vorschau I. Mittelverwendung Euro Euro Euro Euro Euro 1.1 Investitionen Baumaßnahmen/zukünftiges AV 2.050.000 450.000 1.2 Investitionen bewegliches Vermögen und sonstiges 38.005 2. Periodenergebnis - Verlust 2.116.950 2.680.390 3.006.123 2.212.949 2.200.551 3. Darlehenstilgung 1.703.560 1.703.560 1.703.560 1.141.060 578.560 4. Bildung (+)/Auflösung (-) einer Liquiditätsreserve 25.355 Summe 3.883.870 4.383.950 6.759.683 3.804.009 2.779.111 II. Mittelherkunft Euro Euro Euro Euro Euro 1. Abschreibungen 2.133.870 2.021.910 1.704.710 1.668.590 1.647.830 2. Zuschüsse vom Land 3. Verlustausgleich vom Träger 2.362.040 2.254.973 2.135.419 1.131.281 4. Investitionszuschuss vom Träger 2.800.000 5. Rückführung aus der Liquiditätsreserve 1.750.000 6. Periodenergebnis - Gewinn 7. Kreditaufnahmen für Investitionen Summe 3.883.870 4.383.950 6.759.683 3.804.009 2.779.111 Finanzplan 2025 - 2027 43 2023 2024 2025 2026 2027 Ist Plan Plan Vorschau Vorschau Euro Euro Euro Euro Euro 1. Umsatzerlöse 1.700.510 1.695.510 1.719.840 1.744.900 1.770.040 2. sonst. betriebliche Erträge 2.140 3. Personalaufwand 312.590 312.950 339.670 349.860 360.360 a) Löhne und Gehälter 247.800 245.040 268.340 276.390 284.680 b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung 64.790 67.910 71.330 73.470 75.680 4. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 2.133.870 2.021.910 1.704.710 1.668.590 1.647.830 5. sonstige betriebliche Aufwendungen 1.067.450 1.764.970 2.446.590 1.748.050 1.801.040 6. sonst. Zinsen und ähnliche Erträge 29.410 24.000 24.000 24.000 24.000 7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 335.110 300.070 259.000 215.350 185.370 8. Ergebnis nach Steuern (2.116.960) (2.680.390) (3.006.130) (2.212.950) (2.200.560) 10. Jahresverlust (2.116.960) (2.680.390) (3.006.130) (2.212.950) (2.200.560) Erfolgsplan 2025 - 2027 44 Ausgaben des Wirtschaftsjahres Verpflichtungs- ermächtigung des Wirtschaftsjahres I. Mittelverwendung 1.1 Investitionen Baumaßnahmen/zukünftiges AV 2.050.000 450.000 1.2 Investitionen bewegliches Vermögen und sonstiges 0 2. Periodenergebnis - Verlust 3.006.123 3. Darlehenstilgung 1.703.560 4. Rückführung des Kontokorrentkontos 0 Summe 6.759.683 450.000 II. Mittelherkunft 1. Abschreibungen 1.704.710 2. Zuschüsse vom Land 0 3. Verlustausgleich vom Träger 2.254.973 4. Investitionszuschuss Stadt Nürnberg 2.800.000 5. Rückführung aus der Liquiditätsreserve 0 6. Periodenergebnis - Gewinn 0 7. Kreditaufnahmen für Investitionen 0 Summe 6.759.683 Planansatz 2025 Vermögensplan 2025 - FSN 45 2025 2026 2027 Plan Vorschau Vorschau Euro Euro Euro 2.050.000 450.000 Externe Beratungsleistungen zur Fortschreibung der Wirtschaftlichkeitsanalyse Entwurf eines Finanzierungskonzepts Vorbereitung der Gesellschaftsverträge steuerliche Abstimmung mit Finanzamt Aufwendungen Umfeldentwicklung Auf FSN entfallender Anteil der bei Referat IV entstehenden Kosten zur Beauftragung von Untersuchungen, Gutachten, Alternativplanungen sowie Standortanalysen zur Stadion- und Umfeldentwicklung 250.000 50.000 450.000 Investitionen im Zuge der Leistungsphasen 1 u. 2 Aufwendungen zur Durchführung von Öffentlichkeitsarbeit und Beteiligungsformaten Aufwendungen und Investitionen im Zuge der Entwicklung des Max-Morlock-Stadions und des Sportareals Dutzendteich Aufwendungen Wirtschaftlichkeit 46 HGB Bilanz (Eigenbetriebe) (EUR in Tsd.) Eigenbetrieb Frankenstadion Nürnberg (FSN) Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2023 31.12.2022 in % Bilanz Aktiva 25.738,23 27.928,58 -7,84% A. Anlagevermögen 23.973,68 26.069,55 -8,04% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnlic he Rechte und Werte 0,00 0,00 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rec hte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 0,00 0,00 3. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 II. Sachanlagen 23.973,68 26.069,55 -8,04% 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einsch ließlich der Bauten auf fremden Grundstücken, soweit nicht Nr. 2 23.409,92 25.320,38 -7,55% 2. Betriebsanlagen (ASN) 0,00 0,00 3. Tiefbauten (ASN, SÖR) 0,00 0,00 4. Abwasserreinigungsanlagen (SUN) 0,00 0,00 5. Abwassersammlungsanlagen (SUN) 0,00 0,00 6. Maschinen und maschinelle Anlagen 511,55 707,31 -27,68% 7. Fahrzeuge 0,00 0,00 8. Betriebs- und Geschäftsausstattung 52,21 41,86 24,74% 9. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau III. Finanzanlagen 0,00 0,00 1. Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 0,00 2. Sonstige Ausleihungen 0,00 0,00 B. Umlaufvermögen 1.764,55 1.859,04 -5,08% I. Vorräte 0,00 0,00 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 0,00 0,00 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 0,00 0,00 3. fertige Erzeugnisse und Waren 0,00 0,00 4. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1.476,70 1.413,64 4,46% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 31,38 23,04 36,16% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 0,00 2. Forderungen an die Stadt Nürnberg/ andere Eigenbetriebe 1.445,33 1.390,59 3,94% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 0,00 3. sonstige Vermögensgegenstände 0,00 0,00 III. Wertpapiere 0,00 0,00 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguth aben, Guthaben bei Kreditinstituten 287,84 445,40 -35,37% C. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,00 -100,00% D. Aktive latente Steuern 0,00 0,00 E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnu ng 0,00 0,00 F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 Passiva 25.738,23 27.928,58 -7,84% A. Eigenkapital 16.441,53 16.634,22 -1,16% I. Stammkapital 0,00 0,00 II. Rücklagen 18.558,48 19.342,20 -4,05% 1. Allgemeine Rücklage 18.558,48 19.342,20 -4,05% 2. Zweckgebundene Rücklagen III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag IV. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -2.116,95 -2.707,98 21,83% B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) C. Empfangene Ertragszuschüsse D. Sonderposten für Investitionszuschüsse E. Rückstellungen 54,64 40,70 34,26% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtung en 2. Steuerrückstellungen 3. sonstige Rückstellungen 54,64 40,70 34,26% darin Aufwandsrückstellungen F. Verbindlichkeiten 9.242,05 11.253,66 -17,88% 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 9.170,28 10.883,14 -15,74% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 1.752,64 1.761,94 -0,53% 2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 52,88 345,46 -84,69% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 52,88 4. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Nürnberg/ anderen Eigenbetrieben 15,94 12,17 30,95% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 15,94 12,17 30,95% 5. Sonstige Verbindlichkeiten 2,96 12,89 -77,05% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. davon aus Steuern 2,96 2,67 10,89% c. davon im Rahmen der sozialen Sicherheiten G. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,00 H. Passive latente Steuern 0,00 0,00 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 47 HGB GuV (Eigenbetriebe) (EUR in Tsd.) Eigenbetrieb Frankenstadion Nürnberg (FSN) Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2023 31.12.2022 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 1.700,51 1.621,31 4,89% 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und u nfertigen Erzeugnissen 3. andere aktivierte Eigenleistungen 4. sonstige betriebliche Erträge 2,14 3,90 -45,02% darin Erträge aus Investitionsförderung 3,00 darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklagea nteil darin aus der Auflösung von Sonderposten für Investitio nszuschüsse darin Zuwendungen zu Betriebskosten darin andere aperiodische Erträge darin andere außergewöhnliche oder Erträge mit Einmalcha rakter 2,14 0,90 138,18% 5. Materialaufwand Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren Aufwendungen für bezogene Leistungen 6. Personalaufwand -312,59 -235,04 -32,99% Löhne und Gehälter -247,80 -190,16 -30,31% soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung -64,79 -44,88 -44,35% davon für Altersversorgung -17,95 -12,96 -38,52% 7. Abschreibungen -2.133,87 -2.132,80 -0,05% auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermöge ns und Sachanlagen -2.133,87 -2.132,80 -0,05% darin außerplanmäßige Abschreibungen auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -1.067,45 -1.589,05 32,82% darin aus der Zuführung von Sonderposten für Investition szuschüsse darin andere aperiodische Aufwendungen darin andere außergewöhnliche oder Aufwendungen mit Einm alcharakter 9. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Fina nzanlagevermögens 10. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 29,41 5,07 480,04% davon von der Stadt Nürnberg 11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -335,11 -381,37 12,13% davon an die Stadt Nürnberg 12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit -2.116,95 -2.707,98 21,83% 13. außerordentliche Erträge 14. außerordentliche Aufwendungen 15. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 16. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 17. sonstige Steuern 18. Erträge aus Verlustübernahmen 19. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -2.116,95 -2.707,98 21,83% 48 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2025 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt C.3 NürnbergBad (NüBad) C.3.1 Wirtschaftsplan 50 C.3.2 Jahresabschluss 60 49 Seite 1 von 4 NürnbergBad – Wirtschaftsplan 2025 Anlage 1: Erläuterungsbericht 1. Einführung Mit Beschluss des Stadtrats vom 02. Juli 2003 wurde der Eigenbetrieb NürnbergBad gegrün- det und hat zum 01. Januar 2004 seine Tätigkeit aufgenommen. Die Betriebssatzung für den Eigenbetrieb NürnbergBad vom 08. Juli 2003 wurde am 16. Juli 2003 im Amtsblatt der Stadt Nürnberg veröffentlicht. Die letzte Änderung der Betriebssatzung erfolgte durch Satzung vom 07. April 2020. Der Eigenbetrieb NürnbergBad bewirtschaftet alle städtischen Hallenbäder:  Südstadtbad,  Nordostbad,  Katzwangbad,  Langwasserbad,  Volksbad voraussichtlich ab der zweiten Jahreshälfte 2025 und alle städtischen Freibäder:  Stadionbad,  Westbad,  Naturgartenbad. NürnbergBad ist für die Planung und Durchführung der Maßnahmen zur Sanierung und At- traktivitätssteigerung verantwortlich. Die wesentlichen Maßnahmen bisher waren:  2008 / 2009 – Südstadtbad; Sanierung, Erweiterung um Außenbereich und Sauna- landschaft  Dezember 2009 – Nordostbad; Erweiterung Außenbereich  September 2010 bis Juli 2011 – Westbad; vollständige Erneuerung  Mai 2013 bis Juli 2015 – Langwasserbad; Neubau  Februar 2017 bis Mai 2017 – Nordostbad; Neubau einer Röhrenrutsche  Juli 2017 bis Oktober 2017 – Nordostbad; Neugestaltung des Vorplatzes  2018 – Maßnahmen zur Verbesserung der Barrierefreiheit im Stadionbad; Umbau und Neugestaltung des Eingangsbereichs im Katzwangbad  Im Oktober 2020 beauftragte der Nürnberger Stadtrat den Eigenbetrieb NürnbergBad mit der Generalsanierung und Wiedereröffnung des Volksbades. Die Umsetzung er- folgt durch eine Projektorganisation. Der Projektleiter war zeitweise der Zweite Werk- leiter des Eigenbetriebs. Die Wiedereröffnung des Volksbades ist bis Ende September des Jahres 2025 geplant.  2024 – Sanierung der Wasseraufbereitungsanlage im Hallenbad Katzwang 50 Seite 2 von 4 In den vorliegenden Unterlagen ist die Planung für das Wirtschaftsjahr 2025 des Eigenbe- triebs NürnbergBad dargestellt. 2. Erfolgsplan Die Ermittlung der Planansätze im Erfolgsplan (Anlage 2) erfolgt auf Basis der Zahlen des testierten Jahresabschlusses 2023 und der Ist-Situation des fortgeschrittenen Wirtschaftsjah- res 2024. In allen Erlösen und Aufwendungen wird die anteilige Inbetriebnahme des Volks- bades ab Ende September 2025 berücksichtigt 2.1 Umsatzerlöse Zur Ermittlung der Umsatzerlöse 2025 wird ein Durchschnittserlös von 6,70 € pro Besucher angenommen. Es wird mit 1.120.000 Besucher für das Gesamtjahr 2025 geplant (2024: 1.000.000 Besucher (Hochrechnung) / 2023: 900.000 Besucher / 2022: 747.814 Besucher / 2021: 420.901 Besucher / 2020: 445.720 Besucher / 2019: 1.182.000 Besucher). Die erhöhte Besucherzahl gegenüber dem Jahr 2024 ergibt sich aus der geplanten Eröff- nung des Volksbades ab Ende September 2025, wobei von mind. 120.000 Besuchern zu- sätzlich ausgegangen wird. 2.2 Material und Instandhaltung Der Aufwand für Gas, Strom, Wasser und Heizung (Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe) wurde aus den Verbrauchsdaten der Vergangenheit und unter Berücksichtigung der aktuellen Ent- wicklungen ermittelt. Gegenüber den 2023 Zahlen im Bereich der Aufwendungen für Brenn- stoffe, Strom und Wasser, wurde mit einem deutlichen Anstieg für das Jahr 2025, auf 2.800 TEUR (davon Volksbad: 200 TEUR €), geplant. Die Aufwendungen für bezogene Leistungen beinhalten Aufwendungen für den Bauunterhalt (Anlage 3) mit 1.562 TEUR sowie für die Fremdreinigung mit 830 TEUR (davon Volksbad: 80 TEUR) 2.3 Personalaufwand Der Jahresabschluss 2023 weist Gesamtpersonalkosten von 5.508 TEUR (2022: 5.057 TEUR) aus. Aufgrund der vereinbarten Tariferhöhungen, mit einer Laufzeit bis zum 31.12.2024, geht NürnbergBad im Jahr 2024 von Gesamtpersonalkosten von 5.850 € aus. In 2025 wird mit Gesamtpersonalkosten i.H.v. 6.400 TEUR geplant. Die Neuschaffung von Stellen für das Volksbad (siehe Stellenplan Anlage 10) wird die Personalkosten im Jahr 2025 mit etwa 390 TEUR gegenüber 2024 zusätzlich belasten. Eine mögliche Tariferhöhung von 2,5 % ist ebenfalls berücksichtigt. 51 Seite 3 von 4 2.4 Abschreibungen Es wurden lineare Abschreibungszeiten auf Grundlage der AfA-Tabelle für den Wirtschafts- zweig „Heil-, Kur-, Sport- und Freizeitbäder“ des Bundesministeriums der Finanzen vom 09. Mai 1995 angewandt. Für das Jahr 2025 wird mit Abschreibungen in Höhe von 2.300 TEUR geplant (davon Volks- bad: 450 TEUR) Die Entwicklung der Abschreibungen ist im Finanzplan 2024 – 2028 dargestellt. Den Ab- schreibungen steht kein unmittelbarer Liquiditätsabfluss gegenüber, allerdings wird das Jah- resergebnis (Erfolgsplan) dadurch belastet. 2.5 Sonstige betriebliche Aufwendungen In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind Aufwendungen für z.B. Verwaltungskos- tenerstattungen, Miete, Öffentlichkeitsarbeit, Bürobedarf, Beratungsgebühren, Gutachten, Honorare Hochbauamt, Gärtnereileistungen, Winterdienst, Instandhaltung und Wartung der Gebäude, Betriebsvorrichtungen und technischen Anlagen veranschlagt. Bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen wird 2025 mit 2.250 TEUR geplant. Hier wird insbesondere ein deutlicher Anstieg der Verwaltungskostenerstattungen (+78 % zum Vor- jahr) an die Stadt Nürnberg und erstmalig auch das Volksbades mit 150 TEUR berücksich- tigt. 2.6 Zinsen und ähnliche Aufwendungen Für das Jahr 2025 ist eine Kreditaufnahme für Investitionen i.H.v. 14.700 TEUR vorgesehen. (siehe Vermögensplan). Die sich aus den Krediten ergebenden Zinsaufwendungen i.H.v. 1.711 TEUR sind im Er- folgsplan berücksichtigt. Zur Deckung der laufenden Ausgaben ist die Inanspruchnahme eines Kassenkredites nötig. 2.7 Kassenkredit Als Kassenkreditmittel reichen die in Art. 73 Abs. 2 GO veranschlagten 1/6 der im Erfolgs- plan vorgesehenen Erträge nicht aus. Um den reibungslosen Betriebsablauf und eine fristge- rechte Bezahlung der Kreditorenrechnungen zu gewährleisten ist eine Summe von 9.900 TEUR als Kassenkredit eingeplant. 3. Vermögensplan Im Vermögensplan werden 260 TEUR als Investitionspauschale für Energiespar- und Klima- schutzmaßnahmen ausgewiesen. Weiterhin sind 1.555 TEUR für sonstige Investitionen geplant. Insbesondere die nötige Er- neuerung der Badewassertechnik für die Hallenbäder i.H.v. insgesamt 975 TEUR und die Verbesserung der Wegesituation vor verschiedenen Bädern, inkl. Verkehrssicherung und die Aufstockung der Fahrradstellplätze i.H.v. 300 TEUR stehen für den überwiegenden Teil der sonstigen Investitionen. 52 Seite 4 von 4 Die Werkleitung ist bemüht, auch bei allen Infrastrukturmaßnahmen in den bestehenden Bä- dern Fördermittel zu akquirieren. So konnten z.B. für die Erneuerung der Badewassertechnik im Katzwangbad Zuschüsse für den Austausch der Badewassertechnik i.H.v. 521 TEUR von der Reg. v. Mfr. akquiriert werden. Bei voraussichtlichen Gesamtkosten von ca. 950 TEUR brutto stellt dies eine Förderquote von über 50 % dar. Für das Projekt Volksbad sind in 2025 Baukosten i.H.v. brutto 21,5 Mio EUR (netto 18 Mio. EUR) eingeplant. Zusätzlich zum Projekt Volksbad erfolgt zum einen ein Wiederaufbau des im Krieg zerstörten Wasserturms. Für die Finanzierung des Turms wurde eine Spendenaktion gestartet und eine Förderung beantragt, welche die Baukosten zusammen mit der erwarteten Vorsteuer-Rück- zahlung abdecken. Es wird von Gesamtbaukosten für das Projekt i.H.v. brutto 71 Mio EUR (netto 59,7 Mio. EUR) ausgegangen. Die für das Volksbad anfallende Vorsteuer auf die Kosten kann zu ca. 90 % geltend gemacht werden und wird auf der Mittelherkunftsseite unter dem Punkt „4. Rückzahlung Vorsteuerüberhang durch Finanzamt“ berücksichtigt. 4. Stellenplan Anlage 10 zeigt in der Übersicht den Stellenplan für 2025. Zum Haushalt 2025 wurde ein Stellenschaffungsantrag für 15 VK zum Betrieb des Volksba- des gestellt. 5. Finanzplan Der Finanzplan für die Zeit von 2024 bis 2028 weist einen Finanzbedarf von 119,9 Mio. EUR aus. Diese Summe beinhaltet für den genannten Zeitraum 2024 – 2028 angenommene Investitio- nen für das Projekt Volksbad in Höhe von brutto 47,2 Mio. EUR (netto 39,7 Mio. EUR). Auf der Mittelherkunftsseite sind neben den erwarteten Verlustausgleichszahlungen durch die Stadt und der Rückzahlung aus dem Vorsteuerüberhang durch das Finanzamt, die Kre- ditaufnahme, als auch die Förderungen für das Projekt Volksbad berücksichtigt. Behandlung Verlustausgleich Der Verlustausgleich der Stadt Nürnberg beläuft sich lt. Erfolgsplan im Jahr 2025 auf 9.836.741 EUR. In Anlage 9 ist die Entwicklung des Verlustausgleiches gemäß § 8 EBV dargestellt. Der vorliegende Wirtschaftsplan ist mit dem Finanzreferat abgestimmt. 53 NürnbergBad, Wirtschaftsplan 2025 - Anlage 2 Erfolgsplan 2025 - NürnbergBad Plan 2025 Hochr. 2024 Ist 2023 1. Umsatzerlöse 7.460.000 6.500.000 6.205.725 2. aktivierte Eigenleistung 100.000 280.000 392.675 3. übrige sonstige betriebliche Erträge 425.000 150.000 146.952 Erträge/Erlöse 7.985.000 7.985.000 6.930.000 6.930.000 6.745.352 6.745.352 4. Material und Instandhaltung a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe -2.800.000 -2.445.216 -2.328.777 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen -2.390.000 -2.100.000 -2.373.522 Summe Material und Instandhaltung -5.190.000 -4.545.216 -4.702.299 5. Personalaufwand a) Löhne und Gehälter -4.920.000 -4.500.000 -4.257.634 b) Soziale Abgaben und Aufw. für die Altersversorgung -1.476.000 -1.350.000 -1.250.448 in b) enth.Versorgungsempf. Beamte/Angest. und Beihilfe -210.000 -230.000 -264.708 Summe Personalaufwand -6.396.000 -5.850.000 -5.508.082 6. Abschreibungen -2.300.000 -2.000.000 -2.029.496 7. Sonstige betriebliche Aufwendungen -2.250.000 -2.050.000 -1.678.672 davon Rückstellungen 0 -300.000 0 Summe sonstige betriebliche Aufwendungen -2.250.000 -2.050.000 -1.678.672 Summe Aufwendungen -16.136.000 -16.136.000 -14.445.216 -14.445.216 -13.918.549 -13.918.549 8. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 50.000 50.000 3.964 9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 9.1 Sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen -1.710.741 -1.418.000 -648.081 9.2 Zinsen Kassenkredite/Geldguthaben -15.000 -35.000 -263.134 Summe Zinsen -1.675.741 -1.675.741 -1.403.000 -1.403.000 -907.251 -907.251 10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -9.826.741 -8.918.216 -8.080.448 11. sonstige Steuern -10.000 -10.000 -10.184 12. Jahresgewinn + / Jahresverlust - -9.836.741 -8.928.216 -8.090.632 09.09.202413:50 WP_2025.xlsErfolgsplan 2025 54 NürnbergBad, Wirtschaftsplan 2025 - Anlage 5 Vermögensplan 2025 - NürnbergBad Ausgaben des Wirtschaftsjahres Verpflichtungser- mächtigungen des Wirtschaftsjahres Gesamtausgab ebedarf Brutto bei mehrjährigen Vorhaben I. Mittelverwendung Euro Euro Euro 1. Volksbad Baukosten 21.500.000 31.500.000 71.000.000.000 VB Turm 715.000 0 Investitionspauschale Energiespar- und Klimaschutzmaßnahmen 260.000 sonstige Investitionen (Aufgliederung siehe Tabelle *) 1.555.000 2. Zwischensumme Investitionen 24.030.000 3. Pagatorisches Ergebnis (= Periodenergebnis - Abschreibungen) 7.536.741 Darlehenstilgung Investitionsdarlehen 3.641.244 4. Rückführung Kontokorrentkonto 0 Summe 35.207.985 0 0 II. Mittelherkunft 1. Kontokorrentkonto 28900107 0 sonstige Investitionen 2025* 2. Kreditaufnahmen für Investitionen 14.707.894 in Euro 3a Zuschüsse Volksbad Bund 2.000.000 975.000 Badewassertechnik Hallenbäder 3b Zuschüsse Volksbad FAG 1.500.000 300.000 Wege, Plätze, Fahrradständer (diverse Bäder) 3c Zuschüsse Volksbad sonstige 2.400.000 280.000 verschiedenes Volksbad Turm Zuschuss 1.000.000 1.555.000 0 4. Rückzahlung Vorsteuerüberhang durch Finanzamt 3.763.350 5. Verlustausgleich nach § 8 EBV 9.836.741 6. Ausgleich früherer Jahresverluste nach § 8 EBV 0 Summe 35.207.985 Planansatz 2025 24.09.202414:29 WP_2025.xlsVermögensplan 2025 55 NürnbergBad, Wirtschaftsplan 2025 - Anlage 7 Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fällig werdenden Ausgaben Gesamt 2026 2027 2028 Volksbad € 10.000.000 € 0 € 0 € 10.000.000 Verpflichtungsermächtigungen im Vermögensplan des Jahres 2024 € 10.000.000 € 0 € 0 € 10.000.000 08.10.202412:24 WP_2025_aktualisiert_Oktober.xlsVerpflichtungsermächtigungen 56 Finanzplan 2024 - 2028 - NürnbergBad NürnbergBad, Wirtschaftsplan 2025 - Anlage 8 I. Mittelverwendung 2024 2025 2026 2027 2028 Summe akt. Hochr. Plan Vorschau Vorschau Vorschau 2024-2028 1. Volksbad 13.000.000 21.500.000 10.000.000 44.500.000 Volksbad Turm 1.300.000 715.000 2.015.000 0 Investitionspauschale Energiespar- und Klimaschutzmaßnahmen 250.000 260.000 270.000 280.000 280.000 1.340.000 sonstige Investitionen (Aufteilung siehe Vermögensplan 2024) 1.850.000 1.555.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 7.905.000 Zwischensumme Investitionen 16.400.000 24.030.000 11.770.000 1.780.000 1.780.000 55.760.000 2. Pagatorisches Ergebnis (= Periodenergebnis - Abschreibungen) 6.928.216 7.536.741 8.139.977 8.431.119 8.665.470 39.701.523 3. Darlehenstilgung Investitionsdarlehen 3.121.244 3.641.244 4.230.712 4.387.892 4.137.892 19.518.984 4. Rückführung(+)/Belastung (-) Kontokorrentkonto 28900107 3.995.745 3.995.745 Summe 30.445.205 35.207.985 24.140.689 14.599.011 14.583.362 118.976.252 II. Mittelherkunft 1. Kontokorrentkonto 28900107 1.950.842 1.853.592 3.804.434 2. Kreditaufnahmen für Investitionen 13.000.000 14.707.894 3.929.512 31.637.406 3a Zuschüsse Volksbad Bund 1.400.000 2.000.000 1.800.000 5.200.000 3b Zuschüsse Volksbad FAG 970.000 1.500.000 1.600.000 4.070.000 3c Zuschüsse Volksbad sonstige 2.400.000 2.400.000 3.000.000 7.800.000 Volksbad Turm Zuschuss 1.000.000 1.000.000 Volksbad Turm Spenden 300.000 300.000 0 Katzwangbad Zuschuss Badewasseraufbereitung 521.400 521.400 4. Rückzahlung Vorsteuerüberhang durch Finanzamt 2.620.350 3.763.350 2.221.200 967.050 1.014.300 10.586.250 5. Verlustausgleich nach § 8 EBV 9.233.455 9.836.741 11.589.977 11.681.119 11.715.470 54.056.762 6. Ausgleich früherer Jahresverluste nach § 8 EBV 0 Summe 30.445.205 35.207.985 24.140.689 14.599.011 14.583.362 118.976.252 Tabelle 1 2024 2025 2026 2027 2028 Pagatorisches Ergebnis (= Periodenergebnis - Abschreibungen) 6.928.216 7.536.741 8.139.977 8.431.119 8.665.470 Entwicklung der Abschreibungen 2.000.000 2.300.000 3.450.000 3.250.000 3.050.000 durch die Stadt Nürnberg auszugleichender Jahresverlust ( § 8 Abs. 2 EBV) 8.928.216 9.836.741 11.589.977 11.681.119 11.715.470 24.09.202414:32 57 NürnbergBad, Wirtschaftsplan 2024 - Anlage 9 Darstellung des Verlustausgleiches gemäß § 8 Eigenbetriebsverordnung Ist Ist Ist Plan Plan Plan Plan Plan 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 Jahresverluste nach G+V 6.722.982 7.304.051 8.090.632 9.233.455 9.836.741 11.589.977 11.681.119 11.715.470 Verlustausgleich durch die Stadt Nürnberg 8.189.048 7.664.336 8.123.983 9.233.455 9.836.741 11.589.977 11.681.119 11.715.470 zuviel(+) zuwenig (-) ausgeglichen 1.466.066 360.285 33.351 0 0 0 0 0 kumuliert 1.466.066 1.826.351 1.859.702 1.859.702 Gemäß § 8 Abs. 2 Eigenbetzriebsverordnung sind aufgelaufene Verluste innerhalb von fünf Jahren auszugleichen. 09.09.202413:53 WP_2025.xlsVerlustausgleich 58 NürnbergBad - Wirtschaftsplan 2025 - Anlage 6 2025 Investition Brutto Nordost Südstadtbad Naturgarten Stadion West Katzwang Langwasser Summen Sauna Attraktivierung, Veränderung, Effektofen 40.000,00 € 10.000,00 € 25.000,00 € 75.000,00 € Technik Badewassertechnik, Schlammwasseraufbereitung 950.000,00 € 25.000,00 € 975.000,00 € Geräte Traktor Benzin, E-Cart, Unkrautbrenner 6.500,00 € 3.000,00 € 7.500,00 € 3.000,00 € 20.000,00 € Spielplätze Erstellung, Erweiterung an Land oder im Wasser 15.000,00 € 15.000,00 € 5.000,00 € 10.000,00 € 15.000,00 € 60.000,00 € Ausstattung Liegen, Papierkörbe, Ascher, Wertfächer, Umkleiden… 5.000,00 € 2.000,00 € 2.000,00 € 2.000,00 € 2.000,00 € 2.000,00 € 15.000,00 € Sanitär Abwasser Fettabscheider (sofern wieder eine Gastronomie kommt) - € 3.000,00 € 2.000,00 € 5.000,00 € CD Schriftzug "Bad" am Gebäude, Stele oder Werbeschild 8.000,00 € 8.000,00 € 8.000,00 € 8.000,00 € 32.000,00 € Vorplatz Wege & PLätze, Verkehrssicherung , Fahrradständer usw. 25.000,00 € 200.000,00 € 15.000,00 € 50.000,00 € 10.000,00 € 300.000,00 € Scheidt & Bachmann Erneuerung von Komponenten nach Abschreibung 10.000,00 € 10.000,00 € 5.000,00 € 5.000,00 € 5.000,00 € 35.000,00 € allgemein bewegliches Invest 38.000,00 € Summen Bäder 980.000,00 € 120.000,00 € 226.500,00 € 45.000,00 € 37.500,00 € 70.000,00 € 38.000,00 € 1.555.000,00 € 59 HGB Bilanz (Eigenbetriebe) (EUR in Tsd.) NürnbergBad (NüBad) Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2023 31.12.2022 in % Bilanz Aktiva 69.709,00 55.545,00 25,50% A. Anlagevermögen 65.354,00 51.829,00 26,10% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 27,00 7,00 285,71% 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnli che Rechte und Werte 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rech te und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 27,00 7,00 285,71% 3. geleistete Anzahlungen II. Sachanlagen 65.327,00 51.822,00 26,06% 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten ein schließlich der Bauten auf fremden Grundstücken, soweit nicht Nr. 2 39.214,00 40.663,00 -3,56% 2. Betriebsanlagen (ASN) 3. Tiefbauten (ASN, SÖR) 4. Abwasserreinigungsanlagen (SUN) 5. Abwassersammlungsanlagen (SUN) 6. Maschinen und maschinelle Anlagen 796,00 1.153,00 -30,96% 7. Fahrzeuge 8. Betriebs- und Geschäftsausstattung 1.000,00 1.134,00 -11,82% 9. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 24.312,00 8.872,00 174,03% III. Finanzanlagen 0,00 0,00 1. Wertpapiere des Anlagevermögens 2. Sonstige Ausleihungen B. Umlaufvermögen 4.346,00 3.047,00 42,63% I. Vorräte 28,00 75,00 -62,67% 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 20,00 66,00 -69,70% 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 3. fertige Erzeugnisse und Waren 8,00 9,00 -11,11% 4. geleistete Anzahlungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 3.338,00 3.047,00 9,55% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 442,00 306,00 44,44% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 306,00 2. Forderungen an die Stadt Nürnberg/ andere Eigenbetrieb e 2.322,00 2.235,00 3,89% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2.235,00 3. sonstige Vermögensgegenstände 574,00 506,00 13,44% III. Wertpapiere IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthab en, Guthaben bei Kreditinstituten 980,00 587,00 66,95% C. Rechnungsabgrenzungsposten 8,00 8,00 0,00% D. Aktive latente Steuern E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnu ng F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Passiva 69.709,00 55.545,00 25,50% A. Eigenkapital 8.667,00 8.634,00 0,38% I. Stammkapital II. Rücklagen 7.998,00 7.998,00 0,00% 1. Allgemeine Rücklage 7.998,00 7.998,00 0,00% 2. Zweckgebundene Rücklagen III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 636,00 275,00 131,27% IV. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -8.091,00 -7.304,00 -10,77% B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) C. Empfangene Ertragszuschüsse 8.124,00 7.664,00 6,00% D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 14.084,00 6.685,00 110,68% E. Rückstellungen 609,00 551,00 10,53% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtun gen 182,00 156,00 16,67% 2. Steuerrückstellungen 3. sonstige Rückstellungen 427,00 395,00 8,10% darin Aufwandsrückstellungen F. Verbindlichkeiten 46.194,00 39.615,00 16,61% 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 44.961,00 32.048,00 40,29% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 2.546,00 2.299,00 10,74% 2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 409,00 618,00 -33,82% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 409,00 618,00 -33,82% 4. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Nürnberg/ anderen E igenbetrieben 402,00 6.450,00 -93,77% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 402,00 6.450,00 -93,77% 5. Sonstige Verbindlichkeiten 423,00 499,00 -15,23% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 423,00 499,00 -15,23% b. davon aus Steuern 127,00 c. davon im Rahmen der sozialen Sicherheiten G. Rechnungsabgrenzungsposten 155,00 60,00 158,33% H. Passive latente Steuern Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 55.544.532,46 60 HGB GuV (Eigenbetriebe) (EUR in Tsd.) NürnbergBad (NüBad) Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2023 31.12.2022 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 6.206,00 5.415,00 14,61% 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen u nd unfertigen Erzeugnissen 3. andere aktivierte Eigenleistungen 393,00 390,00 0,77% 4. sonstige betriebliche Erträge 147,00 166,00 -11,45% darin Erträge aus Investitionsförderung darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklagea nteil 118,00 darin aus der Auflösung von Sonderposten für Investit ionszuschüsse 118,00 darin Zuwendungen zu Betriebskosten darin andere aperiodische Erträge darin andere außergewöhnliche oder Erträge mit Einmalcha rakter 5. Materialaufwand -4.703,00 -3.587,00 -31,11% Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für b ezogene Waren -2.329,00 -2.009,00 -15,93% Aufwendungen für bezogene Leistungen -2.374,00 -1.578,00 -50,44% 6. Personalaufwand -5.508,00 -5.057,00 -8,92% Löhne und Gehälter -4.258,00 -3.853,00 -10,51% soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung u nd für Unterstützung -1.250,00 -1.204,00 -3,82% davon für Altersversorgung -265,00 -277,00 4,33% 7. Abschreibungen -2.029,00 -2.112,00 3,93% auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermöge ns und Sachanlagen -2.029,00 -2.112,00 3,93% darin außerplanmäßige Abschreibungen auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -1.679,00 -2.120,00 20,80% darin aus der Zuführung von Sonderposten für Investiti onszuschüsse darin andere aperiodische Aufwendungen -6,00 -349,00 98,28% darin andere außergewöhnliche oder Aufwendungen mit Ei nmalcharakter 9. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Fi nanzanlagevermögens 10. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 4,00 3,00 33,33% davon von der Stadt Nürnberg 4,00 11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -911,00 -391,00 -132,99% davon an die Stadt Nürnberg -263,00 12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit -8.080,00 -7.293,00 -10,79% 13. außerordentliche Erträge 14. außerordentliche Aufwendungen 15. außerordentliches Ergebnis 0,00 -11,00 100,00% 16. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 17. sonstige Steuern -10,00 18. Erträge aus Verlustübernahmen 19. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -8.090,00 -7.304,00 -10,76% 61 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2025 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt C.4 NürnbergStift (NüSt) C.4.1 Wirtschaftsplan 63 C.4.2 Jahresabschluss 119 62 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  3 Inhaltsverzeichnis 1 Geschäft, Rahmenbedingungen und allgemeine Grundlagen ..... 5 1.1 Rechtliche Grundlagen ............................................................................................... 5 1.2 Betriebliche Grundlagen ............................................................................................ 6 2 Erfolgsplan ...................................................................................... 7 2.1 Ausgangslage ............................................................................................................. 7 2.2 Herausforderungen für 2025 .................................................................................... 10 2.3 Parameter .................................................................................................................. 10 2.4 Auslastung ................................................................................................................ 12 2.5 Ergebnisdarstellung NüSt Gesamt und Einrichtungen ............................................. 13 2.6 Erläuterungen zu den betrieblichen Erträgen ........................................................... 33 2.7 Erläuterungen zu den betrieblichen Aufwendungen ................................................ 36 2.8 Kassenkredit ............................................................................................................. 40 3 Vermögensplan ............................................................................. 41 4 Investitionsplan ............................................................................. 42 4.1 Darstellung der Investitionsmaßnahmen .................................................................. 42 4.2 Verpflichtungsermächtigungen ................................................................................ 47 5 Fünfjahresübersicht ...................................................................... 48 5.1 Erfolgsplan ............................................................................................................... 48 5.2 Finanzplan ................................................................................................................ 52 6 Darlehensverbindlichkeiten ......................................................... 54 7 Stellenplan ..................................................................................... 56 Wichtige Begriffe und Abkürzungen ................................................. 58 63 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  4 Vorwort Gemäß § 11 Abs. 1 der Betriebssatzung i.V. mit § 2 Abs. 1 WkPV und den Vorschriften der Eigenbetriebsverordnung legt das NürnbergStift den Wirtschafts -, Vermögens- und Finanzplan für das Geschäftsjahr 2025 vor. Der Wirtschafts-, Vermögens- und Finanzplan 2025 berücksichtigt die Ausführungen entsprechend den §§ 2, 3, 4 und 6 WkPV vom 3. März 1998 (GVBl. S. 132, BayRS 861 -3-I), zuletzt geändert durch § 5 der Verordnung vom 5. Oktober 2007 (GVBl. S. 707). Nach Begutachtung durch den Werkausschuss (NüSt) ist der Wirtschafts-, Vermögens- und Finanzplan vom Stadtrat festzustellen (§ 7 Abs. 1 Nr. 5 der Betriebssatzung). Für die Wirtschaftsplanung 202 5 wurden die Änderungen aus dem BilRUG (Bilanzrichtlini e- Umsetzungsgesetz) wie u.a. der Ausweis von Umsatzerlösen, die Gliederung der Gewinn - und Verlustrechnung (GuV) sowie die Änderung aus dem Pflegestärkungsgesetz II hinsichtlich der Umstellung auf Pflegegrade fortgeführt. Die Wirtschaftsplanerstellung 2025 ist von zahlreichen Faktoren beeinflusst. Kostensteigerungen im Personalbereich, vor allem durch den voraussichtlich notwendigen Einsatz von Zeitarbeit und im Sachkostenbereich (vor allem bei Energie- und Lebe nsmittelkosten) sowie hohe Instandhaltungskosten durch teilweise alte und baufällige Gebäude sind zu berücksichtigen. Die neue Personalbemessung ist eine große Chance aber auch eine Herausforderung für die Gesamtorganisationsentwicklung hinsichtlich Perso nalentwicklung und -qualifizierung. Dem Personalmangel muss durch viel Energie und Ressourcen entgegengewirkt werden. Eine zentrale Rolle hierbei spielt die interne Ausbildung von Pflegefachkräften und die Gewinnung von Pflegepersonal aus dem Ausland. Die Digitalisierung im NüSt ist weiter voranzutreiben, beispielsweise durch den Ausbau des WLANs in den Einrichtungen und die Umstellung des ERP -Systems (Neueinführung SAP S4/HANA). Außerdem sind die eingeleiteten Baumaßnahmen an den Standorten Platnersberg und Raudtener Straße weiter zu entwickeln. Für die vielfältigen Aufgaben, Herausforderungen und Vorgaben müssen ausreichen d Kapazität und Ressourcen zur Verfügung stehen. 64 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  5 1 Geschäft, Rahmenbedingungen und allgemeine Grundlagen 1.1 Rechtliche Grundlagen Die im NürnbergStift zusammengefassten ambulanten, teil - und vollstationären Einrichtungen einschließlich der Nebenbetriebe sind öffentliche Einrichtu ngen der Stadt Nürnberg. Das NürnbergStift ist als Eigenbetrieb organisiert und wird als Sondervermögen verwaltet (§ 1 WkPV). Gemäß § 3 der Betriebssatzung verfolgt das NürnbergStift ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige Zwecke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegünstigte Zwecke“ der Abgabenordnung. Zuständige Organe für das NürnbergStift sind der Oberbürgermeister, der Stadtrat, der Werkausschuss und die Werkleitung (§ 4 der Betriebssatzung). Die Werkleitung setzt sich seit 01.06.2022 aus der Referentin für Jugend, Familie und Sozi ales als 1. Werkleiterin und zwei 2. Werkleiterinnen mit der gleichzeitigen Funktion als Dienststellenleiterinnen in der Doppelspitze zusammen. Aufgabe des NürnbergStift ist es, die bestmögliche und bedarfsgerechte Versor gung der älteren Bevölkerung durch ambulante, teilstationäre und vollstationäre Hilfen nach dem auf Landesebene seit 01.08.2008 geltenden Pflege - und Wohnqualitätsgesetz (PfleWoqG), dem seit 01.10.2009 auf Bundesebene geltenden Wohn - und Betreuungsvertrags gesetz (WBVG), dem SGB V, dem SGB XI, dem SGB XII sowie den Pflegestärkungsgesetzen I bis III sicherzustellen. Der Betrieb der Einrichtungen ist privatrechtlich geregelt. Mit den Vertretern der Krankenkassen wird die Vergütung nach § 111 SGB V für die Ger iatrische Rehabilitationseinrichtung vereinbart. Für die Pflegebereiche werden die Entgelte mit den Vertretern der Pflegekassen und dem überörtlichen Sozialhilfeträger nach § 85 SGB XI verhandelt. Für den Rüstigen -Bereich sind die Pensionssätze mit dem übe rörtlichen Sozialhilfeträger entsprechend §§75 ff SGB XII vereinbart. Die Entgelte für die Wohnheime werden durch NüSt festgesetzt. Die Vergütung der ambulanten Pflegeleistungen und der hauswirtschaftlichen Versorgung erfolgt gemäß § 89 SGB XI nach dem Ver trag, der auf Landesebene zwischen den Vertretern der Leistungserbringer und den Vertretern der Pflegekassen, der sonstigen Sozialversicherungsträger und den Sozialhilfeträgern abgeschlossen wurde. 65 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  6 1.2 Betriebliche Grundlagen Im Eigenbetrieb NürnbergStift sind folgende Einrichtungen zusammengefasst: Pflegezentrum Sebastianspital am Wöhrder See (AHS) August-Meier-Haus (AMH) Senioren-Wohnanlage St. Johannis (AHJ) Senioren-Wohnanlage Platnersberg (AHP) Senioren-Wohnanlage Heilig-Geist-Spital (HSP) Ambulante Dienste (AMBD) Geriatrische Rehabilitation (REHA) Praxis für Ergotherapie (ERGO) August-Meier-Heim (AHR), Haus 5 & 6 Verwaltung NüSt Facility-Aufgaben, Unterstützungsleistungen für die Pflege sowie der Betrieb der NüSt eigenen Küche im August-Meier-Heim werden durch die NürnbergStift Service GmbH (NüStSG) sichergestellt. In diesem Zusammenhang werden NüSt-Mitarbeiterinnen und -Mitarbeiter (insbesondere aus dem Küchen- und Betriebsdienstbereich) über einen Gestellungsvertrag der NüStSG überlassen. Wäschereileistungen werden vollständig von einer Fremdfirma erbracht. 66 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  7 2 Erfolgsplan 2.1 Ausgangslage  Die Versorgung pflegebedürftiger Menschen in Nürnberg steht vor großen Herausforderungen. Das Nachfragepotential wird weiter stetig wachsen, dem wird die Angebotsentwi cklung an stationären Pf legeplätzen hinterherhinken . Bereits jetzt sind Pflegeplätze sehr rar und die Situation wird sich weiter verschärfen. Ferner drängt sich die Frage auf, ob die aktuell vorhandenen Versorgungsformen mit der strikten Sektorentrennung n och zeitgemäß sind und diese Strukturen überhaupt den zukünftigen Herausforderungen Rechnung tragen können. Diesen komplexen Fragen muss sich das NürnbergStift stellen, den Entwicklungen entgegenwirken und perspektivisch innovative Konzepten sowie weitere Angebote entwickeln.  Das neue August -Meier-Haus wurde am 01. April 2023 in der Regensburger Str. in Betrieb genommen und bietet 158 stationäre Pfleg eplätze (vorher: 138 Plätze), 16 Plätze in der Tagespflege und 8 Plätze für Nachtpflege . In der vollstation ären Pflege liegt die Auslastung nahe einer Vollbelegung. Im teilstationären Bereich ist , wie bereits im Nachtragwirtschaftsplan 2024 berichtet noch nachzubessern.  Im Stadtteil St. Johannis baut die WBG eine neue Pflegeeinrichtung mit 122 (bisher 120 Plätzen) vollstationären und 14 teilstationären Pflegeplätzen. Auf dem Baugrundstück finden aktuell archäologische Ausgrabungen statt. Diese sind bis September 2024 geplant. Dadurch verschiebt sich die Fertigstellung und Übergabe auf das erste Quartal 2027 und der Einzug auf das zweite Quartal 2027 (ursprünglich geplante Anmietung drittes Quartal 2026). Diese seitens des NüSt nicht beeinflussbare Entwicklung und der damit verspätete Umzug in den Ersatzneubau belastet das Jahresergebnis zusätzlich.  Ebenfalls we rden die Planungen zur Senioren -Wohnanlage Platnersberg, die federführend durch das Hochbauamt realisiert werden, fortgesetzt. Eine Sanierung und Erweiterung des Bestands ist beabsichtigt.  Für den Neubau der an die Service GmbH vermieteten Küche wurde das Grundstück in der Raudtener Straße in Nürnberg, Altenfurt durch die Stadt an NüSt übertragen. Derzeit läuft die Planungsphase. Grundsätzlich ist die Aufrechterhaltung der Interimsk üche nur noch mit erheblichen Investitionen und aufwändigen Interventionen im Tagesgeschäft möglich.  Gegenwärtig leidet die Altenpflege unter akutem Personalmangel, Kostendruck und erheblichen Ausfallzeiten. Aus diesem Grund setzt NüSt viel Energie und Ressourcen in Aktivitäten zur Personalgewinnung und -Bindung durch Projekte zur Verbesserung der Arbeitsbedingungen für Pflege- und Betreuungskräfte ein. Hierbei spielt die Stabilität der Dienstplanung und die bereits gesammelten Erfahrungen aus dem Springerpools im Rahmen eines Modellprojektes der Bayerischen Staatsregierung eine w ichtige Rolle. Ein wichtiger Meilenstein für das NüSt wird die Überführung der Springerkonzepte in die Regelfinanzierung im Juli 2025 sein. Auch weitere 67 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  8 Aktivitäten zur Personal bindung, über die im Werkausschuss im Dezember 2023 berichtet wurde, sind auf Agenda. Über deren Umsetzung wird die Werkleitung regelmäßig berichten.  Ein besonderer Fokus legt NüSt, wie in der Vergangenheit auch, auf die Ausbildung von Pflegekräften. Das NüSt ist in der generalistischen Ausbildung ein wichtiger Player und Kooperationspartner geworden. Die Qualität der Ausbildung steht im Mittelpunkt und die Organisationsstrukturen werden kontinuierlich weiterentwickelt. Die Kapazitäten wurden von 20 auf 30 Plätze erhöht. Die generalistische Ausbildung ist weithin auf zwei Standorte konzentriert. Ferner wird die Pflegeassistenzausbildung ab Herbst 2024 bundeseinheitlich geregelt und ist auf Länderebene umzusetzen. Dafür entwickelt das NüSt das Konzept weiter und konzentriert diese Ausbildung im Pflegezentrum Sebastianspital. Mit dem Them a geht auch die Frage der Praxisanleitung und die Finanzierung der Ausbildung einher, die es im Rahmen der Pflegesatzverhandlungen zu klären gilt.  Ebenfalls ist die Gewinnung von ausländischen Fachkräften und damit einhergehenden Weiterentwicklung der Will kommenskultur im NüSt weiterer Bestandteil der Personalrekrutierung. Für das Jahr 2025 ist die Integration von weiteren vier bis fünf Pflegefachkräften aus Tunesien geplant. Ferner sind die Aktivitäten zur Gewinnung von Pflegeassistenten zu planen.  Aufgrund der Abhängigkeit zu m Klinikum Nürnberg besteht ein erhebliches Risiko bei der Geriatrischen Reha. Das NüSt muss die hohen ärztlichen und medizinischen Kosten tragen. Diese Kosten können nicht gesteuert werden und fallen unabhängig vom Auslastungsgrad an. Eine Überprüfung der geleisteten Stunden vom Klinikum Nürnberg, insbesondere die Abrechnung der Rufbereitschaften des ärztlichen Personals gestaltet sich schwierig. Hierzu findet ein regelmäßiger Austausch statt. Teilweise entstehen noch weitere zusätzlic he Kosten, wie beispielsweise nicht therapiefähige Patienten, die nach kürzester Zeit wieder in die Kliniken eingeliefert werden müssen. Jeder Transport für medizinische Untersuchungen oder Rücküberweisungen eines Patienten ins Klinikum wird durch NüSt get ragen. Eine räumliche Trennung der Reha vom Klinikum ist dauerhaft sowohl wirtschaftlich wie auch qualitativ nicht zielführend. Vor dem Hintergrund soll die geriatrische Reha mittelfristig an das Klinikum Nürnberg angedockt werden. Hierüber findet ein rege lmäßiger Austausch zwischen der NüSt Werkleitung und dem Klinikum Vorstand statt.  Die Sicherstellung der häuslichen Versorgung hat eine hohe sozialpolitische Bedeutung. Für das NüSt steht die Stabilisierung , Weiterentwicklung und zukunftsorientierten Ausrichtung des eigenen ambulanten Dienstes ganz oben auf der strategischen Agenda . Die Werkleitung hat bereits über die ersten Aktivitäten zur Sanierung den ambulanten Diensten berichtet und wird das zukünftig regelmäßig tun.  Im Ambulanten Dienst wurden in der Vergangenheit die Vergütungsvereinbarungen über den bayerischen Städtetag mit den Kostenträgern abgeschlossen. Aufgrund der chronischen 68 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  9 Unterfinanzierung in diesem Bereich hat sich NüSt im April 2024 der „Verhandlungsgemeinschaft der Dienste der MünchenSt ift als Vereinigung von Pflegeheimträger“ angeschlossen mit dem Ziel, zum 1. Januar 2025 einen Kollektivver trag abzuschließen. NüSt rechnet aufgrund der Verhandlungen mit Entgeltsteigerungen im SGB XI von 25 % und im SGB V mit 12 %. Die finanzielle Absiche rung der ambulanten Dienste im Rahmen der Kostenverhandlungen bleibt weiter hin eine der zentralen Aufgaben der Werkleitung.  Derzeit werden in Kooperation mit dem Klinikum Nürnberg Vertragsverhandlungen für neue Rehabilitationstagessätze zum 01.10.2024 vorb ereitet. Die Vertragslaufzeit beläuft sich vom 01.10.2024 bis 30.09.2025. Die zuständige Verhandlungskasse ist die AOK. Aktuelles Angebot vor den Verhandlungen ist eine Steigerung der Tagessätze um 4,22 % , was wiederrum unter der NüSt-Kalkulation liegt. Die tatsächlichen Verhandlungsergebnisse lassen sich für NüSt und das Klinikum Nürnberg aktuell nicht abschätzten. Das NüSt wird, wenn es nötig sein soll, das Schiedsverfahren einleiten um die kostendeckenden Pflegesätze durchzubringen.  Die Pflegesatzverhandlungen für die vollstationäre Pflege zum 1. Juli 2024 basieren auf eine Auslastung von 96,16 %. Eine Abfrage der Leistungserbringer in Bayern ergab im Herbst 2023 eine durchschnittliche Auslastung von 90 %. Diese Minderbelegung führt zwangsläufig zu wirtschaftlichen Engpässen. Die bayerische Lan despflegesatzkommission hat d arauf reagiert und zunächst befristet einen Zuschlag für Unterauslastungen ab dem 01.10.2024 für zwei Jahre eingeführt. Der Minderzuschlag wird für eine Auslastung von 85 % bis 95 % berec hnet und ist nachweispflichtig, aufgrund der durchschnittlichen Bele gung der letzten drei Monate vor der Antragsstellung. NüSt kann diese Regelung erstmalig für die Pflegesatzverhandlungen zum 1. Juli 2025 ansetzen und hofft eine bessere Refinanzierung zu erhalten. Die Kostenverhandlungen bleiben weiter sehr und urchsichtig und komplex. Für den Eigenbetrieb bedeutet es weitere Kompetenzen intern zu stärken sowie die externe Kooperationen zu intensivieren.  Seit Juli 2023 gilt das neue Personalbemessungsverfahren in der Pflege. Das neue PeBeM bietet eine große Chance für die Gesamtorganisationsentwicklung insbesondere hinsichtlich Personalentwicklung und –qualifizierung. Über die ersten Aktivitäten wurde seitens der Werkleitung bereits berichtet. Da der Pflegemarkt au s sich heraus eine kurzfristige personelle und an den neu definierten Qualifikationsniveaus orientierte Anpassung kaum hergibt, müssen die am Pflegeprozess beteiligten Gruppen von Mitarbeitenden aus dem Bestand heraus individuell den neuen Anforderungen entsprechend qualifiziert und entwickelt werden. Im NüSt wurden und werden zurzeit die hierzu nötigen Entwicklungs - und Weiterbildungsmaßnahmen durchgeführt und jeweilige Arbeitsplatzbeschreibungen mit hierin begründeten Gehaltsanpassungen angefertigt. Gegenwertig richtet sich das Hauptaugenmerk für NüSt auf die immer wichtiger werdende Fachexpertise von Pflegefachkräften im Qualifikationsniveau 5 69 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  10 und 6. Über die ersten Umsetzungsschritte wurde im Nachtrag -Wirtschaftsplan 2024 am Beispiel der Gerontofachkräften berichtet. Im Rahmen der Weiterentwicklung des Organisationskonzeptes werden sukzessive die Aufgaben sowie die Rollen von weiteren Fachexperten wie bspw. Palliativfachkraft, Wundmanager definiert. Ferner soll durch die Unterstützung der Querschnittsverwaltung eine TVöD-konforme Vergütung abgebildet werden. Die Anerkennung der Personalkosten erfolgt im Rahmen der anstehenden Pflegesatzverhandlungen. 2.2 Herausforderungen für 2025 Neben den so wohl z eitlich als auch kostenintensiven Baumaßnahmen, dem Kampf ge gen Fachkräftemangel, den intensiven Vertragsverhandlungen und der neuen gesetzlichen Personalbemessung gibt es weitere Herausforderungen, welche im Wirtschaftsplan 2025 berücksichtigt wurden.  Personalkostensteigerungen und -qualifizierungen beispielsweise bei Geronto-Fachkräften.  Steigerung bei den Sachkosten, vor allem im Bereich Lebensmittel und Energie und den bezogenen Fremdleistungen.  Gesteigerter schlecht kalkulierbarer Instandhaltungsaufwand a ufgrund des Instandhaltungs- staus und den damit verbundenen schlechten Zustand der Gebäude und Anlagen.  Verzögerung von Baumaßnahmen an den Standorten in Johannis, Platnersberg und der Zentralküche.  Hohe Ausfallzeiten bei Pflege- und Betreuungskräften.  Umsetzung der neuen Personalschlüssel.  Schaffung der IT-Infrastruktur für die Umsetzung der Telemedizin und Telematik.  Weiterer Ausbau des WLAN-Netzes in den Einrichtungen.  Einführung einer neuen Essensbestellungssoftware.  Einführung und Weiterentwicklung einer Kostenstellenrechnung in SAP R/3.  Aufbau eines eigenen Finanz-Berichtswesen im SAP Business-Intelligence-System.  ERP-Systemwechsel von SAP R/3 zu SAP S/4 HANA. Diese Aufgaben erfordern einen erheblichen personellen und finanziellen Aufwand, welcher im Wirtschaftsplan 2025 abzubilden ist. 2.3 Parameter Die Wirtschaftsplanung für 2025 enthält folgende wesentliche Parameter:  Die Rüstigenbereiche AHJ und AHP sind vertraglich in Pflegebereiche umgewandelt. Es werden keine Rüstigen mehr aufgenommen. Die Erträge im Rüstigenb ereich sind rückläufig 70 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  11 aufgrund der sin kenden Nachfrage in den letzten Jahren. Die derzeit bei NüSt lebenden Rüstigen verbleiben in den Bereichen und erzielen weiterhin Rüstigenerlöse.  In den Personalkosten für 2025 ist die Tarifsteigerung mitberücksichtigt. Nach Vorgabe des Ref. I/II wurde fü r die Entwicklung der Kosten ein durchsch nittlicher Steigerungssatz von 3 % angenommen.  Die neue Personalbemessung ist 2025 vollständig in den Pflegesätzen verhandelt. Die neuen Funktionsstellen (PDL, Hygiene, Geronto, Qualität) inkl. Zusatzkräfte Geront o sind in der Personalplanung angerechnet.  Die Preise für Energie und Wasser für 2025 sind aktuell schwer abschätzbar. Die Energierechnungen kommen mit erheblicher Verspätung und können nicht als Kalkulationsgrundlage angenommen werden. Als Orientierungsw erte dienen die Jahreswerte 2023.  Im Wirtschaftsbedarf sind die Fremdleistungen durch die Service-GmbH enthalten und mit einer Preissteigerung von 2,50 % berücksichtigt. Der Preis pro Beköstigungstag liegt bei 15,00 Euro. Es wurde eine Ausfallquote für Essenbestellungen von 2 % angenommen.  Bei den Sachkosten ist eine Inflation in Höhe von 2,50 % berücksichtigt.  Seit dem 01.07.2024 wird in Pflegesätzen eine Pauschale für Digitalisierung in Höhe von mindesten 300 bis maximal 800 Euro (mit Nachweis) pro Pfle geplatz verhandelt. Von den nachgewiesenen Kosten werden allerdings pauschal 2 0 % abgezogen. Aufgrund nachgewiesener Kosten werden im NüSt 628 Euro pro Pflegeplatz refinanziert. Diese Pauschale ist in der Wirtschaftsplanung 2025 inkludiert.  Die Instandha ltungskosten sind auf Basis einer detaillierten Bauunterhaltsplanung mit Kostenschätzung geplant.  Wegfall der Erstattungen aus dem Corona-Rettungsschirm Pflege.  In der Planung wurd e ein Einsatz von drei Vollzeit -Pflegefachkräften als Arbeitnehmer - überlassung gleichmäßig aufgeteilt auf die Pflegeeinrichtungen kostentechnisch berücksichtigt. 71 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  12 2.4 Auslastung Das Wohn- und Platzangebot für den Wirtschaftsplan 2025 setzt sich wie folgt zusammen: AHS AMH AHJ AHP Vollstat. Pflege Vollstat. Pflege Vollstat. Pflege Vollstat. Pflege Kapazität 254,00 158,00 120,00 89,00 Belegung in % 96% 96% 95% 96% Geplante Bewohner 243,00 151,94 114,24 85,00 AHS AMH AMH Tagespflege Tagespflege Nachtpflege Kapazität 18,00 16,00 8,00 Belegung in % 83% 48% 43% Geplante Bewohner 15,00 7,60 3,40 HGS REHA AMBD Wohnen Vollstationär Pflege Kapazität 106,00 44,00 Belegung in % 100% 91% Geplante Bewohner/Patienten 106,00 40,00 105,00 Bei der stationären Pflege (AHS, AMH, AHJ, AHP) ist mit insgesamt 594,18 belegten Plätzen und einer Auslastungsquote von 96 % in 2025 geplant. Die Tages- und Nachtpflege ist im AMH rund um die Uhr an 365 Tagen im Jahr 2025 geöffnet. Die Tagespflege (AHS, AMH) plant mit einer Auslastung von 22,60 und die Nac htpflege (AMH) mit 3,40 Besuchern. Der Wohnbereich St. Johannis ist mit einer Auslastung von 92,70 % geplant. Das entspricht einer Bewohnerzahl von 59,31. Beim Heilig-Geist-Spital wird von einer Vollbelegung von 106 Wohnungen ausgegangen. Im Ambulanten Dienst ist die Versorgung von 105 Klienten vorgesehen. In der Geriatrischen Reha wird im Schnitt mit 40 Patienten geplant. Das ergibt eine Quote von 91 % in der Auslastung. 72 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  13 2.5 Ergebnisdarstellung NüSt Gesamt und Einrichtungen Für das Wirtschaftsjahr 2025 ist ein negatives Ergebnis in Höhe von 1.605.518,30 Euro geplant. Dieses resultiert aus Erträgen in Höhe von 49.126.563 Euro, Aufwendungen in Höhe von 50.725.031,02 Euro und einem negativen neutralen Ergebnis von 7.050 Euro. Im Vergleich zum Geschäftsjahr 2 023 ergibt sich eine Verbesserung von 4.562.687 Euro. NüSt Gesamt Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2023 2024 2024 N-Plan zu WPL 2024 2025 Personal- aufwendungen 29.425.138 29.829.056 30.627.220 798.164 2,7% 31.673.569 Essensversorgung 3.523.755 4.328.672 3.831.097 -497.575 -11,5% 4.087.111 Energie und Wasser 1.627.767 1.791.611 2.196.758 405.147 22,6% 2.176.801 Wirtschafsbedarf 3.511.982 3.222.639 3.566.096 343.457 10,7% 3.586.599 Pflegebedarf und soziale Betreuung 684.432 728.560 817.170 88.610 12,2% 843.025 Verwaltungsbedarf 479.147 496.528 509.303 12.775 2,6% 569.083 Zentrale Dienste 531.579 568.180 539.413 -28.767 -5,1% 979.216 Pachten, Mieten, Leasing 513.008 527.050 525.803 -1.247 -0,2% 871.627 Beiträge, Ver- sicherungen, Steuern 1.013.342 1.156.549 1.081.616 -74.933 -6,5% 1.105.053 Instandhaltung, Wartung 1.704.546 1.594.393 1.403.899 -190.493 -11,9% 1.740.272 Abschreibungen 3.242.475 3.679.992 3.416.704 -263.288 -7,2% 2.709.630 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 579.480 491.553 520.742 29.189 5,9% 383.047 Summe betriebliche Aufwendungen 46.836.653 48.414.782 49.035.823 621.040 1,3% 50.725.031 Erlöse Rüstige 492.889 566.396 532.322 -34.074 -6,0% 87.375 Erlöse teilstationäre Pflege 240.177 886.920 748.291 -138.630 -15,6% 748.422 Erlöse vollstationäre Pflege 22.212.605 25.287.732 24.859.238 -428.495 -1,7% 27.704.987 Erlöse Wohnheime 798.431 789.100 793.002 3.902 0,5% 824.618 Erlöse ambulante Pflegeleistungen 1.140.050 1.324.180 1.096.340 -227.841 -17,2% 1.486.713 Erlöse Reha stationär 3.298.837 3.851.221 3.408.363 -442.858 -11,5% 3.836.471 Erlöse Unterkunft, Verpflegung 5.320.278 6.109.456 6.207.742 98.286 1,6% 7.051.827 Erlöse Investitionskosten 3.113.410 3.648.432 3.604.977 -43.455 -1,2% 3.448.083 73 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  14 NüSt Gesamt Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2023 2024 2024 N-Plan zu WPL 2024 2025 Zuweisungen, Zu- schüsse, Fördermittel, Auflösung SoPo 1.181.037 960.384 1.499.216 538.832 56,1% 1.102.419 Nebenerlöse 2.732.985 2.998.452 2.948.990 -49.461 -1,6% 2.835.648 Summe betriebliche Erträge 40.530.698 46.422.273 45.698.480 -723.794 -1,6% 49.126.563 Betriebsergebnis vor Umlage -6.305.955 -1.992.509 -3.337.343 -1.344.834 67,5% -1.598.468 Umlage 0 0 0 0 0,0% 0 Betriebsergebnis nach Umlage -6.305.955 -1.992.509 -3.337.343 -1.344.834 67,5% -1.598.468 Neutrales Ergebnis 137.749 -6.750 221.633 228.383 -3383,5% -7.050 Ergebnis -6.168.205 -1.999.259 -3.115.710 -1.116.451 55,8% -1.605.518 74 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  15 Entsprechend § 3 Abs. 1 Satz 2 WkPV ist der Erfolgsplan mindestens wie die Gewinn- und Verlust- rechnung zu gliedern. Gewinn- und Verlustrechnung Ergebnis 2023 Plan 2024 N-Plan 2024 WPL 2025 für den Eigenbetrieb NürnbergStift EUR EUR EUR EUR 1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege, sonstige Leistungen 27.570.050 32.221.841 30.960.931 34.603.000 2. Erträge aus Unterkunft und Verpflegung 5.571.875 6.399.617 6.479.409 7.107.128 3. Erträge aus Zusatzleistungen und Transportleistungen 58.767 96.375 135.224 144.804 4. Erträge aus gesonderter Berechnung von Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen 3.138.573 3.648.432 3.625.879 3.477.719 4a. Umsatzerlöse nach § 277 Absatz 1 HGB soweit nicht in den Nummern 1 bis 4 enthalten 2.856.835 2.894.935 2.983.696 2.608.664 5. Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten 3.485.640 2.305.235 2.898.312 2.488.359 6. Erhöhung/Verminderung des Bestands an unfertigen Leistungen 0 0 0 0 7. Andere aktivierte Eigenleistungen 31.576 0 15.160 15.539 8. Sonstige betriebliche Erträge 111.914 8.250 20.125 290 Zwischensumme 42.825.230 47.574.685 47.118.736 50.445.502 9. Personalaufwand: a) Löhne und Gehälter 23.052.162 23.418.406 25.002.672 25.422.868 b) Sozialabgaben, Altersversorgung und sonstige Aufwendungen 6.753.457 7.244.970 6.582.938 6.914.435 10. Materialaufwand: a) Lebensmittel 143.487 109.407 149.576 142.980 b) Wasser, Energie, Brennstoffe 1.974.357 1.791.611 2.196.758 2.176.801 c)Wirtschafts-/Verwaltungs-/Betreuungs-/Med.-therap. Bedarf 9.735.230 9.365.324 9.479.592 10.263.608 11. Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen 486.382 533.229 501.962 940.332 12. Steuern, Abgaben, Versicherungen 995.802 1.123.097 1.048.234 1.071.246 14. Mieten, Pacht, Leasing 513.008 527.050 525.803 871.627 Zwischensumme 43.653.885 44.113.094 45.487.536 47.803.898 Zwischenergebnis -828.655 3.461.591 1.631.200 2.641.604 15. Erträge aus öffentlicher und nicht-öffentlicher Förderung 14.970.000 500.000 500.000 500.000 von Investitionen 16. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten/Verbindlichkeiten 687.112 552.461 846.193 714.496 75 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  16 Gewinn- und Verlustrechnung Ergebnis 2023 Plan 2024 N-Plan 2024 WPL 2025 für den Eigenbetrieb NürnbergStift EUR EUR EUR EUR 18. Aufwendungen aus der Zuführung zu Sonderposten/Verbindlichkeiten 15.072.978 500.000 514.410 500.000 20. Abschreibungen: a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen 3.209.757 3.660.492 3.397.108 2.709.629 b) Abschreibungen auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 32.718 19.500 19.596 0 21. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung- 1.704.546 1.594.393 1.403.899 1.740.272 22. Sonstige betriebliche Aufwendungen 442.993 247.373 263.974 195.670 Zwischensumme -4.805.881 -4.969.297 -4.252.794 -3.931.076 Zwischenergebnis -5.634.536 -1.507.706 -2.621.594 -1.289.472 25. Zinsen und ähnliche Erträge 45.811 0 26.627 67.001 27. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 579.480 491.553 520.742 383.047 Zwischensumme -533.669 -491.553 -494.115 -316.046 29. Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag -6.168.205 -1.999.259 -3.115.710 -1.605.518 nachrichtlich Vorschlag zur Verwendung des Jahresergebnisses Auf neue Rechnung vorzutragen -6.168.205 -1.999.259 -3.115.710 -1.605.518 Verlustausgleich 76 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  17 Folgend werden die Ergebnisse 2025 der jeweiligen Einrichtungen dargestellt: Pflegezentrum Sebastianspital am Wöhrder See AHS Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2023 2024 2024 N-Plan zu WPL 2024 2025 Personal- aufwendungen 9.362.356 9.526.835 9.812.343 285.508 3,0% 10.043.699 Essensversorgung 1.359.337 1.697.171 1.427.040 -270.131 -15,9% 1.533.101 Energie und Wasser 385.014 600.000 518.148 -81.852 -13,6% 490.102 Wirtschaftsbedarf 1.006.633 994.650 1.104.764 110.113 11,1% 1.194.197 Pflegebedarf und soziale Betreuung 222.369 215.063 241.248 26.185 12,2% 248.472 Verwaltungsbedarf 41.155 43.040 51.115 8.075 18,8% 52.393 Zentrale Dienste 148.381 149.114 139.774 -9.340 -6,3% 297.283 Pachten, Mieten, Leasing 50.090 50.136 50.376 240 0,5% 51.635 Beiträge, Ver- sicherungen, Steuern 359.281 378.520 334.960 -43.561 -11,5% 359.205 Instandhaltung, Wartung 229.492 458.376 242.190 -216.186 -47,2% 538.376 Abschreibungen 989.103 941.525 803.949 -137.576 -14,6% 759.954 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 110.333 115.015 115.015 0 0,0% 107.438 Summe betriebliche Aufwendungen 14.263.543 15.169.445 14.840.919 -328.526 -2,2% 15.675.853 Erlöse Rüstige 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse teilstationäre Pflege 231.139 320.165 342.863 22.699 7,1% 353.439 Erlöse vollstationäre Pflege 9.909.386 11.412.936 10.914.047 -498.888 -4,4% 12.060.614 Erlöse Wohnheime 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse ambulante Pflegeleistungen 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Reha stationär 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Unterkunft, Verpflegung 2.257.454 2.605.934 2.580.295 -25.640 -1,0% 2.901.538 Erlöse Investitionskosten 1.316.193 1.428.827 1.341.619 -87.209 -6,1% 1.344.929 Zuweisungen, Zu- schüsse, Fördermittel, Auflösung SoPo 184.355 123.668 388.070 264.402 213,8% 114.656 77 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  18 AHS Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2023 2024 2024 N-Plan zu WPL 2024 2025 Nebenerlöse 394.404 297.215 360.050 62.835 21,1% 334.797 Summe betriebliche Erträge 14.292.931 16.188.745 15.926.944 -261.801 -1,6% 17.109.974 Betriebsergebnis vor Umlage 29.387 1.019.300 1.086.025 66.725 6,5% 1.434.120 Umlage Belastung -1.267.910 -875.043 -1.362.241 -487.198 55,7% -1.389.701 Betriebsergebnis -1.238.523 144.257 -276.216 -420.473 -291,5% 44.419 Neutrales Ergebnis -2.179 0 92.470 92.470 0,0% -1.025 Ergebnis -1.240.701 144.257 -183.746 -328.003 -227,4% 43.394 78 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  19 August-Meier-Haus AMH Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2023 2024 2024 N-Plan zu WPL 2024 2025 Personal- aufwendungen 5.555.092 5.809.636 5.797.337 -12.299 -0,2% 5.641.802 Essensversorgung 828.522 984.650 952.309 -32.341 -3,3% 1.034.020 Energie und Wasser 291.709 87.000 237.000 150.000 172,4% 297.000 Wirtschaftsbedarf 1.038.440 917.488 949.296 31.808 3,5% 1.000.921 Pflegebedarf und soziale Betreuung 144.646 179.621 211.016 31.395 17,5% 194.602 Verwaltungsbedarf 50.570 27.671 37.769 10.098 36,5% 43.379 Zentrale Dienste 90.754 89.281 107.899 18.618 20,9% 181.428 Pachten, Mieten, Leasing 6.270 6.239 6.239 0 0,0% 14.395 Beiträge, Ver- sicherungen, Steuern 226.109 365.092 309.551 -55.541 -15,2% 301.937 Instandhaltung, Wartung 383.525 361.324 407.828 46.505 12,9% 390.959 Abschreibungen 1.127.864 1.346.422 1.459.084 112.662 8,4% 1.463.026 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 379.955 264.137 266.227 2.090 0,8% 220.871 Summe betriebliche Aufwendungen 10.123.455 10.438.560 10.741.554 302.994 2,9% 10.784.341 Erlöse Rüstige 1.751 0 0 0 0,0% 0 Erlöse teilstationäre Pflege 8.259 566.756 405.427 -161.329 -28,5% 394.983 Erlöse vollstationäre Pflege 5.723.427 6.578.844 6.591.578 12.734 0,2% 6.841.478 Erlöse Wohnheime 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse ambulante Pflegeleistungen 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Reha stationär 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Unterkunft, Verpflegung 1.387.109 1.658.124 1.683.137 25.013 1,5% 1.803.811 Erlöse Investitionskosten 1.176.730 1.644.960 1.640.712 -4.248 -0,3% 1.508.909 Zuweisungen, Zu- schüsse, Fördermittel, Auflösung SoPo 363.223 51.429 523.689 472.260 918,3% 469.666 Nebenerlöse 71.029 38.874 58.185 19.311 49,7% 58.336 79 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  20 AMH Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2023 2024 2024 N-Plan zu WPL 2024 2025 Summe betriebliche Erträge 8.731.527 10.538.988 10.902.729 363.741 3,5% 11.077.183 Betriebsergebnis vor Umlage -1.391.927 100.428 161.175 60.747 60,5% 292.842 Umlage Belastung -844.917 -607.145 -911.320 -304.175 50,1% -929.874 Betriebsergebnis -2.236.845 -506.717 -750.145 -243.428 48,0% -637.032 Neutrales Ergebnis 81.784 -5.000 49.540 54.540 -1090,8% -5.000 Ergebnis -2.155.060 -511.717 -700.605 -188.888 36,9% -642.032 80 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  21 Senioren-Wohnanlage-St. Johannis AHJ Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2023 2024 2024 N-Plan zu WPL 2024 2025 Personal- aufwendungen 3.753.289 3.390.370 3.792.032 401.662 11,8% 4.008.833 Essensversorgung 651.369 782.390 689.497 -92.892 -11,9% 734.452 Energie und Wasser 212.861 326.000 341.000 15.000 4,6% 312.000 Wirtschaftsbedarf 564.917 534.291 580.897 46.606 8,7% 599.139 Pflegebedarf und soziale Betreuung 84.415 62.092 76.820 14.728 23,7% 83.809 Verwaltungsbedarf 26.195 55.135 34.898 -20.237 -36,7% 36.294 Zentrale Dienste 67.845 67.732 58.959 -8.773 -13,0% 122.222 Pachten, Mieten, Leasing 4.913 5.489 4.768 -721 -13,1% 342.395 Beiträge, Ver- sicherungen, Steuern 175.833 158.617 160.892 2.275 1,4% 165.868 Instandhaltung, Wartung 308.141 225.594 120.720 -104.875 -46,5% 189.204 Abschreibungen 671.825 666.781 674.816 8.035 1,2% 32.863 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 8.856 9.167 10.501 1.334 14,5% 10.940 Summe betriebliche Aufwendungen 6.530.458 6.283.658 6.545.800 262.142 4,2% 6.638.020 Erlöse Rüstige 370.016 394.435 365.324 -29.111 -7,4% 31.509 Erlöse teilstationäre Pflege 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse vollstationäre Pflege 3.634.980 3.983.438 4.174.434 190.996 4,8% 5.042.925 Erlöse Wohnheime 255.557 242.402 246.304 3.902 1,6% 252.462 Erlöse ambulante Pflegeleistungen 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Reha stationär 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Unterkunft, Verpflegung 915.887 962.869 1.090.090 127.221 13,2% 1.348.211 Erlöse Investitionskosten 366.939 283.039 364.913 81.873 28,9% 349.363 Zuweisungen, Zu- schüsse, Fördermittel, Auflösung SoPo 59.858 52.333 53.835 1.502 2,9% 6.665 Nebenerlöse 68.075 97.034 81.726 -15.309 -15,8% 83.769 81 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  22 AHJ Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2023 2024 2024 N-Plan zu WPL 2024 2025 Summe betriebliche Erträge 5.671.312 6.015.551 6.376.625 361.074 6,0% 7.114.903 Betriebsergebnis vor Umlage -859.147 -268.108 -169.176 98.932 -36,9% 476.883 Umlage Belastung -536.464 -660.313 -574.496 85.817 -13,0% -632.028 Betriebsergebnis -1.395.611 -928.420 -743.672 184.749 -19,9% -155.145 Neutrales Ergebnis 17.578 -1.000 3.612 4.612 -461,2% -1.025 Ergebnis -1.378.033 -929.420 -740.060 189.360 -20,4% -156.170 82 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  23 Senioren-Wohnanlage Platnersberg AHP Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2023 2024 2024 N-Plan zu WPL 2024 2025 Personal- aufwendungen 3.093.910 2.991.074 2.871.651 -119.423 -4,0% 3.143.978 Essensversorgung 461.699 584.269 509.635 -74.635 -12,8% 520.030 Energie und Wasser 129.373 235.500 235.500 0 0,0% 233.800 Wirtschaftsbedarf 387.381 316.921 340.093 23.172 7,3% 351.152 Pflegebedarf und soziale Betreuung 55.483 69.006 67.912 -1.093 -1,6% 70.024 Verwaltungsbedarf 21.664 20.689 29.861 9.172 44,3% 37.558 Zentrale Dienste 38.119 37.671 59.380 21.709 57,6% 98.893 Pachten, Mieten, Leasing 6.686 9.305 9.163 -143 -1,5% 9.392 Beiträge, Ver- sicherungen, Steuern 122.084 124.090 118.482 -5.608 -4,5% 122.753 Instandhaltung, Wartung 105.492 120.601 124.250 3.649 3,0% 60.282 Abschreibungen 160.810 161.557 164.183 2.626 1,6% 169.550 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 7.257 3.758 5.637 1.879 50,0% 5.778 Summe betriebliche Aufwendungen 4.589.958 4.674.442 4.535.747 -138.695 -3,0% 4.823.190 Erlöse Rüstige 121.122 171.961 166.998 -4.963 -2,9% 55.866 Erlöse teilstationäre Pflege 780 0 0 0 0,0% 0 Erlöse vollstationäre Pflege 2.944.812 3.312.515 3.179.178 -133.336 -4,0% 3.759.971 Erlöse Wohnheime 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse ambulante Pflegeleistungen 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Reha stationär 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Unterkunft, Verpflegung 759.827 882.528 854.221 -28.308 -3,2% 998.267 Erlöse Investitionskosten 253.548 259.957 257.734 -2.224 -0,9% 244.882 Zuweisungen, Zu- schüsse, Fördermittel, Auflösung SoPo 19.995 11.513 14.768 3.255 28,3% 15.779 Nebenerlöse 37.799 22.693 26.102 3.409 15,0% 35.150 83 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  24 AHP Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2023 2024 2024 N-Plan zu WPL 2024 2025 Summe betriebliche Erträge 4.137.884 4.661.168 4.499.001 -162.167 -3,5% 5.109.916 Betriebsergebnis vor Umlage -452.073 -13.274 -36.746 -23.472 176,8% 286.725 Umlage Belastung -408.531 -353.527 -440.714 -87.187 24,7% -454.718 Betriebsergebnis -860.605 -366.802 -477.460 -110.659 30,2% -167.993 Neutrales Ergebnis -821 0 43.102 43.102 0,0% 0 Ergebnis -861.425 -366.802 -434.359 -67.557 18,4% -167.993 84 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  25 Heilig-Geist-Spital HSP Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2023 2024 2024 N-Plan zu WPL 2024 2025 Personal- aufwendungen 140.035 159.246 156.547 -2.699 -1,7% 163.608 Essensversorgung 0 0 0 0 0,0% 0 Energie und Wasser 172.118 215.758 215.758 0 0,0% 164.001 Wirtschaftsbedarf 85.357 91.899 94.265 2.366 2,6% 59.008 Pflegebedarf und soziale Betreuung 2.880 3.024 3.024 0 0,0% 42.687 Verwaltungsbedarf 17.769 13.318 12.794 -524 -3,9% 13.815 Zentrale Dienste 4.908 5.018 5.176 158 3,2% 7.484 Pachten, Mieten, Leasing 405.325 406.835 406.800 -35 0,0% 407.272 Beiträge, Ver- sicherungen, Steuern 20.642 22.569 22.546 -22 -0,1% 17.803 Instandhaltung, Wartung 191.189 225.785 225.785 0 0,0% 226.834 Abschreibungen 20.379 17.156 17.337 181 1,1% 12.778 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0 0 0,0% 0 Summe betriebliche Aufwendungen 1.060.602 1.160.607 1.160.033 -574 0,0% 1.115.289 Erlöse Rüstige 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse teilstationäre Pflege 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse vollstationäre Pflege 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Wohnheime 542.874 546.698 546.698 0 0,0% 572.156 Erlöse ambulante Pflegeleistungen 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Reha stationär 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Unterkunft, Verpflegung 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Investitionskosten 0 0 0 0 0,0% 0 Zuweisungen, Zu- schüsse, Fördermittel, Auflösung SoPo 405.672 388.163 389.663 1.500 0,4% 387.923 Nebenerlöse 119.928 103.170 104.670 1.500 1,5% 119.290 85 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  26 HSP Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2023 2024 2024 N-Plan zu WPL 2024 2025 Summe betriebliche Erträge 1.068.473 1.038.031 1.041.031 3.000 0,3% 1.079.369 Betriebsergebnis vor Umlage 7.871 -122.576 -119.002 3.574 -2,9% -35.920 Umlage Belastung -44.944 -33.246 -41.921 -8.675 26,1% -42.890 Betriebsergebnis -37.073 -155.822 -160.923 -5.101 3,3% -78.810 Neutrales Ergebnis 3.881 -9.250 0 9.250 -100,0% 0 Ergebnis -33.193 -165.072 -160.923 4.149 -2,5% -78.810 86 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  27 Ambulante Dienste AMBD Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2023 2024 2024 N-Plan zu WPL 2024 2025 Personal- aufwendungen 1.250.550 1.474.614 1.360.285 -114.329 -7,8% 1.468.487 Essensversorgung 0 0 0 0 0,0% 0 Energie und Wasser 3.043 0 2.808 2.808 0,0% 2.878 Wirtschaftsbedarf 17.168 23.451 25.441 1.990 8,5% 25.596 Pflegebedarf und soziale Betreuung 11.791 26.322 26.322 0 0,0% 13.197 Verwaltungsbedarf 11.152 8.123 20.052 11.929 146,9% 10.950 Zentrale Dienste 20.397 21.011 18.667 -2.344 -11,2% 45.042 Pachten, Mieten, Leasing 17.183 17.560 17.560 0 0,0% 20.393 Beiträge, Ver- sicherungen, Steuern 44.442 45.577 44.674 -904 -2,0% 44.743 Instandhaltung, Wartung 18.223 10.354 13.750 3.395 32,8% 23.757 Abschreibungen 8.792 7.933 8.933 1.000 12,6% 7.431 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0 0 0,0% 0 Summe betriebliche Aufwendungen 1.402.742 1.634.944 1.538.490 -96.454 -5,9% 1.662.474 Erlöse Rüstige 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse teilstationäre Pflege 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse vollstationäre Pflege 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Wohnheime 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse ambulante Pflegeleistungen 1.140.050 1.324.180 1.096.340 -227.841 -17,2% 1.486.713 Erlöse Reha stationär 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Unterkunft, Verpflegung 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Investitionskosten 0 31.648 0 -31.648 -100,0% 0 Zuweisungen, Zu- schüsse, Fördermittel, Auflösung SoPo 23.599 0 14.369 14.369 0,0% 0 Nebenerlöse 1.357 150 2.764 2.614 1742,5% 150 87 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  28 Summe betriebliche Erträge 1.165.005 1.355.978 1.113.473 -242.505 -17,9% 1.486.863 Betriebsergebnis vor Umlage -237.737 -278.967 -425.017 -146.051 52,4% -175.611 Umlage Belastung -94.385 -86.464 -104.255 -17.791 20,6% -111.446 Betriebsergebnis -332.121 -365.431 -529.272 -163.842 44,8% -287.057 Neutrales Ergebnis 16.893 8.500 0 -8.500 -100,0% 0 Ergebnis -315.228 -356.931 -529.272 -172.342 48,3% -287.057 88 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  29 Geriatrische Rehabilitation Reha Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2023 2024 2024 N-Plan zu WPL 2024 2025 Personal- aufwendungen 2.507.696 2.699.885 2.734.763 34.877 1,3% 3.078.992 Essensversorgung 222.048 278.183 250.200 -27.983 -10,1% 263.031 Energie und Wasser 71.359 0 79.044 79.044 0,0% 81.020 Wirtschaftsbedarf 138.550 145.294 169.291 23.996 16,5% 165.128 Pflegebedarf und soziale Betreuung 143.330 165.898 168.885 2.988 1,8% 177.454 Verwaltungsbedarf 15.887 19.647 20.565 918 4,7% 19.387 Zentrale Dienste 46.038 44.634 44.634 0 0,0% 69.094 Pachten, Mieten, Leasing 5.037 13.000 13.000 0 0,0% 7.800 Beiträge, Ver- sicherungen, Steuern 4.371 4.800 4.800 0 0,0% 4.920 Instandhaltung, Wartung 162.237 26.500 88.452 61.952 233,8% 80.952 Abschreibungen 13.181 29.361 32.087 2.726 9,3% 14.547 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 415 0 0 0 0,0% 0 Summe betriebliche Aufwendungen 3.330.151 3.427.202 3.605.720 178.519 5,2% 3.962.324 Erlöse Rüstige 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse teilstationäre Pflege 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse vollstationäre Pflege 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Wohnheime 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse ambulante Pflegeleistungen 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Reha stationär 3.298.837 3.851.221 3.408.363 -442.858 -11,5% 3.836.471 Erlöse Unterkunft, Verpflegung 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Investitionskosten 0 0 0 0 0,0% 0 Zuweisungen, Zu- schüsse, Fördermittel, Auflösung SoPo 209 0 200 200 0,0% 0 Nebenerlöse 27.396 20.800 23.000 2.200 10,6% 23.590 89 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  30 Reha Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2023 2024 2024 N-Plan zu WPL 2024 2025 Summe betriebliche Erträge 3.326.442 3.872.021 3.431.563 -440.458 -11,4% 3.860.060 Betriebsergebnis vor Umlage -3.709 444.819 -174.158 -618.977 -139,2% -102.264 Umlage Belastung -194.981 -258.393 -210.333 48.060 -18,6% -214.586 Betriebsergebnis -198.690 186.426 -384.490 -570.917 -306,2% -316.850 Neutrales Ergebnis 14.125 0 17.746 17.746 0,0% 0 Ergebnis -184.565 186.426 -366.745 -553.171 -296,7% -316.850 90 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  31 Zentrale Zentrale Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2023 2024 2024 N-Plan zu WPL 2024 2025 Personal- aufwendungen 3.762.209 3.777.396 4.102.263 324.868 8,6% 4.124.170 Essensversorgung 781 2.010 2.417 407 20,3% 2.477 Energie und Wasser 362.290 327.353 567.500 240.147 73,4% 596.000 Wirtschafsbedarf 273.538 198.643 302.049 103.405 52,1% 191.458 Pflegebedarf und soziale Betreuung 19.519 7.535 21.943 14.408 191,2% 12.782 Verwaltungsbedarf 294.755 308.906 302.250 -6.656 -2,2% 355.306 Zentrale Dienste 115.136 153.720 104.924 -48.796 -31,7% 157.769 Pachten, Mieten, Leasing 17.503 18.486 17.898 -589 -3,2% 18.345 Beiträge, Ver- sicherungen, Steuern 60.580 57.284 85.711 28.427 49,6% 87.824 Instandhaltung, Wartung 306.247 165.858 180.925 15.067 9,1% 229.907 Abschreibungen 250.522 234.757 256.316 21.559 9,2% 249.481 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 72.664 99.476 123.363 23.886 24,0% 38.021 Summe betriebliche Aufwendungen 5.535.744 5.351.424 6.067.558 716.134 13,4% 6.063.539 Erlöse Rüstige 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse teilstationäre Pflege 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse vollstationäre Pflege 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Wohnheime 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse ambulante Pflegeleistungen 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Reha stationär 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Unterkunft, Verpflegung 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Investitionskosten 0 0 0 0 0,0% 0 Zuweisungen, Zu- schüsse, Fördermittel, Auflösung SoPo 124.127 58.778 114.621 55.843 95,0% 107.729 Nebenerlöse 2.012.997 2.418.515 2.292.493 -126.021 -5,2% 2.180.567 91 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  32 Zentrale Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2023 2024 2024 N-Plan zu WPL 2024 2025 Summe betriebliche Erträge 2.137.124 2.477.293 2.407.114 -70.178 -2,8% 2.288.296 Betriebsergebnis vor Umlage -3.398.620 -2.874.131 -3.660.444 -786.313 27,4% -3.775.244 Umlage Entlastung 3.392.133 2.874.131 3.645.280 771.149 26,8% 3.775.244 Betriebsergebnis -6.487 0 -15.164 -15.164 0,0% 0 Neutrales Ergebnis 6.487 0 15.164 15.164 0,0% 0 Ergebnis 0 0 0 0 0,0% 0 92 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  33 2.6 Erläuterungen zu den betrieblichen Erträgen Pflegebereich NüSt Gesamt Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2023 2024 2024 N-Plan zu WPL 2024 2025 Erlöse teilstationäre Pflege 240.177 886.920 748.291 -138.630 -15,6% 748.422 Erlöse vollstationäre Pflege 22.212.605 25.287.732 24.859.238 -428.495 -1,7% 27.704.987 Summe 22.452.782 26.174.653 25.607.528 -567.125 -2,2% 28.453.409 Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2023 2024 2024 N-Plan zu WPL 2024 2025 Erlöse Unterkunft, Verpflegung 5.320.278 6.109.456 6.207.742 98.286 1,6% 7.051.827 Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2023 2024 2024 N-Plan zu WPL 2024 2025 Erlöse Investitionskosten 3.113.410 3.648.432 3.604.977 -43.455 -1,2% 3.448.083 Der Planung der Erträge aus vollstationären Pflegeleistungen für das Jahr 202 5 liegen d en Auslastungszahlen un d bisherigen Pflegegradverteilungen sowie dem bayrischen Pflegegradmix zugrunde. Die zum 01.07.202 4 verhandelten neuen Vergütungsvereinbarungen für pflegebedingten Aufwand, Unterkunft und Verpflegung und Investitionskosten zeigen im Ergebnis für die vollstationären Einrichtungen folgende Steigerungsraten. AHS : 13,35 % AMH allgemeine Pflege : 14,57 % AMH Geronto : 15,71 % AMH Pflegeoase : 16,80 % AHJ : 13,14 % AHP : 13,16 % Die neuen Vergütungssätze zum 01.07.2024 sind nach de m neuen Perso nalbemessungsverfahren verhandelt. D adurch war es möglich , eine deutlich höhere Personalau sstattung mit Pflege - und Betreuungskräften als bisher zu vereinbaren. Insbesondere sind besondere Personalbedarfe (z.B. PDL, Hygienefachkraft, Multiplikatoren Geront o und Qualitäts management) und Zusatzkräfte Geronto verhandelt. Die Zuschläge für die Vergütung nach PPsG sind in die Pflegesätze mit überführt. 93 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  34 Ambulante Leistungen Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2023 2024 2024 N-Plan zu WPL 2024 2025 Erlöse ambulante Pflegeleistungen 1.140.050 1.324.180 1.096.340 -227.841 -17,2% 1.486.713 Durch den Anschluss an eine Verhandlungsgemeinschaft mit dem MünchenStift über die Preise der Ambulanten Dienste und der Einrichtung eines Projektes zur Stabilisierung , Weiterentwicklung und zukunftsorientierten Ausrichtung des ambulanten Dienstes wird von einer Erlössteigerung in Höhe von 390.373 Euro (35,61 %) ausgegangen. Rüstigenbereich Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2023 2024 2024 N-Plan zu WPL 2024 2025 Erlöse Rüstige 492.889 566.396 532.322 -34.074 -6,0% 87.375 Die Erträge im Rüstigenbereich werden durch die verbliebenen Rüstigen im AHJ und AHP erzielt. Wohnheimbereich Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2023 2024 2024 N-Plan zu WPL 2024 2025 Erlöse Wohnheime 798.431 789.100 793.002 3.902 0,5% 824.618 Im AHJ werden bis zur Eröffnung des neuen Heimes Erlöse für das bestehende Wohnheim erzielt. Die Erlöse im Heilig-Geist-Spital steigen leicht an. In der Planung ist eine Mieterhöhung von 5 % ab Mai 2025 berücksichtigt (voraussichtlich einer Zustimmung der Gremien). Geriatrische Rehabilitation Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2023 2024 2024 N-Plan zu WPL 2024 2025 Erlöse Reha stationär 3.298.837 3.851.221 3.408.363 -442.858 -11,5% 3.836.471 Die Planung der Reha erfolgt auf Basis einer Durchschnittsbelegung von 40 Personen pro Tag an 365 Tagen. Derzeit werden in Kooperation mit dem Klinikum Nürnberg Vertragsverhandlungen für neue Rehabilitationstagessätze vorbereitet. Die Vertragslaufzeit beläuft sich vom 01.10.2024 bis 30.09.2025. Für die Erlösplanung wird eine pauschale Steigerung der Tagessätze in Höhe von 4,22 % angenommen. Dies entspricht dem Angebot der zuständigen Kasse vor Verhandlung. 94 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  35 10/2023 bis 09/2024 10/2024 bis 09/2025 10/2025 bis 12/2025 Tagessatz in EUR 249,29 259,81 270,20 Steigerung in % 4,00 4,22 4,22 Belegung Patienten Tagessatz in EUR Tage Erlöse 2025 in EUR Jan 25 40 259,81 31 322.164 Feb 25 40 259,81 28 290.987 Mrz 25 40 259,81 31 322.164 Apr 25 40 259,81 30 311.772 Mai 25 40 259,81 31 322.164 Jun 25 40 259,81 30 311.772 Jul 25 40 259,81 31 322.164 Aug 25 40 259,81 31 322.164 Sep 25 40 259,81 30 311.772 Okt 25 40 270,20 31 335.051 Nov 25 40 270,20 30 324.243 Dez 25 40 270,20 31 335.051 Gesamt 365 3.831.471 Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten NüSt Gesamt Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2023 2024 2024 N-Plan zu WPL 2024 2025 Zuweisungen, Zu- schüsse, Fördermittel, Auflösung SoPo 1.181.037 960.384 1.499.216 538.832 56,1% 1.102.419 Im Einzelnen fallen darunter die:  Erlöse aus der Auflösung von Sonderposten  Zuschuss Miete Stiftung HSP  Fördermittel PPZ und Fördermittel Dritter Nebenerlöse NüSt Gesamt Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2023 2024 2024 N-Plan zu WPL 2024 2025 Nebenerlöse 2.732.985 2.998.452 2.948.990 -49.461 -1,6% 2.835.648 Folgende Posten sind in den Nebenerlösen enthalten:  Erstattungen von Mitarbeitenden für Unterkunft und Verpflegung  Erträge aus der Praxis Ergotherapie und die Ve rrechnungen für die Leistungen Telefon - und 95 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  36 Fernsehbenutzung  Erträge aus „Vermietung und Verpachtung“ (inkl. um ein Jahr verlängerte Vermietung des AHR an das Sozialamt für die Unterkunft von Flüchtlingen)  Inanspruchnahme von „Gestellungskräften“ und „Verwaltungsleistungen“  Zinsen BilMoG  Sonstige, z.B. Kostenausgleich der Stadt Nürnberg für in Vorjahren begründete Versorgungsansprüche Neutrales Ergebnis NüSt Gesamt Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2023 2024 2024 N-Plan zu WPL 2024 2025 Neutrales Ergebnis 137.749 -6.750 221.633 228.383 -3383,5% -7.050 In der Position sind folgende Sachverhalte zu finden:  Periodenfremde Aufwendungen  Verrechnung Verkaufserlöse Anlagevermögen  Erträge aus nachberechneten Leistungen aus früheren Geschäftsjahren  Zweckgebundene Spenden 2.7 Erläuterungen zu den betrieblichen Aufwendungen Personalaufwand NüSt Gesamt Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2023 2024 2024 N-Plan zu WPL 2024 2025 Personal- aufwendungen 29.425.138 29.829.056 30.627.220 798.164 2,7% 31.673.569 Der Berechnung d er Personalaufwendungen (Pflege -naher Bereiche) lieg en die im Gliederungspunkt 2.4 dargestellten Auslastungszahlen zugrunde. Bei der Verteilung der Pflegegrade wurde sowohl die bisherige Verteilung als auch der bayrische Pflegegra dmix berücksichtigt. Es liegen im WPL 202 5 427,97 VK zugrunde. Zusätzlich sind Einsatzkosten von drei Vollzeit -Pflegefachkräften aus der Arbeitnehmerüberlassung gleichmäßig auf die Einrichtungen AHS, AMH, AHJ und AHP verteilt, einkalkuliert. In den Person alkosten für 2025 ist die Tarifsteigerung mitberücksichtigt. Nach Vorgabe des Ref. I/II wurde für die Entwicklung der Personalkosten ein durchschnittlicher Steigerungssatz von 3 % in die Planung einbezogen. Bestandteil der Personalaufwendungen sind auch d ie Aufwendungen für die Mitarbeiter/innen, die im Rahmen eines „Gestellungsvertrages“ an die NüStSG überlassen werden. Den Aufwendungen für 96 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  37 aktive Kräfte stehen in gleicher Höhe die Kostenerstattungen der NüStSG an das NüSt gegenüber. Die geschätzte Personalkostensteigerung für das Jahr 2025 im Bereich der NüStSG beträgt 9 %. Der Ausgang der Tarifverhandlungen ist noch völlig offen. Der hier ausgewiesene Personalkostenaufwand ist gekürzt um die PAF-Erstattungen und sonstige Personalkostenerstattungen. Essensversorgung NüSt Gesamt Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2023 2024 2024 N-Plan zu WPL 2024 2025 Essensversorgung 3.523.755 4.328.672 3.831.097 -497.575 -11,5% 4.087.111 Die gesamte Speisenproduktion (inkl. Einkauf) wird von der NüStSG erbrac ht und in deren Wirtschaftsplan veranschlagt . Bei NüSt wird sie als Fremdleistung Küche angegeben. Getränke und Sondernahrung (z.B. Nahrungsergänzungsmittel) werden direkt von den NüSt - Einrichtungen beschafft und als Lebensmittelaufwand ausgewiesen. Die Kosten zur Versorgung der B ewohner mit Lebensmittel n sind gegenüber de m Plan vom Vorjahr gleichbleibend. Der Preis pro Beköstigungstag liegt bei 15,00 Euro. Energie und Wasser NüSt Gesamt Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2023 2024 2024 N-Plan zu WPL 2024 2025 Energie und Wasser 1.627.767 1.791.611 2.196.758 405.147 22,6% 2.176.801 Die Preise für Energie und Wasser für 2025 sind weiterhin schwer abschätzbar. Die Kalkulationsbasis bilden die Jahresendwerte 2023 korrigiert um den 2023 noch einschlägigen Rettungsschirm. Aktuellere Werte liegen noch nicht vor. Die Energierechnungen kommen mit erheblicher Verspätung. Beim August- Meier-Haus ist die angeschlossene PV-Anlage zur Gewinnung von Strom mitberücksichtigt. Wirtschafts-, Pflegebedarf, Verwaltungsbedarf und zentrale Dienste NüSt Gesamt Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2023 2024 2024 N-Plan zu WPL 2024 2025 Wirtschaftsbedarf 3.511.982 3.222.639 3.566.096 343.457 10,7% 3.586.599 Pflegebedarf und soziale Betreuung 684.432 728.560 817.170 88.610 12,2% 843.025 Verwaltungsbedarf 479.147 496.528 509.303 12.775 2,6% 569.083 Zentrale Dienste 531.579 568.180 539.413 -28.767 -5,1% 979.216 Summe 5.207.141 5.015.907 5.431.982 416.075 8,3% 5.977.922 97 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  38 Im Wirtschaftsbedarf sind die Fremdleistungen durch die Service-GmbH inkludiert. Des Weiteren fallen zusätzliche Kosten für das Gebäude management in Höhe von rund 278 Tausend Euro für das neue August-Meier-Haus an, welche in dieser Höhe nicht refinanziert werden. Die soziale Betreuung in den Ein richtungen steigt gegenüber dem Wirtschaftsjahr 2023. Durch die Ausläufer der Corona-Pandemie wurde erst langsam in 2023 mit den kulturellen Veranstaltungen für die Bewohner gestartet. In den zentralen Diensten sind Kosten für die IT -Infrastruktur und die Verwaltungskostenerstattung (VKE) an den Träger Stadt Nürnberg enthalten. Diese beinhalten städtische Kosten (z.B. Stadtrat, Rathäuser, Referate) und zentrale Leistungen von Querschnittsdienststellen (z.B. DIP, PA, Rpr) . Diese werden unabhängig von der tat sächlichen Inanspruchnahme pauschaliert umgelegt und an NüSt weiterverrechnet. In 2025 gibt es eine erhebliche Steigerung von 448.928 Euro beziehungsweise 113 % auf 846.568 Euro (2024: 397.640 EUR). Pachten, Miete, Leasing NüSt Gesamt Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2023 2024 2024 N-Plan zu WPL 2024 2025 Pachten, Mieten, Leasing 513.008 527.050 525.803 -1.247 -0,2% 871.627 Für die weitere Nutzung des Gebäudes entfällt ab 2025 ein Nutzungsentgelt in Höhe von 337.508 Euro laut vereinbartem Kaufvertrag mit der wbg Nürnberg GmbH. Steuern, Abgaben, Versicherungen NüSt Gesamt Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2023 2024 2024 N-Plan zu WPL 2024 2025 Beiträge, Versicher- ungen, Steuern 1.013.342 1.156.549 1.081.616 -74.933 -6,5% 1.105.053 In der Position Beiträge, Versicherungen und Steuern sind die Kosten für die Umlage an den Pflegeausbildungsfonds (PAF) Bayern enthalten. Im Jahr 2025 sind hierfür Kosten in Höhe von 719.900 Euro geplant. Aufwendungen für Instandhaltung und Wartung NüSt Gesamt Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2023 2024 2024 N-Plan zu WPL 2024 2025 Instandhaltung, Wartung 1.704.546 1.594.393 1.403.899 -190.493 -11,9% 1.740.272 Bei den Bestandsimmobilien sind aufgrund von Instandhaltungsstau und veralteter Gebäudetechnik im Jahr 2025 umfassende Instandhaltungen und Wartungen in Höhe von 1.740.272 EUR zur Aufrechterhaltung der laufenden Pflegebetriebe und Gewährung von Bewohner - und 98 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  39 Mitarbeitersicherheit zu tätigen. Hierfür wurde eine detaillierte Bauunterhal tsplanung mit Kostenschätzung auf Basis einer in 2024 durchgeführten Gebäudebegehung aufgestellt. Für unvorhergesehene Schadensereignisse ist eine Reserve in Form eines Sicherheitsaufschlages von 10% berücksichtigt. Für das AMH fallen 358.890 Euro auf der Grundlage des abgeschlossenen Gebäudemanagementvertrags an. Davon dienen 219.069 Euro als Rücklage für in späteren Jahren anfallende Instandhaltung en. Diese Kosten werden nicht über die gesondert berechneten Investitionserlöse refinanziert. Die Regierung von Mittelfranken erkennt diese Rücklagenbildung nicht an. Durch die Verzögerung beim Bau des neuen Heimes in St. Johannis entstehen zusätzliche finanzielle Aufwendungen durch die Erhaltung der Betriebsbereitschaft des alten Gebäudes. Die Wartungsaufwend ungen beinhalten Aufwendungen für abgeschlossene Wartungsverträge technischer Anlagen und Pflegeverträge für Software. Abschreibungen NüSt Gesamt Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2023 2024 2024 N-Plan zu WPL 2024 2025 Abschreibungen 3.242.475 3.679.992 3.416.704 -263.288 -7,2% 2.709.630 In 2025 entfällt die bisherige Abschreibung von rund 600 Tausend Euro im AHJ. Im Abschreibungsaufwand enthalten sind Ersatzbeschaffungen für die Zentralküche, umfassende Investitionen im Bereich Heizungs -, Brandschutz- und Aufzugstechnik in den jeweiligen Einrichtungen und Neuanschaffungen von Software insbesondere für die Essensversorgung. Zinsen und ähnliche Aufwendungen NüSt Gesamt Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2023 2024 2024 N-Plan zu WPL 2024 2025 Zinsen 579.480 491.553 520.742 29.189 5,9% 383.047 Der Großteil der anstehend geplante n Zinsaufwände fallen für langfristige Immobiliendarlehen an. 303.899 Euro davon betreffen die beiden Darlehen im AMH. 99 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  40 Jahresergebnis Die Veränderung im Jahresergebnis stellt sich wie folgt dar: NüSt Gesamt Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2023 2024 2024 N-Plan zu WPL 2024 2025 Ergebnis -6.168.205 -1.999.259 -3.115.710 -1.116.451 55,8% -1.605.518 Das Ergebnis im Wirtschaftsplan 2025 betr ägt -1.605.518EUR und wird stark durch Personalkosten beeinflusst. Hohe anhaltende Krankheitsquoten in der Pflege führen zu hohen Ausfallzeiten, die anteilig durch teureres Zeitarbeitspersonal ausgeglichen werden müssen. Im Plan sind deshalb Zeitarbeitskosten in Höhe von 499.943 EUR enthalten. Ebenfalls belasten die hohen Instandhaltungskosten für die Gebäude und Anlagen das Ergebnis stark. Das Instandhaltungsrisiko durch Überschreitung des üblichen Lebenszyklus für Technik und Gebäude ist massiv steigend, Schadensfälle an Elektroinstallation, Sanitär -/Heizungstechnik und Aufzugsanlagen, aber auch an Gebäudesubstanz ist zunehmend . Im AHJ entstehen weiterhin Kosten für Instandhaltung, da der Bau des neuen Heimes sich verzögert. Ebenfalls sind im Rahmen von Modernisierung umfangreiche Investitionen zu tätigen. Außerdem werden die vertraglich geregelten Gebäudemanagementkosten in A MH in Höhe von rund 636 Tausend Euro nic ht in dieser Höhe refinanziert. Weiterhin sind die Energiekosten aktuell schwer abschätzbar. Als Kalkulationsbasis dienen die Jahresendabrechnungen 2023. Zusätzlich steigen die Kosten für die Verwaltungskostenerstattung an die Stadt Nürnberg um 113 % auf 846.568 Euro. Dieser Betrag wird nicht von den Kassen finanziert. 2.8 Kassenkredit Nach § 7 Abs. 2 WkPV soll der festgesetzte Höchstbetrag eines Kassenkredites für die Kassenführung einer Einrichtung ein Sechstel der im Erfolgsplan vorgesehenen Erträge bei den Nummern 1 bis 8 der Gewinn- und Verlustrechnung nicht übersteigen. Für das Jahr 202 5 errechnet sich ein Betrag von 8.407.583,59 Euro (ein Sechstel von 50.445.501,53 Euro). Zur Absicherung der rechtzeitigen Leistung von Ausgaben und für Unwägbarkeiten soll der Höchstbetrag der Kassenkredite auf 8,4 Mio. Euro festgesetzt werden. 100 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  41 3 Vermögensplan Im Vermögensplan sind einerseits alle voraussehbaren Ausgaben des Geschäftsjahres 202 5, die sich aus Änderungen des Anlagevermögens, den Tilgungsleistungen sowie der Höhe des im Geschäftsjahr zu deckenden Verlustes ergeben, und andererseits die vorhanden en und zu beschaffenden Deckungsmittel und die notwendigen Verpflichtungsermächtigungen enthalten (§ 4 Abs. 1 WkPV). Der Vermögensplan weist für das Jahr 202 5 einen Finanzbedarf von rund 4.352 TEUR aus. Dieser Finanzbedarf resultiert aus: Ausgaben TEUR Aktivierungspflichtiges Anlagevermögen 1.457 Darlehenstilgungen 1.289 geplanter Verlust 1.606 Finanzbedarf 2025 4.352 Die Ausgaben für das aktivierungspflichtige Anlagevermögen werden wie folgt finanziert: In der Außenfinanzierung sind 515 TEUR veranschlagt aus Zuwendung von Dritten und Spenden. Deckung der Verluste (§ 4 Abs. 1 Nr. 3WkPV) Der geplante Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres 202 5 in Höhe von -1.605.518 Euro soll auf neue Rechnung vorgetragen werden und wird im „Verlustvortrag“ ausgewiesen. Ausgaben für Tilgungsleistungen (§ 4 Abs. 1 Nr. 2 WkPV) Die Planzahlen enthalten den derzeitigen Darlehensbestand. Eine Neuaufnah me von Darlehen ist im Jahr 2025 nicht geplant. Die Tilgungsleistungen in Höhe von 1.289 TEUR für die Verpflichtungen aus Krediten sollen vollständig über refinanzierte Abschreibungen des Jahres 2025 finanziert werden. Finanzierung TEUR Innenfinanzierung 942 Außenfinanzierung 515 Summe 1.457 101 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  42 4 Investitionsplan 4.1 Darstellung der Investitionsmaßnahmen Für Ausgaben für ak tivierungspflichtiges Anlagevermögen (§ 4 Abs. 1 Nr. 1 WkPV) sind im Jahr 2025 Investitionen in Höhe von rund 1.457 Tausend Euro vorgesehen. in TEUR Insg. vorh. lfd. GJ WPL 2026 2027 2028 spätere Jahre 2024 2025 Jahre Gesamtkosten 81.706 1.923 1.197 1.457 3.000 19.440 24.150 30.539 Finanzierung 81.463 1.923 1.197 1.457 3.000 19.440 24.150 30.539 davon: 0 Innenfinanzierung 7.024 849 632 942 1.264 3.075 355 150 Außenfinanzierung 74.439 1.074 565 515 1.736 16.365 23.795 30.389 Deckungslücke 0 0 0 0 0 0 0 0 Für den Bau der neuen Zentralküche wurde das Grundstück Raudtener Straße in Langwasser an NüSt zum 01.08.2022 mit einem Verkehrswert in Höhe von 733 Tausend Euro übertragen. Zur Vorbereitung des Bauvorhabens wurde die angestrebte Neuausrichtung des Produktionsverfahren cook und chill, verbunden mit der Speisenverteil - und Ausgabesystematik Gebinde (Schöpfsystem) noch einmal in 2024 kritisch hinsichtlich der Pflegeabläufe betrachtet. Aktuell wird von einer Gremienvorlage im ersten Halbjahr 2025 ausgegangen. Für 2025 leitet sich ein Investitionsvolumen von 222 Tausend Euro (für Kampfmittelvorerkundungen, artenschutzrechtliche Prüfung, Baugrundgutachten, u.v.m.) ab, wobei diese Aufwendungen am Jahresende als Anlagen im Bau stehen bleiben. Für die infrastrukturelle Weiterentwicklung der Senioren -Wohnanlage Platnersberg wurde eine neue Rahmenplanung mit dem Hochbauamt durchgeführt, um den Baumbestand auf dem Grundstück bestmöglich zu erhalten. Auf Grundlage dieser Planung und den gestiegenen Baukosten wird von geschätzten Gebäudekosten von rund 60.000 Tausend Euro ausgegangen. Diese Kostenschätzung ist für die Erstellung des Finanzplans notwendig. Im we iteren Projektverlauf werden die tatsächlich ermittelten Kosten den Gremien zur Diskussion und Genehmigung vorgelegt werden. Zur Unterstützung des Bauvorhabens erhält das NürnbergStift Investitionszuschüsse aus dem Kernhaushalt der S tadt Nürnberg in Höhe von 10 Millionen Euro, welche nach Baufortschritt zur Verfügung stehen. Ein erster Grobterminplan ermittelt eine Bauausführung in den Jahren 2027 bis 2030. Die Inbetriebnahme ist auf 2031 anzusetzen. 102 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  43 Für das Jahr 2025 sind Ausgaben in Höhe von 500 Tausend Euro angedacht. Aktuell werden auf dem Grundstück des Neubaus in St. Johannis arc häologische Ausgrabungen durchgeführt. Diese sollen bis Ende September 2024 abgeschlossen sein. Eine Wiederaufnahme der Bauarbeiten durch die wbg Nürnberg GmbH erfolgt unmittelbar nach Beendigung der Untersuchungen. Bisher wurden die Rammpfähle Süd und Ost, sowie die Baugrube Nord fertiggestellt. Eine komplette Fertigstellung und Übergabe durch die wbg Nürnberg GmbH ist für das 1.Quartal 2027 geplant. Die Inbetriebnahme soll im 2. Quartal 2027 erfolgen. Hierfür sind Einrichtung und Ausstattungsgegenstände in Höhe von 2.600 Tausend Euro anzuschaffen. Für die Wiederbeschaffung und Erneuerung von verschiedensten Anlagegütern werden rund 735 Tausend Euro für das Wirtschaftsjahr 202 5 veranschlagt. In diesem Betrag finden sich umfangreiche Investitionen für notwendige gesetzliche Maßnahmen, Erneuerung und Erweiterung der Zentralküche, Modernisierungen und Verbesserung der Aufenthaltsqualität wieder. Zusätzlich wird in die Zukunft im Rahmen der Digitalisierung investiert, durch WLAN -Ausbau, Software, Reinigungsrob oter und vieles mehr. Nachfolgend wird das Investitionsprogramm (Ausgaben nach § 4 Abs. 1 Nr. 1 WkPV) zum Finanzplan 2025 fortgeschrieben. 103 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  44 Neubau Zentralküche in TEUR Insg. vorh. lfd. GJ WPL 2026 2027 2028 spätere Jahre 2024 2025 Jahre Gesamtkosten 13.036 849 34 222 1.500 1.500 8.930 0 davon: Grundstücke 733 733 Einrichtung u. Ausstattung 428 428 Gebäude 11.875 116 34 222 1.500 1.500 8.502 0 Finanzierung 13.036 849 34 222 1.500 1.500 8.930 0 davon: Innenfinanzierung 1.884 849 34 222 779 Einnahmen erwirtschafteter Abschreibungen sonstige Eigenmittel 1.884 849 34 222 779 Außenfinanzierung 11.151 721 1.500 8.930 Zuschüsse des Trägers für Investitionen 1.000 500 500 für Tilgungsleistungen 0 Darlehen von Kreditinstituten 10.151 221 1.000 8.930 0 Deckungslücke 0 0 0 0 0 0 0 0 104 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  45 Modernisierung/Sanierung Senioren-Wohnanlage Platnersberg (Ersatzneubau) in TEUR Insg. vorh. lfd. GJ WPL 2026 2027 2028 spätere Jahre 2024 2025 Jahre Gesamtkosten 63.463 1.074 350 500 1.000 15.000 15.000 30.539 davon: Einrichtung u. Ausstattung 3.463 3.463 Gebäude 60.000 1.074 350 500 1.000 15.000 15.000 27.076 Finanzierung 63.463 1.074 350 500 1.000 15.000 15.000 30.539 davon: Innenfinanzierung 450 0 0 0 0 150 150 150 Einnahmen erwirtschafteter Abschreibungen 0 sonstige Eigenmittel 450 150 150 150 Außenfinanzierung 63.013 1.074 350 500 1.000 14.850 14.850 30.389 Zuschüsse des Trägers für Investitionen 10.000 500 9.500 Zuwendungen Dritter für Investitionen 5.000 1.074 350 500 500 500 500 1.576 Darlehen von Kreditinstituten 35.013 4.850 14.350 15.813 Sonstige Darlehen (KfW) 13.000 13.000 Deckungslücke 0 0 0 0 0 0 0 0 105 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  46 Neubau Senioren-Wohnanlage St. Johannis (Gebäude - Anmietung, Invest Ausstattung) in TEUR Insg. vorh. lfd. GJ WPL 2026 2027 2028 spätere Jahre 2024 2025 Jahre Gesamtkosten 2.600 0 0 0 0 2.600 0 0 davon: Einrichtung u. Ausstattung 2.600 2.600 Finanzierung 2.600 0 0 0 0 2.600 0 0 davon: Innenfinanzierung 2.600 2.600 Einnahmen erwirtschafteter Abschreibungen 2.600 2.600 sonstige Eigenmittel 0 Außenfinanzierung Deckungslücke 0 0 0 0 0 0 0 0 106 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  47 Pauschale für die Wiederbeschaffung Anlagevermögen in TEUR lfd. GJ WPL 2026 2027 2028 2024 2025 Gesamtkosten 813 735 500 340 220 Einrichtung u. Ausstattung 813 416 460 300 200 Immaterielle Vermögensgegenstände 0 319 40 40 20 Finanzierung 813 735 500 340 220 davon: Innenfinanzierung 598 720 485 325 205 Einnahmen erwirtschafteter Abschreibungen 598 720 485 325 205 Außenfinanzierung 215 15 15 15 15 Zuschüsse des Trägers für Investitionen 200 0 Zuwendung Dritter für Investitionen 15 15 15 5 15 Deckungslücke 0 0 0 0 0 4.2 Verpflichtungsermächtigungen in TEUR 2025 2026 2027 2028 2029ff. Insgesamt Bau der Zentralküche 222 1.500 1.500 8.930 0 12.152 Neubau und Modernisierung Platnersberg 500 1.000 15.000 15.000 30.539 62.039 Neubau Senioren Wohnanlage St. Johannis 0 0 0 0 0 0 Pauschale für Wiederbeschaffung Anlagevermögen 735 500 340 220 0 1.795 Summe 1.457 3.000 16.840 24.150 30.539 75.986 Die Verpflichtungsermächtigungen betragen insgesamt 75.986 T ausend Euro für alle geplanten Investitionen. 1.457 Tausend Euro betreffen davon das Wirtschaftsjahr 2025, 74.529 Tausend Euro die Jahre ab 2026. 107 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  48 5 Fünfjahresübersicht 5.1 Erfolgsplan Nachfolgend die Übersicht über die Entwicklung der Jahresfehlbeträge (ohne Sondereffekte) entsprechend § 6 Nr. 2 WkPV: NüSt Gesamt Ergebnis N-Plan WPL Prognose Prognose Prognose in Euro 2023 2024 2025 2026 2027 2028 Jahresergebnis -6.168.205 -3.115.710 -1.605.518 -1.282.778 -1.918.498 -3.754.027 Nach § 3 Abs. 3 WkPV soll der Erfolgsplan ausgeglichen sein. Aufgrund der Belegungssituation in Verbindung mit dem Zustand der Gebäude, der laufenden und weiter anstehenden Baumaßnahmen sowie der Ertrags - und Kostensituation bleibt es dabei, dass für das Jahr 2024 kein ausgeglichenes Jahresergebnis erzielbar ist. Diese Situation ist auch in den Folgejahren derzeit nic ht abwendbar. In der Prognose für die Jahre 2025 bis 2028 sind nachfolgende Prämissen enthalten:  Im AMH rechnen wir aufgrund des guten Starts für die nächsten Jahre weiterhin mit einer sehr hohen Auslastung.  Im Jahr 2025 entfällt die zusätzliche Afa für den Standort Johannis, allerdings fällt eine verhandelte Nutzungsentschädigung für das Grundstück an die WBG an.  Der Einzug AHJ ist für das zweite Quartal 2027 geplant. Damit fällt keine Nutzungsentschädigung für das Altgebäude an. Stattdessen wird eine Mi ete für das neue Gebäude fällig. Außerdem fallen Kosten für den Umzug an.  Deutliche Steigerung der Erlöse im ambulanten Dienst ab dem Jahr 2025 durch die eingeleiteten Sanierungsmaßnahmen und erfolgreiche Pflegesatzverhandlungen.  Durch den teilweisen Neubau am Standort AHP können wir voraussichtlich ab 2027 weniger Plätze dort anbieten. Es wird angestrebt, über kontinuierli che Vergütungsverhandlungen, den Investitionsfortschritt, Maßnahmen zur Personalgewinnung und -bindung, Stabilisierung der Belegungsrate auf hohem Niveau und der weiteren Umsetzung des Restrukturierungsprogramms wieder zu einem ausgeglichenen Ergebnis zu kommen. In der nachfolgenden Tabelle wird der fünfjährige Finanzplan dargestellt. 108 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  49 Gewinn- und Verlustrechnung Ergebnis 2023 Plan 2024 N-Plan 2024 WPL 2025 2026 2027 2028 für den Eigenbetrieb NürnbergStift EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR 1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege, sonstige Leistungen 27.570.050 32.221.841 30.960.931 34.603.000 35.951.660 37.185.092 37.552.376 2. Erträge aus Unterkunft und Verpflegung 5.571.875 6.399.617 6.479.409 7.107.128 7.320.342 7.699.952 7.906.150 3. Erträge aus Zusatzleistungen und Transportleistungen 58.767 96.375 135.224 144.804 149.148 183.622 218.231 4. Erträge aus gesonderter Berechnung von Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen 3.138.573 3.648.432 3.625.879 3.477.719 3.582.050 4.389.512 5.150.197 4a. Umsatzerlöse nach § 277 Absatz 1 HGB soweit nicht in den Nummern 1 bis 4 enthalten 2.856.835 2.894.935 2.983.696 2.608.664 2.686.924 2.767.531 2.850.557 5. Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten 3.485.640 2.305.235 2.898.312 2.488.359 2.563.010 2.639.900 2.719.097 6. Erhöhung/Verminderung des Bestands an unfertigen Leistungen 0 0 0 0 0 0 0 7. Andere aktivierte Eigenleistungen 31.576 0 15.160 15.539 16.005 16.485 16.980 8. Sonstige betriebliche Erträge 111.914 8.250 20.125 290 298 307 316 Zwischensumme 42.825.230 47.574.685 47.118.736 50.445.502 52.269.437 54.882.402 56.413.905 9. Personalaufwand: a) Löhne und Gehälter 23.052.162 23.418.406 25.002.672 25.422.868 26.185.554 27.621.121 28.780.254 b) Sozialabgaben, Altersversorgung und sonstige Aufwendungen 6.753.457 7.244.970 6.582.938 6.914.435 7.121.868 7.517.524 7.835.590 10. Materialaufwand: a) Lebensmittel 143.487 109.407 149.576 142.980 147.270 151.688 156.238 b) Wasser, Energie, Brennstoffe 1.974.357 1.791.611 2.196.758 2.176.801 2.242.105 2.209.368 2.202.649 109 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  50 Gewinn- und Verlustrechnung Ergebnis 2023 Plan 2024 N-Plan 2024 WPL 2025 2026 2027 2028 für den Eigenbetrieb NürnbergStift EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR c)Wirtschafts-/Verwaltungs-/Betreuungs-/Med.-therap. Bedarf 9.735.230 9.365.324 9.479.592 10.263.608 10.571.516 11.038.661 11.515.321 11. Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen 486.382 533.229 501.962 940.332 968.542 997.598 1.027.526 12. Steuern, Abgaben, Versicherungen 995.802 1.123.097 1.048.234 1.071.246 1.103.384 1.121.485 1.140.580 14. Mieten, Pacht, Leasing 513.008 527.050 525.803 871.627 897.776 1.651.007 2.268.481 Zwischensumme 43.653.885 44.113.094 45.487.536 47.803.898 49.238.015 52.308.452 54.926.639 Zwischenergebnis -828.655 3.461.591 1.631.200 2.641.604 3.031.422 2.573.950 1.487.266 15. Erträge aus öffentlicher und nicht-öffentlicher Förderung 14.970.000 500.000 500.000 500.000 1.500.000 10.500.000 500.000 von Investitionen 16. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten/Verbindlichkeiten 687.112 552.461 846.193 714.496 735.931 758.009 780.749 18. Aufwendungen aus der Zuführung zu Sonderposten/ 15.072.978 500.000 514.410 500.000 1.500.000 10.500.000 500.000 Verbindlichkeiten 20. Abschreibungen: a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen 3.209.757 3.660.492 3.397.108 2.709.629 2.790.918 3.004.647 3.220.886 b) Abschreibungen auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 32.718 19.500 19.596 0 0 0 0 21. Aufwendungen für Instandhaltung und Instand- 1.704.546 1.594.393 1.403.899 1.740.272 1.792.480 1.621.254 1.656.642 setzung 22. Sonstige betriebliche Aufwendungen 442.993 247.373 263.974 195.670 201.540 207.586 213.814 Zwischensumme -4.805.881 -4.969.297 -4.252.794 -3.931.076 -4.049.008 -4.075.478 -4.310.593 110 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  51 Gewinn- und Verlustrechnung Ergebnis 2023 Plan 2024 N-Plan 2024 WPL 2025 2026 2027 2028 für den Eigenbetrieb NürnbergStift EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR Zwischenergebnis -5.634.536 -1.507.706 -2.621.594 -1.289.472 -1.017.586 -1.501.528 -2.823.326 25. Zinsen und ähnliche Erträge 45.811 0 26.627 67.001 69.011 71.081 73.214 27. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 579.480 491.553 520.742 383.047 334.203 488.051 1.003.914 Zwischensumme -533.669 -491.553 -494.115 -316.046 -265.192 -416.970 -930.700 29. Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag -6.168.205 -1.999.259 -3.115.710 -1.605.518 -1.282.778 -1.918.498 -3.754.027 nachrichtlich Vorschlag zur Verwendung des Jahresergebnisses Auf neue Rechnung vorzutragen -6.168.205 -1.999.259 -3.115.710 -1.605.518 -1.282.778 -1.918.498 -3.754.027 Verlustausgleich 111 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  52 5.2 Finanzplan Gemäß § 6 WkPV enthält der fünfjährige Finanzplan - das erste Planungsjahr ist das laufende Geschäftsjahr (2024) - eine nach Jahren gegliederte Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und Deckungsmittel des Vermögensplanes und eine Übersicht über die Entwicklun g der Jahresergebnisse. Den Ausgaben nach § 4 Abs. 1 Nr. 1 WkPV (alle vorhersehbaren Ausgaben, die sich aus Änderungen des Anlagevermögens ergeben) liegt ein Investitionsprogramm zugrunde. Die geplanten Ausgabepositionen stehen unter dem Vorbehalt des Plan ungs- und Baufortschrittes der einzelnen Maßnahmen in Verbindung mit notwendigen Kreditmittelbereitstellungen sowie durch die Beschlusslage des Werkausschusses. Mittelverwendung N-Plan WPL Prognose Prognose Prognose 2024 2025 2026 2027 2028 Euro Euro Euro Euro Euro 1. 1.196.905 1.457.000 3.000.000 19.440.000 24.150.000 Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte ohne Bauten Außenanlagen 25.000 Technische Anlagen 802.905 197.573 350.000 225.000 150.000 Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge 10.000 170.427 110.000 2.675.000 50.000 Fahrzeuge 0 23.000 Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 384.000 722.000 2.500.000 16.500.000 23.930.000 Immaterielle Vermögensgegenstände 0 319.000 40.000 40.000 20.000 2. Darlehenstilgung 6.014.455 1.289.520 1.301.018 1.366.742 1.547.405 3. Mehrung sonstiger Aktiva 0 0 0 0 0 (Guthaben bei Kreditinstituten) 5. Minderung sonstiger Passiva 0 0 0 0 0 (Verbindlichkeiten) 5. Jahresfehlbetrag 3.115.710 1.605.518 1.282.778 1.918.498 3.754.027 Summe 10.327.070 4.352.039 5.583.796 22.725.241 29.451.432 In den ausgewiesenen Tilgungsleistungen im Jahr 2024 ist der der Tilgungszuschuss für das KFW Darlehen in Höhe von 4.740 TEUR für das neue AMH enthalten. 112 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  53 Mittelherkunft N-Plan WPL Prognose Prognose Prognose 2024 2025 2026 2027 2028 Euro Euro Euro Euro Euro 1. Abschreibungen 2.550.915 1.995.130 2.054.983 2.246.633 2.440.132 Abschreibungen auf Anlagevermögen 3.397.108 2.709.625 2.790.914 3.004.642 3.220.881 Erträge auf Auflösung von Sonderposten -846.193 -714.496 -735.931 -758.009 -780.749 2. Zuschüsse vom Land 0 2. Zuschüsse Stadt Nürnberg 1.000.000 10.000.000 3. Zuschüsse von Dritten 565.000 515.000 515.000 515.000 1.591.000 3. Tilgungszuschuss KFW-Darlehen 4.740.000 4. Jahresüberschuss 5. Kreditaufnahmen für Investitionen 5.850.000 23.280.000 6. Mehrung sonstiger Passiva 0 1.466.909 1.638.813 3.738.608 1.765.300 (Erhöhung Kapitalrücklage) (Betriebsmittelkredit Stadt Nürnberg) 1.466.909 1.638.813 3.738.608 1.765.300 (Rückstellungen, Verbindlichkeiten) 7. Minderung sonstiger Aktiva 2.471.155 375.000 375.000 375.000 375.000 (Forderungen, Vorräte) 2.471.155 375.000 375.000 375.000 375.000 (Guthaben bei Kreditinstituten) Summe 10.327.070 4.352.039 5.583.796 22.725.241 29.451.432 113 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  54 6 Darlehensverbindlichkeiten Zum 31.12.2025 wird mit Darlehensverbindlichkeiten in Höhe von 22.668.360 Euro gerechnet. Eine Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Darlehensverbindlichkeiten (ohne Kassenkredite) gibt nachfolgende Aufstellung: Lfd Nr. Darlehen Nennbetrag Stand zum Stand zum Zinsen Tilgung Stand zum 31.12.2023 31.12.2024 2025 2025 31.12.2025 Nr. Nr. in EUR in EUR in EUR in EUR in EUR in EUR 1 540506 925.724,63 131.702,75 2.314,30 265,06 20.563,74 90.626,58 2 540508 911.260,17 163.276,34 2.278,16 217,22 18.995,18 125.285,98 3 230001 3.000.000,00 2.040.000,00 0,00 70.473,50 60.000,00 1.920.000,00 4 240001 3.000.000,00 1.285.696,00 0,00 10.135,54 107.144,00 1.071.408,00 5 240002 1.990.390,04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 250001 1.245.000,00 622.500,00 0,00 3.268,13 124.500,00 373.500,00 6 540600 215.908,38 165.842,78 1.564,56 0,00 3.129,10 159.584,58 7 540601 170.398,30 136.530,46 1.058,38 0,00 2.116,74 132.296,98 Summe AHS 11.458.681,52 4.545.548,33 7.215,40 84.359,45 336.448,76 3.872.702,12 8 540114 117.597,13 42.010,99 294,00 100,76 1.369,20 39.276,00 9 540117 108.138,23 38.701,38 270,34 92,83 1.258,91 36.186,70 10 540119 7.106,96 2.584,61 17,76 6,21 82,63 2.419,55 11 540511 306.775,13 113.506,85 766,94 0,00 6.135,50 101.235,85 12 540513 567.533,99 221.338,25 1.418,84 0,00 11.350,68 198.636,89 13 540516 797.615,33 327.022,43 1.994,04 0,00 15.952,30 295.117,83 Summe AHR 1.904.766,77 745.164,51 4.761,92 199,80 36.149,22 672.872,82 14 540101 153.387,56 10.917,85 0,00 60,53 2.700,45 5.538,41 15 540102 30.677,51 5.016,56 76,70 32,93 503,93 4.012,46 16 540108 73.626,03 24.664,73 184,06 0,00 736,26 23.192,21 17 540112 141.218,82 38.307,64 353,04 221,58 2.066,16 34.188,07 18 540113 42.948,52 9.931,51 107,38 78,58 724,56 8.488,65 19 540501 674.905,28 185.212,30 1.687,26 416,98 14.768,38 155.712,39 20 540507 690.244,04 117.341,51 1.725,62 0,00 13.804,88 89.731,75 114 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  55 Lfd Nr. Darlehen Nennbetrag Stand zum Stand zum Zinsen Tilgung Stand zum 31.12.2023 31.12.2024 2025 2025 31.12.2025 Nr. Nr. in EUR in EUR in EUR in EUR in EUR in EUR 21 540512 306.775,13 113.506,85 766,94 0,00 6.135,50 101.235,85 22 540514 674.905,28 263.213,18 1.687,24 0,00 13.498,10 236.216,98 Summe AHJ 2.788.688,17 768.112,13 6.588,24 810,60 54.938,22 658.316,77 23 540116 121.431,82 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 540502 306.775,13 101.235,84 766,94 0,00 6.135,50 88.964,84 25 540503 460.162,69 161.056,81 1.150,40 0,00 9.203,26 142.650,29 26 540504 199.403,83 73.779,35 498,52 0,00 3.988,08 65.803,19 27 540515 536.856,48 220.111,31 1.342,14 0,00 10.737,12 198.637,07 Summe AHP 1.624.629,95 556.183,31 3.758,00 0,00 30.063,96 496.055,39 29 542000 18.960.000,00 18.483.505,88 0,00 95.722,09 680.216,75 12.394.072,79 30 542001 5.037.151,89 4.873.821,34 0,00 122.806,94 151.702,94 4.574.340,52 AMH Kreditähnliche Rechtsgeschäfte 23.997.151,89 23.357.327,22 0,00 218.529,04 831.919,68 16.968.413,32 Gesamtsumme 41.773.918,30 29.972.335,50 22.323,56 303.898,89 1.289.519,84 22.668.360,42 115 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  56 7 Stellenplan Der am 01. 10.2005 in Kraft getretene Tarifvertrag für den öffentlichen Dienst (TVöD) verzichtet zugunsten eines einheitlichen Beschäftigungsbegriffes auf die bisher übliche Unterscheidung zwischen Angestellten und Arbeitern. Mit Inkrafttreten der neuen Entgeltordnun g zum 01.01.2017 wird nun auch die Bezeichnung „Tarifliche Beschäftigte“ umgesetzt. Die Darstellung erfolgt nun in einer Tabelle und verknüpft die bisherigen Tarifgruppen mit den neuen. Seit dem 01.06.2022 sind planmäßig zwei Stellen mit der Position der zweiten Werkleitung besetzt. Die Stelle der ersten Werkleiterin wird bei Ref. V ausgewiesen. Besoldungs -gruppe Zahl der Stellen (VK) 2025 insgesamt Zahl der Stellen (VK) 2024 insgesamt Zahl der tatsächlich besetzten Stellen (VK) am 30.06.2024 Sonstige Beamte 4,01 4,76 4,01 A12 1,00 1,00 1,00 A11 A10 0,75 1,00 0,75 A9/A10 2,00 2,50 2,00 A7 0,26 0,26 0,26 A6/A7 Insgesamt 4,01 4,76 4,01 116 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  57 In der nachfolgenden Tabelle sind die tariflich Beschäftigte ausgewiesen: Entgeltgruppe Zahl der Stellen (VK) 2025 Zahl der Stellen (VK) 2024 Zahl der tatsächlich besetzten Stellen (VK) am 30.06.2024 Allgemein 161,69 158,92 139,59 AT 2 2,00 2,00 15 0 14 3 3,00 2,00 13 2,08 2,08 1,39 12 2 2,00 3,00 11 11,27 8,50 7,50 10 7 7,00 7,22 9C 4 4,00 2,44 9B 13,03 13,03 12,55 9A 13,5 13,50 8,77 8 5,81 5,81 4,52 7 14,5 14,50 12,00 6 3,5 3,50 2,50 5 5,5 5,50 2,24 4 1 1,00 1,00 3 2,5 2,50 33,29 2UE 11,5 11,50 2,00 2 46 46,00 28,86 1 13,5 13,50 2,31 Sozial- und Erziehungsdienst 7,02 7,02 3,24 S 17 0 0,00 S 15 0 0,00 S 12 6,52 6,52 2,66 S 11B 0,5 0,50 0,58 Pflege 338,99 338,99 343,17 P14 7,99 7,99 7,67 P13 1 1,00 P12 18 18,00 13,13 P10 2 2,00 2,00 P8 11,5 11,50 8,41 P7 17 17,00 10,40 P6 14 14,00 11,82 P5/P7 267,5 267,50 289,74 Gesamt 507,7 504,93 482,00 117 Wirtschafts- und Finanzplan 2025  58 Wichtige Begriffe und Abkürzungen AHJ Senioren-Wohnanlage St. Johannis AHP Senioren-Wohnanlage Platnersberg AMH August-Meier-Haus AHR August-Meier-Heim AHS Pflegezentrum Sebastianspital am Wöhrder See AMBD Ambulante Dienste AVPflegeVG Verordnung zur Ausführung des SGB XI Soziale Pflegeversicherung BGr. Besoldungsgruppen DIP Amt für Digitalisierung, IT und Prozessorganisation EGr. Entgeltgruppen EUR Euro GJ Geschäftsjahr GuV Gewinn- und Verlustrechnung HSP Senioren-Wohnanlage Heilig-Geist-Spital KGr. Kontengruppe KUGr. Kontenuntergruppe Mio. EUR Millionen Euro N-Plan Nachtragswirtschaftsplan NüSt NürnbergStift NüStSG NürnbergStift Service GmbH PAF Pflegeausbildungsfonds PflegeVG Pflege-Versicherungsgesetz PfleWoqG Pflege- und Wohnqualitätsgesetz PSG I, II, III Pflegestärkungsgesetze rd. rund REHA Geriatrische Rehabilitation SGB V Sozialgesetzbuch – Gesetzliche Krankenversicherung SGB XI Sozialgesetzbuch – Soziale Pflegeversicherung TEUR Tausend Euro TVöD Tarifvertrag öffentlicher Dienst VGr. Vergütungsgruppe VK Vollkraft VKE Verwaltungskostenerstattung Stadt Nürnberg wbg Wohnungsbaugesellschaft Nürnberg WkPV Verordnung über die Wirtschaftsführung der kommunalen Pflegeeinrichtungen WPL Wirtschaftsplan 118 PBV Bilanz (PBV) (EUR in Tsd.) NürnbergStift Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2023 31.12.2022 in % Bilanz Aktiva 82.122,00 45.272,00 81,40% A. Anlagevermögen 69.684,00 32.526,00 114,24% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 87,00 97,00 -10,31% 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnlich e Rechte und Werte 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rech te und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 87,00 97,00 -10,31% 3. geleistete Anzahlungen II. Sachanlagen 69.596,00 32.428,00 114,62% 1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebsb auten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken 59.540,00 28.014,00 112,54% 2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbaute n einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken 1,00 3. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte ohne Bauten 4. Technische Anlagen 5.881,00 627,00 837,96% 5. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge 2.849,00 913,00 212,05% 6. Fahrzeuge 2,00 4,00 -50,00% 7. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 1.324,00 2.869,00 -53,85% III. Finanzanlagen 1,00 1,00 0,00% 1. Beteiligungen 1,00 1,00 0,00% 2. Wertpapiere des Anlagevermögens 3. Sonstige Ausleihungen B. Umlaufvermögen 12.344,00 12.654,00 -2,45% I. Vorräte 168,00 158,00 6,33% 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 168,00 158,00 6,33% 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 3. geleistete Anzahlungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 9.913,00 2.175,00 355,77% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 2.059,00 1.554,00 32,50% davon mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2. Forderungen an den Träger 398,00 178,00 123,60% davon mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 3. Forderungen aus öffentlicher Förderung 6.736,00 285,00 2263,51% davon mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 6.736,00 0,00 4. Forderungen aus nicht-öffentlicher Förderung davon mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 5. sonstige Vermögensgegenstände 720,00 158,00 355,70% III. Wertpapiere des Umlaufvermögens IV. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schec ks 2.263,00 10.321,00 -78,07% C. Ausgleichsposten 1. Ausgleichsposten aus Darlehensförderung 2. Ausgleichsposten für Eigenmittelförderung D. Rechnungsabgrenzungsposten 94,00 92,00 2,17% E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Passiva 82.122,00 45.272,00 81,40% A. Eigenkapital 14.700,00 18.647,00 -21,17% I. Stammkapital 620,00 620,00 0,00% II. Kapitalrücklagen 25.390,00 23.169,00 9,59% 1. Allgemeine Rücklage 0,00 2. Zweckgebundene Rücklagen 25.390,00 23.169,00 9,59% III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag -5.142,00 -2.336,00 -120,12% IV. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -6.168,00 -2.806,00 -119,81% B. Sonderposten aus Zuschüssen und Zuweisungen zur Finanzi erung des Sachanlagevermögens 18.435,00 3.231,00 470,57% 1. Sonderposten aus öffentlichen Fördermitteln für Investit ionen 15.064,00 815,00 1748,34% 2. Sonderposten aus nicht-öffentlicher Förderung für Inv estitionen 3.371,00 2.416,00 39,53% C. Rückstellungen 10.550,00 11.003,00 -4,12% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtun gen 5.269,00 6.321,00 -16,64% 2. Steuerrückstellungen 4.682,00 3. sonstige Rückstellungen 5.281,00 D. Verbindlichkeiten 38.434,00 12.363,00 210,88% 1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 3.443,00 760,00 353,03% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 3.422,00 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 29.989,00 7.079,00 323,63% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 6.031,00 3. erhaltene Anzahlungen darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4. Verbindlichkeiten gegenüber dem Träger der Einrichtung 1.029,00 549,00 87,43% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 1.029,00 5. Verbindlichkeiten aus öffentlichen Fördermitteln für Inv estitionen 5,00 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 5,00 6. Verbindlichkeiten aus nicht-öffentlicher Förderung für I nvestitionen 2.084,00 2.937,00 -29,04% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 2.084,00 7. Sonstige Verbindlichkeiten 1.319,00 434,00 203,92% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 1.127,00 b. davon aus Steuern 194,00 c. davon im Rahmen der sozialen Sicherheiten 35,00 8. Verwahrgeldkonto 565,00 597,00 -5,36% 9. Umsatzsteuer 0,00 7,00 -100,00% E. Ausgleichsposten aus Darlehensförderung F. Rechnungsabgrenzungsposten 3,00 28,00 -89,29% Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 82.122,00 45.272,00 81,40% 119 PBV GuV (PBV) (EUR in Tsd.) NürnbergStift Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2023 31.12.2022 in % Gewinn- und Verlustrechnung 1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstatio närer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege, sonstige Leistungen allgemeinen Pflegeleistungen gemäß PflegeVG 27.570,00 24.713,00 11,56% 2. Erträge aus Unterkunft und Verpflegung 5.572,00 4.947,00 12,63% 3. Erträge aus Zusatzleistungen und Transportleistungen na ch PflegeVG 59,00 56,00 5,36% 4. Erträge aus gesonderter Berechnung von Investitionsko sten gegenüber Pflegebedürftigen 3.139,00 2.230,00 40,76% 4a Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB 2.857,00 6.279,00 -54,50% 5. Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten 3.486,00 2.799,00 24,54% 6. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen /unfertigen Erzeugnissen und Leistungen 0,00 7. Andere aktivierte Eigenleistungen 32,00 46,00 -30,43% 8. sonstige betriebliche Erträge 112,00 249,00 -55,02% 9. Personalaufwand -29.806,00 -28.892,00 -3,16% a) Löhne und Gehälter -23.052,00 -22.125,00 -4,19% b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgun g und für Unterstützung -6.754,00 -6.767,00 0,19% davon für Altersversorgung 10. Materialaufwand -11.854,00 -9.054,00 -30,93% a) Lebensmittel -144,00 -96,00 -50,00% b) Aufwendungen für Zusatzleistungen c) Wasser, Energie, Brennstoffe -1.975,00 -1.309,00 -50,88% d) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf -9.735,00 -7.649,00 -27,27% 11. Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen -487,00 -485,00 -0,41% 12. Steuern, Abgaben, Versicherungen -996,00 -839,00 -18,71% 13. Sachaufwendungen für Hilfs- und Nebenbetriebe 14. Mieten, Pacht, Leasing -513,00 -512,00 -0,20% Zwischenergebnis -829,00 1.537,00 -153,94% 15. Erträge aus öffentlicher und nicht-öffentlicher Förder ung von Investitionen 14.970,00 1.300,00 1051,54% 16. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 687,00 330,00 108,18% 17. Erträge aus der Erstattung von Ausgleichsposten aus Dar lehns- und Eigenmittelförderung 18. Aufwendungen aus der Zuführung zu Sonderposten/ Verbin dlichkeiten -15.073,00 -1.336,00 -1028,22% 19. Aufwendungen aus der Zuführung zu Ausgleichsposten au s Darlehensförderung 20. Abschreibungen -3.243,00 -2.180,00 -48,76% a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermö gens und Sachanlagen -3.210,00 -2.137,00 -50,21% davon außerplanmäßige Abschreibungen b) Abschreibungen auf Forderungen und sonstige Vermögensg egenstände -33,00 -43,00 23,26% 21. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung -1.704,00 -1.164,00 -46,39% 22. Sonstige betriebliche Aufwendungen -443,00 -991,00 55,30% Zwischenergebnis -5.635,00 -2.504,00 -125,04% 23. Zinsen und ähnliche Erträge 46,00 7,00 557,14% 24. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufsvermögens 25. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -579,00 -309,00 -87,38% 26. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag nachrichtlich Vorschlag zur Verwendung des Jahresüberschusses: Auf neue Rechnung vorzutragen -6.168,00 -2.806,00 -119,81% Behandlung des Jahresfehlbetrages: Auf neue Rechnung vorzutragen -6.168,00 -2.806,00 -119,81% gegen Gewinnrücklage gegen Kapitalrücklage 120 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2025 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Stadtkämmerei Tel: +49 (0) 911 / 2 31-25 48 Inhalt C.5 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg (SÖR) C.5.1 Wirtschaftsplan 122 C.5.2 Jahresabschluss 148 121 Beilage 1.1 Werkausschuss SÖR Wirtschaftsplan 2025 Finanz- und Investitionsplanung 2024 bis 2028 für den Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Eigenbetrieb der Stadt Nürnberg Stand: 06.12.2024 122 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Stand: 06.12.2024 Inhalt 1 Erläuterungen zum Wirtschaftsplan ......................................................... 3 1.1 Einführung ................................................................................................................ 3 1.2 Erfolgsplan 2025 (siehe auch Seite 15 und 17 ff.) ................................................... 6 1.2.1 Erträge, Erlöse ........................................................................................................... 7 1.2.2 Aufwendungen, Kosten .............................................................................................. 8 1.2.3 Interne Verrechnungen............................................................................................. 10 1.2.4 Kalkulatorische Kosten ............................................................................................. 10 1.2.5 Jahresergebnis ........................................................................................................ 11 1.2.6 Zusammenfassung ................................................................................................... 12 1.3 Prognose für Erfolgsplan 2026 bis 2028 (siehe auch Seite 16) ............................. 12 1.4 Vermögensplan 2025 (siehe auch Seite 21) .......................................................... 13 1.5 Finanzplanung 2024 bis 2028 (siehe auch Seite 22) ............................................. 14 1.6 Investitionsprogramm (siehe auch Seite 23 f.) ....................................................... 14 2 Erfolgsplan 2025 (inkl. Vorschau bis 2028) ........................................... 15 3 Vermögensplan 2025 ............................................................................ 21 4 Finanzplan 2024 bis 2028 ..................................................................... 22 5 Investitionsplan ..................................................................................... 23 5.1 Investitionen 2025 .................................................................................................. 23 5.2 Mehrjährige Investitionsplanung ............................................................................ 24 6 Verpflichtungsermächtigungen .............................................................. 25 7 Stellenplan ............................................................................................ 26 123 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2025 Stand: 06.12.2024 Seite 3 von 26 1 Erläuterungen zum Wirtschaftsplan 1.1 Einführung Mit dem Grundsatzbeschluss des Stadtrates zur Gründung des SÖR vom 23.7.2008 wurde die Verwaltung beauftragt, die Gründung eines Eigenbetriebs SÖR vorzubereiten und ein Umsetzungs- konzept zu erstellen, mit dem die Aufnahme des operativen Geschäftes für die Aufgaben ab 1.1.2009 sicher zu stellen war. Aufgrund haushaltstechnischer und –rechtlicher Notwendigkeiten wurden zum 1.1.2009 zunächst zwei Betriebe gegründet, die beide unter dem Namen SÖR firmierten: - Der Eigenbetrieb „Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg“ – interne Abkürzung SÖR I, der aus Teilen des Eigenbetriebs „Abfallwirtschaft und Stadtreinigung Nürnberg (ASN)“ hervorging: Der Betrieb umfasste die Straßenreinigung, das Fuhrparkmanagement samt Kfz-Werkstatt so- wie den Betrieb der öffentlichen WC-Anlagen samt Service-Trupp und Bereitschaftsdienst; - Der optimierte Regiebetrieb „Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg“ – interne Abkürzung SÖR II, der das ehemalige Gartenbauamt (GBA), große Teile des ehemaligen Tiefbauamtes (T) und die Bauhöfe der Bürgerämter Nord/Ost/Süd (BANOS) umfasste. Der Regiebetrieb ging ab 1.1.2010 in den erweiterten Eigenbetrieb über. Der Wirtschaftsplan 2010 beinhaltete erstmals den vollständigen Aufgaben - und Leistungsumfang des Eigenbetriebes und war mit den Bereichen Grau, Grün und Straßenreinigung (incl. Kfz -Werkstatt, öfftl. WC`s) thema- tisch zunächst nach den ehemaligen Haushaltsplänen bzw. Wirtschaftsplänen der fusionierten Äm- ter/Betriebe unterteilt. Die Systematik des Wirtschaftsplanes wurde 2013 der Entwicklung des SÖR angepasst . Die drei früheren Bereiche Grau, Grün und Straßenreinigung wurden dabei in zwei Bereiche „Gebühren Straßenreinigung“ und „Leistungen für die Stadt“ umgegliedert. Zu Abrechnungszwecken wird im Haushaltsplan der Stadt Nürnberg ein „Besitzamt“ für das von SÖR unterhaltene Infrastrukturvermögen (Straßen Wege, Plätze, Grünanlagen etc.) geführt. Über dieses Besitzamt wird der Zuschussbedarf für den Eigenbetrieb gegenüber der Stadt abgerechnet. Außerdem werden Abschreibungen und Zinsen für das Infrastrukturvermögen auf diesem Besitz- amt verbucht, ebenso wie Erträge und Aufwendungen für das Infrastrukturvermögen, auf die der Eigenbetrieb SÖR keinen Einfluss nehmen kann. Die wesentlichen Zuständigkeiten und Aufgaben des Servicebetriebs Öffentlicher Raum Nürnberg (SÖR) sind: Projekt Frankenschnellweg - Projektleitung für das Gesamtprojekt einschl. Koordination aller an der Planung beteiligten Ge- werke sowie Verantwortung für die Kontrolle und die Einhaltung der vorgegebenen Kosten und Termine - Planung der oberirdischen Ebene des FSW, Ausschreibung und Vergabe sämtlicher Baumaß- nahmen innerhalb des Projekts - Bauleitung, Bauüberwachung und Abrechnung sämtlicher Baumaßnahmen innerhalb des Pro- jekts 124 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2025 Stand: 06.12.2024 Seite 4 von 26 Straßen: - Ausführungsplanung, Neubau und Unterhalt von Straßen, Geh- und Fahrradwegen sowie Plät- zen; - Ausführungsplanung, Bau und Unterhalt von Lichtsignalanlagen (Ampeln) sowie Straßenbe- leuchtung; - Unterhalt von Straßenzubehör wie Schildern, Markierungen u. ä.; - Genehmigung, Koordination und Abwicklung baulich bedingter Sondernutzungen auf Straßen Wegen und Plätzen. Brücken: - Planung, Koordination und Abwicklung von Neubaumaßnahmen; - Unterhalt von Brücken; - Überwachung der Brückenbauwerke. Lärmschutz: - Planung und Bau von Lärmschutzanlagen entlang städtischer Straßen - Durchführung passiver Schallschutzmaßnahmen (Einbau von Schallschutzfenster etc.) - Durchführung schalltechnischer Untersuchungen für Planungsvorhaben der Stadt Nürnberg. Rückbau und Abbruch von Gebäuden: - Kostenermittlung für SÖR und externe Dienststellen - Vergabe und Durchführung von Ausschreibungen von Abbruchmaßnahmen (einschließlich Massenermittlungen, LV-Erstellungen etc.) Baugrund- und Altlastenuntersuchungen: - Planung, Ausschreibung, Vergabe, Überwachung und Abrechnung von Baugrund- bzw. Altlas- tenuntersuchungen sowie den entsprechenden Räumungs - und Sanierungsmaßnahmen für SÖR und externe Dienststellen - Beratung über Umwelt-, Abfall-, Wasser- und Immissionsschutzbestimmungen bei Baumaßnah- men oder Liegenschaftsverkehr. Reinigung: - Gehweg-, Radwege- und Straßenreinigung. Winterdienst: - Räumen und Streuen der Hauptverkehrsstraßen, Radwege, Fußgängerüberwege und VAG - Haltestellen im Stadtgebiet (teilweise fremdvergeben). Wasserwirtschaft: - Planung und Unterhalt von Wasserbauwerken und Gewässern; - Hochwasserdienst. Grünflächen: - Planung, Koordination und Abwicklung von Neubaumaßnahmen; - Unterhalt von Grünflächen (Mahd, Pflanzung, Reinigung); - Pflanzen und Pflege von Bäumen (in Grünanlagen sowie Straßenbäume). Spielplätze: - Planung, Koordination und Bau aller öffentlichen Spielplätze und Bewegungsparks für alle Ge- nerationen; - wiederkehrende Spielplatzkontrolle, Unterhalt und Pflege der öffentlichen Spielplätze und Be- wegungsparks 125 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2025 Stand: 06.12.2024 Seite 5 von 26 Straßenverkehrsbehörde: - Anordnung von verkehrsregelnden und verkehrslenkenden Maßnahmen mit Ausnahme zeitlich unbefristeter verkehrsregelnder und verkehrslenkender Maßnahmen - Erteilung von verkehrsrechtlichen Ausnahmegenehmigungen (z.B. Parkerleichterungen für Handwerker, Sozialdienste und Schwerbehinderte, Gefahrguttransporte, Schwer- und Sonder- transporte, Befahren der Fußgängerzone, usw.); - Genehmigung von Arbeitsstellen auf öffentlichen Verkehrsflächen (Sondernutzung). Wegerecht und Planfeststellung: - Klassifizierung und Widmung von öffentlichen Verkehrsflächen und Führen des Bestandsver- zeichnisses; - Freihalten öffentlicher Verkehrsflächen (z. B. Überwuchs, unerlaubte Sondernutzungen durch stillgelegte Kfz); - Auslage von Planfeststellungsunterlagen zur öffentlichen Einsichtnahme und Koordination der zugehörigen gesamtstädtischen Stellungnahmen. Anliegenmanagement: - Ansprechpartner für die Bürgerschaft für sämtliche Belange des öffentlichen Raums unter der Servicenummer 0911/231- 7637 zu den üblichen Bürozeiten sowie rund um die Uhr unter soer@stadt.nuernberg.de sowie dem Mängel-Melder auf der Internetseite Mängel-Melder - Ser- vicebetrieb Öffentlicher Raum (nuernberg.de) Die im Wirtschafts - und Finanzplan aufgeführten Ausgaben resultieren aus der Erfüllung dieser Aufgaben und sind weitgehend rechtlich gebunden. In den vorliegenden Unterlagen sind die Werte folgendermaßen dargestellt: Wirtschaftsplan 2024 ( Plan 2024); Wirtschaftsplan 2025 ( Plan 2025); Vorschau auf die Jahre 2026 bis 2028 (Vorschau). 126 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2025 Stand: 06.12.2024 Seite 6 von 26 1.2 Erfolgsplan 2025 (siehe auch Seite 15 und 17 ff.) Die Planansätze 2025 entsprechen im Wesentlichen den Ansätzen des Vorjahres. Planansätze, denen Vertragsverhältnisse zugrunde liegen, berücksichtigen betragsmäßig den Um- fang der jeweiligen Verträge. Die bedeutenderen Planansätze/Mehrbedarfe für den Unterhalt der städtischen Infrastruktur, ins- besondere der Bereiche Straßen, Brücken, Grünflächen und Verkehrsregelungstechnik, wurden mit dem Finanzreferat gesondert festgelegt. Die Planwerte 2025 für die Besoldung der Beamten und die Gehälter der Beschäftigten ergeben sich zum Großteil aus dem Stellenplan in Verbindung mit den voraussichtlichen städtischen Durch- schnittskosten 2024 und den prognostizierten Besoldungs- bzw. Tariferhöhungen im Jahr 2025. Der Erfolgsplan ist in Anlehnung an die Erfolgsübersicht gemäß § 22 Eigenbetriebsverordnung in zwei Bereiche unterteilt: - Bereich „Gebühren Straßenreinigung“: Der Bereich umfasst die durch den SÖR übernomme- nen Aufgaben der Straßenreinigung. Diese Aufgaben sind gebührenfinanziert. Die Erträge, die Aufwände und das Ergebnis dieses Bereiches sind daher gesondert darzustellen. Leistungsbe- ziehungen zum Bereich „Leistungen für die Stadt“ werden anhand von Umlagen und internen Verrechnungen dargestellt. - Bereich „Leistungen für die Stadt“: Der Bereich umfasst die SÖR übertragenen Aufgaben des ehemaligen Gartenbauamtes, des ehemaligen Tiefbauamtes und der ehemaligen Bauhöfe der Bürgerämter. Weitere Obliegenheiten des Bereiches sind das Fuhrparkmanagement ein- schließlich dem Betrieb der städtischen Tankstellen, die Kfz-Werkstatt, der Betrieb der öffentli- chen WC-Anlagen und der Bereitschaftsdienst. Der Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ wird vollständig über Gebühren finanziert und ist deshalb nicht von pauschalen Kürzungen betroffen. Überschüsse bzw. Fehlbeträge des Bereiches „Gebüh- ren Straßenreinigung“ beeinflussen die Höhe des Zuschusses durch die Stadt Nürnberg nicht. Im Bereich „Leistungen für die Stadt“ besteht für 2025 nach Berücksichtigung der konkreten Leis- tungsverrechnungen ein allgemeiner Zuschussbedarf i. H. v. 117,55 Mio. EUR (2024: 113,66 Mio. EUR). 127 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2025 Stand: 06.12.2024 Seite 7 von 26 1.2.1 Erträge, Erlöse Bereich „Gebühren Straßenreinigung“: Für den Kalkulationszeitraum 2023 bis 2026 wurde eine Vorauskalkulation erstellt. Der Stadtanteil beträgt seit dem Jahr 2015 unverändert 10 %. Die Vorauskalkulation und die Gebührensätze wur- den vom Werkausschuss am 19.10.2022 begutachtet und vom Stadtrat am 26.10.2022 beschlos- sen. Im Jahr 2025 ergeben sich je Meter Straßenfront folgende Gebühren: Reinigungsklasse 2019-2022 2023-2026 A Reinigungsklasse 1 11,30 Euro 13,00 Euro A Reinigungsklasse 2 33,90 Euro 39,00 Euro A Reinigungsklasse 3 56,50 Euro 65,00 Euro A Reinigungsklasse 4 79,10 Euro 91,00 Euro B 3,88 Euro 4,46 Euro A Reinigungsklasse 1 (Reinigung 1 x wöchentl.) A Reinigungsklasse 2 (Reinigung 3 x wöchentl.) A Reinigungsklasse 3 (Reinigung häufiger als 4 x wöchentl.) A Reinigungsklasse 4 (Reinigung bis zu 7 x wöchentl.) B (Reinigung 1 x wöchentl.) Die Gebühren für 2025 liegen bei 16,68 Mio. EUR (2023: 15,59 Mio. EUR). Bereich „Leistungen für die Stadt: Die ordentlichen Erträge 2025 liegen im Bereich „Leistungen für die Stadt“ bei 33,34 Mio. EUR (2024: 30,06 Mio. EUR). Die ordentlichen Erträge setzen sich im Wesentlichen wie folgt zusammen: 18,29 Mio. EUR (ca. 55%) werden durch die Gebühren für öffentlich-rechtliche Nutzungen - insbe- sondere für Ausnahmegenehmigungen und Sondernutzungen, sowie Parkgebühren - im Straßen- bereich erzielt; sie zählen zu den öffentlich-rechtlichen Leistungsentgelten. 7,45 Mio. EUR (ca. 22%) werden durch privatrechtliche Leistungsentgelte erwirtschaftet. Dabei handelt es sich zum größten Teil um Einnahmen aus der Fahrzeugbewirtschaftung für andere Dienststellen und Eigenbetriebe. Weitere 7,16 Mio. EUR (ca. 2 1%) werden durch Kostenerstattungen erlöst. Diese Erstattungen erfolgen insbesondere aufgrund folgender Leistungen des SÖR: - Bauaufsichtskosten bzw. Bauverwaltungskos ten, die für Architekten -, Planungs- und Baube- treuungsleistungen der technischen Mitarbeiter und Mitarbeiterinnen verrechnet werden. - Leistungen für die Grünbereiche der Dienststellen und Tochterunternehmen der Stadt Nürnberg (Spielplatz-, Verkehrssicherungs- und Zustandskontrollen). - Verschiedenste Leistungen der Werkstätten für die Dienststellen, Tochterunternehmen und Ei- genbetriebe der Stadt Nürnberg. 128 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2025 Stand: 06.12.2024 Seite 8 von 26 1.2.2 Aufwendungen, Kosten Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ Der mit 11,43 Mio. EUR (Plan 2024: 11,15 Mio. EUR; Ist 2023: 10,21 Mio. EUR) geplante Perso- nalaufwand für diesen Bereich entspricht den für die Vorauskalkulation der Straßenreinigungsge- bühren 2023-2026 ermittelten Werten. In die Vorauskalkulation sind die Personalkosten aller Stellen eingeflossen, die den Kostenstellen des Bereiches „Gebühren Straßenreinigung“ zugerechnet wer- den. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 2,84 Mio. EUR (2024: 2,79 Mio. EUR) enthalten überwiegend Aufwendungen für Treibstoffe, Ersatzteile und Abfallbeseitigungsge- bühren. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen belaufen sich auf rund 0,54 Mio. EUR (2024: 0,28 Mio. EUR) und beinhalten vor allem Nutzungsentgelte/Pflege für Software und Lizenzen, Miet- und Pachtaufwendungen (für Immobilien bzw. bewegliche Vermögensgegenstände) und Kfz-Versiche- rungsbeiträge. Bereich „Leistungen für die Stadt“: Die Berechnung des Personalaufwandes mit 60,64 Mio. EUR (2024: 61,80 Mio. EUR) basiert im Wesentlichen aus einer Hochrechnung beruhend auf dem Stellenplan in Verbindung mit den vo- raussichtlichen städtischen Durchschnittspersonalkosten 2024 und einer Lohn- und Gehaltssteige- rung von 3 % im Jahr 2025. Aufgrund der städtischen Vorgaben, die Ausgaben für Personalkosten zu begrenzen, wird insbe- sondere für Stellenfreihaltungen eine pauschale Kürzung des Personalaufwands von 8% ( 2024: 8 %) vorgegeben. Die Zuführungen zu den Rückstellungen für Pensions -, Beihilfe- und Altersteilzeitverpflichtungen der aktiven Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter werden aufgrund von Prognosewerten, die bei Stk er- mittelt werden, berücksichtigt. Infolge dieser Berechnung hat sich für das Jahr 2025 ein erheblicher Minderbedarf in Höhe von 2,99 Mio. EUR ergeben. Dies ist der wesentliche Grund, weshalb der geplante Personalaufwand insgesamt unter dem Vorjahr liegt. Stellenschaffungen sind entsprechend der Entscheidung in den Etatberatungen des Stadtrats ent- halten. 129 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2025 Stand: 06.12.2024 Seite 9 von 26 Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 81,84 Mio. EUR (2024: 73,10 Mio. EUR) enthalten insbesondere die Aufwendungen für den Unterhalt für: 2025 (in Mio. EUR) 2024 (in Mio. EUR) Abw. zum Vj. (in Mio. EUR) Straßen, Wege, Plätze, Grün 30,98 26,13 +4,85 Kanalbenutzungsgebühren 11,32 10,62 +0,70 Verwaltungskostenerstattungen 6,77 4,48 +2,29 Betriebsstrom 5,40 5,40 0,00 Anlagen zur Verkehrsregelung 3,15 3,14 +0,01 Straßenbeleuchtung 3,06 3,64 -0,58 Roh- und Hilfsstoffe 2,17 2,03 +0,14 Treibstoffe 1,94 2,06 -0,12 Brücken, Stege, Stützmauern 1,43 1,43 0,00 Verkehrszeichen/Straßenmarkierungen 1,34 1,34 0,00 Die Änderungen der Planansätze ergeben sich aus den ermittelten Mehr- und Minderbedarfen so- wie Anpassungen zwischen den Kostenarten (siehe dazu Abbildung „Erfolgsplan 2025 – Abwei- chungen zu 2024“ S.17 und Erläuterungen S.18 ff). Die Abschreibungen des Anlagevermögens und des Umlaufvermögens belaufen sich auf 2,49 Mio. EUR (2024: 2,52 Mio. EUR). Bemessungsgrundlage für die Abschreibungen sind die Anschaf- fungs- und Herstellungskosten. Eventuelle investive Zuschüsse werden passiviert und entspre- chend der Nutzungsdauer des damit finanzierten Anlagevermögens unter der Ertragsposition "Auf- lösung von Sonderposten" berücksichtigt. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen belaufen sich auf 9,14 Mio. EUR (2024: 9,0 Mio. EUR) und beinhalten vor allem Miet - und Pachtaufwendungen (für Immobilien bzw. bewegliche Vermögensgegenstände), Nutzungsentgelte/Pflege für Software und Lizenzen, Vergütungen für Leistungen Dritter sowie Kfz-Versicherungsbeiträge. Zinsen und ähnliche Aufwendungen ergeben sich in Höhe von 1,10 Mio. EUR (2024: 0,82 Mio. EUR). Unter anderem sind hier die Zinsen für das Trägerdarlehen, welches zur Finanzierung des Anlagevermögens bereitgestellt wurde, in Höhe von 0,16 Mio. EUR (2024: 0,19 Mio. EUR) enthalten sowie der prognostizierte Zinsaufwand infolge der Kreditaufnahme (insbesondere im Rahmen des Neubaus der Betriebszentrale „Am Pferdemarkt“) in Höhe von 0,93 Mio. EUR (2024: 0,48 Mio. EUR). 130 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2025 Stand: 06.12.2024 Seite 10 von 26 1.2.3 Interne Verrechnungen Die Leistungsbeziehungen zwischen den Bereichen „Gebühren Straßenreinigung“ und „Leistungen für die Stadt“ werden im Erfolgsplan in den Zeilen - Aufwendungen/Erträge für interne Leistungsverrechnung - Umlagen - Nicht gebührenrelevante Aufwendungen dargestellt. Dem Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ werden über interne Leistungsverrechnungen und Um- lagen kalkulierte Aufwendungen von 5,71 Mio. EUR (2024: 5,31 Mio. EUR) vom Bereich „Leistun- gen für die Stadt“ verrechnet. Im Gegenzug werden im Bereich „Leistungen für die Stadt“ nicht gebührenrelevante Reinigungs- leistungen von dem Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ i. H. v. 2,81 Mio. EUR (2024: 2,81 Mio. EUR) eingeplant. 1.2.4 Kalkulatorische Kosten Kalkulatorische Kosten (d.h. Kalkulatorische Zinsen und kalkulatorische Abschreibungen) werden nur im Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ i. H. v. 1,21 Mio. EUR (2024: 1,11 Mio. EUR) be- rücksichtigt. 131 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2025 Stand: 06.12.2024 Seite 11 von 26 1.2.5 Jahresergebnis Bereich „Gebühren Straßenreinigung“: Plan 2025 (in Mio. EUR) Plan 2024 (in Mio. EUR) Erträge -18,93 -17,84 Aufwendungen (z.B. Personal, Sach- u. Dienstleistungen) 14,82 14,22 Finanzergebnis 0,00 0,00 Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 Interne Leistungsverrechnung 0,98 0,95 Umlagen 4,73 4,36 Nicht gebührenrelevante Erträge/Aufwendungen -2,81 -2,81 Kalkulatorische Kosten 1,21 1,11 Ergebnis 0,00 0,00 Bereich „Leistungen für die Stadt“: Plan 2025 (in Mio. EUR) Plan 2024 (in Mio. EUR) Erträge -33,34 -30,06 Aufwendungen (z.B. Personal, Sach- u. Dienstleistungen) 154,21 146,50 Finanzergebnis 0,01 0,14 Außerordentliches Ergebnis -0,43 -0,43 Interne Leistungsverrechnung -0,97 -0,95 Umlagen -4,73 -4,36 Nicht gebührenrelevante Aufwendungen/Erträge 2,81 2,81 Ergebnis 117,55 113,66 Zuschuss der Stadt Nürnberg -117,55 -106,34* * Im Jahr 2024 wurde der Zuschuss um 7,32 Mio. EUR pauschal reduziert 132 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2025 Stand: 06.12.2024 Seite 12 von 26 1.2.6 Zusammenfassung Bereich „Leistungen für die Stadt“: Die Abweichungen zwischen den Planjahren 2024 und 2025 in Höhe von ca. 3,89 Mio. EUR sind in den Erläuterungen S.18 ff. dargestellt und resultieren im Wesentlichen aus: Zusammensetzung der Zuschussveränderungen (in Mio. EUR) Steigerung ordentlicher Erträge 3,28 Steigerung ordentlicher Aufwand -7,80 davon Personalaufwand (Minderung insb. aufgrund geringeren Rückstellungen) 1,16 davon sonstiger ordentlicher Aufwand -8,96 Steigerung Finanzergebnis 0,13 Sonstige Ertragssteigerung/Aufwandsreduzierung 0,50 Summe Ergebnisänderung -3,89 Zuschusserhöhung (inkl. pauschale Reduzierung im Jahr 2024 um 7,32 Mio. EUR) 11,21 1.3 Prognose für Erfolgsplan 2026 bis 2028 (siehe auch Seite 16) Bereich „Gebühren Straßenreinigung“: Für die Vorschau (2026 bis 2028) im Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ werden die Planwerte aus 2025 fortgeschrieben. Bereich „Leistungen für die Stadt“: Für die Vorschau (2026 bis 2028) im Bereich „Leistungen für die Stadt“ werden die Planwerte aus 2025 fortgeschrieben. 133 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2025 Stand: 06.12.2024 Seite 13 von 26 1.4 Vermögensplan 2025 (siehe auch Seite 21) Der Vermögensplan weist für das Jahr 2025 einen Mittelbedarf von 37,71 Mio. EUR (2024: 61,21 Mio. EUR) aus, wobei das Periodenergebnis sowie die Abschreibungen aus dem Erfolgsplan in den Vermögensplan übertragen wurden. Dieser Finanzbedarf resultiert aus: – den Investitionen in unbewegliches/bewegliches/immaterielles Vermögen von insgesamt 34,30 Mio. EUR (2024: 52,45 Mio. EUR); – den Tilgungsleistungen für Darlehen in Höhe von 3,21 Mio. EUR (2024: 1,67 Mio. EUR); – der Minderung sonstiger Passiva in Höhe von 0,19 Mio. EUR (2024: keine Minderung) Der Finanzbedarf wird wie folgt gedeckt: – Einnahmen aus zurückverdienten Nettoabschreibungen des Anlagevermögens in Höhe von 3,38 Mio. EUR (2024: 3,41 Mio. EUR), die in den Erträgen und Erlösen enthalten sind. D iese Beträge werden zur Tilgung von Darlehen und Finanzierung der Investitionen eingesetzt; – Einnahmen durch das Periodenergebnis in Höhe von 0,23 Mio. EUR – Kreditaufnahme in Höhe von 31,11 Mio. EUR (2024: 30,7 Mio. EUR); – Mehrung sonstiger Passiva (Eigenkapital/Verbindlichkeiten/Rückstellungen) in Höhe von 3 Mio. EUR (2024: 5,10 Mio. EUR). Die Finanzierung des neuen Anlagevermögens erfolgte bisher ausschließlich über das Betriebsmit- telkonto bei der Stadt Nürnberg. Aufgrund einer aktuelleren Ausgabenplanung seitens der Projekt- leitung für den Neubau der Betriebszentrale „Am Pferdemarkt“ musste auch im Jahr 2024 kein Kre- dit aufgenommen werden. Im Jahr 2025 wird eine Kreditaufnahme erforderlich sein. Eigene Kassenkredite bei Banken sind gemäß Art. 73 GO bis zu einem Sechstel der im Erfolgsplan vorgesehenen Erträge möglich; das sind (unter Einbezug des Zuschusses der Stadt Nürnberg) ma- ximal 25 Mio. EUR. Kurzfristige Finanzierungen erfolgen über das Kassen- und Steueramt. Die Möglichkeit Kassenkredite aufzunehmen sichert die Liquidität bei den laufenden Arbeiten. 134 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2025 Stand: 06.12.2024 Seite 14 von 26 1.5 Finanzplanung 2024 bis 2028 (siehe auch Seite 22) Für die voraussichtliche Vermögens- und Finanzentwicklung wurden die historischen Werte fortge- schrieben. Signifikante Schwankungen zwischen den einzelnen Jahren ergeben sich - neben den Übertragungen aus dem Erfolgsplan - vor allem aus den Verläufen der Großinvestitionen für unbe- wegliches Vermögen (insb. Betriebszentrale Am Pferdemarkt). Die Finanzplanung weist für den Zeitraum 2024 bis 2028 einen Finanzbedarf von 200,16 Mio. EUR aus; darin sind 23,65 Mio. EUR für die Tilgung von Darlehen enthalten. Das Investitionsvolumen 2024 bis 2028 in das Anlagevermögen einschließlich der Zwischenfinan- zierung von Anlagen im Bau und in bewegliches Vermögen beträgt 166,25 Mio. EUR. Die Investitionen teilen sich hinsichtlich ihrer organisatorischen Zuordnung wie folgt auf: Investitionen (in Mio. EUR) 2024 Plan 2025 Plan 2026 Plan 2027 Plan 2028 Plan 2024 – 2028 Summe Gebührenbereich Stra- ßenreinigung 1,80 2,20 2,15 2,15 2,15 10,45 Leistungen für die Stadt 6,10 7,00 5,25 5,25 5,25 28,85 Betriebszentrale Am Pferdemarkt 44,55 25,10 36,80 20,50 0 126,95 Summe 52,45 34,30 44,20 27,90 7,40 166,25 1.6 Investitionsprogramm (siehe auch Seite 23 f.) Im Planungszeitraum ergeben sich folgende Investitionsschwerpunkte: Betriebs- und Bezirkszentrale „Am Pferdemarkt“: Mit Beschluss des Werkausschusses Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg vom 02.03.2011 wurde der Standort „Am Pferdemarkt“ festgelegt. Hier soll die Bezirkszentrale einschließlich der Werkstätten untergebracht werden. Nachdem der Stadtrat am 23.05.2012 die Rahmenbedingungen für den Realisierungswettbewerb beschlossen hat, wurde der Wettbewerb am 29.06.2012 gestartet. Die Preisgerichtssitzung fand am 25./26.10.2012 statt. Nachdem am 03.09.2015 ein langfristiger Mietvertrag über Büroräume am Rathenauplatz abgeschlossen werden konnte, Mietbeginn war der 01.02.2017, wurde das Konzept der SÖR-Zentrale „Am Pferdemarkt“ grundsätzlich überarbeitet. Wesentlicher Inhalt ist, dass alle Büroarbeitsplätze, die nicht im direkten Zusammenhang mit den Werkstätten und den Bezirken 3 und 4 stehen, dauerhaft am Rathenauplatz verbleiben. Der Planansatz für die Zentrale am Pferde- markt wird insofern um die Büroarbeitsplätze (ca. 320) reduziert. Die Konkretisierung der Planung wurde im Werkausschuss vorgestellt. Nachdem ein Ersatzgrundstück für den Wertstoffhof in der Uffenheimer Straße gefunden wurde, wird der Umsetzungsplan für die Betriebszentrale „Am Pfer- demarkt“ vorangetrieben. Im Herbst 2023 wurden die letzten Altgebäude auf dem Grundstück ab- gerissen und bis Juni 2024 fanden umfangreiche Erdarbeiten statt. Die eigentlichen B auarbeiten starteten dann im Juli 2024 mit den Stützfundamenten der Fahrzeughalle. Ausstattung mit Fahrzeugen, Maschinen und Geräten zur effizienten Leistungserbringung: Die starken Schwankungen der Investitionsausgaben sind vor allem durch das Großprojekt Be- triebszentrale bedingt. Die Investitionen in die anderen Anlagearten verlaufen über die verschiede- nen Organisationseinheiten auf absehbare Zeit weitestgehend linear. 135 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2025 Stand: 06.12.2024 Seite 15 von 26 2 Erfolgsplan 2025 (inkl. Vorschau bis 2028) Erfolgsplan SÖR 2025 Gesamt 2023 Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gesamt 2024 Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gesamt 2025 Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse -141.635 0 -130.972 -130.972 0 -165.953 -165.953 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt -17.719.909 0 -16.849.300 -16.849.300 0 -18.294.209 -18.294.209 Gebühren veranlagt -14.680.560 -15.590.650 0 -15.590.650 -16.682.688 0 -16.682.688 Privatrechtliche Leistungsentgelte -7.087.204 0 -6.448.310 -6.448.310 0 -7.447.853 -7.447.853 Erträge Kostenerstattungen, -umlagen -8.336.768 -2.249.761 -6.440.652 -8.690.412 -2.249.761 -7.155.317 -9.405.078 Ertr. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves -4.236 0 -3.000 -3.000 0 -3.000 -3.000 Sonstige ordentliche Erträge -43.258 0 -186.626 -186.626 0 -272.000 -272.000 Aktivierte Eigenleistungen -18.274 0 0 0 0 0 0 Bestandsveränderungen 50.370 0 0 0 0 0 0 Ordentliche Erträge -47.981.474 -17.840.411 -30.058.860 -47.899.271 -18.932.449 -33.338.333 -52.270.781 Personalaufwendungen Aktiv 48.425.129 8.608.972 44.497.663 53.106.635 8.824.196 46.106.086 54.930.281 Personalaufwendungen Passiv 17.112.907 2.541.213 17.302.451 19.843.664 2.604.743 14.532.280 17.137.023 Aufwendungen Sach- u. Dienstleistungen 73.599.053 2.785.329 73.102.180 75.887.509 2.844.938 81.839.288 84.684.225 Abschreibungen 3.217.485 0 3.354.735 3.354.735 0 3.404.781 3.404.781 Transferaufwendungen 96.606 5.481 84.519 90.000 5.618 94.382 100.000 Sonstige ordentliche Aufwendungen 9.165.118 283.978 9.049.870 9.333.848 542.498 9.216.824 9.759.322 Ordentliche Aufwendungen 151.616.298 14.224.973 147.391.418 161.616.391 14.821.993 155.193.641 170.015.633 Ergebnis d. lfd. Verwaltungstätigkeit 103.634.824 -3.615.438 117.332.558 113.717.121 -4.110.456 121.855.308 117.744.852 Finanzerträge -1.862.719 0 -684.264 -684.264 0 -1.089.929 -1.089.929 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 452.277 0 822.264 822.264 0 1.102.929 1.102.929 Finanzergebnis -1.410.442 0 138.000 138.000 0 13.000 13.000 Ordentliches Jahresergebnis 102.224.381 -3.615.438 117.470.558 113.855.121 -4.110.456 121.868.308 117.757.852 Außerordentliche Erträge -388.261 0 -428.470 -428.470 0 -437.448 -437.448 Außerordentliche Aufwendungen 584.657 605 3.470 4.075 623 3.844 4.468 Außerordentliches Jahresergebnis 196.397 605 -425.000 -424.395 623 -433.604 -432.980 Jahreserg. v. Veränderung Stadt Nbg. 102.420.778 -3.614.833 117.045.558 113.430.726 -4.109.833 121.434.704 117.324.872 Aufwendungen(+)/Erträge(-) f. interne Leistungsverrechnung 0 951.003 -951.003 0 976.526 -976.526 0 Umlagen 0 4.362.903 -4.362.903 0 4.732.380 -4.732.380 0 nicht gebührenrelevante Aufwendungen (+)/Erträge(-) 0 -2.810.705 2.810.705 0 -2.810.705 2.810.705 0 kalkulatorische Kosten 0 1.111.631 -886.909 224.722 1.211.631 -986.909 224.722 Jahresergebnis nach Umlagen/Verrechnungen/kalk. Kosten 102.420.778 0 113.655.448 113.655.448 0 117.549.594 117.549.594 Zuschuss der Stadt -106.339.394 -117.549.594 Plan 2025Plan 2024Ist 2023 136 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2025 Stand: 06.12.2024 Seite 16 von 26 Erfolgsplan SÖR 2025 - Vorschau bis 2028 Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gesamt 2026 Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gesamt 2027 Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gesamt 2028 Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse 0 -165.953 -165.953 0 -165.953 -165.953 0 -165.953 -165.953 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 -18.294.209 -18.294.209 0 -18.294.209 -18.294.209 0 -18.294.209 -18.294.209 Gebühren veranlagt -16.682.688 0 -16.682.688 -16.682.688 0 -16.682.688 -16.682.688 0 -16.682.688 Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 -7.447.853 -7.447.853 0 -7.447.853 -7.447.853 0 -7.447.853 -7.447.853 Erträge Kostenerstattungen, -umlagen -2.249.761 -7.155.317 -9.405.078 -2.249.761 -7.155.317 -9.405.078 -2.249.761 -7.155.317 -9.405.078 Ertr. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0 -3.000 -3.000 0 -3.000 -3.000 0 -3.000 -3.000 Sonstige ordentliche Erträge 0 -272.000 -272.000 0 -272.000 -272.000 0 -272.000 -272.000 Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ordentliche Erträge -18.932.449 -33.338.333 -52.270.781 -18.932.449 -33.338.333 -52.270.781 -18.932.449 -33.338.333 -52.270.781 Personalaufwendungen Aktiv 8.824.196 46.106.086 54.930.281 8.824.196 46.106.086 54.930.281 8.824.196 46.106.086 54.930.281 Personalaufwendungen Passiv 2.604.743 14.532.280 17.137.023 2.604.743 14.532.280 17.137.023 2.604.743 14.532.280 17.137.023 Aufwendungen Sach- u. Dienstleistungen 2.844.938 81.839.288 84.684.225 2.844.938 81.839.288 84.684.225 2.844.938 81.839.288 84.684.225 Abschreibungen 0 3.404.781 3.404.781 0 3.404.781 3.404.781 0 3.404.781 3.404.781 Transferaufwendungen 5.618 94.382 100.000 5.618 94.382 100.000 5.618 94.382 100.000 Sonstige ordentliche Aufwendungen 542.498 9.216.824 9.759.322 542.498 9.216.824 9.759.322 542.498 9.216.824 9.759.322 Ordentliche Aufwendungen 14.821.993 155.193.641 170.015.633 14.821.993 155.193.641 170.015.633 14.821.993 155.193.641 170.015.633 Ergebnis d. lfd. Verwaltungstätigkeit -4.110.456 121.855.308 117.744.852 -4.110.456 121.855.308 117.744.852 -4.110.456 121.855.308 117.744.852 Finanzerträge 0 -1.089.929 -1.089.929 0 -1.089.929 -1.089.929 0 -1.089.929 -1.089.929 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 1.102.929 1.102.929 0 1.102.929 1.102.929 0 1.102.929 1.102.929 Finanzergebnis 0 13.000 13.000 0 13.000 13.000 0 13.000 13.000 Ordentliches Jahresergebnis -4.110.456 121.868.308 117.757.852 -4.110.456 121.868.308 117.757.852 -4.110.456 121.868.308 117.757.852 Außerordentliche Erträge 0 -437.448 -437.448 0 -437.448 -437.448 0 -437.448 -437.448 Außerordentliche Aufwendungen 623 3.844 4.468 623 3.844 4.468 623 3.844 4.468 Außerordentliches Jahresergebnis 623 -433.604 -432.980 623 -433.604 -432.980 623 -433.604 -432.980 Jahreserg. v. Veränderung Stadt Nbg. -4.109.833 121.434.704 117.324.872 -4.109.833 121.434.704 117.324.872 -4.109.833 121.434.704 117.324.872 Aufwendungen(+)/Erträge(-) f. interne Leistungsverrechnung 976.526 -976.526 0 976.526 -976.526 0 976.526 -976.526 0 Umlagen 4.732.380 -4.732.380 0 4.732.380 -4.732.380 0 4.732.380 -4.732.380 0 nicht gebührenrelevante Aufwendungen (+)/Erträge(-) -2.810.705 2.810.705 0 -2.810.705 2.810.705 0 -2.810.705 2.810.705 0 kalkulatorische Kosten 1.211.631 -986.909 224.722 1.211.631 -986.909 224.722 1.211.631 -986.909 224.722 Jahresergebnis nach Umlagen/Verrechnungen/kalk. Kosten 0 117.549.594 117.549.594 0 117.549.594 117.549.594 0 117.549.594 117.549.594 Zuschuss der Stadt -117.549.594 -117.549.594 -117.549.594 Plan 2027 Plan 2028Plan 2026 137 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2025 Stand: 06.12.2024 Seite 17 von 26 Erfolgsplan SÖR 2025 - Abweichungen zu 2024 lfd. Nr. Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gesamt 2024 Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gesamt 2025 Differenz Leistungen für die Stadt Plan 2025 zu Plan 2024 1 Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse 0 -130.972 -130.972 0 -165.953 -165.953 -34.981 2 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 -16.849.300 -16.849.300 0 -18.294.209 -18.294.209 -1.444.909 3 Gebühren veranlagt -15.590.650 0 -15.590.650 -16.682.688 0 -16.682.688 0 4 Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 -6.448.310 -6.448.310 0 -7.447.853 -7.447.853 -999.543 5 Erträge Kostenerstattungen, -umlagen -2.249.761 -6.440.652 -8.690.412 -2.249.761 -7.155.317 -9.405.078 -714.666 6 Ertr. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0 -3.000 -3.000 0 -3.000 -3.000 0 7 Sonstige ordentliche Erträge 0 -186.626 -186.626 0 -272.000 -272.000 -85.374 8 Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 9 Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 Ordentliche Erträge -17.840.411 -30.058.860 -47.899.271 -18.932.449 -33.338.333 -52.270.781 -3.279.473 10 Personalaufwendungen Aktiv 8.608.972 44.497.663 53.106.635 8.824.196 46.106.086 54.930.281 1.608.422 11 Personalaufwendungen Passiv 2.541.213 17.302.451 19.843.664 2.604.743 14.532.280 17.137.023 -2.770.171 12 Aufwendungen Sach- u. Dienstleistungen 2.785.329 73.102.180 75.887.509 2.844.938 81.839.288 84.684.225 8.737.108 13 Abschreibungen 0 3.354.735 3.354.735 0 3.404.781 3.404.781 50.046 14 Transferaufwendungen 5.481 84.519 90.000 5.618 94.382 100.000 9.863 15 Sonstige ordentliche Aufwendungen 283.978 9.049.870 9.333.848 542.498 9.216.824 9.759.322 166.955 Ordentliche Aufwendungen 14.224.973 147.391.418 161.616.391 14.821.993 155.193.641 170.015.633 7.802.223 Ergebnis d. lfd. Verwaltungstätigkeit -3.615.438 117.332.558 113.717.121 -4.110.456 121.855.308 117.744.852 4.522.750 16 Finanzerträge 0 -684.264 -684.264 0 -1.089.929 -1.089.929 -405.665 17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 822.264 822.264 0 1.102.929 1.102.929 280.665 Finanzergebnis 0 138.000 138.000 0 13.000 13.000 -125.000 Ordentliches Jahresergebnis -3.615.438 117.470.558 113.855.121 -4.110.456 121.868.308 117.757.852 4.397.750 18 Außerordentliche Erträge 0 -428.470 -428.470 0 -437.448 -437.448 -8.978 19 Außerordentliche Aufwendungen 605 3.470 4.075 623 3.844 4.468 374 Außerordentliches Jahresergebnis 605 -425.000 -424.395 623 -433.604 -432.980 -8.604 Jahreserg. v. Veränderung Stadt Nbg. -3.614.833 117.045.558 113.430.726 -4.109.833 121.434.704 117.324.872 4.389.146 20 Aufwendungen(+)/Erträge(-) f. interne Leistungsverrechnung 951.003 -951.003 0 976.526 -976.526 0 -25.522 21 Umlagen 4.362.903 -4.362.903 0 4.732.380 -4.732.380 0 -369.478 22 nicht gebührenrelevante Aufwendungen (+)/Erträge(-) -2.810.705 2.810.705 0 -2.810.705 2.810.705 0 0 23 kalkulatorische Kosten 1.111.631 -886.909 224.722 1.211.631 -986.909 224.722 -100.000 Jahresergebnis nach Umlagen/Verrechnungen/kalk. Kosten 0 113.655.448 113.655.448 0 117.549.594 117.549.594 3.894.146 Zuschuss der Stadt -106.339.394 -117.549.594 -11.210.200 Plan 2025Plan 2024 138 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2025 Stand: 06.12.2024 Seite 18 von 26 Erläuterungen zu den Planabweichungen zwischen 2024 und 2025 (siehe Seite 17) Differenz 2024 und 2025 (in EUR) siehe lfd. Nr. Tabelle Seite 17 Erläuterung 1. -184.798 Mehr-/Minderbedarf durch SÖR nicht beeinflussbar 700.000 12 Erhöhung Stadtentwässerungsanteil (SUN) -2.990.000 10,11 Altersteilzeitrückstellungen, Pensionsrückstellungen und Beihilferückstellungen gemäß Hochrechnung von Ref. I/II Aufgrund der Hochrechnungen von Ref. I/II. zur Rückstellungsbildung/ -auflösung ergibt sich in Summe ein Minderbedarf bei den Rückstellungen -410.000 16,17 Abzinsungsbeträge aus Rückstellungen gemäß Hochrechnung von Ref. I/II Aufgrund der Hochrechnungen von Ref. I/II. zur Rückstellungsbildung/-auflösung ergibt sich in Summe ein Zinsertrag aus der Abzinsung der Rückstellungen 2.296.423 12 Erhöhung der Verwaltungskostenerstattung Aufgrund der Hochrechnung von Ref. I/II. wurde der Verwaltungskostenerstat- tungsanteil angepasst 218.779 5,10,11 Stellenschaffungen Aufgrund der Entscheidung in den Etatberatungen des Stadtrats ergibt sich ein zusätzlicher Personalaufwand (teilweise Kostenerstattung aufgrund von Weiter- verrechnungen) 2. -240.000 Mehr-/Minderbedarf aufgrund von Beschlüssen und Absprachen -240.000 5 LED-Umrüstung Dem SÖR wurde im Jahr 2024 550T€ für die beschleunigte LED-Umrüstung aus dem Sondertopf für kurz-/mittelfristige Energiesparmaßnahmen zugeteilt. Diese Mittel wurden 2024 verbraucht. Im Jahr 2025 können auf weitere 790T € zurück- gegriffen werden. 3. -400.000 Mehr-/ Minderbedarf für Standorte des SÖR 900.000 12 Großreuther Straße 117: Dachsanierung der Werkstatt Halle 1 -1.300.000 12 Großreuther Straße 115B: Abbruch Bestandgebäude Der im letzten Jahr gemeldete Mehrbedarf für den Abbruch des Bestandsgebäu- des in der Großreuther Straße 115B wird für 2025 wieder herausgenommen. 139 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2025 Stand: 06.12.2024 Seite 19 von 26 Differenz 2024 und 2025 (in EUR) siehe lfd. Nr. Tabelle Seite 17 Erläuterung 4. 689.945 Anpassung der Erträge/Aufwendungen an erwartete Preissteigerun- gen und ähnliches 30.000 15 Preissteigerung Ordnungsdienste Allgemeine Preisanpassungen für die Bestellung von Ordnungsdiensten (Augusti- nerstraße und ZOB) 445.000 17 Kreditzinsen Derzeit wird damit gerechnet, dass im Jahr 2025 ein Kredit (insb. zur Finanzie- rung der Betriebszentrale) aufgenommen werden muss. 1.140.000 10,11 Anpassungen Personalaufwand (Aufwandserhöhung) Anpassungen des Personalaufwands (ohne Rückstellungen) an die erwartete Ta- rifsteigerung 2025 (3%) sowie unter Berücksichtigung einer pauschalen Kürzung i.H.v. 8%. Die Berechnung erfolgt dazu hauptsächlich über den Stellenplan in Kombination mit den städtischen Durchschnittskosten (Berechnung analog städti- scher Berechnung zzgl. 540 T€ Pauschale für Zuschläge). Ansonsten erfolgt die Anpassung des Personalaufwands über die Ist-Zahlen der Vorjahre. -2.570.000 1-9 Anpassung ordentliche Erträge (Ertragssteigerung) Anpassungen der ordentlichen Erträge entsprechend dem Trend der Vorjahre. U.a. bei den Verwaltungsgebühren, den Sondernutzungen und der Fahrzeugbe- wirtschaftung wird mit einer positiven Entwicklung gerechnet. Die Ertragsentwick- lung ist u.a. abhängig von der Höhe der Weiterverrechnungen an Dritte. 2.199.945 12-15 Anpassungen ordentlicher Aufwand ohne Personalaufwand (Aufwandserhöhung) Anpassungen bei den ordentlichen Aufwendungen (ohne Personal) aufgrund von erwarteten allgemeinen Preissteigerungen, rechtl. Änderungen sowie den Ist-Zah- len aus den Vorjahren. -160.000 17 Anpassung der Zinsen und ähnlichen Aufwendungen -395.000 20,21 Anpassungen an Kalkulation Straßenreinigungsgebühren Anpassungen aufgrund der Straßenreinigungskalkulation für den Zeitraum 2023 bis 2026 140 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2025 Stand: 06.12.2024 Seite 20 von 26 Differenz 2024 und 2025 (in EUR) siehe lfd. Nr. Tabelle Seite 17 Erläuterung 5. 4.029.000 Mehrbedarf durch die Anpassung des Unterhalts an den Bedarf 549.000 12 Folgekosten aus investiven Maßnahmen Mehraufwand für den Unterhalt aus Investitionsmaßnahmen (MIP-Maßnahmen) aus den folgenden Bereichen: - Straßenbau: 60TEUR - Begrünung: 28 TEUR - Grün: 400 TEUR - LSA: 16 TEUR - Wasserbau: 45 TEUR 1.050.000 12 Straßenunterhalt: Mehrkosten - Mehrkosten im Zuge der Wiederherstellung von Telekommunikations- aufgrabungen - Zusätzliche Unterhaltskosten im Stadtgebiet Altenfurt - Gestiegene Kosten im allgemeinen Jahresunterhalt aufgrund von strengeren Bauvorschriften und gestiegenen Anforderungen an die Verkehrsführung 2.400.000 12 Grünunterhalt: Mehrkosten - Entwicklungsplanungen durch diverse Parkpflegewerke - Unterhalt und Wartung von Trinkwasserbrunnen - Standortsanierung von Baumscheiben - Neupflanzung von Bäumen - Erweiterung des Wässerkonzepts 30.000 15 Personalgewinnungsmaßnahmen 141 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2025 Stand: 06.12.2024 Seite 21 von 26 3 Vermögensplan 2025 Vermögensplan 2024 2025 (in TEUR) Plan Plan I. Mittelverwendung 1. Investitionen 52.447 34.300 2. Periodenergebnis - Verlust 7.091 0 3. Darlehenstilgung 1.668 3.213 4. Mehrung sonstiger Aktiva 0 0 (Umlaufvermögen) 5. Minderung sonstiger Passiva 0 193 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) S u m m e 61.206 37.706 II. Mittelherkunft 1. Abschreibungen 3.410 3.380 2. Zuschüsse 0 0 3. Periodenergebnis - Gewinn 0 225 4. Kreditaufnahme 30.702 31.106 5. Mehrung sonstiger Passiva 5.094 2.995 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) 6. Minderung sonstiger Aktiva 22.000 0 (Umlaufvermögen) S u m m e 61.206 37.706 142 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2025 Stand: 06.12.2024 Seite 22 von 26 4 Finanzplan 2024 bis 2028 Finanzplan 2024 – 2028 2024 2025 2026 2027 2028 Summe Plan Plan Plan Plan Plan 2024-2028 I. Mittelverwendung 1. Investitionen 52.447 34.300 44.200 27.900 7.400 166.247 2. Periodenergebnis - Verlust 7.091 0 0 0 0 7.091 3. Darlehenstilgung 1.668 3.213 5.008 6.597 7.168 23.654 4. Mehrung sonstiger Aktiva 0 0 0 0 2.368 2.368 (Umlaufvermögen) 5. Minderung sonstiger Passiva 0 193 609 0 0 803 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) S u m m e 61.206 37.706 49.817 34.497 16.936 200.163 . II. Mittelherkunft 1. Abschreibungen 3.410 3.380 3.500 3.500 8.219 22.009 2. Zuschüsse (Erstattung Stadt Nürnberg) 0 0 0 0 0 0 3. Periodenergebnis - Gewinn 0 225 225 225 225 899 4. Kreditaufnahme 30.702 31.106 40.702 22.851 0 125.362 5. Mehrung sonstiger Passiva 5.094 2.995 5.391 7.921 8.492 29.893 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) 6. Minderung sonstiger Aktiva 22.000 0 0 0 0 22.000 (Umlaufvermögen) S u m m e 61.206 37.706 49.817 34.497 16.936 200.163 143 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2025 Stand: 06.12.2024 Seite 23 von 26 5 Investitionsplan 5.1 Investitionen 2025 Investitionen 2025 (in TEUR) 2024 2025 Plan Plan a) Immaterielle Vermögensgegenstände (v. a. Software) 255 250 Gebühren Straßenreinigung 0 0 Leistungen für die Stadt 255 250 b) Grundstücke und Gebäude 45.674 25.250 Gebühren Straßenreinigung 0 0 Leistungen für die Stadt 1.120 150 Betriebszentrale Am Pferdemarkt 44.554 25.100 c) Fahrzeuge 5.178 6.600 Gebühren Straßenreinigung 1.678 2.000 Leistungen für die Stadt 3.500 4.600 d) Maschinen, technische Anlagen, Be- triebsvorrichtungen, Betriebs- und Ge- schäftsausstattung 1.340 2.200 Gebühren Straßenreinigung 121 200 Leistungen für die Stadt 1.220 2.000 S u m m e 52.447 34.300 144 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2025 Stand: 06.12.2024 Seite 24 von 26 5.2 Mehrjährige Investitionsplanung 2024 2025 2026 2027 2028 2024- 2028 Plan Plan Plan Plan Plan Summe a) Immaterielle Vermögens gegens tände (v. a. Software) 255 250 250 250 250 1.255 0 0 0 0 0 0 255 250 250 250 250 1.255 b) Grundstücke und Gebäude 45.674 25.250 37.000 20.700 200 128.824 0 0 0 0 0 0 1.120 150 200 200 200 1.870 44.554 25.100 36.800 20.500 0 126.954 c) Fahrzeuge 5.178 6.600 5.500 5.500 5.500 28.278 1.678 2.000 2.000 2.000 2.000 9.678 3.500 4.600 3.500 3.500 3.500 18.600 d) Maschinen, technische Anlagen, Betriebsvorrichtungen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 1.340 2.200 1. 450 1.450 1.450 7.890 121 200 150 150 150 771 1.220 2.000 1.300 1.300 1.300 7.120 52.447 34.300 44.200 27.900 7.400 166.247S u m m e Investitionen 2024 - 2028 (in TEUR) Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Betriebszentrale Am Pferdemarkt Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt 145 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2025 Stand: 06.12.2024 Seite 25 von 26 6 Verpflichtungsermächtigungen Verpflichtungsermächtigungen (VE) 2025 (in TEUR) VE 2026 2027 2028 Summe Plan Plan Plan a) Immaterielle Vermögensgegenstände (v. a. Software) 0 0 0 0 Gebühren Straßenreinigung 0 0 0 0 Leistungen für die Stadt 0 0 0 0 b) Grundstücke und Gebäude 57.300 36.800 20.500 0 Gebühren Straßenreinigung 0 0 0 0 Leistungen für die Stadt 0 0 0 0 Betriebszentrale Am Pferdemarkt 57.300 36.800 20.500 0 c) Fahrzeuge 0 0 0 0 Gebühren Straßenreinigung 0 0 0 0 Leistungen für die Stadt 0 0 0 0 d) Maschinen, technische Anlagen, Be- triebsvorrichtungen, Betriebs- und Ge- schäftsausstattung 0 0 0 0 Gebühren Straßenreinigung 0 0 0 0 Leistungen für die Stadt 0 0 0 0 S u m m e 57.300 36.800 20.500 0 146 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2025 Stand: 06.12.2024 Seite 26 von 26 7 Stellenplan Stellenplan 2024 2025* Entgeltgruppe Ltd. Angestellte (AT) 1,00 1,00 E15 1,00 1,00 E14 6,00 7,00 E13 18,00 19,00 E12 55,00 62,00 E11 69,50 71,00 E10 18,07 18,57 E9C 9,16 9,16 E9B 57,19 57,19 E9A 78,48 78,98 E8 47,84 48,34 E7 71,00 73,00 E6 178,96 178,96 E5 90,64 90,64 E4 132,65 133,65 E3 144,21 144,21 Summe Beschäftigte 978,70 993,70 Besoldungsgruppe B2 2,00 2,00 A15 5,00 5,00 A14 4,00 4,00 A13/A14 3,00 3,00 A13 7,00 7,00 A12 16,20 16,20 A11 11,00 11,00 A10 7,00 7,00 A9/A10 17,25 17,25 A9 1,98 1,98 A8 4,00 4,00 A7 5,50 5,50 A6/A7 2,00 2,00 Summe Beamte 85,93 85,93 Ges amt 1.064,63 1.079,63 Planstellen SÖR incl. B-Stellenplan Stand: 30.06.2024(Vollkraft - VK) * Die für 2025 neu beantragten Stellen wurden gemäß der Entscheidung in den Haushaltsberatungen berücksichtigt. 147 HGB Bilanz (Eigenbetriebe) (EUR in Tsd.) Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg (SÖR) Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2023 31.12.2022 in % Bilanz Aktiva 107.886,00 96.682,00 11,59% A. Anlagevermögen 52.873,00 44.147,00 19,77% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 84,00 121,00 -30,58% 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnli che Rechte und Werte 84,00 121,00 -30,58% 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rec hte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 3. geleistete Anzahlungen II. Sachanlagen 52.789,00 44.026,00 19,90% 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten eins chließlich der Bauten auf fremden Grundstücken, soweit nicht Nr. 2 21.863,00 22.041,00 -0,81% 2. Betriebsanlagen (ASN) 3. Tiefbauten (ASN, SÖR) 4. Abwasserreinigungsanlagen (SUN) 5. Abwassersammlungsanlagen (SUN) 6. Maschinen und maschinelle Anlagen 1.139,00 1.346,00 -15,38% 7. Fahrzeuge 11.371,00 9.555,00 19,01% 8. Betriebs- und Geschäftsausstattung 2.093,00 2.234,00 -6,31% 9. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 16.323,00 8.850,00 84,44% III. Finanzanlagen 0,00 0,00 1. Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 0,00 2. Sonstige Ausleihungen 0,00 0,00 B. Umlaufvermögen 54.695,00 52.208,00 4,76% I. Vorräte 4.575,00 4.751,00 -3,70% 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 3.818,00 3.943,00 -3,17% 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 757,00 808,00 -6,31% 3. fertige Erzeugnisse und Waren 4. geleistete Anzahlungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 48.485,00 41.189,00 17,71% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 4.113,00 4.806,00 -14,42% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 0,00 2. Forderungen an die Stadt Nürnberg/ andere Eigenbetrie be 44.187,00 36.011,00 22,70% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 0,00 3. sonstige Vermögensgegenstände 185,00 372,00 -50,27% III. Wertpapiere 0,00 0,00 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgirogutha ben, Guthaben bei Kreditinstituten 1.635,00 6.268,00 -73,92% C. Rechnungsabgrenzungsposten 318,00 327,00 -2,75% D. Aktive latente Steuern 0,00 0,00 E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnun g 0,00 0,00 F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 Passiva 107.886,00 96.682,00 11,59% A. Eigenkapital 25.839,00 22.953,00 12,57% I. Stammkapital 0,00 0,00 II. Rücklagen 10.286,00 10.286,00 0,00% 1. Allgemeine Rücklage 10.286,00 10.286,00 0,00% 2. Zweckgebundene Rücklagen 0,00 0,00 III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 12.668,00 4.474,00 183,15% IV. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 2.885,00 8.193,00 -64,79% B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 C. Empfangene Ertragszuschüsse 0,00 0,00 D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 58,00 62,00 -6,45% E. Rückstellungen 55.720,00 50.901,00 9,47% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtung en 37.226,00 34.311,00 8,50% 2. Steuerrückstellungen 0,00 0,00 3. sonstige Rückstellungen 18.494,00 16.590,00 11,48% darin Aufwandsrückstellungen 0,00 0,00 F. Verbindlichkeiten 26.076,00 22.545,00 15,66% 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 0,00 0,00 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 0,00 0,00 2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 127,00 418,00 -69,62% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 127,00 418,00 -69,62% 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 8.031,00 7.467,00 7,55% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 8.031,00 7.467,00 7,55% 4. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Nürnberg/ ander en Eigenbetrieben 11.081,00 7.764,00 42,72% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 6.181,00 1.964,00 214,71% 5. Sonstige Verbindlichkeiten 6.837,00 6.896,00 -0,86% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 6.837,00 6.896,00 -0,86% b. davon aus Steuern 444,00 481,00 -7,69% c. davon im Rahmen der sozialen Sicherheiten 98,00 117,00 -16,24% G. Rechnungsabgrenzungsposten 193,00 221,00 -12,67% H. Passive latente Steuern 0,00 0,00 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 107.886,00 96.682,00 11,59% 148 HGB GuV (Eigenbetriebe) (EUR in Tsd.) Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg (SÖR) Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2023 31.12.2022 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 152.741,00 150.082,00 1,77% 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen -51,00 118,00 -143,22% 3. andere aktivierte Eigenleistungen 18,00 3,00 500,00% 4. sonstige betriebliche Erträge 967,00 1.301,00 -25,67% darin Erträge aus Investitionsförderung 0,00 0,00 darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklage anteil 0,00 0,00 darin aus der Auflösung von Sonderposten für Investi tionszuschüsse 0,00 0,00 darin Zuwendungen zu Betriebskosten 0,00 0,00 darin andere aperiodische Erträge 74,00 462,00 -83,98% darin andere außergewöhnliche oder Erträge mit Einma lcharakter 0,00 5. Materialaufwand -68.543,00 -60.578,00 -13,15% Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren -13.624,00 -11.489,00 -18,58% Aufwendungen für bezogene Leistungen -54.919,00 -49.089,00 -11,88% 6. Personalaufwand -65.236,00 -63.756,00 -2,32% Löhne und Gehälter -48.427,00 -46.120,00 -5,00% soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgun g und für Unterstützung -16.809,00 -17.636,00 4,69% davon für Altersversorgung -6.923,00 -7.917,00 12,56% 7. Abschreibungen -3.218,00 -3.210,00 -0,25% auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm ögens und Sachanlagen -3.218,00 -3.416,00 5,80% darin außerplanmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 0,00 0,00 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -15.098,00 -14.088,00 -7,17% darin aus der Zuführung von Sonderposten für Investit ionszuschüsse 0,00 0,00 darin andere aperiodische Aufwendungen -581,00 -62,00 -837,10% darin andere außergewöhnliche oder Aufwendungen mit Einmalcharakter 0,00 0,00 9. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen de s Finanzanlagevermögens 0,00 0,00 10. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 1.863,00 185,00 907,03% davon von der Stadt Nürnberg 0,00 0,00 11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -452,00 -1.756,00 74,26% davon an die Stadt Nürnberg -216,00 -246,00 12,20% 12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit 2.991,00 8.301,00 -63,97% 13. außerordentliche Erträge 0,00 0,00 14. außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 15. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 16. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0,00 0,00 17. sonstige Steuern -106,00 -107,00 0,93% 18. Erträge aus Verlustübernahmen 19. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 2.885,00 8.194,00 -64,79% 149 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2025 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt C.6 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg (SUN) C.6.1 Wirtschaftsplan 151 C.6.2 Jahresabschluss 256 150 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Wirtschaftsplan 2025 (Finanz- und Investitionsplanung 2024-2028) Inhalt sverzeichnis Seite Erläuterungen zum Wirtschaftsplan 1. Einführung A - 1 2. Ertrags- und Aufwandsentwicklung SUN Gesamt A - 2 3. Entwicklung nach Sparten im Erfolgsplan 2024-2028 A - 5 4. Vermögensplan 2025 A - 5 5. Finanzplanung 2024 - 2028 A - 6 6. Investitionsprogramm 2024 - 2028 A - 7 ---------------------------------------------------------------------------------------------- Anhänge: Erfolgsplan 2023-2025 1 Erfolgsplan 2023-2028 (verdichtet) 3 Vermögensplan 2024-2025 5 Verpflichtungsermächtigungen 2025 6 Stellenplan 2024-2025 7 Finanzplan 2024 - 2028 8 Anlage zum Finanzplan 2024 – 2028 9 Investitionen 2024 – 2028 10 Investitionen 2025 Betriebs- u. Geschäftsausstattung 11 Investitionen 2025 Abwasseranlagen 12 Investitionen 2024 – 2028 Abwasserableitung 13 Investitionen 2024 – 2028 Abwasserreinigung 14 - Einzelansätze Abwasserableitung 15 - Einzelansätze Abwasserreinigung 22 o Investitionsmaßnahmen Abwasserableitung 27 o Investitionsmaßnahmen Abwasserreinigung 81 Wirtschaftsplan 2025 Stand: 15.07.2024 151 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Erläuterungen zum Wirtschaftsplan Wirtschaftsplan 2025 Stand: 15.07.2024 A - 1 1. Einführung Der Eigenbetrieb Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg (SUN) entstand am 01.01.2006 durch den Zusammenschluss des Stadtentwässerungsbetriebs Nürnberg (StEB) und des Chemischen Untersuchungsamtes (UA). Er gliedert sich in die nachfolgenden drei Werkbereiche. Der Werkbereich Stadtentwässerung (SUN/S) baut und betreibt die Anlagen zur Ableitung (Kanalnetz) und Reinigung (Klärwerke) des in Nürnberg anfallenden Abwassers. Dabei handelt es sich um eine kommunale Pflichtaufgabe. Bei der öffentlichen Abwasserbeseitigung sind die geltenden wasserrechtlichen Vorschriften, insbesondere die Regelungen in den jeweiligen Wasserrechtsbescheiden, einzuhalten. Zu einer ordnungsgemäßen Abwasserbeseitigung gehört auch die Entsorgung der anfallenden Rest- stoffe (Klärschlamm, Rechen- und Sandfanggut, Kanalspülgut). Hier sind abfallrechtliche Vor- schriften zu beachten. Darüber hinaus werden die Grundstücksentwässerungsanlagen im Rahmen des Satzungsvoll- zugs genehmigt und überwacht. Industrielle Einleitungen werden zum Schutz des Kanalnetzes, des Grundwassers und der Abwasserreinigung kontrolliert. Der Werkbereich Umweltanalytik (SUN/U) betreibt die öffentliche Einrichtung des Labors für Umweltanalytik. Er erbringt überwiegend Leistungen für den Werkbereich Stadtentwässerung durch abwasseranalytische Untersuchungen im Rahmen der Eigenüberwachung und der Pro- zessanalytik sowie Industrieabwasseruntersuchung im Rahmen der satzungsgemäßen Indust- rieabwasserkontrolle. Darüber hinaus werden chemische Untersuchungen und die Beurteilung von Wasser, Boden, Luft, technischen Produkten und Materialien durchgeführt, einschlägige Beratungsleistungen erbracht und Studien erstellt. Diese Aufgaben werden auf Grund von Beschlüssen des Stadtrats und seiner Ausschüsse, auf Antrag von Dienststellen der Stadt Nürnberg sowie für Dritte erfüllt. Die Leistungen für Dritten sind nur möglich, soweit neben den Pflichtaufgaben zusätzliche freie Kapazitäten verfügbar sind. Im kaufmännischen Bereich sind die Querschnittsaufgaben Personal, Finanz- und Rech- nungswesen, Beiträge und Gebühren, Einkauf und Hausverwaltung und die IT-technische Be- treuung angesiedelt. Die im Wirtschafts- und Finanzplan aufgeführten Ausgaben resultieren aus der Erfüllung dieser Aufgaben und sind weitgehend rechtlich gebunden. 152 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Erläuterungen zum Wirtschaftsplan Wirtschaftsplan 2025 Stand: 15.07.2024 A - 2 2. Ertrags- und Aufwandsentwicklung SUN Gesamt Die geplanten handelsrechtlichen Ergebnisse für die Jahre 2025 – 2028 sind geprägt durch ein Ertragsniveau, das im wesentlich von der Erhöhung der Schmutz- und Niederschlagswas- sergebühr getragen wird. Die Auflösung der Gebührenüberschussrückstellung im vorangegan- genem Gebührenzeitraum (2020 – 2023) ist abgeschlossen und der bis 2019 aufgelaufene Überschuss vollständig zurückgegeben, so wie das Art. 8 Abs. 6 Kommunalabgabengesetz vor- sieht. Insgesamt wurde der Gebührenzeitraum mit einem negativen Vortrag in Höhe von 2 Mio. EUR abgeschlossen, der im Jahr 2024 ausgeglichen wird. Für das laufende Jahr 2024 ergeben sich voraussichtlich Erträge von rund 114 Mio. EUR, de- nen voraussichtlich 106 Mio. EUR Aufwendungen gegenüberstehen werden. Handelsrechtlich ergibt sich ein positives Ergebnis von 8 Mio. Euro. Im Planjahr 2025 ergeben sich voraussichtlich Erträge in Höhe von rund 114,6 Mio. EUR. Die weiterhin ansteigenden Kosten werden mit insgesamt 107,2 Mio. EUR geplant, so dass sich im Jahr 2025 etwa 7,4 Mio. EUR handelsrechtlicher Gewinn ergeben. Im gesamten Planungszeitraum steigen die Kosten auf etwa 106 Mio. EUR (im Jahr 2024) bis 115 Mio. EUR (im Jahr 2028). Dadurch ergeben sich für den laufendenden Planungszeitraum positive handelsrechtliche Ergebnisse. Ist Ist Ist Ist Ist Prognose Plan Vorschau Vorschau Vorschau 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 Erlöse 104.907 101.208 105.650 104.753 108.497 114.030 114.600 114.640 114.665 114.863 Aufwendungen 92.390 93.135 94.996 91.131 99.033 105.860 107.170 110.320 112.355 114.613 HGB Ergebnis m. Geb.erst.r. 12.518 8.073 10.654 13.622 9.464 8.170 7.430 4.320 2.310 250 0 2 0.000 40.000 60.000 80.000 100.000 120.000 140.000 in TEUR Erlös- und Aufwandsentwicklung SUN mit Geb.erst.rückstellung in TEUR Aktueller Gebührenzeitraum 153 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Erläuterungen zum Wirtschaftsplan Wirtschaftsplan 2025 Stand: 15.07.2024 A - 3 Die Erlöse und Erträge werden im laufenden Gebührenzeitraum stabil angenommen. Die Er- tragslage ist geprägt durch die Gebührenerhöhung der Abwassergebühren. Die Gebühr für Schmutzwasser wurde auf 2,42 €/m³ und die Gebühr für Niederschlagswasser wurde auf 0,60 €/m² angehoben. *) Darstellung einschl. Gebührenüberschussrückstellung Es wurde im abgelaufenen Gebührenzeitraum ein rückläufiger Frischwasserverbrauch zur Kenntnis genommen. Dieser betrug 2020: 30 Mio. m³, 2021: 29,6 Mio. m³, 2022: 28,3 Mio. m³ und 2023: 28,6 Mio. m³. Daher konnten für den beginnenden Gebührenzeitraum vorsorglich nur 28,0 Mio. m³ zugrunde gelegt werden. Dieser Frischwasserverbrauch dient als Gebührenbasis für die Schmutzwassergebühr (67,6 Mio. EUR). Bei der Niederschlagswassergebühr bleibt die angeschlossenen Fläche von 28,5 Mio. m² stabil und führt zu voraussichtlichen Erlösen in Höhe von 17,1 Mio. Euro im Planungs- zeitraum. Bei der Weiterverrechnung der Straßenentwässerungskosten (11,2 Mio. EUR) wird, ebenso wie bei den Erlösen von umliegenden Gemeinden (3,8 Mio. EUR) von leicht steigenden Erlösen ausgegangen, da erhöhte Kosten zu einer erhöhten Weiterverrechnung führen. Bei den umlie- genden Gemeinden wirkt sich zusätzlich die Aufnahme eines neuen Abwassergastes positiv aus. Ist Ist Ist Ist Ist Prog. Plan Vor-schau Vor-schau Vor-schau 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 Gesamt 104.907 101.208 105.650 104.753 108.497 114.030 114.600 114.640 114.665 114.863 Schmutzwasser 62.184 50.415 49.478 47.113 47.985 67.640 67.640 67.640 67.640 67.640 Niederschlagswasser 18.681 12.493 12.288 12.312 12.357 17.100 17.100 17.100 17.100 17.100 Strassenentwässerung 9.300 10.583 10.481 11.042 10.351 11.200 11.200 11.500 11.500 11.500 umlieg.Gemeinden 3.325 3.045 3.198 3.409 3.083 3.750 3.750 3.750 3.750 3.750 Sonst. Umsätze/ Gebühren 7.466 6.102 6.404 6.447 6.377 6.124 6.364 6.364 6.414 6.503 aktivierte Eigenleistungen 2.834 2.621 3.565 3.398 3.817 3.150 3.650 3.650 3.700 3.900 Sonst. betriebl. Erträge 5.753 6.200 20.236 21.032 24.527 5.066 4.896 4.636 4.561 4.470 0 10.000 20.000 30.000 40.000 50.000 60.000 70.000 80.000 90.000 100.000 110.000 Erlöse und Erträge in TEUR 154 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Erläuterungen zum Wirtschaftsplan Wirtschaftsplan 2025 Stand: 15.07.2024 A - 4 Bei den sonstigen Umsätzen und Gebühren verursachte der Wegfall eines Einzelkunden zwar einen Gebührenrückgang von 0,5 Mio. EUR, dieser Rückgang konnte aber erwartungsgemäß durch andere Positionen kompensiert werden. Bei den aktivierten Eigenleistungen wurden die Planwerte den positiven Entwicklungen ange- passt (3,6 Mio. EUR bis 3,9 Mio. EUR). Bei den Aufwendungen gehen wir im Bereich der Sachkosten von nur noch moderat steigen- den Preisen aus. Insbesondere wurde bei den Chemikalien durch den gestiegenen Gaspreis ein erheblicher Preisanstieg beobachtet, der sich nicht in dieser Intensität fortsetzt. Demgegen- über erwarten wir weiterhin steigende Energiekosten. Der Personalaufwand steigt moderat. Der Tarifabschluss vom Frühjahr 2023 wurde berücksich- tig. Für die Vorschaujahre wurden die, vom Finanzreferat vorgeschlagenen Tariferhöhungen zu- grunde gelegt. Auswirkungen der gesamtwirtschaftlichen Lage Die gesamtwirtschaftliche Entwicklung ist derzeit von einer Rezession geprägt. Eine spürbare Verbesserung ist wohl auch für 2025 ungewiss. Dies könnte durch weitere Insolvenzen und Be- triebsverlagerungen ins Ausland auch Auswirkungen auf die Frischwassermenge haben. Dies wurde aber bereits bei der Gebührenkalkulation antizipiert, so dass mit der dort angenommenen niedrigen Frischwassermenge geplant wurde. Allerdings ist aufgrund der Energiepolitik mit wei- ter steigenden Strompreisen zu rechnen. Eine weitere Erhöhung wegen des Netzausbaus und der Kraftwerkstrategie wurde bereits avisiert. Auch sonstige Entlastungen sind nicht zu erwar- ten. Die Baukrise im Hochbau führte nicht zu moderateren Preisen bei den Ausschreibungen zu Reko-SUN. Auch bei der Personalgewinnung ist die Krise im Hochbau nicht bemerkbar. Die Entwicklung der Zinsen ist ebenfalls ungewiss, da die Entscheidungen der EZB stark von den Entscheidungen der FED in den USA abhängen. Ist Ist Ist Ist Ist Prognose Plan Vorschau Vorschau Vorschau 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 Aufwendungen 92.390 93.135 94.996 91.131 99.033 105.860 107.170 110.320 112.355 114.613 Sachaufwand 22.064 21.737 26.158 23.603 26.834 26.170 26.430 26.885 27.265 27.605 Personalaufwand 26.957 28.062 28.217 28.143 29.707 36.104 34.371 36.867 37.607 38.514 Abschreibungen 24.229 24.183 23.364 23.524 24.604 25.800 26.300 26.700 27.100 27.600 sonstiger Aufwand 11.144 12.178 11.454 12.290 12.908 11.738 13.618 12.989 13.090 12.961 Zinsaufwand *) 6.704 6.409 5.549 3.230 4.691 5.737 6.142 6.583 7.016 7.669 Steuern 1.292 566 254 341 289 311 309 296 277 264 0 20.000 40.000 60.000 80.000 100.000 Aufwendungen (HGB) in TEUR Aufwendungen (HGB) in TEUR 155 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Erläuterungen zum Wirtschaftsplan Wirtschaftsplan 2025 Stand: 15.07.2024 A - 5 3. Entwicklungen nach Sparten im Erfolgsplan 2023 - 2027 Auf die Sparten bezogen liegen keine besonderen Auffälligkeiten in der geplanten Erlös- und Aufwendungsentwicklung vor. Allerdings ist hier auf die besondere Situation der Umweltanalytik hinzuweisen, die sich deutlich defizitär entwickelt. Deshalb wurde im März 2023 eine externe Organisationsuntersuchung inklusive Personalbemessung unter Begleitung von DIP mit dem Ziel der Optimierung beauftragt. Die Umweltanalytik soll auch wirtschaftlich zukunftsfähig ge- staltet werden. 4. Vermögensplan 2025 Der Vermögensplan weist für das Jahr 2025 einen Mittelbedarf von 122,1 Mio. EUR (Prognose 2024: 100,4 Mio. EUR) aus. Dieser Finanzbedarf resultiert: – aus den Bauinvestitionen für den Werkbereich Stadtentwässerung und den damit ver- bundenen Finanzierungskosten, sowie den zu aktivierenden Eigenleistungen in Höhe von 81,6 Mio. EUR (Prognose 2024: 68,1 Mio. EUR) – aus den regelmäßigen Tilgungsleistungen bestehender Bankdarlehen und den Tilgun- gen fälliger Darlehen in Höhe von 40,4 Mio. EUR (Prognose 2024: 32,2 Mio. EUR) – eine weitere Auflösung der Gebührenüberschussrückstellung ist ab 2024 nicht geplant Der Finanzbedarf wird wie folgt gedeckt: Einnahmen aus Nettoabschreibungen in Höhe von 21,7 Mio. EUR (Prognose 2024: 21 Mio. EUR), die in den Erträgen und Erlösen enthalten sind. Diese Beträge werden zur Tilgung von Darlehen eingesetzt. Einnahmen aus Kanalherstellungs- und Verbesserungsbeiträgen sind in Höhe von 4,6 Mio. EUR (Prognose 2024: 4,8 Mio. EUR) geplant. Gemäß Kommunalabgabengesetz (KAG) gehen die Kosten für Investitionen erst nach In- betriebnahme der jeweiligen Maßnahmen über Abschreibungen und kalkulatorische Zin- sen in die Gebührenrechnung ein. Neuinvestitionen müssen daher grundsätzlich über Kreditaufnahmen finanziert werden. Der Mittelbedarf für die anstehenden Investitionsmaßnahmen wird daher auch in 2025 durch die Aufnahme von Bankdarlehen finanziert. Die Kreditaufnahme für 2025 mit 80 Mio. EUR (Prog- nose 2024: 66,0 Mio. EUR) liegt in etwa auf Höhe der Investitionen. Für Umschuldungen fälliger Darlehen sind 5,4 Mio. EUR vorgesehen (Prognose 2024: 0,6 Mio. EUR). Auf Basis dieser Berechnungen belaufen sich die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditin- stituten zum 31.12.2025 auf 357 Mio. EUR (Prognose 31.12. 2024: 312,1 Mio. EUR). Eigene Kassenkredite bei Banken sind gemäß Art. 73 GO bis zu einem Sechstel der im Er- folgsplan vorgesehenen Erträge, das sind maximal 19,1 Mio. EUR, möglich. Kurzfristige Finan- zierungen erfolgen über die Stadtkasse. 156 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Erläuterungen zum Wirtschaftsplan Wirtschaftsplan 2025 Stand: 15.07.2024 A - 6 5. Finanzplanung 2024 bis 2028 Die Finanzplanung weist für den Zeitraum 2024 bis 2028 einen Finanzbedarf von 640,9 Mio. EUR aus. Darin sind 245,3 Mio. EUR für die Tilgung von Darlehen enthalten. Das Investitions- volumen 2024 bis 2028 in technische Anlagen, einschließlich der Zwischenfinanzierung von An- lagen im Bau und in bewegliches Vermögen, beträgt 395 Mio. EUR. Das geplante Investitions- volumen liegt pro Jahr zwischen 68,0 und 84,6 Mio. EUR. Die Unterschiede spiegeln die ver- schiedenen Baufortschritte. Die Investitionen in technische Anlagen teilen sich wie folgt auf: Abwasserableitung 2024 - 2028 250,0 Mio. EUR Abwasserreinigung 2024 - 2028 118,0 Mio. EUR Summe 368,0 Mio. EUR Die Darlehensverbindlichkeiten des SUN konnten in den vergangenen Jahren wegen der tat- sächlich unter Plan liegenden Investitionen der Vorjahre entgegen der Planungen deutlich zu- rückgeführt werden. Aufgrund des geplanten Nachholbedarfs der notwendigen und wasser- rechtlich gebotenen Neuinvestitionen des Planungshorizontes überschreiten die geplanten In- vestitionsausgaben voraussichtlich das Abschreibungsvolumen und die geplanten Kostenerstat- tungen Dritter (Kanalherstellungsbeiträge). Dies führt innerhalb des Planungshorizontes zu ei- ner Ausdehnung der Neuverschuldung. Im Planungszeitraum 2024 bis 2028 stehen den Darlehenstilgungen in Höhe von 245,3 Mio. EUR Kreditaufnahmen in Höhe von 386,0 Mio. EUR gegenüber. Ist Ist Ist Ist Ist Prognose Plan Vorschau Vorschau Vorschau 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 Darlehen von Kreditinstituten 239.808 223.203 243.864 257.470 277.653 312.081 357.043 398.783 453.077 507.407 0 100 200 300 400 500 600 in TEUR Bankdarlehen 2019 - 2028 157 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Erläuterungen zum Wirtschaftsplan Wirtschaftsplan 2025 Stand: 15.07.2024 A - 7 6. Investitionsprogramm 2024 – 2028 Die einzelnen Investitionen, getrennt nach den Bereichen Abwasserableitung und Abwasserrei- nigung, sind in den beigefügten Investitionslisten und Einzelblättern dargestellt. Es ergeben sich folgende Investitionsschwerpunkte für 2025: 6.1 Abwasserableitung (2025: 48,9 Mio. EUR) 6.2 Abwasserreinigung (2025: 23,0 Mio. EUR) Die aufwändigsten Investitionsprojekte der Abwasserableitung in 2025 nach Investitionshöhe in Mio. €: Kanalsanierung 14,7 Gebäudeneubau rekoSUN 9,8 Generalsanierung Siedlungen-Süd 5,0 Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen 4,9 sonstiger Kanalbau 4,5 Frankenschnellweg Tunnel 2,7 Reinvestitionen Kanalbetrieb 2,2 Gebietssanierung Neunhof 1,6 Kanalisation Bebauungsplangebiete 1,0 Kanalerschließung 1,0 Maßnahme Dritter 0,8 Regenrückhaltebecken Wertachstraße 0,2 Zerzabelshofsammler 0,2 Erschließung Baugebiet Wetzendorf 0,1 Die aufwändigsten Investitionsprojekte der Abwasserreinigung in 2025 nach Investitionshöhe in Mio. €: Kläranlagenausbau 6,0 KW 1 Klärschlammbehandlung 5,0 KW 2 Modernisierung Anlagentechnik 3,0 KW 1 Modernisierung Wasserweg 2,0 KW 1 Schwachlastbelebung 1,0 KW 1 Modernisierung elektr. Anlagen 1,0 Erneuerung baulicher Anlagen 1,0 KW 2 Modernisierung elektr. Anlagen 1,0 KW 2 Energiekonzept TGA 1,0 KW 1 Optimierung Kälteverbund 1,0 Schutz Serverräume SUN 1,0 158 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Erläuterungen zum Wirtschaftsplan Wirtschaftsplan 2025 Stand: 15.07.2024 A - 8 6.3 Labor für Umweltanalytik Zur Aufrechterhaltung eines effizienten Laborbetriebes werden laufend Ersatzinvestitionen für abgenutztes und technisch veraltetes Gerät und Inventar vorgenommen. Für 2025 sind hier 1,5 Mio. EUR vorgesehen. 159 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg ERFOLGSPLAN 2023 Ist - 2025 Plan SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN Umsatzerlöse 1.1. Einleit.gebühr Schmutzwasser 47.985 0 0 47.985 67.640 0 0 67.640 67.640 0 0 67.640 1.2. Einleit.gebühr Niederschlagswasser 12.357 0 0 12.357 17.100 0 0 17.100 17.100 0 0 17.100 1.3. Einleit.gebühr Grundwasser 180 0 0 180 220 0 0 220 220 0 0 220 1.4. Starkverschmutzungszuschlag 452 0 0 452 500 0 0 500 500 0 0 500 1.5. Straßenentwässerung 10.351 0 0 10.351 11.200 0 0 11.200 11.200 0 0 11.200 1.6. Einleit.gebühr umliegender Gemeinden 3.083 0 0 3.083 3.750 0 0 3.750 3.750 0 0 3.750 1.7. Untersuchungsgebühren Analytik 0 0 3.234 3.234 0 0 3.464 3.464 0 0 3.514 3.514 davon Verlustausgleich der Stadt 0 0 1.764 1.764 0 0 1.764 1.764 0 0 2.014 2.014 1.8. sonstige Gebühren und Entgelte 1.450 0 0 1.450 1.035 0 0 1.035 1.185 0 0 1.185 1.9. weitere Umsatzerlöse 1.002 59 0 1.062 852 53 0 905 893 52 0 945 Summe Umsatzerlöse 76.860 59 3.234 80.154 102.297 53 3.464 105.814 102.488 52 3.514 106.054 2. aktivierte Eigenleistungen 3.615 0 202 3.817 3.050 0 100 3.150 3.550 0 100 3.650 sonstige betriebliche Erträge 3.1. betriebliche Nebenerträge 960 44 2 1.005 135 18 0 153 135 18 0 153 3.2. Auflösung von Sonderposten/Rückstell. 6.007 79 0 6.086 4.913 0 0 4.913 4.743 0 0 4.743 3.3. Auflösung von Geb.erst.rückst. 17.436 0 0 17.436 0 0 0 0 0 0 0 0 Summe sonstige betriebliche Erträge 24.403 123 2 24.527 5.048 18 0 5.066 4.878 18 0 4.896 Summe 1 - 3 ERTRÄGE/ERLÖSE 104.877 182 3.438 108.497 110.395 71 3.564 114.030 110.916 70 3.614 114.600 Material u. Instandhaltung 4.1. Betriebsmittel und Energie 4.1.1. Verbrauchsmittel/Chemikalien -3.612 -4 -155 -3.771 -4.155 -2 -188 -4.345 -4.372 -4 -190 -4.565 4.1.2. Verbrauchsmittel/Material -1.661 -19 -250 -1.930 -1.715 -28 -263 -2.005 -1.737 -34 -264 -2.035 4.1.3. Energie: Strom Wasser Heizöl -5.394 1 -2 -5.395 -5.322 -8 0 -5.330 -4.922 -8 0 -4.930 Summe Betriebsmittel und Energie -10.667 -22 -407 -11.096 -11.192 -38 -451 -11.680 -11.031 -46 -454 -11.530 4.2. Aufwand für bezogene Leistungen 4.2.1. Instandhaltung Maschinen u.techn.Anl. -6.490 5 -18 -6.504 -5.990 -5 -20 -6.015 -6.245 -5 -20 -6.270 4.2.2. Instandhaltung Gebäude/Grundstücke -3.580 -297 0 -3.877 -2.910 -325 0 -3.235 -2.995 -325 0 -3.320 4.2.3. Instandhaltung Geschäftsausstattung -275 -261 -204 -740 -154 -261 -355 -770 -149 -261 -405 -815 4.2.4. Beseitigung Betriebs- und Sondermüll -4.613 -4 -1 -4.618 -4.470 0 0 -4.470 -4.495 0 0 -4.495 Summe Aufwand für bezogene Leistungen -14.958 -557 -223 -15.739 -13.524 -591 -375 -14.490 -13.884 -591 -425 -14.900 Summe Material u. Instandhaltung -25.625 -579 -630 -26.834 -24.716 -629 -826 -26.170 -24.915 -637 -879 -26.430 Personalaufwand 5.1. Bezüge Arbeitnehmer und Beamte -16.440 -3.025 -3.395 -22.861 -18.227 -3.108 -3.776 -25.111 -19.214 -3.110 -3.990 -26.314 5.2. gesetzliche Sozialversicherung -3.113 -887 -680 -4.680 -3.495 -820 -768 -5.083 -3.664 -968 -800 -5.433 5.3. Altersvorsorge und Versorgungsbezüge -1.206 -706 -255 -2.167 -1.361 -4.255 -294 -5.910 -1.415 -909 -300 -2.624 Summe Personalaufwand -20.759 -4.618 -4.330 -29.707 -23.083 -8.183 -4.838 -36.104 -24.293 -4.987 -5.090 -34.371 6. Abschreibungen -23.786 -426 -392 -24.604 -25.000 -400 -400 -25.800 -25.500 -400 -400 -26.300 2025 Plan2023 Ist 2024 Prognose Stand: 15.07.2024 2024_0715_Wipl 2024-2028.xlsx - 1 - 160 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg ERFOLGSPLAN 2023 Ist - 2025 Plan SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN 2025 Plan2023 Ist 2024 Prognose Sonstige betriebliche Aufwendungen 7.1. sonstige Personalaufwendungen -474 -311 -48 -834 -410 -279 -49 -738 -479 -314 -54 -847 7.2. Kostenanteile der Stadt Nürnberg -353 -729 0 -1.082 -400 -798 -2 -1.200 -400 -798 -2 -1.200 7.3. Verwaltungskostenumlage der Stadt -1.339 -717 -13 -2.069 -1.350 -720 -10 -2.080 -1.890 -1.008 -14 -2.912 7.4. Mieten und Pachten -496 -30 -7 -533 -260 -28 -7 -295 -260 -28 -7 -295 7.5. Gebühren und Beiträge -73 -54 0 -128 -130 -38 -2 -170 -150 -38 -2 -190 7.6. Dienstleistungen Dritter,Beratung -1.049 -939 -571 -2.559 -1.215 -726 -600 -2.541 -1.110 -1.045 -580 -2.735 7.7. Abwasserabgabe -3.963 0 0 -3.963 -4.000 0 0 -4.000 -4.000 0 0 -4.000 7.8. allg. Verwaltungskosten, Wertberichtig. -178 -183 -14 -375 -261 -139 -19 -419 -231 -159 -19 -409 7.9. Versicherungen -153 0 -7 -160 -145 0 -5 -150 -160 0 -5 -165 7.10. Abbruchkosten -1.204 -1 0 -1.205 -145 0 0 -145 -865 0 0 -865 Summe sonstige betriebliche Aufwendungen -9.282 -2.964 -660 -12.908 -8.316 -2.728 -694 -11.738 -9.545 -3.390 -683 -13.618 8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 30 0 30 0 0 0 0 0 0 0 0 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 9.1. Zinsen für kurzfristige Geldmittel 0 -629 0 -629 0 -25 0 -25 0 -25 0 -25 9.2. Darlehenszinsen an den Kreditmarkt 0 -4.242 0 -4.242 0 -5.900 0 -5.900 0 -6.300 0 -6.300 9.3. abzüglich Bauzeitzinsen 0 522 0 522 0 350 0 350 0 350 0 350 9.4. Zinsen aus Rückstellungen -311 1 -62 -372 -119 -20 -24 -162 -122 -20 -24 -167 Summe Zinsen und ähnliche Aufwendungen -311 -4.348 -62 -4.721 -119 -5.595 -24 -5.737 -122 -5.995 -24 -6.142 SUMME 4. - 9. AUFWENDUNGEN - 79.763 - 12.905 - 6.074 - 98.744 - 81.234 - 17.535 - 6.782 - 105.549 - 84.375 - 15.409 - 7.076 - 106.861 Steuern vom Ertrag 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Sonstige Steuern -289 0 0 - 289 -311 0 0 -311 -309 0 0 -309 Summe AUFWENDUNGEN II Originäre Kosten - 80.052 - 12.905 - 6.074 - 99.033 - 81.545 - 17.535 - 6.782 - 105.860 - 84.684 - 15.409 - 7.076 - 107.170 JAHRESERGEBNIS VOR UMLAGEN + 24.824 - 12.724 - 2.636 + 9.464 + 28.850 - 17.464 - 3.218 + 8.170 + 26.232 - 15.339 - 3.462 + 7.430 Belastung aus ILV -10.420 -121 -399 -10.940 -17.224 -121 -399 -17.744 -15.345 -121 -399 -15.865 Leistungsverrechnung von S - 6.100 - 83 - 386 - 6.569 - 6.099 - 83 - 386 - 6.568 - 6.099 - 83 - 386 - 6.568 Leistungsverrechnung von K - 4.320 - 38 - 13 - 4.371 - 9.059 - 38 - 13 - 9.110 - 6.935 - 38 - 13 - 6.986 Leistungsverrechnung von U 0 0 0 0 - 2.066 0 0 - 2.066 - 2.311 0 0 - 2.311 Belastung aus Umlagen - 42.849 - 3.228 - 2.105 - 48.182 - 42.848 - 3.228 - 2.106 - 48.184 - 42.848 - 3.229 - 2.107 - 48.184 Umlagen von S - 29.803 - 2.300 - 364 - 32.467 - 29.803 - 2.300 - 364 - 32.467 - 29.802 - 2.300 - 364 - 32.466 Umlagen von K - 13.046 - 928 - 940 - 14.914 - 13.045 - 928 - 941 - 14.914 - 13.046 - 928 - 942 - 14.916 Umlagen von U 0 0 - 801 - 801 0 0 - 801 - 801 0 0 - 801 - 801 Belastung aus Kostenträgern - 5.586 0 - 6.410 - 11.996 - 5.586 0 - 6.410 - 11.996 - 5.586 0 - 6.410 - 11.996 Summe Belastungen - 58.855 - 3.349 - 8.914 - 71.118 - 65.658 - 3.349 - 8.915 - 77.924 - 63.779 - 3.350 - 8.916 - 76.045 Entlastung aus ILV 6.590 4.348 0 10.938 6.590 9.087 2.066 17.743 6.590 6.963 2.311 15.865 Leistungsverrechnung von S 6.567 0 0 6.567 6.567 0 0 6.567 6.567 0 0 6.567 Leistungsverrechnung von K 23 4.348 0 4.371 23 9.087 0 9.110 23 6.963 0 6.987 Leistungsverrechnung von U 0 0 0 0 0 0 2.066 2.066 0 0 2.311 2.311 Entlastung aus Umlagen 35.658 11.725 801 48.184 35.658 11.726 801 48.185 35.657 11.726 801 + 48.184 Umlagen von S 32.336 130 0 32.466 32.336 131 0 32.467 32.336 131 0 32.467 Umlagen von K 3.322 11.595 0 14.917 3.322 11.595 0 14.917 3.322 11.595 0 14.917 Umlagen von U 0 0 801 801 0 0 801 801 0 0 801 801 Entlastungen aus Kostenträgern 2.730 0 9.266 11.996 2.730 0 9.266 11.996 2.730 0 9.266 11.996 Summe Entlastungen + 44.978 + 16.073 + 10.067 + 71.118 + 44.978 + 20.813 + 12.133 + 77.924 + 44.977 + 18.689 + 12.378 + 76.045 JAHRESERGEBNIS NACH UMLAGEN + 10.947 0 - 1.483 + 9.464 + 8.170 0 0 + 8.170 + 7.430 0 0 + 7.430 Stand: 15.07.2024 2024_0715_Wipl 2024-2028.xlsx - 2 - 161 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg ERFOLGSPLAN 2023-2028 (verdichtet) in TEUR SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN 1. Umsatzerlöse 76.860 59 3.234 80.154 102.297 53 3.464 105.814 102.488 52 3.514 106.054 2. Nebenerlöse 3.615 0 202 3.817 3.050 0 100 3.150 3.550 0 100 3.650 3. sonstige betriebliche Erträge 24.403 123 2 24.527 5.048 18 0 5.066 4.878 18 0 4.896 4. Interne Umsätze 3.000 14.977 2.856 20.833 3.001 19.716 4.922 27.639 3.002 17.592 5.168 25.761 SUMME 1. - 4. ERTRÄGE/ERLÖSE 107.877 15.159 6.294 129.330 113.396 19.787 8.486 141.669 113.918 17.662 8.782 140.361 5. Materialaufwand/Instandhaltung -25.625 -579 -630 -26.834 -24.716 -629 -826 -26.170 -24.915 -637 -879 -26.430 6. Personalaufwand -20.759 -4.618 -4.330 -29.707 -23.083 -8.183 -4.838 -36.104 -24.293 -4.987 -5.090 -34.371 7. Abschreibungen -23.786 -426 -392 -24.604 -25.000 -400 -400 -25.800 -25.500 -400 -400 -26.300 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -9.282 -2.964 -660 -12.908 -8.316 -2.728 -694 -11.738 -9.545 -3.390 -683 -13.618 a) davon Kosten der Stadt -1.692 -1.446 -13 -3.151 -1.750 -1.518 -12 -3.280 -2.290 -1.806 -16 -4.112 b) davon Abwasserabgabe -3.963 0 0 -3.963 -4.000 0 0 -4.000 -4.000 0 0 -4.000 9. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 30 0 30 0 0 0 0 0 0 0 0 10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -311 -4.348 -62 -4.721 -119 -5.595 -24 -5.737 -122 -5.995 -24 -6.142 SUMME 5. - 10. AUFWENDUNGEN -79.763 -12.905 -6.074 -98.744 -81.234 -17.535 -6.782 -105.549 -84.375 -15.409 -7.076 -106.861 sonstige Steuern -289 0 0 -289 -311 0 0 -311 -309 0 0 -309 Außerordentliches Kosten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Aufwendungen II (Originäre Kosten) -80.052 -12.905 -6.074 -99.033 -81.545 -17.535 -6.782 -105.860 -84.684 -15.409 -7.076 -107.170 Uml./Verr. SUN/S 0 -2.253 -750 -3.003 0 -2.252 -750 -3.002 0 -2.252 -750 -3.002 Uml./Verr. SUN/K -14.021 0 -953 -14.974 -18.759 0 -954 -19.713 -16.636 0 -955 -17.591 Uml./Verr. SUN/U -2.857 0 0 -2.856 -4.922 0 0 -4.922 -5.167 0 0 -5.167 Aufwendungen III (Gesamtkosten) -96.930 -15.159 -7.777 -119.866 -105.226 -19.787 -8.486 -133.499 -106.488 -17.662 -8.782 -132.931 JAHRESERGEBNIS 10.947 0 -1.483 9.464 8.170 0 0 8.170 7.430 0 0 7.430 Kassenkredite gem Art. 73 GO 18.100 19.000 19.100 2023 Ist 2025 Plan2024 Prognose Stand: 15.07.2024 2024_0715_Wipl 2024-2028.xlsx - 3 - 162 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg ERFOLGSPLAN 2023-2028 (verdichtet) in TEUR 1. Umsatzerlöse 2. Nebenerlöse 3. sonstige betriebliche Erträge 4. Interne Umsätze SUMME 1. - 4. ERTRÄGE/ERLÖSE 5. Materialaufwand/Instandhaltung 6. Personalaufwand 7. Abschreibungen 8. sonstige betriebliche Aufwendungen a) davon Kosten der Stadt b) davon Abwasserabgabe 9. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen SUMME 5. - 10. AUFWENDUNGEN sonstige Steuern Außerordentliches Kosten Aufwendungen II (Originäre Kosten) Uml./Verr. SUN/S Uml./Verr. SUN/K Uml./Verr. SUN/U Aufwendungen III (Gesamtkosten) JAHRESERGEBNIS Kassenkredite gem Art. 73 GO SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN 102.788 52 3.514 106.354 102.838 52 3.514 106.404 102.908 52 3.533 106.493 3.550 0 100 3.650 3.600 0 100 3.700 3.800 0 100 3.900 4.618 18 0 4.636 4.543 18 0 4.561 4.452 18 0 4.470 3.002 19.518 5.277 27.797 3.002 20.047 5.409 28.458 3.001 20.661 5.575 29.237 113.958 19.588 8.891 142.437 113.983 20.117 9.023 143.123 114.161 20.731 9.208 144.100 -25.350 -637 -899 -26.885 -25.710 -637 -919 -27.265 -26.030 -637 -939 -27.605 -25.347 -6.201 -5.319 -36.867 -25.976 -6.181 -5.450 -37.607 -26.622 -6.307 -5.585 -38.514 -25.900 -400 -400 -26.700 -26.300 -400 -400 -27.100 -26.800 -400 -400 -27.600 -8.938 -3.478 -573 -12.989 -9.026 -3.491 -573 -13.090 -8.884 -3.504 -573 -12.961 -1.408 -798 -16 -4.112 -1.408 -798 -16 -4.112 -1.408 -798 -16 -4.112 -4.000 0 0 -4.000 -4.000 0 0 -4.000 -4.000 0 0 -4.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 31 -6.620 6 -6.583 116 -7.156 23 -7.016 -32 -7.630 -6 -7.669 -85.504 -17.336 -7.185 -110.024 -86.896 -17.865 -7.319 -112.078 -88.368 -18.478 -7.503 -114.349 -296 0 0 -296 -277 0 0 -277 -264 0 0 -264 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -85.800 -17.336 -7.185 -110.320 -87.173 -17.865 -7.319 -112.355 -88.632 -18.478 -7.503 -114.613 0 -2.251 -751 -3.002 0 -2.251 -750 -3.001 0 -2.252 -750 -3.002 -18.562 0 -955 -19.517 -19.091 0 -955 -20.046 -19.704 0 -955 -20.659 -5.276 0 0 -5.276 -5.409 0 0 -5.409 -5.575 0 0 -5.575 -109.638 -19.588 -8.891 -138.117 -111.673 -20.117 -9.023 -140.813 -113.911 -20.731 -9.208 -143.850 4.320 0 0 4.320 2.310 0 0 2.310 250 0 0 250 19.100 19.100 19.100 2028 Vorschau2027 Vorschau2026 Vorschau Stand: 15.07.2024 2024_0715_Wipl 2024-2028.xlsx - 4 - 163 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Vermögensplan 2024-2025 2025 (in TEUR) Plan Prognose Plan I. Mittelverwendung 1. Investitionen 70.579 68.060 81.593 - Abwasserableitung 40.917 40.917 48.991 - Abwasserreinigung 22.242 21.588 22.967 - bewegliches Vermögen und sonstiges 7.070 5.205 9.285 - Zwischenfinanzierung der Anlagen im Bau 350 350 350 - Finanzanlagen Ausleihung KSV 0 0 0 2. Periodenergebnis - Verlust 0 0 0 3. Darlehenstilgung 56.000 32.200 40.400 4. Mehrung sonstiger Aktiva 0 0 0 (Umlaufvermögen) 5. Minderung sonstiger Passiva 100 100 100 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) S u m m e 126.679 100.360 122.093 II. Mittelherkunft 1. Abschreibungen 20.772 20.987 21.657 - Abschreibungen auf Anlagevermögen 25.500 25.800 26.300 - Auflösung von Beiträgen und Zuschüssen -4.728 -4.813 -4.643 2. Zuschüsse - vom Bund und Land 0 0 0 - Kostenerstattung Dritter (Beiträge) 2.000 2.000 2.000 3. Periodenergebnis - Gewinn 8.214 8.170 7.430 4. a) Kreditaufnahme für Investitionen 69.000 66.000 80.000 b) Kreditaufnahme für Umschuldungen 24.140 628 5.362 5. Mehrung sonstiger Passiva 2.543 2.147 5.643 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) 6. Minderung sonstiger Aktiva 10 428 1 (Umlaufvermögen) S u m m e 126.679 100.360 122.093 2024 Stand: 15.07.2024 2024_0715_Wipl 2024-2028.xlsx - 5 - 164 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Hauptansätze Summe VE Ausgaben 2025 Ausgaben 2026 Ausgaben 2027 Ausgaben 2028 93102 Kanalisation Bebauungsplangebiete 2.540 1.960 250 330 93103 Erschließung Baugebiet Wetzendorf 528 228 200 100 93250 Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen 7.657 3.080 2.225 2.352 94800 Generalsanierung Siedlungen-Süd 10.899 3.521 2.878 4.500 94950 Regenrückhaltebecken Wertachstraße 55 35 20 0 95400 Kanalerschließung 0 0 0 0 95600 sonstiger Kanalbau 5.586 3.152 1.683 751 95700 Kanalsanierung 12.300 6.329 3.098 2.873 95801 Kanaldatenbank 0 0 0 0 I002 Maßnahme Dritter 0 0 0 0 I005 Kanalerschließung Tiefes Feld 3.193 424 1.100 1.669 I006 Gebietssanierung Neunhof 0 0 0 0 I105 Zerzabelshofsammler 4.690 840 2.100 1.750 I106 Netzsanierung Kornburg 4 4 0 0 I148 Frankenschnellweg Tunnel 7.180 3.430 2.850 900 I177 Gebäudeneubau rekoSUN 21.826 2.186 10.936 8.704 I200 Reinvestitionen Kanalbetrieb 3.400 1.400 1.000 1.000 Summe Abwasserableitung 79.858 26.589 28.340 24.929 96700 Kläranlagenausbau 11.849 7.610 2.539 1.700 I087 KW 1 Beleuchtungsanlagen 0 0 0 0 I128 Schutz Serverräume SUN 397 378 18 1 I156 KW 1 Klärschlammbehandlung 0 0 0 0 I176 KW 1 Schwachlastbelebung 1.109 930 179 0 I182 KW 1 Modernisierung Wasserweg 21.362 2.415 7.275 11.672 I183 KW 2 Modernisierung elektr. Anlagen 0 0 0 0 I184 KW 2 Modernisierung Anlagentechnik 0 0 0 0 I185 KW 1 Modernisierung elektr. Anlagen 0 0 0 0 I186 Dezentralisierun der Onlineanalytik 2.775 1.050 1.000 725 I187 Klärschlammverwertung Nürnberg 0 0 0 0 I188 KW 1-2 Modernisierung Prozessleittechnik 418 181 125 112 I190 KW 1 Technische Gebäudeausrüstung 595 245 175 175 I191 KW 2 Technische Gebäudeausrüstung 44 18 13 13 I192 Erneuerung baulicher Anlagen 1.483 1.383 50 50 I193 KW 1 Optimierung Kälteverbund 300 175 125 0 I194 KW 2 Energiekonzept TGA 350 350 0 0 PI1116 KW 1 Erneuerung der mechanischen Anlagen 0 0 0 PI1127 Vorbeugender Brandschutz 0 0 0 0 Summe Abwasserreinigung 40.682 14.735 11.499 14.448 Summe Verpflichtungsermächtigungen (VE) 2025 120.540 0 41.324 39.839 39.377 Inanspruchnahme VE 2024 45.801 36.535 8.921 300 45 Inanspruchnahme VE 2023 58.615 43.146 15.009 459 1 nachrichtlich: Kreditaufnahme lt. Finanzplan 320.000 80.000 73.000 84.000 83.000 Verpflichtungsermächtigungen (VE) 2025 (in TEUR) Stand: 15.07.2024 2024_0715_Wipl 2024-2028.xlsx - 6 - 165 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Stellenübersicht/ Stellenplan A+B Stellen Ist-Besetz. Stellen Plan Stellen Ist-Besetz. Stellen Plan Stellen Ist-Besetz. Stellen Plan Stellen Ist-Besetz. Stellen Plan Stellen Stellen Plan Ist-Besetz. Personen Vollzeitäquivalente VZÄ 1.7.24 1.7.24 2025 1.7.24 1.7.24 2025 1.7.24 1.7.24 2025 1.7.24 1.7.24 2025 1.7.24 2025 1.7.24 1.7.24 Entgeltgruppen E15 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 0,00 0,64 0,00 0,00 0,00 0,00 2,00 2,00 2,64 4 E14 5,00 4,54 5,00 1,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6,00 6,00 5,54 6 E13 3,00 3,00 3,00 1,56 0,56 1,56 0,64 0,00 0,64 0,00 0,00 0,00 5,20 5,20 3,56 4 E12 26,00 22,04 26,00 5,34 5,16 5,34 1,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 32,34 32,34 28,20 30 E11 34,00 28,51 34,00 3,50 5,00 4,50 5,00 4,87 5,00 0,00 0,77 0,00 42,50 43,50 39,15 43 E10 16,00 14,45 18,00 1,00 0,00 1,00 2,77 2,72 2,77 2,00 0,00 2,00 21,77 23,77 17,17 18 E9c 13,00 13,68 13,00 0,00 0,00 0,00 3,00 1,73 3,00 0,80 0,00 0,80 16,80 16,80 15,41 16 E9b 12,00 11,58 14,00 2,35 2,69 2,35 6,82 7,59 6,82 0,00 1,00 0,00 21,17 23,17 22,86 25 E9a 27,00 20,42 27,00 26,56 22,85 27,56 4,60 4,60 4,60 0,00 0,00 0,00 58,16 59,16 47,87 56 E8 79,00 74,93 81,00 14,70 13,10 15,70 6,00 6,00 6,00 0,00 1,00 0,00 99,70 102,70 95,03 101 E7 28,97 28,14 28,97 6,00 6,00 6,00 3,55 3,55 3,55 1,00 0,00 1,00 39,52 39,52 37,69 40 E6 37,00 36,33 37,00 0,53 1,00 0,53 2,00 1,00 2,00 0,00 2,00 0,00 39,53 39,53 40,33 43 E5 4,00 3,75 4,00 0,00 0,00 0,00 2,77 2,77 2,77 6,00 0,00 6,00 12,77 12,77 6,52 7 E4 21,00 17,69 21,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3,00 0,90 3,00 24,00 24,00 18,59 21 E3 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 E2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 E1 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 Summe Beschäftigte 306,97 280,06 312,97 63,54 58,36 66,54 38,15 36,47 38,15 # 12,80 5,67 12,80 421,46 430,46 380,56 414 0 Besoldungsgruppen 0 B2 1,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 0,90 1,00 0,00 0,00 0,00 2,00 2,00 1,90 2 A16 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 A15 1,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 1,00 1,00 1 A14 5,00 2,78 5,00 0,00 0,00 0,00 0,50 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 5,50 6,00 2,78 3 A13 0,00 1,64 0,00 0,00 0,00 0,00 2,00 2,38 2,00 0,00 0,00 0,00 2,00 2,00 4,02 4 A12 3,00 3,00 3,00 0,00 0,00 0,00 2,00 1,83 2,00 0,00 0,00 0,00 5,00 5,00 4,83 5 A11 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 2,00 2,00 1,00 1 A10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,40 1 A9 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 A8 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3,00 1,00 3,00 0,00 1,00 0,00 3,00 3,00 2,00 2 A7 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,87 0,88 0,87 0,00 0,00 0,00 0,87 0,87 0,88 1 A6 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 Summe Beamte 11,00 9,42 11,00 0,00 0,00 0,00 10,37 8,39 10,87 # 0,00 1,00 0,00 21,37 21,87 18,81 20 0 Beschäftigtengruppen Summe Beschäftigte 306,97 280,06 312,97 63,54 58,36 66,54 38,15 36,47 38,15 # 12,80 5,67 12,80 421,46 430,46 380,56 414 Summe Beamte 11,00 9,42 11,00 0,00 0,00 0,00 10,37 8,39 10,87 # 0,00 1,00 0,00 21,37 21,87 18,81 20 Gesamt 317,97 289,48 323,97 63,54 58,36 66,54 48,52 44,86 49,02 # 12,80 6,67 12,80 442,83 452,33 399,37 434 800.9051 0,10 442,93 GESAMT 434 Azubis 13 Stud.Sem 0 GESAMT 447 Gesamt SUN Gesamt SUN SUN/S SUN/U SUN/K Stellenplan Teil B Stand: 15.07.2024 2024_0715_Wipl 2024-2028.xlsx StellenplanS7 - 7 - 166 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Finanzplan 2024- 2028 2024 2025 2026 2027 2028 Summe in TEUR Prognose Plan Vorschau Vorschau Vorschau I. Mittelverwendung 1. Investitionen 68.060 81.593 74.850 86.000 84.550 395.053 - Abwasserableitung 40.917 48.991 49.422 59.060 51.665 250.055 - Abwasserreinigung 21.588 22.967 21.536 22.995 28.893 117.979 - bewegliches Vermögen und sonstiges 5.205 9.285 3.492 3.495 3.492 24.969 - Zwischenfinanzierung der Anlagen im Bau 350 350 400 450 500 2.050 - Finanzanlagen Ausleihungen KSV 0 0 0 0 0 0 2. Periodenergebnis - Verlust 0 0 0 0 0 0 3. Darlehenstilgung 32.200 40.400 58.300 61.800 52.600 245.300 4. Mehrung sonstiger Aktiva 0 0 0 0 1 1 (Umlaufvermögen) 5. Minderung sonstiger Passiva 100 100 100 100 100 500 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) S u m m e 100.360 122.093 133.250 147.900 137.251 640.854 II. Mittelherkunft 1. Abschreibungen 20.987 21.657 22.317 22.792 23.383 111.136 - Abschreibungen auf Anlagevermögen 25.800 26.300 26.700 27.100 27.600 133.500 - Wertberichtigungen auf Ausleihungen KSV 0 0 0 0 0 0 - Auflösung von Beiträgen und Zuschüssen -4.813 -4.643 -4.383 -4.308 -4.217 -22.364 2. Zuschüsse - vom Bund und Land 0 0 0 0 0 0 - Kostenerstattung Dritter (Beiträge) 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 10.000 3. Periodenergebnis - Gewinn 8.170 7.430 4.320 2.310 250 22.480 4. a) Kreditaufnahme für Investitionen 66.000 80.000 73.000 84.000 83.000 386.000 b) Kreditaufnahme für Umschuldungen 628 5.362 27.040 32.094 23.930 89.054 5. Mehrung sonstiger Passiva 2.147 5.643 4.573 4.703 4.688 21.754 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) Rückstellung Einlage aus US-Leasing 6. Minderung sonstiger Aktiva 428 1 0 1 0 430 (Umlaufvermögen) S u m m e 100.360 122.093 133.250 147.900 137.251 640.854 Stand: 15.07.2024 2024_0715_Wipl 2024-2028.xlsx - 8 - 167 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Anlage zum Finanzplan 2024 - 2028 Einnahmen- und Ausgabenrechnung 2024 2025 2026 2027 2028 (Cash-Flow-Rechnung) in TEUR Prognose Plan Vorschau Vorschau Vorschau Einnahmen aus Forderungen für Umsatzerlöse 92.650 92.840 92.840 92.890 92.979 aus Straßenentwässerung Stadt 11.200 11.200 11.500 11.500 11.500 aus Forderungen für sonstige betriebliche Erträge 153 153 153 153 153 aus Kostendeckung der Stadt für die Umweltanalytik 1.964 2.014 2.014 2.014 2.014 aus Zinsen 0 0 0 0 0 Einnahmen Erfolgsplan 105.967 106.207 106.507 106.557 106.646 Kanalherstellungsbeiträge 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 Darlehen für Investitionen 66.000 80.000 73.000 84.000 83.000 Darlehen für Umschuldung 628 5.362 27.040 32.094 23.930 Einnahmen Vermögensplan 68.628 87.362 102.040 118.094 108.930 Summe der Einnahmen 174.595 193.569 208.547 224.651 215.576 Ausgaben Betriebsmaterial, Instandhaltung 26.170 26.430 26.885 27.265 27.605 Personalaufwand 36.104 34.371 36.867 37.607 38.514 abzügl.: Rückstellung Personalkosten 1.863 -1.633 -563 -693 -678 sonstige betriebliche Aufwendungen (Dritte) 8.458 9.506 8.877 8.978 8.849 abzügl.: Zuführung Rückstellungen / Wertberichtigungen -4.010 -4.010 -4.010 -4.010 -4.010 sonstige betriebliche Aufwendungen (Stadt Nürnberg) 3.280 4.112 4.112 4.112 4.112 sonstige Steuern 0 0 0 0 0 Steuern vom EK und vom Ertrag 311 309 296 277 264 Zinsen für Pensionsrückstellung und Zinsen an die Stadt 187 192 -17 -134 69 Zinsen an den Kreditmarkt 5.900 6.300 7.000 7.600 8.100 Ausgaben Erfolgsplan 78.263 75.577 79.447 81.002 82.825 Investitionen Abwassersammlung 40.917 48.991 49.422 59.060 51.665 Investitionen Abwasserreinigung 21.588 22.967 21.536 22.995 28.893 Investitionen für bewegl. Vermögen und sonstiges 5.205 9.285 3.492 3.495 3.492 abzügl. Eigenleistung für Investitionen -3.150 -3.650 -3.650 -3.700 -3.900 Tilgung Darlehen an Bank 32.200 40.400 58.300 61.800 52.600 Ausgaben Vermögensplan 96.760 117.993 129.100 143.650 132.750 Summe der Ausgaben 175.023 193.570 208.547 224.652 215.575 Unter-/Überdeckung der Periode -428 -1 0 -1 1 Übertrag aus Vorperiode 429 1 0 0 -1 Unter-/Überdeckung fortlaufend 1 0 0 -1 0 = Unter-/Überdeckung plus = Guthaben minus = Schulden Differenz aus Vermögensplan Stand: 15.07.2024 2024_0715_Wipl 2024-2028.xlsx - 9 - 168 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionen 2024 - 2028 Bezeichnung bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2024 - 2028 2029 ff. Gesamt Ist Prog PLAN Vor-schau Vor-schau Vor-schau Vor-schau über Projektlauf-zeit Abwasserableitung 87.582 40.917 48.991 49.422 59.060 51.665 250.055 204.052 541.689 Abwasserreinigung 38.504 21.588 22.967 21.536 22.995 28.893 117.979 168.065 324.548 Summe 126.086 62.505 71.958 70.958 82.055 80.558 368.034 372.117 866.237 Zwischenfinanzierung für Anlagen im Bau 350 350 400 450 500 2.050 Summe 62.855 72.308 71.358 82.505 81.058 370.084 Betriebs- und Geschäftsausstattung 5.205 9.285 3.492 3.495 3.492 24.969 Gesamtinvestitionen 68.060 81.593 74.850 86.000 84.550 395.053 Stand: 15.07.2024 2024_0715_Wipl 2024-2028.xlsx - 10 - 169 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Investitionsplan 2024 Betriebs- und Geschäftsausstattung, Investitionsumlage Summe Kraftfahrzeug LKW und PKW 1.620.000 technische Ausstattung für Kanalbetrieb 413.000 technische Ausstattung für Klärwerksbereich 579.000 technische Ausstattung für die Ausbildung 62.000 Büro- und Geschäftsausstattung 659.000 Hard- und Software für die Datenverarbeitung 3.508.000 Laborausstattung für Analytik 924.000 Laborausstattung für Umweltmanagment 610.000 Grundstücke und Grunddienstbarkeiten 710.000 Investitionsumlage Zweckverband Schwarzachtal 200.000 9.285.000 davon als Ersatzbeschaffung: 4.297.000 davon als Neubeschaffung: 4.988.000 Gesamtsumme 9.285.000 Stand: 15.07.2024 2024_0715_Wipl 2024-2028.xlsx 11 170 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2025 Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserableitung|Abwasserreinigung P lHauptansätze, TEUR Maßnahme Plan 2025 TEUR 93102 Kanalisation Bebauungsplangebiete 1.040 93103 Erschließung Baugebiet Wetzendorf 125 93200 Sanierung Kanalisation Wasserschutzgebiete 0 93250 Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen 4.916 93300 Kanalisation Birnthon-Netzstall-Brunn 0 94800 Generalsanierung Siedlungen-Süd 5.022 94950 Regenrückhaltebecken Wertachstraße 206 95400 Kanalerschließung 999 95600 sonstiger Kanalbau 4.457 95700 Kanalsanierung (Renovierung oder Erneuerung) 14.746 96700 Kläranlagenausbau 5.645 I002 Maßnahme Dritter 811 I003 Modernisierung Prozeßleittechnik 0 I005 Kanalerschließung Tiefes Feld 20 I006 Gebietssanierung Neunhof 1.645 I087 KW 1 Beleuchtungsanlagen 325 I105 Zerzabelshofsammler 220 I106 Netzsanierung Kornburg 47 I128 Schutz Serverräume SUN 590 I148 Frankenschnellweg Tunnel 2.740 I156 KW 1 Klärschlammbehandlung 4.500 I176 KW 1 Schwachlastbelebung 1.366 I177 Gebäudeneubau rekoSUN 9.763 I182 KW 1 Modernisierung Wasserweg 1.520 I183 KW 2 Modernisierung elektr. Anlagen 1.044 I184 KW 2 Modernisierung Anlagentechnik 2.984 I185 KW 1 Modernisierung elektr. Anlagen 1.286 I186 KW 1-2 Erweiterung der Messtechnik 50 I188 KW 1-2 Modernisierung Prozessleittechnik 316 I190 KW 1 Technische Gebäudeausrüstung 355 I191 KW 2 Technische Gebäudeausrüstung 25 I192 Erneuerung baulicher Anlagen 1.250 I193 KW 1 Optimierung Kälteverbund 700 I194 KW 2 Energiekonzept TGA 1.000 I200 Reinvestitionen Kanalbetrieb 2.234 PI1006 KW 1 Schlammentwässerungsanlage 0 PI1116 KW 1 Erneuerung der mechanischen Anlagen 11 Summe 71.958 Betriebs- und Geschäftsausstattung 9.285 Zinsen für Zwischenfinanzierung der Anlagen im Bau 350 Summe gesamt 81.593 Stand: 15.07.24 - 12 - 171 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2024 - 2028 Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserableitung Hauptansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 PLAN 2028 2024 - 2028 PLAN 2029 ff 93102 Kanalisation Bebauungsplangebiete 22.738 258 210 1.040 2.800 500 660 5.210 17.270 93103 Erschließung Baugebiet Wetzendorf 1.316 167 54 125 325 400 200 1.104 45 93250 Gebietssanierung Wasserschutzgebiet 41.600 9.322 3.363 4.916 4.400 4.450 4.704 21.833 10.445 94800 Generalsanierung Siedlungen-Süd 63.044 13.419 5.448 5.022 5.030 5.755 9.000 30.255 19.370 94950 Regenrückhaltebecken Wertachstraße 13.801 13.395 111 206 50 39 0 406 0 95400 Kanalerschließung 14.742 10.158 2.913 999 327 300 45 4.584 0 95600 sonstiger Kanalbau 35.877 14.312 3.331 4.457 4.503 3.365 1.502 17.158 4.407 95700 Kanalsanierung 133.625 15.039 10.590 14.746 9.042 6.196 5.746 46.320 72.266 95801 Kanaldatenbank 553 463 90 0 0 0 0 90 0 I002 Maßnahme Dritter 2.024 335 878 811 0 0 0 1.689 0 I005 Kanalerschließung Tiefes Feld 11.860 206 10 20 605 2.200 3.337 6.172 5.482 I006 Gebietssanierung Neunhof 12.540 193 2.533 1.645 1.730 2.084 1.765 9.757 2.590 I105 Zerzabelshofsammler 10.272 427 250 220 1.200 4.200 3.500 9.370 475 I106 Netzsanierung Kornburg 2.636 2.241 343 47 5 0 0 395 0 I148 Frankenschnellweg Tunnel 18.353 2.481 200 2.740 4.900 5.700 1.799 15.339 533 I177 Gebäudeneubau rekoSUN 141.032 2.443 7.874 9.763 12.505 21.871 17.407 69.420 69.169 I200 Reinvestitionen Kanalbetrieb 13.879 926 2.719 2.234 2.000 2.000 2.000 10.953 2.000 Summe Abwasserableitung 539.892 85.785 40.917 48.991 49.422 59.060 51.665 250.055 204.052 Summe Gesamt 539.892 85.785 40.917 48.991 49.422 59.060 51.665 250.055 204.052 Stand: 15.07.24 - 13 172 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2024 - 2028 Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserreinigung Hauptansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 PLAN 2028 2024 - 2028 PLAN 2029 ff 96700 Kläranlagenausbau 34.469 3.078 3.016 5.645 10.872 5.078 3.400 28.011 3.380 I087 KW 1 Beleuchtungsanlagen 2.033 1.069 639 325 0 0 0 964 0 I128 Schutz Serverräume SUN 1.289 0 122 590 540 35 2 1.289 0 I156 KW 1 Klärschlammbehandlung 36.472 26.172 5.800 4.500 0 0 0 10.300 0 I176 KW 1 Schwachlastbelebung 4.969 1.393 524 1.366 1.328 358 0 3.576 0 I182 KW 1 Modernisierung Wasserweg 208.791 698 1.230 1.520 3.450 14.550 23.343 44.093 164.000 I183 KW 2 Modernisierung elektr. Anlagen 7.819 3.154 3.621 1.044 0 0 0 4.665 0 I184 KW 2 Modernisierung Anlagentechnik 7.340 784 3.085 2.984 487 0 0 6.556 0 I185 KW 1 Modernisierung elektr. Anlagen 4.646 645 2.715 1.286 0 0 0 4.001 0 I186 Dezentralisierun der Onlineanalytik 5.000 0 0 50 1.500 2.000 1.450 5.000 0 I187 Klärschlammverwertung Nürnberg 545 520 25 0 0 0 0 25 0 I188 KW 1-2 Modernisierung Prozessleittech 1.220 0 173 316 259 249 223 1.220 0 I190 KW 1 Technische Gebäudeausrüstung 1.940 0 185 355 350 350 350 1.590 350 I191 KW 2 Technische Gebäudeausrüstung 175 0 25 25 25 25 25 125 50 I192 Erneuerung baulicher Anlagen 3.775 0 65 1.250 1.975 100 100 3.490 285 I193 KW 1 Optimierung Kälteverbund 1.225 0 25 700 250 250 0 1.225 0 I194 KW 2 Energiekonzept TGA 1.575 0 75 1.000 500 0 0 1.575 0 PI1116 KW 1 Erneuerung der mechanischen A 445 402 32 11 0 0 0 43 0 PI1127 Vorbeugender Brandschutz 597 366 231 0 0 0 0 231 0 Summe Abwasserreinigung 324.325 38.281 21.588 22.967 21.536 22.995 28.893 117.979 168.065 Summe Gesamt 324.325 38.281 21.588 22.967 21.536 22.995 28.893 117.979 168.065 Stand: 15.07.24 - 14 173 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2024 - 2028 Abwasserableitung Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserableitung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 PLAN 2028 2024 - 2028 PLAN 2029 ff Hauptansatz 93102 Kanalisation Bebauungsplangebiete 93102.001 Pauschalansatz 1.000 0 0 0 0 0 500 500 500 93102.003 Langwasser "Z" 1.300 0 0 0 0 0 0 0 1.300 93102.005 Schmalau-Ost 4.618 118 40 1.000 2.800 500 160 4.500 0 93102.006 Brunecker Straße 10.400 0 0 0 0 0 0 0 10.400 93102.008 Züricher Park 350 140 170 40 0 0 0 210 0 93102.009 Am Feuchter Brücklein 2.400 0 0 0 0 0 0 0 2.400 93102.011 Eslarner Straße 780 0 0 0 0 0 0 0 780 93102.012 Nördl. Ebermannstädter Straße 520 0 0 0 0 0 0 0 520 93102.013 Boxdorf-Ost 720 0 0 0 0 0 0 0 720 93102.014 Regensburger Straße 130 650 0 0 0 0 0 0 0 650 Summe Hauptansatz 93102 22.738 258 210 1.040 2.800 500 660 5.210 17.270 Hauptansatz 93103 Erschließung Baugebiet Wetzendorf 93103.001 Planungen 266 166 50 25 25 0 0 100 0 93103.002 Wetzendorfer Park Teil A 1.050 1 4 100 300 400 200 1.004 45 Summe Hauptansatz 93103 1.316 167 54 125 325 400 200 1.104 45 Hauptansatz 93250 Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erle 93250.003 BA 2: Happurger- bis Pommelsbrunner 3.158 3.070 88 0 0 0 0 88 0 93250.004 BA 3: Zu den Kleingärten 2.793 2.718 75 0 0 0 0 75 0 93250.005 BA 4: Laufamholz Mitte Ost 6.339 3.223 2.300 816 0 0 0 3.116 0 93250.006 BA 5: Im Weller 6.543 254 800 2.700 2.000 700 89 6.289 0 93250.007 BA 6: Laufamholz Mitte West 4.322 57 100 1.300 1.500 1.200 165 4.265 0 93250.008 BA 7: zw. Laufamholz- und Moritzbergst 3.540 0 0 100 800 1.500 1.000 3.400 140 93250.009 BA 8: Pegnitzgrund bis Langseestraße 3.540 0 0 0 100 800 1.500 2.400 1.140 93250.010 BA 9: Laufamholz Ost 3.920 0 0 0 0 100 800 900 3.020 93250.011 BA 10: Laufamholzstraße 3.285 0 0 0 0 100 800 900 2.385 93250.012 BA 11: Am Kohlbuck 810 0 0 0 0 0 100 100 710 93250.013 BA 12: Günthersbühler Straße 3.350 0 0 0 0 50 250 300 3.050 Summe Hauptansatz 93250 41.600 9.322 3.363 4.916 4.400 4.450 4.704 21.833 10.445 Hauptansatz 94800 Generalsanierung Siedlungen-Süd 94800.001 Generalsanierung Siedlungen-Süd 8.150 165 0 0 0 0 0 0 7.985 94800.003 Siedlungen-Süd BA 1: Minervastraße 20.666 13.172 5.072 1.972 400 50 0 7.494 0 94800.004 Siedlungen-Süd BA 2: Julius-Loßmann- 26.199 8 191 3.000 4.500 5.000 6.000 18.691 7.500 94800.005 Julius-Loßmann-Straße / Mausloch 1.796 6 10 40 90 505 1.000 1.645 145 94800.006 Siedlungen-Süd BA 3: Trierer Straße 6.068 68 10 10 40 200 2.000 2.260 3.740 Stand: 15.07.24 - 15 174 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2024 - 2028 Abwasserableitung Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserableitung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 PLAN 2028 2024 - 2028 PLAN 2029 ff 94800.008 Finkenbrunn 165 0 165 0 0 0 0 165 0 Summe Hauptansatz 94800 63.044 13.419 5.448 5.022 5.030 5.755 9.000 30.255 19.370 Hauptansatz 94950 Regenrückhaltebecken Wertachstraße 94950.001 RRB Wertachstraße 13.801 13.395 111 206 50 39 0 406 0 Summe Hauptansatz 94950 13.801 13.395 111 206 50 39 0 406 0 Hauptansatz 95400 Kanalerschließung 95400.034 Defetstraße 650 0 0 5 300 300 45 650 0 95400.038 Heroldsberg 11.999 10.067 1.901 31 0 0 0 1.932 0 95400.040 Rothenburger Straße 2.093 91 1.012 963 27 0 0 2.002 0 Summe Hauptansatz 95400 14.742 10.158 2.913 999 327 300 45 4.584 0 Hauptansatz 95600 sonstiger Kanalbau 95600.007 Lehrbergerstraße und Leyerstraße 1.365 0 0 0 0 0 0 0 1.365 95600.010 Stauraumerweiterung RÜB Neunhof 306 0 0 0 0 0 0 0 306 95600.013 Am Waldrand (Scherlesgraben) 2.236 0 0 0 0 0 0 0 2.236 95600.015 Auflassung PW Höfles 11.978 9.928 406 554 742 348 0 2.050 0 95600.020 Königstorgraben Schacht S15 159 33 118 8 0 0 0 126 0 95600.023 RKB Sportparkgraben 605 55 62 448 40 0 0 550 0 95600.025 Drosselbauwerk SO_09 Buchenbühl 697 97 100 500 0 0 0 600 0 95600.026 Auflassung RÜ 59, Kressengartenstraß 9.220 82 138 1.000 3.000 3.000 1.500 8.638 500 95600.027 Vogelsgarten 2.967 2.393 574 0 0 0 0 574 0 95600.028 Gaulnhofer Graben 1.027 120 595 312 0 0 0 907 0 95600.029 Eichenwaldgraben 627 311 314 0 0 0 2 316 0 95600.030 Dürrenhofstraße / Bahnhofstraße 1.529 1.009 470 25 25 0 0 520 0 95600.031 Dianastraße 2.094 104 54 1.510 426 0 0 1.990 0 95600.032 Hofwiesenweg - PW_11 265 14 251 0 0 0 0 251 0 95600.033 Wolkersdorfer Straße PW52 206 144 62 0 0 0 0 62 0 95600.034 Im Unteren Grund RRB_3 196 15 181 0 0 0 0 181 0 95600.036 Am Flachmoor - PW 56 150 2 2 40 100 6 0 148 0 95600.037 Finkenschlag - PW 27 150 2 2 40 100 6 0 148 0 95600.038 Einsteinring - PW 13 100 3 2 20 70 5 0 97 0 Summe Hauptansatz 95600 35.877 14.312 3.331 4.457 4.503 3.365 1.502 17.158 4.407 Stand: 15.07.24 - 16 175 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2024 - 2028 Abwasserableitung Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserableitung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 PLAN 2028 2024 - 2028 PLAN 2029 ff Hauptansatz 95700 Kanalsanierung (Renovierung oder Erneuer 95700.026 Wernfelser-/Laurentiusstraße 1.000 0 0 0 0 0 0 0 1.000 95700.027 Schweiggerstraße 450 0 5 50 100 100 100 355 95 95700.028 Wirthstraße 2.412 1.922 490 0 0 0 0 490 0 95700.029 Hummelsteiner Weg 550 0 0 0 0 0 0 0 550 95700.030 Hartmutstraße / Herwigstraße 450 0 0 0 0 0 0 0 450 95700.043 Mittelstraße 270 0 0 0 0 0 0 0 270 95700.048 Döblinstraße 275 0 0 0 0 0 0 0 275 95700.067 Schulenburg- / Stauffenbergstr. 3.500 0 0 0 0 0 0 0 3.500 95700.070 Dietfurter und Nebenstraßen 700 0 0 0 0 0 0 0 700 95700.077 Eichenwaldgraben und Vogtsbergstraß 4.184 2.966 600 400 218 0 0 1.218 0 95700.079 Erlenstegenstraße (ehem. Microtunnel) 895 102 0 0 0 50 600 650 143 95700.102 Wodanstraße 800 3 0 0 5 150 600 755 42 95700.108 Nicolaistraße / Muggenhofer Straße 1.300 0 0 0 0 0 0 0 1.300 95700.121 Blumenstraße /Marientorgraben 3.737 644 900 927 883 383 0 3.093 0 95700.127 Brückenstraße 1.619 159 930 530 0 0 0 1.460 0 95700.128 Charlotten-/Singerstraße 1.100 0 0 0 0 0 0 0 1.100 95700.133 Am Hammer (2) 559 518 41 0 0 0 0 41 0 95700.146 Scharfreiterring 290 0 0 0 0 0 0 0 290 95700.148 Königshofer Weg 2.102 1.956 140 6 0 0 0 146 0 95700.150 Gostenhof-Ost 3.430 25 40 60 500 1.000 1.400 3.000 405 95700.151 Treuchtlinger Straße 225 0 0 0 0 0 0 0 225 95700.152 Velburger Straße 1.700 0 0 0 0 0 0 0 1.700 95700.153 Tizianstraße 4.699 187 700 2.500 1.000 260 52 4.512 0 95700.155 Löffelholzstraße 1.000 0 0 0 0 0 0 0 1.000 95700.157 Bulmannstraße 300 0 0 0 0 0 0 0 300 95700.158 Leobschützer Straße (Kanal daneben) 300 0 0 0 0 0 0 0 300 95700.159 Paumgartnerstraße 1.230 0 0 0 0 0 0 0 1.230 95700.163 Pfannenschmiedsgasse/ Vordere Stern 1.780 0 0 0 0 0 0 0 1.780 95700.164 Spittlertorgraben 1.400 0 0 0 0 0 0 0 1.400 95700.165 Trödelmarkt 400 0 0 0 0 0 0 0 400 95700.168 Bertha-von-Suttner-Straße 1.200 0 0 0 0 0 0 0 1.200 95700.169 Dagobertstraße / Rauhäckerstraße 700 0 0 0 0 0 0 0 700 95700.170 Georg-Buchner-Straße 860 0 0 0 0 0 0 0 860 95700.171 Karlstraße 240 0 0 0 0 0 0 0 240 95700.173 Münsterberger Straße 590 0 0 0 0 0 0 0 590 95700.174 Schmiedeberger Straße 365 0 0 0 0 0 0 0 365 95700.175 Jean-Paul-Platz 400 0 0 0 0 0 0 0 400 95700.177 Arndtstraße 1.100 0 0 0 0 0 0 0 1.100 95700.179 Heister-/ Pettenkoferstraße 2.770 4 0 0 0 0 0 0 2.766 95700.180 Allersberger Straße 1.672 1.646 26 0 0 0 0 26 0 95700.181 Beim Hammerwerk (Notüberlauf PW 15 395 0 0 0 0 0 0 0 395 95700.182 Bismarckstraße 2.213 0 1.820 393 0 0 0 2.213 0 95700.183 Regerstraße 450 0 0 0 0 0 0 0 450 95700.184 Hufelandstraße 2.100 0 100 600 1.000 350 50 2.100 0 95700.185 Riemenschneiderstraße und Grünewal 1.100 0 80 750 260 10 0 1.100 0 95700.186 Bessemer Straße 610 0 0 0 0 0 0 0 610 Stand: 15.07.24 - 17 176 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2024 - 2028 Abwasserableitung Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserableitung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 PLAN 2028 2024 - 2028 PLAN 2029 ff 95700.187 Fischbacher Hauptstraße hinter den Hä 811 107 208 420 76 0 0 704 0 95700.188 Hohenstaufenweg 465 0 0 0 0 0 0 0 465 95700.189 Äußere Schopenhauerstraße 410 0 0 0 0 0 0 0 410 95700.190 Äußere Bayreuther Straße (zw. #89 und 635 0 0 0 0 0 0 0 635 95700.191 Höfener Straße 1.000 0 0 0 0 0 0 0 1.000 95700.193 Pillenreuth 1.635 0 0 0 0 0 0 0 1.635 95700.194 Tunnel Langwasserbahnhof 330 0 0 0 0 0 0 0 330 95700.195 Kafkastraße 680 0 0 0 0 0 0 0 680 95700.196 Mainstraße 210 0 0 0 0 0 0 0 210 95700.197 Tillystraße 400 0 0 0 0 0 0 0 400 95700.199 Hintere Marktstraße 460 0 2 15 400 43 0 460 0 95700.200 Ingolstädter- Katzwangerstraße 365 0 0 0 0 0 0 0 365 95700.201 Schuckertstraße 190 0 0 0 0 0 0 0 190 95700.202 Markgrafenstraße 170 0 0 0 0 0 0 0 170 95700.203 Hundingstraße 615 0 0 0 0 0 0 0 615 95700.205 Höfener Straße 1.365 0 0 0 20 150 1.000 1.170 195 95700.206 Scheurlstraße 2.252 1.825 427 0 0 0 0 427 0 95700.208 Kirschgartenstraße / Helenenstraße 1.100 0 0 0 0 0 0 0 1.100 95700.209 Obere Kanalstraße 780 0 0 0 0 0 0 0 780 95700.210 Kirchenweg 1.200 0 0 0 0 0 0 0 1.200 95700.211 Hermannstraße 1.100 0 0 0 0 0 0 0 1.100 95700.212 Fürther Straße zwischen Trost- und Zic 700 0 0 0 0 0 0 0 700 95700.213 Süßheimweg 1.866 77 1.100 600 89 0 0 1.789 0 95700.215 Bayreuther Straße / Berliner Platz 6.563 2.612 1.840 1.500 611 0 0 3.951 0 95700.216 Am Plärrer 650 0 0 20 500 100 30 650 0 95700.217 Peter-Vischer-Straße / Lorenzer Platz 1.140 9 35 35 600 400 61 1.131 0 95700.218 Gerngrossstraße 210 0 0 0 0 0 0 0 210 95700.219 Minervastraße 6.508 53 400 2.700 940 1.300 1.100 6.440 15 95700.221 Pfälzer-Wald-Straße Querung 150 0 0 0 0 0 0 0 150 95700.222 Tetzelgasse 500 0 0 0 0 0 0 0 500 95700.223 Kilianstraße 810 0 0 0 0 0 0 0 810 95700.224 Willstraße 749 49 0 0 0 0 0 0 700 95700.225 Praterstraße 310 0 0 0 0 0 0 0 310 95700.226 Ostviertel (Plauener , Chemnitzer Straß 1.000 0 0 0 0 0 0 0 1.000 95700.227 Schultheißallee 450 0 0 0 0 0 0 0 450 95700.228 Deutschherrrnstraße 1.100 0 0 0 0 0 0 0 1.100 95700.229 Schönweißstraße 850 0 0 0 0 0 0 0 850 95700.231 Allersberger Straße / Annastraße 29 17 12 0 0 0 0 12 0 95700.232 Flaschenhofstraße 300 0 0 0 0 0 0 0 300 95700.233 Fürther Straße (The Q) 86 67 19 0 0 0 0 19 0 95700.234 Steinacher Straße 1.100 0 0 0 0 0 0 0 1.100 95700.235 Hans-Fellner-Straße 400 0 0 0 0 0 0 0 400 95700.236 Geiersberg 300 0 0 0 0 0 0 0 300 95700.237 Schlotfegergasse 700 0 0 0 0 0 0 0 700 95700.238 Kolpingstraße 570 0 0 0 0 0 0 0 570 95700.239 Burgundenstraße 430 0 0 0 0 0 0 0 430 95700.240 Resedenweg / Primelweg 1.000 0 0 0 0 0 0 0 1.000 95700.241 Fußweg nördl. der Striegauer Straße 370 0 0 0 0 0 0 0 370 95700.242 Marientorgraben 320 0 0 0 0 0 0 0 320 Stand: 15.07.24 - 18 177 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2024 - 2028 Abwasserableitung Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserableitung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 PLAN 2028 2024 - 2028 PLAN 2029 ff 95700.243 Königstormauer / Marientormauer 1.430 30 50 150 300 500 400 1.400 0 95700.245 Spießstraße 850 0 0 0 0 0 0 0 850 95700.246 Landgrabenstraße 500 7 5 5 200 200 83 493 0 95700.247 Katzwanger Straße / Conradtystraße 2.100 0 0 0 0 0 0 0 2.100 95700.248 Hinterhofstraße 650 0 0 0 0 0 0 0 650 95700.249 Breite Gasse 785 0 115 670 0 0 0 785 0 95700.250 Thumenberger Weg - Bahnbrücke 2.270 50 120 750 350 850 150 2.220 0 95700.251 Schweppermannstraße 400 0 0 0 0 0 0 0 400 95700.252 Fürther Straße zwischen Kernstraße un 2.500 0 0 0 0 0 0 0 2.500 95700.253 Meuschelstraße/Schlüsselfelderstraße 534 4 75 415 40 0 0 530 0 95700.254 Coseler Straße 400 0 0 0 0 0 0 0 400 95700.255 Schwabacher Straße 740 0 0 0 0 0 0 0 740 95700.256 Wiesenstraße 480 0 0 0 0 0 0 0 480 95700.257 Gugelstraße 400 0 0 0 0 0 0 0 400 95700.259 Reutersbrunnenstraße 900 0 0 0 0 0 0 0 900 95700.260 Verrohrung Neuselsbrunngraben 4.500 0 0 0 0 0 0 0 4.500 95700.261 Bönerstraße 500 0 0 0 0 0 0 0 500 95700.263 Obstmarkt 2.030 0 280 1.100 650 0 0 2.030 0 95700.264 Harsdörfferstraße 1.100 0 0 0 0 50 100 150 950 95700.265 Brehm-, Speyerer und Karlsruher Straß 5.000 0 0 0 0 0 0 0 5.000 95700.266 Allersberger Straße (Wölckern-Wodan) 800 0 30 150 300 300 20 800 0 Summe Hauptansatz 95700 133.625 15.039 10.590 14.746 9.042 6.196 5.746 46.320 72.266 Hauptansatz 95801 Kanaldatenbank 95801.006 Neues KIS 553 463 90 0 0 0 0 90 0 Summe Hauptansatz 95801 553 463 90 0 0 0 0 90 0 Hauptansatz I002 Maßnahme Dritter I002.069 Hintere Marktstraße 108 14 9 85 0 0 0 94 0 I002.074 Veilhofstraße 316 285 1 30 0 0 0 31 0 I002.078 Akzo-Nobel-Gelände Jugendhaus 1.485 10 825 650 0 0 0 1.475 0 I002.084 Salzbrunner Straße 49-51 49 16 33 0 0 0 0 33 0 I002.088 Van-Gogh-Straße 66 10 10 46 0 0 0 56 0 Summe Hauptansatz I002 2.024 335 878 811 0 0 0 1.689 0 Hauptansatz I005 Kanalerschließung Tiefes Feld I005.001 Bauabschnitt 1 4.260 169 10 10 500 1.600 1.330 3.450 641 I005.003 Bauabschnitt 3 2.100 4 0 10 50 500 1.000 1.560 536 I005.004 Bauabschnitt 4 800 29 0 0 50 50 600 700 71 I005.005 Bauabschnitt 5 1.700 1 0 0 5 50 400 455 1.244 Stand: 15.07.24 - 19 178 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2024 - 2028 Abwasserableitung Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserableitung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 PLAN 2028 2024 - 2028 PLAN 2029 ff I005.006 Bauabschnitt 6 3.000 3 0 0 0 0 7 7 2.990 Summe Hauptansatz I005 11.860 206 10 20 605 2.200 3.337 6.172 5.482 Hauptansatz I006 Gebietssanierung Neunhof I006.001 Pauschalansatz (Systemplan) 5.851 11 0 0 250 1.300 1.700 3.250 2.590 I006.002 BA 1: Untere und Obere Dorfstraße 4.339 159 2.500 1.330 350 0 0 4.180 0 I006.003 BA 2: Soosweg 1.415 23 32 250 650 400 60 1.392 0 I006.004 BA 3: Kreuzäckerstraße 935 0 1 65 480 384 5 935 0 Summe Hauptansatz I006 12.540 193 2.533 1.645 1.730 2.084 1.765 9.757 2.590 Hauptansatz I105 Zerzabelshofsammler Verbindungskanal SOS zum PW Metthingstr. I105.001 Zerzabelshofsammler 10.272 427 250 220 1.200 4.200 3.500 9.370 475 Summe Hauptansatz I105 10.272 427 250 220 1.200 4.200 3.500 9.370 475 Hauptansatz I106 Netzsanierung Kornburg I106.001 Netzsanierung Kornburg 2.636 2.241 343 47 5 0 0 395 0 Summe Hauptansatz I106 2.636 2.241 343 47 5 0 0 395 0 Hauptansatz I148 Frankenschnellweg Tunnel I148.001 Umlegung Hafensammler 7.220 269 0 1.500 2.000 2.000 1.000 6.500 451 I148.002 Leistungen Ingenieurbüro 3.223 2.101 200 240 200 200 200 1.040 82 I148.006 Querung 179 7.110 111 0 1.000 2.500 3.000 499 6.999 0 I148.007 Anschluss Gleisdreieck an südl. Haupts 800 0 0 0 200 500 100 800 0 Summe Hauptansatz I148 18.353 2.481 200 2.740 4.900 5.700 1.799 15.339 533 Hauptansatz I177 Gebäudeneubau rekoSUN Kanalbetrieb+Analytik I177.006 BPH 1 - Sanierung Schulen 9.805 2.022 7.039 744 0 0 0 7.783 0 I177.008 Kanalbetriebshof - Planung LP 1-4 3.275 275 400 1.500 1.100 0 0 3.000 0 Stand: 15.07.24 - 20 179 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2024 - 2028 Abwasserableitung Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserableitung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 PLAN 2028 2024 - 2028 PLAN 2029 ff I177.009 Nordspange OHNE Laborgebäude 33.301 70 40 1.021 815 6.486 6.776 15.138 18.093 I177.010 Sanierung Laborgebäude 35.501 60 25 726 1.070 1.135 1.281 4.237 31.204 I177.011 Anpassung Außenanlagen auf RÜB 3.100 0 10 190 0 0 0 200 2.900 I177.012 Übergeordnete Außenanlagen 3.000 16 10 2 0 0 0 12 2.972 I177.013 Stützmauer zum KW1 5.100 0 200 4.080 820 0 0 5.100 0 I177.014 Umzug Absetzmulden 200 0 150 50 0 0 0 200 0 I177.015 F10 - Anhängergarage 3.150 0 0 700 2.450 0 0 3.150 0 I177.016 G10 - Garagen / Werkstatt 16.400 0 0 750 5.450 8.450 1.750 16.400 0 I177.017 I10 - Verwaltung 20.100 0 0 0 800 5.800 7.600 14.200 5.900 I177.018 H10 - Garagen 8.100 0 0 0 0 0 0 0 8.100 Summe Hauptansatz I177 141.032 2.443 7.874 9.763 12.505 21.871 17.407 69.420 69.169 Hauptansatz I200 Reinvestitionen Kanalbetrieb Modernisierung Sonderbauwerke I200.001 Pauschalansatz 8.960 0 0 1.027 1.933 2.000 2.000 6.960 2.000 I200.004 RÜB_13 Reichelsdorf 573 493 80 0 0 0 0 80 0 I200.005 SBW_32 Scharrerstraße 84 64 20 0 0 0 0 20 0 I200.007 PW_11 Buch 386 61 325 0 0 0 0 325 0 I200.008 RRB_05 Almoshof Umbau 748 60 257 364 67 0 0 688 0 I200.009 PW__51 Ertüchtigung Spül- und Entlee 250 0 125 125 0 0 0 250 0 I200.010 SBW_11 Leyher Straße / Ringbahn 341 49 292 0 0 0 0 292 0 I200.011 RÜB_14 Maximilianstraße 1.349 199 1.150 0 0 0 0 1.150 0 I200.012 SBW_12 Leyher Str./Sigmundstr. 290 0 145 145 0 0 0 290 0 I200.013 SBW_13 Virnsberger Straße 290 0 145 145 0 0 0 290 0 I200.014 PW__05 Weihergartenstraße 388 0 100 288 0 0 0 388 0 I200.015 PW__51 Großgründlach/RÜB_04 Groß 220 0 80 140 0 0 0 220 0 Summe Hauptansatz I200 13.879 926 2.719 2.234 2.000 2.000 2.000 10.953 2.000 Summe Abwasserableitung 539.892 85.785 40.917 48.991 49.422 59.060 51.665 250.055 204.052 Summe Gesamt 539.892 85.785 40.917 48.991 49.422 59.060 51.665 250.055 204.052 Stand: 15.07.24 - 21 180 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2024 - 2028 Abwasserreinigung Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserreinigung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 PLAN 2028 2024 - 2028 PLAN 2029 ff Hauptansatz 96700 Kläranlagenausbau 96700.003 Baupauschale 4.200 0 100 100 1.000 1.000 1.000 3.200 1.000 96700.021 KW1 - Neuordnung Trinkwassernetz 2.020 80 164 131 1.415 230 0 1.940 0 96700.023 KW1 - Erweiterung BHKW-Anlagen 3.823 668 533 1.637 925 60 0 3.155 0 96700.024 KW1 - Techn. Hochwasserschutz, Ertü 5.500 0 75 425 1.100 2.500 1.400 5.500 0 96700.031 ARGE - Fließgewässermessstation Ern 1.394 354 60 750 230 0 0 1.040 0 96700.033 LG 2 - Brandschutz Ertüchtigung 360 118 232 10 0 0 0 242 0 96700.034 KW1 - SLB Flockungsmittelhilfsstation 709 4 0 70 625 10 0 705 0 96700.035 KW2 - SLB Flockungsmittelhilfsstation 572 2 0 60 505 5 0 570 0 96700.036 KW1 - Austausch NCM zu NAE Controll 421 361 60 0 0 0 0 60 0 96700.042 VBG - Trinkwassernetzerneuerung 2.516 212 183 846 1.182 93 0 2.304 0 96700.044 KW1 - SLB Fällmitteldosierstation 213 0 15 193 5 0 0 213 0 96700.045 KW1 - MR Fällmitteldosierstation 330 0 25 165 140 0 0 330 0 96700.046 KW1 - BHKW 1 - 2 Revision 1.201 1.070 131 0 0 0 0 131 0 96700.049 KW1 - Vorklärbecken: Absturzsicherun 175 54 110 11 0 0 0 121 0 96700.051 KW1 - Schranke zur Dreiecksfläche 74 0 74 0 0 0 0 74 0 96700.052 KW1 - SEA: Vorlagebehältererneuerun 254 154 100 0 0 0 0 100 0 96700.053 KW1 - SEB Aufzüge ertüchtigen 270 1 5 264 0 0 0 269 0 96700.055 KW1 - Einlauf: PV Anlage errichten 1.098 0 758 280 30 30 0 1.098 0 96700.056 KW2 - Schaltschrank Honeywell erneue 135 0 131 4 0 0 0 135 0 96700.057 KW1 - Einlauf: Abluftbehanlungsanlage 2.850 0 173 427 2.100 150 0 2.850 0 96700.058 KW1 - SEA Abluftbehandlungsanlage 1.354 0 67 172 1.115 0 0 1.354 0 96700.059 KW1 - Sanierung Faulbehälter F1C0_2 5.000 0 20 100 500 1.000 1.000 2.620 2.380 Summe Hauptansatz 96700 34.469 3.078 3.016 5.645 10.872 5.078 3.400 28.011 3.380 Hauptansatz I087 KW 1 Beleuchtungsanlagen I087.003 Schlammfaulung und Voreindicker 675 602 73 0 0 0 0 73 0 I087.005 Schwachlastbelebung und Abwasserfilt 888 467 421 0 0 0 0 421 0 I087.006 H50 - Mechanische Reinigung 470 0 145 325 0 0 0 470 0 Summe Hauptansatz I087 2.033 1.069 639 325 0 0 0 964 0 Hauptansatz I128 Schutz Serverräume SUN Optimierung infolg KRITIS I128.001 KW1 - Serverzentrum Schlammfaulung 1.289 0 122 590 540 35 2 1.289 0 Summe Hauptansatz I128 1.289 0 122 590 540 35 2 1.289 0 Stand: 15.07.24 - 22 181 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2024 - 2028 Abwasserreinigung Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserreinigung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 PLAN 2028 2024 - 2028 PLAN 2029 ff Hauptansatz I156 KW 1 Klärschlammbehandlung Umbau und Ertüchtigung der Klärschlammanlagen I156.001 KW1 - Schlammfaulungsanlage F20 36.472 26.172 5.800 4.500 0 0 0 10.300 0 Summe Hauptansatz I156 36.472 26.172 5.800 4.500 0 0 0 10.300 0 Hauptansatz I176 KW 1 Schwachlastbelebung I176.003 Erneuerung Verdichterstation SLB/BB 1 3.439 4 383 1.366 1.328 358 0 3.435 0 I176.006 Erneuerung der Druckluftversorgung SL 1.174 1.074 100 0 0 0 0 100 0 I176.007 Erneuerung Drucklufterzeugung [C50] 356 315 41 0 0 0 0 41 0 Summe Hauptansatz I176 4.969 1.393 524 1.366 1.328 358 0 3.576 0 Hauptansatz I182 KW 1 Modernisierung Wasserweg Entwicklung aus Systemplan I182.001 Strukturplanung und Umsetzung 2.672 672 1.000 1.000 0 0 0 2.000 0 I182.002 Erneuerung Vorklärung 50.150 0 50 100 2.000 11.000 13.000 26.150 24.000 I182.003 Erneuerung Schwachlastbelebung 153.200 0 0 50 150 3.000 10.000 13.200 140.000 I182.004 Baufeldfreimachung Vorklärung 772 22 130 220 200 150 50 750 0 I182.005 Baufeldfreimachung F5+G5 1.997 4 50 150 1.100 400 293 1.993 0 Summe Hauptansatz I182 208.791 698 1.230 1.520 3.450 14.550 23.343 44.093 164.000 Hauptansatz I183 KW 2 Modernisierung elektr. Anlagen Eelektrotechnischen Anlagen I183.001 P70 - Abwasserfilter 2.134 1.718 416 0 0 0 0 416 0 I183.002 AWF Substratdosieranlage 795 670 125 0 0 0 0 125 0 I183.005 Mechanische Reinigung 4.890 766 3.080 1.044 0 0 0 4.124 0 Summe Hauptansatz I183 7.819 3.154 3.621 1.044 0 0 0 4.665 0 Hauptansatz I184 KW 2 Modernisierung Anlagentechnik I184.001 Erneuerung der Rechenanlage [A2] 2.708 633 1.217 800 58 0 0 2.075 0 I184.002 Erneuerung Probenahmestation 5 264 36 100 128 0 0 0 228 0 I184.004 Erneuerung Verdichter 3.330 115 1.337 1.562 316 0 0 3.215 0 I184.005 Erneuerung Containerverfahranlage 325 0 31 294 0 0 0 325 0 I184.006 Absturzsicherung Rundbecken 713 0 400 200 113 0 0 713 0 Stand: 15.07.24 - 23 182 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2024 - 2028 Abwasserreinigung Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserreinigung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 PLAN 2028 2024 - 2028 PLAN 2029 ff Summe Hauptansatz I184 7.340 784 3.085 2.984 487 0 0 6.556 0 Hauptansatz I185 KW 1 Modernisierung elektr. Anlagen Elektrotechnischen Anlagen I185.001 Schwachlastbelebung 846 0 180 666 0 0 0 846 0 I185.004 Substratdosieranlagen D51 / D52 1.007 397 610 0 0 0 0 610 0 I185.006 MSP/NSHV-G20 486 4 412 70 0 0 0 482 0 I185.007 Regenwasserpumpwerk F20 317 142 175 0 0 0 0 175 0 I185.008 H20/H30-Ertüchtigung der Elektrotechni 1.642 94 998 550 0 0 0 1.548 0 I185.009 Erneuerung Gasmessraum Faulbehälte 5 1 4 0 0 0 0 4 0 I185.010 Erneuerung der Auslaufmessung 31 7 24 0 0 0 0 24 0 I185.012 Erneuerung Steuerschrank Notstromdie 139 0 139 0 0 0 0 139 0 I185.014 Erneuerung der ELA Anlage 173 0 173 0 0 0 0 173 0 Summe Hauptansatz I185 4.646 645 2.715 1.286 0 0 0 4.001 0 Hauptansatz I186 KW 1-2 Erweiterung der Messtechnik Systematische Projektierung und Umsetzung I186.001 KW1 - Dezentralisierung und Optimieru 5.000 0 0 50 1.500 2.000 1.450 5.000 0 Summe Hauptansatz I186 5.000 0 0 50 1.500 2.000 1.450 5.000 0 Hauptansatz I187 Klärschlammverwertung Nürnberg I187.001 Planung der thermischen Klärschlamm 545 520 25 0 0 0 0 25 0 Summe Hauptansatz I187 545 520 25 0 0 0 0 25 0 Hauptansatz I188 KW 1-2 Modernisierung Prozessleittechnik I188.001 Erneuerung Automatisierungsstationen 1.220 0 173 316 259 249 223 1.220 0 Summe Hauptansatz I188 1.220 0 173 316 259 249 223 1.220 0 Hauptansatz I190 KW 1 Technische Gebäudeausrüstung Erneuerung und Modernisierung I190.001 Pauschalansatz für Unterhaltsprojekte 1.800 0 50 350 350 350 350 1.450 350 I190.002 MSR-Schrank Heizung Nord 140 0 135 5 0 0 0 140 0 Stand: 15.07.24 - 24 183 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2024 - 2028 Abwasserreinigung Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserreinigung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 PLAN 2028 2024 - 2028 PLAN 2029 ff Summe Hauptansatz I190 1.940 0 185 355 350 350 350 1.590 350 Hauptansatz I191 KW 2 Technische Gebäudeausrüstung Erneuerung und Modernisierung I191.001 Pauschalansatz für Unterhaltsprojekte 175 0 25 25 25 25 25 125 50 Summe Hauptansatz I191 175 0 25 25 25 25 25 125 50 Hauptansatz I192 Erneuerung baulicher Anlagen VBG, LG und KBH I192.001 Pauschalansatz für Unterhaltsprojekte 3.775 0 65 1.250 1.975 100 100 3.490 285 Summe Hauptansatz I192 3.775 0 65 1.250 1.975 100 100 3.490 285 Hauptansatz I193 KW 1 Optimierung Kälteverbund I193.001 Absorptionsanlage Kälteverbund 1.225 0 25 700 250 250 0 1.225 0 Summe Hauptansatz I193 1.225 0 25 700 250 250 0 1.225 0 Hauptansatz I194 KW 2 Energiekonzept TGA Technische Gebäudeausrüstung I194.001 Planung der Kälte- und Wärmeerzeugu 1.575 0 75 1.000 500 0 0 1.575 0 Summe Hauptansatz I194 1.575 0 75 1.000 500 0 0 1.575 0 Hauptansatz PI1116 KW 1 Erneuerung der mechanischen Anlag PI1116.008 Erneuerung der Getriebe Schneckenpu 445 402 32 11 0 0 0 43 0 Summe Hauptansatz PI1116 445 402 32 11 0 0 0 43 0 Stand: 15.07.24 - 25 184 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2024 - 2028 Abwasserreinigung Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserreinigung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2023 PLAN 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 PLAN 2028 2024 - 2028 PLAN 2029 ff Hauptansatz PI1127 Vorbeugender Brandschutz PI1127.010 KW1 Anpassung der Brandmeldeanlag 597 366 231 0 0 0 0 231 0 Summe Hauptansatz PI1127 597 366 231 0 0 0 0 231 0 Summe Abwasserreinigung 324.325 38.281 21.588 22.967 21.536 22.995 28.893 117.979 168.065 Summe Gesamt 324.325 38.281 21.588 22.967 21.536 22.995 28.893 117.979 168.065 Stand: 15.07.24 - 26 185 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2024 - 2028 Objektplanfilter: Gesperrt: Nein, Sparte: Abwasserableitung Abwasserableitung Maßnahme: Pauschalansatz HA: Kanalisation Bebauungsplangebiete Objektnr.: 93102.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.01.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.000 0 0 0 0 0 500 500 Maßnahme: Langwasser "Z" HA: Kanalisation Bebauungsplangebiete Objektnr.: 93102.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.300 0 0 0 0 0 0 1.300 Maßnahme: Schmalau-Ost HA: Kanalisation Bebauungsplangebiete Objektnr.: 93102.005 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 28.08.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.09.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 28.08.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 4.618 118 40 1.000 2.800 500 160 0 Maßnahme: Brunecker Straße HA: Kanalisation Bebauungsplangebiete Objektnr.: 93102.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.31 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 10.400 0 0 0 0 0 0 10.400 Stand: 15.07.24 - 27 - 186 Maßnahme: Züricher Park HA: Kanalisation Bebauungsplangebiete Objektnr.: 93102.008 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.25 Objektgenehmigung: 16.04.24 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.10.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 350 gepl. Fertigstellung: 23.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 350 140 170 40 0 0 0 0 Maßnahme: Am Feuchter Brücklein HA: Kanalisation Bebauungsplangebiete Objektnr.: 93102.009 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 2.400 0 0 0 0 0 0 2.400 Maßnahme: Eslarner Straße HA: Kanalisation Bebauungsplangebiete Objektnr.: 93102.011 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 780 0 0 0 0 0 0 780 Maßnahme: Nördl. Ebermannstädter Straße HA: Kanalisation Bebauungsplangebiete Objektnr.: 93102.012 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 520 0 0 0 0 0 0 520 Stand: 15.07.24 - 28 - 187 Maßnahme: Boxdorf-Ost HA: Kanalisation Bebauungsplangebiete Objektnr.: 93102.013 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 720 0 0 0 0 0 0 720 Maßnahme: Regensburger Straße 130 HA: Kanalisation Bebauungsplangebiete Objektnr.: 93102.014 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 650 0 0 0 0 0 0 650 Maßnahme: Planungen HA: Erschließung Baugebiet Wetzendorf Objektnr.: 93103.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.24 Objektgenehmigung: 02.10.17 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 18.01.18 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 18.01.18 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 120 gepl. Fertigstellung: 31.12.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 266 166 50 25 25 0 0 0 Maßnahme: Wetzendorfer Park Teil A HA: Erschließung Baugebiet Wetzendorf Objektnr.: 93103.002 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.02.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.050 1 4 100 300 400 200 45 Stand: 15.07.24 - 29 - 188 Maßnahme: BA 2: Happurger- bis Pommelsbrunner Straße HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.21 Objektgenehmigung: 20.03.18 Objektstatus: In Gewährleistung Tats. Baubeginn: 09.09.19 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 23.09.19 Tats. Fertigstellung: 23.05.22 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 3.181 gepl. Fertigstellung: 23.12.21 Tats. Nutzungsbeginn: 23.05.22 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 3.158 3.070 88 0 0 0 0 0 Maßnahme: BA 3: Zu den Kleingärten HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.004 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 24.03.23 Objektgenehmigung: 27.10.20 Objektstatus: In Gewährleistung Tats. Baubeginn: 16.08.21 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 23.08.21 Tats. Fertigstellung: 16.06.23 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 3.465 gepl. Fertigstellung: 24.03.23 Tats. Nutzungsbeginn: 16.06.23 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 2.793 2.718 75 0 0 0 0 0 Maßnahme: BA 4: Laufamholz Mitte Ost HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.005 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 28.02.25 Objektgenehmigung: 30.06.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 06.03.23 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 06.02.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 6.220 gepl. Fertigstellung: 28.02.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 6.339 3.223 2.300 816 0 0 0 0 Maßnahme: BA 5: Im Weller HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.09.26 Objektgenehmigung: 29.06.23 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 23.09.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 6.542 gepl. Fertigstellung: 30.09.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 6.543 254 800 2.700 2.000 700 89 0 Stand: 15.07.24 - 30 - 189 Maßnahme: BA 6: Laufamholz Mitte West HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.007 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 26.02.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 03.03.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 26.02.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 4.322 57 100 1.300 1.500 1.200 165 0 Maßnahme: BA 7: zw. Laufamholz- und Moritzbergstraße HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.008 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 03.03.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 3.540 0 0 100 800 1.500 1.000 140 Maßnahme: BA 8: Pegnitzgrund bis Langseestraße HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.009 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 03.03.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 3.540 0 0 0 100 800 1.500 1.140 Maßnahme: BA 9: Laufamholz Ost HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.010 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 22.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 22.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 3.920 0 0 0 0 100 800 3.020 Stand: 15.07.24 - 31 - 190 Maßnahme: BA 10: Laufamholzstraße HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.011 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 22.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 22.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 3.285 0 0 0 0 100 800 2.385 Maßnahme: BA 11: Am Kohlbuck HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.012 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 22.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 30.07.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 22.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 810 0 0 0 0 0 100 710 Maßnahme: BA 12: Günthersbühler Straße HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.013 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.03.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 30.07.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.03.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 3.350 0 0 0 0 50 250 3.050 Maßnahme: Generalsanierung Siedlungen-Süd HA: Genaralsanierung Siedlungen-Süd Objektnr.: 94800.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 18.09.17 Gremium: gepl. Baubeginn: 18.09.17 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 8.150 165 0 0 0 0 0 7.985 Stand: 15.07.24 - 32 - 191 Maßnahme: Siedlungen-Süd BA 1: Minervastraße HA: Generalsanierung Siedlungen-Süd Objektnr.: 94800.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 25.10.24 Objektgenehmigung: 14.07.20 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 07.03.22 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 30.05.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 22.597 gepl. Fertigstellung: 25.10.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 20.666 13.172 5.072 1.972 400 50 0 0 Maßnahme: Siedlungen-Süd BA 2: Julius-Loßmann-Straße HA: Generalsanierung Siedlungen-Süd Objektnr.: 94800.004 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 27.10.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 06.04.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 27.10.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 26.199 8 191 3.000 4.500 5.000 6.000 7.500 Maßnahme: Julius-Loßmann-Straße / Mausloch HA: Generalsanierung Siedlungen-Süd Objektnr.: 94800.005 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.03.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 03.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.03.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.796 6 10 40 90 505 1.000 145 Maßnahme: Siedlungen-Süd BA 3: Trierer Straße HA: Generalsanierung Siedlungen-Süd Objektnr.: 94800.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 01.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 6.068 68 10 10 40 200 2.000 3.740 Stand: 15.07.24 - 33 - 192 Maßnahme: Finkenbrunn HA: Generalsanierung Siedlungen-Süd Objektnr.: 94800.008 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: Objektgenehmigung: 05.12.23 Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: A 1 gepl. Baubeginn: Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 165 gepl. Fertigstellung: Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 165 0 165 0 0 0 0 0 Maßnahme: RRB Wertachstraße HA: Regenrückhaltebecken Wertachstraße Objektnr.: 94950.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.22 Objektgenehmigung: 22.01.19 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 02.12.19 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 02.12.19 Tats. Fertigstellung: 09.05.23 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 15.000 gepl. Fertigstellung: 31.12.22 Tats. Nutzungsbeginn: 09.05.23 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 13.801 13.395 111 206 50 39 0 0 Maßnahme: Defetstraße HA: Kanalerschließung Objektnr.: 95400.034 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 650 0 0 5 300 300 45 0 Maßnahme: Heroldsberg HA: Abwasserüberleitung Objektnr.: 95400.038 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.12.23 Objektgenehmigung: 19.11.19 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 08.11.21 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 10.05.21 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 10.700 gepl. Fertigstellung: 01.12.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 11.999 10.067 1.901 31 0 0 0 0 Stand: 15.07.24 - 34 - 193 Maßnahme: Rothenburger Straße HA: Kanalerschließung Objektnr.: 95400.040 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 04.08.25 Objektgenehmigung: 09.11.23 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 16.07.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.600 gepl. Fertigstellung: 04.08.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 2.093 91 1.012 963 27 0 0 0 Maßnahme: Lehrbergerstraße und Leyerstraße HA: Kanalauswechslung Objektnr.: 95600.007 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.365 0 0 0 0 0 0 1.365 Maßnahme: Stauraumerweiterung RÜB Neunhof HA: Kanalbau Objektnr.: 95600.010 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.04.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 306 0 0 0 0 0 0 306 Maßnahme: Am Waldrand (Scherlesgraben) HA: Kanalbau Objektnr.: 95600.013 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 2.236 0 0 0 0 0 0 2.236 Stand: 15.07.24 - 35 - 194 Maßnahme: Auflassung PW Höfles HA: Kanalbau Objektnr.: 95600.015 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.11.25 Objektgenehmigung: 04.04.17 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 05.03.18 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 05.03.18 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 12.450 gepl. Fertigstellung: 30.11.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 11.978 9.928 406 554 742 348 0 0 Maßnahme: Königstorgraben Schacht S15 HA: sonstiger Kanalbau Objektnr.: 95600.020 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.21 Objektgenehmigung: 20.03.18 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.06.21 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 158 gepl. Fertigstellung: 23.12.21 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 159 33 118 8 0 0 0 0 Maßnahme: RKB Sportparkgraben HA: sonstiger Kanalbau Objektnr.: 95600.023 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 29.08.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.10.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 29.08.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 605 55 62 448 40 0 0 0 Maßnahme: Drosselbauwerk SO_09 Buchenbühl HA: Erneuerung Objektnr.: 95600.025 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.01.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.10.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 697 97 100 500 0 0 0 0 Stand: 15.07.24 - 36 - 195 Maßnahme: Auflassung RÜ 59, Kressengartenstraße HA: Kanalbau Objektnr.: 95600.026 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.07.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.10.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.07.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 9.220 82 138 1.000 3.000 3.000 1.500 500 Maßnahme: Vogelsgarten HA: Kanalumbindung Objektnr.: 95600.027 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.22 Objektgenehmigung: 07.12.21 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 11.07.22 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 04.07.22 Tats. Fertigstellung: 05.05.23 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.950 gepl. Fertigstellung: 31.12.22 Tats. Nutzungsbeginn: 05.05.23 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 2.967 2.393 574 0 0 0 0 0 Maßnahme: Gaulnhofer Graben HA: ökologischer Ausbau Objektnr.: 95600.028 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.03.25 Objektgenehmigung: 21.12.23 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.10.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.550 gepl. Fertigstellung: 31.03.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.027 120 595 312 0 0 0 0 Maßnahme: Eichenwaldgraben HA: ökologischer Ausbau Objektnr.: 95600.029 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.10.24 Objektgenehmigung: 19.01.22 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WL gepl. Baubeginn: 15.04.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.328 gepl. Fertigstellung: 31.10.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 627 311 314 0 0 0 2 0 Stand: 15.07.24 - 37 - 196 Maßnahme: Dürrenhofstraße / Bahnhofstraße HA: sonstiger Kanalbau Objektnr.: 95600.030 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.03.24 Objektgenehmigung: 15.12.22 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 05.10.23 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 31.07.23 Tats. Fertigstellung: 16.04.24 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.600 gepl. Fertigstellung: 31.03.24 Tats. Nutzungsbeginn: 16.04.24 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.529 1.009 470 25 25 0 0 0 Maßnahme: Dianastraße HA: Schachterneuerung Objektnr.: 95600.031 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 19.12.25 Objektgenehmigung: 28.09.23 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 03.03.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.095 gepl. Fertigstellung: 19.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 2.094 104 54 1.510 426 0 0 0 Maßnahme: Hofwiesenweg - PW_11 HA: Kanalvermaschung Objektnr.: 95600.032 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.04.24 Objektgenehmigung: 30.05.23 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 12.01.24 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 12.02.24 Tats. Fertigstellung: 28.05.24 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 265 gepl. Fertigstellung: 30.04.24 Tats. Nutzungsbeginn: 28.05.24 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 265 14 251 0 0 0 0 0 Maßnahme: Wolkersdorfer Straße PW52 HA: Kanalvermaschung Objektnr.: 95600.033 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 21.12.23 Objektgenehmigung: 24.05.23 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 06.11.23 Gremium: A 1 gepl. Baubeginn: 01.11.23 Tats. Fertigstellung: 12.12.23 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 205 gepl. Fertigstellung: 21.12.23 Tats. Nutzungsbeginn: 12.12.23 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 206 144 62 0 0 0 0 0 Stand: 15.07.24 - 38 - 197 Maßnahme: Im Unteren Grund RRB_3 HA: Kanalvermaschung Objektnr.: 95600.034 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.04.24 Objektgenehmigung: 30.05.23 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: A 1 gepl. Baubeginn: 12.02.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 195 gepl. Fertigstellung: 30.04.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 196 15 181 0 0 0 0 0 Maßnahme: Am Flachmoor - PW 56 HA: Kanalvermaschung Objektnr.: 95600.036 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.05.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 150 2 2 40 100 6 0 0 Maßnahme: Finkenschlag - PW 27 HA: Kanalbau Objektnr.: 95600.037 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.05.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 150 2 2 40 100 6 0 0 Maßnahme: Einsteinring - PW 13 HA: Kanalvermaschung Objektnr.: 95600.038 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.05.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 100 3 2 20 70 5 0 0 Stand: 15.07.24 - 39 - 198 Maßnahme: Wernfelser-/Laurentiusstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.026 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.000 0 0 0 0 0 0 1.000 Maßnahme: Schweiggerstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.027 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 450 0 5 50 100 100 100 95 Maßnahme: Wirthstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.028 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.02.24 Objektgenehmigung: 26.01.21 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 20.09.21 Gremium: ADO gepl. Baubeginn: 09.09.21 Tats. Fertigstellung: 29.09.23 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.580 gepl. Fertigstellung: 23.02.24 Tats. Nutzungsbeginn: 29.09.23 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 2.412 1.922 490 0 0 0 0 0 Maßnahme: Hummelsteiner Weg HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.029 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.07.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 01.07.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 550 0 0 0 0 0 0 550 Stand: 15.07.24 - 40 - 199 Maßnahme: Hartmutstraße / Herwigstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.030 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 450 0 0 0 0 0 0 450 Maßnahme: Mittelstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.043 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 270 0 0 0 0 0 0 270 Maßnahme: Döblinstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.048 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 275 0 0 0 0 0 0 275 Maßnahme: Schulenburg- / Stauffenbergstr. HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.067 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 3.500 0 0 0 0 0 0 3.500 Stand: 15.07.24 - 41 - 200 Maßnahme: Dietfurter und Nebenstraßen HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.070 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.08.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 700 0 0 0 0 0 0 700 Maßnahme: Eichenwaldgraben und Vogtsbergstraße (Waldweg) HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.077 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.25 Objektgenehmigung: 13.07.21 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 29.11.21 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 29.11.21 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 5.184 gepl. Fertigstellung: 31.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 4.184 2.966 600 400 218 0 0 0 Maßnahme: Erlenstegenstraße (ehem. Microtunnel) HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.079 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.06.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.09.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.06.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 895 102 0 0 0 50 600 143 Maßnahme: Wodanstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.102 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 800 3 0 0 5 150 600 42 Stand: 15.07.24 - 42 - 201 Maßnahme: Nicolaistraße / Muggenhofer Straße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.108 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.05.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.05.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.300 0 0 0 0 0 0 1.300 Maßnahme: Blumenstraße /Marientorgraben HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.121 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.08.25 Objektgenehmigung: 24.09.19 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 02.06.20 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 23.05.20 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 4.100 gepl. Fertigstellung: 31.08.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 3.737 644 900 927 883 383 0 0 Maßnahme: Brückenstraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.127 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 28.03.25 Objektgenehmigung: 09.11.23 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: 01.07.24 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.07.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.020 gepl. Fertigstellung: 28.03.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.619 159 930 530 0 0 0 0 Maßnahme: Charlotten-/Singerstraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.128 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.06.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Abgebrochen Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 01.06.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.100 0 0 0 0 0 0 1.100 Stand: 15.07.24 - 43 - 202 Maßnahme: Am Hammer (2) HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.133 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.05.22 Objektgenehmigung: 18.01.21 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 16.08.21 Gremium: WL gepl. Baubeginn: 09.08.21 Tats. Fertigstellung: 18.07.22 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 890 gepl. Fertigstellung: 01.05.22 Tats. Nutzungsbeginn: 18.07.22 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 559 518 41 0 0 0 0 0 Maßnahme: Scharfreiterring HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.146 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 290 0 0 0 0 0 0 290 Maßnahme: Königshofer Weg HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.148 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.02.24 Objektgenehmigung: 12.10.21 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 30.05.22 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 16.05.22 Tats. Fertigstellung: 09.02.24 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.117 gepl. Fertigstellung: 23.02.24 Tats. Nutzungsbeginn: 09.02.24 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 2.102 1.956 140 6 0 0 0 0 Maßnahme: Gostenhof-Ost HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.150 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 3.430 25 40 60 500 1.000 1.400 405 Stand: 15.07.24 - 44 - 203 Maßnahme: Treuchtlinger Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.151 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 225 0 0 0 0 0 0 225 Maßnahme: Velburger Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.152 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.33 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.33 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.700 0 0 0 0 0 0 1.700 Maßnahme: Tizianstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.153 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.10.26 Objektgenehmigung: 25.04.24 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.10.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 4.700 gepl. Fertigstellung: 31.10.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 4.699 187 700 2.500 1.000 260 52 0 Maßnahme: Löffelholzstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.155 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.000 0 0 0 0 0 0 1.000 Stand: 15.07.24 - 45 - 204 Maßnahme: Bulmannstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.157 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.31 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 300 0 0 0 0 0 0 300 Maßnahme: Leobschützer Straße (Kanal daneben) HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.158 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 300 0 0 0 0 0 0 300 Maßnahme: Paumgartnerstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.159 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.230 0 0 0 0 0 0 1.230 Maßnahme: Pfannenschmiedsgasse/ Vordere Sterngasse HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.163 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.780 0 0 0 0 0 0 1.780 Stand: 15.07.24 - 46 - 205 Maßnahme: Spittlertorgraben HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.164 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.400 0 0 0 0 0 0 1.400 Maßnahme: Trödelmarkt HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.165 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 400 0 0 0 0 0 0 400 Maßnahme: Bertha-von-Suttner-Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.168 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.200 0 0 0 0 0 0 1.200 Maßnahme: Dagobertstraße / Rauhäckerstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.169 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 700 0 0 0 0 0 0 700 Stand: 15.07.24 - 47 - 206 Maßnahme: Georg-Buchner-Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.170 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 860 0 0 0 0 0 0 860 Maßnahme: Karlstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.171 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 240 0 0 0 0 0 0 240 Maßnahme: Münsterberger Straße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.173 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 590 0 0 0 0 0 0 590 Maßnahme: Schmiedeberger Straße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.174 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 365 0 0 0 0 0 0 365 Stand: 15.07.24 - 48 - 207 Maßnahme: Jean-Paul-Platz HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.175 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 400 0 0 0 0 0 0 400 Maßnahme: Arndtstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.177 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.09.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 01.09.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.100 0 0 0 0 0 0 1.100 Maßnahme: Heister-/ Pettenkoferstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.179 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 2.770 4 0 0 0 0 0 2.766 Maßnahme: Allersberger Straße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.180 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.02.24 Objektgenehmigung: 03.03.20 Objektstatus: In Gewährleistung Tats. Baubeginn: 05.10.20 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 05.10.20 Tats. Fertigstellung: 24.11.23 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.120 gepl. Fertigstellung: 23.02.24 Tats. Nutzungsbeginn: 24.11.23 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.672 1.646 26 0 0 0 0 0 Stand: 15.07.24 - 49 - 208 Maßnahme: Beim Hammerwerk (Notüberlauf PW 15) HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.181 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 395 0 0 0 0 0 0 395 Maßnahme: Bismarckstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.182 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 20.12.24 Objektgenehmigung: 12.10.21 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 02.05.23 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 08.05.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 4.260 gepl. Fertigstellung: 20.12.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 2.213 0 1.820 393 0 0 0 0 Maßnahme: Regerstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.183 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 450 0 0 0 0 0 0 450 Maßnahme: Hufelandstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.184 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 18.12.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.09.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 18.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 2.100 0 100 600 1.000 350 50 0 Stand: 15.07.24 - 50 - 209 Maßnahme: Riemenschneiderstraße und Grünewaldstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.185 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 10.07.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.05.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 10.07.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.100 0 80 750 260 10 0 0 Maßnahme: Bessemer Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.186 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.23 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.31 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 610 0 0 0 0 0 0 610 Maßnahme: Fischbacher Hauptstraße hinter den Häusern im Wald HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.187 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 02.03.26 Objektgenehmigung: 11.06.24 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: 02.12.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 810 gepl. Fertigstellung: Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 811 107 208 420 76 0 0 0 Maßnahme: Hohenstaufenweg HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.188 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 465 0 0 0 0 0 0 465 Stand: 15.07.24 - 51 - 210 Maßnahme: Äußere Schopenhauerstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.189 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 410 0 0 0 0 0 0 410 Maßnahme: Äußere Bayreuther Straße (zw. #89 und 121) HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.190 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 635 0 0 0 0 0 0 635 Maßnahme: Höfener Straße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.191 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.000 0 0 0 0 0 0 1.000 Maßnahme: Pillenreuth HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.193 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.635 0 0 0 0 0 0 1.635 Stand: 15.07.24 - 52 - 211 Maßnahme: Tunnel Langwasserbahnhof HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.194 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 330 0 0 0 0 0 0 330 Maßnahme: Kafkastraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.195 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 680 0 0 0 0 0 0 680 Maßnahme: Mainstraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.196 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 210 0 0 0 0 0 0 210 Maßnahme: Tillystraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.197 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 400 0 0 0 0 0 0 400 Stand: 15.07.24 - 53 - 212 Maßnahme: Hintere Marktstraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.199 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 460 0 2 15 400 43 0 0 Maßnahme: Ingolstädter- Katzwangerstraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.200 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 365 0 0 0 0 0 0 365 Maßnahme: Schuckertstraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.201 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 190 0 0 0 0 0 0 190 Maßnahme: Markgrafenstraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.202 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 170 0 0 0 0 0 0 170 Stand: 15.07.24 - 54 - 213 Maßnahme: Hundingstraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.203 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 615 0 0 0 0 0 0 615 Maßnahme: Höfener Straße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.205 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.365 0 0 0 20 150 1.000 195 Maßnahme: Scheurlstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.206 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 29.03.24 Objektgenehmigung: 12.10.21 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 02.05.23 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 06.03.23 Tats. Fertigstellung: 10.11.23 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.270 gepl. Fertigstellung: 29.03.24 Tats. Nutzungsbeginn: 10.11.23 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 2.252 1.825 427 0 0 0 0 0 Maßnahme: Kirschgartenstraße / Helenenstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.208 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.100 0 0 0 0 0 0 1.100 Stand: 15.07.24 - 55 - 214 Maßnahme: Obere Kanalstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.209 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 780 0 0 0 0 0 0 780 Maßnahme: Kirchenweg HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.210 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.200 0 0 0 0 0 0 1.200 Maßnahme: Hermannstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.211 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.100 0 0 0 0 0 0 1.100 Maßnahme: Fürther Straße zwischen Trost- und Zickstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.212 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 700 0 0 0 0 0 0 700 Stand: 15.07.24 - 56 - 215 Maßnahme: Süßheimweg HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.213 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.12.24 Objektgenehmigung: 27.07.23 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.08.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.600 gepl. Fertigstellung: 31.12.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.866 77 1.100 600 89 0 0 0 Maßnahme: Bayreuther Straße / Berliner Platz HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.215 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.10.25 Objektgenehmigung: 24.11.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 12.06.23 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 19.06.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 6.115 gepl. Fertigstellung: 31.10.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 6.563 2.612 1.840 1.500 611 0 0 0 Maßnahme: Am Plärrer HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.216 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.03.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.10.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.03.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 650 0 0 20 500 100 30 0 Maßnahme: Peter-Vischer-Straße / Lorenzer Platz HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.217 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.10.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 02.03.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.10.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.140 9 35 35 600 400 61 0 Stand: 15.07.24 - 57 - 216 Maßnahme: Gerngrossstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.218 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 210 0 0 0 0 0 0 210 Maßnahme: Minervastraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.219 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 13.07.27 Objektgenehmigung: 25.04.24 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 28.10.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 6.510 gepl. Fertigstellung: 13.07.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 6.508 53 400 2.700 940 1.300 1.100 15 Maßnahme: Pfälzer-Wald-Straße Querung HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.221 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 150 0 0 0 0 0 0 150 Maßnahme: Tetzelgasse HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.222 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 500 0 0 0 0 0 0 500 Stand: 15.07.24 - 58 - 217 Maßnahme: Kilianstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.223 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 810 0 0 0 0 0 0 810 Maßnahme: Willstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.224 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 749 49 0 0 0 0 0 700 Maßnahme: Praterstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.225 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 310 0 0 0 0 0 0 310 Maßnahme: Ostviertel (Plauener , Chemnitzer Straße) HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.226 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.000 0 0 0 0 0 0 1.000 Stand: 15.07.24 - 59 - 218 Maßnahme: Schultheißallee HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.227 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 450 0 0 0 0 0 0 450 Maßnahme: Deutschherrrnstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.228 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.100 0 0 0 0 0 0 1.100 Maßnahme: Schönweißstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.229 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 850 0 0 0 0 0 0 850 Maßnahme: Allersberger Straße / Annastraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.231 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.02.24 Objektgenehmigung: 19.09.22 Objektstatus: In Gewährleistung Tats. Baubeginn: 08.11.23 Gremium: 1-2 gepl. Baubeginn: 11.09.23 Tats. Fertigstellung: 09.02.24 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 40 gepl. Fertigstellung: 23.02.24 Tats. Nutzungsbeginn: 09.02.24 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 29 17 12 0 0 0 0 0 Stand: 15.07.24 - 60 - 219 Maßnahme: Flaschenhofstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.232 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 300 0 0 0 0 0 0 300 Maßnahme: Fürther Straße (The Q) HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.233 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.05.23 Objektgenehmigung: 30.11.22 Objektstatus: In Gewährleistung Tats. Baubeginn: 02.05.23 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 02.05.23 Tats. Fertigstellung: 23.05.23 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 300 gepl. Fertigstellung: 31.05.23 Tats. Nutzungsbeginn: 23.05.23 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 86 67 19 0 0 0 0 0 Maßnahme: Steinacher Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.234 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.100 0 0 0 0 0 0 1.100 Maßnahme: Hans-Fellner-Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.235 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 400 0 0 0 0 0 0 400 Stand: 15.07.24 - 61 - 220 Maßnahme: Geiersberg HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.236 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 300 0 0 0 0 0 0 300 Maßnahme: Schlotfegergasse HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.237 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 700 0 0 0 0 0 0 700 Maßnahme: Kolpingstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.238 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 570 0 0 0 0 0 0 570 Maßnahme: Burgundenstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.239 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.31 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 430 0 0 0 0 0 0 430 Stand: 15.07.24 - 62 - 221 Maßnahme: Resedenweg / Primelweg HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.240 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.31 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.000 0 0 0 0 0 0 1.000 Maßnahme: Fußweg nördl. der Striegauer Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.241 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.31 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 370 0 0 0 0 0 0 370 Maßnahme: Marientorgraben HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.242 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.07.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.07.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 320 0 0 0 0 0 0 320 Maßnahme: Königstormauer / Marientormauer HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.243 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.430 30 50 150 300 500 400 0 Stand: 15.07.24 - 63 - 222 Maßnahme: Spießstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.245 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.31 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 850 0 0 0 0 0 0 850 Maßnahme: Landgrabenstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.246 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 500 7 5 5 200 200 83 0 Maßnahme: Katzwanger Straße / Conradtystraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.247 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.31 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 2.100 0 0 0 0 0 0 2.100 Maßnahme: Hinterhofstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.248 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 650 0 0 0 0 0 0 650 Stand: 15.07.24 - 64 - 223 Maßnahme: Breite Gasse HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.249 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.05.25 Objektgenehmigung: 08.07.24 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: 13.01.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 900 gepl. Fertigstellung: 30.05.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 785 0 115 670 0 0 0 0 Maßnahme: Thumenberger Weg - Bahnbrücke HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.250 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.10.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.07.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.10.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 2.270 50 120 750 350 850 150 0 Maßnahme: Schweppermannstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.251 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 400 0 0 0 0 0 0 400 Maßnahme: Fürther Straße zwischen Kernstraße und Plärrer HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.252 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 2.500 0 0 0 0 0 0 2.500 Stand: 15.07.24 - 65 - 224 Maßnahme: Meuschelstraße/Schlüsselfelderstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.253 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 19.12.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.05.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 19.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 534 4 75 415 40 0 0 0 Maßnahme: Coseler Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.254 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.31 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 400 0 0 0 0 0 0 400 Maßnahme: Schwabacher Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.255 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.31 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 740 0 0 0 0 0 0 740 Maßnahme: Wiesenstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.256 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.31 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 480 0 0 0 0 0 0 480 Stand: 15.07.24 - 66 - 225 Maßnahme: Gugelstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.257 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.23 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.31 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 400 0 0 0 0 0 0 400 Maßnahme: Reutersbrunnenstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.259 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.33 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.33 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.33 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 900 0 0 0 0 0 0 900 Maßnahme: Verrohrung Neuselsbrunngraben HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.260 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.34 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.33 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.34 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 4.500 0 0 0 0 0 0 4.500 Maßnahme: Bönerstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.261 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 500 0 0 0 0 0 0 500 Stand: 15.07.24 - 67 - 226 Maßnahme: Obstmarkt HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.263 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 14.04.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 14.04.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 14.11.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 2.030 0 280 1.100 650 0 0 0 Maßnahme: Harsdörfferstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.264 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.100 0 0 0 0 50 100 950 Maßnahme: Brehm-, Speyerer und Karlsruher Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.265 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.38 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.35 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.38 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 5.000 0 0 0 0 0 0 5.000 Maßnahme: Allersberger Straße (Wölckern-Wodan) HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.266 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 03.03.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 800 0 30 150 300 300 20 0 Stand: 15.07.24 - 68 - 227 Maßnahme: Neues KIS HA: Kanaldatenbank Objektnr.: 95801.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.16 Objektgenehmigung: 16.05.13 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 01.02.14 Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: 01.01.14 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.060 gepl. Fertigstellung: 31.12.16 Tats. Nutzungsbeginn: 27.02.18 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 553 463 90 0 0 0 0 0 Maßnahme: Hintere Marktstraße HA: Maßnahme Dritter Objektnr.: I002.069 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.04.21 Objektgenehmigung: 19.11.20 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 15.02.22 Gremium: A 1 gepl. Baubeginn: 01.01.22 Tats. Fertigstellung: 02.05.22 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 103 gepl. Fertigstellung: 30.04.22 Tats. Nutzungsbeginn: 02.05.22 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 108 14 9 85 0 0 0 0 Maßnahme: Veilhofstraße HA: Maßnahme Dritter Objektnr.: I002.074 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.05.20 Objektgenehmigung: 19.09.19 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 24.02.20 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.02.20 Tats. Fertigstellung: 22.05.20 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 270 gepl. Fertigstellung: 01.06.20 Tats. Nutzungsbeginn: 22.05.20 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 316 285 1 30 0 0 0 0 Maßnahme: Akzo-Nobel-Gelände Jugendhaus HA: Maßnahme Dritter Objektnr.: I002.078 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.08.23 Objektgenehmigung: 30.06.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.09.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 730 gepl. Fertigstellung: 01.08.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.485 10 825 650 0 0 0 0 Stand: 15.07.24 - 69 - 228 Maßnahme: Salzbrunner Straße 49-51 HA: Maßnahme Dritter Objektnr.: I002.084 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.05.24 Objektgenehmigung: 15.03.21 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 26.03.24 Gremium: A 1 gepl. Baubeginn: 01.08.23 Tats. Fertigstellung: 26.03.24 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 51 gepl. Fertigstellung: 01.05.24 Tats. Nutzungsbeginn: 26.03.24 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 49 16 33 0 0 0 0 0 Maßnahme: Van-Gogh-Straße HA: Maßnahme Dritter Objektnr.: I002.088 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.23 Objektgenehmigung: 07.06.23 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: 1-1 gepl. Baubeginn: 01.08.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 70 gepl. Fertigstellung: 31.12.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 66 10 10 46 0 0 0 0 Maßnahme: Bauabschnitt 1 HA: Kanalerschließung Tiefes Feld Objektnr.: I005.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 22.12.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 10.09.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 22.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 4.260 169 10 10 500 1.600 1.330 641 Maßnahme: Bauabschnitt 3 HA: Kanalerschließung Tiefes Feld Objektnr.: I005.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 27.01.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 05.02.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 27.01.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 2.100 4 0 10 50 500 1.000 536 Stand: 15.07.24 - 70 - 229 Maßnahme: Bauabschnitt 4 HA: Kanalerschließung Tiefes Feld Objektnr.: I005.004 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 03.07.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 02.03.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 03.07.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 800 29 0 0 50 50 600 71 Maßnahme: Bauabschnitt 5 HA: Kanalerschließung Tiefes Feld Objektnr.: I005.005 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 18.08.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.10.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 18.08.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.700 1 0 0 5 50 400 1.244 Maßnahme: Bauabschnitt 6 HA: Kanalerschließung Tiefes Feld Objektnr.: I005.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 08.01.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 3.000 3 0 0 0 0 7 2.990 Maßnahme: Pauschalansatz (Systemplan) HA: Gebietssanierung Neunhof Objektnr.: I006.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.03.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.07.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.03.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 5.851 11 0 0 250 1.300 1.700 2.590 Stand: 15.07.24 - 71 - 230 Maßnahme: BA 1: Untere und Obere Dorfstraße HA: Gebietssanierung Neunhof Objektnr.: I006.002 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 28.02.25 Objektgenehmigung: 15.12.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 27.11.23 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 09.10.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 4.860 gepl. Fertigstellung: 28.02.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 4.339 159 2.500 1.330 350 0 0 0 Maßnahme: BA 2: Soosweg HA: Gebietssanierung Neunhof Objektnr.: I006.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 18.12.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.04.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 18.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.415 23 32 250 650 400 60 0 Maßnahme: BA 3: Kreuzäckerstraße HA: Gebietssanierung Neunhof Objektnr.: I006.004 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 18.12.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.04.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 18.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 935 0 1 65 480 384 5 0 Maßnahme: Zerzabelshofsammler HA: Zerzabelshofsammler Objektnr.: I105.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 22.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.07.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 22.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 10.272 427 250 220 1.200 4.200 3.500 475 Stand: 15.07.24 - 72 - 231 Maßnahme: Netzsanierung Kornburg HA: Gebietssanierung Objektnr.: I106.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 29.03.24 Objektgenehmigung: 12.10.21 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 02.05.22 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.06.22 Tats. Fertigstellung: 29.04.24 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 3.587 gepl. Fertigstellung: 29.03.24 Tats. Nutzungsbeginn: 29.04.24 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 2.636 2.241 343 47 5 0 0 0 Maßnahme: Umlegung Hafensammler HA: Frankenschnellweg Objektnr.: I148.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.08.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 7.220 269 0 1.500 2.000 2.000 1.000 451 Maßnahme: Leistungen Ingenieurbüro HA: Frankenschnellweg Objektnr.: I148.002 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.06.30 Objektgenehmigung: 28.02.11 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 01.04.11 Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: 01.04.11 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 4.900 gepl. Fertigstellung: 01.06.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 3.223 2.101 200 240 200 200 200 82 Maßnahme: Querung 179 HA: Frankenschnellweg Objektnr.: I148.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 7.110 111 0 1.000 2.500 3.000 499 0 Stand: 15.07.24 - 73 - 232 Maßnahme: Anschluss Gleisdreieck an südl. Hauptsammler HA: Frankenschnellweg Objektnr.: I148.007 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.24 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.09.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 800 0 0 0 200 500 100 0 Maßnahme: BPH 1 - Sanierung Schulen HA: Gebäudeneubau rekoSUN Objektnr.: I177.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.25 Objektgenehmigung: 29.09.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 21.11.22 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 02.11.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 8.700 gepl. Fertigstellung: 31.12.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 9.805 2.022 7.039 744 0 0 0 0 Maßnahme: Kanalbetriebshof - Planung LP 1-4 HA: Gebäudeneubau rekoSUN Objektnr.: I177.008 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: 01.09.23 Gremium: gepl. Baubeginn: 01.09.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.05.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 3.275 275 400 1.500 1.100 0 0 0 Maßnahme: Nordspange OHNE Laborgebäude HA: Gebäudeneubau rekoSUN Objektnr.: I177.009 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.03.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 02.06.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 33.301 70 40 1.021 815 6.486 6.776 18.093 Stand: 15.07.24 - 74 - 233 Maßnahme: Sanierung Laborgebäude HA: Gebäudeneubau rekoSUN Objektnr.: I177.010 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.03.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 08.01.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.01.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 35.501 60 25 726 1.070 1.135 1.281 31.204 Maßnahme: Anpassung Außenanlagen auf RÜB HA: Gebäudeneubau rekoSUN Objektnr.: I177.011 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.01.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 3.100 0 10 190 0 0 0 2.900 Maßnahme: Übergeordnete Außenanlagen HA: Gebäudeneubau rekoSUN Objektnr.: I177.012 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.05.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 3.000 16 10 2 0 0 0 2.972 Maßnahme: Stützmauer zum KW1 HA: Gebäudeneubau rekoSUN Objektnr.: I177.013 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: Objektgenehmigung: 25.04.24 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 08.01.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 5.100 gepl. Fertigstellung: 30.09.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 5.100 0 200 4.080 820 0 0 0 Stand: 15.07.24 - 75 - 234 Maßnahme: Umzug Absetzmulden HA: Gebäudeneubau rekoSUN Objektnr.: I177.014 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.11.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.03.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 200 0 150 50 0 0 0 0 Maßnahme: F10 - Anhängergarage HA: Gebäudeneubau rekoSUN Objektnr.: I177.015 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 06.03.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 12.09.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 05.03.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 3.150 0 0 700 2.450 0 0 0 Maßnahme: G10 - Garagen / Werkstatt HA: Gebäudeneubau rekoSUN Objektnr.: I177.016 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 16.04.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.05.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 15.04.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 16.400 0 0 750 5.450 8.450 1.750 0 Maßnahme: I10 - Verwaltung HA: Gebäudeneubau rekoSUN Objektnr.: I177.017 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 27.10.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 30.07.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 26.10.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 20.100 0 0 0 800 5.800 7.600 5.900 Stand: 15.07.24 - 76 - 235 Maßnahme: H10 - Garagen HA: Gebäudeneubau rekoSUN Objektnr.: I177.018 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 16.11.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 09.02.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 15.11.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 8.100 0 0 0 0 0 0 8.100 Maßnahme: Pauschalansatz HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 8.960 0 0 1.027 1.933 2.000 2.000 2.000 Maßnahme: RÜB_13 Reichelsdorf HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.004 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.06.24 Objektgenehmigung: 16.03.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 01.04.22 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.04.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 700 gepl. Fertigstellung: 30.06.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 573 493 80 0 0 0 0 0 Maßnahme: SBW_32 Scharrerstraße HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.005 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.24 Objektgenehmigung: 23.05.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 30.05.22 Gremium: A 1 gepl. Baubeginn: 30.05.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 120 gepl. Fertigstellung: 31.12.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 84 64 20 0 0 0 0 0 Stand: 15.07.24 - 77 - 236 Maßnahme: PW_11 Buch HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.007 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.24 Objektgenehmigung: 24.11.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 01.09.23 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.09.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 390 gepl. Fertigstellung: 31.12.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 386 61 325 0 0 0 0 0 Maßnahme: RRB_05 Almoshof Umbau HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.008 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.24 Objektgenehmigung: 17.04.23 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: 01.06.23 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.06.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 748 gepl. Fertigstellung: 31.12.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 748 60 257 364 67 0 0 0 Maßnahme: PW__51 Ertüchtigung Spül- und Entleerungsschächte HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.009 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.24 Objektgenehmigung: 17.04.23 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.06.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 250 gepl. Fertigstellung: 31.12.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 250 0 125 125 0 0 0 0 Maßnahme: SBW_11 Leyher Straße / Ringbahn HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.010 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.09.24 Objektgenehmigung: 28.06.23 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 03.07.23 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 03.07.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 343 gepl. Fertigstellung: 30.09.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 341 49 292 0 0 0 0 0 Stand: 15.07.24 - 78 - 237 Maßnahme: RÜB_14 Maximilianstraße HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.011 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.07.24 Objektgenehmigung: 05.06.24 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 20.11.23 Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: 20.11.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.350 gepl. Fertigstellung: 30.09.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.349 199 1.150 0 0 0 0 0 Maßnahme: SBW_12 Leyher Str./Sigmundstr. HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.012 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.10.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 290 0 145 145 0 0 0 0 Maßnahme: SBW_13 Virnsberger Straße HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.013 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.10.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 290 0 145 145 0 0 0 0 Maßnahme: PW__05 Weihergartenstraße HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.014 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.07.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 388 0 100 288 0 0 0 0 Stand: 15.07.24 - 79 - 238 Maßnahme: PW__51 Großgründlach/RÜB_04 Großgründlach HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.015 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.25 Objektgenehmigung: 06.05.24 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: A 1 gepl. Baubeginn: 01.07.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 220 gepl. Fertigstellung: 31.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 220 0 80 140 0 0 0 0 Stand: 15.07.24 - 80 - 239 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2024 - 2028 Objektplanfilter: Gesperrt: Nein, Sparte: Abwasserreinigung Abwasserreinigung Maßnahme: Baupauschale HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 4.200 0 100 100 1.000 1.000 1.000 1.000 Maßnahme: KW1 - Neuordnung Trinkwassernetz HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.021 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 02.03.27 Objektgenehmigung: 29.09.22 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 02.03.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.020 gepl. Fertigstellung: 01.03.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 2.020 80 164 131 1.415 230 0 0 Maßnahme: KW1 - Erweiterung BHKW-Anlagen HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.023 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.04.26 Objektgenehmigung: 26.01.23 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.04.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 3.850 gepl. Fertigstellung: 31.03.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 3.823 668 533 1.637 925 60 0 0 Maßnahme: KW1 - Techn. Hochwasserschutz, Ertüchtigung Deich HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.024 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.10.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.10.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.09.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 5.500 0 75 425 1.100 2.500 1.400 0 Stand: 15.07.24 - 81 - 240 Maßnahme: ARGE - Fließgewässermessstation Erneuerung HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.031 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.04.26 Objektgenehmigung: 07.06.22 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: 16.10.23 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.05.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.392 gepl. Fertigstellung: 30.04.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.394 354 60 750 230 0 0 0 Maßnahme: LG 2 - Brandschutz Ertüchtigung HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.033 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 28.05.24 Objektgenehmigung: 17.08.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 15.11.23 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.12.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 320 gepl. Fertigstellung: 28.05.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 360 118 232 10 0 0 0 0 Maßnahme: KW1 - SLB Flockungsmittelhilfsstation HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.034 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.06.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.01.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 01.06.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 709 4 0 70 625 10 0 0 Maßnahme: KW2 - SLB Flockungsmittelhilfsstation HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.035 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.06.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.01.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 01.06.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 572 2 0 60 505 5 0 0 Stand: 15.07.24 - 82 - 241 Maßnahme: KW1 - Austausch NCM zu NAE Controller - JCI HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.036 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.04.23 Objektgenehmigung: 20.12.21 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 21.03.22 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.04.22 Tats. Fertigstellung: 18.08.23 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 450 gepl. Fertigstellung: 28.04.24 Tats. Nutzungsbeginn: 18.08.23 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 421 361 60 0 0 0 0 0 Maßnahme: VBG - Trinkwassernetzerneuerung HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.042 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 28.12.25 Objektgenehmigung: 27.01.22 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 08.01.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.390 gepl. Fertigstellung: 28.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 2.516 212 183 846 1.182 93 0 0 Maßnahme: KW1 - SLB Fällmitteldosierstation HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.044 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.04.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.04.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 01.04.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 213 0 15 193 5 0 0 0 Maßnahme: KW1 - MR Fällmitteldosierstation HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.045 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.06.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 01.06.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 330 0 25 165 140 0 0 0 Stand: 15.07.24 - 83 - 242 Maßnahme: KW1 - BHKW 1 - 2 Revision HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.046 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.07.23 Objektgenehmigung: 29.09.22 Objektstatus: In Betrieb Tats. Baubeginn: 17.04.23 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 17.04.23 Tats. Fertigstellung: 30.06.23 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.906 gepl. Fertigstellung: 30.06.23 Tats. Nutzungsbeginn: 30.06.23 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.201 1.070 131 0 0 0 0 0 Maßnahme: KW1 - Vorklärbecken: Absturzsicherungen HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.049 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 03.08.24 Objektgenehmigung: 01.08.23 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: A 2 gepl. Baubeginn: 01.07.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 220 gepl. Fertigstellung: 02.08.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 175 54 110 11 0 0 0 0 Maßnahme: KW1 - Schranke zur Dreiecksfläche HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.051 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.09.24 Objektgenehmigung: 08.09.23 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 03.06.24 Gremium: 2-P gepl. Baubeginn: 01.06.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 74 gepl. Fertigstellung: 01.09.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 74 0 74 0 0 0 0 0 Maßnahme: KW1 - SEA: Vorlagebehältererneuerung 1 HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.052 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.09.24 Objektgenehmigung: 14.02.23 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 15.03.23 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.03.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 329 gepl. Fertigstellung: 27.09.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 254 154 100 0 0 0 0 0 Stand: 15.07.24 - 84 - 243 Maßnahme: KW1 - SEB Aufzüge ertüchtigen HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.053 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.08.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 07.01.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.07.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 270 1 5 264 0 0 0 0 Maßnahme: KW1 - Einlauf: PV Anlage errichten HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.055 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.24 Objektgenehmigung: 21.08.23 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.09.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 650 gepl. Fertigstellung: 31.12.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.098 0 758 280 30 30 0 0 Maßnahme: KW2 - Schaltschrank Honeywell erneuern HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.056 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.07.24 Objektgenehmigung: 24.01.24 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 13.05.24 Gremium: A 2 gepl. Baubeginn: 13.05.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 120 gepl. Fertigstellung: 30.06.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 135 0 131 4 0 0 0 0 Maßnahme: KW1 - Einlauf: Abluftbehanlungsanlage HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.057 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 16.03.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 08.12.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 15.03.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 2.850 0 173 427 2.100 150 0 0 Stand: 15.07.24 - 85 - 244 Maßnahme: KW1 - SEA Abluftbehandlungsanlage HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.058 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 03.11.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 23.02.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 02.11.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.354 0 67 172 1.115 0 0 0 Maßnahme: KW1 - Sanierung Faulbehälter F1C0_2 HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.059 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.06.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.06.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 5.000 0 20 100 500 1.000 1.000 2.380 Maßnahme: Schlammfaulung und Voreindicker HA: KW 1 Beleuchtungsanlagen Objektnr.: I087.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 29.07.22 Objektgenehmigung: 12.10.20 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 12.06.21 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 14.06.21 Tats. Fertigstellung: 01.08.22 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 692 gepl. Fertigstellung: 29.07.22 Tats. Nutzungsbeginn: 01.08.22 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 675 602 73 0 0 0 0 0 Maßnahme: Schwachlastbelebung und Abwasserfilter HA: KW 1 Beleuchtungsanlagen Objektnr.: I087.005 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.09.24 Objektgenehmigung: 13.05.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 01.05.23 Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: 01.05.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 976 gepl. Fertigstellung: 01.09.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 888 467 421 0 0 0 0 0 Stand: 15.07.24 - 86 - 245 Maßnahme: H50 - Mechanische Reinigung HA: KW 1 Beleuchtungsanlagen Objektnr.: I087.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.07.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.11.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.07.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 470 0 145 325 0 0 0 0 Maßnahme: KW1 - Serverzentrum Schlammfaulung HA: Schutz Serverräume SUN Objektnr.: I128.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.08.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 01.06.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.289 0 122 590 540 35 2 0 Maßnahme: KW1 - Schlammfaulungsanlage F20 HA: KW 1 Klärschlammbehandlung Objektnr.: I156.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 02.05.25 Objektgenehmigung: 12.02.08 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 11.01.16 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.07.15 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 36.404 gepl. Fertigstellung: 30.04.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 36.472 26.172 5.800 4.500 0 0 0 0 Maßnahme: Erneuerung Verdichterstation SLB/BB 1-4 HA: KW 1 Schwachlastbelebung Objektnr.: I176.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.07.27 Objektgenehmigung: 30.03.23 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 03.03.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 3.440 gepl. Fertigstellung: 30.06.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 3.439 4 383 1.366 1.328 358 0 0 Stand: 15.07.24 - 87 - 246 Maßnahme: Erneuerung der Druckluftversorgung SLB [C1C0] HA: KW 1 Schwachlastbelebung Objektnr.: I176.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.10.22 Objektgenehmigung: 22.09.20 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 12.04.21 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.01.22 Tats. Fertigstellung: 07.11.22 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.558 gepl. Fertigstellung: 30.09.22 Tats. Nutzungsbeginn: 07.11.22 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.174 1.074 100 0 0 0 0 0 Maßnahme: Erneuerung Drucklufterzeugung [C50] HA: KW 1 Schwachlastbelebung Objektnr.: I176.007 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 13.11.23 Objektgenehmigung: 20.04.22 Objektstatus: In Betrieb Tats. Baubeginn: 30.03.23 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 27.03.23 Tats. Fertigstellung: 08.11.23 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 436 gepl. Fertigstellung: 10.11.23 Tats. Nutzungsbeginn: 08.11.23 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 356 315 41 0 0 0 0 0 Maßnahme: Strukturplanung und Umsetzung HA: KW 1 Modernisierung Wasserweg Objektnr.: I182.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.45 Objektgenehmigung: 28.04.21 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: 01.04.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.650 gepl. Fertigstellung: 31.12.44 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 2.672 672 1.000 1.000 0 0 0 0 Maßnahme: Erneuerung Vorklärung HA: KW 1 Modernisierung Wasserweg Objektnr.: I182.002 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.10.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.05.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.09.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 50.150 0 50 100 2.000 11.000 13.000 24.000 Stand: 15.07.24 - 88 - 247 Maßnahme: Erneuerung Schwachlastbelebung HA: KW 1 Modernisierung Wasserweg Objektnr.: I182.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.34 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.01.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.33 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 153.200 0 0 50 150 3.000 10.000 140.000 Maßnahme: Baufeldfreimachung Vorklärung HA: KW 1 Modernisierung Wasserweg Objektnr.: I182.004 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 03.07.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.06.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 772 22 130 220 200 150 50 0 Maßnahme: Baufeldfreimachung F5+G5 HA: KW 1 Modernisierung Wasserweg Objektnr.: I182.005 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.06.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.997 4 50 150 1.100 400 293 0 Maßnahme: P70 - Abwasserfilter HA: KW 2 Modernisierung elektr. Anlagen Objektnr.: I183.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.07.24 Objektgenehmigung: 04.02.20 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 01.07.20 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.07.20 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.587 gepl. Fertigstellung: 01.07.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 2.134 1.718 416 0 0 0 0 0 Stand: 15.07.24 - 89 - 248 Maßnahme: AWF Substratdosieranlage HA: KW 2 Modernisierung elektr. Anlagen Objektnr.: I183.002 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.07.24 Objektgenehmigung: 31.01.20 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 15.07.20 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 15.07.20 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 869 gepl. Fertigstellung: 01.07.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 795 670 125 0 0 0 0 0 Maßnahme: Mechanische Reinigung HA: KW 2 Modernisierung elektr. Anlagen Objektnr.: I183.005 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.06.25 Objektgenehmigung: 19.05.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 01.02.23 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.02.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 4.843 gepl. Fertigstellung: 30.06.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 4.890 766 3.080 1.044 0 0 0 0 Maßnahme: Erneuerung der Rechenanlage [A2] HA: KW 2 Modernisierung Anlagentechnik Objektnr.: I184.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 09.12.24 Objektgenehmigung: 29.09.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 04.03.24 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 04.03.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.773 gepl. Fertigstellung: 06.12.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 2.708 633 1.217 800 58 0 0 0 Maßnahme: Erneuerung Probenahmestation 5 HA: KW 2 Modernisierung Anlagentechnik Objektnr.: I184.002 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 02.05.25 Objektgenehmigung: 21.09.22 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.10.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 272 gepl. Fertigstellung: 30.04.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 264 36 100 128 0 0 0 0 Stand: 15.07.24 - 90 - 249 Maßnahme: Erneuerung Verdichter HA: KW 2 Modernisierung Anlagentechnik Objektnr.: I184.004 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 02.06.25 Objektgenehmigung: 29.06.23 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 27.05.24 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 03.06.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 3.331 gepl. Fertigstellung: 30.05.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 3.330 115 1.337 1.562 316 0 0 0 Maßnahme: Erneuerung Containerverfahranlage HA: KW 2 Modernisierung Anlagentechnik Objektnr.: I184.005 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 26.05.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 03.03.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.05.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 325 0 31 294 0 0 0 0 Maßnahme: Absturzsicherung Rundbecken HA: KW 2 Modernisierung Anlagentechnik Objektnr.: I184.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 03.05.25 Objektgenehmigung: 01.12.23 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.07.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 713 gepl. Fertigstellung: 03.05.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 713 0 400 200 113 0 0 0 Maßnahme: Schwachlastbelebung HA: KW 1 Modernisierung elektr. Anlagen Objektnr.: I185.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.07.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.12.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.07.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 846 0 180 666 0 0 0 0 Stand: 15.07.24 - 91 - 250 Maßnahme: Substratdosieranlagen D51 / D52 HA: KW 1 Modernisierung elektr. Anlagen Objektnr.: I185.004 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.04.24 Objektgenehmigung: 02.12.20 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 09.08.22 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.08.22 Tats. Fertigstellung: 30.04.24 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.149 gepl. Fertigstellung: 30.04.24 Tats. Nutzungsbeginn: 30.04.24 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.007 397 610 0 0 0 0 0 Maßnahme: MSP/NSHV-G20 HA: KW 1 Modernisierung elektr. Anlagen Objektnr.: I185.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 28.11.24 Objektgenehmigung: 17.07.23 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 10.06.24 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.06.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 673 gepl. Fertigstellung: 28.11.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 486 4 412 70 0 0 0 0 Maßnahme: Regenwasserpumpwerk F20 HA: KW 1 Modernisierung elektr. Anlagen Objektnr.: I185.007 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.08.24 Objektgenehmigung: 14.04.21 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 28.02.23 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 28.02.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 262 gepl. Fertigstellung: 01.08.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 317 142 175 0 0 0 0 0 Maßnahme: H20/H30-Ertüchtigung der Elektrotechnik HA: KW 1 Modernisierung elektr. Anlagen Objektnr.: I185.008 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 18.12.24 Objektgenehmigung: 10.01.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 17.02.24 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 17.02.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.802 gepl. Fertigstellung: 18.12.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.642 94 998 550 0 0 0 0 Stand: 15.07.24 - 92 - 251 Maßnahme: Erneuerung Gasmessraum Faulbehälter HA: KW 1 Modernisierung elektr. Anlagen Objektnr.: I185.009 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 28.12.23 Objektgenehmigung: 25.07.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 01.09.23 Gremium: A 2 gepl. Baubeginn: 09.06.23 Tats. Fertigstellung: 22.03.24 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 170 gepl. Fertigstellung: 28.12.23 Tats. Nutzungsbeginn: 22.03.24 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 5 1 4 0 0 0 0 0 Maßnahme: Erneuerung der Auslaufmessung HA: KW 1 Modernisierung elektr. Anlagen Objektnr.: I185.010 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.05.24 Objektgenehmigung: 16.08.22 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 19.02.24 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.05.24 Tats. Fertigstellung: 21.02.24 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 614 gepl. Fertigstellung: 30.05.24 Tats. Nutzungsbeginn: 21.02.24 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 31 7 24 0 0 0 0 0 Maßnahme: Erneuerung Steuerschrank Notstromdiesel H20 HA: KW 1 Modernisierung elektr. Anlagen Objektnr.: I185.012 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.12.24 Objektgenehmigung: 16.03.23 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: A 2 gepl. Baubeginn: 02.10.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 203 gepl. Fertigstellung: 30.12.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 139 0 139 0 0 0 0 0 Maßnahme: Erneuerung der ELA Anlage HA: KW 1 Modernisierung elektr. Anlagen Objektnr.: I185.014 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.03.25 Objektgenehmigung: 26.06.24 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.10.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 334 gepl. Fertigstellung: 31.03.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 173 0 173 0 0 0 0 0 Stand: 15.07.24 - 93 - 252 Maßnahme: KW1 - Dezentralisierung und Optimierung HA: Dezentralisierun der Onlineanalytik Objektnr.: I186.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.10.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.01.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 01.10.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 5.000 0 0 50 1.500 2.000 1.450 0 Maßnahme: Planung der thermischen Klärschlammverwertung, TKV HA: Klärschlammverwertung Nürnberg Objektnr.: I187.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.01.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Abgebrochen Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 17.03.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.11.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 545 520 25 0 0 0 0 0 Maßnahme: Erneuerung Automatisierungsstationen HA: KW 1-2 Modernisierung Prozessleittechnik Objektnr.: I188.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.12.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.220 0 173 316 259 249 223 0 Maßnahme: Pauschalansatz für Unterhaltsprojekte HA: KW 1 Technische Gebäudeausrüstung Objektnr.: I190.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.800 0 50 350 350 350 350 350 Stand: 15.07.24 - 94 - 253 Maßnahme: MSR-Schrank Heizung Nord HA: KW 1 Technische Gebäudeausrüstung Objektnr.: I190.002 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 16.12.24 Objektgenehmigung: 15.05.24 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WL-BGU gepl. Baubeginn: 01.10.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 140 gepl. Fertigstellung: 01.12.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 140 0 135 5 0 0 0 0 Maßnahme: Pauschalansatz für Unterhaltsprojekte HA: KW 2 Technische Gebäudeausrüstung Objektnr.: I191.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.10.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 175 0 25 25 25 25 25 50 Maßnahme: Pauschalansatz für Unterhaltsprojekte HA: Erneuerung baulicher Anlagen Objektnr.: I192.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.10.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 3.775 0 65 1.250 1.975 100 100 285 Maßnahme: Absorptionsanlage Kälteverbund HA: KW 1 Optimierung Kälteverbund Objektnr.: I193.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.10.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.09.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.225 0 25 700 250 250 0 0 Stand: 15.07.24 - 95 - 254 Maßnahme: Planung der Kälte- und Wärmeerzeugung HA: KW 2 Energiekonzept TGA Objektnr.: I194.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 05.01.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.07.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 1.575 0 75 1.000 500 0 0 0 Maßnahme: Erneuerung der Getriebe Schneckenpumpen HLB HA: KW 1 Erneuerung der mechanischen Anlagen Objektnr.: PI1116.008 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 04.11.24 Objektgenehmigung: 14.12.20 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 01.02.21 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 15.01.21 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 494 gepl. Fertigstellung: 31.10.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 445 402 32 11 0 0 0 0 Maßnahme: KW1 Anpassung der Brandmeldeanlage HA: Vorbeugender Brandschutz Objektnr.: PI1127.010 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.10.24 Objektgenehmigung: 01.02.21 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 23.02.21 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.04.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 745 gepl. Fertigstellung: 01.10.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff 597 366 231 0 0 0 0 0 Stand: 15.07.24 - 96 - 255 HGB Bilanz (Eigenbetriebe) (EUR in Tsd.) Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg (SUN) Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2023 31.12.2022 in % Bilanz Aktiva 633.996,00 612.536,00 3,50% A. Anlagevermögen 626.524,00 605.735,00 3,43% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 984,00 821,00 19,85% 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnli che Rechte und Werte 307,00 253,00 21,34% 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rec hte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 677,00 568,00 19,19% 3. geleistete Anzahlungen II. Sachanlagen 625.540,00 604.914,00 3,41% 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten eins chließlich der Bauten auf fremden Grundstücken, soweit nicht Nr. 2 43.583,00 44.392,00 -1,82% 2. Betriebsanlagen (ASN) 3. Tiefbauten (ASN, SÖR) 4. Abwasserreinigungsanlagen (SUN) 34.117,00 36.371,00 -6,20% 5. Abwassersammlungsanlagen (SUN) 468.516,00 436.758,00 7,27% 6. Maschinen und maschinelle Anlagen 1.616,00 847,00 90,79% 7. Fahrzeuge 2.349,00 2.403,00 -2,25% 8. Betriebs- und Geschäftsausstattung 4.486,00 3.818,00 17,50% 9. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 70.873,00 80.325,00 -11,77% III. Finanzanlagen 0,00 0,00 1. Wertpapiere des Anlagevermögens 2. Sonstige Ausleihungen B. Umlaufvermögen 7.456,00 6.783,00 9,92% I. Vorräte 4.464,00 4.156,00 7,41% 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 4.464,00 4.156,00 7,41% 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 3. fertige Erzeugnisse und Waren 4. geleistete Anzahlungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 2.563,00 2.092,00 22,51% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1.822,00 1.429,00 27,50% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2. Forderungen an die Stadt Nürnberg/ andere Eigenbetrie be 266,00 453,00 -41,28% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 3. sonstige Vermögensgegenstände 475,00 210,00 126,19% III. Wertpapiere IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgirogutha ben, Guthaben bei Kreditinstituten 429,00 535,00 -19,81% C. Rechnungsabgrenzungsposten 16,00 18,00 -11,11% D. Aktive latente Steuern E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnun g F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Passiva 633.996,00 612.536,00 3,50% A. Eigenkapital 121.754,00 112.290,00 8,43% I. Stammkapital II. Rücklagen 112.290,00 98.660,00 13,82% 1. Allgemeine Rücklage 112.290,00 98.660,00 13,82% 2. Zweckgebundene Rücklagen III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 9.464,00 13.630,00 -30,56% IV. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 39.120,00 39.749,00 -1,58% C. Empfangene Ertragszuschüsse 87.970,00 87.726,00 0,28% D. Sonderposten für Investitionszuschüsse E. Rückstellungen 80.426,00 99.857,00 -19,46% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtung en 34.710,00 35.493,00 -2,21% 2. Steuerrückstellungen 3. sonstige Rückstellungen 45.716,00 64.364,00 -28,97% darin Aufwandsrückstellungen F. Verbindlichkeiten 304.642,00 272.811,00 11,67% 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 277.654,00 257.470,00 7,84% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 7.448,00 8.528,00 -12,66% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Nürnberg/ ander en Eigenbetrieben 18.645,00 6.312,00 195,39% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 5. Sonstige Verbindlichkeiten 895,00 501,00 78,64% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. davon aus Steuern c. davon im Rahmen der sozialen Sicherheiten G. Rechnungsabgrenzungsposten 84,00 103,00 -18,45% H. Passive latente Steuern Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 256 HGB GuV (Eigenbetriebe) (EUR in Tsd.) Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg (SUN) Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2023 31.12.2022 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse -97.561,00 -94.794,00 -2,92% 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und un fertigen Erzeugnissen 3. andere aktivierte Eigenleistungen -3.817,00 -3.398,00 -12,33% 4. sonstige betriebliche Erträge -7.119,00 -6.561,00 -8,50% darin Erträge aus Investitionsförderung darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklagean teil darin aus der Auflösung von Sonderposten für Investiti onszuschüsse darin Zuwendungen zu Betriebskosten darin andere aperiodische Erträge darin andere außergewöhnliche oder Erträge mit Einmalcha rakter 5. Materialaufwand 26.833,00 23.601,00 13,69% Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 11.096,00 9.199,00 20,62% Aufwendungen für bezogene Leistungen 15.737,00 14.402,00 9,27% 6. Personalaufwand 29.707,00 28.142,00 5,56% Löhne und Gehälter 22.861,00 21.657,00 5,56% soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung un d für Unterstützung 6.850,00 6.485,00 5,63% davon für Altersversorgung 3.386,00 3.381,00 0,15% 7. Abschreibungen 24.604,00 23.523,00 4,60% auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermöge ns und Sachanlagen 24.604,00 23.523,00 4,60% darin außerplanmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 8. sonstige betriebliche Aufwendungen 12.908,00 12.291,00 5,02% darin aus der Zuführung von Sonderposten für Investiti onszuschüsse 24,00 darin andere aperiodische Aufwendungen darin andere außergewöhnliche oder Aufwendungen mit Einm alcharakter 9. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Fina nzanlagevermögens 10. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge -30,00 -28,00 -7,14% davon von der Stadt Nürnberg 11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 4.722,00 3.254,00 45,11% davon an die Stadt Nürnberg 12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit -9.753,00 -13.970,00 30,19% 13. außerordentliche Erträge 14. außerordentliche Aufwendungen 15. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 16. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 17. sonstige Steuern 289,00 341,00 -15,25% 18. Erträge aus Verlustübernahmen 19. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -9.464,00 -13.629,00 30,56% 257 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2025 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Stadtkämmerei Tel: +49 (0) 911 / 2 31-25 48 Inhalt C.7 Sonderrücklage „Versorg- ungsrücklage“ der Stadt C.7.1 Wirtschaftsplan 259 258 Wirtschafts- und Finanzplan der Versorgungsrücklage 2025 - 2028 1. Einführung Um die Versorgungszahlungen angesichts der demographischen Veränderungen und des An- stiegs der Zahl der Versorgungsempfängerinnen und Versorgungsempfänger sicherzustellen, bildete die Stadt Nürnberg seit 1999 gemäß Art. 13 Abs. 1 in Verbindung mit Art. 13 Abs. 4 BayVersRücklG eine zweckgebundene Sonderrücklage als Sondervermögen. Diese Sonderrücklage soll dazu beitragen, die zu leistenden Versorgungsauszahlungen an aktuelle und zukünftige Versorgungsempfänger und -empfängerinnen zu sichern. Zuführun- gen in das Sondervermögen wurden durch die Stadt bis einschließlich 2017 geleistet (Art 17 Abs. 1 BayVersRücklG). Die Stadt Nürnberg verwaltet, da sie kein Mitglied im Bayerischen Versorgungsverband ist, ihre Versorgungsrücklage selbst und muss gemäß Art. 19 Satz 1 BayVersRücklG einen Wirt- schaftsplan beziehungsweise gemäß Art. 18 Abs. 2 BayVersRücklG einen Entnahmeplan er- stellen. Das Sondervermögen „Versorgungsrücklage“ wurde im „Bayerischen Pensionsfonds“ bei der Depotbank BNP Paribas angelegt. Fondinhaber sind der Bayerische Versorgungsverband, die Landeshauptstadt München sowie die Städte Augsburg, Fürth, Nürnberg, Regensburg und Würzburg. Das Sondervermögen „Versorgungsrückl age“ der Stadt Nürnberg hatte zum Stichtag 30.09.2024 einen Depotwert in Höhe von 50.099.695,92 EUR, was 2.141.928 Anteilen ent- spricht. Ursprünglich war geplant, bereits ab dem Jahr 2021 mit der Auflösung zu beginnen. Aufgrund betriebswirtschaftlicher Überlegungen (hohe Liquidität, Vermeidung von Negativzin- sen etc.) wurde jedoch davon abgesehen. Ab dem Haushaltsjahr 2025 soll nun mit der zweck- entsprechenden Auflösung gemäß Art. 18 BayVersRücklG des Sondervermögens begonnen werden. 2. Ergebnishaushalt Durch den aktuellen Kurswert des „Bayerischen Pensionsfonds“ in Höhe von 23,39 EUR (Stand zum 30.09.2024) ergibt sich im Vergleich zu den Anschaffungskosten der Fondsanteile ein buchhalterischer Gewinn aus der Veräußerung von Finanzanlagen. Die Anschaffungskos- ten des Sondervermögens „Versorgungsrücklage“ betr ugen insgesamt 34.957.630,26 EUR beziehungsweise 16,32 EUR pro Fondsanteil, was nach dem Stand vom 30.09 .2024 einen Gesamtgewinn in Höhe von 14, 715 Mio. EUR für die Stadt beziehungsweise 0,43 Mio. EUR für die weiteren Einzahler (alle Eigenbetriebe, Kommunalunternehmen Klinikum und Stiftung Staatstheater) bedeuten würde (Gewinn pro Anteil 7,07 EUR). Dieser Gewinn wird mit dem Verkauf der Fondsanteile realisiert und führt zu einem Überschuss im Ergebnishaushalt (aller- dings verteilt auf den vorgeschriebenen Entnahmezeitraum, siehe Punkt 3). Dieser Über- schuss wird jeweils in den Ergebnishaushalten der Einzahler zur Versorgungsrücklage ver- bucht. Bei der Stadt Nürnberg wird im mittelfristigen Planungszeitraum bis 2028 ein jährlicher Gewinn zwischen ca. 0,46 Mio. EUR und 0,68 Mio. EUR erwartet (siehe laufende Nr. 8 im Er- gebnishaushalt). 3. Finanzhaushalt Die Einzahlungen aus der Veräußerung der Versorgungsrücklage ( siehe laufende Nr. 1 im Finanzhaushalt) sind gemäß Art. 18 BayVersRücklG zur Entlastung von den Versorgungszah- lungen für Beamte/innen der Einzahler zu verwenden ( siehe laufende Nr. 2 im Finanzhaus- halt). Die Entnahmen aus der Versorgungsrücklage müssen über einen Mindestzeitraum von 15 Jahren erfolgen. 259 Der Versorgungsrücklage werden somit ab 2025 jährlich über den Mindestentnahmezeitraum (das heißt bis einschließlich 2039) Gelder entnommen und an die Einzahler (Stadt Nürnberg, alle Eigenbetriebe, Kommunalunternehmen Klinikum und Stiftung Staatstheater) entspre- chend dem Verhältnis der eingezahlten Beträge aufgeteilt. Die Höhe der jährlichen Ent nahmen orientiert sich dabei an der Personal - und Altersstruktur der Beamtinnen und Beamten der Stadt Nürnberg. Anhand dieser demografischen Daten wur- den die voraussichtlichen Pensionärs -Neueintritte pro Jahr (bis 2039 ) ins Verhältnis zu den voraussichtlichen Pensionärs-Neueintritten der Jahre 2025 bis 2039 (insgesamt) gestellt. Die ermittelten Verhältniswerte pro Jahr wurden dann auf die vorhandenen Anteile am „Bayeri- schen Versorgungsfonds“ (insgesamt 2.141.928 Stück) angewendet. Damit ergibt sich folgender Entnahmeplan bis 2039: Haushaltsjahr Verkauf Anteile (Stück) 2025 67.999 2026 77.997 2027 97.997 2028 85.997 2029 85.997 2030 111.996 2031 149.995 2032 159.995 2033 193.993 2034 177.994 2035 201.993 2036 197.993 2037 187.994 2038 169.994 2039 173.994 insgesamt 2.141.928 Die Versorgungsrücklage wird sich im Mittelfristzeitraum bis 2028 nach derzeitigem Kurswert der Fondsanteile auf circa 42,4 Mio. EUR verringern. Ab 2030 steigt die Anzahl der zu verkau- fenden Anteile sprunghaft an, weil aufgrund der Altersstruktur der Beamtinnen und Beamten der Stadt eine „Welle“ an Pensionierungen erwartet wird (Stichwort „Babyboomer“). Die im Entnahmeplan dargestellten Verkaufserlöse sind allerdings wegen den Unsicherheiten am Ka- pitalmarkt und den üblichen Kursschwankungen nur Richtgrößen. Der Entnahmeplan ist daher jährlich fortzuschreiben und an die zwischenzeitlichen Entwicklungen anzupassen. Die Entnahmen aus der V ersorgungsrücklage sollen grundsätzlich jeweils hälftig zu Beginn des II. und IV. Quartals des jeweiligen Jahres erfolgen, um den Schwankungen des Kapital- marktes zu begegnen. Auch eine Verschiebung oder Aussetzung der Entnahmezeitpunkte im jeweiligen Jahr ist möglich. Beim „Bayerischen Pensions fonds“ handelt es sich im Übrigen um einen thesaurierenden Fonds. Die erwirtschafteten Erträge des Fonds werden daher nicht ausgeschüttet, sondern für eine Erhöhung des Fondsvermögens verwendet (thesauriert). Außerdem werden alle Entgelte direkt aus dem Fondsvermögen beglichen. Die Rendite kommt in der Wertsteigerung des Fondsvermögens zum Ausdruck. 260 insgesamt 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff. EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR 1 bis 7 ……. - - - - - - - 8 + Sonstige ordentliche Erträge -14.715.000 - -465.000 -535.000 -675.000 -590.000 -12.450.000 9 bis 10 …… - - - - - - - S1 = Ordentliche Erträge (= Zeilen 1 bis 10) -14.715.000 - -465.000 -535.000 -675.000 -590.000 -12.450.000 11 bis 16 …… - - - - - - - S2 = Ordentliche Aufwendungen (= Zeilen 11 bis 16) - - - - - - - S3 = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (=Saldo S1,S2) -14.715.000 - -465.000 -535.000 -675.000 -590.000 -12.450.000 17 bis 18 …… - - - - - - - S4 = Finanzergebnis (= Saldo Zeilen 17 und 18) - - - - - - - S5 = Ordentliches Ergebnis (= S3 und S4) -14.715.000 - -465.000 -535.000 -675.000 -590.000 -12.450.000 19 bis 20 …… - - - - - - - S6 = Außerordentliches Ergebnis (=Saldo Zeilen 19 und 20) - - - - - - - S7 = Jahresergebnis (= S5 und S6) -14.715.000 - -465.000 -535.000 -675.000 -590.000 -12.450.000 insgesamt 2024 2025 2026 2027 2028 2029 ff. EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR 1. Mittelherkunft - - - - - - - Einzahlungen aus Veräußerung von Finanzvermögen -50.100.000 - -1.590.000 -1.825.000 -2.290.000 -2.010.000 -42.385.000 davon für: a) Stadt Nürnberg -48.685.000 - -1.545.000 -1.775.000 -2.225.000 -1.955.000 -41.185.000 b) Eigenbetriebe, Kommunalunternehmen Klinikum und Stiftung Staatstheater -1.415.000 - -45.000 -50.000 -65.000 -55.000 -1.200.000 - - - - - - - 2 Mittelverwendung - - - - - - - Auszahlungen für Versorgung Beamte/innen 50.100.000 - 1.590.000 1.825.000 2.290.000 2.010.000 42.385.000 davon für: a) Stadt Nürnberg 48.685.000 - 1.545.000 1.775.000 2.225.000 1.955.000 41.185.000 b) Eigenbetriebe, Kommunalunternehmen Klinikum und Stiftung Staatstheater 1.420.000 - 45.000 55.000 65.000 55.000 1.200.000 Ergebnis- und Finanzhaushalt des Sondervermögens "Versorgungsrücklage" im Finanzplanungszeitraum 2025 bis 2028 Ergebnishaushalt Finanzhaushalt 261 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2025 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D. Beteiligungen D.1 Kurzzusammenfassung der 263 wirtschaftlichen Lage der Beteiligungen D.2 Innovations- und 273 Gründerzentrum Nürnberg-Fürth-Erlangen (IGZ) D.3 Klee-Center GmbH 277 Existenzgründerzentrum D.4 Klinikum Nürnberg (Kh) 284 D.5 N- ERGIE Aktiengesellschaft 299 D.6 Noris-Arbeit gGmbH (NOA) 303 D.7 NOA.kommunal GmbH 307 D.8 NürnbergStift 311 Service GmbH (NüStSG) D.9 Städtische Werke 328 Nürnberg GmbH (StWN) D.10 noris inklusion gGmbH (WfB) 332 D.11 Verkehrsaktiengesellschaft (VAG) 345 D.12 Wohnungsbaugesellschaft 349 der Stadt Nürnberg (wbg) D.13 Landesgartenschau Nürnberg 355 2030 GmbH D.14 Projektentwicklungsgesell- 362 schaft (PEG) der Stadt Nürnberg mbH 262 D.1 Kurzzusammenfassung der wirtschaftlichen Lage ausgewählter Beteiligungen Di e Stadt Nürnberg erfüllt ihre vielfältigen Aufgaben für die Bürgerinnen und Bürger der Stadt nicht nur durch ihre klassischen Dienststellen der Stadtverwaltung. Ei- nen nicht unerheblichen Teil der Aufgaben hat die Stadt Nürnberg auf Unternehmen übertragen, an denen sie unmittelbar oder mittelbar beteiligt ist. Aus Konzernholding-Sicht sind in 2023 nehmen zwar die Corona-Nachwirkungen ab, weiterhin sind aber die Aus- wirkungen des Ukraine-Krieges und die damit einherge- henden Herausforderungen auf die Energieversorgung , sowie das ansteigende Preis - und Zinsniveau aus- schlaggebend für die Ergebnisentwicklung der städti- schen Tochterunternehmen. Das Jahresergebnis 2023 der Städtische Werke Nürn- berg GmbH mit einem Jahresüberschuss von knapp 10,2 Mio. € (Vorjahr 42,4 Mio. €) war im Geschäftsjahr 2023 geprägt durch die positiven Ergebnisentwicklungen der N-ERGIE und VAG. I m Vorjahr waren noch die Er- träge aus dem Verkauf der wbg- Anteile enthalten. Das positive Finanzergebnis verbesserte sich infolge eine s höheren Beteiligungsergebnisses aus Verlustübernah- men und Gewinnabführungsverträgen um 47,9 Mio. €. Die N-ERGIE führte einen Gewinn von 122 Mio. € (Vor- jahr 79,3 Mio. €) an die StWN ab, während die VAG ei- nen Anspruch auf Verlustübernahme von 97,7 Mio. € (Vorjahr 102,3 Mio. €) aufwies. Das Klinikum Nürnberg schließt 2023 mit einem Jah- resfehlbetrag in Höhe von -19,9 Mio. €, schlechter als im Vorjahr (-3,37 Mio. €) aber deutlich besser als geplant (- 26,3 Mio. €) ab. Insgesamt sind auch weiterhin Maßnah- men zur strukturellen Verbesserung der Finanzsituation erforderlich. Im Jahr 2023 wurde am Albrecht Dürer Airport Nürn- berg mit 3,9 Mio. Passagieren ein Plus von rund 20% gegenüber dem Vorjahr erreicht . Der Konzern schloss das Jahr 2023 mit einem negativen Ergebnis nach Steu- ern in Höhe von 2,9 Mio. € ab. Gegenüber dem Vorjahr entspricht dies einer Ergebnisverbesserung um 9,8 Mio. €. Die deutliche wirtschaftliche Erholung ist an der Ver- besserung des operativen Ergebnisses um 6,3 Mio. € er- kennbar. Das geplante Jahresergebnis von -16,9 Mio. € konnte somit deutlich verbessert werden. Im Geschäfts jahr 2023 erzielte die wbg Nürnberg GmbH mit 8,7 Mio. € ein im Vergleich zum Vorjahr um rund 9,9 Mio. € niedrigeres Jahresergebnis. Dies lässt sich vorrangig daraus ableiten, dass 2023 im Bauträger- geschäft mit nur sechs Übergaben deutlich weniger Ein- heiten als im Vorjahr (Vj.: 92 Einheiten) übergeben wur- den und damit auch die Umsatzerlöse zurückgingen. Die Ertragssituation war damit erneut positiv, auch wenn die Unternehmensgruppe nicht auf Gewinnmaximierung ausgerichtet ist. 2023 war für die NürnbergMesse Group das erste re- guläre Jahr nach der Corona -Pandemie. Obwohl 2023 ein ungerades und damit üblicherweise veranst altungs- schwaches Messejahr darstellte, konnte der Umsatz der NürnbergMesse Group gegenüber dem Vorjahr auf 265,1 Mio. € gesteigert werden (2022: 257,1 Mio. €). Der im Vorjahr in Aussicht gestellte Konzernumsatz von 230,0 Mio. € konnte damit deutlich übertroffen werden. Das Veranstaltungsjahr 2023 erreichte fast das Niveau von vor der Pandemie. Auch an den internationalen Standorten der NürnbergMesse Group konnten wieder Veranstaltungen ohne größere Einschränkungen durch- geführt werden. Insgesamt fanden in Nürnberg und welt- weit 150 Veranstaltungen der NürnbergMesse Group statt (2022: 155). Die Noris Arbeit gGmbH schließt das Geschäftsjahr 2023 mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von 271 T€ ab und zeigt damit insgesamt einen positiven Trend auf. In 2022 betrug der Jahresfehlbetrag noch 512 T€. Im Ge- schäftsjahr 2023 wurden Umsatzerlöse von rund 11 Mio. € erzielt. Dies entspricht einer Steigerung gegenüber dem Vorjahr um 880 T€. Die Zunahme der Umsatzerlöse ist insbesondere auf die nach Corona im Jahr 2023 wie- der ansteigende Geschäftstätigkeit im Bereich der Ar- beitsgelegenheiten sowie auf den Start der neuen ESF- Förderperiode zurückzuführen. Im Jahr 2023 konnte die noris inklusion gGmbH insge- samt die Position der Umsatzerlöse gegenüber dem Vor- jahr um 2,1 Mio. € verbessern. 224 T€ der Erhöhung ent- fielen dabei auf Arbeitserlöse und Einnahmen, 1,9 Mio. € auf Erstattungen durch Kostenträger. Das Betriebser- gebnis der noris inklusion gGmbH beträgt im Jahr 2023 -747 T€ (Vorjahr - 973 T€). Dieses Betriebsergebnis e r- gänzt um das Finanzergebnis von -505 T€ (Vorjahr -305 T€), die übernahmen der Verluste der Beteiligungen und der Steuern ergibt einen Jahresfehlbetrag von -1,43 Mio. € (Vorjahr -1,48 Mio. €). 263 Städtische Werke Nürnberg GmbH Die Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage der StWN war im Geschäftsjahr 2023 geprägt durch die positiven Er- gebnisentwicklungen der Tochtergesellschaften, wäh- rend im Vorjahr noch die letzte Tranche des Verkaufs von Anteilen an der wbg Nürnberg GmbH Immobilienun- ternehmen (wbg) Nürnberg als relevante Größe enthal- ten war. Die StWN erzielte im Berichtsjahr nach Steuern ein en Jahresüberschuss von 10,2 Mio. € (Vorjahr 42,4 Mio. €). Die sehr guten Erträge im Vo rjahr prägte ein erneuter und letztmaliger Anteilsverkauf an der wbg. Das positive Finanzergebnis verbesserte sich infolge ei- nes höheren Beteiligungsergebnisses aus Verlustüber- nahmen und Gewinnabführungsverträgen um 47,9 Mio. €. Die N -ERGIE f ührte einen Ge winn von 122 Mio. € (Vorjahr 79,3 Mio. €) an die StWN ab, während die VAG einen Anspruch auf Verlustübernahme von 97,7 Mio. € (Vorjahr 102,3 Mio. €) aufwies. Der Geschäftsverlauf des StWN-Konzerns spiegelte den zunehmenden Wettbewerb und die durch die Ener gie- wende beeinflusste Entwicklung auf den Energiemärk- ten sowie die Auswirkungen des Ukraine- Konflikts, der Einführung des Deutschland -Tickets und der allgemei- nen Kosten- und Preisentwicklung wider. Das Ergebnis der Gesellschaft wurde 2023 vom positi- ven Beteiligungsergebnis dominiert. Aufgrund des Ge- winns der N-ERGIE konnte unter Berücksichtigung des negativen Ergebnisses der VAG ein positives Jahreser- gebnis erzielt werden. Die allgemeinen wirtschaftlichen, politischen und strukturellen Rahmenbedingungen und Entwicklungen, insbesondere die forcierte Umsetzung der Energie- und Verkehrswende, einhergehend mit ge- stiegenen Preisen und Finanzierungskosten wirken dämpfend auf die Beteiligungsergebnisse von der N-ER- GIE und der VAG. Die Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage der N-ERGIE entwickelte sich 2023, trotz der volatilen Energiemärkte und der politischen Unwägbarkeiten, insgesamt deutlich positiver als prognostiziert. Die Erlöse aus Stromlieferungen (ohne Stromsteuer; in- klusive Nebenerlöse) summierten sich auf 4,168 Mrd. € und lagen 38,9 % über dem Vorjahreswert. Im Key-Ac- count-Segment erhöhten sich die Verkaufserlöse im We- sentlichen durch die Weitergabe der gestiegenen Be- zugskosten und Netzentgelte. Zusätzlich wirkte sich die Absatzsteigerung bei den Weiterverteilern positiv aus. Bei Bestandskund*innen hingegen reduzierte sich die Absatzmenge. Im Gewerbekundensegment lagen die Verkaufserlöse infolge der Weitergabe der höheren Be- zugs- und Netzkosten, trotz geringerer Absatz menge, über dem Niveau des Vorjahres. Während im Privatkun- densegment die Absatzmenge nahezu auf Vor jahresni- veau blieb, erhöhten sich die Verkaufserlöse trotz einer unterjährig erfolgten Preissenkung. Die Umsatzerlöse aus dem Erdgasverkauf (ohne Ener- giesteuer; inklusive Nebenerlöse) stiegen im Vergle ich zum Vorjahr um 21,2 % auf 1, 371 Mrd. €. Im Key -Ac- count-Segment führte ein Absatzrückgang zu einer ge- ringeren Menge, was durch den hohen positiven Preis- effekt (Weitergabe der höheren Bezugskosten und hö- heren Netzentgelte) überkompensiert wurde und insge- samt zu einem deutlichen Anstieg der Verkaufserlöse führte. Bei den Gewerbekund*innen steigerten sich die Verkaufserlöse insbesondere durch die Weitergabe der höheren Bezugskosten und Netzentgelte, trotz Kunden- verlusten sowie der milden Witterung. Während bei den Privatkund*innen der Absatz überwiegend witterungsbe- dingt rückläufig war, erhöhten sich die Verkaufserlöse trotz einer unterjährigen Preissenkung deutlich. Die Umsatzerlöse (inklusive Nebenerlöse) im Bereich Fernwärme nahmen gegenüber dem Vorjahr um insge- samt 51,6 % auf 185,4 Mio. € zu. Die Erlössteigerung war auch in diesem Segment durch abhängig von der Preisformel, vor allem bedin gt durch die Marktpreisent- wicklung. D ie Absatzmengen waren auf Vorjahresni- veau. Aus dem Wasserverkauf konnten 2023 Erlöse (inklusive Nebenerlöse) von 74,2 Mio. € generiert werden, was ge- genüber dem Vorjahr einem Rückgang um 1,9 % ent- sprach. Insgesamt wurden 32,0 Mio. m3 Wasser abge- geben, wovon auf Privatkund*innen 31,9 % (Vorjahr 32,9 %), auf Gewerbekund*innen 56,6 % (Vorjahr 56,4 %) und auf Key -Account Kund*innen 11,5 % (Vorjahr 10,7 %) entfielen. Aufgrund des Organschaftsverhältnisses erhält die Thüga Aktiengesellschaft, München, als außenstehende Aktionärin eine Ausgleichszahlung in Höhe von 27,3 Mio. € (Vorjahr 30,6 Mio. €). Der Geschäftsverlauf 2023 der VAG spiegelte einerseits die zunehmende Bedeutung des Personennahverkehrs, andererseits aber auch die Nachwirkungen der Corona- Pandemie, die Auswirkungen der allgemeinen Kosten- entwicklung in Folge des Ukraine -Konflikts so wie die schwierige Personallage insbesondere im Bereich des 264 Fahrpersonals wider. Eine besondere Rolle spielte die Einführung des D eutschland-Tickets und dessen Son- derformen (D -Ticket Job, Bayerisches Ermäßigungsti- cket, D-Ticket Nürnberg-Pass). Ab Mai 2023 wurde das D-Ticket im Vertragskundenge- schäft zu einem Monatspreis von 49 Euro als aus- schließlich elektronisches Ticket umgesetzt und im Jah- resverlauf in den oben genannten Sonderformen ausge- prägt. Dies hatte einen wesentlichen Einfluss auf die operativen Prozesse in Vertrieb und Marketing, die Ti- cket- und Nachfragestruktur sowie das Mobilitätsverhal- ten der Kund*innen. Insgesamt stieg die Anzahl der Abonennt*innen bei der VAG (einschließlich 365-Euro-Ticket VGN für Selbstzah- lende) bis zum Jahresende (Stand 1. Januar 2024) auf rund 239.000 (davon 214.000 D -Tickets, Vo rjahr 116.462) an. Die Zahl der betreuten Firmen im Jobticket erhöhte sich zum Jahres ende auf 499 (Vorjahr 278). In der Kundenkommunikation sowie im Kundenservice e r- wuchs hieraus ein deutlich erhöhter Servicebedarf. Durch das D-Ticket verursachte Fahrgeldmindereinnah- men sowie vertriebliche Umsetzungskosten im Jahr 2023 werden mit einem Solleinnahmenvergleich zum Basisjahr 2019 durch öffentliche Beihilfeleistungen vo ll- ständig ausgeglichen. Der vorläufige Ausgleich für das Jahr 2023 lag in Summe bei rund 25,8 Mio. € und w ird als Teil der Umsatzerlöse ausgewiesen. Die auf Basis der Nutzungshäufigkeit der im VGN ver- kauften Fahrausweisarten rechnerisch ermittelte Ge- samtzahl der Fahrgäste (Nürnberg mit Nachbarorten und U-Bahn Fürth) stieg im Jahr 2023 um 13,1 % auf 154,0 Mio. Personen und damit auf einen neuen Höchst- wert. Die Fahrgäste verteilten sich auf Regeltarif (136,5 Mio.), Schwerbe hindertenbeförderung (10,3 Mio.) un d Sonstige (7,2 Mio.). Die Zahlen unterliegen wegen nicht abbildbaren strukturellen Veränderungen der Fahraus- weisnutzung statistischen Unsicherheiten. Zum 1. Januar 2023 wurden die Fahrpreise im VGN über alle Tarifstufen um durchschnittlich 3,0 % erhöht. Der zu- grundeliegende VGN -Mobilitätsindex bildet neben den prognostizierten Kostensteigerungen der Verkehrsunter- nehmen im VGN mit gleichem Gewicht die indexierte Einkommensentwicklung der mittelfränkischen Privat- haushalte ab. Zusätzlich wurde die zum 1. Januar 2022 ausgesetzte Tariferhöhung in den Tarifstufen A und K (Tarifgebiet Nürnberg-Fürth) von (verbundweit) 5,50 % unterjährig zum 1. Mai 2023 nachgeholt. Der Fahrgastbetrieb konnte im Jahr 2023 weitgehend stabil erbracht werden. Wegen baustellenbedingter Zu- satzleistungen bei gleichzeitig hohen Krankenständen wurden in Absprache mit dem Aufgabenträger geringfü- gige Fahrplananpassungen bis April 2023 sowie in den Sommerferien erforderlich. Das Ergebnis der Geschäftstätigkeit des Geschäfts jah- res 2023 lag bei -97,6 Mio. € und damit 4,6 Mio. € bzw. 4,5% besser als im Vorjahr und deutlich positiver als das Planergebnis von rund -126 Mio. €. Im Berichtsjahr er- höhten sich die Umsatzerlöse insgesamt um 51,7 Mio. € bzw. 36,6% auf 192,8 Mio. €. Hierbei nahmen insbeson- dere die Verkehrserlöse im Vergleich zum Vorjahr deut- lich zu. Die angesprochene Erhöhung der Fahrpreise wirkte sich ebenso, wie die deutliche Zunahme der Fahr- gastzahlen (+13,1 %) erhöhend auf die Fahrgeldeinnah- men im Vergleich zum Vorjahr aus. Dabei führte die Ein- führung des D-Tickets zeitgleich im Berichtsjahr zu deut- lichen Fahrgeldmindereinnahmen. Dieses Delta zu den Solleinnahmen im Vergleich zum Basisjahr 2019 wurde durch die Beihilfeleistungen vom Bund vollständig aus- geglichen. D iese Ausgleichsleistungen führen im Ver- gleich zum Vorjahr zu einem Anstieg der Erlöse. Die sonstigen Erträge reduzierten sich deutlich aufgrund der geringeren Zuschüsse aus dem Corona -Rettungs- schirm von Bund und Ländern sowie dem 9-Euro-Ticket um 48,2 Mio. € im Vergleich zum Vorjahr. Gegenläufig dazu erhöhten sich die Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen. Der Materialaufwand stieg im Vorjah- resvergleich um 11,4 Mio. € auf 85,3 Mio. €. Der Anstieg resultierte im Wesentlichen aus höheren Aufwendungen für den Bezug von Energie und Fahrstrom sowie für In- standhaltungen. Das negative Jahresergebnis und somit der Zuschus s- bedarf reduzierten sich im Vergleich zum Vorjahr. Wäh- rend sich die Umsatzerlöse infolge der Ausgleichsleis- tungen für das D -Ticket und durch die Erhöhung der Fahrpreise erhöhten, reduzierten sich die sonstigen Er- träge aufgrund der geringeren Zuschüsse aus dem Corona-Rettungsschirm sowie dem 9 -Euro-Ticket. Der Materialaufwand erhöhte sich im Vorjahresvergleich. In der Folge der geringen sonstigen betrieblichen Aufwen- dungen und des reduzierten Per sonalaufwands lag das negative Jahresergebnis besser als erwartet bei - 97,6 Mio. €. Dieses wird auf Basis des bestehenden Organ- schaftsvertrags von der Muttergesellschaft StWN ausge- glichen. Insgesamt wurde das Ergebnis der StWN 2023 vom po- sitiven Beteiligungsergebnis dominiert. Aufgrund des Gewinns der N -ERGIE konnte unter Berücksichtigung des negativen Ergebnisses der VAG ein positives Jah- resergebnis erzielt werden. Die allgemeinen wirtschaftli- chen, politischen und strukturellen Rahmenbedingungen und Entwicklungen, insbesondere die forcierte Umset- zung der Energie - und Verkehrswende, einhergehend mit gestiegenen Preisen und Finanzierungskosten wer- den zukünftig dämpfend auf die Beteiligungsergebnisse von der N- ERGIE und VAG wirken. Im Vergleich zum Geschäftsjahr 2023 wird zukünftig mit deutlich schlech- teren Jahresergebnissen zu rechnen sein , wodurch ein Verlustausgleich durch den Gesellschafter Stadt Nürn- berg notwendig werden kann. 265 Klinikum Nürnberg Das Klinikum Nürnberg (Kommunalunternehmen) schließt 20 23 mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von -19,9 Mio. € schlechter als im Vorjahr (-3,37 Mio. €) aber deutlich besser als geplant (-26,3 Mio. €) ab. Die Corona-Pandemie ist seit 7. April 2023 offiziell been- det. Jegl iche diesbezügliche finanzielle staatliche und krankenhauspolitische Unterstützung ist au sgelaufen und die Krankenhäuser sind mit den noch immer anhal- tenden Nachwirkungen auf sich alleine gestellt. Das Deutsche Krankenhausinstitut ermittelte in se iner Umfrage 2023 eine angespannte Finanzlage der Kran- kenhäuser. Fast 80% der Krankenhäuser in Deutschland erwarten für das Jahr 2023 ein negatives Jahresergeb- nis. Nur noch 7% der Kliniken werden einen Jahresüber- schuss erzielen. Maßgebliche Gründe für die äußerst schwierige wirtschaftliche Lage sind die deutlich gestie- genen Sach- und Personalkosten im Krankenhaus. Na- hezu flächendeckend haben sie die Liquidität der Kran- kenhäuser stark beeinträchtigt. Fast kein Kran kenhaus kann seine Ausgaben aus den laufenden Einnahmen de- cken. Ursache dafür ist nach aktueller Datenlage neben der seit Jahrzehnten anhaltenden Unterfinanzierung der Klinken bei der Investitionsförderung, vor allem der wei- terhin ausbleibende Inflationsausgleich. Kliniken dürfen ihre Preise nicht eigenverantwortlich an die Inflation an- passen, haben aber dieselben erhöhten Ausgaben wie alle anderen Wirtschaftszweige. Der für die Erlösentwicklung relevante Landesbasisfall- wert erhöhte sich in Bayern – unter Berücksichtigung der Ausgleiche – im Jahr 2023 von 3.825,44 € auf 3.994,59 €. Diese Erhöhung entspricht einer Steigerung von 4,4 % – diese kompensiert damit aber in keiner Weise die bundesweite Inflation von 5,9 %. Für das Jahr 2024 be- trägt der vereinbarte Landesbasisfallwert mit Ausgl ei- chen 4.206,51 € und liegt somit 5,3 % über dem Vorjah- reswert. Die Investitionsfinanzierung durch die Bundesländer ist weiterhin unzureichend. Insbesondere bei den Einzelför- dermaßnahmen ist das jährlich zur Verfügung stehende Finanzvolumen nicht ausreichend, um die erforderlichen baulichen Ersatz - und Erweiterungsinvestitionen zu fi- nanzieren. Auch in 2023 ist es bei weitem nicht gelungen, alle offe- nen Stellen in den unterschiedlichen Dienstarten zu be- setzen. Im Bereich Ärztlicher Dienst betrifft dies bei- spielsweise Fach- und Oberärzt*innen der Klinik für Psy- chiatrie, Psychosomatik und Psychotherapie im Kindes- und Jugendalter. Im medizinisch-technischen Dienst be- stehen Vakanzen in der OP-Pflege, bei Psycholog*innen sowie Sozialpädagog*innen. Im Funktionsdienst werden hauptsächlich Hebammen sowie Entbindungshelfer be- nötigt. Weiter zugespitzt hat sich die Personalsituation in der Pflege. Zum Jahreswechsel 2023/2024 wurde die 2021 vom Verwaltungsrat beschlossene Eingliederung der Be- schäftigten der Servicegesellschaft in das Klinikum und deren Überleitung in den TVöD vollzogen. Insgesamt war das Geschäftsjahr 2023 noch von den Nachwirkungen der Corona- Pandemie geprägt. Die Leistungsmenge konnte in 2023 nur geringfügig gegen- über 2022 gesteigert werden und bleibt, bezogen auf die Fallzahlen, um 15 % noch deutlich hinter dem „Vor-Pan- demie-Leistungsniveau“ von 2019 zurück. Das EBITDA verschlechterte sich um 2,8 Mio. € gegen- über der Planung für 2023 (-0,3 Mio. €). Es flossen wei- tere krankenhausindividuelle Zahlungen als „Ausgleich für Steigerungen der Kosten für den Bezug von Erdgas, Wärme und Strom“ für Januar bis Dezember 2023 (21,6 Mio. €) zu und es konnten verstärkte Apothekenverkäufe im Bereich Zytostatika realisiert werden. Ferner konnten durch Preisanpassungen im Wahlleistungsbereich Un- terkunft, zusätzliche Abrechnungsmöglichkeiten über weitere ASV -Angebote und generell fortschreitende „Ambulantisierung“ die Umsatzerlöse jeweils deutlich gesteigert werden. Im Vergleich zum Wirtschaftsplan stiegen die Umsatzerlöse und sonstigen betrieblichen Erträge um insgesamt 44,1 Mio. €. Jedoch nahmen auch die Betriebsaufwendungen mit 753,6 Mio. € im Vergleich zum Planansatz um 46,9 Mio. € deutlich zu. Ursächlich hierfür waren gestiegene Personalaufwendungen sowie sonstige betriebliche Aufwendungen. Insgesamt lagen die Umsatzerlöse rund 2,1% über dem Wirt schaftsplan. Der Anstieg der Umsatzerlöse gegenüber dem Vorjahr resultiert größtenteils aus der Steigerung der sonstigen Umsatzerlöse um 14 Mio. €. Demgegenüber sind die Er- löse aus Krankenhausleistungen im Vorjahresvergleich um 6,5 Mio. € gesunken. Verantwortlich hierfür war das Auslaufen der Corona- Ausgleichszahlungen im Jahr 2022. Die staatliche Investitionsfinanzierung zum Erhalt und zur Weiterentwicklung der Unternehmenssubstanz ist weiterhin völlig unzureichend und belastet die Kapital- struktur und Liquidität des Klinikums Nürnberg in erheb- lichem Umfang. Die Fördermittel reichen seit Jahren bei Weitem nicht aus, um die notwendigen Investitionen voll- ständig zu finanzieren sodass auch insoweit eine Inves- titionsförderung durch den Träger notwendig werden kann. 266 Flughafen Nürnberg GmbH Die Geschäftsentwicklung des Albrecht Dürer Airports hat sich im Jahr 2023 gegenüber der pandemiebeding- ten Krisenjahre 2020/2021/2022 verbessert. Der Konzern schloss das Jahr 2023 mit einem negativen Ergebnis nach Steuern in Höhe von 2,9 Mio. € ab. Ge- genüber dem Vorjahr entspricht dies einer Ergebnisver- besserung um 9,8 Mio. €. Die deutliche wirtschaftliche Erholung ist an der Verbesserung des operativen Ergeb- nisses um 6,3 Mio. € erkennbar. Das geplante Jahreser- gebnis von -16,9 Mio. € konnte somit deutlich verbessert werden. Diese positive Entwicklung erklärt sich aus einer Kombination von vielen operativen Ergebnisve rbesse- rungen sowie zusätzlichen Einmal effekten (Strompreis- bremse, Abgang von Vermögensgegenständen z. B. Feuerwehrfahrzeuge). Für das Jahr 2023 waren ein Umsatz von 66,7 Mio. €, ein daraus resultierender Jahresfehl betrag von - 16,9 Mio. € und Passagierzahlen in Höhe von 3,9 Mio. ge- plant. Die tatsächliche Zahl der Passagiere lag damit ge- nau im Plan. Der Umsatz erreichte letztlich 70,1 Mio. € und lag damit um 3,5 Mio. € über den prognostizierten Umsatzerlösen. Durch die Zunahme bei den Luftver- kehrserlösen, insbesondere durch den Sonderverkehr sowie im Non- Aviation Bereich (Gebäudevermietung) konnte eine Zunahme der Erlöse erreicht werden. Au f der Kostenseite konnten durch Einsparungen im Anla- genunterhalt sowie beim Gasverbrauch signifikante Ein- sparungen erzielt werden. Außerdem war der Strombe- zug geringer als geplant. Durch die Zunahme der Flugangebote der Airlines konn- ten die Erlöserwartungen des Flughafen Nürnberg, ge- trieben insbesondere durch eine starke Feriennachfrage im Som mer, übertroffen werden. Letztlich wurden 3,9 Mio. Passagiere am Airport Nürnberg gezählt. Einher mit der gestiegenen Nachfrage nach Flügen stie- gen die Startentgelte auf 24,6 Mio. € (i. Vj. 19,7 Mio. € ) und die Passagierentgelte auf 5,3 Mio. € (i. Vj. 4,1 Mio. €). Die Abstellentgelte konnten eine Erhöhung zum Vor- jahr auf 857 T€ (i. Vj. 826 T€) verzeichnen. Entspre- chend des mit den Airlines geschlossenen Entgeltent- wicklungsvertrags wurden die Start -, Lärm-, Passagier- und Abstellentgelte mit Wirkung zum 26. März 2023 um durchschnittlich 2,4% angehoben. Insgesamt konnte durch die in 2023 höhere Anzahl startender Flugzeuge, inkl. gestiegener Passagierzahlen, letztlich ein Umsatz- wachstum von 6,6 Mio. € bei den Flughafenleistungen verzeichnet werden. Die Miet- und Pachteinnahmen 2023 stiegen um 1,4 Mio. € im Vergleich zum Vorjahr. Durch die Steigerungen der Mieten bei Parkanlagen sowie den Gebäuden konnten zusätzlich 640 T€ erwirtschaftet werden. Mit der Zu- nahme des Flugverkehrs in 2023 erhöhte sich auch die Nachfrage nach Kerosin. Die Durchsatzentgelte des Tanklagers bzw. Into-Plane-Entgelte stiegen um 189 T€. Weiter konnten durch Vermietung von Werbefl ächen 272 T€ zusätzlich zum Vorjahr erzielt werden. Die Konzessions- und Umsatzabgaben erhöhten sich im Vergleichszeitraum um 553 T€ . Hier ist zum einen die Gastronomie mit einem Anstieg von 266 T€ zu nennen und zum anderen das Geschäft der Autovermi eter in Höhe von 185 T€. Weiter konnten die Shops am Airport Nürnberg mit 54 T€ sowie die Reinigungsfirmen mit 15 T€ beitragen. Der Anstieg der sonstigen betrieblichen Erträge um 2 Mio. € auf 2,8 Mio. € resultiert im Wesent- lichen aus dem Einmaleffekt der Einzahlung aus der Strompreisbremse in Höhe von 1,1 Mio. €. Der Materialaufwand liegt mit 8,9 Mio. € um 878 T€ über dem Vorjahreswert. Größter Kostenbestandteil ist der Anlagenunterhalt mit 6,7 Mio. €. Dieser weicht mit 797 T€ höheren Kosten vom Vorjahr ab. Der Personalauf- wand stieg um 1 Mio. € im Vergleich zum Vorjahr. Die durchschnittliche Anzahl der Mitarbeiter*innen in 2023 hat sich im Vergleich zum Vorjahr kaum verändert, so- dass sich die Erhöhung im Wesentlichen aus den Ei n- malzahlungen gemäß dem Tarifab schluss nach TVöD ergibt. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen erhöhten sich um 5,3 Mio. € gegenüber dem Vorjahr. Die darin enthaltenen allgemeinen Betriebskosten sind in 2023 um 4,7 Mio. € gestiegen. Der Anstieg ist in erster Linie auf die gestiegenen Kosten für Strom sowie auf den Anstieg der Aufwendungen für Unterstützungsleistungen der APG zurückzuführen. Hinzu kommt eine Erhöhung bei den K osten für Leiharbeitskräfte sowie bei den Reini- gungskosten. Kostensteigerungen Im Jahr 2023 wurde am Airport Nürnberg mit 3,9 Mio. Passagieren ein Plus von rund 20% gegenüber dem Vor- jahr erreicht. Für das Jahr 2024 mit dem Erreichen des Vor-Corona-Niveaus gerechnet, gedämpft wird die posi- tive Erwartung jedoch durch die von der Bundesregie- rung verabschiedete Erhöhung der Luftverkehrsteuer und durch oh ne Kostensteigerungen im Personalbe- reich, die wohl nicht vollumfänglich kompensiert werden können. 267 wbg Nürnberg GmbH Im Geschäftsjahr 2023 erzielte die wbg mit 8,7 Mio. € ein im Vergleich zum Vorjahr um rund 9,9 Mio. € niedrigeres Jahresergebnis. Dieses lässt sich vorrangig daraus ab- leiten, dass 2023 im Bauträgergeschäft mit nur sechs Übergaben deutlich weniger Einheiten als im Vor jahr (Vj.: 92 Einheiten) übergeben wurden und damit auch die Umsatzerlöse zurückgingen ( 4,8 Mio. € Umsatzerlöse aus Verkaufstätigkeit gegenüber 37,9 Mio. € im Vorjahr). Weiterhin stellt das Erfordernis von Abschreibungen von rund 4,9 Mio. € auf Finanzanlagen der Tochtergesell- schaften WBG Bet und WBG St. Jobst eine wesentliche negative Einflussgröße dar. Durch höhere Verlustüber- nahmen aus Tochtergesellschaften reduzierte sich das Jahresergebnis gegenüber dem Vorjahr um w eitere 0,9 Mio. €. Die wbg verwaltet insgesamt 16.438 eigene Mietwoh- nungen und 269 Gewerbeeinheiten. Von den Wohnein- heiten sind 5.141 Wohnungen öffentlich gefördert, 854 Wohnungen hiervon sind einkommens orientiert geför- dert (EOF). Im Rahmen der Bewirtschaftung fremder Im- mobilien verwaltet die wbg zum Bilanzstichtag 885 fremde Mietwohnungen und 185 Gewerbeeinheiten für verschiedene Unternehmen und Einrichtungen. Im Jahr 2023 erhielten 1.119 Haushalte ein neues Zuhause (Vj.: 1.446). Die Mieterfluktuationsrate lag bei 6,5 % (Vorjahr: 7,5 %). Die vergabebedingte Leerstandsquote (Leer- stand > 3 Monate) lag zum 31.12.2023 bei 0,3 % (Vj: 0,8 %), hierbei handelt es sich um eine Stichtagsbetrach- tung. Zur Schaffung bezahlbaren Wohnraums wurden im Ge- schäftsjahr 2023 die Bauarbeiten im Neubauprojekt Er- hardstraße weitestgehend fertiggestellt. Die 24 geförder- ten Wohnungen und das neu errichtete Immocenter ge- hen voraussichtlich im Februar 2024 dem Bestand zu. Durch den schlüsselfertigen Erwerb des Palmenhofes sind acht freifinanzierte Wohneinheiten hinzu gekom- men. Die im Objekt befindliche Kindertagesstätte wurde Mitte Dezember an den Träger übergeben. Die durchschnittliche Miete für Wohnen (Jahresdurch- schnitt) ist in 2023 von 6,92 €/m² auf 7,23 €/m² angestie- gen. Damit liegen die Mieten weiterhin deutlich unter dem Durchschnittswert des Nürnberger Mietspiegels (9,18 €/m²). Das angestrebte Investitionsziel von 81,8 €/m² wurde um 34,1 €/m² unterschritten. Dies ist im Wesentlichen auf zeitliche Verschiebungen in der Bautätigkeit um rund 2 Mio. € (z. B. Fertigstellung Außenanlagen Reinerzer Str. 85-91) und Verschiebungen von Teilleistungen oder Ab- rechnungen (z. B. Saalfelder Str. 6-10) bzw. bei geplan- ten Grundstücks- und Objektankäufen (rd. 27,7 Mio. €) zurückzuführen. Die Anzahl der Kündigungen ist in 2023 im Vergleich zum Vorjahr um 14 % zurückgegangen. Daraus resultie- rend standen im Jahresverlauf weniger Wohnungen als ursprünglich in der Planung angenommen leer, was zu geringeren Erlösschmälerungen (rd. 1 Mio. € unter Plan) führte. Die niedrigere Fluktuation bedingte ebenfalls ei- nen deutlich geringeren Bedarf für Wohnungssanierun- gen im Rahmen des Mieterwechsels (rd. 2,8 Mio. € unter Plan). In der geplanten Instandhaltung verschoben sich zudem für 2023 vorgesehene Fernwär me-Anschlüsse von Anwesen nach 2024. Dies führte zu e iner Abwei- chung von rd. 300 T€. Das Planergebnis wurde in 2023 um 5,5 Mio. € übertrof- fen. Die höheren Umsatzerlöse aus Sollmieten sowie ge- ringere Erlösschmälerungen aus Leerstand führten zu einem um 2 Mio. € gestiegenen Ergebnis. Dies ist insbe- sondere auf die geringere Fluktuation und die aktuelle Marktsituation zurückzuführen. Weiterhin lagen der In- standhaltungs- und Modernisierungsaufwand um rund 6,5 € niedriger als geplant. Hierbei entfallen 2,9 Mio. € auf Aufwendungen aus Baumaßnahmen, was vorrangig aus Aktivierung von zwei Baumaßnahmen die ursprüng- lich als Aufwand geplant waren (0,5 Mio. €), und der zeit- lichen Verschiebung von fünf Maßnahmen (1,6 Mio. €) resultiert. Rund 3,6 Mio. € sind auf niedrigere Aufwen- dungen im Bereich der laufenden und geplanten In- standhaltung sowie Mieterwechselkosten zurückzufüh- ren. Negativ wirken sich die vorgenommene Wertberich- tigung in der WBG Bet und WBG St. Jobst (4,9 Mio. €) aus. Den Aufwendungen aus Verlustübernahme (1, 3 Mio. €) stehen Erträge aus Beteiligungen (3,3 Mio. €) ge- genüber. Für 2024 ist ein Jahresergebnis von voraussichtlich 4,0 Mio. € geplant. Dies ist insbesondere auf ausbleibende Erlöse aus der Verkaufstätigkeit und steigende Zinsen aus der Objektfinanzieru ng zu rückzuführen. Im Jahr 2024 sind im Bereich Bauträger keine Übergaben von Einheiten geplant. Damit einhergehend sind keine Um- satzerlöse im Wirtschaftsplan enthalten. Diese, im Ver- gleich zu 2023 ausbleibenden Umsätze, sind ein we- sentlicher Einflussfaktor für das gegenüber dem a ktuel- len Geschäftsjahr sinkende Jahresergebnis. Als weiterer Faktor liegen die geplanten Aufwendungen aus Instand- haltung sowie Mieterwechsel mit rund 35,6 Mio. € deut- lich über dem Wert aus dem Geschäftsjahr 2023 (28,5 Mio. €). 268 NürnbergMesse GmbH 2023 war das erste reguläre Jahr für die deutsche Mes- sewirtschaft nach der Pandemie, so der Ausstellungs - und Messeausschuss der Deutschen Wirtschaft e. V. (AUMA). Nachdem der Beginn des Jahres 2022 noch von Corona -Restriktionen geprägt war, waren im Jahr 2023 nur noch wenige Auswirkungen der Pandemie spürbar. Der Umsatz der NürnbergMesse GmbH betrug 2023 194,2 Mio. € (2022: 205,3 Mio. €; 2021: 48,1 Mio. €). Nach Veranstaltungsaufwendungen, Personalaufwen- dungen, Ab schreibungen, sonstigen betrieblichen Auf- wendungen, Best andsveränderungen zuzüglich der sonstigen betrieblichen Erträge, des Beteiligungsergeb- nisses sowie Erträgen aus Gewinnabführungen erzielte die Gesellschaft ein operatives Ergebnis von -7,5 Mio. € (2022: 1,3 Mio. €; 2021: -27,4 Mio. €). Obwohl 2023 ein ungerades und damit üblicherweise veranstaltungsschwaches Messejahr darstellte, konnte der Umsatz der NürnbergMesse Group gegenüber dem Vorjahr auf 265,1 Mio. € gesteigert werden (2022: 257,1 Mio. €; 2021: 68,3 Mio. €). Der im Vorjahr in Aussicht gestellte Konzernumsatz von 230,0 Mio. € konnte damit deutlich übertroffen werden. Auf Konzernebene erzielte die NürnbergMesse Group nach Veranstaltungs - und Personalaufwendungen, Abschreibungen, sonstigen be- trieblichen Aufwendungen, Bestandsveränderungen und zuzüglich der sonstigen betrieblichen Erträge sowie des Ergebnisses aus assoziierten Unternehmen und des Be- teiligungsergebnisses ein operatives Ergebnis von 3,2 Mio. € (2022: 6,3 Mio. €; 2021: -38,4 Mio. €) und ein Er- gebnis vor Steuern von 3,6 Mio. € (2022: 5,6 Mio. € ; 2021: -40,5 Mio. €). Das Veranstaltungsjahr 2023 erreichte fast das Niveau von vor der Pandemie. Auch an den internationalen Standorten der NürnbergMesse Group konnten wi eder Veranstaltungen ohne größere Einschränkungen durch- geführt werden. Insgesamt fanden in Nürnberg und welt- weit 150 Veranstaltungen der NürnbergMesse Group statt (2022: 155; 2021: 57). Trotz de s messezyklusbe- dingt veranstaltungsschwachen ungeraden Messejahrs stiegen die Veranstaltungskennzahlen im Vergleich zum Vorjahr an: 28.135 Aussteller (2022: 23.457; 2021: 5.493), eine belegte Gesamtnettofläche von 904.466 m² (2022: 841.612 m²; 2021: 176.558 m² ) und 1.281.329 Besucher (2022: 989.338; 2021: 315.440). Allein auf dem unternehmenseigenen Messegelände in Nürnberg fanden 82 Präsenzveranstaltungen statt (2022: 84; 2021: 27), davon 26 Messen (2022: 24; 2021: 8), 25 Kongresse (2022: 31; 2021: 5) sowie 31 weitere Veranstaltungen (2022: 29; 2021: 14). Daran beteiligten sich 20.233 Aussteller (2022: 16.974; 2021: 2.943) und 815.565 Besucher (2022: 620.777; 2021: 180.772). Im Jahr 2023 hat die NürnbergMesse Corona mit sein en starken Auswirkungen auf die Messewirtschaft weitest- gehend hinter sich gelassen. Nach Jahren des Rück- gangs ist die Zahl der Beschäftigten nun wieder leicht angestiegen. So erhöhte sich die Mitarbeiterzahl der NürnbergMesse Group 2023 auf durchschnittlich 1.097 Mitarbeitende (2022: 1.011) und die der NürnbergMesse GmbH auf 546 Mitarbeitende (2022: 545). Weiterhin in- vestiert die NürnbergMesse Group gezielt in die Ausbil- dung ihrer zukünftigen Mitarbeitenden. 2023 be schäf- tigte sie 38 Auszubildende, 20 DHBW -Studierende und 10 Trainees. Die NürnbergMesse veröffentlicht zum dritten Mal in Folge eine nichtfinanzielle Erklärung auf freiwilliger Ba- sis. Prägend für das Nachhaltigkeitsverständnis der NürnbergMesse sind die Nachhaltigen Ent wicklungs- ziele der Vereinten Nationen (UN Sustainable Develop- ment Goals). Als entscheidend für die Zukunftsfähigkeit ihres Geschäftsmodells betrachtet die NürnbergMesse die Frage der Nachhaltigkeit unter drei Asp ekten. Ers- tens: die nachhaltige Durchführung von Veranstaltun- gen; zweitens: die Nachhaltigkeit des eigenen unterneh- merischen Handelns; und drittens: die Entwicklung der Messeformate als wichtige Plattformen zur Verbreitung von nachhaltigen Technologien und Lösungen. Nachwirkungen der Corona -Pandemie auf das Messe- geschäft sind mittlerweile nur noch in geringerem Um- fang spürbar. Messen finden wieder regulär statt und er- reichen teilweise be reits die Aussteller - und Besucher- beteiligung von vor der Pandemie. Allerdings wirken sich die Folgen des Krieges in der Ukraine insbesondere auf der Kostenseite belastend aus. Die steigenden Umsätze im Veranstaltungsbereich können bisher bei noch nicht jeder Veranstaltung die massiv gestiegenen Kosten für Rohstoffe und Dienstleistungen ausgleichen. Für die Jahre 2024 und 2025 sind Eigenkapitalerhöhun- gen als Beitrag der Hauptgesellschafter Stadt Nürnberg und Freistaat Bayern zur Finanzierung des modifizierten Masterplans vorgesehen. Für das Jubiläumsjahr 2024 (50 Jahre NürnbergMesse) werden ein Konzernumsatz von ca. 340 Mio. €, wovon ca. 262 Mio. € auf die NürnbergMesse entfallen sowie ein deutlich positives Unt ernehmens- bzw. Konzerner- gebnis erwartet. 269 Noris Arbeit gGmbH Das Geschäftsjahr 2023 zeigte sich im bekannten Ver- lauf wie zu den Zeiten vor der Corona -Pandemie. Prä- senzmaßnahmen im Bereich der Qualifizierung, Bera- tung und Beschäftigung konnten wieder wie gewohnt stattfinden. Einen relevanten Punkt im Geschäftsverlauf bei der Noris-Arbeit stellen Zeitpunkte beginnender und endender Förderprogramme dar. In 2023 konnten neue Fördervorhaben erfolgreich eingeführt und etabliert wer- den. Nach Ablauf der Förderperiode in 2022 war es der Noris-Arbeit gGmbH gelungen, für beendete Vorhaben Nachfolgeprojekte zu akquirieren und neue Projektideen fördertechnisch umzusetzen. Im Geschäftsjahr 2023 wurden Umsatzerlöse von rund 11 Mio. € erzielt. Dies entspricht einer Steigerung gegen- über dem Vorjahr um 880 T€. Die Zunahme der Umsatz- erlöse ist insbesondere auf die nach Corona im Jahr 2023 wieder ansteigende Geschäftstätigkeit im Bereich der Arbeitsgelegenheiten sowie auf den Start der neuen ESF-Förderperiode zurückzuführen. Die so nstigen be- trieblichen Erträge (193 T€; im Vorjahr: 62 T€) beinhal- ten, wie im Vorjahr, auch Erträge aus der Herabsetzung von bestehenden Rückstellungen (insbesondere der Teilauflösung des SodEG 2020), Buchgewinne aus An- lagenverkäufen, Spenden und Versicherungsentschädi- gungen. In den Sozialkaufhäusern erhöhte sich der Materialauf- wand durch Preissteigerungen im Einkauf von Handels- waren, Roh -, Hilfs - und Betriebsstoffen sowie bei den Transport- und Logistikkosten. Preisabstimmungen mit den Kostenträgern wurden bereits geführt und Preisan- passungen vorgenommen. In der Position Materialaufwand sind auch Aufwendun- gen für freie Mitarbeiter enthalten, die sich im Jahr 2023 um 103 T€ auf 611 T€ erhöhten. Hintergrund ist ein er- höhter Bedarf an Lehr - und Dozententätigkeit im Kom- petenzzentrum Qualifizierung. In 2023 reduzierte sich die Anzahl sozialversicherungs- pflichtig beschäftigter Personen gegenüber dem Vorjah- resniveau nur in geringem Ausmaß. Dennoch erhöhten sich die Personalaufwendungen um 294 T€. Diese Stei- gerung ist auf höhere Tabellenwerte im TVöD aufgrund des neuen Tarifabschlusses zwischen der Vereinigung der kommunalen Arbeitgeberverbände (VKA) und der Gewerkschaft ver.di zurückzuführen. Die gesamten Per- sonalaufwendungen beliefen sich in 2023 auf insgesamt 7,4 Mio. € (im Vorjahr: 7,1 Mio. €). Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen erhöhten sich gegenüber dem Vorjahr um rund 290 T€. Die Stei- gerung ist vor allem auf Immobilienaufwendungen in Form von Mietaufwendungen u nd Energiekosten sowie auf Ausgaben für Umbauarbeiten zurückzuführen. Insgesamt schließt das Geschäftsjahr 2023 mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von 271 T€ ab und zeigt damit einen positiven Trend auf. In 2022 betrug der Jahresfehl- betrag noch 512 T€. Die NOA gGmbH hat im Geschäftsjahr 2023 einen ne- gativen Cash-Flow aus der laufenden Geschäftstätigkeit in Höhe von - 312 T€ (im Vorjahr: - 776 T€) erzielt, dem jeweils ein negativer Cash -Flow aus der Investitionstä- tigkeit in Höhe von - 42 T€ (im Vorjahr - 179 T€) sowie aus der Finanzierungstätigkeit in Höhe von - 550 T€ (im Vorjahr: + 1.321 T€) gegenüberstand. Im Saldo hat sich damit der mit den flüssigen Mitteln übereinstimmende Fi- nanzmittelfonds (419 T€; im Vorjahr: 1.323 T€) gegen- über dem Bilanzstichtag des Vorjahres um 904 T€ bzw. 68,3 % verringert. Die Finanzlage des Unternehmens ist aufgrund der Zuschüsse der Gesellschafterin sowie die Verlustübernahme gesichert. Die Arbeitsmarktintegration von Langzeitarbeitslosen bzw. Langzeitleistungsbeziehern sowie von Geflüch te- ten bleibt unabhängig von der konjunkturellen Entwick- lung eine große gesellschaftliche Herausforderung. Für die Noris-Arbeit gGmbH besteht somit auch weiterhin ein großes Betätigungsfeld mit entsprechender Auftrags- lage. Um die Geschäftstätigkeit im bisherigen Umfang zukünftig sichern zu kö nnen, benötigt die Noris-Arbeit gGmbH neben den Umsatzerlösen in den Sozialkauf- häusern weiterhin Zuschüsse durch Fördermittel geber sowie durch die Gesellschafterin. In dem vom Aufsichtsrat und Gesellschafter genehmig- ten Wirtschaftsplan für das Jahr 2024 wird von Umsatz- erlösen in Höhe von 13,7 Mio. € und einem ausgegliche- nen Jahresergebnis ausgegangen. Die im Wirtschafts- plan getroffene Prognose stand unter der Prämisse, dass Projektvorhaben im beantragten Umfang geneh- migt werden und die Auslastung von Maßnahmen im ge- planten Umfang realisiert werden kann. 270 noris inklusion gemeinnützige GmbH Der Arbeitsbereich stand 2023 zwar unter dem externen Einfluss der weltwirtschaftlichen Unwägbarkeiten durch die geopolitischen Krisen und auch unter dem internen Einfluss der Auflösung des Werks West und dessen Um- zug in die beiden Betriebsteile Werk Süd und Werk Nord, konnte sich jedoch trotzdem gegenüber dem „Nach - Corona-Jahr" 2022 bei den Umsatzerlösen verbessern. Im Jahr 2023 konnte die noris inklusion gGmbH insge- samt die Position der Umsatzerlöse gegenüber dem Vor- jahr um 2,1 Mio. € verbessern. 224 T€ der Erhöhung ent- fielen dabei auf Arbeitserlöse und Einnahmen, 1,9 Mio. € auf Erstattungen durch Kostenträger. Die Summe der Arbeitserlöse im Arbeitsbereich der noris inklusion gGmbH konnten im Jahr 2023 gegenüber dem Vorjahr, trotz der anhaltenden wirtschaftlichen Unwägbarke iten bei einigen Kunden und der Umzugssituation des Werks West, um ca. 131 T€ erhöht werden (3,1 Mio. € im Jahr 2023 gegenüber rund 2,9 Mio. € im Jahr 2022). Positive Auswirkungen auf die Summe der Arbeitserlöse hatte im Jahr 2023 vor allem die Ausweitung der Produk- tionsmengen bei Bestandskunden und ein gleichzeitiger Anlauf neuer Produktionskunden. Diese Überschnei- dung von Mengenausweitung und Neuanläufen war ins- besondere im Werk Süd notwendig, da zum Ende des Jahres 2023 ein großer Industriekunde die Kooperation beendete und deshalb bereits unterjährig neue Aufträge begonnen werden mussten, um den Abgang zu kompen- sieren. Eine Notwendigkeit für den Erhalt von Aufträgen und damit Arbeitserlösen für das Werk Süd war zudem, das Exportgeschäft eines Kunden in ein nicht-EU- Aus- land zu übernehmen. Neben den erhöhten Produktionsmengen sind auch Preisanpassungen im Laufe des Jahres 2023 gegenüber Kunden eine Ursache für verbesserte Arbeitserlöse. Diese ergeben sich nicht nur im Bereich der Industriefer- tigung, sondern auch im Bereich Gartenbau und der Töpferei. Bei den Erlösen aus Erstattungen von Kosten- trägern ist eine Erhöhung, um run d 1,9 Mio. € zu ver- zeichnen. Diese Erhöhung der Erstattungen ist vor allem auf Anpassungen der Refinanzierung durch die Kosten- träger gegenüber 2022 zurückzufü hren und setzt sich aus 1,1 Mio. € im Bereich WfbM, 235 T€ im Bildungsbe- reich inkl. KITA, 526 T€ im Bereich Wohnen, 56 T€ im Bereich Freizeit und 7 T€ Sonstigen Erstattungserhö- hungen zusammen. Das Geschäftsfeld Wohnen besteht seit September 2023 aus vier Wohnheimen mit 124 Plätzen. Das hinzu- gekommene Wohnheim Braillestraße mit 24 Plätzen konnte aufgrund mangelnder personeller Ausstattung im Jahr 2023 zunächst nur zur Hälfte in Betrieb gehen. Mit 124 Plätzen (Vorjahr 120) zum 31.12.2023 ist das Am- bulant Betreuten Wohnen (ABW) weiterhin wachsend. Gegenüber der beschriebenen Steigerung der Umsatz- erlöse steht eine leicht niedrige r ausfallende Erhöhung des Aufwands, wodurch sich der Jahresfehlbetrag um 41 T€ besser als im Jahr 2022 darstellt. Die Schwerpunkte der Aufwandserhöhung liegen im Personalaufwand (1,2 Mio. €), in den Instandhaltungen ( 110 T€), im Mat erial- aufwand (225 T) und in den Zinsen und ähnlichen Auf- wendungen. Die Tochterfirma noris inklusion kommunal gGmbH hat in den Geschäftsfeldern Bürodienstleistung (Schwer- punkte Druck und Scanning) sowie Grünpflege für die Stadt Nürnberg zwar ihre Erlöse steigern können, jedoch u.a. durch den Aufwand für den Umzug des Werkes West und den damit einhergehenden Umbau im Werk Süd im Jahr 2023 ein kleines Defizit erwirtschaftet. Das Geschäftsjahr 2023 zeigt, dass sich die Ausgründung der kommunalen Tochterfirma als Modell zur rech tssi- cheren Vergabe bewährt. Die Auftragslage stellt sich in beiden Geschäftsfeldern stabil bis wachsend dar, wodurch 60 Arbeitsplätze für Menschen mit Behinderung gesichert werden. In der Tochterfirma noris gastro gGmbH waren in den Vorjahren die Pandemie-Auswirkungen besonders spür- bar. Im Geschäftsjahr 2023 konnte daher erstmals von einem „normalen" Geschäftsjahr gesprochen werden. Trotz dieser positiven Entwicklung im Vergleich zu den Vorjahren, konnte das Ergebnis der noris gastro gGmbH noch nicht ausgeglichen gestaltet werden. Preiserhö- hungen konnten nicht im sofortigen Ausmaß an die Kun- den der Tante Noris Cafés weitergegeben werden, wodurch deutliche Erhöhungen im Aufwand nicht sofort aufgefangen werden konnten. Das Betriebsergebnis der noris inklusion gGmbH beträgt im Jahr 2023 -747 T€ (Vorjahr -973 T€). Dieses Betriebs- ergebnis ergänzt um das Finanzergebnis (-505 T€; Vor- jahr -305 T€), die übernahmen der Verluste der Beteili- gungen und der Steuern ergibt einen J ahresfehlbetrag von -1,43 Mio. € (Vorjahr - 1,48 Mio. €). Im Wirtschafts- plan 2024 geht die noris inklusion von einem J ahreser- gebnis in Höhe von -2,4 Mio. € aus. Entscheidende Ein- flüsse sind primär die Herausforderung der Finanzierung von Abschreibungen und Zinsen. 271 Projektentwicklungsgesellschaft der St. Leonhard-Nord mbH Siedlungsmodell Nürnberg (PEG) Die PEG war im Geschäftsjahr 2023 ohne Geschäftstä- tigkeit. wbg Immohold Verwaltungs-GmbH Die die Geschäfts tätigkeit der wbg Immohold Verwal- tungs-GmbH beschränkt sich auf die Haftungsüber- nahme und Geschäftsführung für die wbg Immohold GmbH & Co KG. Stadion Nürnberg Betriebs GmbH Das Geschäftsjahr 2023 wurde mit einem positiven Er- gebnis von 124 T€ abgeschlossen. 272 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2025 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.2 Innovations- und Gründer- zentrum Nürnberg-Fürth- Erlangen GmbH D.2.1 Wirtschaftsplan 274 D.2.2 Jahresabschluss 275 273 Wirtschaftsplan 2025 des I G Z Innovations- und Gründerzentrum Nürnberg-Fürth-Erlangen GmbH Da die Stadt Nürnberg ab 2024 nicht mehr Gesellschafter der Innovations- und Gründerzentrum Nürnberg-Fürth-Erlangen GmbH ist, wird vom Abdruck des Wirtschaftsplans 2025 abgesehen. 274 HGB Bilanz A-Beteiligungen (EUR in Tsd.) Innovations- und Gründerzentrum Nürnberg-Fürth-Erlange n GmbH (IGZ) Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2023 31.12.2022 in % Bilanz Aktiva 1.336,91 1.312,00 1,90% A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) B. Anlagevermögen 137,69 113,00 21,85% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 8,14 14,00 -41,85% II. Sachanlagen 129,54 99,00 30,85% III. Finanzanlagen C. Umlaufvermögen 1.196,94 1.198,00 -0,09% I. Vorräte 7,00 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 25,00 III. Wertpapiere IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben , Guthaben bei Kreditinstituten 1.190,59 1.166,00 2,11% D. Rechnungsabgrenzungsposten 2,29 1,00 129,31% E. Aktive latente Steuern F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnu ng G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag H. Passiva 1.336,91 1.312,00 1,90% A. Eigenkapital 1.205,97 1.207,00 -0,09% I. Gezeichnetes Kapital 35,50 36,00 -1,39% II. Kapitalrücklage III. Gewinnrücklagen IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag 1.171,28 1.341,00 -12,66% V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag -0,81 -170,00 99,52% VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen VII. Anteile in Fremdbesitz VIII. Unterschiedsbetrag aus Währungsumrechnung B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) C. Empfangene Ertragszuschüsse D. Sonderposten für Investitionszuschüsse E. Rückstellungen 36,88 30,00 22,93% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtung en 2. Steuerrückstellungen 3. sonstige Rückstellungen 36,88 30,00 22,93% F. Verbindlichkeiten 94,06 75,00 25,42% 1. Anleihen 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0,12 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 23,81 15,00 58,74% 5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel 6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Be teiligungsverhältnis besteht 8. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 9. Sonstige Verbindlichkeiten 70,13 60,00 16,89% G. Rechnungsabgrenzungsposten H. Passive latente Steuern Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 1.336,91 1.312,00 1,90% 275 HGB GuV A-Beteiligungen (EUR in Tsd.) Innovations- und Gründerzentrum Nürnberg-Fürth-Erlan gen GmbH (IGZ) Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2023 31.12.2022 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 674,86 618,00 9,20% 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 3. andere aktivierte Eigenleistungen 4. sonstige betriebliche Erträge 14,05 22,00 -36,12% darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklag eanteil darin andere aperiodische Erträge 5. Materialaufwand Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren Aufwendungen für bezogene Leistungen 6. Personalaufwand -184,94 -174,00 -6,29% Löhne und Gehälter -153,86 -146,00 -5,39% soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgun g und für Unterstützung -31,08 -28,00 -11,00% davon für Altersversorgung 7. Abschreibungen -24,54 -25,00 1,83% auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm ögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes -24,54 -25,00 1,83% auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten darin außerplanmäßige Abschreibungen 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -469,07 -594,00 21,03% darin andere aperiodische Aufwendungen 9. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 10. Erträge aus Beteiligungen davon aus verbundenen Unternehmen 11. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen de s Finanzanlagevermögens davon aus verbundenen Unternehmen 12. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 5,49 davon aus verbundenen Unternehmen 13. Aufwendungen aus Verlustübernahmen davon aus verbundenen Unternehmen 14. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufsvermögens 15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 davon an verbundene Unternehmen 16. Ergebnis aus assoziierten Unternehmen 17. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 18. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 15,85 -153,00 110,36% 19. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 20. sonstige Steuern -16,66 -17,00 2,01% 21. Erträge aus Verlustübernahmen 22. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- ode r Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne 23. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -0,81 -170,00 99,52% 24. Einstellung in Rücklagen 25. Entnahmen aus Gesellschafterkonten 26. Einstellung in Gesellschafterkonten 27. Konzernbilanzgewinn/ -verlust 28. Anteile Fremder am Jahrefehlbetrag 29. Konzernjahresüberschuss/-fehlbetrag 30. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 31. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrück lagen 32. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 33. Ausschüttung 276 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2025 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.3 Klee-Center GmbH Existenzgründerzentrum D.3.1 Wirtschaftsplan 278 D.3.2 Jahresabschluss 282 277 278 279 280 281 HGB Bilanz A-Beteiligungen (EUR in Tsd.) Klee-Center GmbH, Existenzgründungszentrum Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2023 31.12.2022 in % Bilanz Aktiva 1.626,15 1.680,00 -3,21% A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) B. Anlagevermögen 1.383,27 1.449,00 -4,54% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 1,34 2,30 -41,83% 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnlich e Rechte und Werte 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rech te und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 4. geleistete Anzahlungen II. Sachanlagen 1.381,94 1.447,00 -4,50% 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten eins chließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 1.376,08 2. technische Anlagen und Maschinen 3,91 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 1,95 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau III. Finanzanlagen 0,00 0,00 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 3. Beteiligungen 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligung sverhältnis besteht 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 6. sonstige Ausleihungen C. Umlaufvermögen 242,88 232,00 4,69% I. Vorräte 0,00 0,00 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 3. fertige Erzeugnisse und Waren 4. geleistete Anzahlungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 23,57 0,00 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 19,09 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteilig ungsverhältnis besteht darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 4. sonstige Vermögensgegenstände 4,49 5. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 6. Sonstige Vermögensgegenstände III. Wertpapiere 99,20 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2. sonstige Wertpapiere 99,20 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthab en, Guthaben bei Kreditinstituten 120,11 214,00 -43,88% D. Rechnungsabgrenzungsposten a. Disagio b. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten E. Aktive latente Steuern F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnun g G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag H. Passiva 1.626,15 1.680,20 -3,22% A. Eigenkapital 430,00 639,00 -32,71% I. Gezeichnetes Kapital 430,00 Nominalkapital ./. Nicht eingeforderte ausstehende Einlagen ./. Eigene Anteile II. Kapitalrücklage III. Gewinnrücklagen 183,00 1. gesetzliche Rücklage 2. Rücklage für Anteile an einem herrschenden oder mehrhei tlich beteiligten Unternehmen 3. satzungsgemäße Rücklage 4. andere Gewinnrücklagen IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag 209,02 V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag 14,79 26,00 -43,12% VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen VII. Anteile in Fremdbesitz VIII. Unterschiedsbetrag aus Währungsumrechnung B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) C. Empfangene Ertragszuschüsse D. Sonderposten für Investitionszuschüsse E. Rückstellungen 47,53 33,30 42,74% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtu ngen 2. Steuerrückstellungen 4,18 4,80 -12,90% 3. sonstige Rückstellungen 43,35 28,00 54,82% darin Aufwandsrückstellungen (beibehaltene Werte) F. Verbindlichkeiten 921,56 1.005,00 -8,30% 1. Anleihen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 866,31 971,00 -10,78% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 866,31 971,00 -10,78% c. darin gesichert 971,00 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 18,13 3,00 504,23% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 3,00 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ei n Beteiligungsverhältnis besteht a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 8. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 9. Sonstige Verbindlichkeiten 37,12 31,00 19,75% a. davon aus Steuern 5,00 b. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 26,00 c. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren d. darin gesichert G. Rechnungsabgrenzungsposten 3,26 2,90 12,24% H. Passive latente Steuern Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 282 HGB GuV A-Beteiligungen (EUR in Tsd.) Klee-Center GmbH, Existenzgründungszentrum Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2023 31.12.2022 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 338,81 323,60 4,70% 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfer tigen Erzeugnissen 3. andere aktivierte Eigenleistungen 4. sonstige betriebliche Erträge 106,17 104,30 1,79% darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil darin andere aperiodische Erträge 5. Materialaufwand -97,76 -72,00 -35,78% Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren -60,00 Aufwendungen für bezogene Leistungen 97,76 -11,00 988,73% 6. Personalaufwand -193,81 -147,00 -31,84% Löhne und Gehälter 160,99 -123,00 230,88% soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung -32,83 -25,00 -31,30% davon für Altersversorgung 7. Abschreibungen -67,17 -69,00 2,65% auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes 67,17 -69,00 197,35% auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese d ie in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten darin außerplanmäßige Abschreibungen 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -43,66 -87,00 49,82% darin andere aperiodische Aufwendungen 9. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 10. Erträge aus Beteiligungen davon aus verbundenen Unternehmen 11. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Fin anzanlagevermögens 0,00 davon aus verbundenen Unternehmen 12. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 2,82 0,02 13985,00% davon aus verbundenen Unternehmen 13. Aufwendungen aus Verlustübernahmen davon aus verbundenen Unternehmen 14. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des U mlaufsvermögens -0,80 15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -14,83 -17,00 12,75% davon an verbundene Unternehmen 16. Ergebnis aus assoziierten Unternehmen 17. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 18. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0,00 0,00 19. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -5,44 -10,10 46,15% 20. sonstige Steuern -9,54 21. Erträge aus Verlustübernahmen 22. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- oder Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne 23. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 14,79 25,82 -42,72% 24. Einstellung in Rücklagen 25. Entnahmen aus Gesellschafterkonten 26. Einstellung in Gesellschafterkonten 27. Konzernbilanzgewinn/ -verlust 28. Anteile Fremder am Jahrefehlbetrag 29. Konzernjahresüberschuss/-fehlbetrag 30. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 31. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrücklagen 32. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 33. Ausschüttung 283 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2025 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.4 Klinikum Nürnberg (Kh) D.4.1 Wirtschaftsplan 285 D.4.2 Jahresabschluss 297 284 Vorbericht zum Wirtschaftsplan 2025 für das Klinikum Nürnberg Kommunalunternehmen (Einzelabschluss) 1. Vorbemerkungen In die November-Sitzung 2024 des Verwaltungsrates wird der Wirtschaftsplan 2025 und eine Mittelfristplanung 2025 bis 2029 für das Klinikum Nürnberg zur Genehmigung eingebracht. Der Plan ist aufgrund vieler Unwägbarkeiten durch die anhaltende weltpolitische Situation, sowie den nach wie vor unklaren Auswirkungen der geplanten „grundlegenden Reform der Krankenhausvergütung“ mit Vorsicht geplant. Da der Fortgang dieser wichtigen Gesetzesinitiative durch den Bruch der Ampelkoalition auf Bundesebene am 06. November 2024 völlig unklar ist, wurde sowohl der Wirtschaftsplan 2025 als auch die zugehörige Mittelfristplanung unter den aktuell geltenden Vergütungsbedingungen geplant. Der vorgelegte Wirtschaftsplan 2025 beinhaltet alle bis dato bekannten Tarifeinigungen im Personalbereich, konservative Schätzungen für die aktuell laufenden Tarifrunden und Sachkostenentwicklungen und berücksichtigt die im Rahmen des Betrauungsaktes zugesagten Unterstützungsleistungen der Stadt Nürnberg für Mehrkosten aufgrund der Rückführung der ehemaligen KNSG-Mitarbeiter in den TVöD sowie einen jährlichen Investitionszuschuss. 2. Erfolgsplan Nach § 3 Abs. 1 Satz 2 der Verordnung über die Wirts chaftsführung der kommunalen Krankenhäuser (WkKV) ist der Erfolgsplan 2025 wie die Gewinn- und Verlustrechnung (GuV) gegliedert. Die Planansätze der einzelnen GuV-Positionen sind den Planansätzen 2024 und den Ist-Ergebnissen 2023 gegenübergestellt. Der Erfolgsplan schließt mit einem Jahresfehlbetrag von T€ -15.761 ab. Die Planansätze für die Erlöse aus allgemeinen Krankenhausleistungen sind mit Unsicherheit behaftet, da zum einen die Prognose der stationären Leistungsentwicklung auf unsicheren Annahmen beruht und zum anderen die Änderungen an der Krankenhausvergütung – hier einerseits die geplante Einführung einer Vorhaltevergütung sowie die zunehmend politisch forcierte Leistungsverschiebung vom stationären in den ambulanten Bereich – für 2025 und die Folgejahre noch nicht abschließend bewertet werden können. Vor diesem Hintergrund werden die Planansätze der GuV-Positionen und wesentliche Abweichungen gegenüber dem Ergebnis 2023 sowie dem im Verwaltungsrat beschlossenen Wirtschaftsplan 2024 erläutert: 2.1 Erlöse aus Krankenhausleistungen (GuV-Pos. 1) Auf die bestehenden Planungsunsicherheiten auf der E rlösseite wurde bereits oben hingewiesen. Die Planansätze für die Zeit vom 01.01.2025 bis 31.12.2025 beruhen auf einem erwarteten CM nach MDK Kürzungen von 81.480 Punkten, sowie einer 4,41%-igen Steigerung des Landesbasisfallwerts auf 4.392,02 €. 285 Die geplanten Erlöse aus Krankenhausleistungen für 2025 liegen mit € 629,1 Mio. um rund € 91,8 Mio. (+17%) über den Erlösen des Geschäftsjahres 2023. Die darin enthaltenen Erlöse aus Pflegebudget wurde für 2025 mit € 149 Mio. angesetzt. Hierbei sind die ab 2025 in die Finanzierung aufgenommenen Personalkosten der Hebammen berücksichtigt sowie eine pauschale Absenkung der pflegeentlastenden Maßnahmen von 4% auf 2,5%. Im Bereich der Psychiatrie und Psychosomatik wurde mit keinem Leistungswachstum gegenüber dem Forecast 2024 geplant, so dass hier nur der erwartete Preiseffekt von 4,41% Berücksichtigung fand. 2.2 Erlöse aus Wahlleistungen (GuV-Pos. 2) Der geplante Gesamtansatz von € 26,7 Mio. umfasst in erster Linie die wahlärztlichen Leistungen. Hinzu kommen Erlöse aus der Wahlleistung Unterkunft sowie Erlöse für Knochenmarkentnahmen und Individuelle Gesundheitsleistungen. Es wird davon ausgegangen, dass sich das Erlösvolumen gegenüber dem IST-Stand 2023 um € 2,7 Mio. (+11,4%) erhöht. Aufgrund der Steigerung des PKV-Zimmersatzes seit Dezember 2022 werden insbesondere im Wahlleistungsbereich „Zimmer“ seither höhere Umsätze generiert, die jedoch für die Renovierung der Wahlleistungsbereiche sowie das umfassendere Serviceangebot aufgewendet werden müssen. 2.3 Erlöse aus ambulanten Leistungen (GuV-Pos. 3) Der Planansatz in Höhe von € 44,0 Mio. spiegelt das kontinuierliche Wachstum im ambulanten Leistungsspektrum wider, das durch die Erweiterung des AOP- Leistungskatalogs und der Hybrid-DRGs vorangetrieben wird. Ein Vorjahresvergleich dieser Planposition ist nur eingeschränkt möglich, da durch diverse Reorganisationsmaßnahmen in der Verwaltung die Abrechnungsgeschwindigkeit deutlich verbessert wurde und damit insbesondere in 2023 zu höheren Erlösen führte. 2.4 Nutzungsentgelte der Ärzte (GuV-Pos. 4) Der Planansatz beläuft sich auf € 2,0 Mio. und liegt leicht unter dem Forecast 2024 mit € 2,1 Mio. 2.5 Sonstige Umsatzerlöse (GuV-Pos. 5) Hier sind unter anderem Erlöse aus den Verkäufen der Apotheke, Erlöse aus Vermietungen, Erlöse aus Drittmitteln sowie Erlöse aus Dienstleistungen für verbundene Unternehmen enthalten. Der Planansatz von € 80,5 Mio. liegt auf dem Niveau des IST 2023 von € 80,8 Mio. 286 2.6 Bestandsveränderungen und andere aktivierte Eigenleistungen (GuV-Pos. 6-7) Für 2025 wird per Saldo von ergebniswirksamen Effek ten aus Bestandsveränderungen (Eigenherstellungen der Apotheke und der Transfusionsmedizin sowie Überlieger) von € 1,1 Mio. ausgegangen. Für Baumaßnahmen werden aktivierte Eigenleistungen i.H.v. € 1,0 Mio. geplant. 2.7 Zuweisungen und Zuschüsse der öffentlichen Hand, soweit nicht unter GuV-Position 12 (GuV-Pos. 8) Der Planansatz von € 1,9 Mio. enthält Vergütungen zu r Ausbildung. Es wird mit keinen großen Veränderungen dieser Position gerechnet. Somit liegt der Planansatz auf dem Niveau des Geschäftsjahres 2023. 2.8 Sonstige betriebliche Erträge (GuV-Pos. 9) Die sonstigen betrieblichen Erträge werden mit € 16, 8 Mio. geplant und setzen sich unter anderem aus Erträgen aus Gehaltserstattungen AAG (Mutterschutz), Erlösen aus Spenden und Studien sowie aus übrigen Erträgen zusammen. Neu hinzugekommen ab dem Jahr 2024 ist der Betriebskostenzuschuss der Stadt Nürnberg für den Tarifeffekt bei Übernahme der KNSG-Mitarbeiter ins Klinikum und in den TVöD. Dieser wurde für 2025 mit € 7,0 Mio. berücksichtigt. In den Vorjahren 2021 bis 2023 fiel diese Position v.a. durch Sondereffekte im Zusammenhang mit COVID-19 (Pflegebonus nach §26 a und §26 e KHG sowie Erträge aus Mitarbeiter-verpflegung), periodenfremder Rückstellungsauflösung im Zusammenhang mit dem Pflegebudget der Vorjahre oder aus Erträgen aufgrund der Ausgleichszahlungen für Steigerungen der Kosten für den Bezug von Erdgas, Wärme und Strom nach §26f KHG auf. 2.9 Personalaufwand (GuV-Pos. 10.a) und 10.b)) Der Personalaufwand wird mit € 565,2 Mio. geplant und liegt damit über dem IST 2023 (€ 463,6 Mio.), was aber v.a. auf die Übernahme der KNSG-Mitarbeiter zum 01.01.2024 in das Klinikum zurückzuführen ist. Weiterhin sind Tarifsteigerungseffekte (TVÄ 7,16% sowie TVöD 5,96%) berücksichtigt. Da aktuell für den ärztlichen Bereich eine Tarifeinigung seit Juli 2024 fehlt und für den TVöD-Bereich die Einigung zum 31.12.2024 ausläuft, beruhen diese Werte lediglich auf interne Hochrechnungen mit hohem Unsicherheitsfaktor. Die Planung der Vollkräfte basiert auf den für 2024 realisierten Ist-Besetzungen. 287 2.10 Materialaufwand (GuV-Pos. 11.a) und 11.b)) Der Planansatz für 2025 beträgt insgesamt € 197,8 Mi o., was einer Senkung der Kosten um € 23,6 Mio. (-10,7%) gegenüber dem Ist 2023 entspricht. Gegenüber dem Plan 2024 wird mit einem 4,5% höheren Kostenniveau geplant. Der Ansatz für Materialaufwand teilt sich in € 175,5 Mio. für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe (RHB) und € 22,3 Mio. für bezogene Leistungen auf. Innerhalb der RHB wiederum hat der medizinische Bedarf (Arzneimittel, Implantate, Laborbedarf und sonstiger medizinischer Bedarf) mit € 148 Mio. den größten Anteil. Die Energiekosten (€ 16,9 Mio.) werden auf dem Niveau des Vorjahresplan geplant. Die bezogenen Leistungen (€ 22,3 Mio.) bewegen sich auf Niveau des Vorjahresplans. Die Serviceleistungen durch Dritte, Untersuchungen und Behandlungen in fremden Instituten sowie Honorare für externe Ärzte und Konsilleistungen verändern sich nur marginal zum Plan 2024. Aufgrund der Übernahme der KNSG ins Klinikum und den damit eingesparten bezogenen Dienstleistungen liegen die geplanten bezogenen Leistungen rund € 30 Mio. unter dem IST 2023. 2.11 GuV-Positionen 12 bis 18 Die GuV-Positionen 12 bis 18 sind dem Investitions- und Fördermittelbereich zuzurechnen. Die betreffenden Planansätze enthalten hauptsächlich Erlöse und Aufwendungen im Bereich der Fördermittel nach dem KHG und dem Bayerischen Krankenhausgesetz (BayKrG) sowie die Abschreibungen. Diese Positionen sind, mit Ausnahme der Abschreibungsaufwendungen für nicht gefördertes Anlagevermögen sowie für die Zuführung von Zinserträgen zu Verbindlichkeiten nach dem KHG, insgesamt erfolgsneutral. Weiterhin wird der jährliche Investitionszuschuss der Stadt Nürnberg in Höhe von € 10 Mio. hierunter erfolgsneutral ausgewiesen. Die Abschreibungen liegen rund € 2,3 Mio. unter dem Niveau des Geschäftsjahres 2023, da wenige neue Großprojekte aktiviert wurden. In den kommenden Jahren ist hier u.a. durch die Fertigstellung des Kinderklinikums und des Zentrums für seelische Gesundheit mit deutlich steigenden Werten zu rechnen. Insgesamt belaufen sich die nicht geförderten und somit erfolgswirksamen Abschreibungen auf voraussichtlich € 6,2 Mio. 2.12 Sonstige betriebliche Aufwendungen (GuV-Pos. 19 ) Der Planansatz für sonstige betriebliche Aufwendungen beläuft sich auf € 47,7 Mio. und liegt damit auf dem Niveau des Vorjahresplan. Gegenüber dem Geschäftsjahr 2023 i.H.v. € 68,5 Mio., ist der Planansatz deutlich geringer geplant, da im Jahresabschluss 2023 hohe Abschreibungen auf Forderungen in Höhe von € 18,9 Mio. erforderlich waren. Die größten Einzelpositionen sind die Instandhaltungsaufwendungen mit € 22,0 Mio. sowie die allgemeinen Verwaltungskosten mit € 11,3 Mio. 2.13 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge (GuV-Pos. 22) Die GuV-Position 22 enthält Planansätze für Zinsen a uf Ausleihungen an verbundene Unternehmen. Hinzu kommen Stundungs- und Verzugszinsen sowie die Verzinsung von Wohnungsfördermitteldarlehen und sonstige Finanzanlagen, die jedoch von 288 untergeordneter Bedeutung sind. Für 2025 wird von Zinserträgen in Höhe von € 1,3 Mio. ausgegangen. 2.14 Zinsen und ähnliche Aufwendungen (GuV-Pos. 23) Der Gesamtansatz in Höhe von rund € 2,6 Mio. umfasst die nicht liquiditätswirksamen Zinsaufwendungen aus der Aufzinsung der langfristigen Rückstellungen in Höhe von € 0,7 Mio. sowie Fremdkapitalzinsen für Darlehen, Betriebsmittelkredite und verzinsliche Guthaben der Beteiligungsunternehmen im Rahmen des Cashpooling in Höhe von € 1,8 Mio 2 .15 Steuern (GuV-Pos. 24) Der Ansatz für Steuern vom Einkommen und Ertrag beträgt € 0,6 Mio. 2.16 Jahresergebnis (GuV-Pos. 25) F ür das Planjahr 2025 wird unter den oben genannten Prämissen von einem Jahresfehlbetrag in Höhe von € -15,8 Mio. ausgegangen, was gegenüber dem Jahresergebnis 2023 eine Verbesserung um rund € 4,1 Mio. darstellt. 3. Vermögensplan Der Vermögensplan enthält Ausgabeansätze für Baumaßn ahmen und die Beschaffung von sonstigen Anlagegütern (insbesondere Medizintechnik). Die Finanzierung erfolgt durch Fördermittel nach Art. 11 und 12 BayKrG, aus Eigen- und Drittmitteln sowie im Wege der Darlehensaufnahme. Das geplante Investitionsvolumen beläuft sich für 2025 auf € 126,3 Mio., Tilgungen bestehender Darlehensverpflichtungen sind mit € 3,4 Mio. vorgesehen sowie die Ausreichung weiterer Liquidität an Tochterunternehmen i.H.v. € 6,7 Mio. Aufgrund des geplanten negativen Jahresergebnisses steht aus der Innenfinanzierung keine Liquidität zur Verfügung, um den investitionsbedingten Liquiditätsbedarf abzudecken. Daher sollen die erforderlichen € 136,4 Mio. durch Außenfinanzierung gedeckt werden. Die Außenfinanzierung setzt sich u.a. aus € 65,2 Mio. Fördermitteln, der Rückführung von Ausreichungen an verbundene Unternehmen (Darlehen/Cash Pooling) in Höhe von € 0,3 Mio., sowie € 2,8 Mio. an Spenden und Stiftungsmitteln zusammen. Dazu kommt der jährlich zugesagte Investitionszuschuss der Stadt Nürnberg in Höhe von € 10,0 Mio. und neu aufzunehmende Darlehen in Höhe von € 66,2 Mio. 289 4. Mittelfristiger Finanzplan Die Investitionen werden durch Fördermittel nach Art. 11 und Art. 12 BayKrG, den städtischen Investitionszuschuss, Eigenmitteln, Darlehen und Ausnutzung der genehmigten Kontokorrentlinien finanziert. 5. Stellenplan Dem Wirtschaftsplan sind ein Stellenplan für Angestellte und eine Stellenübersicht für Arbeiterinnen und Arbeiter des Klinikums sowie der Stellenplan der dem Klinikum von der Stadt Nürnberg zugewiesenen Beamtinnen und Beamten beigefügt. 290
      
         
         
              
 
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         294 Wirtschaftsplan 2025 für das Klinikum Nürnberg Kommunalunternehmen D. Stellenplan 1) Teil I: Angestellte Vergütungsgruppe Zahl der Stellen 2025 Zahl der Stellen am 30.06.2024 Zahl der besetzten Stellen am 30.06.2024 Erläuterungen Angestellte AT 28 28 26,00 E1 379 379 316,23 E2 262 262 227,08 E2UE 10 10 8,32 E3 152 152 118,21 E4 33 33 28,70 E5 358 358 311,07 E6 160 160 132,47 E7 117 117 106,95 E8 204 204 174,64 E9 0 0 0,00 E9A 425 425 359,52 E9B 88 88 76,01 E9C 20 20 17,93 E10 90 90 82,50 E11 114 114 97,09 E12 84 84 74,80 E13 129 129 88,89 E14 107 107 74,91 E15 9 9 7,56 EG I 1 1 0,47 EG II 2 2 1,06 EG III 1 1 0,50 P5 1 1 1,00 P6 1 1 1,00 P7 18 18 14,41 P8 8 8 6,86 P9 13 13 10,25 P10 2 2 2,00 P11 5 5 3,51 P12 0 0 0,00 P13 1 1 1,00 S3 0 0 0,00 S4 2 2 1,50 S8A 2 2 1,70 S8B 1 1 0,60 S9 1 1 0,50 S11B 26 26 19,11 S12 25 25 17,74 S13 1 1 1,00 S15 27 27 21,33 S18 1 1 1,00 2.908 2.908 2.435 295 Pflegekräfte AT 7 7 7,00 E10 8 8 7,80 E11 7 7 5,94 E12 1 1 1,00 E13 1 1 0,50 E14 3 3 2,50 E15 2 2 2,00 E2 219 219 164,16 E3 10 10 7,34 E4 68 68 65,24 E5 187 187 165,47 E6 29 29 26,65 E7 7 7 6,81 E8 15 15 10,76 E9A 6 6 5,68 E9B 8 8 6,51 E9C 1 1 0,83 EG I 1 1 1,00 S8A 2 2 2,00 S8B 12 12 7,63 S3 2 2 1,65 S9 1 1 1,00 P15 8 8 8,00 P14 12 12 11,15 P13 73 73 67,68 P12 12 12 10,20 P11 58 58 49,47 P10 223 223 177,78 P9 509 509 403,52 P8 791 791 649,98 P7 1.209 1.209 966,16 P6 168 168 156,69 P5 56 56 46,51 N 2 2 2,00 3.718 3.718 3.049 Ärztinnen und Ärzte AT 91 91 79,74 E15UE 2 2 2,00 E9C 0 0 0,00 E9B 0 0 0,00 EG I 551 551 512,28 EG II 384 384 313,50 EG III 225 225 198,18 EG IV 22 22 21,15 1.275 1.275 1.127 Summe Angestellte 7.901 7.901 6.611 Teil III: Beamtinnen/Beamte 1) Besoldungsgruppe Zahl der Stellen 2025 Zahl der Stellen am 30.06.2024 Zahl der besetzten Stellen am 30.06.2024 Erläuterungen A 16 0 0 0,00 A 15 2 2 1,20 A 14 2 2 2,00 A 13 0 0 0,00 A 12 2 2 1,30 A 11 7 7 6,48 A 9 1 1 0,80 A 8 1 1 0,88 A 7 1 1 1,00 Summe Beamtinnen/Beamte 16 16 14 Summe Klinikum 7.917 7.917 6.625 1) Bei besetzten Stellen für Beamtinnen/Beamte ist di e Zahl der sich in der jeweiligen Besoldungsgruppe Befindlichen angegeben. 296 KHBV Bilanz (KHBV) (EUR in Tsd.) Klinikum Nürnberg Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2023 31.12.2022 in % Bilanz Aktiva 811.712,38 845.868,53 -4,04% A. Anlagevermögen 452.197,78 445.362,85 1,53% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 2.590,18 1.950,82 32,77% 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnlich e Rechte und Werte 0,00 2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzre chte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 1.312,40 1.201,15 9,26% 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 1.277,78 749,67 70,45% 4. geleistete Anzahlungen 0,00 II. Sachanlagen 448.489,88 436.288,01 2,80% 1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebs bauten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken 326.164,47 338.447,28 -3,63% 2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbaut en einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken 510,07 265,17 92,36% 3. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte ohne Bauten 24,81 24,81 0,00% 4. technische Anlagen 23.959,44 26.837,50 -10,72% 5. Einrichtungen und Ausstattungen 56.722,76 51.910,09 9,27% 6. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 41.108,32 18.803,17 118,62% III. Finanzanlagen 1.117,72 7.124,02 -84,31% 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 821,72 821,72 0,00% 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 153,75 6.173,05 -97,51% 3. Beteiligungen 129,25 129,25 0,00% 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligung sverhältnis besteht 0,00 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 6. sonstige Finanzanlagen 13,00 B. Umlaufvermögen 335.784,57 376.689,71 -10,86% I. Vorräte 23.705,31 18.902,49 25,41% 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 17.916,15 13.596,78 31,77% 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 5.789,16 5.305,71 9,11% 3. fertige Erzeugnisse und Waren 0,00 4. geleistete Anzahlungen 0,00 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 294.699,86 319.182,19 -7,67% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 115.921,21 89.382,72 29,69% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2. Forderungen an den Gesellschafter 802,21 946,04 -15,20% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 3. Forderungen nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht 163.746,00 201.394,19 -18,69% davon nach der BpflV darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 4. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 11.384,92 23.795,96 -52,16% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 5. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteilig ungsverhältnis besteht 33,36 42,60 -21,69% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 6. sonstige Vermögensgegenstände 2.812,16 3.620,69 -22,33% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr III. Wertpapiere des Umlaufvermögens 165,37 162,52 1,75% IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthab en, Guthaben bei Kreditinstituten 17.214,03 38.442,51 -55,22% C. Ausgleichsposten nach dem KHG: 21.457,12 21.434,55 0,11% 1. Ausgleichsposten aus Darlehensförderung 4.383,11 4.361,48 0,50% 2. Ausgleichsposten für Eigenmittelförderung 17.074,01 17.073,07 0,01% D. Rechnungsabgrenzungsposten 2.272,91 2.381,43 -4,56% 1. Disagio 0,00 2. andere Rechnungsabgrenzungsposten 2.272,91 2.381,43 -4,56% E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnun g F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Passiva 811.712,38 845.868,53 -4,04% A. Eigenkapital 75.176,34 95.071,70 -20,93% I. Gezeichnetes Kapital 15.338,76 15.338,76 0,00% II. Kapitalrücklage 134.131,75 134.131,75 0,00% III. Gewinnrücklagen 2.918,93 2.918,93 0,00% IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag (-) -57.317,74 -53.944,86 -6,25% V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag (-) -19.895,35 -3.372,88 -489,86% B. Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachan lagevermögens: 299.624,67 283.269,45 5,77% 1. Sonderposten aus Fördermitteln nach dem KHG 290.159,17 273.975,06 5,91% 2. Sonderposten aus Zuweisungen und Zuschüssen der öffentlic hen Hand 6.599,56 6.467,18 2,05% 3. Sonderposten aus Zuwendungen Dritter 2.865,93 2.827,21 1,37% C. Rückstellungen 178.869,08 190.655,21 -6,18% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtu ngen 40.147,11 37.774,14 6,28% 2. Steuerrückstellungen 3.074,59 4.743,00 -35,18% 3. sonstige Rückstellungen 135.647,38 148.138,08 -8,43% darin Aufwandsrückstellungen (beibehaltene Werte) D. Verbindlichkeiten 256.481,13 276.338,37 -7,19% 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 18.440,00 20.284,93 -9,10% davon gefördert nach dem KHG darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2. erhaltene Anzahlungen 216,28 361,89 -40,24% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 24.950,13 20.271,52 23,08% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel 0,00 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 5. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 7.823,68 7.480,54 4,59% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 6. Verbindlichkeiten nach dem Krankenhausfinanzierungsre cht 159.500,86 190.684,53 -16,35% davon nach der BPflV darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 7. Verbindlichkeiten aus sonstigen Zuwendungen zur Finan zierung des Anlagevermögens 6.481,96 7.417,91 -12,62% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 8. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 16.327,89 9.832,74 66,06% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 9. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen mit denen ei n Beteiligungsverhältnis besteht 6.419,24 5.788,88 10,89% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 10. Sonstige Verbindlichkeiten 16.321,08 14.215,43 14,81% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr davon aus Steuern davon im Rahmen der sozialen Sicherheit E. Ausgleichsposten aus Darlehensförderung F. Rechnungsabgrenzungsposten 1.561,15 533,81 192,45% Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 297 KHBV GuV (KHBV) (EUR in Tsd.) Klinikum Nürnberg Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2023 31.12.2022 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Erlöse aus Krankenhausleistungen 537.324,87 543.832,49 -1,20% 2. Erlöse aus Wahlleistungen 23.953,85 22.433,57 6,78% 3. Erlöse aus ambulanten Leistungen des Krankenhauses 40.882,67 36.760,95 11,21% 4. Nutzungsentgelte der Ärzte 2.447,43 2.054,54 19,12% 4a. Sonstige Umsatzerlöse 80.814,38 66.817,70 20,95% 5. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen un d unfertigen Erzeugnissen/unfertigen Leistungen 854,88 479,58 78,26% 6. andere aktivierte Eigenleistungen 764,02 935,94 -18,37% 7. Zuweisungen und Zuschüsse der öffentlichen Hand, soweit n icht unter Nr. 11 2.109,45 1.038,77 103,07% 8. sonstige betriebliche Erträge 61.443,17 31.980,39 92,13% darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklagean teil 0,00 davon aus Ausgleichsbeträgen für frühere Geschäftsjah re 0,00 darin andere aperiodische Erträge 0,00 9. Personalaufwand -463.634,48 -448.765,65 -3,31% a) Löhne und Gehälter -374.553,95 -360.330,34 -3,95% b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung u nd für Unterstützung -89.080,53 -88.435,31 -0,73% davon für Altersversorgung -22.287,03 10. Materialaufwand -221.437,76 -196.987,37 -12,41% a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und fü r bezogene Waren -169.626,50 -147.943,75 -14,66% b) Aufwendungen für bezogene Leistungen -51.811,26 -49.043,62 -5,64% Zwischenergebnis 65.522,49 60.580,92 8,16% 11. Erträge aus Zuwendungen zur Finanzierung von Investition en 16.145,78 davon Fördermittel nach dem KHG 13.450,88 12. Erträge aus der Einstellung von Ausgleichsposten aus Dar lehensförderung und für Eigenmittelförderung 22,57 138.225,61 -99,98% 13. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten/Verbindlichk eiten nach dem KHG und auf Grund sonstiger Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens 23.222,09 22,57 102789,19% 14. Erträge aus der Auflösung des Ausgleichspostens für Dar lehensförderung 0,00 21.927,66 -100,00% 15. Aufwendungen aus der Zuführung zu Sonderposten/Verbin dlichkeiten nach dem KHG und auf Grund sonstiger Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens -15.803,54 -140.598,84 88,76% 16. Aufwendungen aus der Zuführung zu Ausgleichsposten au s Darlehensförderung 0,00 -423,03 100,00% 17. Aufwendungen für die nach dem KHG geförderte Nutzung vo n Anlagegegenständen -442,80 -1.311,52 66,24% 18. Aufwendungen für nach dem KHG geförderte, nicht aktivi erungsfähige Maßnahmen -1.158,78 19. Aufwendungen aus der Auflösung der Ausgleichsposten a us Darlehensförderung und für Eigenmittelförderung 0,00 20. Abschreibungen -29.186,62 -28.139,16 -3,72% a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermö gens und Sachanlagen davon außerplanmäßige Abschreibungen b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Krankenhaus üblichen Abschreibungen überschreiten 21. sonstige betriebliche Aufwendungen -68.545,75 -48.307,95 -41,89% davon aus Ausgleichsbeträgen für frühere Geschäftsjah re darin andere aperiodische Aufwendungen Zwischenergebnis -10.224,57 1.976,26 -617,37% 22. Erträge aus Beteiligungen 31,50 davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 23. Erträge aus anderen Wertpapieren und aus Ausleihungen d es Finanzanlagevermögens 3,13 2,89 8,30% davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 24. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 1.991,95 824,54 141,58% davon aus verbundenen Unternehmen 927,69 25. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere d es Umlaufsvermögens -9.896,10 -3.500,25 -182,73% 26. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -1.573,98 -2.070,31 23,97% davon an verbundene Unternehmen -139,67 davon für Betriebsmittelkredite 0,00 davon aus Aufzinsungen -568,80 27. Steuern -605,98 davon vom Einkommen und vom Ertrag -549,98 28. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -3.372,85 29. Gewinnvortrag/Verlustvortrag -53.944,86 30. Veränderungen der Kapitalrücklagen und der Gewinnrück lagen 31. Bilanzgewinn/Bilanzverlust -57.317,71 298 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2025 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.5 N-ERGIE Aktiengesellschaft D.5.1 Wirtschaftsplan 300 D.5.2 Jahresabschluss 301 299 Erfolgsplan 2025-2029 IST Forecast Plan Plan Plan Plan Plan 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 Umsatzerlöse 6.015,1 4.612,0 3.567,4 2.756,8 2.505,1 2.525,8 2.510,7 Sonstige betriebliche Erträge 18,6 7,4 8,8 9,3 8,4 7,8 9,3 Bezugskosten/Einsatzstoffe (-) 5.028,1 3.667,9 2.574,0 1.749,3 1.470,9 1.459,6 1.417,8 Aufwendungen für bezogene Leistungen (-) 556,2 616,4 643,6 634,8 627,0 627,4 627,4 Personalaufwand (-) 122,8 135,3 140,5 142,0 144,7 147,8 150,5 Abschreibungen (-) 86,9 92,5 103,6 114,1 125,0 143,4 159,5 Konzessionsabgabe (-) 15,1 16,1 17,3 17,8 18,0 18,6 19,4 Sonstige betriebliche Aufwendungen (-) 37,5 38,3 37,4 38,6 37,5 37,8 38,9 BETRIEBSERGEBNIS 187,1 52,9 60,0 69,5 90,5 99,1 106,6 FINANZERGEBNIS 117,4 106,3 84,3 66,3 29,3 10,7 -9,3 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 304,5 159,2 144,3 135,7 119,8 109,8 97,2 Mio. € 300 HGB Bilanz A-Beteiligungen (StWN) (EUR in Tsd.) N-ERGIE Aktiengesellschaft Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2023 31.12.2022 in % Bilanz Aktiva 3.348.080,00 2.788.329,00 20,07% A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 B. Anlagevermögen 2.118.005,00 1.961.347,00 7,99% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 17.535,00 1.508,00 1062,80% 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnli che Rechte und Werte 0,00 0,00 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rec hte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 8.083,00 1.508,00 436,01% 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 0,00 0,00 4. geleistete Anzahlungen 9.452,00 0,00 II. Sachanlagen 1.290.458,00 1.219.583,00 5,81% 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten eins chließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 160.008,00 161.156,00 -0,71% 2. technische Anlagen und Maschinen 1.029.109,00 1.002.221,00 2,68% 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 18.543,00 13.885,00 33,55% 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 82.798,00 42.321,00 95,64% III. Finanzanlagen 810.012,00 740.256,00 9,42% 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 210.916,00 182.163,00 15,78% 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 5.744,00 4.300,00 33,58% 3. Beteiligungen 554.132,00 514.457,00 7,71% 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsv erhältnis besteht 0,00 0,00 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 38.540,00 38.540,00 0,00% 6. sonstige Ausleihungen 680,00 796,00 -14,57% C. Umlaufvermögen 1.221.144,00 820.618,00 48,81% I. Vorräte 43.233,00 48.644,00 -11,12% 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 328,00 428,00 -23,36% 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 6,00 33,00 -81,82% 3. fertige Erzeugnisse und Waren 42.899,00 48.183,00 -10,97% 4. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1.068.443,00 697.448,00 53,19% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 891.197,00 520.261,00 71,30% 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 132.872,00 148.729,00 -10,66% 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligu ngsverhältnis besteht 11.203,00 7.488,00 49,61% 4. sonstige Vermögensgegenstände 33.171,00 20.970,00 58,18% 5. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 0,00 0,00 III. Wertpapiere 0,00 0,00 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 2. sonstige Wertpapiere 0,00 0,00 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgirogutha ben, Guthaben bei Kreditinstituten 109.468,00 74.526,00 46,89% D. Rechnungsabgrenzungsposten 8.931,00 6.364,00 40,34% E. Aktive latente Steuern 0,00 0,00 F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnun g 0,00 0,00 G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 Passiva 3.348.080,00 2.788.329,00 20,07% A. Eigenkapital 825.609,00 676.609,00 22,02% I. Gezeichnetes Kapital 156.400,00 156.400,00 0,00% II. Kapitalrücklage 119.886,00 119.886,00 0,00% III. Gewinnrücklagen 549.323,00 400.323,00 37,22% IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag 0,00 0,00 V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag 0,00 0,00 VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen 0,00 0,00 B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 4.076,00 4.341,00 -6,10% C. Zuschüsse 16.793,00 19.077,00 -11,97% D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 193.387,00 182.544,00 5,94% E. Rückstellungen 459.296,00 437.466,00 4,99% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtung en 278.931,00 288.496,00 -3,32% 2. Steuerrückstellungen 570,00 230,00 147,83% 3. sonstige Rückstellungen 179.795,00 148.740,00 20,88% F. Verbindlichkeiten 1.847.981,00 1.463.451,00 26,28% 1. Anleihen 0,00 0,00 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 686.399,00 605.067,00 13,44% 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0,00 0,00 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 452.753,00 330.971,00 36,80% 5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel 0,00 0,00 6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 478.098,00 387.571,00 23,36% 7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen e in Beteiligungsverhältnis besteht 42.620,00 61.822,00 -31,06% 8. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 0,00 0,00 9. Sonstige Verbindlichkeiten 188.111,00 78.020,00 141,11% G. Rechnungsabgrenzungsposten 938,00 4.841,00 -80,62% H. Passive latente Steuern. 0,00 0,00 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 3.348.080,00 2.788.329,00 20,07% 301 HGB GuV A-Beteiligungen (StWN-Konzern) (EUR in Tsd.) N-ERGIE Aktiengesellschaft Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2023 31.12.2022 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 6.015.069,00 4.509.206,00 33,40% 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen -27,00 -126,00 78,57% 3. andere aktivierte Eigenleistungen 469,00 45,00 942,22% 4. sonstige betriebliche Erträge 18.180,00 24.041,00 -24,38% 5. Materialaufwand -5.584.307,00 -4.124.073,00 -35,41% 6. Personalaufwand -122.756,00 -133.746,00 8,22% 7. Abschreibungen -86.899,00 -80.270,00 -8,26% 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -52.615,00 -61.440,00 14,36% 9. Finanzergebnis 117.392,00 51.850,00 126,41% 10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit 304.506,00 185.487,00 64,17% 11. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen -27.259,00 -30.631,00 11,01% 12. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 13. Steuern -6.248,00 -6.852,00 8,81% 14. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- ode r Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne -121.999,00 -79.304,00 -53,84% 15. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 149.000,00 68.700,00 116,89% 16. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 0,00 0,00 17. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrück lagen -149.000,00 -68.700,00 -116,89% 18. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 0,00 0,00 302 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2025 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.6 Noris-Arbeit gGmbH (NOA) D.6.1 Wirtschaftsplan 304 D.6.2 Jahresabschluss 305 303 Wirtschaftsplan Noris-Arbeit (NOA) gGmbH Wirtschaftsjahr 2025 Projekt/Maßnahme Fördermittel- geber Abrechnungsstelle Anteil Fördermittel-geber Zuschuss Fördermittelgeber Anteil Eigenmittel/KoFi Betrag Kofinanzierung (laut Bescheid) Betrauungsakt Einnahmen gesamt Gesamtkosten NORA AMIF Gießen 90% 284.267 € 10% 33.247 € 7.882 € 325.396 € 325.395 € moca AMIF München 90% 460.590 € 10% 0 € 56.384 € 516.974 € 516.974 € SENA ESF+ EhaP Plus Knappschft Bahn See 90% + 5% 217.914 € 5% 5.800 € 57.403 € 281.116 € 281.116 € Jobbegleiter AMF Reg. v. Mittelfranken 90% 378.447 € 10% 0 € 166.909 € 545.356 € 545.356 € EMMI ESF+ MyTurn Knappschft Bahn See 40% + 50% 356.800 € 10% 14.723 € 114.091 € 485.614 € 485.614 € all in(clusive) AMIF München 90% 1.122.719 € 10% 0 € 70.736 € 1.193.455 € 1.193.455 € ARUK plus Playmobil Stiftung FB 95.400 € 0 € 65.320 € 160.720 € 160.720 € Kinderbetreuung ESF+ IK mit Kind gsub 100% 68.463 € 0 € 46.512 € 114.975 € 114.975 € AVGS - ELBA Jobcenter Betrag pro TN 137.779 € 0 € 2.798 € 140.577 € 140.577 € Quapo 12.600 € 0 € 300.000 € 312.600 € 312.600 € KIT ESF+ Jugend stärken BafzA 40% 94.636 € 158.311 € 81.690 € 334.636 € 334.636 € Berufsorientierungsprogramm - BOP BIBB Betrag pro TN 468.720 € 0 € 524.599 € 993.319 € 993.319 € BVB pro Agentur für Arbeit 50% 119.448 € 119.448 € 100.287 € 339.183 € 339.183 € Seniorennetzwerk West Seniorenamt Festbetrag 28.400 € 0 € 37.497 € 65.897 € 65.897 € Seniorennetzwerk Ost Seniorenamt Festbetrag 35.900 € 0 € 11.015 € 46.915 € 46.915 € Berufssprachkurse BAMF Betrag pro TN 34.000 € 0 € 55 € 34.055 € 34.055 € Integrationskurse BAMF Betrag pro TN 659.520 € 0 € 63.647 € 723.167 € 723.167 € Teilnehmerbezogener Fehlbetrag 0 € 137.333 € 137.333 € 137.333 € Sammelposition Neuakquise 200.000 € 0 € 190.937 € 390.937 € 390.937 € Sozialpädagogische Familienhilfe Jugendamt Stundensatz 243.834 € 243.834 € 243.834 € Summe 5.019.437 € 331.529 € 2.035.094 € 0 € 7.386.059 € 7.386.059 € Nachrichtlich: AGH-Maßnahme (JobCenter - Zuweisungen) Fördermittel- geber Abrechnungsstelle Maßnahmeerlöse (incl. MAE und FK) Einnahmen gesamt Gesamtkosten AGH - LOOP Jobcenter Jobcenter 1.087.500 € 1.087.500 € 1.087.500 € AGH - Unikat Jobcenter Jobcenter 458.500 € 458.500 € 458.500 € AGH - Natur und Umwelt Jobcenter Jobcenter 461.980 € 461.980 € 461.980 € AGH - Alles rund ums Kind Jobcenter Jobcenter 296.700 € 296.700 € 296.700 € AGH - Bonabela Jobcenter Jobcenter 160.500 € 160.500 € 160.500 € Summe 2.465.180 € 2.465.180 € 2.465.180 € Betriebe/allg. Dienstleistungen (ohne MAE und Fahrtkosten) Fördermittel- geber Abrechnungsstelle Maßnahmeerlöse (incl. MAE, FK) Lohnkosten-zuschuss Betrauungsakt UmsatzerlöseLohnkostenzuschuß Einnahmen gesamt Gesamtkosten Jahresüberschuß Umweltservice 1.087.500 € 1.284.516 € 2.372.016 € 2.342.204 € 29.812 € Bürgerservice 920.480 € 159.572 € 1.080.052 € 1.057.047 € 23.005 € SFSS Cafeteria 53.792 € 69.000 € 122.792 € 122.792 € Südstadtforum 457.200 € 519.764 € 976.964 € 974.742 € 2.222 € SFSS Veranstaltungsservice 83.725 € 60.000 € 143.725 € 143.725 € SFSS Betriebsträger 161.860 € 33.500 € 195.360 € 195.360 € Summe 2.465.180 € 299.377 € 2.126.352 € 4.890.909 € 4.835.870 € 55.039 € Stand 08.11.2024 Noris-Arbeit (NOA) gGmbH Allersberger Str. 130 90461 Nürnberg 304 HGB Bilanz A-Beteiligungen (EUR in Tsd.) Noris-Arbeit gGmbH Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2023 31.12.2022 in % Bilanz Aktiva 2.930,00 3.762,00 -22,12% A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) B. Anlagevermögen 331,00 382,00 -13,35% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 16,00 20,00 -20,00% 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnlich e Rechte und Werte 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rech te und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 16,00 20,00 -20,00% 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 4. geleistete Anzahlungen II. Sachanlagen 315,00 362,00 -12,98% 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten eins chließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 27,00 33,00 -18,18% 2. technische Anlagen und Maschinen 22,00 27,00 -18,52% 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 266,00 298,00 -10,74% 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 4,00 III. Finanzanlagen 0,00 0,00 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 3. Beteiligungen 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligung sverhältnis besteht 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 6. sonstige Ausleihungen C. Umlaufvermögen 2.495,00 3.030,00 -17,66% I. Vorräte 137,00 144,00 -4,86% 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 27,00 37,00 -27,03% 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 15,00 3. fertige Erzeugnisse und Waren 95,00 98,00 -3,06% 4. geleistete Anzahlungen 9,00 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1.939,00 1.563,00 24,06% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 658,00 605,00 8,76% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 658,00 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 691,00 443,00 55,98% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 691,00 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteilig ungsverhältnis besteht darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 4. sonstige Vermögensgegenstände 590,00 515,00 14,56% 5. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 6. Sonstige Vermögensgegenstände III. Wertpapiere 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2. sonstige Wertpapiere IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthab en, Guthaben bei Kreditinstituten 419,00 1.323,00 -68,33% D. Rechnungsabgrenzungsposten 14,00 20,00 -30,00% a. Disagio b. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten 14,00 20,00 -30,00% E. Aktive latente Steuern F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnun g G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 90,00 330,00 -72,73% H. Passiva 2.930,00 3.762,00 -22,12% A. Eigenkapital 0,00 I. Gezeichnetes Kapital 26,00 25,00 4,00% Nominalkapital ./. Nicht eingeforderte ausstehende Einlagen ./. Eigene Anteile II. Kapitalrücklage 11,00 12,00 -8,33% III. Gewinnrücklagen 144,00 144,00 0,00% 1. gesetzliche Rücklage 2. Rücklage für Anteile an einem herrschenden oder mehrhei tlich beteiligten Unternehmen 3. satzungsgemäße Rücklage 4. andere Gewinnrücklagen 144,00 144,00 0,00% IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag 90,00 0,00 V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag -271,00 -512,00 47,07% VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen VII. Anteile in Fremdbesitz VIII. Unterschiedsbetrag aus Währungsumrechnung B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) C. Empfangene Ertragszuschüsse D. Sonderposten für Investitionszuschüsse E. Rückstellungen 1.745,00 1.531,00 13,98% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtu ngen 567,00 577,00 -1,73% 2. Steuerrückstellungen 74,00 17,00 335,29% 3. sonstige Rückstellungen 1.104,00 937,00 17,82% darin Aufwandsrückstellungen (beibehaltene Werte) F. Verbindlichkeiten 1.085,00 2.149,00 -49,51% 1. Anleihen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 203,00 151,00 34,44% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 203,00 151,00 34,44% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ei n Beteiligungsverhältnis besteht a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 8. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 757,00 1.776,00 -57,38% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 757,00 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 9. Sonstige Verbindlichkeiten 125,00 222,00 -43,69% a. davon aus Steuern 80,00 b. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 118,00 c. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 7,00 d. darin gesichert G. Rechnungsabgrenzungsposten 100,00 82,00 21,95% H. Passive latente Steuern Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 2.930,00 3.762,00 -22,12% 305 HGB GuV A-Beteiligungen (EUR in Tsd.) Noris-Arbeit gGmbH Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2023 31.12.2022 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 11.136,00 10.256,00 8,58% 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfer tigen Erzeugnissen 15,00 3. andere aktivierte Eigenleistungen 4. sonstige betriebliche Erträge 193,00 62,00 211,29% darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil darin andere aperiodische Erträge 5. Materialaufwand -1.834,00 -1.649,00 -11,22% Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren -1.204,00 -1.055,00 -14,12% Aufwendungen für bezogene Leistungen -629,00 -594,00 -5,89% 6. Personalaufwand -7.430,00 -7.136,00 -4,12% Löhne und Gehälter -5.762,00 -5.477,00 -5,20% soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung -1.668,00 -1.659,00 -0,54% davon für Altersversorgung -467,00 7. Abschreibungen -108,00 -123,00 12,20% auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes -108,00 -123,00 12,20% auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese d ie in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten darin außerplanmäßige Abschreibungen 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -2.147,00 -1.859,00 -15,49% darin andere aperiodische Aufwendungen 9. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 10. Erträge aus Beteiligungen davon aus verbundenen Unternehmen 11. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Fin anzanlagevermögens davon aus verbundenen Unternehmen 12. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 11,00 davon aus verbundenen Unternehmen 13. Aufwendungen aus Verlustübernahmen davon aus verbundenen Unternehmen 14. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des U mlaufsvermögens 15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -52,00 -42,00 -23,81% davon an verbundene Unternehmen -38,00 -5,00 -660,00% 16. Ergebnis aus assoziierten Unternehmen 17. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 18. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0,00 0,00 19. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -53,00 -18,00 -194,44% 20. sonstige Steuern -2,00 -3,00 33,33% 21. Erträge aus Verlustübernahmen 22. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- oder Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne 23. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -271,00 -512,00 47,07% 24. Einstellung in Rücklagen 25. Entnahmen aus Gesellschafterkonten 26. Einstellung in Gesellschafterkonten 27. Konzernbilanzgewinn/ -verlust 28. Anteile Fremder am Jahrefehlbetrag 29. Konzernjahresüberschuss/-fehlbetrag 30. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 31. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrücklagen 32. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 33. Ausschüttung 306 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2025 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.7 NOA.kommunal GmbH D.7.1 Wirtschaftsplan 308 D.7.2 Jahresabschluss 309 307 Mobilitäts- PLAN-Werte Hochrechnung PLAN-Werte IST-Werte begleitdienst 01.01.25 - 31.12.25 01.01.24 - 31.12.24 01.01.24 - 31.12.24 01.01.23 - 31.12.23 bis 30.04.25 B e t r i e b s e i n n a h m e n : Umsatzerlöse 1.516.711 € 1.288.375 € 0 € 259.640 € 3.064.726 € 3.012.800 € 2.426.807 € 2.667.272 € Sonstige betriebl. Erträge / Personal- und Projektkostenzuschüsse1.208.412 € 1.281.420 € 151.300 € 74.606 € 2.715.737 € 2.452.900 € 2.620.550 € 2.570.258 € davon Projektkostenzuschüsse Stadt Nürnberg 30.914 € 172.779 € Erträge Auflösung RSt, SoPo 1.000 € 0 € 0 € 0 € 1.000 € 19.200 € 0 € 10.664 € = Betriebseinnahmen gesamt 2.726.123 € 2.569.795 € 151.300 € 334.246 € 5.781.463 € 5.484.900 € 5.047.357 € 5.248.194 € B e t r i e b s a u s g a b e n : Material, Stoffe und Waren / Fremdleistungen 46.464 € 179.566 € 0 € 15.000 € 241.030 € 227.400 € 185.709 € 26.163 € Betrieblicher Rohertrag 2.679.659 € 2.390.229 € 151.300 € 319.246 € 5.540.433 € 5.257.500 € 4.861.647 € 5.222.031 € Personalkosten Stammpersonal 289.344 € 307.982 € 12.000 € 110.616 € 719.942 € 617.200 € 622.767 € 633.015 € Personalkosten Mitarbeiter mit Förderung 1.835.050 € 1.719.215 € 132.300 € 78.187 € 3.764.752 € 3.579.500 € 3.384.759 € 3.319.607 € Abschreibungen 12.724 € 2.368 € 0 € 1.536 € 16.628 € 137.400 € 131.610 € 143.261 € Raumkosten (inkl. Rep., Inst.) 25.532 € 86.658 € 5.000 € 49.415 € 166.605 € 146.600 € 146.104 € 146.021 € Betriebliche Steuern 6.000 € 3.000 € 0 € 1.000 € 10.000 € 12.000 € 9.500 € 6.118 € Versicherungen und Beiträge 8.500 € 6.000 € 0 € 500 € 15.000 € 16.000 € 13.650 € 14.405 € mitarbeiterbezogene Kosten / Arbeitskleidung 5.000 € 3.000 € 0 € 500 € 8.500 € 1.400 € 6.642 € 8.791 € Fahrzeugkosten (ohne Steuern) 255.571 € 60.585 € 0 € 6.919 € 323.075 € 233.200 € 167.958 € 181.719 € Verwaltungskosten / Dienstleistung 89.917 € 95.708 € 0 € 34.375 € 220.000 € 180.000 € 217.606 € 335.593 € Restlicher Sachbedarf (Büro- und Betriebsbedarf, EDV, Telefon usw.) 40.998 € 74.197 € 2.000 € 24.965 € 142.159 € 162.600 € 127.511 € 204.229 € = Gesamtkosten 2.568.636 € 2.358.713 € 151.300 € 308.013 € 5.386.662 € 5.085.900 € 4.828.105 € 4.992.761 € Betriebsergebnis 111.023 € 31.516 € 0 € 11.233 € 153.772 € 171.600 € 33.542 € 229.270 € Bereich Grün Bereich Service Fundbüro Zum Vergleich NOA.kommunal GmbH Allersberger Str. 130 90461 Nürnberg 308 HGB C -Bet. Bil. Neu (EUR in Tsd.) NOA.kommunal Gesellschaft mit beschränkter Haftung Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2023 31.12.2022 in % Bilanz Aktiva 2.400,00 2.158,00 11,21% A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) B. Anlagevermögen 354,00 380,00 -6,84% I. Immaterielle Vermögensgegenstände II. Sachanlagen 354,00 380,00 -6,84% III. Finanzanlagen C. Umlaufvermögen 2.046,00 1.778,00 15,07% I. Vorräte II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1.815,00 1.579,00 14,95% III. Wertpapiere IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 231,00 199,00 16,08% D. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,00 E. Aktive latente Steuern F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Passiva 2.400,00 2.158,00 11,21% A. Eigenkapital 1.726,00 1.497,00 15,30% I. Kapitalanteile 25,00 25,00 0,00% II. Kapitalrücklage III. Gewinnrücklagen IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 1.472,00 1.252,00 17,57% V. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 229,00 220,00 4,09% V I. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag B. Ausgleichsposten für aktivierte eigene Anteile C. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) D. Empfangene Ertragszuschüsse E. Sonderposten für Investitionszuschüsse F. Rückstellungen 152,00 148,00 2,70% G. Verbindlichkeiten 157,00 163,00 -3,68% H. Rechnungsabgrenzungsposten 365,00 350,00 4,29% I. Passive latente Steuern Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 2.158,00 309 HGB Kurz-GuV C Beteiligungen (GKV) (EUR in Tsd.) NOA.kommunal Gesellschaft mit beschränkter Haftung Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2023 31.12.2022 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Erträge 5.277,00 4.667,00 13,07% davon Umsatzerlöse 5.195,00 4.632,00 12,15% davon Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 2. Aufwendungen -5.048,00 -4.447,00 -13,51% davon Materialaufwand -331,00 -372,00 11,02% davon Personalaufwand -3.953,00 -3.405,00 -16,09% davon Abschreibungen -143,00 -143,00 0,00% 3. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 229,00 220,00 4,09% 310 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2025 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.8 NürnbergStift Service GmbH (NüStSG) D.8.1 Wirtschaftsplan 312 D.8.2 Jahresabschluss 326 311 NürnbergStift Service gGmbH Inhaltsverzeichnis Inhaltsverzeichnis Inhaltsverzeichnis ............................................................................................................. Abkürzungsverzeichnis ..................................................................................................... 1. Vorwort .................................................................................................................... 1 2. Rechtliche und betriebliche Grundlagen .................................................................. 2 3. Erfolgsplan ............................................................................................................... 3 Umsatzerlöse (Erfolgsplan-Posten 1) ......................................................................... 4 Sonstige betriebliche Erträge (Erfolgsplan-Posten 2) ................................................. 4 Materialaufwand (Erfolgsplan-Posten 3) ..................................................................... 5 Personalaufwand (Erfolgsplan-Posten 4) .................................................................... 6 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen (Erfolgsplan-Posten 5) .................................................................. 7 Sonstige betriebliche Aufwendungen (Erfolgsplan-Posten 6) ..................................... 8 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge (Erfolgsplan-Posten 7) ................................... 9 Zinsen und ähnliche Aufwendungen (Erfolgsplan-Posten 8) ...................................... 9 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag (Erfolgsplan-Posten 9) ........................... 10 Ergebnis nach Steuern (Erfolgsplan-Posten 10) ....................................................... 10 Sonstige Steuern (Erfolgsplan-Posten 11) ................................................................ 10 Jahresüberschuss/-fehlbetrag (-) (Erfolgsplan-Posten 12) ....................................... 11 4. Vermögensplan ..................................................................................................... 11 5. Finanzplan mit Investitionsprogramm .................................................................... 11 5.1. Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und der Deckungsmittel des Vermögensplans ....................................................................................................... 12 5.2 Übersicht über die Entwicklung der Jahresüberschüsse oder der Jahresfehlbeträge ..................................................................................................... 12 312 NürnbergStift Service gGmbH Abkürzungsverzeichnis Abkürzungsverzeichnis AfA Abschreibungen für Abnutzung BKT Beköstigungstag EUR Euro Fibu Finanzbuchhaltung GuV Gewinn- und Verlustrechnung HGB Handelsgesetzbuch HoRe Hochrechnung MwSt Mehrwertsteuer NüSt NürnbergStift NüStSG NürnbergStift Service gGmbH TEUR Tausend Euro VK Vollkraft WPL Wirtschaftsplan 313 NürnbergStift Service gGmbH Vorwort 1 1. Vorwort Gemäß § 9 des Gesellschaftsvertrages legt die Geschäftsführung der NürnbergStift Ser- vice gGmbH (NüStSG) den Wirtschafts- und Finanzplan für das Geschäftsjahr 2025 vor. Der Erfolgsplan (entspricht der Gewinn - und Verlustrechnung im Jahresabschluss) ist nach den Vorgaben des HGB gegliedert. 314 NürnbergStift Service gGmbH Rechtliche und betriebliche Grundlagen 2 2. Rechtliche und betriebliche Grundlagen Die NüStSG ist eine 100%ige Tochter der Stadt Nürnberg. Im Dezember 2024 wurde die Umwandlung der NüStSG in eine gemeinnützige GmbH vollzogen. Die Änderung der Satzung NüSt und des Gesellschaftsvertrags der NüStSG sowie die Eintragung der Rechtsform (gGmbH) erfolgte, um die Gemeinnützigkeit zu gewährleisten und die damit verbundenen steuerlichen Vorteile ab dem Jahr 2025 zu nutzen. Die NüStSG erbringt als Kernaufgabe Dienst- und Werkleistungen gegenüber dem NüSt, in eingeschränktem Umfang auch für andere Aufgabenbereiche (z.B. Stadt Nürnberg/Tiergarten, noris inklusion gGmbH, Rummelsberger Dienste für Menschen). Die satzungsgemäßen Leistungen reichen von der Durchführung und Erledigung von Aufgaben im Facility-Bereich bis zu Unterstützungsleistungen für die Pflege. Hierzu zählen insbesondere  Reinigungsdienste,  hauswirtschaftliche Leistungen (vor allem Verpflegung),  Aufgaben des allgemeinen Betriebsdienstes,  sowie der für die Service-gGmbH notwendige Verwaltungsbedarf. Zuständige Organe für die Gesellschaft sind der Geschäftsführer und die Gesellschaf- terversammlung (§ 5 des Gesellschaftsvertrags). Zur Geschäftsführerin der Gesellschaft ist Frau Melanie Miermeister bestellt. Die Personalverwaltung und -abrechnung wird von der NüStSG durchgeführt. Zum Teil werden unterstützende Verwaltungsleistungen (z.B. Rechnungswesen, EDV - Unterstützung) von NüSt erbracht. Der Leistungsaustausch zwischen NüSt und der NüStSG ist über einen Dienstleistungsvertrag geregelt. Die von NüSt angemieteten Ge- schäftsräume der Gesellschaft befinden sich in 90480 Nürnberg, Regensburger Str. 388. NüSt vermietet an die NüStSG darüber hinaus auch Einrichtungs- und Ausstattungsge- genstände. Hierzu wurde zwischen beiden Parteien ein „Raum -/Gerätemietvertrag“ ab- geschlossen. Für Mitarbeiter/innen des NüSt, die für die NüStSG tätig sind, besteht ein „Gestellungsvertrag“ zur NüStSG. Dies betrifft insbesondere die Bereiche „Küche“ und „Betriebsdienst“. 315 NürnbergStift Service gGmbH Finanzplan 3 3. Erfolgsplan Nachfolgend die Darstellung der Segmentergebnisse: Lfd. Nr. EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR 1. Umsatzerlöse 6.488.318 6.043.555 6.124.345 5.739.288,52 2. Sonstige betriebliche Erträge 105.844 6.594.162 133.789 6.177.344 96.194 6.220.539 98.756,73 5.838.045,25 3. Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 1.717.040 1.592.617 1.650.540 1.480.830,96 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 441.059 2.158.099 442.318 2.034.935 443.430 2.093.970 383.585,81 1.864.416,77 4. Personalaufwand a) Löhne und Gehälter 3.198.520 2.918.155 2.939.205 2.789.075,52 b) Soziale Abgaben 687.243 3.885.763 610.408 3.528.563 615.598 3.554.803 580.642,30 3.369.717,82 5. Abschreibungen auf imma- terielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 30.563 17.860 22.230 14.079,47 6. Sonstige betriebliche Aufwendungen 461.640 453.370 467.486 497.727,95 7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 1.000 1.665 1.500 674,12 8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 9.877 10.000 7.491,79 9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 3.600 40.947 21.714 18.516,73 10. Ergebnis nach Steuern 55.497 93.456 51.836 66.768,84 11. Sonstige Steuern 2.834 128 1.168 795,75 12 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag (-) 52.663 93.328 50.668 65.973,09 Planansatz HoRe WPL Abschluss 2025 2024 2023 Bezeichnung 2024 Segmentbezogene Darstellung Planansatz HoRe WPL Abschluss der Jahresergebnisse 2025 2024 2024 2023 EUR EUR EUR EUR Gebäudereinigung 12.438 10.830 4.409 1.747 Küche 24.251 54.998 18.157 6.951 Betriebsdienst 8.522 2.414 7.190 37.742 Rest (HWD, Cafeteria, sonst. Erträge) 7.452 25.086 20.913 19.458 insgesamt 52.663 93.328 50.668 65.898 316 NürnbergStift Service gGmbH Finanzplan 4 Die Planungsansätze korrespondieren mit den Auslastungsplanungen des Wirtschaftsplans des NürnbergStifts. Vor allem der Verrechnungspreis für die Verpflegung ist aufgrund der ge- gebenen Fixkosten im Bereich der Küche von der Auslastung/Belegung der Einrichtun- gen abhängig. Abweichungen zum Auslastungsplan von NüSt (entspricht 236.074 BKT) müssen im Bedarfsfall auch unterjährig in der Kalkulation des Essenspreises/BKT be- rücksichtigt werden. D.h. der Verrechnungspreis gegenüber NüSt muss bei Abweichun- gen zur geplanten Auslastung unterjährig angepasst werden. Die Posten der Erfolgsplanansätze setzen sich im Einzelnen wie folgt zusammen: Umsatzerlöse (Erfolgsplan-Posten 1) Sonstige betriebliche Erträge (Erfolgsplan-Posten 2) Darstellung Plan 2025 nach Segmenten mit Aufteilung nach Dritten und NüSt Die NüStSG wird in 2025 gegenüber dem NÜST Dienstleistungen und Lieferungen im Wert von 6.171 TEUR abrechnen. Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2025 2024 2024 2023 EUR EUR EUR EUR 482002 Erstattung des Personals für Verpflegung, 19% MWSt 7.500 5.090 7.029 0,00 482004 Erstattung des Personals für Verpflegung, 7 MWSt 0 0 0 7.811,24 484003 Ertr. aus Hilfsbetr. Küche Verk.a.Dritte (19 %) 1.492 1.832 1.017 0,00 484005 Ertr. aus Hilfsbetr. Küche Verk.a.Dritte (7 %) 0 0 0 1.125,70 491000 Erträge Küche ohne MWSt 3.559.585 3.379.486 3.415.648 3.190.845,72 491002 Erträge Küche mit 19 % MWSt 110.305 63.361 34.545 14,00 491004 Erträge Küche mit 7% MWSt 0 4.117 0 33.693,64 492000 Erträge Reinigung ohne MWSt. 1.568.819 1.452.684 1.515.418 1.399.010,25 492002 Erträge Reinigung mit 19 % MWSt. 22.159 20.170 23.934 20.128,78 493000 Erträge Betriebsdienst ohne MWSt. 1.170.778 1.046.376 1.057.145 1.014.308,05 493002 Erträge Betriebsdienst mit 19 % MWSt. 2.000 2.206 1.000 978,32 494001 Erträge HWD Wäsche ohne MWSt. 45.680 68.179 68.609 68.602,18 495002 Erträge Cafeteria AHR mit 19% MwSt. 0 0 0 1.821,23 560002 Periodenfremde Erträge ohne MWST 0 53 0 949,41 insgesamt 6.488.318 6.043.555 6.124.345 5.739.288,52 Umsatzerlöse Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2025 2024 2024 2023 EUR EUR EUR EUR 445000 Erstattungen für Personalkosten 11.400 18.099 5.512 4.865,78 530000 Auflösung von Rückstellungen 0 17.348 0 0,00 550000 Skonti, Boni, Warenrückvergütungen 30.000 30.726 25.000 30.734,95 550002 Erträge aus Schadensersätzen 0 6.118 0 0,00 550999 Sonstige Erträge 64.444 61.498 65.682 63.156,00 insgesamt 105.844 133.789 96.194 98.756,73 Sonstige betriebliche Erträge Planansatz 2025 Bereiche Gesamt davonmit Dritten davonmit NüSt Küche 3.708.882 149.297 3.559.585 Reinigung 1.590.978 260.348 1.330.630 Betriebsdienst 1.184.178 13.400 1.170.778 Sonstige 110.124 0 110.124 TOTAL: 6.594.162 423.045 6.171.117 Umsatzerlöse und sonstige betriebliche Erträge 317 NürnbergStift Service gGmbH Finanzplan 5 Materialaufwand (Erfolgsplan-Posten 3) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe (Erfolgsplan-Posten 3 a) Aufwendungen für bezogene Leistungen (Erfolgsplan-Posten 3 b) Die von NüSt an die NüStSG über Gestellungsvertrag überlassenen Mitarbeiter/innen werden bei der NüStSG unter den Posten „Fremdleistungen Küche, Gebäudereinigung und Betriebsdienst“ nachgewiesen. Der Planung dieser Positionen sind 5,50 VK hinterlegt (Vorjahr: 5,50 VK). Eine Gestellungskraft war bis November 2024 in der passiven Phase der Altersteilzeit. Die Kosten für diese Gestellungskraft fallen in 2025 weg. Ein weiterer Rückgang dieser Kosten ist aktuell nicht abzusehen, da im kommenden Jahr keine Renteneintritte erwartet werden und derzeit keine wei- teren vorzeitigen Verrentungen durch Altersteilzeit geplant sind. Der Posten „Recycling“ enthält die Entsorgung der Speisereste und die Entleerung der Fett- abscheider in der Küche. Fibu- „Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto Betriebsstoffe“ 2025 2024 2024 2023 EUR EUR EUR EUR 650001 Lebensmittel (9% Vorsteuer) 0 0 0 2.500,34 650002 Lebensmittel (7% Vorsteuer) 1.542.409 1.425.889 1.463.700 1.298.729,47 650005 Lebensmittel (19% Vorsteuer) 26.768 24.745 26.886 25.288,51 680000 Reinigungs- und Desinfektionsmittel 44.784 43.692 39.381 39.069,73 680002 Berufs- und Schutzkleidung 17.082 16.665 16.284 15.858,33 680003 Wäschereinigung und -pflege 2.887 2.817 3.087 3.566,32 680004 Haushaltsverbrauchsmittel 24.313 23.720 23.484 21.627,12 680005 Geschirr, Besteck und sonstiger Hausrat 18.152 17.710 25.064 25.915,41 680006 Treibstoffe, Schmiermittel 22.558 16.700 20.339 17.997,47 680009 Gebrauchsgüter 8.331 8.127 16.171 15.652,52 680999 Sonstige Materialaufwendungen Wirtschaftsbedarf 9.756 12.552 16.144 14.625,74 insgesamt 1.717.040 1.592.617 1.650.540 1.480.830,96 Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2025 2024 2024 2023 Konto EUR EUR EUR EUR 681000 Fremdleistungen Küche 221.006 239.715 236.219 227.318,18 681001 Fremdleistungen Haus- und Gebäudereinigung 30.114 28.669 29.598 28.301,22 681002 Fremdleistungen Wäscherei 6.745 6.580 6.248 6.026,50 681003 Fremdleistungen Betriebsdienst 126.940 112.472 125.400 76.830,33 681004 Fremdleistungen Recycling/Entsorgung 21.005 20.493 16.804 16.920,09 681007 Fremdleistungen Glas- und Sonderreinigungen 35.249 34.389 29.161 28.189,49 681999 Sonstige Fremdleistungen Wirtschaftsbedarf 0 0 0 0,00 insgesamt 441.059 442.318 443.430 383.585,81 Aufwendungen für bezogene Leistungen 318 NürnbergStift Service gGmbH Finanzplan 6 Personalaufwand (Erfolgsplan-Posten 4) Unter dem Posten „Personalaufwand“ werden die Aufwendungen für die Mitarbeiter/innen, die in einem Beschäftigungsverhältnis zur NüStSG stehen, nachgewiesen. Aufwendungen für „Gestel- lungskräfte“ werden als Fremdleistungen unter dem GuV -Posten 3 b) „Aufwendungen für bezo- gene Leistungen“ gezeigt. Die NüStSG wendet den Tarifvertrag für das Gebäudereinig erhand- werk in Bayern an. Löhne und Gehälter (Erfolgsplan-Posten 4 a) Darstellung Plan 2025 nach Segmenten Der Personalkostenplanung liegt eine Tarifentwicklung ab dem 01.01.2025 von 5,56% (Lohn- gruppe 1) zu Grunde. Die schrittweise Ersetzung von ausgeschiedenen NüSt-Gestellungskräf- ten durch NüStSG eigenen Kräften erfolgte zuletzt in 2023 aufgrund des Beginns der passiven Phase der Altersteilzeit einer Gestellungskraft ab Juni 2023. Zur Erbringung der angebotenen Leistungen wird von einer Gesamt-Mitarbeiterzahl von 78 VK ausgegangen. Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2025 2024 2024 2023 EUR EUR EUR EUR 608000 Löhne und Gehälter 3.169.679 2.891.541 2.913.414 2.746.215,27 642000 Urlaubsrückstellungen, Hauswirtsch. Dienst- Küche 0 0 0 5.306,31 642001 Überstundenrückstellungen, Hauswirt. Dienst- Küche 0 0 0 2.426,05 642200 Urlaubsrückstellungen, Hauswirtsch. Dienst- Sonstig 0 0 0 8.152,75 642201 Überstundenrückstellungen, Hauswirtsch. Dienst-So 0 0 0 3.291,98 643000 Urlaubsrückstellungen, Verwaltungsdienst 0 0 0 4.330,79 643001 Überstundenrückstellungen, Verwaltungsdienst 0 0 0 -4.607,30 644000 Urlaubsrückstellungen, Technischer Dienst 0 0 0 -6.404,28 644001 Überstundenrückstellungen, Technischer Dienst 0 0 0 7.738,98 649001 Betriebsärztliche Untersuchungen 3.406 3.323 3.148 3.068,01 649002 Freiwillige soziale Leistungen (Jubiläumsgeschenke 23.629 21.485 19.997 17.080 649999 Sonstige Personalaufwendungen 1.806 1.806 2.646 2.476,72 insgesamt 3.198.520 2.918.155 2.939.205 2.789.075,52 Löhne und Gehälter Fibu- Planansatz Konto 2025 Küche Reinigung Betriebsdienst Sonstige Verwaltung EUR EUR EUR EUR EUR EUR 608000 Löhne und Gehälter 3.169.679 1.121.620 1.053.659 728.783 66.841 198.777 649001 Betriebsärztliche Untersuchungen 3.406 0 0 0 0 3.406 649002 Freiwillige soziale Leistungen (Jubiläumsgeschenke 23.629 7.560 14.344 980 682 63 649999 Sonstige Personalaufwendungen 1.806 1.189 573 44 0 0 insgesamt 3.198.520 1.130.369 1.068.576 729.807 67.523 202.246 Löhne und Gehälter Segmente 319 NürnbergStift Service gGmbH Finanzplan 7 Zur stufenweisen Angleichung an den TVÖD sind im Plan 2025 erstmalig Personalkosten i. H. v. 50 TEUR enthalten, um den rund 80 gewerblich Mitarbeitenden erstmalig eine Jahres- sonderzahlung zu gewähren. Soziale Abgaben (Erfolgsplan-Posten 4 b) Darstellung Plan 2025 nach Segmenten Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen (Erfolgsplan-Posten 5) Der Berechnung der Abschreibungen liegen die Zahlen der Anlagenbuchhaltung zugrunde, die auf das Jahr 2025 hochgerechnet wurden. Abschreibungen von im Jahr 20 25 geplanten Ersatz- bzw. Neubeschaffungen wurden berücksichtigt. Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2025 2024 2024 2023 EUR EUR EUR EUR 618000 Gesetzliche Sozialabgaben 668.252 592.412 599.362 564.808,38 619000 Beiträge zur gesetzlichen Unfallversicherung 18.891 17.896 15.384 14.792,68 628000 Altersversorgung 100 100 852 1.041,24 insgesamt 687.243 610.408 615.598 580.642,30 Soziale Abgaben Fibu- Planansatz Konto 2025 Küche Reinigung Betriebsdienst Sonstige Verwaltung EUR EUR EUR EUR EUR EUR 618000 Gesetzliche Sozialabgaben, Service GmbH 668.252 226.563 236.810 151.358 14.395 39.127 619000 Beiträge zur gesetzlichen Unfallversicherung 18.891 0 0 0 0 18.891 628000 Altersversorgung, Service GmbH 100 0 0 0 0 100 insgesamt 687.243 226.563 236.810 151.358 14.395 58.118 Soziale Abgaben Segmente Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2025 2024 2024 2023 EUR EUR EUR EUR 750000 AfA auf imm. Vermögensgegenstände, mit EK fin. 0 0 5.300 431 750999 Abschreibungen auf immat. Vermögensgegenst. (GWG) 0 0 0 0 751000 AfA auf Sachanlagen, mit Eigenkapital finanziert 30.563 17.860 16.530 13.648 751999 Abschreibungen auf Sachanlagen (GWG) 0 0 400 0 gesamt 30.563 17.860 22.230 14.079 Afa auf immat. Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 320 NürnbergStift Service gGmbH Finanzplan 8 Sonstige betriebliche Aufwendungen (Erfolgsplan-Posten 6) Ab dem Geschäftsjahr 2025 wird das Unternehmen als gemeinnützige GmbH (gGmbH) geführt. Die für den Umstellungsprozess entstandenen Kosten sind im Konto „Beratungskosten“ berück- sichtigt. Unter dem Posten „Sonstige Fremdleistungen Verwaltung“ werden insbesondere die von NüSt an die NüStSG verrechneten Verwaltungsleistungen (Geschäftsführung, Rechnungswesen, Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2025 2024 2024 2023 EUR EUR EUR EUR Verwaltungsbedarf: 682000 Büromaterial 3.072 2.997 5.174 4.719,56 682001 Bücher und Zeitschriften 0 0 0 0,00 682002 Nebenkosten des Geldverkehrs 0 0 70 246,48 682003 Porto-/Postgebühren 398 388 539 612,37 682004 Telefon, Fax, DFÜ, Internet, etc. 1.149 1.121 1.242 1.234,01 682005 EDV-Verbrauchsmaterial 0 0 0 0,00 682006 EDV-Verbrauchsgüter 220 215 0 0,00 682007 Reisekosten, Fahrgelder, Spesen 706 645 502 494,23 682008 Personalbeschaffungskosten 0 0 0 0,00 682009 Beratungskosten 5.125 5.000 28.056 72.087,64 682010 Prüfungskosten 8.000 7.339 7.210 6.863,09 682011 Gerichts- und Anwaltsgebühren 2.000 0 2.000 0,00 682012 Öffentlichkeitsarbeit 276 269 33 28,82 682014 Bewirtung aus betrieblichen Anlass 0 0 23 20,00 682999 Sonstige Materialaufwendungen Verwaltungsbedarf 0 0 0 0,00 683999 Sonstige Fremdleistungen Verwaltungsbedarf 28.751 27.051 26.256 26.046,00 685102 Abrechnung OrgA-IuK - Aufwand 11 11 55 55,00 Zwischensumme Verwaltungsbedarf 49.708 45.036 71.160 112.407,20 Mieten/Leasing: 761000 Miete/Pacht Gebäude 199.957 199.957 199.957 199.956,00 763000 Mieten Einrichtung und Ausstattung 120.859 120.859 121.172 121.256,77 764000 Mieten Fahrzeuge 12.182 11.885 9.039 7.443,65 764001 Leasing Fahrzeuge 3.600 0 3.600 0,00 Zwischensumme Mieten 336.598 332.701 333.768 328.656,42 Übrige betriebliche Aufwendungen: 711003 TÜV-Gebühren 185 180 52 46,00 711999 Sonstige Abgaben 0 0 0 0,00 712001 Kfz-Versicherungen 7.027 5.392 5.178 4.049,17 712999 Sonstige Versicherungen 4.000 0 4.000 0,00 753000 AfA auf Forderungen -1,0 -1 0 0,00 770007 Pflege EDV-Software 11.770 5.629 4.541 4.033,28 770020 Wartung Fahrzeuge (Inspektion) 0 0 0 0,00 771000 Instandhaltung Betriebsgebäude 0 0 0 0,00 771004 Instandh. Einrichtg./Ausstattg. (ohne Fahrzeuge) 12.554 12.248 5.455 5.241,70 771005 Instandhaltung Fahrzeuge 20.568 40.535 24.593 22.410,30 772000 Schadensersätze 0 0 385 343,34 772001 Sachaufwand der Fort- und Weiterbildung 13.446 6.006 11.885 11.518,01 772999 Sonstige ordentliche Aufwendungen 5.621 5.484 3.627 6.498,06 780000 Aufwand Abgang Anlagen, nicht gefördert 0 0 0 0,00 781000 Periodenfremde Personalaufwendungen 0 0 0 0,00 781999 Sonstige Periodenfremde Aufwendungen 0 0 2.658 2.360,68 783000 Aufwendungen für Verbandsumlagen/-beiträge 164 160 184 163,79 785000 Sonstige außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0,00 Zwischensumme Übrige betriebl. Aufwend. 75.334 75.633 62.558 56.664,33 insgesamt 461.640 453.370 467.486 497.727,95 „Sonstige betriebliche Aufwendungen“ 321 NürnbergStift Service gGmbH Finanzplan 9 EDV, etc.) ausgewiesen. Veränderungen ergeben sich aus der Anpassung von Leistungsin hal- ten. Zwischen der NüStSG und dem NüSt wurde ein Raum -/Gerätemietvertrag abgeschlossen. Gegenstand dieses Vertrages ist die Vermietung von Betriebs-/Verwaltungsräumen und überlas- senen Einrichtungen und Gerätschaften (z.B. Reinigungs- und Küchengeräte). Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge (Erfolgsplan-Posten 7) Zinsen und ähnliche Aufwendungen (Erfolgsplan-Posten 8) Der in den Jahren 2023 und 2024 in Anspruch genommene Betriebsmittelkredit der Stadtkasse wird im Jahr 2025 nicht beansprucht. Aus diesem Grund ist kein Zinsaufwand vorgesehen. Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2025 2024 2024 2023 EUR EUR EUR EUR 511000 Zinsen aus Geldanlage (z.B. Kontokorrentkonto) 0 0 0 0,09 511001 Zinsen Sparkassenkonto 1.000 1.665 1.000 674,03 514000 Zinsen aus Rückstellungen (BilMoG) 0 0 500 0,00 insgesamt 1.000 1.665 1.500 674,12 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2025 2024 2024 2023 EUR EUR EUR EUR 722000 Sonstige Zinsen 0 9.877 10.000 7.491,79 insgesamt 0 9.877 10.000 7.491,79 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 322 NürnbergStift Service gGmbH Finanzplan 10 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag (Erfolgsplan-Posten 9) Als gemeinnützige Organisation ist die NüStSG im Jahr 2025 erstmalig von der Körperschafts- teuer und der Gewerbesteuer befreit, für die Erträge aus dem satzungsmäßigen gemeinnützi- gen Zweck. Für Erträge aus Geschäften mit Dritten wurde entsprechende Ertragssteuern be- rücksichtigt. Ergebnis nach Steuern (Erfolgsplan-Posten 10) Sonstige Steuern (Erfolgsplan-Posten 11) Fibu- Steuern vom Einkommen und vom Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto Ertrag 2025 2024 2024 2023 EUR EUR EUR EUR Steuern vom Einkommen und Ertrag 1.800 20.254 10.857 9.097,73 a) Kapitalertragssteuer/Solidaritätszuschlag b) Körperschaftsteuer/Solidaritätszuschlag c) Gewerbesteuer (bis 2019) d) Differenz der KörperschaftsSt/Soli aus Vorjahr(en) e) Differenz der Gewerbesteuer aus Vorjahr(en) 710101 Gewerbesteuer 1.800 20.693 10.857 9.419,00 insgesamt 3.600 40.947 21.714 18.516,73 710100 Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2025 2024 2024 2023 EUR EUR EUR EUR insgesamt 55.497 93.456 51.836 66.768,84 Ergebnis nach Steuern Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2025 2024 2024 2023 EUR EUR EUR EUR 710001 Kfz-Steuer 2.834 1.117 1.168 795,75 710999 Sonstige Steuern 0 -989 0 0,00 insgesamt 2.834 128 1.168 795,75 Sonstige Steuern 323 NürnbergStift Service gGmbH Finanzplan 11 Jahresüberschuss/-fehlbetrag (-) (Erfolgsplan-Posten 12) Im Ergebnis sind keine Spitzabrechnungen zwischen NüSt und NüSTSG eingeflossen. 4. Vermögensplan Im Vermögensplan sind alle voraussehbaren Ausgaben, die sich aus Änderungen des Anlage- vermögens ergeben, enthalten. Vermögensplan 2025: Ausgaben (Mittelverwendung) EUR Deckungsmittel (Mittelherkunft) EUR Investitionen 110.000 Innenfinanzierung (Abschreibungen + Gewinnrücklagen +lfd. Liquidität) 110.000 Da die NüStSG zwar über eine angemessene , aber relativ alte Grundausstattung (z.B. LKW, PKW, Reinigungsgeräte, Software) verfügt, wird für das Jahr 2025 ein Ansatz für voraussichtliche Ersatzbeschaffungen in Höhe von 110.000 EUR vorgesehen. 5. Finanzplan mit Investitionsprogramm Der fünfjährige Finanzplan 2025 - das erste Planungsjahr ist das laufende Geschäftsjahr (20 24) - enthält eine nach Jahren gegliederte Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und De- ckungsmittel des Vermögensplanes und eine Übersicht über die geplante Entwicklung der J ah- resergebnisse. Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2025 2024 2024 2023 EUR EUR EUR EUR insgesamt 52.663 93.328 50.668 65.973,09 Jahresüberschuss/-fehlbetrag 324 NürnbergStift Service gGmbH Finanzplan 12 5.1. Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und der Deckungsmittel des Vermö- gensplans Im Jahr 2025 sind neben geringen Ersatzbeschaffungen (ca. 15 TEUR), eine Ersatzbeschaffung Fuhrpark (ca. 53 TEUR), Softwareanpassung (Betriebsdienst ca. 15 TEUR) sowie für die Reini- gung (ca. 27 TEUR) angesetzt. In den Folgejahren werden in geringem Umfang weitere Ersatzbeschaffungen geplant. 5.2 Übersicht über die Entwicklung der Jahresüberschüsse oder der Jahresfehlbe- träge Die Ergebnisprognosen der Folgejahre zeigen die erwarteten Auswirkungen aus dem im Jahr 2022 überarbeiteten Verrechnungssystem und dem Bestreben positive Ergebnisse in allen Seg- menten zu erreichen. -Berichtsende- 2024 2025 2026 2027 2028 EUR EUR EUR EUR EUR Ausgaben (Mittelverwendung) Investitionen 22.000 110.000 50.000 40.000 45.000 Deckungsmittel (Mittelherkunft) Innenfinanzierung (aus Abschreibungen, liquide Mittel) 22.000 110.000 50.000 40.000 45.000 Außenfinanzierung (Kredit) 0 0 0 0 0 Planansatz 2024 2025 2026 2027 2028 EUR EUR EUR EUR EUR Jahresüberschuss/-fehlbetrag 93.328 52.663 50.000 50.000 50.000 Planansatz 325 HGB C-Bet. Bil. Neu (EUR in Tsd.) NürnbergStift Service GmbH (NüStSG) Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2023 31.12.2022 in % Bilanz Aktiva 877,00 717,20 22,28% A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des G eschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 B. Anlagevermögen 67,00 50,40 32,94% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 0,40 II. Sachanlagen 67,00 50,00 34,00% III. Finanzanlagen 0,00 C. Umlaufvermögen 447,00 235,80 89,57% I. Vorräte 32,00 36,20 -11,60% II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 394,00 184,20 113,90% III. Wertpapiere 0,00 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgirogutha ben, Guthaben bei Kreditinstituten 21,00 15,40 36,36% D. Rechnungsabgrenzungsposten 3,00 4,80 -37,50% E. Aktive latente Steuern 0,00 F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnun g 0,00 G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 360,00 426,20 -15,53% Passiva 877,00 717,20 22,28% A. Eigenkapital 0,00 0,00 I. Kapitalanteile 25,00 25,00 0,00% II. Kapitalrücklage 0,00 III. Gewinnrücklagen 0,00 IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag -451,00 -401,40 -12,36% V. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 66,00 -49,70 232,80% VI. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 360,00 426,10 -15,51% B. Ausgleichsposten für aktivierte eigene Anteile 0,00 C. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 0,00 D. Empfangene Ertragszuschüsse 0,00 E. Sonderposten für Investitionszuschüsse 0,00 F. Rückstellungen 238,00 426,20 -44,16% G. Verbindlichkeiten 639,00 291,00 119,59% H. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 I. Passive latente Steuern 0,00 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 877,00 717,00 22,32% 326 HGB Kurz-GuV C Beteiligungen (GKV) (EUR in Tsd.) NürnbergStift Service GmbH (NüStSG) Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2023 31.12.2022 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Erträge 5.839,00 5.133,00 13,75% davon Umsatzerlöse 5.743,00 5.009,00 14,65% davon Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 2. Aufwendungen -5.773,00 -5.182,00 -11,40% davon Materialaufwand -1.864,00 -1.641,00 -13,59% davon Personalaufwand -3.370,00 -3.011,00 -11,92% davon Abschreibungen -14,00 -16,00 12,50% 3. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 66,00 -49,00 234,69% 327 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2025 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.9 Städtische Werke Nürnberg GmbH (StWN) D.9.1 Wirtschaftsplan 329 D.9.2 Jahresabschluss 330 328 Erfolgsplan 2025-2029 Ist Forecast Plan Plan Plan Plan Plan 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 N-ERGIE Aktiengesellschaft 122,0 69,1 60,8 58,2 53,3 50,3 46,8 VAG -97,7 -119,9 -129,7 -134,8 -133,7 -125,0 -123,1 FEG 0,0 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 Beteiligungsergebnis 24,3 -50,8 -68,8 -76,5 -80,3 -74,6 -76,3 Umsatzerlöse 12,5 13,7 14,3 14,4 14,5 14,7 14,8 Sonstige betriebliche Erträge 0,0 25,0 30,0 22,5 25,0 27,5 27,5 Materialaufwand (-) 3,6 4,2 4,7 4,8 4,8 4,8 4,8 Personalaufwand (-) 5,9 6,1 5,4 5,4 5,5 5,7 5,6 Abschreibungen (-) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen (-) 2,9 3,1 3,1 3,1 3,2 3,2 3,3 Zinsergebnis 3,4 4,8 2,6 2,5 2,3 2,3 2,2 Steuern (-) 17,7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 StWN-eigenes Ergebnis -14,1 30,2 33,7 26,1 28,4 30,7 30,8 Jahresergebnis StWN GmbH 10,2 -20,6 -35,1 -50,4 -51,9 -43,9 -45,5 Mio. € 329 HGB Bilanz A-Beteiligungen (StWN) (EUR in Tsd.) Städtische Werke Nürnberg GmbH Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2023 31.12.2022 in % Bilanz Aktiva 685.632,00 696.313,00 -1,53% A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Ge schäftsbetriebes (beibehaltene Werte) B. Anlagevermögen 356.574,00 356.578,00 0,00% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnlic he Rechte und Werte 0,00 0,00 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rec hte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 0,00 0,00 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 0,00 0,00 4. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 II. Sachanlagen 5,00 7,00 -28,57% 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einsch ließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 0,00 0,00 2. technische Anlagen und Maschinen 0,00 0,00 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 5,00 7,00 -28,57% 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 0,00 0,00 III. Finanzanlagen 356.569,00 356.571,00 0,00% 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 185.040,00 185.040,00 0,00% 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 171.500,00 171.500,00 0,00% 3. Beteiligungen 0,00 0,00 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsv erhältnis besteht 0,00 0,00 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 0,00 6. sonstige Ausleihungen 29,00 31,00 -6,45% C. Umlaufvermögen 329.024,00 339.704,00 -3,14% I. Vorräte 0,00 0,00 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 0,00 0,00 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 0,00 0,00 3. fertige Erzeugnisse und Waren 0,00 0,00 4. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 287.978,00 274.848,00 4,78% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 8,00 0,00 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 156.358,00 79.873,00 95,76% 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligung sverhältnis besteht 131.612,00 194.975,00 -32,50% 4. sonstige Vermögensgegenstände 0,00 0,00 5. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 0,00 0,00 III. Wertpapiere 0,00 0,00 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 2. sonstige Wertpapiere 0,00 0,00 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguth aben, Guthaben bei Kreditinstituten 41.046,00 64.856,00 -36,71% D. Rechnungsabgrenzungsposten 34,00 31,00 9,68% E. Aktive latente Steuern 0,00 0,00 F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnu ng 0,00 0,00 G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 Passiva 685.632,00 696.313,00 -1,53% A. Eigenkapital 483.626,00 473.437,00 2,15% I. Gezeichnetes Kapital 204.200,00 204.200,00 0,00% II. Kapitalrücklage 1.357,00 1.357,00 0,00% III. Gewinnrücklagen 267.880,00 225.472,00 18,81% IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag 0,00 0,00 V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag 10.189,00 42.408,00 -75,97% VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen 0,00 0,00 B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 C. Zuschüsse 0,00 0,00 D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 0,00 0,00 E. Rückstellungen 35.967,00 26.723,00 34,59% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtung en 19.369,00 19.861,00 -2,48% 2. Steuerrückstellungen 13.490,00 3.871,00 248,49% 3. sonstige Rückstellungen 3.108,00 2.991,00 3,91% F. Verbindlichkeiten 166.039,00 196.153,00 -15,35% 1. Anleihen 0,00 0,00 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 21,00 21,00 0,00% 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0,00 0,00 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 34,00 54,00 -37,04% 5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel un d der Ausstellung eigener Wechsel 0,00 0,00 6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 141.151,00 195.982,00 -27,98% 7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ei n Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00 8. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 0,00 0,00 9. Sonstige Verbindlichkeiten 24.833,00 96,00 25767,71% G. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,00 H. Passive latente Steuern. 0,00 0,00 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 685.632,00 696.313,00 -1,53% 330 HGB GuV A-Beteiligungen (StWN-Konzern) (EUR in Tsd.) Städtische Werke Nürnberg GmbH Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2023 31.12.2022 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 12.496,00 11.808,00 5,83% 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 0,00 0,00 3. andere aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 4. sonstige betriebliche Erträge 33,00 70.727,00 -99,95% 5. Materialaufwand -3.550,00 -2.983,00 -19,01% 6. Personalaufwand -5.889,00 -7.791,00 24,41% 7. Abschreibungen -2,00 -2,00 0,00% 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -2.931,00 -2.895,00 -1,24% 9. Finanzergebnis 27.736,00 -20.118,00 237,87% 10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit 27.893,00 48.746,00 -42,78% 11. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 0,00 0,00 12. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 13. Steuern -17.704,00 -6.338,00 -179,33% 14. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- ode r Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne 0,00 0,00 15. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 10.189,00 42.408,00 -75,97% 16. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 0,00 0,00 17. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrückl agen 0,00 0,00 18. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 10.189,00 42.408,00 -75,97% 331 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2025 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.10 noris inklusion gGmbH D.10.1 Wirtschaftsplan 333 D.102 Jahresabschluss 343 332 Thema Wirtschafts- und Finanzplan noris inklusion 2025 Erläuterungen Ersteller T. Braun Datum 16.11.2024 Seite 2 von 7 Wirtschafts- und Finanzplan noris inklusion 2025 Erläuterungen Vorbemerkung Zum Zeitpunkt der Erstellung des vorliegenden Wirtschaftsplans 2025 sowie des Finanzplans mit 5-Jahres-Perspektive im November 2024, sind die finanziellen Auswirkungen, der Regierungskrise und die fortschreitende Deindustrialisierung in Deutschland, auf das Planjahr 2025 und die Folgejahre, nur schwer absehbar. Zwei zentrale Positionen in der Wirtschafts- und Finanzplanung sind die Annahmen zu Inflationsentwicklung und zur Personalkostensteigerung aufgrund der Erhöhungen im Rahmen des TVöD. ▪ Bei der Inflationsannahme stützen sich die Annahme der noris inklusion auf die Vorausschau der EZB. Für das Jahr 2025 werden in der Wirtschaftsplanung 2,2% p.a. angesetzt. ▪ Bzgl. der Annahme für die zentrale Position des Personalaufwands und der dafür relevanten Prognose zu Tariferhöhungen im Jahr 2025 wurde in Abstimmung mit dem Beteiligungsmanagement der Stadt Nürnberg eine Erhöhung von 4,5% p.a. angesetzt. Dieser Wert entspricht der Prämisse der Kämmerei im Rahmen der Haushaltsplanung. Die zu erwartenden Erträge für das Wohnheim Braillestraße wurden ebenfalls in die Hochrechnung (HR) 2024 integriert, da der Abschluss einer Vergütungsvereinbarung absehbar ist. Hauptgründe für das deutlich bessere Jahresergebnis 2024 (Hochrechnung 2024 vs. Plan 2024 zum Stand 17.11.2023: Abweichung ca. 1,7 Mio. €): ▪ Ca. 570.000 € mehr an Erstattungserträgen, da die Erstattungserhöhung des Kostenträger höher ausgefallen ist, als in der Planung 2024 angenommen wurde. ▪ Ca. 370.000 € Erstattungssteigerungen: Neben den erwähnten Erstattungserhöhungen führten noch weitere Effekte wie z.B. mehr Köpfe, und verbesserte Anwesenheiten zu einer weiteren Ertragssteigerung unter dieser Position der Erstattungen von Kostenträgern. ▪ Ca. 430.000 € weniger Personalaufwand primär durch nicht-besetzte Stellen aufgrund des Fachkräftemangels. ▪ Ca. 400.000 € produktive Umsatzmehrung (abzgl. Fertigungsmittelanstieg) größtenteils zurückzuführen auf operative Veränderungen im Arbeitsbereich. ▪ Ca. 200.000 € Periodenfremde Erträge durch Nachzahlungen für das WH III. ▪ Ca. -180.000 € mehr Zinsaufwand als im Plan 2024, aufgrund der Leitzinsentwicklung. ▪ Ca. -80.000 € sonstige kumulierte Effekte. Die zum damaligen Planungszeitpunkt angesetzte konservative Planung sowohl bei den erwarteten Entgelterlösen, als auch bei Umsatzerlösen bei Produktionskunden, war aufgrund der damaligen Unsicherheit bzgl. der Krisensituationen (allen voran Energiekrise) eine zutreffende Annahme gemäß dem Vorsichtsprinzip eines ordentlichen Kaufmanns. 333 Thema Wirtschafts- und Finanzplan noris inklusion 2025 Erläuterungen Ersteller T. Braun Datum 16.11.2024 Seite 3 von 7 Im Vergleich zum Jahr 2023 weicht die Hochrechnung für das Jahr 2024 aus folgenden Hauptgründen ab – es wird v.a. auf Steigerungen im Aufwand und Ertrag eingegangen: ▪ Die Umsatzerlöse aus Entgelten und Produktionserlösen stiegen gegenüber 2023 deutlich an (2,7 Mio. €). Prozentuale Entgeltsteigerungen, die „neuen“ Entgelte für das Wohnheim Braillestraße und Preissteigerung in Bezug auf die Produktionserlöse führten zu diesem Anstieg. ▪ Der Materialaufwand stieg gegenüber 2023 ebenfalls deutlich an. Sowohl Preissteigerungen, aber auch die veränderte Form der Materialbeschaffung im Werk Süd (weg von Beistellware, hin zu Materialeinkauf in Eigenregie), sind hier die Hauptursachen. ▪ Der Anstieg des Personalaufwands gegenüber dem Jahr 2023 (1,9 Mio. €) begründet sich durch TVöD Erhöhungen und der gestiegenen Personalköpfeanzahl durch das Wohnheim Braillestraße. ▪ Der Anstieg der Abschreibungen ergibt sich entsprechend der geplanten Fertigstellung der Baumaßnahmen Wohnheim Braillestraße und Ersatzbau Werk West am Standort Werk Nord. ▪ Das Mehr an Zinsaufwand gegenüber 2023 entsteht durch den deutlichen Zinsanstieg zum Ende des Vorjahres. In den Ausführungen zum Wirtschaftsplan 2025 wird im Detail auf die Veränderungen in den jeweiligen GuV-Positionen von der Hochrechnung 2024 hin zu der Planung 2025 eingegangen. Wirtschaftsplan noris inklusion 2025 Erläuterungen Die Ermittlung des Wirtschaftsplans 2025 erfolgt auf Grundlage der Zahlen des fortgeschrittenen Wirtschaftsjahres 2024, unter Berücksichtigung aktueller Einflüsse. Zentrale aktuelle Einflüsse sind die Folgewirkungen geopolitscher Krisen auf die Wirtschaft in Deutschland, sowie die dort agierenden Industrierunternehmen, ihres Zeichens Auftraggeber für die Werkstätten der noris inklusion. Zentrale Einflüsse und Annahmen auf die Wirtschaftsplanung 2025 der noris inklusion sind u.a.: ▪ Geplante Erstattungserhöhungen 2025 (im Durchschnitt ca. 3,3%). ▪ Anstehende Tariferhöhungen des TVöD im Jahr 2025 wurden mit 4,5% angesetzt. ▪ Die Eröffnung des Cafés im Dokumentationszentrum Nürnberg (geplant ab April 2025). ▪ Die Entwicklung des Zinsaufwandes 2025 wurde auf Grundlage der aktuellen Prämissen für die Leitzinsentwicklung der EZB berechnet ▪ Angesetzte Arbeitgeberkostenerhöhung bei Krankenkasse und Pflegeversicherung. ▪ Erwarteter Mittelfluss der periodenfremden Erlöse für das Wohnheim Braillestraße noch im Jahr 2024. ▪ Geplante Operative Anpassung der KITA-Platzzahlen von 20 auf 16 Kinder im September 2024, um eine bessere Abdeckung für das Jahr 2025 zu ermöglichen und dabei wirtschaftliche Herausforderungen durch Leiharbeit zu begrenzen. 334 Thema Wirtschafts- und Finanzplan noris inklusion 2025 Erläuterungen Ersteller T. Braun Datum 16.11.2024 Seite 4 von 7 A. Erfolgsplan 1. Umsatzerlöse Die Umsatzerlöse der noris inklusion setzen sich primär aus den beiden Erlöspositionen Entgelt-Erstattungen der Kostenträger und Arbeitserlöse aus Produktion und Dienstleistungen der Werkstätten sowie Mieterträge aus dem Wohnbereich zusammen. Für das Jahr 2025 wird gegenüber HR 2024 von einer Steigerung von insgesamt 2,2 Mio. € ausgegangen. Die Erhöhung entfällt je zur Hälfte auf einen Zuwachs bei den Arbeitserlösen der Arbeits- und Dienstleistungsbereiche der WfbM (ca. 1,1 Mio. € mehr) und bei Entgeltsteigerungen über alle Bereiche der noris inklusion hinweg, sowohl Teilhabe am Arbeitsleben, als auch Soziale Teilhabe inkl. Wohnen (ebenfalls ca. 1,1 Mio. € mehr) gegenüber dem Jahr 2024. Bei den Erstattungen wirken für das Jahr 2025 sowohl prozentuale Entgelterhöhungen von 3,3% im Durchschnitt über alle bestehenden Angebote, als auch die Entgeltmehrungen in Höhe von rund 0,3 Mio. € für das neue Wohnheim III in der Braillestraße, das nun ganzjährig alle 24 Plätze besetzt hat. Im Vorjahr war dies aufgrund Personalmangel noch nicht möglich, was zu reduzierten Entgelteinnahmen führte. 2. Bestandsveränderungen Bei den Bestandsveränderungen wurden keine Veränderungen zum Jahr 2024 angesetzt. 3. Sonstige betriebliche Erträge Bei den sonstigen betrieblichen Erträgen wird für das Jahr 2025 von einem Rückgang von gut 200.000 € gegenüber der Hochrechnung 2024 ausgegangen. Dies ist darauf zurück zu führen, dass in der Hochrechnung 2024 die oben erwähnten einmaligen periodenfremden Erträge für das WH III enthalten sind. 4. Materialaufwand und Aufwand für bezogene Leistungen Im Materialaufwand und auch beim Aufwand für bezogene Leistungen werden für das Jahr 2025 ebenfalls Erhöhungen von gut 240.000 € angesetzt. Dies ist insbesondere auf die Mehraufwände bei noris gastro durch den neuen Standort Dokumentationszentrum zurückzuführen. In der Planung wurde von einer Nutzungsaufnahme zum 01.04.2025 ausgegangen. 5. Personalaufwand einschließlich Sozialabgaben Der Personalaufwand stieg gegenüber der Hochrechnung 2024 um ca. 1,7 Mio. € an. Dies ist einerseits auf die angesetzte Tariferhöhung des TVöD von 4,5% im Jahr 2025 zurückzuführen. Des Weiteren konnten im Laufe des Jahres 2024 vakante Stellen besetzt werden (IT-Administration, Personal-Sachbearbeitung, Personal des Wohnheims Braillestraße, KITA-Personal), die nun im Jahr 2025 ganzjährig zu Buche schlagen. 335 Thema Wirtschafts- und Finanzplan noris inklusion 2025 Erläuterungen Ersteller T. Braun Datum 16.11.2024 Seite 5 von 7 6. Abschreibungen Die erhöhten Abschreibungen sind Folge der beiden Baumaßnahmen Wohnheim Braillestraße und Ersatzbau Werk West, die beide ab dem Jahr 2025 vollständig und ganzjährig abgeschrieben werden (insbesondere der Ersatzbau Werk West wurde im Jahr 2024 erst im Mai aktiviert). 7. Sonstige betriebliche Aufwendungen Bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen wirken im Jahr 2025 insbesondere Gestehungsaufwände für das neue Projekt der noris gastro, das Café im Dokumentationszentrum. 8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge Keine veränderten Annahmen bei dieser Position für 2025. Die Abweichung zum Vorjahr ergibt sich aus der Auflösung von Zinszuschüssen für den Erweiterungsbau am Standort Werk Nord. 9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen Für das Jahr 2025 wird nach aktuellen Prämissen für die Leitzinsentwicklung der EZB von einem fallenden Leitzins ausgegangen, wodurch sich die Zinsbelastung gegenüber der Hochrechnung 2024 verringert. Des Weiteren verringert sich der Zinsaufwand durch das verminderte Kreditvolumen auf dem städtischen Betriebsmittelkonto. Diese Tilgung kann erzielt werden, da mit Abschluss der Baumaßnahmen keine weiteren Zwischenfinanzierungen mehr abgerufen werden müssen, sondern durch erhaltene Zuschüsse Rückvergütungen schon in 2024 erfolgen konnten und im Jahr 2025 weiter erfolgen können. Unterstützt werden die Tilgungen zudem vom positiven Cashflow für das Jahr 2025 ff. 10. Aufwand aus Tochtergesellschaft BUNI Beim Aufwand für die Tochtergesellschaft BUNI wird im Jahr 2025 von einem nahezu gleichem Jahresdefizit wie im Jahr 2024 ausgegangen. 11. Sonstige Steuern Keine veränderte Annahme bei dieser Position für 2025. B. Vermögensplan Die Investitionen im Allgemeinen werden durch Fördermittel (Entgelte und Zuschüsse), Eigenmittel und unter Zuhilfenahme der Kontokorrentlinien bei der Stadt Nürnberg finanziert. Der Vermögensplan enthält unter der Position Mittelverwendung Investitionen für Baumaßnahmen und die Beschaffung von sonstigen Anlagegütern, sowie veranschlagte Mittel für die Tilgung von Darlehen. Die Finanzierung dieser Mittel für Investitionen erfolgt durch Fremdmittel (Zuschüsse durch Kostenträger, Kredite und Spenden), durch Selbstfinanzierung der noris inklusion sowie durch Zuwendungen durch die Stadt Nürnberg. 336 Thema Wirtschafts- und Finanzplan noris inklusion 2025 Erläuterungen Ersteller T. Braun Datum 16.11.2024 Seite 6 von 7 Die verfügbare Liquidität aus Fremdmitteln sowie der Selbstfinanzierung der noris inklusion wird 2025 dazu führen, dass wie auch bereits im laufenden Jahr, Tilgung von Darlehen erfolgen können. Das geplante Investitionsvolumen beläuft sich bei der Mittelverwendung für 2025 auf 0,8 Mio. €, Tilgungen bestehender Darlehensverpflichtungen sind mit 1,1 Mio. € vorgesehen. Die detaillierte Aufgliederung der Mittelverwendung sowie Mittelherkunft kann dem Finanzplan der noris inklusion entnommen werden. Finanzplan noris inklusion 2024 bis 2028 Erläuterungen Zum Jahr 2022 erfolgte eine Umstellung des Finanzplans in Abstimmung mit dem Beteiligungsmanagement der Stadt Nürnberg. Anhand systematischer Anpassungen wurde den Dokumentationsbedarfen der noris inklusion und dem Finanzreferat Rechnung getragen. Unter der Mittelherkunft sind die Positionen des Wirtschaftsplans (Fremdmittel, Selbstfinanzierung und Zuwendungen Stadt Nürnberg) aufgeschlüsselt. Die prognostizierten Jahresergebnisse der noris inklusion und ihrer Töchter fließen über den Cashflow mittelbar in den Finanzplan ein. Der Finanzplan für die Zeit von 2024 bis 2028 weist einen Finanzbedarf von 9,5 Mio. € aus (Summe Mittelverwendung). Erläuterungen zum Finanzplan (Stand 11.11.2024): Mittelverwendung A. Investitionen ins Anlagevermögen 1. Mit dem Abschluss der Baumaßnahmen des Ersatzbaus Werk Nord und dem Wohnheim in der Braillestraße im Jahr 2024 reduziert sich der Mittelbedarf unter A. Investitionen ins Anlagevermögen in den Folgejahren merklich. Allen voran unter der Position 1. der Sachanlagen reduziert sich die Summe auf ein Minimum, da in den Folgejahren angestrebt wird nur unvermeidbare Investitionen zu tätigen. 2. Einzig zwei Positionen sind nach aktuellem Planungsstand in 2025 und 2026 noch von außergewöhnlichen Investitionen betroffen: Der erhöhte Mittelbedarf unter I. Immaterielle Vermögensgegenstände bedingt sich durch notwendige Investitionen in die digitale Infrastruktur der noris inklusion. Auf der Grundlage der Digitalisierungsstrategie der noris inklusion werden besonders in den Jahren 2025 und 2026 größere Investitionen in diesem Bereich getätigt. Unter II. Sachanlagen sticht im Jahr 2025 das Projekt Café im Dokumentationszentrum unter der Position 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung hervor. Auch dieser Wert wird sich jedoch ab dem Jahr 2026 nahezu halbieren. 337 Thema Wirtschafts- und Finanzplan noris inklusion 2025 Erläuterungen Ersteller T. Braun Datum 16.11.2024 Seite 7 von 7 B. Darlehenstilgung 3. Unter der Position III. Tilgung Zwischenfinanzierung Investitionen Stadt Nürnberg konnten 2024 aufgrund der erhaltenen Fördermittel für Baumaßnahmen (Zuschüsse) und aufgrund des positiven Cashflows, Rückzahlungen an die Stadt Nürnberg und damit eine Tilgung des Betriebsmittelkredits ermöglicht werden. Ab dem Jahr 2025 kann auf Grundlage der aktuellen Planungen ca. in der Höhe des Cashflows, das Betriebsmittelkonto Zug um Zug getilgt werden. Einzig im Jahr 2026 kann voraussichtlich keine Tilgung erfolgen. Dies ergibt sich durch den geringeren Verlustausgleich in diesem Jahr (Resultat des verbesserten Ergebnisses im Jahr 2024, siehe hierzu auch untenstehend Punkt 5.). Mittelherkunft 4. Bei den Fremdmitteln erhält die noris inklusion im Jahr 2024 und im Jahr 2025 die letzten Mittel aus Zuschüssen für die Abfinanzierung der Baumaßnahmen. 5. Bezogen auf das Betriebsmittelkonto der Stadt Nürnberg (Zwischenfinanzierung Stadt Nürnberg) wird einzig im Jahr 2026 auf Basis der Planung ein Liquiditätsbedarf nötig, da der Verlustausgleich für das Jahr 2024 niedriger ausfallen wird, als in den Jahren zuvor. Der vorliegende Finanzplan ist mit dem Finanzreferat abgestimmt und wird am 03.12.2024 dem Aufsichtsrat der noris inklusion zur Genehmigung vorgelegt. Anlagen: Anlage 1 Wirtschaftsplan noris inklusion 2025 Anlage 2 Finanzplan 2024 - 2028 noris inklusion gGmbH 338 Ist Plan Hochrechnung Plan 2023 2024 2024 2025 T€ T€ T€ T€ 1. Umsatzerlöse 25.765 27.805 28.500 30.712 2. Bestandsveränderung -11 0 0 0 3. Sonst. betriebl. Erträge 1.624 651 1.721 1.506 Gesamtleistung 27.378 28.456 30.221 32.218 4. Materialaufwand u. Aufwand -3.485 -2.824 -3.712 -3.955 für bezogene Leistungen Rohergebnis 23.893 25.633 26.509 28.263 5. Personalaufwand einschl. -19.179 -22.169 -21.061 -22.796 Sozialabgaben Zwischensumme 4.713 3.464 5.448 5.467 6. Abschreibungen -1.061 -1.367 -1.393 -1.547 7. Sonst. betriebl. Aufwendungen -4.511 -4.020 -4.073 -4.577 8. Sonst. Zinsen u. ähnl. Erträge 6 6 11 14 9. Zinsen u. ähnl. Aufwendungen -511 -483 -663 -537 10. Aufwand aus Tochtergesellschaft BUNI -59 -60 -68 -65 11. Sonstige Steuern -30 -21 -31 -31 Jahresfehlbetrag -1.453 -2.480 -770 -1.275 Informell: Verlust BUNI -59 -60 -68 -65 Jahresfehlbetrag excl. Verlust BUNI -1.394 -2.420 -702 -1.210 11.11.2024 - Version 4.0 Seite 1 noris inklusion inkl. Tochtergesellschaften I. Erfolgsplan 339 Ist Plan Hochrechnung Plan 2023 2024 2024 2025 A. Mittelverwendung T€ T€ T€ T€ 1. Immaterielle Vermögensgegenstände 79 80 92 228 2. Grundstücke, Gebäude, Umbauten, 530 36 717 74 Gewächshäuser, Sonst. Anlagen 3. Maschinen, Fuhrpark 15 396 259 202 4. Ausstattungen, Büroeinrichtung und 314 206 163 298 sonst. Anschaffungen 5. Anlagen im Bau 4956 722 0 0 6. Beteiligungen/Ausleihungen -10 -10 -10 -10 Zwischensumme 5.884 1.429 1.222 791 7. Schuldentilgung 699 691 1.731 1.128 Gesamtbetrag 6.583 2.120 2.952 1.920 B. Mittelherkunft 1. Fremdmittel 6076 1786 857 196 2. Selbstfinanzierung noris inklusion -392 -1138 623 271 3. Zuwendungen Stadt Nürnberg 898 1472 1472 1453 Gesamtbetrag 6.583 2.120 2.952 1.920 11.11.2024 - Version 4.0 Seite 2 noris inklusion inkl. Tochtergesellschaften II. Vermögensplan 340 1.231.907,77 € 801.400,00 € 575.000,00 € 525.000,00 € Summen Investplan Mittelverwendung Mittelverwendung Mittelverwendung Mittelverwendung Mittelverwendung Mittelverwendung Mittelverwendung 2024 2025 2026 2027 2028 2024-2028 A. Investitionen ins Anlagevermögen PROGNOSE (06.11.2024) PLAN PLAN PLAN PLAN SUMME I. Immaterielle Vermögensgegenstände 92.276 € 228.200 € 175.000 € 125.000 € 125.000 € 745.476 € II. Sachanlagen 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten, einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 717.421 € 73.500 € 50.000 € 50.000 € 50.000 € 940.921 € 2. technische Anlagen und Maschinen 258.858 € 202.100 € 200.000 € 200.000 € 200.000 € 1.060.958 € 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 163.353 € 297.600 € 150.000 € 150.000 € 150.000 € 910.953 € 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € III. Finanzanlagen 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2. Sonstige Ausleihungen (Darlehen BUNI) -10.000 € -10.000 € -10.000 € -10.000 € -10.000 € -50.000 € B. Darlehenstilgung I. Investitionsdarlehen (GLS 2018+2020) 604.332 € 613.721 € 623.256 € 632.939 € 642.772 € 3.117.020 € II. Altdarlehen 89.048 € 79.270 € 71.329 € 34.550 € 34.550 € 308.746 € III. Tilgung Zwischenfinanzierung Investitionen Stadt Nürnberg 1.037.123 € 435.324 € 0 € 493.067 € 461.704 € 2.427.219 € Summe Mittelverwendung 2.952.410 € 1.919.716 € 1.259.585 € 1.675.556 € 1.654.026 € 9.461.293 € Mittelherkunft Mittelherkunft Mittelherkunft Mittelherkunft Mittelherkunft Mittelherkunft Mittelherkunft 2024 2025 2026 2027 2028 2024-2028 Fremdmittel PLAN PLAN PLAN PLAN PLAN SUMME 1. Zuschüsse 768.502 € 140.720 € 0 € 0 € 0 € 909.222 € 2. Spenden 25.000 € 20.000 € 20.000 € 20.000 € 20.000 € 105.000 € 3. Kredite aus Bank (inkl. LABO und ZBFS Darlehen) 63.470 € 35.180 € 0 € 0 € 0 € 98.650 € 4. Zwischenfinanzierung Investitionen Stadt Nürnberg 134.783 € 134.783 € Selbstfinanzierung noris inklusion 5. Cashflow 623.433 € 271.293 € 335.062 € 380.176 € 422.416 € 2.032.380 € Zuwendungen Stadt Nürnberg 6. Verlustausgleich 1.472.006 € 1.452.522 € 769.739 € 1.275.380 € 1.211.611 € 6.181.259 € Summe Mittelherkunft 2.952.410 € 1.919.716 € 1.259.585 € 1.675.556 € 1.654.026 € 9.461.293 € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Hinweis: Der Finanzplan bezieht sich ausschließlich auf Investitionen und Tilgungsleistungen. Aufwände im Sinne der Gewinn- und Verlustrechnung sind im Jahresergebnis und damit mittelbar über den Cashflow enthalten. Berechnung Cashflow 2024 2025 2026 2027 2028 Jahresergebnis -769.739 € -1.275.380 € -1.211.611 € -1.151.030 € -1.093.479 € + Abschreibungen 1.393.172 € 1.546.673 € 1.546.673 € 1.531.206 € 1.515.894 € Cashflow (= Jahresergebnis + Abschreibungen) 623.433 € 271.293 € 335.062 € 380.176 € 422.416 € Finanzplan 2024 - 2028 noris inklusion gGmbH (inkl. noris inklusion kommunal gGmbH und noris gastro gGmbH) AR Dez 2024 Top 4. / 11.11.2024 Version 4.0 1 von 2 341 Finanzplan 2024 - 2028 noris inklusion gGmbH - Erläuterungen Mittelverwendung A. Investitionen ins Anlagevermögen 1. Mit dem Abschluss der Baumaßnahmen des Ersatzbaus Werk Nord und dem Wohnheim in der Braillestraße im Jahr 2024 reduziert sich der Mittelbedarf unter A. Investitionen ins Anlagevermögen in den Folgejahren merklich. Allen voran unter der Position 1. der Sachanlagen reduziert sich die Summe auf ein Minimum, da in den Folgejahren angestrebt wird nur unvermeidbare Investitionen zu tätigen. 2. Einzig zwei Positionen sind nach aktuellem Planungsstand in 2025 und 2026 noch von außergewöhnlichen Investitionen betroffen: Der erhöhte Mittelbedarf unter I.Immaterielle Vermögensgegenstände bedingt sich durch notwendige Investitionen in die digitale Infrastruktur der noris inklusion. Auf der Grundlage der Digitalisierungsstrategie der noris inklusion werden besonders in den Jahren 2025 und 2026 größere Investitionen in diesem Bereich getätigt. Unter II. Sachanlagen sticht im Jahr 2025 das Projekt Café im Dokumentationszentrum unter der Position 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung hervor. Auch dieser Wert wird sich jedoch ab dem Jahr 2026 nahezu halbieren. B. Darlehenstilgung 3. Unter der Position III. Tilgung Zwischenfinanzierung Investitionen Stadt Nürnberg konnten 2024 aufgrund der erhaltenen Fördermittel für Baumaßnahmen (Zuschüsse) und aufgrund des positiven Cashflows, Rückzahlungen an die Stadt Nürnberg und damit eine Tilgung des Betriebsmittelkredits ermöglicht werden. Ab dem Jahr 2025 kann auf Grundlage der aktuellen Planungen ca. in der Höhe des Cashflows das Betriebsmittelkonto Zug um Zug getilgt werden. Einzig im Jahr 2026 kann voraussichtlich keine Tilgung erfolgen. Dies ergibt sich durch den geringeren Verlustausgleich in diesem Jahr (Resultat des verbesserten Ergebnisses im Jahr 2024, siehe hierzu auch Punkt 5.). Mittelherkunft 4. Bei den Fremdmitteln erhält die noris inklusion im Jahr 2024 und im Jahr 2025 die letzten Mittel aus Zuschüssen für die Abfinanzierung der Baumaßnahmen. 5. Bezogen auf das Betriebsmittelkonto der Stadt Nürnberg (Zwischenfinanzierung Stadt Nürnberg) wird einzig im Jahr 2026 auf Basis der Planung ein Liquiditätsbedarf nötig, da der Verlustausgleich für das Jahr 2024 niedriger ausfallen wird, als in den Jahren zuvor. AR Dez 2024 Top 4. / 11.11.2024 Version 4.0 2 von 2 342 HGB B ilanz A-Beteiligungen (EUR in Tsd.) noris inklusion gemeinnützige GmbH Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2023 31.12.2022 in % Bilanz Aktiva 41.229,83 36.201,00 13,89% A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) B. Anlagevermögen 32.168,43 27.349,00 17,62% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 72,89 2,00 3544,48% 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 0,00 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 72,89 2,00 3544,48% 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 0,00 4. geleistete Anzahlungen 0,00 II. Sachanlagen 31.864,20 27.106,00 17,55% 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 25.715,82 19.766,00 30,10% 2. technische Anlagen und Maschinen 345,32 384,00 -10,07% 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 936,23 811,00 15,44% 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 4.866,83 6.145,00 -20,80% III. Finanzanlagen 231,34 241,00 -4,01% 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 50,00 50,00 0,00% 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 0,00 3. Beteiligungen 106,00 106,00 0,00% 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 75,34 85,00 -11,37% 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 6. sonstige Ausleihungen 0,00 C. Umlaufvermögen 9.013,96 8.800,00 2,43% I. Vorräte 439,65 355,00 23,84% 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 172,44 68,00 153,59% 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 40,86 42,00 -2,71% 3. fertige Erzeugnisse und Waren 226,35 245,00 -7,61% 4. geleistete Anzahlungen 0,00 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 5.679,94 5.151,00 10,27% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 647,16 223,00 190,21% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 4.692,38 4.334,00 8,27% d arin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 30,99 20,00 54,94% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 4. sonstige Vermögensgegenstände 309,41 574,00 -46,10% 5. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 0,00 6. Sonstige Vermögensgegenstände 0,00 III. Wertpapiere 0,00 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 2. sonstige Wertpapiere 0,00 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 2.894,37 3.294,00 -12,13% D. Rechnungsabgrenzungsposten 47,45 52,00 -8,76% a. Disagio 0,00 b. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten 47,45 E. Aktive latente Steuern 0,00 F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung 0,00 G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 H. 0,00 Passiva 41.229,83 36.201,00 13,89% A. Eigenkapital 1.546,67 1.505,00 2,77% I. Gezeichnetes Kapital 2.759,44 2.759,00 0,02% Nominalkapital 2.759,44 ./. Nicht eingeforderte ausstehende Einlagen 0,00 ./. Eigene Anteile 0,00 II. Kapitalrücklage 0,00 III. Gewinnrücklagen 224,17 224,00 0,08% 1. gesetzliche Rücklage 0,00 2. Rücklage für Anteile an einem herrschenden oder mehrheitlich beteiligten Unternehmen 0,00 3. satzungsgemäße Rücklage 0,00 4. andere Gewinnrücklagen 224,17 IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag 0,00 -1.478,00 100,00% V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag -1.436,95 VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen 0,00 VII. Anteile in Fremdbesitz VIII. Unterschiedsbetrag aus Währungsumrechnung B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 0,00 5.997,00 -100,00% C. Empfangene Ertragszuschüsse 0,00 D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 6.938,90 E. Rückstellungen 603,86 944,00 -36,03% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 0,00 2. Steuerrückstellungen 0,00 3. sonstige Rückstellungen 603,86 944,00 -36,03% darin Aufwandsrückstellungen (beibehaltene Werte) F. Verbindlichkeiten 30.985,18 27.676,00 11,96% 1. Anleihen 0,00 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 16.760,21 17.428,00 -3,83% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 661,53 668,00 -0,97% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 16.098,68 13.135,00 22,56% c. darin gesichert 16.760,21 17.428,00 -3,83% 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0,00 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 927,69 971,00 -4,46% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 927,69 971,00 -4,46% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 c. darin gesichert 0,00 5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel 0,00 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 1.031,94 831,00 24,18% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 1.031,94 831,00 24,18% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 c. darin gesichert 0,00 7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 56,83 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 56,83 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 c. darin gesichert 0,00 8. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 10.699,73 6.670,00 60,42% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 24,96 27,00 -7,55% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 3,46 14,00 -75,27% c. darin gesichert 0,00 9. Sonstige Verbindlichkeiten 1.508,78 1.776,00 -15,05% a. davon aus Steuern 89,48 196,00 -54,35% b. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 778,78 1.232,00 -36,79% c. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 653,31 289,00 126,06% d. darin gesichert 752,12 566,00 32,88% G. Rechnungsabgrenzungsposten 1.155,23 79,00 1362,32% H. Passive latente Steuern 0,00 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 41.229,83 343 HGB GuV A-Beteiligungen (EUR in Tsd.) noris inklusion gemeinnützige GmbH Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2023 31.12.2022 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 22.180,72 20.061,00 10,57% 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfer tigen Erzeugnissen -10,76 -18,00 40,25% 3. andere aktivierte Eigenleistungen 0,00 4. sonstige betriebliche Erträge 1.602,28 1.810,00 -11,48% darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil 0,00 157,00 -100,00% darin andere aperiodische Erträge 157,90 278,00 -43,20% 5. Materialaufwand -2.871,69 -2.646,00 -8,53% Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren -1.790,97 -1.567,00 -14,29% Aufwendungen für bezogene Leistungen -1.080,72 -1.079,00 -0,16% 6. Personalaufwand -17.271,48 -16.101,00 -7,27% Löhne und Gehälter -13.651,38 -12.684,00 -7,63% soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung -3.620,10 -3.417,00 -5,94% davon für Altersversorgung -925,47 7. Abschreibungen -1.020,97 -956,00 -6,80% auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes -1.020,97 -956,00 -6,80% auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese d ie in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten 0,00 darin außerplanmäßige Abschreibungen 0,00 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -3.355,57 -3.123,00 -7,45% darin andere aperiodische Aufwendungen -89,42 -7,00 -1177,37% 9. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 0,00 10. Erträge aus Beteiligungen 0,00 davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 11. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Fin anzanlagevermögens 0,00 davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 12. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 6,07 6,00 1,18% davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 13. Aufwendungen aus Verlustübernahmen -155,36 -311,00 50,05% davon aus verbundenen Unternehmen -96,36 -311,00 69,02% 14. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des U mlaufsvermögens 0,00 15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -511,38 -179,00 -185,69% davon an verbundene Unternehmen -261,24 16. Ergebnis aus assoziierten Unternehmen 17. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 18. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0,00 0,00 19. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -28,81 -20,00 -44,06% 20. sonstige Steuern 21. Erträge aus Verlustübernahmen 22. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- oder Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne 23. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -1.436,95 -1.477,00 2,71% 24. Einstellung in Rücklagen 25. Entnahmen aus Gesellschafterkonten 26. Einstellung in Gesellschafterkonten 27. Konzernbilanzgewinn/ -verlust 28. Anteile Fremder am Jahrefehlbetrag 29. Konzernjahresüberschuss/-fehlbetrag 30. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 31. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrücklagen 32. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 33. Ausschüttung 344 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2025 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.11 Verkehrsaktien- gesellschaft (VAG) D.11.1 Wirtschaftsplan 346 D.11.2 Jahresabschluss 347 345 Erfolgsplan 2025-2029 IST Forecast Plan Plan Plan Plan Plan 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 Umsatzerlöse 192,8 215,4 224,9 240,8 252,9 263,0 268,2 Sonstige betriebliche Erträge 20,2 9,7 6,2 4,0 3,1 3,8 3,7 Materialaufwand (-) 85,3 100,8 103,0 106,0 109,0 114,4 112,6 Personalaufwand (-) 134,1 145,3 156,4 160,5 165,4 168,0 170,6 Abschreibungen (-) 35,9 41,5 43,7 46,8 49,2 46,6 45,0 KA und U-Bahn-Pacht (-) 6,2 6,3 6,5 6,8 6,8 6,9 7,1 Sonstige betriebliche Aufwendungen (-) 43,4 45,8 44,7 53,2 53,0 49,7 53,7 Betriebsergebnis -91,9 -114,6 -123,2 -128,4 -127,4 -118,7 -117,1 Finanzergebnis und Steuern -5,8 -5,3 -6,5 -6,4 -6,3 -6,3 -6,0 Jahresergebnis -97,7 -119,9 -129,7 -134,8 -133,7 -125,0 -123,1 in Mio. € 346 HGB Bilanz A-Beteiligungen (StWN) (EUR in Tsd.) VAG Verkehrs-Aktiengesellschaft Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2023 31.12.2022 in % Bilanz Aktiva 631.695,00 665.006,00 -5,01% A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) B. Anlagevermögen 465.702,00 448.752,00 3,78% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 4.261,00 3.287,00 29,63% 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnli che Rechte und Werte 0,00 0,00 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rec hte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 2.200,00 1.805,00 21,88% 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 0,00 0,00 4. geleistete Anzahlungen 2.061,00 1.482,00 39,07% II. Sachanlagen 449.609,00 432.782,00 3,89% 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten eins chließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 33.852,00 25.805,00 31,18% 2. technische Anlagen und Maschinen 359.067,00 342.305,00 4,90% 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 7.622,00 8.284,00 -7,99% 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 49.068,00 56.388,00 -12,98% III. Finanzanlagen 11.832,00 12.683,00 -6,71% 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 26,00 26,00 0,00% 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 0,00 0,00 3. Beteiligungen 68,00 823,00 -91,74% 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsv erhältnis besteht 0,00 0,00 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 11.031,00 11.031,00 0,00% 6. sonstige Ausleihungen 707,00 803,00 -11,96% C. Umlaufvermögen 165.984,00 216.239,00 -23,24% I. Vorräte 30.427,00 27.351,00 11,25% 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 29.098,00 25.948,00 12,14% 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 1.329,00 1.403,00 -5,27% 3. fertige Erzeugnisse und Waren 0,00 0,00 4. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 128.281,00 181.283,00 -29,24% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 18.573,00 14.368,00 29,27% 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 107.458,00 165.241,00 -34,97% 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligu ngsverhältnis besteht 207,00 252,00 -17,86% 4. sonstige Vermögensgegenstände 2.043,00 1.422,00 43,67% 5. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 0,00 0,00 III. Wertpapiere 0,00 0,00 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 2. sonstige Wertpapiere 0,00 0,00 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgirogutha ben, Guthaben bei Kreditinstituten 7.276,00 7.605,00 -4,33% D. Rechnungsabgrenzungsposten 9,00 15,00 -40,00% E. Aktive latente Steuern 0,00 0,00 F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnun g 0,00 0,00 G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 Passiva 631.695,00 665.006,00 -5,01% A. Eigenkapital 89.860,00 89.860,00 0,00% I. Gezeichnetes Kapital 38.400,00 38.400,00 0,00% II. Kapitalrücklage 30.000,00 30.000,00 0,00% III. Gewinnrücklagen 21.460,00 21.460,00 0,00% IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag 0,00 0,00 V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag 0,00 0,00 VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen 0,00 0,00 B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 C. Zuschüsse 0,00 0,00 D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 0,00 0,00 E. Rückstellungen 286.618,00 299.772,00 -4,39% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtung en 253.018,00 262.926,00 -3,77% 2. Steuerrückstellungen 51,00 50,00 2,00% 3. sonstige Rückstellungen 33.549,00 36.796,00 -8,82% F. Verbindlichkeiten 253.507,00 269.201,00 -5,83% 1. Anleihen 0,00 0,00 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 218.487,00 231.502,00 -5,62% 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0,00 0,00 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 15.471,00 20.810,00 -25,66% 5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel 0,00 0,00 6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 5.438,00 6.837,00 -20,46% 7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen e in Beteiligungsverhältnis besteht 189,00 1.093,00 -82,71% 8. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 0,00 0,00 9. Sonstige Verbindlichkeiten 13.922,00 8.959,00 55,40% G. Rechnungsabgrenzungsposten 1.710,00 6.173,00 -72,30% H. Passive latente Steuern. 0,00 0,00 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 665.006,00 665.006,00 0,00% 347 HGB G uV A-Beteiligungen (StWN-Konzern) (EUR in Tsd.) VAG Verkehrs-Aktiengesellschaft Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2023 31.12.2022 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 192.790,00 141.118,00 36,62% 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen -131,00 -342,00 61,70% 3. andere aktivierte Eigenleistungen 2.526,00 4.125,00 -38,76% 4. sonstige betriebliche Erträge 17.765,00 64.609,00 -72,50% 5. Materialaufwand -85.265,00 -73.877,00 -15,41% 6. Personalaufwand -134.067,00 -137.448,00 2,46% 7. Abschreibungen -35.935,00 -33.533,00 -7,16% 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -49.629,00 -59.983,00 17,26% 9. Finanzergebnis -5.630,00 -6.860,00 17,93% 10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit -97.576,00 -102.191,00 4,52% 11. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 0,00 0,00 12. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 13. Steuern -137,00 -138,00 0,72% 14. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- oder Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne 97.713,00 102.329,00 -4,51% 15. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 0,00 0,00 1 6. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 0,00 0,00 17. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrücklagen 0,00 0,00 18. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 0,00 0,00 348 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2025 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.12 Wohnungsbaugesell- schaft der Stadt Nürnberg GmbH (wbg) D.12.1 Wirtschaftsplan 350 D.12.2 Jahresabschluss 353 349 Gewinn- und Verlustrechnung - Planung 2025 ff. wbg Nürnberg GmbH Immobilienunternehmen in TEUR Vorschau Planung 2025 ff. 08-2024 2025 2026 2027 2028 2029 1 Umsatz 131.313 143.250 152.900 162.894 168.526 187.691 1a Umsatzerlöse aus Hausbewirtschaftung 122.660 128.628 133.735 138.126 141.702 146.744 1b Umsatzerlöse aus Verkaufstätigkeit 0 4.998 9.741 16.312 18.888 32.406 1c Umsatzerlöse aus der Betreuungstätigkeit 4.857 5.336 5.018 3.848 3.189 3.662 1d Umsatzerlöse aus anderen Lieferungen und Leistungen 3.797 4.288 4.406 4.608 4.747 4.880 2 Erhöhung/Verminderung Bestand 4.910 7.085 5.736 4.983 2.411 -5.095 3 Andere aktivierte Eigenleistungen 1.438 1.473 1.282 1.324 1.294 1.220 4 Sonstige betriebliche Erträge 7.172 4.364 4.455 4.630 4.755 5.049 5 Aufwendungen Lieferungen und Leistungen -72.261 -79.430 -86.906 -91.950 -94.465 -98.329 5a Aufwendungen Hausbewirtschaftung -70.034 -69.157 -74.030 -74.347 -77.022 -76.911 5b Aufwendungen für Verkaufsgrundstücke -2.172 -10.216 -12.819 -17.546 -17.385 -21.361 5c Aufwendungen für andere Lieferungen und Leistungen -54 -57 -57 -57 -58 -57 Rohertrag 72.572 76.742 77.467 81.882 82.521 90.536 6 Personalaufwand -27.706 -30.209 -31.287 -31.935 -32.705 -33.229 7 Abschreibung -16.606 -16.922 -18.312 -18.981 -20.287 -21.946 8 Sonstige betriebliche Aufwendungen -11.627 -11.847 -11.898 -12.005 -12.217 -12.477 9 Finanzerträge 6.371 6.013 5.365 4.159 5.272 4.306 11 Zinsen und ähnliche Aufwendungen -9.557 -11.870 -13.357 -15.050 -15.937 -17.237 Jahresergebnis vor Steuern 13.448 11.906 7.978 8.070 6.647 9.953 19 Steuern -500 -300 0 0 0 0 Jahresergebnis 12.948 11.606 7.978 8.070 6.647 9.953 Nullunterdrückun 10.10.2024 wbg/US Anlage - 2.1.1/2.1.2 350 Liquidität - Planung 2025 ff. wbg Nürnberg GmbH Immobilienunternehmen in TEUR Vorschau Planung 2025 ff. 08-2024 2025 2026 2027 2028 2029 Liquiditätsstand 01 Jan 10.254 14.767 11.824 12.286 13.383 10.542 Einzahlungen aus Hausbewirtschaftung 122.095 128.060 133.165 137.551 141.122 146.159 Einzahlungen aus Verkaufstätigkeit 3.075 6.648 12.197 17.506 20.115 29.613 Einzahlungen aus Betreuungstätigkeit 4.857 5.336 5.018 3.848 3.189 3.662 Einzahlungen aus anderen Lieferungen und Leistungen 3.284 3.451 3.587 3.811 4.119 4.252 Einzahlungen aus Beteiligungen 163 172 181 189 198 206 Einzahlungen aus Sonstigen Erträgen 3.446 3.918 4.078 4.236 4.247 4.547 Einzahlungen aus Erbbauzinsen, Zinserträge, Ausleihungen 2.672 2.158 2.077 2.055 1.994 1.965 Einzahlung 139.592 149.743 160.303 169.197 174.984 190.403 Bautätigkeit Umlaufvermögen -2.818 -11.188 -12.940 -20.522 -22.697 -20.219 Aufwendungen Hausbewirtschaftung -66.309 -66.904 -69.983 -70.730 -72.800 -72.415 Sonstige Lieferungen und Leistungen -54 -57 -57 -57 -58 -57 Personalkosten -27.639 -30.173 -31.253 -31.905 -32.678 -33.205 Sonstige betriebliche Aufwendungen -10.938 -11.279 -11.328 -11.430 -11.637 -11.892 Steuern -500 -300 Auszahlung -108.258 -119.901 -125.560 -134.642 -139.869 -137.787 Operativer Cashflow 31.334 29.842 34.743 34.554 35.116 52.616 Investitionen in den Bestand -68.861 -53.250 -54.471 -58.446 -62.038 -42.826 Investitionen sonstige Sachanlagen -1.375 -1.425 -1.454 -1.534 -1.566 -1.629 Investitionstätigkeit -70.235 -54.675 -55.925 -59.980 -63.603 -44.455 Sondertilgungen Mittelzufluss 63.586 50.710 79.281 53.103 52.294 31.421 Kapitaldienst -25.377 -27.764 -30.710 -33.563 -35.438 -37.741 Darlehensausreichung Gruppe -228 -4.922 -30.920 3.582 6.584 -5.414 Finanzierungstätigkeit 37.981 18.024 17.651 23.122 23.440 -11.734 Free Cashflow -921 -6.808 -3.531 -2.304 -5.048 -3.573 Ausschüttung an Gesellschafter 5.434 3.865 3.993 3.400 2.207 3.373 Liquiditätsstand 31 Dez 14.767 11.824 12.286 13.383 10.542 10.342 ENTWURF 10.10.2024 wbg/US Anlage - 2.1.1/2.1.2 351 Bilanzplanung 2025 ff. wbg Nürnberg GmbH Immobilienunternehmen in TEUR Vorschau Planung 2025 ff. in TEUR 08-2024 2025 2026 2027 2028 2029 A Anlagevermögen 830.774 858.980 919.225 947.764 979.846 1.013.399 A I Immaterielle Vermögensgegenstände 847 763 569 604 642 681 A II Sachanlagen 562.149 585.517 615.036 647.123 685.751 703.851 A III Finanzanlagen 267.777 272.699 303.619 300.037 293.453 308.867 B Umlaufvermögen 83.761 90.061 96.652 104.832 110.977 102.867 B I Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte 55.579 64.363 70.760 78.712 86.213 78.938 B II Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 12.415 12.874 12.606 11.738 13.223 12.588 B III 1 Wertpapiere 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 B IV Flüssige Mittel 14.767 11.824 12.286 13.383 10.542 10.342 C Abgrenzungsposten 600 600 600 600 600 600 Aktiva 915.135 949.641 1.016.476 1.053.197 1.091.423 1.116.866 Passiva A Eigenkapital 346.452 358.058 366.036 374.107 380.754 390.707 B Rückstellungen 29.309 30.173 30.846 30.969 30.873 29.960 C Verbindlichkeiten 539.065 561.101 619.285 647.812 679.487 695.890 langfristige Verbindlichkeiten 491.250 511.861 567.813 595.371 626.044 635.465 kurzfristige Verbindlichkeiten 47.815 49.240 51.472 52.440 53.443 60.425 D Passive Rechnungsabgrenzungsposten 309 309 309 309 309 309 Bilanzsumme 915.135 949.641 1.016.476 1.053.197 1.091.423 1.116.866 10.10.2024 wbg/US Anlage - 2.1.1/2.1.2 352 HGB B ilanz A-Beteiligungen (WBG) (EUR in Tsd.) wbg Nürnberg GmbH Immobilienunternehmen Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2023 31.12.2022 in % Bilanz Aktiva 858.603,73 839.589,76 2,26% A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 B. Anlagevermögen 783.309,81 746.750,37 4,90% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 175,28 210,98 -16,92% 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte 0,00 0,00 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 175,28 210,98 -16,92% 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 0,00 0,00 4. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 II. Sachanlagen 515.585,05 492.198,70 4,75% 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 456.994,02 459.690,20 -0,59% 2. technische Anlagen und Maschinen 0,00 0,00 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 2.221,55 1.361,51 63,17% 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 56.369,48 31.147,00 80,98% III. Finanzanlagen 267.549,49 254.340,68 5,19% 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 173.603,06 178.551,18 -2,77% 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 93.177,70 75.017,02 24,21% 3. Beteiligungen 701,89 701,89 0,00% 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 0,00 6. sonstige Ausleihungen 66,80 70,55 -5,32% 7. andere Finanzanlagen C. Umlaufvermögen 74.693,92 92.422,11 -19,18% I. Vorräte bzw. zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte 49.980,13 46.926,00 6,51% 1. Grundstücke ohne Bauten 10.652,34 11.224,31 -5,10% 2. Bauvorbereitungskosten 4.547,42 3.968,85 14,58% 3. Grundstücke mit unfertigen Bauten 2.302,54 1.915,04 20,23% 4. Grundstücke mit fertigen Bauten 0,00 0,00 5. Unfertige Leistungen 32.028,78 29.364,29 9,07% 6. Andere Vorräte 51,86 56,32 -7,92% 7. Geleistete Anzahlungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 13.459,40 13.150,26 2,35% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 499,21 627,04 -20,39% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 18,54 0,00 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 10.741,95 9.840,43 9,16% d arin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 0,00 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 10,98 10,76 2,04% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 0,00 4. Forderungen gegen Gesellschafter 9,11 5,70 59,82% 5. sonstige Vermögensgegenstände 2.198,15 2.666,33 -17,56% 6. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 0,00 0,00 III. Wertpapiere 1.000,00 1.000,00 0,00% 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 2. sonstige Wertpapiere 1.000,00 1.000,00 0,00% IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten 10.254,38 31.345,85 -67,29% D. Rechnungsabgrenzungsposten 600,00 417,28 43,79% a. Disagio 0,00 0,00 b. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten 569,54 383,75 48,41% c. Geldbeschaffungskosten E. Aktive latente Steuern 0,00 0,00 F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung 0,00 0,00 G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 Passiva 858.603,73 839.589,76 2,26% A. Eigenkapital 333.504,68 324.789,15 2,68% I. Gezeichnetes Kapital 12.600,00 12.600,00 0,00% Nominalkapital 12.600,00 12.600,00 0,00% ./. Nicht eingeforderte ausstehende Einlagen 0,00 0,00 ./. Eigene Anteile 0,00 0,00 II. Kapitalrücklage 0,00 0,00 III. Gewinnrücklagen 312.189,15 293.545,41 6,35% 1. gesetzliche Rücklage 0,00 0,00 2. Rücklage für Anteile an einem herrschenden oder mehrheitlich beteiligten Unternehmen 0,00 0,00 3. satzungsgemäße Rücklage 6.300,00 6.300,00 0,00% 4. andere Gewinnrücklagen 305.889,15 287.245,41 6,49% IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag 0,00 0,00 V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag 8.715,53 18.643,75 -53,25% VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen 0,00 0,00 B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 C. Empfangene Ertragszuschüsse 0,00 0,00 D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 0,00 0,00 E. Rückstellungen 29.619,04 28.153,33 5,21% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 8.055,40 8.028,57 0,33% 2. Steuerrückstellungen 651,01 838,13 -22,33% 3. sonstige Rückstellungen 20.912,63 19.286,63 8,43% darin Aufwandsrückstellungen (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 F. Verbindlichkeiten 495.170,79 486.270,49 1,83% 1. Anleihen 0,00 0,00 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 0,00 0,00 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 0,00 c. darin gesichert 0,00 0,00 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 364.148,02 355.103,12 2,55% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 11.817,46 11.149,05 6,00% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 306.319,12 300.235,48 2,03% c. darin gesichert 244.358,94 252.285,22 -3,14% 3. Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern 84.707,62 88.867,68 -4,68% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 5.070,64 3.694,18 37,26% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 65.114,54 69.163,05 -5,85% c. darin gesichert 81.086,12 84.763,50 -4,34% 4. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 34.449,51 32.902,44 4,70% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 34.449,51 32.902,44 4,70% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 0,00 c. darin gesichert 0,00 0,00 5. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 6.343,45 7.760,09 -18,26% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 5.164,61 6.497,64 -20,52% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 438,94 273,13 60,71% c. darin gesichert 0,00 0,00 6. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel 0,00 0,00 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 0,00 0,00 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 0,00 c. darin gesichert 0,00 0,00 7. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 4.293,99 393,15 992,20% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 1.293,99 393,15 229,13% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 3.000,00 0,00 c. darin gesichert 0,00 0,00 8. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 334,15 546,47 -38,85% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 334,15 546,47 -38,85% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 0,00 c. darin gesichert 0,00 0,00 9. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 72,73 61,65 17,97% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 72,73 61,65 17,97% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 0,00 c. darin gesichert 0,00 0,00 10. Sonstige Verbindlichkeiten 821,33 635,90 29,16% a. davon aus Steuern 821,33 635,90 29,16% b. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 0,00 0,00 c. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 0,00 d. darin gesichert 0,00 0,00 G. Rechnungsabgrenzungsposten 309,21 376,78 -17,93% H. Passive latente Steuern. 0,00 0,00 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 858.603,73 839.589,76 2,26% 353 HGB GuV A-Beteiligungen (WBG) (EUR in Tsd.) wbg Nürnberg GmbH Immobilienunternehmen Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2023 31.12.2022 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 129.703,48 158.505,98 -18,17% 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 3.664,34 -15.447,19 123,72% 3. andere aktivierte Eigenleistungen 1.295,64 1.476,76 -12,26% 4. sonstige betriebliche Erträge 5.667,91 5.463,75 3,74% darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklag eanteil 0,00 0,00 darin andere aperiodische Erträge 84,62 72,10 17,36% 5. Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen 71.384,82 77.754,78 -8,19% Aufwendungen für Hausbewirtschaftung 66.265,81 65.906,12 0,55% Aufwendungen für Verkaufsgrundstücke 5.019,53 11.710,26 -57,14% Aufwendungen für andere Lieferungen und Leistungen 99,47 138,40 -28,13% 6. Personalaufwand 26.093,01 25.246,03 3,35% Löhne und Gehälter 20.445,40 19.339,73 5,72% soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgun g und für Unterstützung 5.647,61 5.906,30 -4,38% davon für Altersversorgung 1.793,30 1.738,47 3,15% 7. Abschreibungen 15.284,24 15.951,73 -4,18% auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm ögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes 15.284,24 15.951,73 -4,18% auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten 0,00 0,00 darin außerplanmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 8. sonstige betriebliche Aufwendungen 12.219,08 10.072,84 21,31% darin andere aperiodische Aufwendungen 15,77 16,92 -6,80% 9. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 6.674,50 6.400,26 4,28% 10. Erträge aus Beteiligungen 203,93 190,40 7,11% davon aus verbundenen Unternehmen 10,00 10,00 0,00% 11. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen de s Finanzanlagevermögens 2.067,79 733,18 182,03% davon aus verbundenen Unternehmen 2.067,79 733,18 182,03% 12. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 258,85 290,59 -10,92% davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 0,58 -100,00% 13. Aufwendungen aus Verlustübernahmen 1.250,79 355,35 251,99% davon aus verbundenen Unternehmen 1.250,79 355,35 251,99% 14. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufsvermögens 4.948,12 0,00 15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 9.022,65 8.523,30 5,86% davon an verbundene Unternehmen 51,84 35,15 47,48% 16. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit 0,00 0,00 17. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 0,00 0,00 18. außerordentliche Erträge 0,00 0,00 19. außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 20. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 21. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 618,21 1.064,64 -41,93% 22. sonstige Steuern 0,00 1,32 -100,00% 23. Erträge aus Verlustübernahmen 0,00 0,00 24. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- ode r Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne 0,00 0,00 25. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 8.715,53 18.643,75 -53,25% 26. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 0,00 0,00 27. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrück lagen 0,00 0,00 28. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 8.715,53 18.643,75 -53,25% 29. Ausschüttung 0,00 0,00 354 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2025 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.13 Landesgartenschau Nürnberg 2030 GmbH D.13.1 Wirtschaftsplan 356 D.13.2 Jahresabschluss 360 355 356 357 358 359 HGB Bilanz A-Beteiligungen (EUR in Tsd.) Landesgartenschau Nürnberg 2030 GmbH Istzahlen 31.12.2023 Bilanz Aktiva 226,24 A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) B. Anlagevermögen 1,71 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnlich e Rechte und Werte 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rech te und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 4. geleistete Anzahlungen II. Sachanlagen 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten eins chließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 2. technische Anlagen und Maschinen 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 1,71 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau III. Finanzanlagen 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 3. Beteiligungen 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligung sverhältnis besteht 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 6. sonstige Ausleihungen C. Umlaufvermögen 78,84 I. Vorräte 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 3. fertige Erzeugnisse und Waren 4. geleistete Anzahlungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteilig ungsverhältnis besteht darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 4. sonstige Vermögensgegenstände 5. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 6. Sonstige Vermögensgegenstände 3,71 III. Wertpapiere 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2. sonstige Wertpapiere IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthab en, Guthaben bei Kreditinstituten 75,13 D. Rechnungsabgrenzungsposten 0,29 a. Disagio b. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten E. Aktive latente Steuern F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnun g G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 145,41 H. Passiva A. Eigenkapital 25,00 I. Gezeichnetes Kapital 25,00 Nominalkapital ./. Nicht eingeforderte ausstehende Einlagen ./. Eigene Anteile II. Kapitalrücklage III. Gewinnrücklagen 1. gesetzliche Rücklage 2. Rücklage für Anteile an einem herrschenden oder mehrhei tlich beteiligten Unternehmen 3. satzungsgemäße Rücklage 4. andere Gewinnrücklagen IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag -170,41 VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen VII. Anteile in Fremdbesitz VIII. Unterschiedsbetrag aus Währungsumrechnung B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) C. Empfangene Ertragszuschüsse D. Sonderposten für Investitionszuschüsse E. Rückstellungen 24,35 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtu ngen 2. Steuerrückstellungen 3. sonstige Rückstellungen 24,35 darin Aufwandsrückstellungen (beibehaltene Werte) F. Verbindlichkeiten 1. Anleihen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 1,60 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ei n Beteiligungsverhältnis besteht a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 8. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 200,00 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 9. Sonstige Verbindlichkeiten 0,29 a. davon aus Steuern b. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr c. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren d. darin gesichert G. Rechnungsabgrenzungsposten H. Passive latente Steuern Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 226,24 360 HGB GuV A-Beteiligungen (EUR in Tsd.) Landesgartenschau Nürnberg 2030 GmbH Istzahlen 31.12.2023 Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfe rtigen Erzeugnissen 3. andere aktivierte Eigenleistungen 4. sonstige betriebliche Erträge darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageantei l darin andere aperiodische Erträge 5. Materialaufwand Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bez ogene Waren Aufwendungen für bezogene Leistungen 6. Personalaufwand 17,02 Löhne und Gehälter 12,18 soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und f ür Unterstützung 4,84 davon für Altersversorgung 0,94 7. Abschreibungen 0,28 auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen s und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes 0,28 auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit dies e die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten darin außerplanmäßige Abschreibungen 8. sonstige betriebliche Aufwendungen 153,11 darin andere aperiodische Aufwendungen 9. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 10. Erträge aus Beteiligungen davon aus verbundenen Unternehmen 11. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Fina nzanlagevermögens davon aus verbundenen Unternehmen 12. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge davon aus verbundenen Unternehmen 13. Aufwendungen aus Verlustübernahmen davon aus verbundenen Unternehmen 14. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Um laufsvermögens 15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen davon an verbundene Unternehmen 16. Ergebnis aus assoziierten Unternehmen 17. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 18. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -170,41 19. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 20. sonstige Steuern 21. Erträge aus Verlustübernahmen 22. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- oder Te ilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne 23. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -170,41 24. Einstellung in Rücklagen 25. Entnahmen aus Gesellschafterkonten 26. Einstellung in Gesellschafterkonten 27. Konzernbilanzgewinn/ -verlust 28. Anteile Fremder am Jahrefehlbetrag 29. Konzernjahresüberschuss/-fehlbetrag 30. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 31. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrücklage n 32. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 33. Ausschüttung 361 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2025 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.14 Projektentwicklungs- gesellschaft (PEG) der Stadt Nürnberg mbH D.14.1 Wirtschaftsplan 363 D.14.2 Jahresabschluss 364 362 Wirtschaftsplan 2025 der Projektentwicklungsgesellschaft (PEG) der Stadt Nürnberg mbH Der Wirtschaftsplan 2025 der Projektentwicklungsgesellschaft der Stadt Nürnberg mbH lag zum Redaktionsschluss des Haushaltsplans 2025 noch nicht vor. 363 HGB Bilanz A-Beteiligungen (EUR in Tsd.) Projektentwicklungsgesellschaft der Stadt Nürnberg mb H Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2023 31.12.2022 in % Bilanz Aktiva 107,23 129,00 -16,87% A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) B. Anlagevermögen 0,00 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnlich e Rechte und Werte 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rech te und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 4. geleistete Anzahlungen II. Sachanlagen 0,00 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten eins chließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 2. technische Anlagen und Maschinen 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau III. Finanzanlagen 0,00 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 3. Beteiligungen 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligung sverhältnis besteht 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 6. sonstige Ausleihungen C. Umlaufvermögen 107,23 129,00 -16,87% I. Vorräte 0,00 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 3. fertige Erzeugnisse und Waren 4. geleistete Anzahlungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 0,00 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteilig ungsverhältnis besteht darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 4. sonstige Vermögensgegenstände 0,00 5. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 6. Sonstige Vermögensgegenstände III. Wertpapiere 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2. sonstige Wertpapiere IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthab en, Guthaben bei Kreditinstituten 107,23 129,00 -16,87% D. Rechnungsabgrenzungsposten a. Disagio b. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten E. Aktive latente Steuern F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnun g G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag H. Passiva 107,23 129,00 -16,87% A. Eigenkapital 46,62 18,00 158,99% I. Gezeichnetes Kapital 25,56 26,00 -1,67% Nominalkapital ./. Nicht eingeforderte ausstehende Einlagen ./. Eigene Anteile II. Kapitalrücklage 1.551,43 1.551,00 0,03% III. Gewinnrücklagen 1. gesetzliche Rücklage 2. Rücklage für Anteile an einem herrschenden oder mehrhei tlich beteiligten Unternehmen 3. satzungsgemäße Rücklage 4. andere Gewinnrücklagen IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag -1.558,60 -1.545,00 -0,88% V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag 28,22 -14,00 301,59% VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen VII. Anteile in Fremdbesitz VIII. Unterschiedsbetrag aus Währungsumrechnung B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) C. Empfangene Ertragszuschüsse D. Sonderposten für Investitionszuschüsse E. Rückstellungen 55,26 106,00 -47,87% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtu ngen 2. Steuerrückstellungen 3. sonstige Rückstellungen 55,26 106,00 -47,87% darin Aufwandsrückstellungen (beibehaltene Werte) F. Verbindlichkeiten 5,36 5,00 7,20% 1. Anleihen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 5,36 5,00 7,20% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 5,00 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ei n Beteiligungsverhältnis besteht a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 8. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 9. Sonstige Verbindlichkeiten a. davon aus Steuern b. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr c. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren d. darin gesichert G. Rechnungsabgrenzungsposten H. Passive latente Steuern Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 107,23 364 HGB GuV A-Beteiligungen (EUR in Tsd.) Projektentwicklungsgesellschaft der Stadt Nürnberg m bH Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2023 31.12.2022 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 3. andere aktivierte Eigenleistungen 4. sonstige betriebliche Erträge 52,50 darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklag eanteil darin andere aperiodische Erträge 5. Materialaufwand Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren Aufwendungen für bezogene Leistungen 6. Personalaufwand Löhne und Gehälter soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgun g und für Unterstützung davon für Altersversorgung 7. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlageverm ögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten darin außerplanmäßige Abschreibungen 8. sonstige betriebliche Aufwendungen 22,13 13,00 70,21% darin andere aperiodische Aufwendungen 9. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 10. Erträge aus Beteiligungen davon aus verbundenen Unternehmen 11. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen de s Finanzanlagevermögens davon aus verbundenen Unternehmen 12. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge davon aus verbundenen Unternehmen 13. Aufwendungen aus Verlustübernahmen davon aus verbundenen Unternehmen 14. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufsvermögens 15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 2,15 0,00 davon an verbundene Unternehmen 16. Ergebnis aus assoziierten Unternehmen 17. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 18. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0,00 19. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 20. sonstige Steuern 21. Erträge aus Verlustübernahmen 22. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- ode r Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne 23. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 28,22 -13,00 317,09% 24. Einstellung in Rücklagen 25. Entnahmen aus Gesellschafterkonten 26. Einstellung in Gesellschafterkonten 27. Konzernbilanzgewinn/ -verlust 28. Anteile Fremder am Jahrefehlbetrag 29. Konzernjahresüberschuss/-fehlbetrag 30. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 31. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrück lagen 32. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 33. Ausschüttung 365 Eine rechtsfähige Stiftung ist eine eigenständige juristische Person (des privaten oder öffentlichen Rechts). Damit wird sie selbst Trägerin von Rechten und Pflichten. Die Anerkennung der Stiftung im Rahmen des Gründungsprozesses erfolgt durch die Regierung von Mittelfranken. Dort wird die Entscheidung getroffen, ob es sich um eine A) kommunale Stiftung1), B) allgemeine Stiftung2) oder C) andere kommunale Stiftung3) handelt. Die Gruppierung ist notwendig, da u.a. differenzierte Vorschriften im Bereich des Rechnungswesens Anwendung finden. Eine kommunale Stiftung unterliegt den kommunalrechtlichen Vorschriften und wird als Sonderhaushalt des städtischen Haushalts mit eigener Haushaltssatzung geführt (gem. Art. 20 Abs. 3 BayStG i.V.m. Art. 63 ff. GO). Für die allgemeine Stiftung und die andere kommunale Stiftung ist vor Beginn eines Geschäftsjahres ein Haushaltsvoranschlag nach § 16 Abs. 1 Satz 3 BayStG aufzustellen. Die Einnahmen der Stiftungen sind zweckgebunden. Nicht verbrauchte Mittel sind den für die Erfüllung der jeweiligen Stiftungszwecke gebildeten Rückstellungen zuzuführen. Im Rahmen der Budgetansätze ist damit der volle Austausch möglich. Nach Vorgabe des Bayerischen Kommunalen Prüfungsverbandes und Empfehlung des Rechnungsprüfungsamtes ist zum realen Kapitalerhalt die steuerlich höchstzulässige Zuführung an die Kapitalerhaltungsrücklage vorzusehen. Für die Haushaltsplanung hat dies zur Folge, dass weniger Ausrichtungsmittel einzuplanen sind und sich damit in den Teilergebnisrechnungen ein entsprechender Überschuss ergibt. Dieser Gewinn ist beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage der jeweiligen Stiftung zuzuführen. Die Sonderhaushalte sind wie folgt gegliedert: I. Kommunale Stiftungen (Gruppe A) 1. Auflistung der Stiftungen mit SAP-Buchungsobjekten 2. Haushaltssatzung mit Inkrafttreten 3. Übersicht der Rücklagen 4. Übersicht des Schuldenstandes 5. Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions - und Finanzierungstätigkeit je Stiftung 6. Für jede einzelne Stiftung: a) Produktdatenblatt mit Teilergebnishaushalt b) Finanzhaushalt c) Vorbericht zum Haushaltsplan II. Allgemeine Stiftungen, die kommunal verwaltet sind (Gruppe B) 1. Auflistung der Stiftungen mit SAP-Buchungsobjekten 2. Sonderhaushaltspläne mit Beschluss des Stadtrates 3. Übersicht der Rücklagen 4. Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions - und Finanzierungstätigkeit je Stiftung 5. Für jede einzelne Stiftung: a) Produktdatenblatt mit Teilergebnishaushalt b) Finanzhaushalt c) Vorbericht zum Sonderhaushaltsplan E. Rechtsfähige Stiftungen 366 III. Andere kommunale Stiftungen, die nicht kommunal verwaltet sind (Gruppe C) 1. Auflistung der Stiftungen mit SAP-Buchungsobjekten 2. Sonderhaushaltspläne mit Beschluss des Stadtrates 3. Übersicht der Rücklagen 4. Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit je Stiftung 5. Für jede einzelne Stiftung: a) Produktdatenblatt mit Teilergebnishaushalt b) Finanzhaushalt c) Vorbericht zum Sonderhaushaltsplan 1) Einer kommunalen Körperschaft (z.B. Gemeinde) zugeordnet, deren Zweck im Rahmen der kommunalen, öffentlichen Aufgaben der Körperschaft liegt (Pflicht- und freiwillige Aufgaben des eigenen Wirkungskreises) und nicht wesentlich über den räumlichen Umkreis der Gebietskörperschaft hinaus reicht. Die Vertretung und Verwaltung obliegt grundsätzlich den zuständigen Organen dieser Körperschaft. 2) Der Zweck der Stiftung liegt entweder wesentlich über den räumlichen Umkreis der Gebietskörperschaft und / oder die Erfüllung von Aufgaben gehören nicht zu den kommunalen, öffentlichen Aufgaben der Körperschaft. Der Genuss von Stiftungserträgnissen kommt nur unwesentlich den Körperschaftsangehörigen oder den kommunalen Belangen zugute. Die Stiftung wird von der Gebietskörperschaft vertreten und verwaltet. 3) Eine andere kommunale Stiftung verfolgt Zwecke im Bereich der öffentlichen, kommunalen Aufgaben einer Gebietskörperschaft. Sie wird jedoch nicht überwiegend von diesen Organen verwaltet. Das Entscheidungsgremium wird überwiegend von Dritten gesteuert. 367 Rechtsfähige Stiftungen A Kommunale Stiftungen Produkt Bezeichnung Stiftung 230100 Heilig-Geist-Spital- Stiftung 230200 Findel- und Waisen- hausstiftungen 230300 Klein’sche Brennma- terialienstiftung 230400 Kost-Pocher’sche Stiftung 230500 Fritz-Hintermayr- Stiftung 230600 Wallner’sche Blin- den- und Stipen- dienstiftung 230700 Rudolf und Berta Mathes Wohltätig- keitsstiftung Der Stadtkämmerer wird ermächtigt, über - und außerplanmäßige Ausgaben der Stiftungen (Produkte 112001 bis 112034, P rodukte 230100 bis 230700 [ KR 2301 bis 2307] , Pro- dukte 240100 bis 2418 00 [KR 2401 bis 2418,] Produkte 250100 und 250200 [ KR 2501 und 2502]) zu bewilligen, wenn sie aus Mitteln bzw. Rücklagen der Stiftungen gedeckt werden können (Stadtratsbeschluss vom 27.11.1985, Nr. 3). 368 Stadt Nürnberg Beschlussbuchauszug Sitzung des Stadtrates (Etat) am 21.11.2024 Die Behandlung des Tagesordnungspunktes war öffentlich. Alle Mitglieder waren ordnungsgemäß geladen, Beschlussfähigkeit war gegeben. 7.1. Haushaltssatzung 2025 für die von der Stadt verwalteten kommunalen Stiftungen Beschluss: Der Stadtrat beschließt die beigefügte Haushaltssatzung für die von der Stadt Nürnberg verwalteten kommunalen Stiftungen für das Jahr 2025. Einstimmig beschlossen Die Richtigkeit der Beschlussabschrift aus der Niederschrift wird hiermit bestätigt. Schriftführerin 369 H a u s h a l t s s a t z u n g für die von der Stadt Nürnberg verwalteten rechtsfähigen kommunalen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2025 Auf Grund des Art. 20 Abs. 3 des Bayerischen Stiftungsgesetzes in der Fassung der Bekanntmachung vom 26. September 2008 (GVBl. 2008, S. 834), zuletzt geändert durch Gesetz vom 24. Juli 2023 (GVBI. S. 449), und in sinngemäßer Anwendung der Art. 63 ff. der Gemeindeordnung für den Freistaat Bayern in der Fassung der Bekanntmachung vom 22. August 1998 (GVBl S. 796), zuletzt geändert durch §§2, 3 des Gesetzes vom 24. Juli 2023 (GVBl. S. 385) erlässt die Stadt Nürnberg folgende Haushaltssatzung: § 1 Die als Anlage beigefügten Haushaltspläne der von der Stadt Nürnberg verwalteten rechtsfähigen kommunalen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2025 werden hiermit festgesetzt; sie schließen 1. im Ergebnishaushalt mit dem Gesamtbetrag der Erträge von dem Gesamtbetrag der Aufwendungen von und dem Saldo (Jahresergebnis) von Heilig-Geist-Spital-Stiftung 2.480.800 € 2.127.300 € 353.500 € Findel- und Waisenhausstiftungen 387.600 € 275.000 € 112.600 € Klein'sche Brennmaterialienstiftung 179.000 € 123.800 € 55.200 € Kost-Pocher'sche Stiftung 129.800 € 91.900 € 37.900 € Fritz-Hintermayr-Stiftung 74.500 € 53.200 € 21.300 € Wallner'sche Blinden- und Stipendienstiftung 3.100 € 2.200 € 900 € Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsstiftung 67.000 € 66.600 € 400 € 370 2. im Finanzhaushalt mit dem Gesamtbetrag der Einzahlungen von dem Gesamtbetrag der Auszahlungen von und einem Saldo von und dem Saldo des Finanzhaushalts von a) aus laufender Verwaltungstätigkeit b) aus Investitionstätigkeit c) aus Finanzierungstätigkeit Heilig-Geist-Spital-Stiftung a) 2.415.000 € a) 1.743.600 € a) 671.400 € b) 600.000 € b) 934.100 € b) -334.100 € 317.900 € c) 0 € c) 19.400 € c) -19.400 € Findel- und Waisenhausstiftungen a) 387.600 € a) 274.100 € a) 113.500 € b) 100.000 € b) 212.600 € b) -112.600 € 900 € c) c) c) Klein'sche Brennmaterialienstiftung a) 179.000 € a) 123.100 € a) 55.900 € b) 85.000 € b) 140.200 € b) -55.200 € 700 € c) c) c) Kost-Pocher'sche Stiftung a) 129.800 € a) 91.300 € a) 38.500 € b) 470.000 € b) 507.900 € b) -37.900 € 600 € c) c) c) Fritz-Hintermayr-Stiftung a) 74.500 € a) 52.900 € a) 21.600 € b) 230.000 € b) 251.300 € b) -21.300 € 300 € c) c) c) Wallner'sche Blinden- und Stipendienstiftung a) 3.100 € a) 2.100 € a) 1.000 € b 5.000 € b) 5.900 € b) -900 € 100 € c) c) c) Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsstiftung a) 67.000 € a) 57.800 € a) 9.200 € b) 20.000 € b) 20.400 € b) -400 € 8.800 € c) c) c) ab. § 2 Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sind nicht vorgesehen. § 3 Verpflichtungsermächtigungen werden nicht festgesetzt. § 4 Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Auszahlungen werden nicht beansprucht. § 5 Diese Haushaltssatzung tritt mit dem 01. Januar 2025 in Kraft. 371 Ü b e r s i c h t über den voraussichtlichen Stand der Rücklagen der kommunalen Stiftungen - in 1 000 € - voraussichtlich Art Stand 01.01.2024 Zugang 2024 Abgang 2024 Stand 01.01.2025 Kapitalerhaltungsrücklage der 1. Heilig-Geist-Spital-Stiftung *) 1.318 312 939 691 2. Findel- und Waisenhaus- stiftungen 231 118 349 0 3. Klein’schen Brenn- materialienstiftung 119 54 173 0 4. Kost-Pocher’schen Stiftung 120 38 158 0 5. Fritz-Hintermayr-Stiftung 82 22 104 0 6. Wallner’schen Blinden- und Stipendienstiftung 7. Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsstiftung 12 33 1 0 13 33 0 0 *) Für die Heilig-Geist-Spital-Stiftung stehen in den nächsten 10 Jahren umfangreichen Sanierungsmaßnahmen in der Mauthalle an. Für diese Maßnahmen wird eine Sonderrücklage für Immobiliensanierung gebildet und die notwendigen Mittel über mehrere Jahre angespart. 372 Ü b e r s i c h t über den voraussichtlichen Stand der Schulden der kommunalen Stiftungen - in 1 000 € - 1. Nach Stiftungen voraussichtlich Stiftung Stand 01.01. 2024 Stand 01.01. 2025 Zugang 2025 Abgang 2025 Stand 31.12. 2025 1.1 Heilig-Geist-Spital- Stiftung 257 238 0 19 219 2. Nach Zahlungsströmen -1 voraussichtlich Kreditgeber Stand 01.01. 2024 Stand 01.01. 2025 Zugang 2025 Abgang 2025 Stand 31.12. 2025 2.1 Kreditinstitute 257 238 0 19 219 373 Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit der kommunalen Stiftungen 1. Finanzanlagen Ansatz 2025 Ansatz 2025 20301010000W 2301 Heilig-Geist-Spital-Stiftung *) 600.000,00 € 529.100,00 € 70.900,00 €- 20301020000W 2302 Findel- und Waisenhausstiftungen 100.000,00 € 212.600,00 € 112.600,00 € 20301030000W 2303 Kleinsche Brennmaterialienstiftung 85.000,00 € 140.200,00 € 55.200,00 € 20301040000W 2304 Kost-Pocher'sche Stiftung 470.000,00 € 507.900,00 € 37.900,00 € 20301050000W 2305 Fritz-Hintermayr-Stiftung 230.000,00 € 251.300,00 € 21.300,00 € 20301060000W 2306 Wallner'sche Stiftung 5.000,00 € 5.900,00 € 900,00 € 20301070000W 2307 Mathes Wohltätigkeitsstiftung 20.000,00 € 20.400,00 € 400,00 € Summe 1.510.000,00 € 1.667.400,00 € 157.400,00 € 2. Kredite Ansatz 2025 Ansatz 2025 20301017003F 2301 Heilig-Geist-Spital-Stiftung*) - € 19.400,00 € 19.400,00 € 20301012001F 2301 Heilig-Geist-Spital-Stiftung - € - € - € Summe - € 19.400,00 € 19.400,00 € 3. Baumaßnahmen Ansatz 2025 Ansatz 2025 20301015000U 2301 Heilig-Geist-Spital-Stiftung - € 405.000,00 € 405.000,00 € *) 20301016102U 2301 Heilig-Geist-Spital-Stiftung - € - € - € Summe - € 405.000,00 € 405.000,00 € *) Baumaßnahme Einbau einer neuen Brandmeldeanlage im Heilig-Geist-Spital Stiftung Einzahlungen Auszahlungen aus Hochbaumaß- nahmen SK: 69926400 Differenz Bei den Einzahlungen aus dem Verkauf von Finanzanlagen handelt es sich um Rückzahlungen fälliger Wertpapiere. Diese werden wieder reinvestiert und gemeinsam mit der gebildeten Kapitalerhaltungsrücklage in Finanzanlagen angelegt, jedoch nur sofern sie nicht zur Finanzierung von Darlehen unter 2. und investiven Baumaßnahmen unter 3. benötigt werden. Zur Bildung und Höhe der Kapitalerhaltungsrücklage wird auf die Erläuterungen zur Planung in den Produktdatenblättern der einzelnen Stiftungen verwiesen. DifferenzAuftrag Buchungs- kreis Stiftung Einzahlungen (Rückflüsse von Darlehen) SK: 59970700 Auszahlungen (Kredittilgung) SK: 69937000 Einzahlungen aus Verkauf Finanzanlagen SK: 55120003 Auszahlungen aus Kauf Finanzanlagen SK: 69922000 DifferenzAuftrag Buchungs- kreis Stiftung Auftrag Buchungs- kreis 374 Produkt: 230100 Heilig-Geist-Spital-Stiftung Die rechtsfähige Heilig-Geist-Spital-Stiftung Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Unterstützung bedürftiger Personen in Nürnberg und der Betrieb bzw. die Unterstützung von Einrichtungen und Anstalten der Altenhilfe in Nürnberg. Heilig-Geist-Spital-Stiftung9203001010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige nach Stiftungszweck, Einrichtungen oder Anstalten der Altenhilfe in Nürnberg Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2023Plan 2024Plan 2025 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 375 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen -20.000,00 -30.000,00 -20.315,80€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves -69.186,00 -69.383,00 -69.379,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -2.120.100,00 -2.164.420,00 -2.125.301,36€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen -400,00 -400,00 -1.173,33€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -745.532,15€ *** = Ordentliche Erträge -2.209.686,00 -2.264.203,00 -2.961.701,64€ ** - Personalaufwendungen 54.400,00 53.000,00 47.028,48€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 1.109.600,00 972.700,00 1.499.094,42€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 226.400,00 190.000,00 217.645,03€ ** - Planmäßige Abschreibungen 385.758,00 386.062,00 388.351,83€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 224.900,00 157.020,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 417.500,00 417.500,00 417.764,14€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -430.441,75€ ** - Transferaufwendungen 417.500,00 642.400,00 144.342,39€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 160.000,00 162.800,00 267.522,75€ *** = Ordentliche Aufwendungen 2.127.258,00 2.216.962,00 2.346.339,87€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit -82.428,00 -47.241,00 -615.361,77€ ** + Finanzerträge -274.500,00 -268.400,00 -465.958,58€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 3.400,00 3.400,00 3.344,32€ *** = Finanzergebnis -271.100,00 -265.000,00 -462.614,26€ ***** = Ordentliches Ergebnis -353.528,00 -312.241,00 -1.077.976,03€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 -217,63€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -353.528,00 -312.241,00 -1.078.193,66€ Finanzen RE 2023Plan 2024Plan 2025 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von rund 353.500 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2023 und die Haushaltsplanung 2025 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 376 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2025 € Plan 2024 € RE 2023 € Finanzhaushalt: Heilig-Geist-Spital-Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -20.316-30.000-20.000 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -2.272.318-2.164.420-2.118.700 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -825-400-400 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -43.052-23.200-50.300 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -431.901-245.200-225.600 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -2.768.411-2.463.220-2.415.000 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 47.134 53.000 54.400 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 1.131.077 974.100 1.110.300 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 566.784 642.400 417.500 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 155.866 160.100 158.000 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 3.348 3.400 3.400 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 1.904.209 1.833.000 1.743.600 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -864.202-630.220-671.400 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -1.100.128-3.175.000-600.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -1.100.128-3.175.000-600.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 994 80.000 405.000 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 1.100.000 3.407.200 529.100 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 1.100.994 3.487.200 934.100 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 865 312.200 334.100 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -863.337-318.020-337.300 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 19.436 19.400 19.400 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 19.436 19.400 19.400 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 19.436 19.400 19.400 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -843.901-298.620-317.900 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -3.374.585 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -4.218.485-298.620-317.900 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -4.218.485-298.620-317.900 0,00 € 377 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2025 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Heilig-Geist-Spital-Stiftung Nürnberg 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende kommunale Heilig-Geist-Spital-Stiftung wurde 1339 von dem Nürnberger Bürger Konrad Groß errichtet. Neben Wäldern bei Schnaittach ist ihr bedeutendster Besitz in Nürnberg das Heilig-Geist-Spital und die Mauthalle. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Erträgen aus Zuweisungen und Zuschüssen handelt es sich um Zuweisungen des Landes für die Bewirtschaftung des Stiftungswaldes und um Pflanzzuschüsse. Die privatrechtlichen Leistungsentgelte liegen mit 2.120.100 € unter dem Wert des Vorjahres (2.164.420 €). Es handelt sich hierbei um Mieterträge, Erträge aus Holzverkäufen und Erbbauzinsen. Im Jahr 2025 liegen die Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für Investitionen mit 69.186 € knapp unter den Vorjahreswerten (69.383 €). Bei den Finanzerträgen in Höhe von 274.500 € erhöht sich der Ansatz zum Vorjahr (202 4: 268.400 €). Seit der Planung 2019 wird berücksichtigt, dass kommunale Stiftungen nun auch zum Beispiel in Aktienanleihen investieren können. Die Personalaufwendungen entstehen für den Waldarbeiter des Forstbetriebes Schnaittach und Dienstfahrten der Revierleitung. Sie betragen in 2025 insgesamt 58.400 € und liegen damit etwas über dem Vorjahresansatz (2024: 57.300 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 1.109.600 € um rund 137.000 € über dem Niveau des Vorjahres ( 972.700 €); ursächlich hierfür ist hauptsächlich die Erhöhung des Gebäudeunterhalts um 80.000 € auf insgesamt 632.0 00 € (20 24: 552.100 € ), da neben Instandhaltungsmaßnahmen für Sanitär und Elektrik weitere Maßnahmen in der Mauthalle ( z. B. Sanierung Sandstein) und im Heilig-Geist-Spital (z. B. Sanierung Pegnitzbögen) umgesetzt werden müssen. Die Aufwendungen für die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung (inklusive der Personalkosten für die Revierleitung der Forstdienststelle) liegen mit 226.400 € um 36.400 € über dem Vorjahresniveau (2024 : 190.000 €). Die weiteren enthaltenen Aufwendungen an den Hausmeisterdienst der Mauthalle und das Stadtarchiv zur Verwahrung von Archivalien verändern sich im Vergleich zum Vorjahr kaum. Bei der Forstdienststelle entsprechen die Aufwendungen ungefähr dem Vorjahr. Bei den Abschreibungen in Höhe von 385.758 € finden nur geringe Veränderungen zum Vorjahr statt (2024: 386.062 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betreffen hauptsächlich die Forstdienststelle und liegen mit 156.000 € insgesamt etwas unter den Vorjahresansätzen (2024: 158.500 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 417.500 € deutlich unter dem Wert des Vorjahres (642.400 €); ursächlich hierfür ist der Wegfall des erweiterten Stiftungszwecks 378 zugunsten des Gebäudeunterhalts. Unterstützt werden gemäß Stiftungszweck bedürftige Personen in Nürnberg und die Altenhilfe. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 251.000 € im Rahmen der Ergebnis - verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. Der Immobilienrücklage werden 102.500 € zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2025 werden Wertpapiere im Nennwert von 600.000 € zur Rückzahlung fällig ( 2024: 3.175.000 €). Hiervon wird ein Teil für die Finanzierung der Baumaßnahme im Heilig -Geist-Spital verwendet. Der verbleibende Betrag in Höhe von 195.000 € wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 5. Baumaßnahmen In 2025 ist eine neue investive Baumaßnahme geplant. Im Altenwohnheim des Heilig-Geist-Spitals wird die Brandmeldeanlage in allen Gebäudekomplexen erneuert. Für diese Maßnahme, die voraussichtlich in 2026 abgeschlossen werden soll, werden Gesamtkosten in Höhe von 754.000 € geplant. Für 2025 fallen 405.000 € an. 379 380 Produkt: 230200 Findel- und Waisenhausstiftung Die rechtsfähige Findel- und Waisenhausstiftungen wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Unterstützung von Einrichtungen zur Pflege und Erziehung Kinder und Jugendlicher in Nürnberg, satzungsgemäß erfüllt. Findel- und Waisenhausstiftungen9203000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Einrichtungen zur Pflege und Erziehung von Kindern und Jugendlichen in NürnbergZielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2023Plan 2024Plan 2025 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 381 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -346.100,00 -363.500,00 -299.950,35€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -3.045,00€ *** = Ordentliche Erträge -346.100,00 -363.500,00 -302.995,35€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 49.300,00 47.200,00 23.847,36€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 17.500,00 15.100,00 16.864,65€ ** - Planmäßige Abschreibungen 200,00 100,00 69,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 224.500,00 235.000,00 219.300,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 3.228,73€ ** - Transferaufwendungen 224.500,00 235.000,00 222.528,73€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.000,00 1.000,00 951,22€ *** = Ordentliche Aufwendungen 275.000,00 283.300,00 247.396,31€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit -71.100,00 -80.200,00 -55.599,04€ ** + Finanzerträge -41.500,00 -37.600,00 -59.050,28€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -41.500,00 -37.600,00 -59.050,28€ ***** = Ordentliches Ergebnis -112.600,00 -117.800,00 -114.649,32€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -112.600,00 -117.800,00 -114.649,32€ Finanzen RE 2023Plan 2024Plan 2025 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 112.600 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2023 und die Haushaltsplanung 2025 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 382 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2025 € Plan 2024 € RE 2023 € Finanzhaushalt: Findel- und Waisenhausstiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -329.493-363.500-346.100 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -3.049-2.200-3.000 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -55.187-35.400-38.500 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -387.730-401.100-387.600 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 16.865 47.200 49.300 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 219.300 235.000 224.500 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 271 300 300 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 236.436 282.500 274.100 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -151.294-118.600-113.500 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -100.000-390.000-100.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -100.000-390.000-100.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 220.000 507.800 212.600 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 220.000 507.800 212.600 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 120.000 117.800 112.600 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -31.294-800-900 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -31.294-800-900 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -204.214 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -235.508-800-900 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -235.508-800-900 0,00 € 383 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2025 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Findel- und Waisenhausstiftungen 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehenden kommunalen Findel- und Waisenhausstiftungen stammen aus den Jahren vor 1368. Zu ihrem Besitz gehört das Gelände des Kinder - und Jugendheims Reutersbrunnenstraße; dieser Einrichtung kommen auch alle Erträge zugute. 1992 wurde die Zustiftung Petz errichtet. Die Erträge aus dieser Zustiftung sollen demselben Personenkreis zugutekommen, wobei in erster Linie damit Ausflüge finanziert werden sollen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, e rgibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 346.100 € liegen etwas unter dem Niveau des Vorjahres (363.500 €). Es handelt sich hierbei um Erbbauzinsen sowie Mieterträge. Im Jahr 2025 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Die Finanzerträge in Höhe von 41.500 € s teigen im Vergleich zum Vorjahr (2024: 37.600 €) um 3.900 € an. Die Aufwendungen für Sach - und Dienstleistungen erhöhen sich auf 49.300 € ( 2024: 47.200 €). Die Gebäudeunterhaltsaufwendungen betragen wie im Vorjahr 20.000 €. Die Aufwendungen für Gebäude- und Grundstücksbewirtschaftung werden in Höhe von 8.800 € (2024: 9.500 €) geplant. Daneben beinhalten die Aufwendungen für Sach - und Dienstleistungen noch die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung in Höhe von 17.500 € ( 2024: 15.100 €) sowie die Erstattungen an die Hausverwaltungen in Höhe von 3.000 € (2024: 2.600 €). Bei den Abschreibungen (200 €) findet eine geringfügige Steigerung von 100 € zum Vorjahr statt. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen in Höhe von 1.000 € liegen auf dem Vorjahresniveau. Es handelt sich um Rückstellungen für Prüfungsgebühren des BKPV und Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren (700 €), Versicherungsbeiträge (200 €) und Bankspesen (100 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen in 2025 mit insgesamt 224.500 € unter dem Vorjahresansatz (235.000 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 112.600 € im R ahmen der Ergebnis - verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2025 werden Wertpapiere in Höhe von 100.000 € zur Rückzahlung fällig (2024: 390.000 €). Der Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 384 Produkt: 230300 Kleinsch. Brennmaterialienstiftung Die rechtsfähige Georg Matthias und Karoline Klein'sche Brennmaterialienstiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die finanzielle Unterstützung von bedürftigen und würdigen Nürnberger Einwohnern zur Bestreitung von Heizkosten sowie die Gewährung von Zuschüssen an Körperschaften, Anstalten oder Stiftungen zur Schaffung zeitgemäßer Heizungseinrichtungen. Klein'sche Brennmaterialienstiftung9203000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige nach Stiftungszweck, Körperschaften, Anstalten oder Stiftungen zur Schaffung zeitgemäßer Heizungseinrichtungen Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2023Plan 2024Plan 2025 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 385 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -157.500,00 -157.500,00 -157.500,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -2.215,00€ *** = Ordentliche Erträge -157.500,00 -157.500,00 -159.715,00€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 13.900,00 14.400,00 13.361,05€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 13.200,00 13.700,00 12.713,92€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 109.100,00 107.150,00 88.010,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 0,00 0,00 0,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 27.137,20€ ** - Transferaufwendungen 109.100,00 107.150,00 115.147,20€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 800,00 750,00 696,63€ *** = Ordentliche Aufwendungen 123.800,00 122.300,00 129.204,88€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit -33.700,00 -35.200,00 -30.510,12€ ** + Finanzerträge -21.500,00 -19.100,00 -29.908,71€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -21.500,00 -19.100,00 -29.908,71€ ***** = Ordentliches Ergebnis -55.200,00 -54.300,00 -60.418,83€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -55.200,00 -54.300,00 -60.418,83€ Finanzen RE 2023Plan 2024Plan 2025 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 55.200 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2023 und die Haushaltsplanung 2025 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 386 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2025 € Plan 2024 € RE 2023 € Finanzhaushalt: Kleinsch. Brennmaterialienstiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -157.500-157.500-157.500 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -975-700-900 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -28.571-18.400-20.600 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -187.046-176.600-179.000 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 13.240 14.400 13.900 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 81.210 107.150 109.100 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 94.533 121.650 123.100 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -92.513-54.950-55.900 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -85.000-190.000-85.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -85.000-190.000-85.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 135.000 244.300 140.200 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 135.000 244.300 140.200 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 50.000 54.300 55.200 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -42.513-650-700 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -42.513-650-700 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -197.622 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -240.135-650-700 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -240.135-650-700 0,00 € 387 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2025 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Georg Matthias und Karoline Klein’sche Brennmaterialienstiftung 1. Allgemeines 1890 wurde diese unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende kommunale Stiftung von Friederike Klein zum Andenken ihrer Eltern errichtet. Stiftungsbesitz war das Krafft`sche Anwesen, Theresienstraße 7, das im 2. Weltkrieg zerstört wurde. Der Grundbesitz ist heute noch Vermögensbestandteil. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte betragen wie im Vorjahr 157.500 €. Es handelt sich hierbei um Erbbauzinsen. Im Jahr 2025 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Die Finanzerträge in Höhe von 21.500 € liegen um 2.4 00 € üb er dem Vorjahresansatz ( 2024: 19.100 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen verringern sich auf 13.900 € (2024: 14.400 €). Hierin enthalten sind Grabpflegegebühren in Höhe des Vorjahresniveaus von 700 € sowie die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung in Höhe von 13.200 €, die im Vergleich zu 2024 (13.700 €) um 500 € sinken. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen 800 € und erhöhen sich damit im Vergleich zum Vorjahr um 50 € . Hierbei handelt es sich insbesondere um Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV in Höhe von 700 € (Vorjahr 650 €) und Bankspesen (100 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 109.100 € über dem Vorjahresansatz (107.150 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne von 55.200 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2025 werden Wertpapiere im Nennwert von 85.000 € zur Rückzahlung fällig ( 2024: 190.000 €). Der Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 388 Produkt: 230400 Kost-Pocher'sche Stiftung Die rechtsfähige Kost-Pocher`sche Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Verschönerung der Stadt, die Förderung von gesundheitlichen Maßnahmen, die Förderung von Kunst- und Kultur sowie bei besonderen Bedürfnissen auch Zwecke der allgemeinen Wohlfahrt, satzungsgemäß erfüllt. Kost-Pocher'sche Stiftung9203000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige nach StiftungszweckZielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2023Plan 2024Plan 2025 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 389 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -35.400,00 -35.400,00 -35.386,16€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -18.074,00€ *** = Ordentliche Erträge -35.400,00 -35.400,00 -53.460,16€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 15.900,00 7.600,00 15.388,13€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 15.900,00 7.600,00 15.388,13€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 75.300,00 75.350,00 53.539,41€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 31.998,24€ ** - Transferaufwendungen 75.300,00 75.350,00 85.537,65€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 700,00 650,00 626,11€ *** = Ordentliche Aufwendungen 91.900,00 83.600,00 101.551,89€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 56.500,00 48.200,00 48.091,73€ ** + Finanzerträge -94.400,00 -86.100,00 -109.205,96€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -94.400,00 -86.100,00 -109.205,96€ ***** = Ordentliches Ergebnis -37.900,00 -37.900,00 -61.114,23€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -37.900,00 -37.900,00 -61.114,23€ Finanzen RE 2023Plan 2024Plan 2025 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 37.900 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2023 und die Haushaltsplanung 2025 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 390 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2025 € Plan 2024 € RE 2023 € Finanzhaushalt: Kost-Pocher'sche Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -35.386-35.400-35.400 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -8.250-6.000-7.700 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -97.119-80.100-86.700 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -140.756-121.500-129.800 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 15.388 7.600 15.900 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 50.953 75.350 75.300 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 66.424 83.050 91.300 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -74.331-38.450-38.500 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -470.000-705.000-470.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -470.000-705.000-470.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 520.000 742.900 507.900 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 520.000 742.900 507.900 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 50.000 37.900 37.900 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -24.331-550-600 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -24.331-550-600 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -151.585 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -175.916-550-600 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -175.916-550-600 0,00 € 391 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2025 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Kost-Pocher’sche Stiftung 1. Allgemeines Die Kost-Pocher'schen Erben haben 1921 aus dem Nachlass von Anna Kost die Errichtung der unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehenden kommunalen Stiftung ermöglicht. Das Grundstockvermögen bestand aus einem Werkstattgebäude, bebauten und unbebaute n Grundstücken sowie Erbbaugrundstücken. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte betragen wie im Vorjahr 35.400 €. Es handelt sich hierbei um Erbbauzinsen. Im Jahr 2025 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an Die Finanzerträge in Höhe von 94.400 € liegen um 8.300 € über dem Vorjahresansatz (86.100 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 15.900 € liegen 8.300 € über dem Vorjahresansatz ( 7.600 €). Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungs - verwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen liegen mit 700 € knapp über dem Vorjahreswert (650 €). Es handelt sich hierbei um Aufwendungen für die Bildung der Rückstel lungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV (600 €) und Bankspesen (100 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 75.300 € liegen knapp unter dem Vorjahresansatz (75.350 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne von 37.900 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2025 werden Wertpapiere im Nennwert von 470.000 € zur Rückzahlung fällig (2024: 705.000 €). Der Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 392 Produkt: 230500 Fritz-Hintermayr-Stiftung Die rechtsfähige Fritz-Hintermayr-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Unterstützung bedürftiger Insassen der Nürnberger städtischen Altenheime und die Gewährung von Zuwendungen an Einrichtungen in Nürnberg, die der Pflege der allgemeinen Wohlfahrt, der öffentlichen Gesundheit, der Jugend oder sonstigen gemeinnützigen und mildtätigen Zwecken dienen. Fritz-Hintermayr-Stiftung9203000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige nach Stiftungszweck, Einrichtungen zur Pflege der allgemeinen Wohlfahrt, der öffentlichen Gesundheit, der Jugend oder sonstigen gemeinnützigen und mildtätigen Zwecken in Nürnberg Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2023Plan 2024Plan 2025 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 393 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -15.727,57€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -15.727,57€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 11.600,00 10.000,00 10.888,92€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 10.600,00 9.100,00 10.238,70€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 41.200,00 42.200,00 39.550,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 15.571,84€ ** - Transferaufwendungen 41.200,00 42.200,00 55.121,84€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 400,00 400,00 336,63€ *** = Ordentliche Aufwendungen 53.200,00 52.600,00 66.347,39€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 53.200,00 52.600,00 50.619,82€ ** + Finanzerträge -74.500,00 -74.300,00 -94.360,08€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -74.500,00 -74.300,00 -94.360,08€ ***** = Ordentliches Ergebnis -21.300,00 -21.700,00 -43.740,26€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -21.300,00 -21.700,00 -43.740,26€ Finanzen RE 2023Plan 2024Plan 2025 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 21.300 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2023 und die Haushaltsplanung 2025 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 394 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2025 € Plan 2024 € RE 2023 € Finanzhaushalt: Fritz-Hintermayr-Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -7.498-5.400-8.400 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -85.948-68.900-66.100 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -93.447-74.300-74.500 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 10.889 10.000 11.600 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 39.940 42.200 41.200 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 50.912 52.300 52.900 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -42.534-22.000-21.600 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -230.014-740.000-230.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -230.014-740.000-230.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 250.000 761.700 251.300 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 250.000 761.700 251.300 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 19.986 21.700 21.300 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -22.548-300-300 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -22.548-300-300 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -97.869 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -120.417-300-300 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -120.417-300-300 0,00 € 395 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2025 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Fritz-Hintermayr-Stiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass des am 24.08.1964 in Nürnberg verstorbenen Fabrikanten Fritz Hintermayr errichtete dessen Bruder, Max Hintermayr, 1968 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende kommunale Fritz-Hintermayr-Stiftung. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2025 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 74.500 € ist eine Steigerung gegenüber dem Vorjahr (74.300 €) zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 11.6 00 € um 1.600 € über dem Vorjahresansatz (10.000 €). Hierin enthalten sind Grabpflegegebühren in Höhe von 1.000 € (2024: 900 €) sowie die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung in Höhe von 10.600 € (2024: 9.100 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen 400 € (2024: 400 €). Die Aufwendungen für die Bildung der sonstigen Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV in Höhe von insgesamt 300 € bleiben im Vergleich zum Vorjahr ( 300 €) konstant. Die Bankspesen liegen mit 100 € ebenfalls auf Vorjahresniveau. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 41.200 € um 1.000 € unter dem Vorjahresansatz (42.200 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne von 21.300 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2025 werden Wertpapiere im Nennwert von 230.000 € zur Rückzahlung fällig (2024: 740.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 396 Produkt: 230600 Wallner'sche Blinden- und Stipendienstif Die rechtsfähige Johanna Sofie Wallner`sche Blinden- und Stipendienstiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck sowie die Grabpflege entsprechend des Stiftungszwecks satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die a) Gewährung von Unterstützungen an Blinde sowie die Förderung von Einrichtungen für diesen Personenkreis.b) Gewährung von Stipendien an bedürftige und würdige Studierende der 6. Fakultät der Universität Erlangen - Nürnberg.c) Grabpflege gemäß Stiftungssatzung. Wallner'sche Blinden und Stipendienstift9203000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Blinde Personen, Einrichtungen für diesen Personenkreis, Studentinnen und Studenten der 6. Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2023Plan 2024Plan 2025 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 397 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -202,10€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -202,10€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 200,00 300,00 236,59€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 200,00 300,00 236,59€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 1.800,00 1.800,00 1.400,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 0,00 0,00 0,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 1.303,95€ ** - Transferaufwendungen 1.800,00 1.800,00 2.703,95€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 200,00 200,00 183,30€ *** = Ordentliche Aufwendungen 2.200,00 2.300,00 3.123,84€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 2.200,00 2.300,00 2.921,74€ ** + Finanzerträge -3.100,00 -3.300,00 -4.525,82€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -3.100,00 -3.300,00 -4.525,82€ ***** = Ordentliches Ergebnis -900,00 -1.000,00 -1.604,08€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -900,00 -1.000,00 -1.604,08€ Finanzen RE 2023Plan 2024Plan 2025 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 900 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2023 und die Haushaltsplanung 2025 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 398 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2025 € Plan 2024 € RE 2023 € Finanzhaushalt: Wallner'sche Blinden- und Stipendienstif 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -214-100-200 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -4.305-3.200-2.900 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -4.519-3.300-3.100 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 237 300 200 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 1.400 1.800 1.800 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 1.720 2.200 2.100 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -2.799-1.100-1.000 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -5.000-45.000-5.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -5.000-45.000-5.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 5.000 46.000 5.900 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 5.000 46.000 5.900 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0 1.000 900 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -2.799-100-100 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -2.799-100-100 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -10.822 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -13.621-100-100 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -13.621-100-100 0,00 € 399 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2025 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Johanna Sofie Wallner’sche Blinden- und Stipendienstiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass der Johanna Sofie Wallner wurde 1966 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende kommunale Stiftung errichtet. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2025 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Die Finanzerträge betragen 3.100 € (2024: 3.300 €). Die Aufwendungen für Sach- u nd Dienstleistungen liegen mit 200 € um 100 € unter dem Vorjahreswert. Sie beinhalten die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen bleiben bei 2 00 €. Es handelt sich um die Aufwendungen für die Prüfungsgebühren des BKPV in Höhe von 100 € und Bankspesen von 100 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) betragen wie im Vorjahr 1.800 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne von 900 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2025 werden Wertpapiere im Nennwert von 5.000 € zur Rückzahlung fällig (2024 : 45.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 400 Produkt: 230700 Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsst Die rechtsfähige Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsstiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Unterstützung bedürftiger, unverschuldet in Not geratener Nürnberger Bürger, satzungsgemäß erfüllt. Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsst9203000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige nach StiftungszweckZielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2023Plan 2024Plan 2025 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 401 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -61.600,00 -61.100,00 -60.249,40€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -14.752,00€ *** = Ordentliche Erträge -61.600,00 -61.100,00 -75.001,40€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 57.600,00 55.000,00 53.230,19€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 2.700,00 3.900,00 2.568,98€ ** - Planmäßige Abschreibungen 8.600,00 8.600,00 8.561,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 100,00 100,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 0,00 0,00 0,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 15.068,13€ ** - Transferaufwendungen 100,00 100,00 15.068,13€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 300,00 300,00 287,61€ *** = Ordentliche Aufwendungen 66.600,00 64.000,00 77.146,93€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 5.000,00 2.900,00 2.145,53€ ** + Finanzerträge -5.400,00 -3.200,00 -7.231,54€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -5.400,00 -3.200,00 -7.231,54€ ***** = Ordentliches Ergebnis -400,00 -300,00 -5.086,01€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 -998,96€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -400,00 -300,00 -6.084,97€ Finanzen RE 2023Plan 2024Plan 2025 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 400 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2023 und die Haushaltsplanung 2025 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 402 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2025 € Plan 2024 € RE 2023 € Finanzhaushalt: Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsst 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -22.413-61.100-61.600 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -513-300-400 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -6.487-2.900-5.000 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -29.413-64.300-67.000 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 2.867 55.000 57.600 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 0 100 100 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 2.950 55.200 57.800 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -26.463-9.100-9.200 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -20.000-20.000-20.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -20.000-20.000-20.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 70.000 20.300 20.400 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 70.000 20.300 20.400 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 50.000 300 400 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 23.537-8.800-8.800 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 23.537-8.800-8.800 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -85.715 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -62.178-8.800-8.800 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -62.178-8.800-8.800 0,00 € 403 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2025 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsstiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass des 2003 verstorbenen Rudolf Mathes wurde 2004 die rechtsfähige unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende kommunale Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeits- stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen bestand aus zwei Immobilien in München, die zu veräußern waren. Aus dem Erlös wurden 2006 4 Eigentumswohnungen (Am Stadtpark 110-114) sowie 2008 eine weitere Eigentumswohnung (Welserstr. 80) in Nürnberg erworben. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 61.600 € liegen 500 € über dem Vorjahres- ansatz von 61.100 €. Es handelt sich hierbei um Miet- und Pachterträge. Im Jahr 2024 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 5.400 € (2024: 3.200 €) ist eine Steigerung gegenüber dem Vorjahr um 2.200 € zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 57.600 € über dem Vorjahreswert 55.000 €). Die darin enthaltenden Aufwendungen für den Gebäudeunterhalt einschließlich der sonstigen Aufwendungen für die Bewirtschaftung der Grundstücke und Gebäude erhöhen sich von 48.100 € auf 51.700 €. Weiterhin enthalten sind Grabpflegegebühren in Höhe von 500 € (2024: 400 €) sowie die Erstattungen an die wbg in Höhe von 2.700 € (2024: 2.600 €) und die Stiftungsverwaltung in Höhe von 2.700 € (2024: 3.900 €). Bei den Abschreibungen in Höhe von 8.600 € finden keine Veränderungen zum Vorjahr statt. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen wie im Vorjahr 300 €. Es handelt sich um Prüfungsgebühren des BKPV (200 €) und Bankspesen (100 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 100 € auf dem Vorjahresniveau. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne von 400 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2025 werden wie im Vorjahr Wertpapiere im Nennwert von 20.000 € zur Rückzahlung fällig. Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 404 405 Rechtsfähige Stiftungen B Allgemeine Stiftungen (kommunal verwaltete Stiftungen Produkt Bezeichnung Stiftung 240100 Sigmund-Schuckert- Stiftung 240200 Stiftung Lokalstudienfonds Nürnberg 240300 Stiftung für Bildung und Unterricht 240400 Stiftung zur Förde- rung der Sechsten Fakultät der Univer- sität Erlangen-Nürn- berg 240500 Heinrich Gröschel Stiftung 240600 Dr. Hans und Dr. Eli- sabeth Birkner Stif- tung 240700 Heinz und Inge Tschech Stiftung 240800 Rudolf Volland Stif- tung 240900 Leo und Trude Den- ecke Stiftung 241000 Max und Rosemarie Hübschmann Stif- tung 241100 Frieda und Helmut Schweimer Stiftung 241200 Ursula-Fischer- Schwanhäußer-und- Gebhard-Schönfel- der-Stiftung 241300 Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 241400 Alfred Golombek Stiftung 241500 Stiftung Lompa 241600 Hehl Stiftung 241700 Wolfram und Ilse Unger Stiftung 241800 Dr. Erwin und Elisabeth Reichert- Stiftung Der Stadtkämmerer wird ermächtigt, über - und außerplanmäßige Ausgaben der Stiftungen (Produkte 112001 bis 112034, P rodukte 230100 bis 230700 [KR 2301 bis 2307], Produkt 240100 bis 241800 [KR 2401 bis 2418], Produkt 250100 und 250200 [KR 2501 bis 2502]) zu be- willigen, wenn sie aus Mitteln bzw. Rücklagen der Stiftungen gedeckt werden können (Stadt- ratsbeschluss vom 27.11.1985, Nr. 3). 406 Stadt Nürnberg Beschlussbuchauszug Sitzung des Stadtrates (Etat) am 21.11.2024 Die Behandlung des Tagesordnungspunktes war öffentlich. Alle Mitglieder waren ordnungsgemäß geladen, Beschlussfähigkeit war gegeben. 7.2. Sonderhaushaltspläne 2025 für die allgemeinen Stiftungen, die kommunal verwaltet sind Beschluss: Der Stadtrat beschließt die Sonderhaushaltspläne 2025 für die Sigmund-Schuckert-Stiftung (Produkt 240100, KR 2401) Lokalstudienfonds Nürnberg (Produkt 240200, KR 2402) Stiftung für Bildung und Unterricht (Produkt 240300, KR 2403) Stiftung zur Förderung der Sechsten Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg (Produkt 240400, KR 2404) Heinrich Gröschel Stiftung (Produkt 240500, KR 2405) ■ Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung (Produkt 240600, KR 2406) Heinz und Inge Tschech Stiftung (Produkt 240700, KR 2407) Rudolf Volland Stiftung (Produkt 240800, BKR 2408) Leo und Trude Denecke Stiftung (Produkt 240900, KR 2409) Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung (Produkt 241000, KR 2410) Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung (Produkt 241100, KR 2411) Ursula-Fischer-Schwanhäuser-und-Gebhard-Schönfelder-Stiftung (Produkt 241200, KR 2412) Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung (Produkt 241300, KR 2413) Alfred Golombek Stiftung (Produkt 241400, KR 2414) Stiftung Lompa (Produkt 241500, KR 2415) Hehl Stiftung (Produkt 241600, KR 2416) Wolfram und Ilse Unger Stiftung, Verbrauchsstiftung (Produkt 241700. KR 2417) Dr. Erwin und Elisabeth Reichert-Stiftung (Produkt 241800, KR 2418). Einstimmig beschlossen Die Richtigkeit der Beschlussabschrift aus der Niederschrift wird hiermit bestätigt. Marina Magi Schriftführerin 407 Beilage ………… Sonderhaushaltspläne für die von der Stadt Nürnberg verwalteten allgemeinen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2025 Die Sonderhaushaltspläne der von der Stadt Nürnberg verwalteten allgemeinen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2025 werden wie folgt festgesetzt: 1. im Ergebnishaushalt mit Dem Gesamtbetrag der Erträge von Dem Gesamtbetrag der Aufwendungen von und dem Saldo (Jahresergebnis) von Sigmund-Schuckert-Stiftung 8.458.500 € 6.600.600€ 1.857.900 € Lokalstudienfonds Nürnberg 103.900 € 76.300 € 27.600 € Stiftung für Bildung und Unterricht 12.300 € 8.500 € 3.800 € Stiftung zur Förderung der 6. Fakultät 4.300 € 3.200 € 1.100 € Heinrich Gröschel Stiftung 75.300 € 55.400 € 19.900 € Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 113.100 € 76.700 € 36.400 € Heinz und Inge Tschech Stiftung 88.000 € 68.800 € 19.200 € Rudolf Volland Stiftung 34.100 € 25.900 € 8.200 € Leo und Trude Denecke Stiftung 25.100 € 20.100 € 5.000 € Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 800 € 600 € 200 € Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung 12.800 € 9.500 € 3.300 € Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und- Gebhard-Schönfelder-Stiftung 3.300 € 2.300 € 1.000 € Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 202.200 € 172.700 € 29.500 € 408 Alfred Golombek Stiftung 6.800 € 4.800 € 2.000 € Stiftung Lompa 13.300 € 12.100 € 1.200 € Hehl Stiftung 19.100 € 13.200 € 5.900 € Wolfram und Ilse Unger Stiftung (Verbrauchsstiftung) 8.700 € 8.700 € 0 € Dr. Erwin und Elisabeth Reichert-Stiftung 28.500 € 25.200 € 3.300 € 2. im Finanzhaushalt mit dem Gesamtbetrag der Einzahlungen von dem Gesamtbetrag der Auszahlungen von und einem Saldo von und dem Saldo des Finanzhaushalts von a) aus laufender Verwaltungstätigkeit b) aus Investitionstätigkeit c) aus Finanzierungstätigkeit Sigmund-Schuckert-Stiftung a) 8.458.500 € a) 6.062.400 € a) 2.396.100 € b) 15.055.000 € b) 16.927.900 € b) -1.872.900 € 523.200 € c c) c) Stiftung Lokalstudienfonds a) 103.900 € a) 74.200 € a) 29.700 € b) 2.360.000 € b) 2.387.600 € b) -27.600 € 2.100 € c) c) c) Stiftung für Bildung und Unterricht a) 12.300 € a) 7.600 € a) 4.700 € b) 30.000 € b) 33.800 € b) -3.800 € 900 € c) c) c) Stiftung zur Förderung der 6. Fakultät a) 4.300 € a) 2.200 € a) 2.100 € b) 25.000 € b) 26.100 € b) -1.100 € 1.000 € c) c) c) Heinrich Gröschel Stiftung a) 75.300 € a) 52.500 € a) 22.800 € b) 184.000 € b) 203.900 € b) -19.900 € 2.900 € c) c) c) Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung a) 113.100 € a) 75.700 € a) 37.400 € b) 465.000 € b) 501.400 € b) -36.400 € 1.000 € c) 0 € c) 0 € c) 0 € Heinz und Inge Tschech Stiftung a) 88.000 € a) 57.700 € a) 30.300 € b) 295.000 € b) 314.200 € b) -19.200 € 11.100 € c) c) c) Rudolf Volland Stiftung a) 34.100 € a) 24.100 € a) 10.000 € b) 90.000 € b) 98.200 € b) -8.200 € 1.800 € c) c) c) Leo und Trude Denecke Stiftung a) 25.100 € a) 19.600 € a) 5.500 € b) 20.000 € b) 25.000 € b) -5.000 € 500 € c) c) c) Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung a) 800 € a) 500 € a) 300 € b) 0 € b) 200 € b) -200 € 100 € c) c) c) 409 Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung a) 12.800 € a) 8.000 € a) 4.800 € b) 0 € b) 3.300 € b) -3.300 € 1.500 € c) c) c) Ursula-Fischer- Schwanhäußer-und-Gebhard- Schönfelder-Stiftung a) 3.300 € a) 1.600 € a) 1.700 € b) 34.000 € b) 35.000 € b) -1.000 € 700 € c) c) c) Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung a) 202.200 € b) 0 € c) a) 155.700 € b) 29.500 € c) a) 46.500 € b) - 29.500 € c) 17.000 € Alfred Golombek Stiftung a) 6.800 € b) 0 € c) a) 4.600 € b) 2.000 € c) a) 2.200 € b) -2.000 € c) 200 € Stiftung Lompa a) 13.300 € b) 0 € c) a) 7.600 € b) 1.200 € c) a) 5.700 € b) -1.200 € c) 4.500 € Hehl Stiftung a) 19.100 € b) 100.000 € c) a) 13.000 € b) 105.900 € c) a) 6.100 € b) -5.900 € c) 200 € Wolfram und Ilse Unger Verbrauchsstiftung a) 1.700 € b) 0 € c) a) 8.500 € b) 0 € c) a) -6.800 € b) 0 € c) -6.800 € Dr. Erwin und Elisabeth Reichert-Stiftung a) 28.500 € b) 0 € c) a) 22.700 € b) 3.300 € c) a) 5.800 € b) -3.300 € c) 2.500 € Bei der Wolfram und Ilse Unger Stiftung handelt es sich um eine Verbrauchsstiftung, deren negativer Saldo aus der laufenden Verwaltungstätigkeit durch das Grundstockverm ögen bis zu dessen vollständigem Abbau gedeckt wird. Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sind nicht vorgesehen. Verpflichtungsermächtigungen werden nicht festgesetzt. Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Auszahlungen werden nicht benötigt. 410 Ü b e r s i c h t über den voraussichtlichen Stand der Rücklagen der allgemeinen Stiftungen - in 1 000 € - Art Stand 01.01. 2024 Voraussicht- liche Zugänge 2024 Voraussicht- liche Abgänge 2024 Voraussicht- licher Stand 01.01.2025 Kapitalerhaltungsrücklage der 1. Sigmund-Schuckert- Stiftung 2.849 1.552 4.401 0 2. Stiftung Lokalstudienfonds 89 30 119 0 3. Stiftung für Bildung und Unterricht 19 3 22 0 4. Stiftung zur Förderung der 6. Fakultät der Universität Erlangen - Nürnberg 9 1 10 0 5. Heinrich Gröschel Stiftung 48 13 61 0 6. Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 7. Heinz und Inge Tschech Stiftung 8. Rudolf Volland Stiftung 9. Leo und Trude Denecke Stiftung 10. Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 11. Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung 12. Ursula-Fischer-Schwan- häußer-und-Gebhard- Schönfelder-Stiftung 13. Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 212 37 38 25 3 15 6 142 24 13 8 4 0 4 1 32 236 50 46 29 3 19 7 174 0 0 0 0 0 0 0 0 14. Alfred Golombek Stiftung 15. Stiftung Lompa 16. Hehl Stiftung 17. Wolfram und Ilse Unger Stiftung Verbrauchsstiftung 18. Dr. Erwin und Elisabeth Reichert Stiftung 22 14 25 0 36 2 2 6 0 2 24 11 31 0 38 0 5 0 0 0 411 Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit der allgemeinen Stiftungen 1. Finanzanlagen Ansatz 2025 Ansatz 2025 20401010000W 2401 Sigmund-Schuckert-Stiftung *) 15.055.000,00 € 16.927.900,00 € 1.872.900,00 € 20401020000W 2402 Stiftung Lokalstudienfonds 2.360.000,00 € 2.387.600,00 € 27.600,00 € 20401030000W 2403 Stiftung für Bildung und Unterricht 30.000,00 € 33.800,00 € 3.800,00 € 20401040000W 2404 Stift. z. Förd. d. Sechsten Fakultät 25.000,00 € 26.100,00 € 1.100,00 € 20401050000W 2405 Heinrich Gröschel Stiftung 184.000,00 € 203.900,00 € 19.900,00 € 20401060000W 2406 Birkner Stiftung 465.000,00 € 501.400,00 € 36.400,00 € 20401070000W 2407 Tschech Stiftung 295.000,00 € 314.200,00 € 19.200,00 € 20401080000W 2408 Rudolf Volland Stiftung 90.000,00 € 98.200,00 € 8.200,00 € 20401090000W 2409 Leo und Trude Denecke Stiftung 20.000,00 € 25.000,00 € 5.000,00 € 20401100000W 2410 Hübschmann Stiftung - € 200,00 € 200,00 € 20401110000W 2411 Schweimer Stiftung - € 3.300,00 € 3.300,00 € 20401120000W 2412 Schwanhäuser-Schönfelder-Stiftung 34.000,00 € 35.000,00 € 1.000,00 € 20401130000W 2413 Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung - € 29.500,00 € 29.500,00 € 20401140000W 2414 Alfred Golombek Stiftung - € 2.000,00 € 2.000,00 € 20401150000W 2415 Stiftung Lompa - € 1.200,00 € 1.200,00 € 20401160000W 2416 Hehl Stiftung 100.000,00 € 105.900,00 € 5.900,00 € 20401180000W 2418 R eichert-Stiftung - € 3.300,00 € 3.300,00 € Summe 18.658.000,00 € 20.698.500,00 € 2.040.500,00 € 2. Kredite Ansatz 2025 Ansatz 2025 20401062001F 2406 Birkner Stiftung - € - € - € 20401062002F 2406 Birkner Stiftung - € - € - € Summe - € - € - € DifferenzAuftrag Buchungs- kreis Stiftung Erträge aus Rückzahlung von Darlehen SK: 59970800 Aufwendungen für Gewährung Darlehen SK: 69970800 Bei den Einzahlungen aus dem Verkauf von Finanzanlagen handelt es sich um Rückzahlungen fälliger Wertpapiere. Diese werden wieder reinvestiert und gemeinsam mit der gebildeten Kapitalerhaltungsrücklage in Finanzanlagen angelegt, jedoch nur insofern sie nicht zur Deckung von Krediten (siehe unter Nr. 2 ) benötigt werden . Zur Bildung und Höhe der Kapitalerhaltungsrücklage wird auf die Erläuterungen zur Planung in den Produktdatenblättern der einzelnen Stiftungen verwiesen. Einzahlungen aus Verkauf Finanzanlagen SK: 55120003 Auszahlungen aus Kauf Finanzanlagen SK: 69922000 DifferenzAuftrag Buchungs- kreis Stiftung 412 Produkt: 240100 Sigmund-Schuckert-Stiftung Die rechtsfähige Sigmund-Schuckert-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Unterstützung von bedürftigen Personen sowie die Gewährung von Stipendien an junge Leute in Ausbildung, satzungsgemäß erfüllt.Gefördert werden Nürnberger Einwohner, die, außer in begründeten Ausnahmefällen bei der Unterstützung Bedürftiger, evangelisch sein müssen. Sigmund-Schuckert-Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige, Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2023Plan 2024Plan 2025 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 413 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -2.807.300,00 -2.643.400,00 -2.754.490,87€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -570.095,59€ *** = Ordentliche Erträge -2.807.300,00 -2.643.400,00 -3.324.586,46€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 2.236.900,00 2.740.300,00 2.265.655,72€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 843.300,00 651.900,00 648.316,55€ ** - Planmäßige Abschreibungen 530.500,00 530.500,00 536.564,93€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 3.251.100,00 2.639.200,00 3.396.087,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 300.000,00 300.000,00 78.900,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 150.000,00 150.000,00 20.730,19€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 356.685,92€ ** - Transferaufwendungen 3.701.100,00 3.089.200,00 3.852.403,11€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 132.100,00 128.800,00 126.142,66€ *** = Ordentliche Aufwendungen 6.600.600,00 6.488.800,00 6.780.766,42€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 3.793.300,00 3.845.400,00 3.456.179,96€ ** + Finanzerträge -5.651.200,00 -5.396.900,00 -6.337.765,83€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -5.651.200,00 -5.396.900,00 -6.337.765,83€ ***** = Ordentliches Ergebnis -1.857.900,00 -1.551.500,00 -2.881.585,87€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 -1.594,48€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -1.857.900,00 -1.551.500,00 -2.883.180,35€ Finanzen RE 2023Plan 2024Plan 2025 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.857.900 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2023 und die Haushaltsplanung 2025 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 414 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2025 € Plan 2024 € RE 2023 € Finanzhaushalt: Sigmund-Schuckert-Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -2.054.867-2.643.400-2.807.300 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -3.168.636-2.900.000-3.168.600 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -3.131.260-2.496.900-2.482.600 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -8.354.763-8.040.300-8.458.500 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 785.715 2.740.300 2.236.900 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 3.552.615 3.089.200 3.701.100 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 116.382 121.200 124.400 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 4.454.712 5.950.700 6.062.400 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -3.900.051-2.089.600-2.396.100 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -10.555.000-29.732.000-15.055.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -10.555.000-29.732.000-15.055.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 9.555.000 31.283.500 16.927.900 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 9.555.000 31.283.500 16.927.900 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) -1.000.000 1.551.500 1.872.900 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -4.900.051-538.100-523.200 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 266 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -4.899.786-538.100-523.200 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -5.539.542 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -10.439.328-538.100-523.200 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -10.439.328-538.100-523.200 0,00 € 415 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2025 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Sigmund-Schuckert-Stiftung 1. Allgemeines Sophie Lemke-Schuckert, Witwe des 1895 verstorbenen Nürnberger Industriellen Sigmund Schuckert, hinterließ einen ansehnlichen Wertpapierbesitz, vornehmlich Aktien der Siemens AG. Aus diesem Aktienbesitz fließt noch heute der Großteil der Erträge in diese unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 2.807.300 € erhöhen sich um 163.900 € gegenüber dem Vorjahr (2.643.400 €). Es handelt sich hierbei um Mieterträge. In 2025 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 5.651.200 € (2024: 5.396.900 €) ist eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um 254.300 € zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 2.236.900 € liegen um 503.400 € unter dem Wert des Vorjahres (2.740.300 €). Die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung erhöhen sich um 191.400 € auf 798.300 € (2024: 651.900 €). Die Kosten für Gebäudeunterhalt/-technik in Höhe von 1.089.300 € sinken gegenüber dem Vorjahr (1.823.300€) um 734.000 €. Die Erstattungen an die verbundenen Unternehmen (hier: wbg) liegen steigt auf 200.900 € (2024: 174.000 €). Die sonstigen Aufwendungen für die Bewirtschaftung der Grundstücke und Gebäude steigen leicht von 24.500 € auf 26.900 €. Die weiteren enthaltenen Aufwendungen für Betriebsstrom, Heizgas, Wasser, Niederschlagswasser und Schmutzwasser, die Erstattungen an private Unternehmen sowie die Grabpflegegebühren steigen im Vergleich zum Vorjahr um 9.800 €. Die Abschreibungen in Höhe von 530.500 € sind gleich dem Vorjahr. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhen sich auf 132.100 € (2024: 128.800 €). Die Aufwendungen für die Bildung der sonstigen Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV erhöhen sich von 7.600 € auf 7.700 €. Die Bankspesen steigen von 107.200 € auf 108.300 €. Die Grundsteuer befindet sich auf Vorjahresniveau von 1.200 € sowie die Erbbauzinsen von 7.900 €. Die weiteren Planansätze für Abfallbeseitigung (4.000 €, Vorjahr: 2.200 €) und Versicherungsbeiträge (3.000 €, 2024: 2.700 €) steigen im Vergleich zum Vorjahr an. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 3.701.100 € steigen um 611.900 € gegenüber dem Vorjahr (3.089.200 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 1.857.900 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 416 4. Wertpapierinvestitionen In 2025 werden Wertpapiere im Nennwert von 15.055.000 € zur Rückzahlung fällig ( 2024: 29.732.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem Teil des erwirtschafteten Gewinnes, der nicht für die investiven Baumaßnahmen verwendet wird, wieder in Wertpapiere angelegt. 417 418 Produkt: 240200 Stiftung Lokalstudienfonds Die rechtsfähige Stiftung Lokalstudienfonds Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Gewährung von Stipendien und Ausbildungsbeihilfen an junge Nürnberger Menschen sowie die Unterstützung von Nürnberger Einrichtungen und Anstalten, die der höheren Bildung dienen, satzungsgemäß erfüllt. Lokalstudienfonds9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten, Einrichtungen und Anstalten nach Stiftungszweck. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2023Plan 2024Plan 2025 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 419 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -66.782,00€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -66.782,00€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 20.900,00 14.300,00 17.008,08€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 20.900,00 14.300,00 17.008,08€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 51.200,00 32.600,00 29.950,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 2.000,00 2.000,00 0,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 20.261,13€ ** - Transferaufwendungen 53.200,00 34.600,00 50.211,13€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.200,00 2.000,00 338,46€ *** = Ordentliche Aufwendungen 76.300,00 50.900,00 67.557,67€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 76.300,00 50.900,00 775,67€ ** + Finanzerträge -103.900,00 -80.800,00 -105.023,62€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -103.900,00 -80.800,00 -105.023,62€ ***** = Ordentliches Ergebnis -27.600,00 -29.900,00 -104.247,95€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -27.600,00 -29.900,00 -104.247,95€ Finanzen RE 2023Plan 2024Plan 2025 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 27.600 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2023 und die Haushaltsplanung 2025 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 420 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2025 € Plan 2024 € RE 2023 € Finanzhaushalt: Stiftung Lokalstudienfonds 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -8.526-6.200-8.000 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -82.239-74.600-95.900 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -90.765-80.800-103.900 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 17.008 14.300 20.900 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 33.650 34.600 53.200 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 149 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 50.807 49.000 74.200 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -39.958-31.800-29.700 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -1.060.000-230.000-2.360.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -1.060.000-230.000-2.360.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 1.090.000 259.900 2.387.600 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 1.090.000 259.900 2.387.600 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 30.000 29.900 27.600 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -9.958-1.900-2.100 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -9.958-1.900-2.100 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -58.260 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -68.218-1.900-2.100 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -68.218-1.900-2.100 0,00 € 421 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2025 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Stiftung Lokalstudienfonds Nürnberg 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung besteht seit 1809. Sie entstand durch Zusammenlegung zahlreicher, in den Zeiten der Reichsstadt gesammelter Stiftungsvermögensteile, die die Förderung der Ausbildung zum Zweck hatten. Im Besitz der Stiftung bef anden sich die Anwesen Görlitzer Straße 38 und 40 sowie eine Garagenanlage in der Bernstädter Straße 1, die zum 31.12.2015 an die Sigmund-Schuckert- Stiftung verkauft wurden. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2025 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 103.900 € (2024: 80.800 €) ergibt sich eine Steigerung von rund 20.000 € an Zinserträgen. Die Aufwendungen für Sach - und Dienstleistungen bilden hier die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung, die um 6.600 € gegenüber dem Vorjahr auf 20.900 € steigen. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen mit 2.200 € steigen um 200 € gegenüber dem Vorjahresniveau aufgrund der höheren Rückstellungen für Prüfungsgebühren. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 53.200 € um 18.600 € über dem Vorjahresansatz (34.600 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt w ird der errechnete Gewinn in Höhe von 27.6 00 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt (Vorjahr 29.900 €). 4. Wertpapierinvestitionen In 2025 werden Wertpapiere in Höhe von 2.360.000 € zur Rückzahlung fällig (2024: 230.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 422 Produkt: 240300 Stiftung für Bildung und Unterricht Die rechtsfähige Stiftung für Bildung und Unterricht Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Gewährung von Stipendien und Ausbildungsbeihilfen, in besonderen Fällen die Gewährung von Zuwendungen an Anstalten und Einrichtungen, die der Bildung dienen, sowie die Verleihung von Kunstgegenständen an steuerbegünstigte Museen und Ausstellungen. Stiftung für Bildung und Unterricht9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten, evtl. Anstalten und Einrichtungen nach Stiftungszweck, steuerbegünstigte Ausstellungen und Museen. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2023Plan 2024Plan 2025 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 423 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -8.012,73€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -8.012,73€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 800,00 1.000,00 714,17€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 800,00 1.000,00 714,17€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 6.700,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 4.000,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 0,00 1.300,00 1.300,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 6.577,18€ ** - Transferaufwendungen 6.700,00 5.300,00 7.877,18€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.000,00 900,00 284,72€ *** = Ordentliche Aufwendungen 8.500,00 7.200,00 8.876,07€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 8.500,00 7.200,00 863,34€ ** + Finanzerträge -12.300,00 -10.300,00 -12.897,17€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -12.300,00 -10.300,00 -12.897,17€ ***** = Ordentliches Ergebnis -3.800,00 -3.100,00 -12.033,83€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -3.800,00 -3.100,00 -12.033,83€ Finanzen RE 2023Plan 2024Plan 2025 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 3.800 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2023 und die Haushaltsplanung 2025 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 424 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2025 € Plan 2024 € RE 2023 € Finanzhaushalt: Stiftung für Bildung und Unterricht 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -525-300-3.600 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -12.160-10.000-8.700 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -12.685-10.300-12.300 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 714 1.000 800 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 4.100 5.300 6.700 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 120 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 4.934 6.400 7.600 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -7.751-3.900-4.700 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -30.029-85.000-30.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -30.029-85.000-30.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 30.000 88.100 33.800 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 30.000 88.100 33.800 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) -29 3.100 3.800 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -7.780-800-900 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -7.780-800-900 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -17.944 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -25.723-800-900 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -25.723-800-900 0,00 € 425 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2025 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Bildung und Unterricht 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung entstand durch Zusammenlegung von insgesamt 53 Einzelstiftungen. Die Entstehung dieser Stiftungen geht zum Teil bis auf die Reichsstadtzeit zurück. Sie konnten wegen Vermögensverfalls ihre Zwecke (von der Unterstützung der Armenschulen bis zur Förderung von Künstlern) selbständig nicht mehr erfüllen. Die Stiftung ist im Besitz von einigen Kunstgegenständen, die sich im Germanischen Nationalmuseum befinden. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2025 fallen voraussichtlich keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Die Finanzerträge mit 12.300 € erhöhen sich gegenüber dem Vorjahr um 2.000 € (2024: 10.300 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen verringern sich auf 800 € (2024: 1.000 €). Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhen sich um 100 € auf 1.000 € ( Vorjahr: 900 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 6.700 € um 1.400 € über dem Vorjahresansatz (5.300 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt w ird ein Gewinn von 3.800 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2025 werden Wertpapiere in Höhe von 30.000 € zur Rückzahlung fällig (in 202 4: 85.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 426 Produkt: 240400 Stiftung zur Förderung der Sechsten Faku Die rechtsfähige Stiftung zur Förderung der Sechsten Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung der Bibliothek sowie der Institute und Seminare der Sechsten Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg, satzungsgemäß erfüllt. Stiftung zur Förderung der Sechsten Faku9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Sechste Fakultät der Universität Erlangen-NürnbergZielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2023Plan 2024Plan 2025 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 427 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -1.883,00€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -1.883,00€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 800,00 500,00 706,26€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 800,00 500,00 706,26€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 1.300,00 1.400,00 2.280,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 542,52€ ** - Transferaufwendungen 1.300,00 1.400,00 2.822,52€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.100,00 1.000,00 203,75€ *** = Ordentliche Aufwendungen 3.200,00 2.900,00 3.732,53€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 3.200,00 2.900,00 1.849,53€ ** + Finanzerträge -4.300,00 -4.100,00 -5.185,81€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -4.300,00 -4.100,00 -5.185,81€ ***** = Ordentliches Ergebnis -1.100,00 -1.200,00 -3.336,28€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -1.100,00 -1.200,00 -3.336,28€ Finanzen RE 2023Plan 2024Plan 2025 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.100 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2023 und die Haushaltsplanung 2025 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 428 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2025 € Plan 2024 € RE 2023 € Finanzhaushalt: Stiftung zur Förderung der Sechsten Faku 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -4.567-4.100-4.300 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -4.567-4.100-4.300 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 706 500 800 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 2.280 1.400 1.300 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 120 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 3.106 2.000 2.200 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -1.461-2.100-2.100 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -25.000-30.000-25.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -25.000-30.000-25.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 25.000 31.200 26.100 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 25.000 31.200 26.100 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0 1.200 1.100 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -1.461-900-1.000 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -1.461-900-1.000 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -8.242 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -9.702-900-1.000 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -9.702-900-1.000 0,00 € 429 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2025 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung zur Förderung der Sechsten Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung hatte vor 1961 den Namen "Hochschule für Wirtschafts - und Sozialwissenschaften Nürnberg". Sie fördert vornehmlich die Bibliothek des Fachbereichs Wirtschafts - und Sozialwissenschaften der Universität Erlangen-Nürnberg. Das Erbbaurecht an den Anwesen Hubertusstraße 6, 8 und 10 endete am 31.12.1999. Die Stiftung erhielt für die Gebäude eine Entschädigung. Dieser Betrag wurde in festverzinslichen Wertpapieren angelegt. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 4.300 € liegen mit 200 € über dem Ansatzniveau des Vorjahres. Es handelt sich hier um die Zinserträge der angelegten festverzinslichen Wertpapiere. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit dem Ansatz von 8 00 € um 300 € über dem des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhen sich um 100 € auf 1.100 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 1. 300 € liegen mit 100 € unter dem Vorjahresansatz. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 1. 100 € im Rahmen der Ergebnis - verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 20 25 werden W ertpapiere in Höhe von 25 .000 € zur Rückzahlung fällig (Vorjahr: 30.000 €) . Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 430 Produkt: 240500 Heinrich Gröschel Stiftung Die rechtsfähige Heinrich Gröschel Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Stiftungszweck ist die finanzielle Unterstützung der Altenhilfe, die Förderung der Ausbildung junger Leute mit deutscher Staatsangehörigkeit, die in Nürnberg geboren sind, im handwerklichen und technischen Bereich und die Unterstützung des Tiergartens der Stadt Nürnberg. Heinrich-Gröschel-Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Körperschaften, Anstalten und Stiftungen, junge Menschen nach Stiftungszweck, Tiergarten Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2023Plan 2024Plan 2025 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 431 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -14.824,30€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -14.824,30€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 16.400,00 7.200,00 13.398,04€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 15.400,00 6.100,00 12.502,40€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 9.000,00 5.400,00 3.100,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 27.000,00 16.300,00 20.100,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 17.977,92€ ** - Transferaufwendungen 36.000,00 21.700,00 41.177,92€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 3.000,00 2.800,00 199,82€ *** = Ordentliche Aufwendungen 55.400,00 31.700,00 54.775,78€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 55.400,00 31.700,00 39.951,48€ ** + Finanzerträge -75.300,00 -44.500,00 -75.812,56€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -75.300,00 -44.500,00 -75.812,56€ ***** = Ordentliches Ergebnis -19.900,00 -12.800,00 -35.861,08€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -19.900,00 -12.800,00 -35.861,08€ Finanzen RE 2023Plan 2024Plan 2025 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 19.900 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2023 und die Haushaltsplanung 2025 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 432 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2025 € Plan 2024 € RE 2023 € Finanzhaushalt: Heinrich Gröschel Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -12.598-2.800-12.100 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -49.446-41.700-63.200 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -62.044-44.500-75.300 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 13.095 7.200 16.400 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 19.052 21.700 36.000 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 200 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 32.346 29.000 52.500 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -29.697-15.500-22.800 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen -700.000 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -184.000-373.000-184.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -884.000-373.000-184.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 894.000 385.800 203.900 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 894.000 385.800 203.900 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 10.000 12.800 19.900 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -19.697-2.700-2.900 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -19.697-2.700-2.900 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -57.012 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -76.709-2.700-2.900 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -76.709-2.700-2.900 0,00 € 433 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2025 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Heinrich Gröschel Stiftung 1. Allgemeines Frau Theresia Gröschel hinterließ 1991 die Mehrheit ihres Vermögens der Stadt Nürnberg. Der Nachlass bestand aus Wertpapieren. 1992 wurde die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet. In 2023 erhielt die Stiftung eine Zustiftung in das Grundstockvermögen durch den Nachlass von Frau Auguste Schauer in Form von Wertpapieren und Barvermögen aus dem Verkauf einer Immobilie in Fürth. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: In 2025 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 75 .300 € (2024: 44.500 €) ist eine Steigerung gegenüber dem Vorjahr um 30.800 € zu verzeichnen. Dies resultiert aus der zusätzlichen Wertpapieranlage auf Grund der Nachlassabwicklung in 2023. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 16.400 € um 9.200 € über dem Vorjahresansatz (2024: 7.200 €) , was ebenfalls auf den zusätzlichen Verwaltungsaufwand aus der Nachlassabwicklung 2023 zurückzuführen ist. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhen sich um 200 € auf 3.000 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit 36.000 € um 14.300 € über dem Vorjahresansatz ( 21.700 €). 25 % der Ausrichtungsmittel sind für die Ausbildung junger Leute (gebürtige Nürnberger und deutscher Abstammung) im handwerklichen und technischen Bereich, die weiteren 25 % für den Tiergarten der Stadt Nürnberg und 50 % für Einrichtungen der Altenhilfe zu verwenden. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 1 9.900 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2025 werden Wertpapiere im Nennwert von 184.000 € zur Rückzahlung fällig (2024: 373.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 434 Produkt: 240600 Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stift Die rechtsfähige Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung der Weiterbildung der Ärzte und der medizinischen Ausstattung der städtischen Kliniken, satzungsgemäß erfüllt. Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stift9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Ärztinnen und Ärzte, Kliniken, die unter der Gewährträgerschaft der Stadt Nürnberg stehen bzw. an denen die Stadt Nürnberg mehrheitlich beteiligt ist Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2023Plan 2024Plan 2025 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 435 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 -50.000,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -28.276,85€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -78.276,85€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 4.400,00 3.800,00 3.609,45€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 3.700,00 2.900,00 2.967,60€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 71.200,00 44.900,00 109.558,65€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 16.061,41€ ** - Transferaufwendungen 71.200,00 44.900,00 125.620,06€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.100,00 1.800,00 1.274,28€ *** = Ordentliche Aufwendungen 76.700,00 50.500,00 130.503,79€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 76.700,00 50.500,00 52.226,94€ ** + Finanzerträge -113.100,00 -74.200,00 -119.004,48€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -113.100,00 -74.200,00 -119.004,48€ ***** = Ordentliches Ergebnis -36.400,00 -23.700,00 -66.777,54€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -36.400,00 -23.700,00 -66.777,54€ Finanzen RE 2023Plan 2024Plan 2025 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 36.400 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2023 und die Haushaltsplanung 2025 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 436 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2025 € Plan 2024 € RE 2023 € Finanzhaushalt: Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stift 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -50.000 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -15.974-11.600-13.000 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -85.603-62.600-100.100 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -151.577-74.200-113.100 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 3.609 3.800 4.400 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 113.559 44.900 71.200 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 333 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 117.501 48.800 75.700 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -34.076-25.400-37.400 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen -852.733 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -573.005-600.000-465.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -1.425.738-600.000-465.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 1.449.000 623.700 501.400 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 1.449.000 623.700 501.400 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 23.262 23.700 36.400 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -10.814-1.700-1.000 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -10.814-1.700-1.000 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -201.583 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -212.397-1.700-1.000 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -212.397-1.700-1.000 0,00 € 437 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2025 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 1. Allgemeines Frau Dr. Elisabeth Birkner, Witwe des 1992 verstorbenen Dr. Hans Birkner, hat 1999 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet und diese zunächst mit einem Grundstockvermögen von 1.022.583,70 € (2 Mio. DM) ausgestattet. Die Erträgnisse des Vermögens sollen in erster Linie den Kliniken, deren Träger die Stadt Nürnberg ist, zugutekommen. Die Stifterin erhöht regelmäßig durch Zustiftungen das Grundstockvermögen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 113.100 € erhöhen sich aufgrund gestiegener Zinserträge um 38.900 € gegenüber dem Vorjahr (2024: 74.200 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen steigen um 600 € auf 4.400 € (2024: 3.800 €). Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung in Höhe von 3.700 € (2024: 2.900 €) und Aufwendungen für die Grabpflege (700 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen in Höhe von 1.100 € sinken im Vergleich zum Vorjahr um 700 €. Hierbei handelt es sich um die Bildung von Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV. Die Ausrichtungsmittel ( Transferaufwendungen) erhöhen sich wegen den gestiegenen Finanzerträgen um 26.300 € auf 71.200 € gegenüber dem Vorjahresansatz (44.900 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 36.400 € im R ahmen der Ergebnis - verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2025 werden Wertpapiere im Nennwert von 465.000 € zur Rückzahlung fällig (2024: 600.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 438 Produkt: 240700 Heinz und Inge Tschech Stiftung Die rechtsfähige Heinz und Inge Tschech Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung von Bildung, Ausbildung und Fortbildung von Personen und an Einrichtungen in Nürnberg. Die Förderung soll vorrangig Gehörlosen, Hörgeschädigten und anderen Behinderten bzw. Einrichtungen für diesen Personenkreis zugute kommen. Heinz und Inge Tschech Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Schülerinnen und Schüler, Lehrlinge, Auszubildende, Studentinnen und Studenten, Einrichtungen und Institutionen nach Stiftungszweck. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2023Plan 2024Plan 2025 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 439 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -24.200,00 -24.200,00 -24.430,85€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -16.032,15€ *** = Ordentliche Erträge -24.200,00 -24.200,00 -40.463,00€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 21.700,00 28.800,00 15.371,00€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 5.000,00 5.900,00 4.076,74€ ** - Planmäßige Abschreibungen 8.700,00 8.700,00 8.737,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 35.900,00 22.800,00 14.900,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 46.804,59€ ** - Transferaufwendungen 35.900,00 22.800,00 61.704,59€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.500,00 2.300,00 2.372,34€ *** = Ordentliche Aufwendungen 68.800,00 62.600,00 88.184,93€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 44.600,00 38.400,00 47.721,93€ ** + Finanzerträge -63.800,00 -50.900,00 -74.894,03€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -63.800,00 -50.900,00 -74.894,03€ ***** = Ordentliches Ergebnis -19.200,00 -12.500,00 -27.172,10€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -19.200,00 -12.500,00 -27.172,10€ Finanzen RE 2023Plan 2024Plan 2025 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 19.200 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2023 und die Haushaltsplanung 2025 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 440 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2025 € Plan 2024 € RE 2023 € Finanzhaushalt: Heinz und Inge Tschech Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -2.524-24.200-24.200 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -13.967-1.300-13.900 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -52.775-49.600-49.900 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -69.265-75.100-88.000 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 4.077 28.800 21.700 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 7.372 22.800 35.900 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 163 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 11.612 51.700 57.700 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -57.653-23.400-30.300 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -167.048-332.000-295.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -167.048-332.000-295.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 185.000 344.500 314.200 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 185.000 344.500 314.200 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 17.952 12.500 19.200 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -39.701-10.900-11.100 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -39.701-10.900-11.100 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -100.173 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -139.874-10.900-11.100 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -139.874-10.900-11.100 0,00 € 441 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2025 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Heinz und Inge Tschech Stiftung 1. Allgemeines Frau Inge Tschech hat die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung 2001 errichtet und sie mit einem Grundstockvermögen von 25.000 € ausgestattet. Im Jahr 2002 brachte sie nochmals 25.000 € ein. Kontinuierlich wurde das Grundstockvermögen durch Zustiftungen seitens der Stifterin erhöht. Frau Tschech verstarb im August 2019 und hinterlässt der Stiftung Teile ihres Nachlasses unter anderem eine Immobilie in der Äußeren Bayreuther Straße. Zudem gab es 2019 eine Zustiftung in das Grundstockvermögen der Stiftung durch den Nachlass der Frau Ursula Weber, unter anderem in Form der Eigentumswohnung in der Langen Gasse. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 20 25 fallen ordentlichen Erträge in Höhe von 24.200 € an. Es ergibt sich keine Veränderung zum Vorjahr. Es handelt sich um Miet - und Pachterträge der Anwesen Lange Gasse und Äußere Bayreuther Straße in Nürnberg. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 63. 800 € ergibt sich eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr um 17.700 € (2024: 50.900 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen weisen 21.700 € aus und liegen damit um 7.100 € unter dem Vorjahreswert. Der Grund hierfür ist die Reduzierung im Gebäudeunterhalt, da größere Sanierungsarbeiten abgeschlossen wurden. Die Abschreibungen für die Immobilien der Stiftung betragen 8.700 €. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhen sich im Vergleich zum Vorjahr um 200 € auf 2.500 €. Für das Jahr 2025 stehen Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 35.900 € zur Verfügung (Vorjahr. 22.800 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 1 9.200 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2025 werden Wertpapiere im Nennwert von 295.000 € zur Rückzahlung fällig (2024: 332.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 442 Produkt: 240800 Rudolf Volland Stiftung Die rechtsfähige Rudolf Volland Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Unterstützung bedürftiger Künstler aus der Stadt Nürnberg und aus Mittelfranken bei der Aufnahme in ein Altenheim oder ein Pflegeheim, satzungsgemäß erfüllt. Rudolf Volland Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige Künstlerinnen und Künstler.Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2023Plan 2024Plan 2025 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 443 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -7.414,00€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -7.414,00€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 9.700,00 7.000,00 7.930,43€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 9.400,00 6.600,00 7.661,73€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 14.300,00 14.100,00 13.950,26€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 7.635,97€ ** - Transferaufwendungen 14.300,00 14.100,00 21.586,23€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.900,00 1.800,00 377,95€ *** = Ordentliche Aufwendungen 25.900,00 22.900,00 29.894,61€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 25.900,00 22.900,00 22.480,61€ ** + Finanzerträge -34.100,00 -31.000,00 -40.932,99€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -34.100,00 -31.000,00 -40.932,99€ ***** = Ordentliches Ergebnis -8.200,00 -8.100,00 -18.452,38€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -8.200,00 -8.100,00 -18.452,38€ Finanzen RE 2023Plan 2024Plan 2025 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 8.200 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2023 und die Haushaltsplanung 2025 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 444 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2025 € Plan 2024 € RE 2023 € Finanzhaushalt: Rudolf Volland Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -6.310-2.700-6.300 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -32.342-28.300-27.800 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -38.652-31.000-34.100 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 7.930 7.000 9.700 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 20.130 14.100 14.300 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 156 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 28.217 21.200 24.100 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -10.436-9.800-10.000 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -90.000-295.000-90.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -90.000-295.000-90.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 90.000 303.100 98.200 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 90.000 303.100 98.200 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0 8.100 8.200 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -10.436-1.700-1.800 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -10.436-1.700-1.800 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -45.361 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -55.797-1.700-1.800 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -55.797-1.700-1.800 0,00 € 445 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2025 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Rudolf Volland Stiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass des 2001 verstorbenen Nürnberger Textilkaufmanns Rudolf Leonhard Volland wurde 2002 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Rudolf Volland Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen ist in Wertpapieren angelegt. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Es fallen 2025 wie im Vorjahr keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Die Finanzerträge in Höhe von 34.100 € liegen mit 3.100 € über dem Vorjahresansatz von 31.000 €. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 9.700 € um 2.700 € über dem Wert des Vorjahres ( 7.000 €). Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung und Grabpflegegebühren. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhen sich um 100 € auf 1.9 00 € (2024: 1.800 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 14.300 € um 200 € über dem Vorjahresansatz (14.100 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt w ird ein Gewinn in Höhe von 8. 200 € i m Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2025 werden Wertpapiere im Nennwert von 90 .000 € zur Rückzahlung fällig (Vorjahr: 295.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 446 Produkt: 240900 Leo und Trude Denecke Stiftung Die rechtsfähige Leo und Trude Denecke Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung Nürnberger Hospizeinrichtungen bei der Arbeit nach den Prinzipien der Palliativmedizin, satzungsgemäß erfüllt. Leo-u. Trude-Denecke-Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Förderung Nürnberger Hospizeinrichtungen nach StiftungszweckZielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2023Plan 2024Plan 2025 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 447 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 -1.154,50€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -19.600,00 -19.600,00 -19.815,69€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -18.436,20€ *** = Ordentliche Erträge -19.600,00 -19.600,00 -39.406,39€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 9.400,00 10.900,00 30.216,22€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 3.200,00 1.700,00 2.599,01€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 8.900,00 7.200,00 7.629,98€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 4.194,59€ ** - Transferaufwendungen 8.900,00 7.200,00 11.824,57€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.800,00 1.800,00 1.281,56€ *** = Ordentliche Aufwendungen 20.100,00 19.900,00 43.322,35€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 500,00 300,00 3.915,96€ ** + Finanzerträge -5.500,00 -4.400,00 -12.925,35€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -5.500,00 -4.400,00 -12.925,35€ ***** = Ordentliches Ergebnis -5.000,00 -4.100,00 -9.009,39€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -5.000,00 -4.100,00 -9.009,39€ Finanzen RE 2023Plan 2024Plan 2025 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 5.000 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2023 und die Haushaltsplanung 2025 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 448 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2025 € Plan 2024 € RE 2023 € Finanzhaushalt: Leo und Trude Denecke Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -1.155 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -19.016-19.600-19.600 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -1.735-100-1.400 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -10.822-4.300-4.100 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -32.727-24.000-25.100 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 21.216 10.900 9.400 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 3.015 7.200 8.900 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 1.215 1.300 1.300 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 25.447 19.400 19.600 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -7.280-4.600-5.500 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -25.482-40.000-20.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -25.482-40.000-20.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 20.000 44.100 25.000 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 20.000 44.100 25.000 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) -5.482 4.100 5.000 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -12.762-500-500 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 7.500 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -5.262-500-500 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -190.011 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -195.273-500-500 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -195.273-500-500 0,00 € 449 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2025 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Leo und Trude Denecke Stiftung 1. Allgemeines Frau Trude Denecke errichtete 2004 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Leo und Trude Denecke Stiftung. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren. Frau Trude Denecke ist 2016 verstorben und hinterlässt der Stiftung Teile ihres Nachlasses unter anderem eine Immobilie in Fürth. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2025 fallen wie im Vorjahr privatrechtliche Leistungsentgelte in Höhe von 19.600 € an. Es handelt sich hierbei um die Miet - und Pachterträge der Immobilie Nürnberger Str. 28 in Fürth. Die Finanzerträge erhöhen sich im Vergleich zum Vorjahr um 1.100 € auf insgesamt 5.500 €. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen verringern sich um 1.500 € auf 9.400 € (Vorjahr 10.900 €) aufgrund eines geringeren Aufwandes für die Gebäudebewirtschaftung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen liegen mit 1.800 € auf Vorjahresniveau. Im Jahr 2025 sind 8.900 € Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) als Zweckausrichtung geplant und damit 1.700 € mehr als im Vorjahr. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 5. 000 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2025 werden Wertpapiere im Nennwert von 20 .000 € zur Rückzahlung fällig (2024: 40.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 450 Produkt: 241000 Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung Die rechtsfähige Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Ausbildung von blinden und sehbehinderten jungen Menschen in Nürnberg an den Berufsfachschulen des Bildungszentrums für Blinde und Sehbehinderte Nürnberg, satzungsgemäß erfüllt. Max/Rosemarie Hübschmann Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Berufsfachschulen des Bildungszentrums für Blinde und Sehbehinderte NürnbergZielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2023Plan 2024Plan 2025 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 451 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 200,00 100,00 71,59€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 200,00 100,00 71,59€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 200,00 400,00 400,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 363,11€ ** - Transferaufwendungen 200,00 400,00 763,11€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 200,00 200,00 183,30€ *** = Ordentliche Aufwendungen 600,00 700,00 1.018,00€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 600,00 700,00 1.018,00€ ** + Finanzerträge -800,00 -900,00 -1.449,55€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -800,00 -900,00 -1.449,55€ ***** = Ordentliches Ergebnis -200,00 -200,00 -431,55€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -200,00 -200,00 -431,55€ Finanzen RE 2023Plan 2024Plan 2025 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 200 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2023 und die Haushaltsplanung 2025 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 452 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2025 € Plan 2024 € RE 2023 € Finanzhaushalt: Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -106 0-100 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -1.345-900-700 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -1.451-900-800 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 72 100 200 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 0 400 200 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 155 600 500 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -1.296-300-300 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0-17.000 0 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0-17.000 0 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0 17.200 200 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0 17.200 200 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0 200 200 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -1.296-100-100 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -1.296-100-100 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -4.228 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -5.525-100-100 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -5.525-100-100 0,00 € 453 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2025 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 1. Allgemeines Frau Rosemarie Hübschmann errichtete 2005 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 800 € liegen um 100 € unter dem Vorjahrwert von 900 €. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 200 € um 100 € über dem Planansatz des Vorjahres . Dabei handelt es sich um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. In 2025 liegen die sonstige ordentliche Aufwendungen mit 200 € auf gleichem Niveau wie im Vorjahr. Die Planungen ergaben , dass 200 € Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in 2025 ausgezahlt werden können (Vorjahr 400 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 200 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2025 werden keine Wertpapiere z ur Rückzahlung fällig (2024: 17.000 €). D er erwirtschaftete Gewinn wird in Wertpapieren angelegt. 454 Produkt: 241100 Frieda u. Helmut Schweimer-Stiftung Die rechtsfähige Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung der Kinder- und Jugendhilfe und die Förderung der Tierhilfe und des Tierschutzes, satzungsgemäß erfüllt. Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen SOS Kinderdorf e.V., Tierschutzverein Nürnberg-Fürth und Umgebung e. V.Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2023Plan 2024Plan 2025 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 455 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -25,51€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -25,51€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 1.800,00 1.200,00 1.426,87€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 1.800,00 1.200,00 1.426,87€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 6.000,00 6.100,00 6.590,13€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 1.559,59€ ** - Transferaufwendungen 6.000,00 6.100,00 8.149,72€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.700,00 1.600,00 154,28€ *** = Ordentliche Aufwendungen 9.500,00 8.900,00 9.730,87€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 9.500,00 8.900,00 9.705,36€ ** + Finanzerträge -12.800,00 -12.700,00 -13.195,74€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -12.800,00 -12.700,00 -13.195,74€ ***** = Ordentliches Ergebnis -3.300,00 -3.800,00 -3.490,38€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -3.300,00 -3.800,00 -3.490,38€ Finanzen RE 2023Plan 2024Plan 2025 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 3.300 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2023 und die Haushaltsplanung 2025 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 456 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2025 € Plan 2024 € RE 2023 € Finanzhaushalt: Frieda u. Helmut Schweimer-Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -13.211-12.700-12.800 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -13.211-12.700-12.800 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 1.427 1.200 1.800 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 6.590 6.100 6.000 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 154 200 200 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 8.171 7.500 8.000 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -5.039-5.200-4.800 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0 0 0 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0 0 0 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0 3.800 3.300 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0 3.800 3.300 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0 3.800 3.300 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -5.039-1.400-1.500 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -5.039-1.400-1.500 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -7.907 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -12.946-1.400-1.500 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -12.946-1.400-1.500 0,00 € 457 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2025 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung 1. Allgemeines Herr Helmut Schweimer errichtete 2006 d ie unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung mit einem Grundstockvermögen in Höhe von 100.000 €. Im selben Jahr brachte der Stifter das Mietwohngebäude Brückenstr. 8 als Zustiftung ein. Nach dem Ableben des Stifters im Jahr 2014 musste das Objekt verkauft werden. Der Verkaufserlös wurde in Wertpapieren angelegt. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 12.800 € steigen um 100 € gegenüber dem Vorjahr mit 12.700 €. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 1. 800 € liegen mit 600 € über dem Ansatz des Vorjahres ( 1.200 €). Es handelt sich hier um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen in Höhe von 1.700 € ergibt sich eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr von 100 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit einem Betrag von 6.000 € um 100 € unter dem Vorjahresansatz. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 3. 300 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen Im Jahr 2025 werden wie im Vorjahr keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig. Der erwirtschaftete Jahresgewinn mit 3.300 € wird in Wertpapieren angelegt. 458 Produkt: 241200 Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard Die rechtsfähige Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard-Schönfelder-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung der Jugendhilfe und der Erziehung, Volks- und Berufsbildung einschließlich der Studentenhilfe. Fischer-Schwanhäußer u. Schönfelder St.9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Einrichtungen der Jugendhilfe, Volks- und Berufsbildung; Kinder und Jugendliche nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2023Plan 2024Plan 2025 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 459 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 -1.800,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -2.161,37€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -3.961,37€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 300,00 100,00 176,59€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 300,00 100,00 176,59€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 1.200,00 1.100,00 14.936,16€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -10.448,86€ ** - Transferaufwendungen 1.200,00 1.100,00 4.487,30€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 800,00 700,00 148,85€ *** = Ordentliche Aufwendungen 2.300,00 1.900,00 4.812,74€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 2.300,00 1.900,00 851,37€ ** + Finanzerträge -3.300,00 -2.700,00 -4.264,33€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -3.300,00 -2.700,00 -4.264,33€ ***** = Ordentliches Ergebnis -1.000,00 -800,00 -3.412,96€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -1.000,00 -800,00 -3.412,96€ Finanzen RE 2023Plan 2024Plan 2025 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.000 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2023 und die Haushaltsplanung 2025 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 460 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2025 € Plan 2024 € RE 2023 € Finanzhaushalt: Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard- 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -1.800 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -230-200-100 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -3.730-2.500-3.200 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -5.760-2.700-3.300 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 177 100 300 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 9.674 1.100 1.200 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 149 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 10.000 1.300 1.600 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 4.240-1.400-1.700 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -34.000-5.000-34.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -34.000-5.000-34.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 34.000 5.800 35.000 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 34.000 5.800 35.000 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0 800 1.000 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 4.240-600-700 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 4.240-600-700 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -31.524 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -27.285-600-700 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -27.285-600-700 0,00 € 461 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2025 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard-Schönfelder-Stiftung 1. Allgemeines Herr Gebhard Schönfelder errichtete 2016 mit einem Grundstockvermögen von 125.000 € die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Ursula -Fischer- Schwanhäußer-und-Gebhard-Schönfelder-Stiftung. An der Stiftung beteiligen sich auch die Kinder von Frau Ursula-Fischer-Schwanhäußer, Frau Carolin und Herr Tobias Fischer sowie Frau Nina Heger. Die Stiftung soll die Früherziehung der Kinder von sogenannten bildungsfernen Familien unterstützen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 3.3 00 € liegen 600 € über dem Niveau des Vorjahres (2.700 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen betragen 300 € ( Vorjahr: 100 €). Dabei handelt es sich ausschließlich um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen steigen um 100 € auf 800 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) erhöhen sich um 100 € auf 1.200 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt w erden Gewinne in Höhe von 1.000 € im Rahmen der Ergebnis - verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2025 werden Wertpapiere in Höhe von 34.000 € z ur Rückzahlung fälli g (2024: 5.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 462 Produkt: 241300 Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung Die rechtsfähige Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung der Erziehung, Volks- und Berufsbildung, von Kunst und Kultur, des Denkmalschutzes und der Denkmalpflege, des öffentlichen Gesundheitswesens und der öffentlichen Gesundheitspflege, des Wohlfahrtswesens, insbesondere der Zwecke der amtlich anerkannten Verbände der freien Wohlfahrtspflege, ihrer Unterverbände und ihrer angeschlossenen Einrichtungen und Anstalten. Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Einrichtungen, die den Stiftungszweck fördern.Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragsbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2023Plan 2024Plan 2025 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 463 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -58.200,00 -65.300,00 -74.111,92€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00€ *** = Ordentliche Erträge -58.200,00 -65.300,00 -74.111,92€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 98.700,00 57.500,00 38.764,20€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 13.800,00 10.200,00 11.236,01€ ** - Planmäßige Abschreibungen 15.300,00 15.300,00 15.319,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 56.400,00 60.500,00 55.239,33€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 57.960,56€ ** - Transferaufwendungen 56.400,00 60.500,00 113.199,89€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.300,00 1.900,00 990,10€ *** = Ordentliche Aufwendungen 172.700,00 135.200,00 168.273,19€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 114.500,00 69.900,00 94.161,27€ ** + Finanzerträge -144.000,00 -101.400,00 -151.169,26€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -144.000,00 -101.400,00 -151.169,26€ ***** = Ordentliches Ergebnis -29.500,00 -31.500,00 -57.007,99€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -29.500,00 -31.500,00 -57.007,99€ Finanzen RE 2023Plan 2024Plan 2025 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 29.500 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2023 und die Haushaltsplanung 2025 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 464 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2025 € Plan 2024 € RE 2023 € Finanzhaushalt: Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -2.471-65.300-58.200 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -114.685-85.000-114.000 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -30.772-16.400-30.000 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -147.928-166.700-202.200 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 12.052 57.500 98.700 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 49.204 60.500 56.400 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 535 300 600 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 61.792 118.300 155.700 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -86.136-48.400-46.500 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen -115.000 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0 0 0 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -115.000 0 0 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 395.000 31.500 29.500 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 395.000 31.500 29.500 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 280.000 31.500 29.500 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 193.864-16.900-17.000 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 193.864-16.900-17.000 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -382.942 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -189.078-16.900-17.000 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -189.078-16.900-17.000 0,00 € 465 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2025 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 1. Allgemeines Herr Eberhard Bauer hat 2017 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren, liquiden Mitteln sowie einem Wohn- und Geschäftshaus in der Gebhardstr. 7 in Fürth und einer Eigentumswohnung in der Moststr. 31 in Fürth. Herr Eberhard Bauer ist im Frühjahr 2019 verstorben. Aus dessen Nachlass wurden Wertpapiere und Barmittel in das Grundstockvermögen überführt. Zusätzlich wurde durch eine Zustiftung das Grundstockvermögen erhöht. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen. Die privatrechtlichen Leistungsentgelte verringern sich etwas im Vergleich zum Vorjahr auf 58.200 € (2024: 65.300 €). Es handelt sich hierbei um Miet- und Pachterträge aus der Vermietung von Immobilien. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 144.0 00 € ist eine Steigerung gegenüber dem Vorjahr um 42.600 € zu verzeichnen (2024: 101.400 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen steigen auf 98.700 € (2024: 57.500 €). Es handelt sich hierbei um Aufwendungen für die Gebäude und Grundstücksbewirtschaftung in Höhe von insgesamt 78.600 € (2024: 39.600 €), sowie um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung von 13.800 € (2024: 10.200 €). Da im Jahr 2024 ein Wechsel der Hausverwaltung zur wbg Nürnberg stattgefunden hat, ergibt sich für die Erstattungen an verb. Unternehmen ein Ansatz von 5.000 € (2024: 0 €) , die Erstattung an private Unternehmen reduziert sich um 6.400 € auf 400 € (2024: 6.800 €). Die Aufwendungen für die Grabpflege bleiben mit 900 € gleich. Die Abschreibungen betragen wie im Vorjahr 15.300 €. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen 2.300 € (Vorjahr: 1.900 €). Hierbei handelt es sich um Aufwendungen für die Bildung der Rückstellungen für die Prüfungsgebühren des BKPV (1.700 €), die Grundsteuer (300 €) sowie um Bankspesen mit 300 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 56.400 € liegen um 4.100 € unter dem Vorjahresansatz von 60.500 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 29.500 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2025 werden wie im Vorjahr keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig. Der erwirtschaftete Gewinn wird in Wertpapiere angelegt. 466 Produkt: 241400 Alfred Golombek Stiftung Die rechtsfähige Alfred Golombek Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Unterstützung von Menschen mit endogener Psychose und die Erforschung dieser Krankheit. Alfred Golombek Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige nach Stiftungszweck, ForschungseinrichtungenZielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2023Plan 2024Plan 2025 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 467 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 800,00 800,00 670,92€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 800,00 800,00 670,92€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 3.700,00 3.800,00 2.000,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 4.033,39€ ** - Transferaufwendungen 3.700,00 3.800,00 6.033,39€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 300,00 300,00 195,73€ *** = Ordentliche Aufwendungen 4.800,00 4.900,00 6.900,04€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 4.800,00 4.900,00 6.900,04€ ** + Finanzerträge -6.800,00 -6.900,00 -9.916,74€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -6.800,00 -6.900,00 -9.916,74€ ***** = Ordentliches Ergebnis -2.000,00 -2.000,00 -3.016,70€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -2.000,00 -2.000,00 -3.016,70€ Finanzen RE 2023Plan 2024Plan 2025 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 2.000 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2023 und die Haushaltsplanung 2025 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 468 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2025 € Plan 2024 € RE 2023 € Finanzhaushalt: Alfred Golombek Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -1.318-1.000-1.200 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -8.576-5.900-5.600 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -9.894-6.900-6.800 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 671 800 800 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 4.552 3.800 3.700 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 112 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 5.335 4.700 4.600 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -4.559-2.200-2.200 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0-110.000 0 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0-110.000 0 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 10.000 112.000 2.000 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 10.000 112.000 2.000 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 10.000 2.000 2.000 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 5.441-200-200 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 5.441-200-200 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -36.738 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -31.297-200-200 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -31.297-200-200 0,00 € 469 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2025 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Alfred Golombek Stiftung 1. Allgemeines Der Stifter, Herr Prof. Dipl.-Ing. Alfred Golombek, der selbst a n endogener Psychose litt, hat verfügt, dass die Stiftung als Erbin seines gesamten Vermögens dazu bestimmt sein soll, Menschen, die an derselben Krankheit wie er leiden, zu helfen und die Erforschung dieser Krankheit zu fördern. Die Stiftung wurde 1998 gegründet mit dem Grundstockvermögen von derzeit 455.000 €. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen des Haushaltsplanes 2025: Im Planjahr fallen die Finanzerträge mit einer Höhe von 6.800 € um 100 € geringer aus als im Vorjahr (2024: 6.900 €). Bei den Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 800 € handelt es sich um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung, welche im Vergleich zum Vorjahr konstant geblieben sind. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen wie im Vorjahr 300 €. Hierbei handelt es sich um die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV und Bankspesen. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit 3.700 € auf Vorjahresniveau (2024: 3.800 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 2.000 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2025 werden keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig (Vorjahr: 110.000 €). Der erwirtschaftete Gewinn wird in Wertpapiere angelegt. 470 Produkt: 241500 Stiftung Lompa Die rechtsfähige Stiftung Lompa wird als Sondervermögen der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Unterstützung von jungen Menschen im Rahmen der Erziehung, Bildung sowie auf ihrem Lebens- und Berufsweg einschließlich der Studentenhilfe in Nürnberg und im Landkreis Nürnberger Land. Stiftung Lompa9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Kinder und junge Menschen nach Stiftungszweck, Einrichtungen der Kinder- und Jugendhilfe für Projekte und Maßnahmen nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2023Plan 2024Plan 2025 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 471 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 -20.000,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -10.500,00 -10.000,00 -10.560,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -3.000,00€ *** = Ordentliche Erträge -10.500,00 -10.000,00 -33.560,00€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 5.200,00 4.900,00 6.144,20€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 700,00 600,00 616,48€ ** - Planmäßige Abschreibungen 4.300,00 4.300,00 4.249,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 2.200,00 2.900,00 3.300,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 16.500,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 0,00 0,00 3.000,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 6.938,72€ ** - Transferaufwendungen 2.200,00 2.900,00 29.738,72€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 400,00 400,00 520,75€ *** = Ordentliche Aufwendungen 12.100,00 12.500,00 40.652,67€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 1.600,00 2.500,00 7.092,67€ ** + Finanzerträge -2.800,00 -4.000,00 -10.387,67€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -2.800,00 -4.000,00 -10.387,67€ ***** = Ordentliches Ergebnis -1.200,00 -1.500,00 -3.295,00€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 -224,36€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -1.200,00 -1.500,00 -3.519,36€ Finanzen RE 2023Plan 2024Plan 2025 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.200 € der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2023 und die Haushaltsplanung 2025 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 472 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2025 € Plan 2024 € RE 2023 € Finanzhaushalt: Stiftung Lompa 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -20.000 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -6.000-10.000-10.500 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -6.111-2.100-1.200 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -4.235-1.900-1.600 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -36.346-14.000-13.300 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 616 4.900 5.200 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 22.800 2.900 2.200 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 120 200 200 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 23.536 8.000 7.600 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -12.810-6.000-5.700 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0-55.000 0 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0-55.000 0 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 10.000 56.500 1.200 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 10.000 56.500 1.200 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 10.000 1.500 1.200 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -2.810-4.500-4.500 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -2.810-4.500-4.500 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -32.961 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -35.771-4.500-4.500 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -35.771-4.500-4.500 0,00 € 473 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2025 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Stiftung Lompa 1. Allgemeines Frau Christa und Herr Prof. Norbert Lompa haben 2019 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren im Wert von ca. 100.000 €, liquiden Mitteln von 55.000 € sowie einer vermieteten Eigentumswohnung in 91207 Lauf. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Die privatrechtlichen Leistungsentgelte betragen in 2025 10.500 € und liegen damit um 500 € über dem Vorjahreswert. Es handelt sich hierbei um Mieterträge. Die Finanzerträge liegen mit in einer Höhe von 2.800 € um 1.200 € unter dem Vorjahresansatz von 4.000 €. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 5.200 € erhöhen sich im Vergleich zum Vorjahr um 300 €. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen wie im Vorjahr 400 €. Es handelt sich um die Prüfungsgebühren des BKPV und die Bankspesen. Die Abschreibungen liegen bei 4.300 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) verringern sich im Vergleich zum Vorjahr um 700 € auf 2.200 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 1.200 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2025 werden keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig ( 2024: 55.000 €) . Der erwirtschaftete Gewinn in Höhe von 1.200 € wird in Wertpapiere angelegt. 474 Produkt: 241600 Hehl Stiftung Die rechtsfähige Hehl Stiftung wird als Sondervermögen der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Gewährung von Stipendien und Ausbildungsbeihilfen an junge Menschen aus sozial schwachen Schichten und fördert Kunst und Kultur in Nürnberg. Hehl Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Junge Menschen nach Stiftungszweck, Einrichtungen auf dem Gebiet der bildenden und darstellenden Kunst, Theaterprojekte, Tanzproduktionen und Kunstausstellungen nach Stift Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2023Plan 2024Plan 2025 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 475 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -25.472,00€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -25.472,00€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 1.200,00 800,00 1.013,21€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 1.200,00 800,00 1.013,21€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 5.800,00 6.050,00 9.800,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 5.900,00 6.050,00 10.000,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -2.055,60€ ** - Transferaufwendungen 11.700,00 12.100,00 17.744,40€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 300,00 300,00 527,00€ *** = Ordentliche Aufwendungen 13.200,00 13.200,00 19.284,61€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 13.200,00 13.200,00 -6.187,39€ ** + Finanzerträge -19.100,00 -19.300,00 -28.356,81€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -19.100,00 -19.300,00 -28.356,81€ ***** = Ordentliches Ergebnis -5.900,00 -6.100,00 -34.544,20€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -5.900,00 -6.100,00 -34.544,20€ Finanzen RE 2023Plan 2024Plan 2025 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 5.900 € der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2023 und die Haushaltsplanung 2025 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 476 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2025 € Plan 2024 € RE 2023 € Finanzhaushalt: Hehl Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -3.093-2.200-2.800 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -23.373-17.100-16.300 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -26.467-19.300-19.100 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 1.013 800 1.200 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 11.050 12.100 11.700 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 127 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 12.190 13.000 13.000 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -14.276-6.300-6.100 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -195.000-300.000-100.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -195.000-300.000-100.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 194.955 306.100 105.900 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 194.955 306.100 105.900 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) -45 6.100 5.900 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -14.322-200-200 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -14.322-200-200 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -19.564 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -33.886-200-200 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -33.886-200-200 0,00 € 477 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2025 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Hehl Stiftung 1. Allgemeines Herr Klaus Hehl hat sich getreu dem Motto „Reichtum verpflichtet“ dazu entschieden, eine gemeinnützige Stiftung zu gründen, die im Oktober 2019 durch die Regierung Mittelfranken anerkannt wurde. Die Stiftung gewährt Stipendien und Ausbildungsbeihilfen an junge Menschen aus sozial schwachen Schichten und fördert Kunst und Kultur in Nürnberg. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Im Planjahr wird mit Finanzerträgen in Höhe von 19.100 € gerechnet (2024: 19.300 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen bei 1.200 € (Vorjahr: 800 €). Es handelt sich um die Erstattung an die Stiftungsverwaltung. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen mit einer Höhe von 300 € gibt es keine Veränderung zum Vorjahr geplant. Es handelt sich dabei um die Rückstellungen für Prüfungsgebühren des BKPV und den Aufwendungen für Bankspesen/Geldverkehr. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) sinken um 400 € auf 11.7 00 € (2024: 12.100 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 5.9 00 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2025 werden Wertpapiere in Höhe von 100.000 € zur Rückzahlung fällig (2024: 300.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 478 Produkt: 241700 W. und I. Unger VSt Die rechtsfähige Wolfram und Ilse Unger (Verbrauchsstiftung) wird als Sondervermögen der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Durchführung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß, bis zum vollständigen Verbrauch des Stiftungsvermögens erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung von Kultur sowie Wissenschaft und Forschung. Insbesondere durch die Pflege und Erhaltung von Kulturwerten sowie die Förderung der Wissenschaft und Forschung im Bereich der Geschichts-, Kultur- und Sozialwissenschaft. W.u.I. Unger Stiftung Verbrauchsstiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Konzertchöre, Museen und Ausstellungen in Nürnberg, Friedrich-Alexander-Universität Erlangen-Nürnberg e.V., die Förderung Stadtarchiv Nürnberg und Staatsarchiv Nürnberg nach Stiftungszweck. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit bis zum Verbrauch des Grundstockvermögens laut Satzung zu sichern. Globalziele: RE 2023Plan 2024Plan 2025 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 479 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge -7.000,00 -7.000,00 -4.170,89€ *** = Ordentliche Erträge -7.000,00 -7.000,00 -4.170,89€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 200,00 200,00 81,35€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 200,00 200,00 81,35€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 8.200,00 8.200,00 7.716,38€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 0,00€ ** - Transferaufwendungen 8.200,00 8.200,00 7.716,38€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 300,00 300,00 297,87€ *** = Ordentliche Aufwendungen 8.700,00 8.700,00 8.095,60€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 1.700,00 1.700,00 3.924,71€ ** + Finanzerträge -1.700,00 -1.700,00 -3.924,71€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -1.700,00 -1.700,00 -3.924,71€ ***** = Ordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts 0,00 0,00 0,00€ Finanzen RE 2023Plan 2024Plan 2025 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es handelt sich um eine Verbrauchsstiftung mit einem geplanten Überschuss von 0 €, da eine Zuführung zur Kapitalerhaltungsrücklage beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung entfällt. Für den Jahresabschluss 2023 und die Haushaltsplanung 2025 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 480 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2025 € Plan 2024 € RE 2023 € Finanzhaushalt: W. und I. Unger Stiftung VsT. 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -3.927-1.700-1.700 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -3.927-1.700-1.700 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 81 200 200 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 7.716 8.200 8.200 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 98 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 7.896 8.500 8.500 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 3.968 6.800 6.800 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0 0 0 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0 0 0 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0 0 0 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0 0 0 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0 0 0 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 3.968 6.800 6.800 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 3.968 6.800 6.800 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -68.477 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -64.509 6.800 6.800 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -64.509 6.800 6.800 0,00 € 481 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2025 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Wolfram und Ilse Unger Stiftung (Verbrauchsstiftung) 1. Allgemeines Frau Ilse Unger beschloss mit einem Teil des Nachlasses ihres verstorbenen Mannes und ehemaligen Stadtrats Wolfram Unger eine Verbrauchsstiftung ins Leben zu rufen. Die Stiftung wurde im Dezember 2019 von der Regierung Mittelfranken anerkannt. Zweck der Stiftung ist die Förderung von Kultur sowie Wissenschaft und Forschung. Die Stiftung wird zunächst mit einem Verbrauchsvermögen von 200.000 € ausgestattet. Dieses wird innerhalb der nächsten 30 Jahre für die Erfüllung des Stiftungszwecks verbraucht. Nach Ablauf der 30 Jahre wird die Stiftung aufgehoben. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2025 fallen bei den sonstigen ordentlichen Erträgen 7.000 € an. Dabei handelt es sich um die nach der Satzung aufzulösenden Beträge aus dem Verbrauchsvermögen. Bei den Finanzerträgen wurde wie im Vorjahr ein Betrag in Höhe von 1.700 € geplant. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen umfassen mit 200 € die Aufwendungen für die Erstattung an die Stiftungsverwaltung. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen handelt es sich um die Rückstellungen für Prüfungsgebühren des BKPV sowie um die Aufwendungen für B ankspesen/Geldverkehr in einer Höhe von 300 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) betragen 8.200 € (2024: 8.200 €). 3. Stiftungsvermögen Das Verbrauchsvermögen der Stiftung reduziert sich jährlich um 7.000 €. 4. Wertpapierinvestitionen In 2025 werden keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig. 482 Produkt: 241800 Dr.E.u.E. Reichert-Stift. Die rechtsfähige Dr. Erwin und Elisabeth Reichert-Stiftung wird als Sondervermögen der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung/Unterstützung des gemeinnützigen Vereins „Altstadtfreunde Nürnberg e. V." bei dessen Projekten insbesondere Gebäudesanierungen, beim Kauf von Gebäuden, bei stadtbildpflegerische Maßnahmen von/an Gebäuden mit besonderer Bedeutung für die Stadt Nürnberg. Dr.E.u.E. Reichert-Stift.9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Verein Altstadtfreunde Nürnberg e. V.Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und Ertrag bringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2023Plan 2024Plan 2025 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 483 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -13.200,00 -11.000,00 -13.874,14€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -715,24€ *** = Ordentliche Erträge -13.200,00 -11.000,00 -14.589,38€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 16.600,00 15.900,00 29.763,45€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 1.800,00 1.100,00 1.422,04€ ** - Planmäßige Abschreibungen 1.800,00 1.800,00 1.778,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 6.000,00 4.000,00 3.900,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -3.859,36€ ** - Transferaufwendungen 6.000,00 4.000,00 40,64€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 800,00 700,00 149,06€ *** = Ordentliche Aufwendungen 25.200,00 22.400,00 31.731,15€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 12.000,00 11.400,00 17.141,77€ ** + Finanzerträge -15.300,00 -13.700,00 -36.727,33€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -15.300,00 -13.700,00 -36.727,33€ ***** = Ordentliches Ergebnis -3.300,00 -2.300,00 -19.585,56€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -3.300,00 -2.300,00 -19.585,56€ Finanzen RE 2023Plan 2024Plan 2025 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 3.300 € der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2023 und die Haushaltsplanung 2025 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 484 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2025 € Plan 2024 € RE 2023 € Finanzhaushalt: Dr. Erwin und Elisabeth Reichert-Stiftun 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -13.874-11.000-13.200 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -22.169-2.500-3.400 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -14.518-11.200-11.900 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -50.561-24.700-28.500 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 6.863 15.900 16.600 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 3.900 4.000 6.000 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 149 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 10.913 20.000 22.700 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -39.649-4.700-5.800 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -715-97.000 0 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -715-97.000 0 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 20.000 99.300 3.300 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 20.000 99.300 3.300 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 19.285 2.300 3.300 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -20.364-2.400-2.500 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -20.364-2.400-2.500 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -45.150 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -65.514-2.400-2.500 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -65.514-2.400-2.500 0,00 € 485 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2025 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Dr. Erwin und Elisabeth Reichert-Stiftung 1. Allgemeines Frau Elisabeth Reichert errichtete 2007 die Dr. Erwin und Elisabeth Reichert -Stiftung zur Rettung und Erhaltung der historischen Bausubstanz und der Stadtbildpflege der Stadt Nürnberg mit einem Grundstockvermögen von 500.000 €. Nach dem Ableben der Stifterin in 2017 wurde die Stiftung von dem gemeinnützigen Verein „Altstadtfreunde Nürnberg e.V.“ verwaltet und in 2021 in die Verwaltung durch die Stiftungsverwaltung der Stadt Nürnberg übergeben. Die Stiftung unterstützt ausschließlich Projekte des Vereins „Altstadtfreunde Nürnberg e.V.“ 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte erhöhen sich im Vergleich zum Vorjahr um 2.200 € auf 13.200 € (2024: 11.000 €). Es handelt sich hierbei um Mieterträge für die Eigentumswohnung in München. Die Höhe der Finanzerträge steigt um 1.600 € auf insgesamt 15.300 € (Vorjahr:13.700 €). Es fallen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 1 6.600 € an (2024: 15.900). Es handelt sich bei den Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen um Aufwendungen für den Gebäudeunterhalt und die Gebäude - und Grundstücksbewirtschaftung in Höhe von insgesamt 14.100 €, sowie um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung von 1.800 € und die Erstattung an private Unternehmen mit 700 €. Die Abschreibungen für die Wohnung liegen bei 1.800 €. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen 800 € (2024: 700 €). Hierbei handelt es sich um die Bildung der Rückstellungen für die Prüfungsgebühren des BKPV und Bankspesen. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) erhöhen sich um 2.000 € auf 6.000 € (2024: 4.000 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 3.300 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2025 werden keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig (Vorjahr: 97.000 €). Der erwirtschaftete Gewinn wird in Wertpapiere angelegt. 486 487 Rechtsfähige Stiftungen C Andere kommunale Stiftungen (nicht kommunal verwaltete Stiftungen) Produkt Bezeichnung Stiftung 250100 Friedrich Freiherr von Haller’sche For- schungsstiftung 250200 Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar - Stif- tung 250300 Bäume für Nürnberg Stiftung Der Stadtkämmerer wird ermächtigt, über - und außerplanmäßige Ausgaben der Stiftungen (Produkte 112001 bis 112034, Produkte 230100 bis 230700 [ KR 2301 bis 2307] , P ro- dukte 240100 bis 241800 [KR 2401 bis 2418] , Produkte 250100 und 250 200 [ KR 2501 und 2502]) zu bewilligen, wenn sie aus Mitteln bzw. Rücklagen der Stiftungen gedeckt werden kön- nen (Stadtratsbeschluss vom 27.11.1985, Nr. 3). 488 Stadt Nürnberg Beschlussbuchauszug Sitzung des Stadtrates (Etat) am 21.11.2024 Die Behandlung des Tagesordnungspunktes war öffentlich. - Alle Mitglieder waren ordnungsgemäß geladen, Beschlussfähigkeit war gegeben. 7.3. Sonderhaushaltspläne 2025 für die anderen kommunalen Stiftungen, die nicht kommunal verwaltet sind Beschluss: Der Stadtrat beschließt die Sonderhaushaltspläne 2025 für die Friedrich Freiherr von Haller'sche Forschungsstiftung (Produkt 250100, KR 2501) Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stiftung (Produkt 250200, KR 2502) Der Sonderhaushaltsplan der Bäume für Nürnberg Stiftung (Produkt 250300, KR 2503) dient lediglich zur Information. Er wird vom Stiftungsvorstand beschlossen. Einstimmig beschlossen Die Richtigkeit der Beschlussabschrift aus der Niederschrift wird hiermit bestätigt. Stadt Nürnberg, 26.11.2024 Marina Nagl Schriftführerin 489 Beilage ………… Sonderhaushaltspläne für die anderen kommunalen Stiftungen (nicht kommunal verwaltet) für das Haushaltsjahr 2025 Die Sonderhaushaltspläne der anderen kommunalen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2025 werden wie folgt festgesetzt: 1. im Ergebnishaushalt mit Dem Gesamtbetrag der Erträge von Dem Gesamtbetrag der Aufwendungen von und dem Saldo (Jahresergebnis) von Friedrich Freiherr von Haller´sche Forschungsstiftung 30.800 € 23.900 € 6.900 € Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar– Stiftung 517.900 € 505.500 € 12.400 € Bäume für Nürnberg Stiftung 4.600 € 3.300 € 1.300 € 2. im Finanzhaushalt mit dem Gesamtbetrag der Einzahlungen von dem Gesamtbetrag der Auszahlungen von und einem Saldo von und dem Saldo des Finanzhaushalts von a) aus laufender Verwaltungstätigkeit b) aus Investitionstätigkeit c) aus Finanzierungstätigkeit Friedrich Freiherr von Haller´sche Forschungsstiftung a) 30.800 € a) 21.400 € a) 9.400 € b) 45.000 € b) 51.900 € b) - 6.900 € 2.500 € c) c) c) Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar–Stiftung a) 517.900 € a) 458.600 € a) 59.300 € b) 443.000 € b) 455.400 € b) -12.400 € 46.900 € c) c) c) Bäume für Nürnberg Stiftung a) 4.600 € a) 2.600 € a) 2.000 € b) 33.000 € b) 34.300 € b) - 1.300 € 700 € c) c) c) Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sind nicht vorgesehen. Verpflichtungsermächtigungen werden nicht festgesetzt. Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Auszahlungen werden nicht beansprucht. 490 Beilage 3 Ü b e r s i c h t über den voraussichtlichen Stand der Rücklagen der anderen kommunalen Stiftungen - in 1 000 € - Art Stand 01.01.2024 Voraussicht- liche Zugänge 2024 Voraussicht- liche Abgänge 2024 Voraussicht- licher Stand 01.01.2025 Kapitalerhaltungsrücklage der 1. Friedrich Freiherr von Haller´sche Forschungs- stiftung 38 9 47 0 2. Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar – Stiftung 371 51 422 0 3. Bäume für Nürnberg Stiftung 10 1 11 0 491 Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit der kommunalen, nicht kommunal verwalteten Stiftungen Finanzanlagen Ansatz 2025 Ansatz 2025 20501010000W 2501 Haller'sche Forschungsstiftung 45.000,00 € 51.900,00 € 6.900,00 € 20501020000W 2502 Linnhuber-Saar-Stiftung 443.000,00 € 455.400,00 € 12.400,00 € 20501030000W 2503 Bäume für Nürnberg Stiftung 33.000,00 € 34.300,00 € 1.300,00 € Summe 521.000,00 € 541.600,00 € 20.600,00 € Bei den Einzahlungen aus dem Verkauf von Finanzanlagen handelt es sich um Rückzahlungen fälliger Wertpapiere. Diese werden wieder reinvestiert und gemeinsam mit der gebildeten Kapitalerhaltungsrücklage in Finanzanlagen angelegt. Zur Bildung und Höhe der Kapitalerhaltungsrücklage wird auf die Erläuterungen zur Planung in den Produktdatenblättern der einzelnen Stiftungen verwiesen. Einzahlungen aus Verkauf Finanzanlagen SK: 55120003 Auszahlungen aus Kauf Finanzanlagen SK: 69922000 DifferenzAuftrag Buchungs- kreis Stiftung 492 Produkt: 250100 Freiherr von Haller'sche Forschungsstift Die rechtsfähige Friedrich Freiherr von Haller'sche Forschungsstiftung in Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung wissenschaftlicher Arbeiten, die der Vertiefung der Kenntnis der Geschichte der ehemaligen Reichsstadt Nürnberg und ihres Gebietes dienen, satzungsgemäß erfüllt. Freiherr von Haller'sche Forschungsstift9205000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Wissenschaftler, Forscher, etc. nach Stiftungszweck.Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2023Plan 2024Plan 2025 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 493 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -3.249,00€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -3.249,00€ ** - Personalaufwendungen 100,00 100,00 51,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 9.500,00 7.100,00 7.688,93€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 9.500,00 7.100,00 7.688,93€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 11.400,00 14.800,00 23.222,98€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 2.710,22€ ** - Transferaufwendungen 11.400,00 14.800,00 25.933,20€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.900,00 2.700,00 763,34€ *** = Ordentliche Aufwendungen 23.900,00 24.700,00 34.436,47€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 23.900,00 24.700,00 31.187,47€ ** + Finanzerträge -30.800,00 -33.300,00 -47.578,97€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -30.800,00 -33.300,00 -47.578,97€ ***** = Ordentliches Ergebnis -6.900,00 -8.600,00 -16.391,50€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -6.900,00 -8.600,00 -16.391,50€ Finanzen RE 2023Plan 2024Plan 2025 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 6.900 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2023 und die Haushaltsplanung 2025 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 494 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2025 € Plan 2024 € RE 2023 € Finanzhaushalt: Freiherr von Haller'sche Forschungsstift 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -8.082-2.800-4.300 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -38.491-30.500-26.500 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -46.573-33.300-30.800 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 7.689 7.100 9.500 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 43.621 14.800 11.400 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 463 500 500 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 51.773 22.400 21.400 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 5.200-10.900-9.400 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -45.000-290.000-45.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -45.000-290.000-45.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 45.000 298.600 51.900 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 45.000 298.600 51.900 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0 8.600 6.900 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 5.200-2.300-2.500 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 5.200-2.300-2.500 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -175.210 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -170.011-2.300-2.500 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -170.011-2.300-2.500 0,00 € 495 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2025 der rechtsfähigen anderen kommunalen Stiftung Friedrich Freiherr von Haller’sche Forschungsstiftung 1. Allgemeines Friedrich Freiherr Haller von Hallerstein hinterließ 1944 sein gesamtes Vermögen, darunter wertvolle Sammlungen und Bücher, der Stadt Nürnberg. Von einem Teil dieses Vermögens wurde auf seinen Wunsch die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende rechtsfähige Stiftung als Forschungsstiftung über die Reichsstadt Nürnberg errichtet. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Finanzerträgen in Höhe von 30.800 € (2024: 33.300 €) ist eine Senkung gegenüber dem Vorjahr um 2.500 € zu verzeichnen. Die passiven Personalaufwendungen bleiben mit 100 € auf dem Niveau des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um Entschädigungen für ehrenamtliche Tätigkeiten der Beiratsmitglieder. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 9.500 € um 2.400 € über dem Vorjahresansatz von 7.100 €. Hierbei handelt es sich um die Erstattungen an die Stiftungs- verwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhen sich auf 2.900 € (2024: 2.700 €). Die Zuführung zu den sonstigen Rückstellungen in Höhe von 2.500 € erhöht sich im Vergleich zum Vorjahr um 200 €. Hierbei handelt es sich um Rückstellungen für Prüfungen des BKPV sowie für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren. In den sonstigen ordentlichen Aufwendungen sind zudem die Aufwendungen für Mitgliedschaften (300 €) und Bankspesen (100 €) analog dem Vorjahr enthalten. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 11.400 € liegen unter dem Vorjahresansatz von 14.800 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 6.900 € im Rahmen der Ergebnis- verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2025 werden Wertpapiere im Nennwert von 45.000 € zur Rückzahlung fällig (2024: 290.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 496 Produkt: 250200 Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stift. Die rechtsfähige Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung des Vereins der Altstadtfreunde Nürnberg e.V. und wissenschaftlicher Arbeiten, die der Vertiefung der Kenntnis der Geschichte der ehemaligen Reichsstadt Nürnberg und ihres Gebietes dienen. Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar - Stift9205000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Verein Altstadtfreunde Nürnberg e.V., Wissenschaftler, Forscher, etc. nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2023Plan 2024Plan 2025 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 497 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -449.000,00 -431.000,00 -433.987,19€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 -607,51€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -22.572,00€ *** = Ordentliche Erträge -449.000,00 -431.000,00 -457.166,70€ ** - Personalaufwendungen 100,00 100,00 51,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 436.800,00 292.300,00 259.147,02€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 37.500,00 35.500,00 30.442,26€ ** - Planmäßige Abschreibungen 42.900,00 42.900,00 42.831,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 20.300,00 97.800,00 128.650,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -8.169,65€ ** - Transferaufwendungen 20.300,00 97.800,00 120.480,35€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 5.400,00 5.200,00 3.343,77€ *** = Ordentliche Aufwendungen 505.500,00 438.300,00 425.853,14€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 56.500,00 7.300,00 -31.313,56€ ** + Finanzerträge -68.900,00 -58.500,00 -93.214,12€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -68.900,00 -58.500,00 -93.214,12€ ***** = Ordentliches Ergebnis -12.400,00 -51.200,00 -124.527,68€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 1.078,92€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -12.400,00 -51.200,00 -123.448,76€ Finanzen RE 2023Plan 2024Plan 2025 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 12.400 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2023 und die Haushaltsplanung 2025 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 498 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2025 € Plan 2024 € RE 2023 € Finanzhaushalt: Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stift. 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -310.900-431.000-449.000 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -9.209-4.900-7.800 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -75.218-53.600-61.100 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -395.327-489.500-517.900 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 32.378 292.300 436.800 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 128.394 97.800 20.300 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 280 1.500 1.500 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 161.052 391.600 458.600 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -234.276-97.900-59.300 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -443.000-348.000-443.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -443.000-348.000-443.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 493.000 399.200 455.400 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 493.000 399.200 455.400 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 50.000 51.200 12.400 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -184.276-46.700-46.900 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -184.276-46.700-46.900 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -458.685 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -642.960-46.700-46.900 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -642.960-46.700-46.900 0,00 € 499 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2025 der rechtsfähigen anderen kommunalen Stiftung Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar-Stiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass der 2003 verstorbenen Hedwig Linnhuber wurde 2004 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende rechtsfähige Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen besteht aus jeweils zwei Mietwohnhäusern in München (Baaderstraße 76, Humboldtstraße 17) und Nürnberg (Bönerstraße 5, Schonerstraße 10), einem Wochenendhaus in Hüttenbach – Simmelsdorf sowie Wertpapieren und Barvermögen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 449.0 00 € liegen um 18.000 € über dem Vorjahresansatz (431.000 €). Es handelt sich hierbei um Miet- und Pachterträge. Die Finanzerträge in Höhe von 68.900 € (2024: 58.500 €) erhöhen sich gegenüber dem Vorjahr. Die passiven Personalaufwendungen bleiben mit 100 € auf dem Niveau des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um Entschädigungen für ehrenamtliche Tätigkeiten der Stiftungsratsmitglieder. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 436.800 € um 144.500 € über dem Vorjahresansatz v on 292.300 € . Hierin enthalten sind insbesondere die Aufwendungen für die Gebäude in Höhe von insgesamt 342.5 00 € ( 2024: 201.500 €), welche sich auf Grund von anstehenden Sanierungsmaßnahmen im Vergleich zum Vorjahr um 141.000 € deutlich erhöhen. Des Weiteren handelt es sich um Grabpflegegebühren ( 400 € ) sowie die Erstattungen an die Hausverwaltungen in Höhe von 29.800 € ( 2024: 28.500 €) und an die Stiftungsverwaltung von 37.500 € (2024: 35.500 €). Die Abschreibungen betragen wie im Vorjahr 42.900 €. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen steigen auf 5.400 € ( 2024: 5.200 €). In den sonstigen ordentlichen Aufwendungen sind insbesondere die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV in Höhe von 4.000 € ( 2024: 3.800 €) und Bankspesen in Höhe von 1.400 € (2024: 1.400 €) enthalten. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 20.3 00 € vermindern sich um 77.500 € i m Vergleich zum Vorjahr (2024: 97.800 €). Dies ist wieder mit den umfangreichen und kostenintensiven Sanierungsmaßnahmen der Immobilien zu begründen. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 12.4 00 € im R ahmen der Ergebnis - verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2025 werden Wertpapiere im Nennwert von 443.000 € zur Rückzahlung fällig (2024: 348.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 500 Produkt: 250300 Bäume für Nürnberg Stiftung Die rechtsfähige Bäume für Nürnberg Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Schaffung und Pflege von Grün im öffentlichen Raum des Stadtgebietes Nürnberg, insbesondere die Neupflanzung und Pflege von Straßenbäumen sowie Öffentlichkeitsarbeit und umweltpädagogische Maßnahmen zu diesem Thema. Bäume für Nürnberg Stiftung9205000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Institutionen nach Stiftungszweck.Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2023Plan 2024Plan 2025 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 501 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 -27.928,52€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -2.760,70€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -30.689,22€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 700,00 200,00 471,97€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 700,00 200,00 471,97€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 0,00 700,00 31.046,18€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 18.591,52€ ** - Transferaufwendungen 0,00 700,00 49.637,70€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.600,00 2.000,00 10.961,30€ *** = Ordentliche Aufwendungen 3.300,00 2.900,00 61.070,97€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 3.300,00 2.900,00 30.381,75€ ** + Finanzerträge -4.600,00 -4.200,00 -8.392,84€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -4.600,00 -4.200,00 -8.392,84€ ***** = Ordentliches Ergebnis -1.300,00 -1.300,00 21.988,91€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 -27.350,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -1.300,00 -1.300,00 -5.361,09€ Finanzen RE 2023Plan 2024Plan 2025 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.300 € der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2023 und die Haushaltsplanung 2025 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 502 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2025 € Plan 2024 € RE 2023 € Finanzhaushalt: Bäume für Nürnberg Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -27.929 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -27.754-300-400 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -7.125-3.900-4.200 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -62.807-4.200-4.600 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 472 200 700 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 28.957 700 0 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 3.251 1.400 1.900 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 32.680 2.300 2.600 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -30.127-1.900-2.000 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen -20.000 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -33.000-45.000-33.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -53.000-45.000-33.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 33.000 46.300 34.300 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 33.000 46.300 34.300 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) -20.000 1.300 1.300 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -50.127-600-700 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -50.127-600-700 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -67.850 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -117.977-600-700 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -117.977-600-700 0,00 € 503 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2025 der rechtsfähigen anderen kommunalen Stiftung Bäume für Nürnberg Stiftung 1. Allgemeines Mit den von der Stifterin Frau Margit Grüll eingebrachten Barmitteln in Höhe von 50.000 €, wurde im Oktober 2013 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende rechtsfähige „Bäume für Nürnberg Stiftung“ gegründet. Das Grundstockvermögen wurde in festver- zinslichen Wertpapieren angelegt. Die Stiftung erhält regelmäßig Spenden für den Stiftungszweck und erhielt seit 2014 bis zum Jahresende 2023 Zustiftungen in das Grundstockvermögen von insgesamt 207.310 €. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 4.600 € liegen um 400 € über dem Vorjahresansatz. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit dem Ansatz von 700 € um 500 € über dem des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen in Höhe von 2. 600 € ergab sich eine Steigerung von 600 € gegenüber dem Vorjahr. Es wird ein höchstmöglicher Ansatz für die Öffentlichkeitsarbeit zur Verfügung gestellt, wodurch die Bekanntschaft und Spendenbereitschaft in der Bevölkerung erzielt werden soll. Es wurden keine Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) geplant. Der Haupanteil der Ausrichtung wird aus den in 2025 eingehenden Spendeneingängen finanziert. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt w erden Gewinne in Höhe von 1.300 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2025 werden Wertpapiere in Höhe von 33 .000 € zur Rückzahlung fällig (2024: 45.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 504