Haushaltsplan 2026 – Band 3

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S tadtkämmerei Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2026 Band 3 Eigenbetriebe, Beteiligungen und rechtsfähige Stiftungen I mpressum: H erausgeber: Stadt Nürnberg Stadtkämmerei Theresienstr. 7 90403 Nürnberg F otos: Stadt Nürnberg Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2026 Band 3 Beteiligungen Im Band 1 wird der Gesamthaushalt dargestellt. Im Band 2 werden die Teilhaushalte mit den zugehörigen Dienststellen und Produkten dargestellt. Inhalt Band 3 Eigenbetriebe, Beteiligun- gen und rechtsfähige Stiftungen A. Vorbemerkungen 1 B. Ermächtigung der Vertretungen 2 der Stadt Nürnberg C. Eigenbetriebe und sonstiges 4 Sondervermögen D. Beteiligungen 267 E. Rechtsfähige Stiftungen 382 A. Vorbemerkungen En tsprechend § 1 Abs. 3 Nr. 7 KommHV-Doppik wer- den im Band 3 die Wirtschaftspläne für das Jahr 2026 und die letzten Jahresabschlüsse • der Eigenbetriebe und des sonstigen Sondervermö- gens, • der Unternehmen, an denen die Stadt mit über 50 % beteiligt ist, und • der rechtsfähigen Stiftungen abgedruckt. Mit d ieser Darstellung wird der Zweck verfolgt, dem Stadtrat und der Öffentlichkeit einen Überblick über die gesamte wirtschaftliche Tätigkeit der Stadt Nürnberg zu geben. 1 Stadt Nürnberg Beschlussbuchauszug Sitzung des Stadtrates (Etat) am 20.11.2025 Die Behandlung des Tagesordnungspunktes war öffentlich. Alle Mitglieder waren ordnungsgemäß geladen, Beschlussfähigkeit war gegeben. 6.4. Wirtschaftspläne 2026 und Ermächtigung der Vertreter der Stadt in den Organen der Unternehmen, an denen die Stadt beteiligt oder für die sie Anstaltsträger ist, zur Aufnahme von Fremddarlehen bis zur Höhe der in den Wirtschaftsplänen für 2026 veranschlagten Beträge. Beschluss: 1. Der Stadtrat ermächtigt die Vertreter der Stadt, in den Organen der Städtischen Werke Nürnberg GmbH (StWN), der noris inklusion gemeinnützige GmbH, der Noris-Arbeit gemeinnützige Beschäftigungsgesellschaft der Stadt Nürnberg mbH (NOA), der NOA.kommunal GmbH, der Projektentwicklungsgesellschaft (PEG) der Stadt Nürnberg mbH, der NürnbergStift Service GmbH, der Klee-Center GmbH Existenzgründerzentrum, der wbg lmmohold Verwaltungs-GmbH, der Stadion Nürnberg Betriebs-GmbH, der Landesgartenschau Nümberg 2030 GmbH und im selbstständigen Kommunalunternehmen Klinikum Nürnberg zustimmende Erklärungen zur Aufnahme von Fremddarlehen für Betriebsmittel und im Investitionsplan enthaltene Investitionen, bis zur Höhe der in den Wirtschaftsplänen dieser Gesellschaften für 2026 vorgesehenen Beträge abzugeben. Das Gleiche gilt für Kreditverpflichtungen, deren kassenmäßige Verwirklichung in spätere Jahre fällt, sofern diese Kreditbeträge die Ansätze in den mittelfristigen Finanzplänen dieser Unternehmen nicht übersteigen. 2. Soweit die Stadt Nürnberg an Unternehmen mit 50 % und weniger beteiligt ist, werden die Vertreter der Stadt in den Organen der Unternehmen grundsätzlich ermächtigt, zustimmende Erklärungen zur Aufnahme von Fremddarlehen für Betriebsmittel und im Investitionsplan enthaltene Investitionen abzugeben. Bei Fremddarlehen im Einzelfall von mehr als 5 Mio. EUR ist bei den unter dieser Ziffer angesprochenen Fällen vor Zustimmung durch die Vertreter der Stadt die Genehmigung des Finanzreferats einzuholen. 3. Außerdem werden die Vertreter der Stadt in den Organen von Unternehmen, an denen die Stadt beteiligt ist, ermächtigt, die zur Feststellung der Jahresabschlüsse 2025 üblichen Erklärungen - einschließlich der Entlastung des Aufsichtsrates, der Entlastung der Geschäftsführung und der Bestimmung der Abschlussprüfer für das nächste Wirtschaftsjahr sowie zur Genehmigung der Wirtschaftspläne 2026 abzugeben. Die Wirtschaftspläne der Mehrheitsbeteiligungen werden dem Stadtrat zur Kenntnisnahme vorgelegt. 4. Die Vertreter der Stadt Nürnberg in den Gesellschafterversammlungen der noris inklusion gemeinnützige GmbH, der Noris-Arbeit gemeinnützige Beschäftigungsgesellschaft der Stadt Nürnberg mbH (NOA) und der Städtischen Werke Nürnberg GmbH (StWN) werden ermächtigt, die Übernahme des festgestellten Jahresverlustes der Gesellschaften durch die Stadt Nürnberg im Rahmen der haushaltsrechtlichen Ermächtigung zu erklären. Einstimmig beschlossen B. Ermächtigungen der Vertreter der Stadt Nürnberg 2 Die Richtigkeit der Beschlussabschrift aus der Niederschrift wird hiermit bestätigt. Stadt Nürnberg, 21.11.2025 äfcus KQpng Oberbi Marina Schriftführerin 3 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2026 B and 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt C. Eigenbetriebe und sonstiges Sondervermögen C.1 A bfallwirtschaftsbetrieb 5 S tadt Nürnberg (ASN) C.2 Franken-Stadion Nürnberg (FSN) 33 C.3 NürnbergBad (NüBad) 50 C.4 NürnbergStift (NüSt) 64 C.5 Servicebetrieb Öffentlicher 124 R aum Nürnberg (SÖR) C.6 Stadtentwässerung und 151 Umweltanalytik Nürnberg (SUN) C.7 Sonderrücklage „Versorg- 263 ungsrücklage“ der Stadt 4 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2026 B and 3 Beteiligungen Ansprechpartner: R eferat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt C.1 Abfallwirtschaftsbetrieb Stadt Nürnberg (ASN) C.1.1 Wirtschaftsplan 6 C.1.2 Jahresabschluss 31 5 Wirtschaftsplan 2026 Inhalt Erläuterungen zum Wirtschaftsplan 2026 1. Allgemeines 2. Erfolgsplan und Vorschau bis 2029 3. Mittelfristiger Vermögens- und Finanzplan der Jahre 2025 bis 2029 4. Kassen- und Investitionskredite Anlagen Anlage 1: Erfolgsplan 2026 Anlage 2: Erfolgsplanvorschau bis 2029 Anlage 3: Finanzplan 2026 Anlage 4: Mittelfristiger Finanzplan für die Jahre 2025 bis 2029 Anlage 5: Vermögensplan 2026 Anlage 6: Mittelfristiger Vermögensplan für die Jahre 2025 bis 2029 Anlage 7: Verpflichtungsermächtigungen zum Vermögensplan 2025 bis 2029 Anlage 8: Erläuterungen zum Vermögensplan 2026 Anlage 9: Stellenplan / Stellenübersicht 2026 6 Wirtschaftsplan 2026 Seite 1 1. Allgemeines Der Eigenbetrieb ASN (Abfallwirtschaftsbetrieb Stadt Nürnberg) ist zuständig für die Durch- führung der Abfallwirtschaft nach der städtischen Abfallwirtschaftssatzung. Der Betrieb ASN beschäftigt ca. 440 Mitarbeiter. Er gliedert sich gemäß den Aufgaben bzw. Anforderungen in folgende Bereiche: 1.1 Abfallwirtschaft Die Stadt Nürnberg als kreisfreie Gemeinde ist für die in ihrem Gebiet anfallenden Abfälle öffentlich-rechtlicher Entsorgungsträger (örE) im Sinne des Kreislaufwirtschafts- und Abfall- gesetzes. Die sich aus dem KrWG ergebenden Aufgaben erfüllt die Stadt als Pflichtaufga- ben im eigenen Wirkungskreis (entsorgungspflichtige Körperschaft). Im Rahmen der innerstädtisc hen Organisation nimmt der Ei genbetrieb ASN die Pflichten des öffentlich-rechtlichen Entsorgungsträgers wahr. Das zum 01.06.2012 in Kraft getretene Kreisl aufwirtschaftsgesetz (KrWG) ist die Umset- zung der europäischen Abfallrahmenrichtlinie und soll eine umfassende Modernisierung der Kreislaufwirtschaft bewirken. Insbesondere soll die Kreislaufwirtschaft stärker als bisher auf den Ressourcen-, Klima- und Umweltschutz aus gerichtet werden. Die bestehenden abfall- rechtlichen Regelungen sollen klarer und präziser sein, um die Vollzugs- und Rechtssicher- heit zu verbessern. Dies betri fft vor allem die Aufgabenteilung zwischen den Kommunen und der privaten Entsorgungswirtschaft. Das Mitte Mai 2017 beschlossene Verpackungsgesetz, welches am 01.01.2019 in Kraft ge- treten ist, konkretisiert die im KrWG enthaltene Ermächtigung für die Einführung einer „Wert- stofftonne“. Die Abfallentsorgung umfasst die Verwertung und die Beseitigung von Abfällen. Die abfallwirtschaftlichen Maßnahmen - Sammeln - Einsammeln durch Hol- und Bringsysteme - Befördern - Behandeln - Lagern - Behandeln von Abfällen - Ablagern von Abfällen zur Beseitigung werden durch ASN bzw. durch beauftragte Dritte durchgeführt. 7 Wirtschaftsplan 2026 Seite 2 Zur Erfüllung der Aufgaben Förderung der Abfallvermeidung, Verwertung von Abfällen und Beseitigung von Abfällen betreibt die Stadt eine öffentliche Einrichtung und stellt geeignete Einrichtungen und Anlagen zur Verfügung. Daneben führt sie Maßnahmen zur Vermeidung, Verwertung und Beseitigung von Abfällen (Abfallberatung) durch. ASN vollzieht hierbei die Abfallwirtschaftssatzung und die Abfallgebührensatzung der Stadt Nürnberg. Im Rahmen der interkommunalen Zusammenarbeit übernimmt ASN - jeweils auf der Basis entsprechender Zweckvereinbarungen - die Abfälle zur Beseitigung aus - dem Landkreis Nürnberger Land, - der Stadt Fürth, - aus dem Landkreis Fürth und - der Stadt Schwabach zur Behandlung in der MVA-Nürnberg bzw. zur Beseitigung auf der Deponie. Im Sachgebiet Abfallwirtschaft werden alle Tätigkeiten und Aufgaben durchgeführt bzw. be- arbeitet, die mit dem Vermeiden, Verringern, Verwerten von Abfällen, der Einsammlung und dem Transport von Abfällen und der Abfallberatung zusammenhängen. Die Aufgaben im Einzelnen sind:  Müllabfuhr zum Einsammeln und Beförder n von Abfällen innerhalb der Systemabfuhr (Abfuhr von Abfällen, die in den nach der AbfS zulässigen Abfallbehältern an den ange- schlossenen Grundstücken überlassen werden). Für die Restmüllabfuhr sind ca. 87.000 graue Abfallbehälter mit einem Volumen von ca. 19.360.000 Litern, für die Biomüllabfuhr sind ca. 48.500 Biotonnen mit einem Volume n von ca. 5.890.000 Litern aufgestellt. Die Abfallbehälter werden mindestens einmal pro Woche geleert. Die Leistung wird im sog. Vollservice erbracht, d.h. die Abfallbehälter werden vom Personal der Müllabfuhr vom jeweiligen Standplatz geholt, zum Sammelfahrzeug transportiert, entleert und wieder zu- rückgestellt.  Bereitstellung, Umtausch, Reparatur und Volumenänder ung der stadteigenen Abfallbe- hälter mit der Erledigung von durchschnittlich 8.400 Aufträgen pro Jahr.  Sicherstellen der Sammlungs- und Transportlogistik mit Personal- u. Fahrzeugeinsatz für 26 Restmüll-, 14 Biomüll, 3 Sperrmülltouren, 3 Sperrmülltouren für Klein- bzw. Sammel- aufträge und die Beseitigung „wilder Abfallablagerungen“ sowie 2 Behälterausfuhrtouren. 8 Wirtschaftsplan 2026 Seite 3  Sperrmüllabfuhr auf Abruf Aufnahme, Disponierung und Erledigung von ca. 11.400 Spe rrmüllabholaufträgen pro Jahr (einschließlich separater Erfassung v on verwertbaren Materialien und Elektronik- schrott im Rahmen der Sperrmüllabholung).  Containerdienst mit Absetz- und Abrollcontai nern sowie Müllpresscontainern von 5,5 m3 bis 30 m3 für Sonderabfuhren, Gartenabfallsammlung und die Entsorgung von Großbe- trieben.  Betrieb einer mobilen Schadstoffsammelste lle für die Annahme von Problemabfällen aus Haushalten und aus dem verg leichbaren Kleingewerbe, das den Bürgern im regelmäßi- gen Wechsel bei den Wertstoffhöfen zur Verfügung steht.  Betrieb von 4 offenen und 3 mit Personal au sgestatteten Gartenabfallsammelstellen zur Annahme von ca. 20.500 t Gartenabfällen jährlich. Einmal jährliche Durchführung einer stadtweiten Christbaumsammlung an über 100 Plätzen.  Betrieb von 6 Wertstoffhöfen zur Annahme v on Abfällen zur Verwertung und Sperrmüll mit einem beauftragten Dritten als Betriebs führer; Einrichtung von Sammelstellen für Elektro- und Elektronikaltgeräte auf den Wertstoffhöfen. Bereitstellung von Mehrwegge- schirr und Geschirrmobilen für private Nutzung durch Haushalte. Wegen eines anderweitigen Nutzungskonzepts muss der bislang im Anwesen „Am Pfer- demarkt“ befindliche Wertstoffhof (derzeit auf einem Interimsstandort in der Egenhauser Straße) auf eine städtische Fläche an der Uffenheimer Straße umziehen. Das Planungs- und Genehmigungsverfahren konnte inzwischen abgeschlossen werden. Aktuell findet die Baustelleneinrichtung statt, die Rohbauar beiten können voraussich tlich im ersten Quartal 2026 beginnen. Der neu konzipierte Wertstoffhof orientiert sich ebenfalls an der demografischen Entwicklung der Gesellschaft und sieht bereits Erweiterungspotenziale für zusätzliche Aufgabenstellungen, die sich aus dem Nachhaltigkeitsgedanken (Forcie- rung der Wiederverwendung – Au fbereitung) ergeben (z.B. Ei nrichtung eines „Repair- Cafes“) vor. Die notwendigen Investitionen wurden bereits im Vermögensplan der Vor- jahre vorgesehen und im vorliegenden Verm ögensplan durch weitere Ansätze erhöht. Die Mittel stehen bis zum Abschluss der Baumaßnahme zur Verfügung.  Abstimmung der Sammelsysteme für gebrauc hte Verkaufsverpackungen auf die Sam- melsysteme der Stadt mit den Systembetreibern (Gelbe LVP-Behälter, Altglascontainer); operative Durchführung erfolgt rein privatwirtschaftlich durch Entsorgungsfirmen, die von den Systembetreibern beauftragt sind.  Erfassung von Altpapier (Papier, Pappe, Kartonagen – PPK) und Zuführung zur Verwer- tung (Vermarktung); die Leistungen werden durch Dritte erbracht. 9 Wirtschaftsplan 2026 Seite 4  Bearbeitung von Entsorgungsnachweisen im Vollzug der Nachweisverordnung für die Annahme von Abfällen in der MVA und auf der „Reststoffdeponie Nürnberg-Süd“.  Abfallberatung durch hauptamt liche und ehrenamtliche Abfallber ater direkt im Haushalt oder an Informationsständen bzw. am „ASN-Infomobil“.  Förderung der Eigenkomposti erung durch Beratung und Gewährung eines Zuschusses für den Kauf eines Komposters.  Anpassung und Aktualisierung der Abfallwir tschafts- und der Abfallgebührensatzung.  Abschluss von Verträgen mit Dritten zur Er füllung abfallwirtschaftlicher Aufgaben ein- schließlich Ausschreibungen, Vertragsanpass ungen und Abrechnung der Vertragsleis- tungen.  Führung des Bereiches Einsammlung und Beförderung als Entsorgungsfachbetrieb. 10 Wirtschaftsplan 2026 Seite 5 1.2 Müllverbrennungsanlage (MVA) Die Müllverbrennungsanlage im sogenannten Gleisdreieck St. Leonhard/Schweinau wurde 2001 in Betrieb genommen. Sie verfügt über drei baugleiche Verbrennungslinien mit einer Durchsatzleistung von jeweils ca. 10,5 Tonnen Müll pro Stunde und arbeitet nach dem Prinzip der wassergekühlten Rost- feuerungstechnik. Die Feuerle istungsregelung, ein automat isches Überwachungssystem, optimiert die Verbrennungsbedingungen. Die bei der Verbrennung entstehenden heißen Rauchgase werden durch einen Dampfer- zeuger geleitet und geben dort den größten Teil ihrer Wärme ab, bevor in einer mehrstufigen Abgasreinigungsanlage Stäube, Schwermetallv erbindungen, saure Sc hadgase (wie z.B. Salzsäure), Schwefeldioxid, Stickoxide sowie Dioxine und Furane abgeschieden werden. Der bei der thermischen Abfallbehandlung erz eugte Prozessdampf wird an die N-ERGIE abgegeben und dort zur Strom- und Fernwärmeerzeugung genutzt. Durch den Energiever- bund zwischen MVA und Heizkraftwerk Sandreuth können fossile Brennstoffe wie z.B. Erd- gas eingespart werden. Auf diese Weise gelang en jährlich, bei gleicher Energieausbeute, bis zu 120.000 Tonnen CO2 weniger in die Atmosphäre. Die Rückstandsprodukte des Ver- brennungsprozesses wie Schlacke und Metallsch rott aber auch Kessel- und Flugaschen, Gips und Sole können überwiegend einer Verwertung zugeführt werden. Im Jahr 2026 werden voraussichtlich ca. 213.500 t „Abfälle zur Beseitigung“ (davon ca. 122.100 t Hausmüll aus Nürnberg, ca. 15.900 t Gewerbeabfälle und ca. 75.500 t Hausmüll aus anderen Gebietskörperschaften) in der Müllverbrennungsanlage angeliefert. Darüber hinaus werden in begrenztem Umfang „Abfälle zur energetischen Verwertung“ angenom- men. Für die „Abfälle zur Beseitigung“ ist die Verbrennungsgebühr in der Abfallgebührensatzung festgelegt. Die Anlieferer von „Abfällen zur energetischen Verwertung“ entrichten hingegen ein privatrechtliches Entgelt. Die CO 2-Besteuerung im Sinne des novellierten Brennstoffe missionshandelsgesetzes (BEHG), das per Änderungsgesetz in wesentlichen Zügen zum 01.01.2021 in Kraft getreten ist, wird seit 2024 auf die „thermische Behandlung von Siedlungsabfällen“ angewendet. Aktuell gilt gemäß § 10 BEHG ein Festpreis i.H.v. 55 € je Tonne CO 2, in 2026 greift ein Preiskorridor zwischen 55 und 65 € je Tonne CO2. Im Anschluss sollen die zu erwerbenden Zertifikate im Freien Hande l erworben werden. Das dann er zielbare Preisniveau kann schwer antizipiert werden, we shalb die diesbezüglichen Au fwendungen nur vorsichtig ge- schätzt werden konnten. Inwieweit die Einbeziehung in den Zertifikate-Handel den -vom Gesetz intendierten- ökolo- gischen Lenkungseffekt haben wird, bleibt jedoch fraglich. 11 Wirtschaftsplan 2026 Seite 6 1.3 Deponien Gemäß dem BayAbfG haben die entsorgungspflicht igen Körperschaften die Verpflichtung, eine TASi-Deponie der Klasse II mit ei ner verfügbaren Nutzungsdauer von mindestens 6 Jahren vorzuhalten. Um die Entsorgungssicherheit für nicht brennbar e Abfälle zu gewährleisten, betreibt die Stadt Nürnberg die „Reststoffdeponie Nürnberg-Süd“. Die von der Bundesregierung erlas- senen Verordnungen (AblagerungsVO, DeponieVO) regeln die Rahmenbedingungen für die Deponierung von Abfällen. Darüber hinaus werden die bisher in technischen Regelwerken (TA-Siedlungsabfall) beschriebenen Ausrüstungsstandards und Grenzwerte für Deponien durch Verordnung verbindlich festgeschrieben. Für die Nürnberger Abfallwirtschaft bedeutet dies, dass seit Juni 2005 bei Störung oder Ausfall der Müllverbrennungsanlage (MVA), der Hausmüll nicht mehr auf der Reststoffde- ponie Nürnberg-Süd „not deponiert“ (dort also endgültig besei tigt), sondern nur noch zwi- schengelagert werden darf und nach Wiederinbetriebnahme der MVA der thermischen Be- handlung zugeführt werden muss. Die Genehmigung zur Ablagerung von Abfällen, die die Zuordnungskr iterien der Deponie- klasse II erfüllen, ist für die Deponieabschnitte F – M zeitlich unbefristet erteilt. Nach insbesondere wirtschaftlichen Kriterien war noch festzulegen, mit welchem zeitlichen Horizont die „Reststoffdeponie Nürnberg-Süd“ weiterhin als Deponie der Klasse II betrieben werden soll. In diesem Zusammenhang ist die über das Jahr 2017 hinaus übernommene Verpflichtung, die entsprechenden Abfäll e für den Landkreis Nürnberger Land sowie die weiteren Zweckvereinbarungspartner (Landkreis Fürth, Städt e Fürth und Schwabach) zu entsorgen, von Bedeutung. Die „Reststoffdeponie Nürnberg-Süd“ hat eine Gesamtkapazität von 1,5 Mio. m³, deren endgültige Verfüllung bis voraussichtlich Ende 2022, aus nachste- henden Gründen, geplant war. Mit den, bis 2010 sehr geringen Ablagerungsmenge n war seinerzeit eine Verfüllung des Restvolumens bis zum Jahr 2040 zu erwarten. Betriebsnotwendige technische Einrichtun- gen der Deponie haben mit 2022/2023 bereits ihr technisches Nutzungsende erreicht, sind also abgewirtschaftet und müssen aktuell mit erhöhtem Instandhaltungsaufwand funktions- fähig gehalten werden. Der Werk ausschuss hat deswegen in sein er Sitzung am 29. Juni 2011 beschlossen, den Betrieb der Deponie Nürnberg-Süd bis zum Ablauf des Jahres 2022 zu beenden und bis dahin dort auch die entschrotte te und aufbereitete Schlacke der Müll- verbrennungsanlage als Einbau- und Abdeckmaterial (insbesondere für faserhaltige Abfälle) zu verwenden. Zwischenzeitlich hat sich der Zustrom an faserhaltigen Abfällen (u.a. KMF und asbesthaltige Abfälle sowie asbesthaltige Baustoffe) aufgrund hochsubventioni erter Gebäude-Sanie- rungsmaßnahmen vervielfacht und macht mittler weile etwa 90% des gesamten Zustroms zur Deponie Nürnberg-Süd zur dortigen Beseitigung aus. 12 Wirtschaftsplan 2026 Seite 7 Gerade aber die faserhaltigen Abfälle bedürfen wegen ihrer geringen Dichte einer aufwän- digen Verpackung und immenser Massen an Einbau- und Abdeckmaterial (i.W. aufbereitete MV-Schlacke), so dass die Verfüllung des Restvolumens, zufällig auch entsprechend der in 2011 diskutierten Verfüllszenarien, bereits tats ächlich Ende 2022 zu erwarten wäre. Um dieser sehr raschen Verfüllgeschwindigkeit entgegen zu treten und insbesondere noch für einen zumindest kurzen Zeitraum Deponiekapazität en für schüttbare Abfälle zu gewinnen, gilt aktuell eine Annahme-Mengenbegrenzungsregelung für faserhaltige Abfälle, um der be- schriebenen Entwicklung entgegenzus teuern. Da die Stadt Nür nberg aber unverändert in der Entsorgungsverpflichtung bleibt, wurde nach regional verf ügbaren Absteuerungsmög- lichkeiten für faserhaltige Abfälle gesuch t. Zweckvereinbarungsgemäß steht der Landkreis Nürnberger Land in der Verpflichtung, bei Sc hließung der Deponie Nürnberg-Süd, eine Nachfolgelösung zur Aufrechterhaltung der Entsorgungssicherheit bereit zu stellen. Hierzu kann sich der Landkreis auch der Dienste Dritter bedienen (also Bereitstellung externer De- poniekapazitäten). Insoweit ist der Landkreis Nürnberger Land schon jetzt in die Vertrags- verhandlungen und Vertragsabschlüsse zur Abst euerung deponierbarer Abfälle als mit- zeichnende Vertragspartei eingebunden. Aus heutiger Sicht ist davon auszugehen, dass die Restverfüllung der Deponie Nü rnberg-Süd noch bis Ende 2026 „hinausgezögert“ werden kann, um dem Landkreis Nürnberger Land die Aufnahme des Betriebs der eigenen Deponie zu ermöglichen; die Betriebsaufnahme wird se itens ASN – wie auf Verwaltungsebene ab- gestimmt – durch einen Know-how-Transfer und Erfahrungsaustausch unterstützt. Die ehemalige, bereits geschlossene „Deponie Nord“ wurde rekultiviert und ist seit dem 30.6.1998 in der Nachsorgephase. Dabei muss der Oberflächendichtung, der Gasfassung und der Grundwasserqualität noch eine bes ondere Beachtung gewidmet werden. Derzeit entstehen Aufwendungen nur für die laufende Überwachung. Für eventuelle zukünftige Sa- nierungsmaßnahmen besteht eine Rückstellung in Höhe von ca. 1,27 Mio. EURO. 2. Erfolgsplan und Vorschau bis 2029 2.1 Umsatzerlöse Hauptumsatzträger des ASN sind die Abfallgebühr, die Verbrennungsgebühr und die Depo- niegebühr. Die Abfallgebühr ist eine Benutzungsgebühr. Sie wird in Nürnberg nach einem Wahr- scheinlichkeitsmaßstab als Einheitsgebühr (ei ne Gebühr für alle Leistungen) erhoben. Als Bezugsgröße gilt ein Volumen-/Litermaßstab nach der Größe/Volumen der für die Restmüll- abfuhr zur Verfügung gestellten Abfallbehälter auf der Basis einer wöchentlichen Abfuhr. Mit der Abfallgebühr werden alle abfallwirtschaftlichen Kost en wie z. B. für Sammlung und Transport der Abfälle, Altpapiersammlung, Biomüll- und Gartenabfallsammlung, Errichtung und Betrieb von Wertstoffhöfen, Problemmüllsammlung, Sperrmüllabfuhr auf Abruf, Abfall- beratung sowie die Kosten für die Beseitigung der Abfälle in der Müllverbrennungsanlage gedeckt. 13 Wirtschaftsplan 2026 Seite 8 Die Abfallgebühr wurde ab 2024 im Rahmen einer Neukalkulation deutlich erhöht und bleibt bis zum Ende dieses neuen Kalkulationszeitraums im Jahr 2027 unverändert. Die Verbrennungsgebühr in der Müllverbrennungsanlage wird für „Abfälle zur Beseitigung“ nach Gewicht abgerechnet. In dieser Gebühr si nd alle Kosten, die im Zusammenhang mit der Errichtung, dem Betrieb und dem Unterhalt der Müllverbrennungsanlage stehen, enthal- ten. Die Verbrennungsgebühr wurde ab 2023 im Rahmen einer Neuk alkulation geringfügig er- höht. Der aktuelle Kalkulations zeitraum läuft noch bis zum Jahr 2026. Insbesondere die CO2-Besteuerung wird sich gebührenerhöhend auf die Verbrennungsgebühr auswirken, an- dererseits sind zu erwartende kalkulatorische Überschüsse gebührensenkend zu berück- sichtigen. Eine verlässliche Schätzung ist derzeit jedoch noch nicht möglich. Bei Abfällen zur energetischen Verwertung wird ein privatrechtliches Entgelt abgerechnet. Bei der Deponiegebühr wurde eine Kalkulation von der „Wiege bis zur Bahre“ vorgenom- men, d. h. es wurden sämt liche Planungs- und Baukosten (einschließlich Rekultivierungs- und Nachsorgekosten, Ersatzinvestitionen sowie eventuell zu erbringende Sicherheitsleis- tungen) und die anfallenden Betriebskosten einbezogen. Für die Ablagerung der Schlacke wird im Rahmen der „Internen Leistungsverrechnung“ ein zusätzliches Entgelt erhoben, das die wirtschaftliche Situation der Deponie verbessert. Die diesbezüglichen Berechnungen wurden von der Fa. AU Consult GmbH durch ein Gut- achten bestätigt und werden jährlich aktualisiert. Mit der Restverfüllung und Schließung der Deponie Nürnberg-Süd „endet“ auch der Gebüh- renhaushalt „Deponie“. Die weiterhin, während der Schließungs- und Nachsorgephase an- fallenden Kosten werden aus der Rückstellung gedeckt. 2.2 Sonstige betriebliche Erlöse In diesem Posten sind insbesondere Erträge aus dem Abgang von Anlagevermögen, Scha- densersatzleistungen, Mieteinnahmen und Pers onalkostenzuschüsse der Bundesagentur für Arbeit enthalten. 2.3 Materialaufwand und bezogene Leistungen Der Materialaufwand umfasst die Kosten für alle verbrauchten Materialien und bezogenen Leistungen, u. a. für Treibstoffe, Energie, den Betrieb der Wertstoffhöfe, die Erfassung der PPK sowie auch die Aufwendungen für Instandsetzungsmaßnahmen in der Müllverbren- nungsanlage. Die ab 2024 zu berücksichtigende CO2-Besteuerung für den Brennstoff „Abfall“ ist eben- falls im Materialaufwand eingeplant (siehe auch Nr. 1.2). 14 Wirtschaftsplan 2026 Seite 9 2.4 Personalaufwand Der Personalaufwand umfasst die bezahlten Entgelte und Be soldungen der Beschäftigten und der Beamten. Außerdem ent hält er die Arbeitgeberanteile zur Sozialversicherung, die Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung, gewährte Beihilfen und die Umlage für die Zusatzversorgungskasse. 2.5 Abschreibungen Grundlagen der Abschreibungen sind die Anschaffungswerte des Anlagenbestandes sowie der Investitionsplan. Es wird die lineare Abschreibungsmethode vom Anschaffungswert angewandt. Zuwendun- gen und Zuschüsse, die in der Vergangenheit als Sonderabschreibungen abgesetzt wurden, sind im Berichtszeitraum nicht zu erwarten bzw. anzusetzen. 2.6 Sonstige betriebliche Aufwendungen Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen geben die für das laufende Geschäft anzuset- zenden Kosten für Mieten und Pachten, Büroko sten, Verwaltungskostenumlage der Stadt Nürnberg, Versicherungen sowie vom ASN di rekt in Anspruch genommene Leistungen städtischer Dienststellen wieder. 2.7 Zinsen Im Zinsaufwand in Höhe von 1, 62 Mio. EUR ist die Verzin sung der Bankdarlehen mit 0,8 Mio. EUR und die Aufzinsung von Rückstellungen nach dem Bilanzmodernisierungsgesetz mit 0,82 Mio. EUR enthalten. Es sind Zinserträge im Umfang von 1,98 Mio. EUR zu erwarten. 2.8 Handelsrechtliches Ergebnis Der Eigenbetrieb ASN schließt in 2026 voraussichtlich mit einem Jahresverlust von ca. 9,02 Mio. EUR ab. Zum 01.01.2025 bestehen Gewinnvorträge in Höhe von ca. 52,90 Mio. EUR. Der oben genannte Gewinnvortrag zum 01.01.2025 und der erwartete Verlust in 2025 in Höhe von ca. 8,10 Mio. EUR soll mit dem Jahresverlust 2026 verrechnet werden und als Gewinnvortrag in Höhe von ca. 35,78 Mio. € auf neue Rechnung vorgetragen werden. 15 Wirtschaftsplan 2026 Seite 10 3. Mittelfristiger Vermögens- und Finanzplan der Jahre 2025 bis 2029 Dem Investitionsvolumen liegen die beabsichtigten Beschaffungen zugrunde. Für 2026 ergeben sich Ausgaben in Höhe von 12,33 Mio. EUR. Über den gesamten Planungszeitr aum von fünf Jahren sind Au sgaben in Höhe von 32,35 Mio. EUR vorgesehen. Die Finanzierung der Investitionen erfolgt weitgehend über Abschrei- bungen. Die Entwicklung des Vermögens und der Schul den ab 2025 wird in der Finanzrechnung über die Mittelverwendung und der Mittelherkunft (Anlage 4) aufgeschlüsselt. Die Tilgungen für die Bankdarlehen verlaufen planmäßig. 4. Kassen- und Investitionskredite Der Höchstbetrag für „Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Ausgaben“ für ASN be- trägt gemäß Art. 73 Absatz 2 GO für das Jahr 2026 15,74 Mio. EUR. 16 Anlage 1 IST Plan Plan 2024 2025 2026 TEUR TEUR TEUR 1. Umsatzerlöse 1.1. Gebühren veranlagt 60.622 61.491 61.781 1.2. andere Gebühren und Erlöse 1) 23.483 30.036 30.657 1.3. Auflösung passivierter Investitionszuschüsse 00 0 SUMME Umsatzerlöse 84.105 91.527 92.438 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Leistungen 00 0 3. Aktivierte Eigenleistungen 00 0 4. Sonstige betriebliche Erträge 9.137 33 50 5. Materialaufwand und bezogene Leistungen a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren 17.036 19.478 19.448 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 35.246 34.571 37.448 SUMME Materialaufwand, bezogene Leistungen 52.282 54.049 56.896 6. Personalaufwand und Sozialabgaben a) Löhne u. Gehälter 21.494 23.702 23.118 b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung 8.035 7.998 8.511 - davon für Altersversorgung 3.482 3.211 3.729 SUMME Personalaufwand 29.529 31.700 31.629 7. Abschreibungen 5.254 7.113 6.602 8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 6.246 6.611 6.701 9. Zinsen und ähnliche Erträge 2.561 1.581 1.976 10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.126 1.726 1.617 11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 1.366 ‐8.058 ‐8.981 12. außerordentlicher Aufwand 00 0 13. außerordentliches Ergebnis (Fehlbetrag) 00 0 14. Sonstige Steuern 42 42 42 15. Jahresgewinn (+) / -verlust (-) 1.324 ‐8.100 ‐9.023 Zuführung 9.605 112 279 Inanspruchnahme 25 13 13 1) davon Rückstellungen zum Ausgleich von Gebührenschwankungen Erfolgsplan 2026 17 Ist Plan Plan Vorschau Vorschau Vorschau 2024 2025 2026 2027 2028 2029 TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR 1. Umsatzerlöse 1) 84.105 91.527 92.438 101.611 102.194 102.799 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Leistungen 000000 3. Aktivierte Eigenleistungen 000000 4. Sonstige betriebliche Erträge 9.137 33 50 51 52 53 5. Materialaufwand / bezogene Leistungen 52.282 54.049 56.896 63.790 65.618 67.346 6. Personalaufwand und Sozialabgaben 29.529 31.700 31.629 31.737 32.508 33.300 7. Abschreibungen 5.254 7.113 6.602 5.020 5.437 6.899 8. Sonstige betriebliche Aufwendungen 6.246 6.611 6.701 6.476 6.584 6.689 9. Zinsen und ähnliche Erträge 2.561 1.581 1.976 1.897 1.767 1.858 10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.126 1.726 1.617 1.426 1.225 1.146 11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 1.366 ‐8.058 ‐8.981 ‐4.890 ‐7.359 ‐10.670 außerordentlicher Aufwand 000000 außerordentliches Ergebnis 000000 12. Sonstige Steuern 42 42 42 40 40 40 13. Jahresgewinn (+) / -verlust (-) 1.324 ‐8.100 ‐9.023 ‐4.930 ‐7.399 ‐10.710 14. Gewinn- / Verlustvortrag 51.580 52.904 44.804 35.781 30.851 23.452 15. Vortrag auf neue Rechnung 52.904 44.804 35.781 30.851 23.452 12.742 1) davon Rückstellungen zum Ausgleich von Gebührenschwankungen Zuführung 9.605 112 279 0 0 0 Inanspruchnahme 25 13 13 4.485 4.544 4.611 Erfolgsplanvorschau Anlage 2 18 Anlage 3 Finanzplan 2026 Mittelherkunft T-EUR Periodenergebnis Gewinn Abschreibungen / RBW Abgänge 6.602 Erhöhung der Rückstellungen1) 2.330 Erhöhung der Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten 0 Minderung liquider Mittel 21.061 Mittelzufluss gesamt 29.993 Mittelverwendung T-EUR Periodenergebnis Verlust 9.023 Investitionen Abfallwirtschaft 11.135 Müllverbrennung 1.061 Deponie 30 Verwaltung 100 Minderung der Rückstellungen1) 6.039 Minderung der Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten 2.605 Erhöhung liquide Mittel Mittelverwendung gesamt 29.993 Erhöhung 279 Minderung 13 1) davon Rückstellungen zum Ausgleich von Gebührenschwankungen 19 Anlage 4 Mittelfristiger Finanzplan für die Jahre 2025 bis 2029 Plan Plan Vorschau Vorschau Vorschau 2025 2026 2027 2028 2029 Mittelherkunft T-EUR T-EUR T-EUR T-EUR T-EUR Periodenergebnis Gewinn Abschreibungen / RBW Abgänge 7.113 6.602 5.020 5.437 6.899 Erhöhung der Rückstellungen1) 1.229 2.330 1.892 1.810 1.692 Erhöhung Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten 0 Minderung der liquiden Mittel 9.908 21.061 21.065 14.643 15.177 Mittelzufluss gesamt 18.250 29.993 27.977 21.890 23.768 Plan Plan Vorschau Vorschau Vorschau 2025 2026 2027 2028 2029 Mittelverwendung T-EUR T-EUR T-EUR T-EUR T-EUR Periodenergebnis Verlust 8.100 9.023 4.930 7.399 10.710 Investitionen Abfallwirtschaft 6.070 11.135 9.399 5.154 4.992 Müllverbrennung 1.213 1.061 61 61 61 Deponie 30 30 0 0 0 Verwaltung 100 100 100 100 100 Minderung der Rückstellungen 1) 236 6.039 10.774 6.351 4.963 Minderung Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten 2.501 2.605 2.713 2.825 2.942 Erhöhung liquide Mittel Mittelverwendung gesamt 18.250 29.993 27.977 21.890 23.768 Erhöhung 112 279 0 0 0 Minderung 13 13 4.485 4.544 4.611 1) davon Rückstellungen zum Ausgleich von Gebührenschwankungen 20 Anlage 5 Vermögensplan 2026 EUR EUR Abfallwirtschaft Fachspezifische Software 30.000,00 Grundstücke und Gebäude 2.100.000,00 Betriebsanlagen (Wertstoffhöfe) 4.200.000,00 Fahrzeuge 4.380.000,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 424.809,00 11.134.809,00 Müllverbrennungsanlage Fachspezifische Software 3.000,00 Grundstücke und Gebäude 0,00 Betriebsanlagen 1.000.000,00 Maschinen 10.000,00 Fahrzeuge 0,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 48.000,00 1.061.000,00 Deponie Fachspezifische Software 0,00 Grundstücke und Gebäude 0,00 Betriebsanlagen 20.000,00 Maschinen 5.000,00 Fahrzeuge 0,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 5.000,00 30.000,00 Verwaltung Fachspezifische Software 35.000,00 Grundstücke und Gebäude 0,00 Fahrzeuge 0,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 65.000,00 100.000,00 geplante Gesamtinvestitionen 12.325.809,00 21 Mittelfristiger Vermögensplan 2025 2026 2027 2028 2029 EUR EUR EUR EUR EUR Abfallwirtschaft Fachspezifische Software 30.000,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 Grundstücke und Gebäude 600.000,00 2.100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 Betriebsanlagen (Wertstoffhöfe) 1.200.000,00 4.200.000,00 2.700.000,00 700.000,00 0,00 Fahrzeuge 3.920.000,00 4.380.000,00 6.140.000,00 3.610.000,00 4.425.000,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 320.356,00 424.809,00 429.485,00 714.393,00 436.972,00 6.070.356,00 11.134.809,00 9.399.485,00 5.154.393,00 4.991.972,00 Müllverbrennungsanlage Fachspezifische Software 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 Grundstücke und Gebäude 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Betriebsanlagen 1.150.000,00 1.000.000,00 0,00 0,00 0,00 Maschinen 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 Fahrzeuge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 50.000,00 48.000,00 48.000,00 48.000,00 48.000,00 1.213.000,00 1.061.000,00 61.000,00 61.000,00 61.000,00 Deponie Fachspezifische Software 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Grundstücke und Gebäude 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Betriebsanlagen 20.000,00 20.000,00 0,00 0,00 0,00 Maschinen 5.000,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 Fahrzeuge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 5.000,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 30.000,00 30.000,00 0,00 0,00 0,00 (1 Verwaltung Fachspezifische Software 35.000,00 35.000,00 35.000,00 35.000,00 35.000,00 Grundstücke und Gebäude 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Fahrzeuge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung 65.000,00 65.000,00 65.000,00 65.000,00 65.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 100.000,00 geplante Gesamtinvestitionen 7.413.356,00 12.325.809,00 9.560.485,00 5.315.393,00 5.152.972,00 Anlage 6 (1 Geplante Schließung der Deponie Süd zum 31.12.2026. 22 Anlage 7 Seite 1 2025 2026 2027 2028 2029 23456 Abfallwirtschaft Fachspezifische Software 2024 30 2025 30 2026 30 30 30 Grundstücke und Gebäude 2024 600 2025 2.100 2026 100 100 100 Betriebsanlagen (Wertstoffhöfe) 2024 1.200 2025 4.200 2026 2.700 700 0 Fahrzeuge (Abfallsammelfahrzeuge) 2024 3.920 2025 4.380 2026 6.140 3.610 4.425 Betriebs- u. Geschäftsausstattung 2024 320 2025 425 2026 429 714 437 Deponie Fachspezifische Software 2024 0 2025 0 2026 000 Grundstücke und Gebäude 2024 0 2025 0 2026 000 Betriebsanlagen 2024 20 2025 20 2026 000 Maschinen 2024 5 2025 5 2026 000 Fahrzeuge 2024 0 2025 0 2026 000 Betriebs- u. Geschäftsausstattung 2024 5 2025 5 2026 000 6.100 11.165 9.399 5.154 4.992 Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen fällig werdenden Ausgaben 1 Zwischensumme Vorraussichtlich fällige Ausgaben in T-EURVerpflichtungsermächtigungen im Vermögensplan des Jahres: 23 Anlage 7 Seite 2 2025 2026 2027 2028 2029 23456 Müllverbrennungsanlage Fachspezifische Software 2024 3 2025 3 2026 333 Grundstücke und Gebäude 2024 0 2025 0 2026 000 Betriebsanlagen 2024 1.150 2025 1.000 2026 000 Maschinen 2024 10 2025 10 2026 10 10 10 Fahrzeuge 2024 0 2025 0 2026 000 Betriebs- u. Geschäftsausstattung 2024 50 2025 48 2026 48 48 48 Verwaltung Fachspezifische Software 2024 35 2025 35 2026 35 35 35 Betriebs- u. Geschäftsausstattung 2024 65 2025 65 2026 65 65 65 7.413 12.326 9.560 5.315 5.153 1 Gesamtsumme Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen fällig werdenden Ausgaben Vorraussichtlich fällige Ausgaben in T-EURVerpflichtungsermächtigungen im Vermögensplan des Jahres: 24 Anlage 8 Seite 1 EUR Abfallwirtschaft Fachspezifische Software Standardsoftware/Erweiterung 20.000,00 Sonstiges 10.000,00 30.000,00 Grundstücke und Gebäude Betriebsgebäude 2.000.000,00 Gartenabfallsammelstellen 50.000,00 Sonstiges 50.000,00 2.100.000,00 Betriebsanlagen (Wertstoffhöfe) PV-Anlage Unterstellhallen 2.000.000,00 Bau WSH Uffenheimer Straße 1.200.000,00 Aufbau Ladeinfrastruktur E-Fahrzeuge 1.000.000,00 4.200.000,00 Fahrzeuge Abfallsammelfahrzeuge (ASF) 3.530.000,00 Abrollkipper/Absetzkipper 840.000,00 Sonstiges 10.000,00 4.380.000,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung Büroeinrichtung 15.000,00 Datenendgeräte 20.000,00 Schnellwerkstatt 20.000,00 Geräte für Wertstoffhöfe 10.000,00 Müllgroßbehälter (770/1.000 L) 250.000,00 Abroll-Absetzmulden 17.533,00 Müllpreßbehälter 75.976,00 Sonstiges 16.300,00 424.809,00 Summe Abfallwirtschaft 11.134.809,00 25 Anlage 8 Seite 2 EUR Müllverbrennungsanlage Fachspezifische Software Fachspezifische Software 3.000,00 3.000,00 Betriebsanlagen PV-Anlage Dach-/Seitenflächen 1.000.000,00 1.000.000,00 Maschinen div. Maschinen und Geräte 10.000,00 10.000,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung Datenendgeräte/server 3.000,00 Sonstiges 45.000,00 48.000,00 Summe Müllverbrennungsanlage 1.061.000,00 26 Anlage 8 Seite 3 EUR Deponie Betriebsanlagen Sonstiges 20.000,00 20.000,00 Maschinen Maschinen und Geräte 5.000,00 5.000,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung Sonstiges 5.000,00 5.000,00 Summe Deponie 30.000,00 27 Anlage 8 Seite 4 EUR Verwaltung Fachspezifische Software Erweiterung Standardsoftware 25.000,00 Netz- bzw. PC-Software 10.000,00 35.000,00 Betriebs- und Geschäftsausstattung Datenendgeräte 20.000,00 Hardware für IT-Abt. 5.000,00 Hardware für Anwender 10.000,00 Einrichtung 25.000,00 Sonstiges 5.000,00 65.000,00 Summe Verwaltung 100.000,00 28 Anlage 9 Seite 1 Abfallwirtschaftsbetrieb Stadt Nürnberg – ASN Stellenplan Beamte Laufbahn- gruppen Besol- dungs- gruppen Zahl der Stellen tatsächlicher Personal- bestand Bemerkungen 2026 2025 30.06.2025 Qualifik.ebene 4 NV 0 0 0 B 2 1 1 1 A 15 1 0 0 A 14 1 1 1 A 13/14 H 0 1 0 Qualifik.ebene 3 A 13 G 1 1 1 (Gehob. Dienst) A 12 4 2 3 A 11 3 4 1 A 10 0 0 1 A 9/10 G 1 1 1 Qualifik.ebene 2 A 9 M 0 0 0 (Mittlerer Dienst) A 8 2 2 2 A 7 2 1 1 A 6 0 0 2 A 5 0 0 0 Summe 16 14 14 Stellenplan Beschäftigte Entgelt- gruppen Zahl der Stellen tatsächlicher Personal- bestand Bemerkungen VG alt neu 2026 2025 30.06.2025 I E15Ü 0 0 0 I a E15 1 1 1 I b E14 2 2 1 II H + II G E13 2 2 2 III / II E12 5 4 2 IVa / III E11 4 4 3 IV a E10 3 3 3 E9c 15 14 12 E9b 12 12 13 E9aV 0 0 6 E9a 38 38 14 E8V 0 0 1 Vc + Vc / Vb + LGr. 7 / 8 a E8 30 30 43 LGr. 6 / 7 a E7 2 2 2 VIb / Vc + Vib + LGr. 5 / 6 a E6 103 102 92 E5V 0 0 1 VII / VIb + V II + LGr. 4 / 5 a E5 17 17 16 E4V 0 0 39 LGr. 3 /4 a + 4 /4 a E4 208 208 143 VIII/VII + LGr. 2/3 a E3 8 8 11 LGr. 1/2a + 1/3 E2Ü 0 0 1 IX / Ixa + LGr. 1/1a E2 2 4 1 E1 0 0 0 Auszubildende 0 0 0 Summe 452 451 407 Anmerkungen: einschließlich 6 Mitarbeiter in der Freizeitphase der Altersteilzeit 29 Anlage 9 Seite 2 Stellenübersicht gesamt Zahl der Stellen tatsächlicher Personalbestand 2026 2025 30.06.2025 Gesamt Davon Vollzeit Teilzeit Beamtinnen / Beamte 16 14 14 10 4 Beschäftigte 452 451 407 393 14 Summe 468 465 421 403 19 Anmerkungen: einschließlich insgesamt 6 Mitarbeiter in der Altersteilzeit (Freizeitphase) -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 30 HGB Bilanz (Eigenbetriebe) (EUR in Tsd.) Abfallwirtschaftsbetrieb Stadt Nürnberg (ASN) Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2024 31.12.2023 in % Bilanz Aktiva 160.612,00 150.741,00 6,55% A. Anlagevermögen 98.757,00 99.845,00 -1,09% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 13,00 13,00 0,00% 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnlic he Rechte und Werte 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rec hte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 13,00 13,00 0,00% 3. geleistete Anzahlungen II. Sachanlagen 26.744,00 27.832,00 -3,91% 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einsch ließlich der Bauten auf fremden Grundstücken, soweit nicht Nr. 2 12.510,00 14.186,00 -11,81% 2. Betriebsanlagen (ASN) 3.832,00 5.419,00 -29,29% 3. Tiefbauten (ASN, SÖR) 3.239,00 1.277,00 153,64% 4. Abwasserreinigungsanlagen (SUN) 5. Abwassersammlungsanlagen (SUN) 6. Maschinen und maschinelle Anlagen 60,00 66,00 -9,09% 7. Fahrzeuge 2.993,00 3.586,00 -16,54% 8. Betriebs- und Geschäftsausstattung 303,00 294,00 3,06% 9. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 3.807,00 3.004,00 26,73% III. Finanzanlagen 72.000,00 72.000,00 0,00% 1. Wertpapiere des Anlagevermögens 72.000,00 72.000,00 0,00% 2. Sonstige Ausleihungen B. Umlaufvermögen 61.853,00 50.894,00 21,53% I. Vorräte 8.540,00 0,00 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 8.540,00 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 3. fertige Erzeugnisse und Waren 4. geleistete Anzahlungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 49.857,00 47.750,00 4,41% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 2.712,00 8.474,00 -68,00% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2. Forderungen an die Stadt Nürnberg/ andere Eigenbetriebe 46.875,00 39.046,00 20,05% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 3. sonstige Vermögensgegenstände 270,00 230,00 17,39% III. Wertpapiere IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguth aben, Guthaben bei Kreditinstituten 3.456,00 3.144,00 9,92% C. Rechnungsabgrenzungsposten 2,00 2,00 0,00% D. Aktive latente Steuern E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnu ng F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Passiva 160.612,00 150.741,00 6,55% A. Eigenkapital 55.904,00 54.580,00 2,43% I. Stammkapital 3.000,00 3.000,00 0,00% II. Rücklagen 1. Allgemeine Rücklage 2. Zweckgebundene Rücklagen III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 51.580,00 56.279,00 -8,35% IV. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 1.324,00 -4.699,00 128,18% B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) C. Empfangene Ertragszuschüsse D. Sonderposten für Investitionszuschüsse E. Rückstellungen 73.013,00 56.948,00 28,21% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtung en 6.485,00 5.816,00 11,50% 2. Steuerrückstellungen 3. sonstige Rückstellungen 66.528,00 51.132,00 30,11% darin Aufwandsrückstellungen F. Verbindlichkeiten 31.695,00 39.213,00 -19,17% 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 22.639,00 25.040,00 -9,59% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 2.501,00 2.401,00 4,16% 2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 3.532,00 3.374,00 4,68% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 3.532,00 3.374,00 4,68% 4. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Nürnberg/ anderen Eigenbetrieben 5.019,00 10.361,00 -51,56% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 5.019,00 10.361,00 -51,56% 5. Sonstige Verbindlichkeiten 505,00 438,00 15,30% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. davon aus Steuern c. davon im Rahmen der sozialen Sicherheiten G. Rechnungsabgrenzungsposten H. Passive latente Steuern Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 160.612,00 150.742,00 6,55% 31 HGB GuV (Eigenbetriebe) (EUR in Tsd.) Abfallwirtschaftsbetrieb Stadt Nürnberg (ASN) Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2024 31.12.2023 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 84.104,00 74.887,00 12,31% 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen u nd unfertigen Erzeugnissen 3. andere aktivierte Eigenleistungen 4. sonstige betriebliche Erträge 9.137,00 616,00 1383,28% darin Erträge aus Investitionsförderung darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageant eil darin aus der Auflösung von Sonderposten für Investitions zuschüsse darin Zuwendungen zu Betriebskosten darin andere aperiodische Erträge darin andere außergewöhnliche oder Erträge mit Einmalc harakter 5. Materialaufwand -52.282,00 -40.961,00 -27,64% Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren -17.036,00 -12.525,00 -36,02% Aufwendungen für bezogene Leistungen -35.246,00 -28.436,00 -23,95% 6. Personalaufwand -29.529,00 -26.718,00 -10,52% Löhne und Gehälter -21.494,00 -19.826,00 -8,41% soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung -8.035,00 -6.892,00 -16,58% davon für Altersversorgung -3.482,00 -2.925,00 -19,04% 7. Abschreibungen -5.253,00 -5.251,00 -0,04% auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermög ens und Sachanlagen -5.253,00 -5.251,00 -0,04% darin außerplanmäßige Abschreibungen auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -6.246,00 -6.626,00 5,73% darin aus der Zuführung von Sonderposten für Investiti onszuschüsse darin andere aperiodische Aufwendungen -43,00 -217,00 80,18% darin andere außergewöhnliche oder Aufwendungen mit Ein malcharakter 9. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Fi nanzanlagevermögens 477,00 520,00 -8,27% 10. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 2.084,00 1.102,00 89,11% davon von der Stadt Nürnberg 991,00 991,00 0,00% 11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -1.126,00 -2.226,00 49,42% davon an die Stadt Nürnberg 12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit 1.366,00 -4.657,00 129,33% 13. außerordentliche Erträge 14. außerordentliche Aufwendungen 15. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 16. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 17. sonstige Steuern -42,00 -42,00 0,00% 18. Erträge aus Verlustübernahmen 19. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 1.324,00 -4.699,00 128,18% 32 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2026 B and 3 Beteiligungen Ansprechpartner: R eferat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt C.2 Franken-Stadion Nürnberg (FSN) C.2.1 Wirtschaftsplan 34 C.2.2 Jahresabschluss 48 33 2 Inhaltsverzeichnis 1 Einführung ................................................................................................................. 3 2 Erfolgsplan ................................................................................................................ 6 2.1 Umsatzerlöse ..................................................................................................... 6 2.2 Personalaufwand ................................................................................................ 7 2.3 Abschreibungen ................................................................................................. 7 2.4 Sonstige betriebliche Aufwendungen ................................................................. 8 2.5 Zinsen und ähnliche Aufwendungen .................................................................. 9 2.6 Kassenkreditlimit ................................................................................................ 9 3 Stellenplan .............................................................................................................. 10 4 Vermögensplan und Finanzplan ............................................................................. 10 34 3 Wirtschaftsplan für den Eigenbetrieb Franken-Stadion Nürnberg (FSN) für das Wirtschaftsjahr 2026 1 Einführung D as Franken-Stadion Nürnberg (FSN) ist ein Eigenbetrieb der Stadt Nürnberg ohne eige ne Rechtspersönlichkeit im Sinne des Art. 88 der GO und des § 1 der EBV. Das in der Betriebssatzung für den Eigenbetrieb Franken-Stadion Nürnberg vom 21. Juni 2002, zuletzt geändert durch Satzung vom 25. November 2019 niedergelegte Ziel ist die Sicherstellung des laufenden wirtschaftlichen Betriebs unter Berücksichtigung des Werterhalts des Stadions und die Verpachtung an einen privaten Betreiber. I m Wirtschaftsjahr 2025 wur den bzw. werden wieder verschiedene Bau-, Umbau-, und Sanierungsmaßnahmen, die laut Betreiber -Vertrag nicht von der Stadion Nürnberg Betriebs-GmbH zu übernehmen sind, durchgeführt. Er wähnenswert sind dabei insbesondere folgende Maßnahmen: a) Baumaßnahmen/zukünftiges Anlagevermögen Keine b) Vorbereitung Vollumbau des Stadions und Quartiersentwicklung Sportareal Dutzendteich • B eauftragung der Objektplanung mit den Leistungsphasen 1 und 2 • Überlegungen zum Finanzierungskonzept und dem gesellschaftsrechtlichen Konstrukt • Beauftragung von weiteren benötigten Gutachten und Untersuchungen I m Juni 2024 hat der Stadtrat – basierend auf den Handlungsempfehlungen der Machbarkeitsstudie sowie den daraus abgeleiteten Erkenntnissen – beschlossen, das Projekt zur Weiterentwicklung des Max-Morlock-Stadions voranzutreiben und die Planungen zur Quartiersentwicklung im Sportareal vertieft fortzuführen. Dazu wurde unter anderem die Vergabe der Leistungsphasen 1 und 2 (Grundlagenermittlung und Vorplanung) an ein externes Planungsteam freigegeben. c ) Sanierungs-/W artungsmaßnahmen • M onitoring der Erschließungstreppen der Oberränge • Umsetzung der Ergebnisse der Bauwerksuntersuchung nach VDI 6200 - Inspektion der Tribünenplatten-Auflager - Sanierung Betonabplatzungen - Sanierung Korrosionsschutz Dachtragwerk • Betonsanierung einzelner Oberrang-Erschließungstreppen • Monitoring und Instandhaltung der Galerie • Sanierung der Entwässerung Stadiondach • Monitoring Polycarbonat-Platten gesamtes Stadiondach • Baumpflege, Partielle Sanierung der Baumscheiben 35 4 • Malerarbeiten an Fassaden • Teilmodernisierung Zutrittskontrollsystem • Laufender kleiner Bauunterhalt Für 2026-2028 sind folgende Maßnahmen geplant: a) B aumaßnahmen im Altbestand / zukünftiges Anlagevermögen • K eine b) Vorbereitung Vollumbau des Stadions und Quartiersentwicklung Sportareal Dutzendteich / zukünftiges Anlagevermögen • B eauftragung eines Projektsteuerers • Erarbeitung der funktionalen Leistungsbeschreibung auf Basis der Ergebnisse der Objektplanung zur Vorbereitung einer möglichen Vergabe an einen Kumulativleistungsträger • Zu treffende Maßnahmen entsprechend den künftigen Entscheidungen des Stadtrats I m März 2025 fasste der Stadtrat einen weiteren Beschluss zur strategischen Ausrichtung der Projektumsetzung: Die nächsten Planungs- und Realisierungsschritte sollen perspektivisch im Rahmen eines europaweiten Vergabeverfahrens an einen sogenannten Totalübernehmer vergeben werden. Ziel ist es, Synergien zwischen Planung und Ausführung zu nutzen und eine wirtschaft liche sowie effiziente Umsetzung des Projekts sicherzustellen. Gleichzeitig wurde die Verwaltung beauftragt, Optimierungspotenziale zu prüfen – insbesondere im Hinblick auf Kosteneffizienz, Nachhaltigkeit und geeignete Refinanzierungsmodelle. c ) Sanierungs-/ W artungsmaßnahmen: • T eilmodernisierung Zutrittskontrollsystem • Sanierung weiterer Erschließungstreppen der Tribünen 8 - 28 • Partielle Sanierung von Toiletten im Public-Bereich • Monitoring Polycarbonat-Platten gesamtes Stadiondach • Beschichtung und Sanierung der Stahlbeton-Treppenaufgänge 30-32 • Umsetzung der Ergebnisse der Bauwerksuntersuchung nach VDI 6200 - Korrosionsschutz Konstruktion Dachtragwerk • - Sanierung Betonabplatzungen • Partielle Sanierung der Entwässerung Stadiondach • Monitoring und Instandhaltung der Galerie • Partielle Sanierung von Asphalt- und Pflasterflächen (+ Austausch ACO-Rinnen) • BOB-Begehung • Reorganisation der Rettungswege • ggf. Abdichtung der Galerieebene • Einhausung der Flutlichtmasten 36 5 • Partieller Austausch der Sitzschalen • Austausch der VIP-Bestuhlung Haupttribüne • Erweiterung / Umzug der Containeranlage • Blitzschutz • Fassadenanstrich • Wartung Sonnenschutz Funktionsgebäude 1 • Wegeleitführung • Inspektion und Wartung Schwingungsdämpfer • Laufender kleiner Bauunterhalt Die Sanierungs-bzw. Umbaumaßnahmen des bestehenden Stadions sind zurzeit auf die Substanzerhaltung ausgerichtet. Es sind deshalb keine darüber hinaus gehenden Baumaßnahmen geplant. Im März 2025 fasste der Stadtrat einen weiteren Beschluss zur strategischen Ausrichtung der Projektumsetzung: Die nächsten Planungs - und Realisierungsschritte sollen perspektivisch im Rahmen eines europaweiten Vergabeverfahrens an einen sogenannten Totalübernehmer vergeben werden. Ziel ist es, Synergien zwischen Planung und Ausführung zu nutzen und eine wirtschaftliche sowie effiziente Umsetzung des Projekts sicherzustellen. Gleichzeitig wurde die Verwaltung beauftragt, Optimierungspotenziale zu prüfen – insbesondere im Hinblick auf Kosteneffizienz, Nachhaltigkeit und geeignete Refinanzierungsmodelle. 37 6 2 Erfolgsplan 2.1 Umsatzerlöse M it dem Verbleib des 1. FC Nürnberg in der 2. Bundesliga haben sich die Erlöse des FSN aus Nutzungsentgelten lediglich in Höhe der laut Betreibervertrag festgelegten jährlichen Steigerungsrate (1,5%) erhöht. Diese Steigerungsrate wird auch der Planung für die Folgejahre zu Grunde gelegt. Bei der Planung von Umsatzerlösen gehen wir von der Zugehörigkeit des Hauptmieters 1. FCN zur 2. Bundesliga aus. D ie im Betreibervertrag geregelten Nutzungsentgelte betragen im Wirtschaftsjahr 2026 insgesamt 1.646.432 EUR (für das 1. HJ 2026: 138.224 EUR mtl.; für das 2. HJ 2026: 140.297 EUR mtl.). Im Wirtschaftsjahr 2026 werden Erlöse aus Grundabgaben (resultieren aus der Weiterverrechnung an die Stadion Nürnberg Betriebs -GmbH) in Höhe von 62.000 EUR pro Jahr geplant. Außerdem fallen weiterhin die Erlöse (gerundet) aus der Vermietung der Funkstation in Höhe von 8.960 EUR, Erlöse aus der Dachmiete in Höhe von 2.500 EUR sowie die Erstattung für Stromeinspeisung in Höhe von 310 EUR an. Die gesamten geplanten Umsatzerlöse des Wirtschaftsjahres 2025 belaufen sich auf 1.745.000 EUR. F ür das Wirtschaftsjahr 2027 werden die gesamten Nutzungsentgelte in Höhe von 1.671.129 EUR (für das 1. HJ 2026: 140.297 EUR mtl.; für das 2. HJ 2026: 142401,86 EUR mtl.) geplant. Die Erlöse aus der Vermietung der Funkstation werden in dreijährigem Turnus um unterjährig 5% erhöht, wodurch sich eine Steigerung auf 9.032 EUR ergibt. Die weiteren Erlöse (Grundabgaben, Erlöse aus der Dachmiete sowie die Erstattung von Energiekosten) bleiben unverändert. Die gesamten Plan- Umsätze 2027 betragen 1.770.000 EUR. F ür das Wirtschaftsjahr 2028 werden die gesamten Nutzungsentgelte in Höhe von 1.721.638,51 EUR (für das 1. HJ 2026: 142.401,86 EUR mtl.; für das 2. HJ 2026: 144.537,89 EUR mtl.) geplant. Außerdem fallen weiterhin die Erlöse (gerundet) aus der Vermietung der Funkstation in Höhe von 9.032 EUR an. Die weiteren Erlöse (Grundabgaben, Erlöse aus der Dachmiete sowie die Erstattung von Energiekosten) bleiben unverändert. Die gesamten Plan-Umsätze 2027 betragen 1.733.500 EUR. 38 7 2.2 Personalaufwand E ntsprechend den Vorgaben der Kernstadt wird für das Jahr 2026 mit einer Personalkostensteigerung in Höhe von 2% geplant. Diese Steigerung wird auch für die folgenden Jahre angenommen. 202 6 2,0 % 2027 2,0 % 2028 2,0 % E s wird von Gesamtpersonalkosten in Höhe von 312.179 EUR im Jahr 2026 ausgegangen. I n den Folgejahren beläuft sich der Personalaufwand, vorausgesetzt die personelle Ausstattung des Eigenbetriebs bleibt unverändert, in 2027 auf 318.422 EUR und 2028 auf 324.791 EUR. 2.3 Abschreibungen B edingt durch das teilweise Abschreibungsende von im Jahr 2005 getätigten Investitionen in Außenanlagen wird für das Jahr 2026 mit Abschreibungen in Höhe von 1.668.586 EUR gerechnet. I m Jahr 2027 betragen die voraussichtlichen Abschreibungen 1.647.826 EUR, im Jahr 2028 1.618.937 EUR. D ie im Zuge des Vollumbaus getätigten Investitionen erhöhen die Abschreibungen erst nach Bauabschluss. 39 8 2.4 Sonstige betriebliche Aufwendungen Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen setzen sich wie folgt zusammen: • A ufwendungen im Zuge der Entwicklung des Max -Morlock-Stadions und des Sportareals Dutzendteichs Das Projekt ist nicht mehr im Status vorbereitender Maßnahmen und Untersuchungen, sondern im Bereich der Abarbeitung der Leistungsphasen nach HOAI. Demnach sind im Wirtschaftsplan 2026 keine Aufwendungen vorgesehen, da alle Kosten im Rahmen der Entwicklung des Stadions als Investition verbucht werden. • R eparaturaufwendungen Bei der Planung von zukünftigen Reparaturaufwendungen greifen die Sparmaßnahmen ein, diese sind nun auf die Substanzerhaltung ausgerichtet. Das gesamte Sachanlagevermögen ist sehr veraltet. In der langfristigen Planung (über 5 Jahre hinaus) wird der Vollumbau des bestehenden Stadions vorbereitet. Als Reparaturaufwendungen werden im Wirtschaftsjahr 2026 Kosten in Höhe von 1.400.000 EUR, im Wirtschaftsjahr 2027 1.500.000 EUR sowie im Wirtschaftsjahr 2028 1.000.000 EUR geplant. • B auliche Betreuung des Hochbauamtes Es werden keine Kosten für die bauliche Betreuung durch das Hochbauamt geplant. • D ienstleistungen Dritter, Honorare Diese Position beinhaltet die Honorare für die Erstellung und Prüfung der Jahresabschlüsse (inkl. Buchführungskosten), Erstellung von Steuererklärungen sowie die geplanten Honorare für die Rechts- und Steuerberatung. Es werden jährliche Kosten in Höhe von EUR 45.000 EUR eingeplant. • M iete für Büroräume Die Position enthält die jährlichen Mietzahlungen für das Archiv inkl. Nebenkosten. Hinzu kommt die Miete für die Containeranlage (Büro des Eigenbetriebs). Für die Mietzahlungen werden ab 2025 insgesamt jährliche Kosten in Höhe von 26.600 EUR geplant. 40 9 • Verwaltungskostenbeiträge und IT-Leistungen der Stadt Nürnberg P ro Jahr ist mit der Zahlung von Verwaltungskosten in Höhe von rd. 95.000 EUR sowie mit Kosten für die Bereitstellung der IT durch die Stadt Nürnberg in Höhe von 15.000 EUR zu rechnen. • Büro- und Verwaltungskosten D ie Position beinhaltet die jährlichen Kopier - und Telefon- und Internetkosten, die Ausgaben für Porto und die Kontoführungskosten. Wir gehen hierbei von jährlichen Kosten in Höhe von 5.500,00 EUR aus. • Versicherungen, Abgaben F ür die Feuerversicherung sowie für die Grundabgabenzahlungen (Grundsteuer, Gebühren für Schmutzwasser und Niederschlagswasser) sind pro Jahr 75.000 EUR zu leisten. 2.5 Zinsen und ähnliche Aufwendungen D ie abgebildeten Zinsaufwendungen werden aus den Tilgungsplänen entnommen. 2.6 Kassenkreditlimit B edingt durch die monatliche Pachtzahlung der Betreiber -Gesellschaft und der Zahlung von Zins- und Tilgungsleistungen zu bestimmten Zeitpunkten jeweils für das Halbjahr, ist es erforderlich, ein von der Eigenbetriebsverordnung abweichendes Kassenkreditlimi t festzulegen. Das Kassenkreditlimit wird auf 1.500.000 EUR festgelegt. 41 10 3 Stellenplan Entgeltgruppen Vollkraftanteil der Stellen Tatsächlich besetzte Vollkraftstellen Bemerkungen 2024 2025 2026 30.06.2025 E9A 1,0 1,0 1,0 1,0 Bautechniker E9B E9C 0,75 0,75 0,5 0,75 Verwaltungskraft E10 E11 1,0 1,0 1,0 1,0 Architekt E13 1,0 1,0 1,0 1,0 Projektmanager Summe 3,75 3,75 3,5 3,75 4 Vermögensplan und Finanzplan Bestehendes Stadion Es finden laufend notwendige Instandhaltungs - und Sanierungsarbeiten statt. Im Jahr 2025 waren absehbar keine (investiven) Bautätigkeiten (z.B. für Neubauten) vorgesehen. In den Wirtschaftsjahren 2026- 2028 wurden keine weiteren Investitionen in das Anlagevermögen geplant. Es werden in den Wirtschaftsjahren 2026-2028 jedoch diverse Aufwendungen für Instandhaltung anfallen. Sowohl Erkenntnisse bei FSN als auch bei der Stadion Nürnberg Betriebs-GmbH zeigen allerdings, dass insbesondere die Sanierungskosten (konsumtiv) in den letzten Jahren kontinuierlich angestiegen sind. Planungen zum Vollumbau In der Sitzung des Rats der Stadt Nürnberg im Juni 2024 wurden die benötigten finanziellen Ressourcen zur Entwicklung des Max-Morlock-Stadions und des Sportareals Dutzendteich behandelt. In einer weiteren Sitzung im März 2025 wurde über weitere Schritte im Hinblick auf eine Generalsanierung bzw. einen Neubau des Stadions entschieden. Dabei wurde bekräftigt, dass langfristig ein Vollumbau stattfinden soll und Planung und Bau des Stadions durch einen Totalübernehmer erfolgen sollten. Es könnte voraussichtlich im Herbst 2025 die Vergabe der Vorplanung an ein externes Büro erfolgen. Diese Investitionen haben keinen Einfluss auf den nötigen Verlustausgleich des FSN, da ihnen wie im Jahr 2025 ein Investitionszuschuss aus dem Kernhaushalt/MIP gegenübergestellt wird. Ref.I/II ist in die Ermittlung der Höhe der Aufwendungen und des Zuschusses eingebunden. Die Investitionen im Rahmen der Entwicklung des Max-Morlock-Stadions sind für die Jahre 2025 bis 2028 geplant und im Vermögens- und Finanzplan entsprechend berücksichtigt. Im Jahr 2026 sind Investitionen in Höhe von 2.637.500 EUR vorgesehen. Diesen steht ein gleich hoher Investitionszuschuss aus dem Kernhaushalt der Stadt Nürnberg gegenüber. Auch in den Jahren 2027 (680.000 EUR) und 2028 42 11 (200.000 EUR) ist eine vollständige Deckung durch Investitionszuschüsse eingeplant. Ref. I/II ist in die Ermittlung der Investitionsbeträge und der entsprechenden Zuschüsse eingebunden. I m Jahr 2025 wurden laut Darlehensübersicht insgesamt 6.146.140 EUR an Bankdarlehen getilgt. Im Finanzplan ist hingegen lediglich ein Tilgungsbetrag von 1.703.560 EUR ausgewiesen. Diese Differenz erklärt sich dadurch, dass der vollständig abgelöste KfW -Kredit (Nr. 9573286) durch einen neuen Kredit bei der Commerzbank ersetzt wurde. Da es sich hierbei um eine Umschuldung handelt, wurde nur der tatsächliche Mittelabfluss (ohne den durch neue Kreditaufnahme gedeckten Anteil) als Tilgung im Finanzplan berücksichtigt. D er voraussichtliche Jahresfehlbetrag 2026 beträgt 2.032.170 EUR. F ür das Wirtschaftsjahr 2026 ergibt sich lt. Erfolgsplan ein berechneter Verlustausgleich durch die Stadt Nürnberg in Höhe von 1.504.636 EUR. In den Folgejahren werden keine Zuschüsse durch Dritte gewährt. 43 2024 2025 2025 2026 2027 2028 Ist Plan Prognose Plan Vorschau Vorschau Stand 31.10.2025 Euro Euro Euro Euro Euro Euro 1. Umsatzerlöse 1.700.120 1.719.840 1.719.840 1.744.900 1.769.970 1.769.970 2. sonst. betriebliche Erträge 3. Personalaufwand 285.870 339.670 291.580 312.180 318.422 324.791 a) Löhne und Gehälter 217.180 268.340 268.340 237.170 241.910 246.749 b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung 68.680 71.330 71.330 75.000 76.501 78.031 4. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 2.028.140 1.704.710 1.704.710 1.668.590 1.647.830 1.618.940 5. sonstige betriebliche Aufwendungen 1.398.180 2.446.590 2.477.080 1.678.440 1.778.540 1.278.440 6. sonst. Zinsen und ähnliche Erträge 31.830 24.000 24.000 24.000 24.000 24.000 7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 285.860 259.000 166.270 141.860 120.970 64.740 8. Ergebnis nach Steuern (2.266.100) (3.006.130) (2.895.800) (2.032.170) (2.071.790) (1.492.940) 10. Jahresverlust (2.266.100) (3.006.130) (2.895.800) (2.032.170) (2.071.790) (1.492.940) Erfolgsplan 2025 - 2027 44 Ausgaben des Wirtschaftsjahres Verpflichtungs- ermächtigung des Wirtschaftsjahres I. Mittelverwendung 1.1 Investitionen Baumaßnahmen/zukünftiges AV 2.637.500 15.680.000 1.2 Investitionen bewegliches Vermögen und sonstiges 0 2. Periodenergebnis - Verlust 2.032.166 3. Darlehenstilgung 1.141.060 4. Rückführung des Kontokorrentkontos 0 Summe 5.810.726 15.680.000 II. Mittelherkunft 1. Abschreibungen 1.668.590 2. Zuschüsse vom Land 0 3. Verlustausgleich vom Träger 1.504.636 4. Investitionszuschuss Stadt Nürnberg 2.637.500 5. Rückführung aus der Liquiditätsreserve 0 6. Periodenergebnis - Gewinn 0 7. Kreditaufnahmen für Investitionen 0 Summe 5.810.726 Planansatz 2026 Vermögensplan 2026 - FSN Stand: 31.10.2025 45 2024 2025 2025 2026 2027 2028 IST Plan Prognose Plan Vorschau Vorschau I. Mittelverwendung Euro Euro Euro Euro Euro Euro 1.1 Investitionen Baumaßnahmen/zukünftiges AV 2.050.000 553.500 2.637.500 680.000 15.000.000 1.2 Investitionen bewegliches Vermögen und sonstiges 2. Periodenergebnis - Verlust 2.266.090 3.006.123 2.895.796 2.032.166 2.071.787 1.492.939 3. Darlehenstilgung 1.703.560 1.703.560 1.703.560 1.141.060 578.560 3.384.400 4. Bildung (+)/Auflösung (-) einer Liquiditätsreserve 420.530 (639.672) Summe 4.390.180 6.759.683 4.513.184 5.810.726 3.330.347 19.877.339 II. Mittelherkunft Euro Euro Euro Euro Euro 1. Abschreibungen 2.028.140 1.704.710 1.704.710 1.668.590 1.647.830 1.618.940 2. Zuschüsse vom Land 3. Verlustausgleich vom Träger 2.254.973 1.127.487 1.504.636 1.002.517 452.559 4. Investitionszuschuss vom Träger 2.800.000 553.500 2.637.500 680.000 15.000.000 5. Rückführung aus der Liquiditätsreserve 2.362.040 1.127.487 6. Periodenergebnis - Gewinn 7. Kreditaufnahmen für Investitionen 2.805.840 Summe 4.390.180 6.759.683 4.513.184 5.810.726 3.330.347 19.877.339 Finanzplan 2025 - 2027 Stand: 31.10.2025 46 2025 2025 2026 2027 2028 Plan Prognose Vorschau Vorschau Vorschau Euro Euro Euro Euro Euro 2.050.000 553.500 2.637.500 680.000 15.000.000 312.000 2.200.000 450.000 14.950.000 100.000 160.000 30.000 141.500 277.500 200.000 50.000 Planungs- und Projektsteuerungsleistungen Klärung Fragen zu Wirtschaftlichkeit Investitionen im Zuge der Entwicklung des Max-Morlock-Stadions und des Sportareals Dutzendteich Beratung, Gutachten und Öffentlichkeitsarbeit Summe der Investitionen 47 HGB Bilanz (Eigenbetriebe) (EUR in Tsd.) Eigenbetrieb Frankenstadion Nürnberg (FSN) Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2024 31.12.2023 in % Bilanz Aktiva 24.596,52 25.738,23 -4,44% A. Anlagevermögen 21.945,98 23.973,68 -8,46% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnl iche Rechte und Werte 0,00 0,00 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche R echte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 0,00 0,00 3. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 II. Sachanlagen 21.945,98 23.973,68 -8,46% 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten ei nschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken, soweit nicht Nr. 2 21.602,10 23.409,92 -7,72% 2. Betriebsanlagen (ASN) 0,00 0,00 3. Tiefbauten (ASN, SÖR) 0,00 0,00 4. Abwasserreinigungsanlagen (SUN) 0,00 0,00 5. Abwassersammlungsanlagen (SUN) 0,00 0,00 6. Maschinen und maschinelle Anlagen 299,26 511,55 -41,50% 7. Fahrzeuge 0,00 0,00 8. Betriebs- und Geschäftsausstattung 44,62 52,21 -14,53% 9. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau III. Finanzanlagen 0,00 0,00 1. Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 0,00 2. Sonstige Ausleihungen 0,00 0,00 B. Umlaufvermögen 2.650,54 1.764,55 50,21% I. Vorräte 0,00 0,00 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 0,00 0,00 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 0,00 0,00 3. fertige Erzeugnisse und Waren 0,00 0,00 4. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 2.556,99 1.476,70 73,16% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 3,44 31,38 -89,03% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 0,00 2. Forderungen an die Stadt Nürnberg/ andere Eigenbetri ebe 2.553,55 1.445,33 76,68% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 0,00 3. sonstige Vermögensgegenstände 0,00 0,00 III. Wertpapiere 0,00 0,00 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguth aben, Guthaben bei Kreditinstituten 93,55 287,84 -67,50% C. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,00 D. Aktive latente Steuern 0,00 0,00 E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechn ung 0,00 0,00 F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 Passiva 24.596,52 25.738,23 -4,44% A. Eigenkapital 16.537,48 16.441,53 0,58% I. Stammkapital 0,00 0,00 II. Rücklagen 18.803,57 18.558,48 1,32% 1. Allgemeine Rücklage 18.803,57 18.558,48 1,32% 2. Zweckgebundene Rücklagen III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag IV. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -2.266,09 -2.116,95 -7,05% B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte ) C. Empfangene Ertragszuschüsse D. Sonderposten für Investitionszuschüsse E. Rückstellungen 29,42 54,64 -46,17% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflicht ungen 2. Steuerrückstellungen 3. sonstige Rückstellungen 29,42 54,64 -46,17% darin Aufwandsrückstellungen F. Verbindlichkeiten 8.029,63 9.242,05 -13,12% 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 7.455,77 9.170,28 -18,70% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 5.950,45 1.752,64 239,51% 2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 250,19 52,88 373,16% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 250,19 52,88 373,16% 4. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Nürnberg/ ande ren Eigenbetrieben 5,14 15,94 -67,72% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 5,14 15,94 -67,72% 5. Sonstige Verbindlichkeiten 318,52 2,96 10670,00% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 318,52 b. davon aus Steuern 3,52 2,96 18,97% c. davon im Rahmen der sozialen Sicherheiten G. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,00 H. Passive latente Steuern 0,00 0,00 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 48 HGB GuV (Eigenbetriebe) (EUR in Tsd.) Eigenbetrieb Frankenstadion Nürnberg (FSN) Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2024 31.12.2023 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 1.700,12 1.700,51 -0,02% 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unf ertigen Erzeugnissen 3. andere aktivierte Eigenleistungen 4. sonstige betriebliche Erträge 0,00 2,14 -100,00% darin Erträge aus Investitionsförderung darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil darin aus der Auflösung von Sonderposten für Investitionszus chüsse darin Zuwendungen zu Betriebskosten darin andere aperiodische Erträge darin andere außergewöhnliche oder Erträge mit Einmalcharakte r 2,14 5. Materialaufwand Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren Aufwendungen für bezogene Leistungen 6. Personalaufwand -285,87 -312,59 8,55% Löhne und Gehälter -217,18 -247,80 12,36% soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und f ür Unterstützung -68,68 -64,79 -6,01% davon für Altersversorgung -19,45 -17,95 -8,31% 7. Abschreibungen -2.028,14 -2.133,87 4,96% auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen -2.028,14 -2.133,87 4,96% darin außerplanmäßige Abschreibungen auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -1.398,18 -1.067,45 -30,98% darin aus der Zuführung von Sonderposten für Investitionszu schüsse darin andere aperiodische Aufwendungen darin andere außergewöhnliche oder Aufwendungen mit Einmalcha rakter 9. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finan zanlagevermögens 10. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 31,83 29,41 8,22% davon von der Stadt Nürnberg 11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -285,86 -335,11 14,70% davon an die Stadt Nürnberg 12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit -2.266,09 -2.116,95 -7,05% 13. außerordentliche Erträge 14. außerordentliche Aufwendungen 15. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 16. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 17. sonstige Steuern 18. Erträge aus Verlustübernahmen 19. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -2.266,09 -2.116,95 -7,05% 49 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2026 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt C.3 NürnbergBad (NüBad) C.3.1 Wirtschaftsplan 51 C.3.2 Jahresabschluss 62 50 Seite 1 von 5 NürnbergBad – Wirtschaftsplan 2026 Anlage 1: Erläuterungsbericht 1. Einführung Mit Beschluss des Stadtrats vom 02. Juli 2003 wurde der Eigenbetrieb NürnbergBad gegrün- det und hat zum 01. Januar 2004 seine Tätigkeit aufgenommen. Die Betriebssatzung für den Eigenbetrieb NürnbergBad vom 08. Juli 2003 wurde am 16. Juli 2003 im Amtsblatt der Stadt Nürnberg veröffentlicht. Die letzte Änderung der Betriebssatzung erfolgte durch Satzung vom 07. April 2020. Der Eigenbetrieb NürnbergBad bewirtschaftet alle städtischen Hallenbäder:  Südstadtbad,  Nordostbad,  Katzwangbad,  Langwasserbad,  Volksbad voraussichtlich ab der zweiten Jahreshälfte 2026 und alle städtischen Freibäder:  Stadionbad,  Westbad,  Naturgartenbad. NürnbergBad ist für die Planung und Durchführung der Maßnahmen zur Sanierung und At- traktivitätssteigerung verantwortlich. Die wesentlichen Maßnahmen bisher waren:  2008 / 2009 – Südstadtbad; Sanierung, Erweiterung um Außenbereich und Sauna- landschaft  Dezember 2009 – Nordostbad; Erweiterung Außenbereich  September 2010 bis Juli 2011 – Westbad; vollständige Erneuerung  Mai 2013 bis Juli 2015 – Langwasserbad; Neubau  Februar 2017 bis Mai 2017 – Nordostbad; Neubau einer Röhrenrutsche  Juli 2017 bis Oktober 2017 – Nordostbad; Neugestaltung des Vorplatzes  2018 – Maßnahmen zur Verbesserung der Barrierefreiheit im Stadionbad; Umbau und Neugestaltung des Eingangsbereichs im Katzwangbad  Im Oktober 2020 beauftragte der Nürnberger Stadtrat den Eigenbetrieb NürnbergBad mit der Generalsanierung und Wiedereröffnung des Volksbades. Die Umsetzung er- folgt durch eine Projektorganisation. Der Projektleiter war zeitweise der Zweite Werk- leiter des Eigenbetriebs. Die Wiedereröffnung des Volksbades ist bis Anfang Oktober des Jahres 2026 geplant. 2 51 Seite 2 von 5  2024 – Sanierung der Wasseraufbereitungsanlage im Hallenbad Katzwang In den vorliegenden Unterlagen ist die Planung für das Wirtschaftsjahr 2026 des Eigenbe- triebs NürnbergBad dargestellt. 2. Erfolgsplan Die Ermittlung der Planansätze im Erfolgsplan (Anlage 2) erfolgt auf Basis der Zahlen des testierten Jahresabschlusses 2024 und der Ist-Situation des fortgeschrittenen Wirtschaftsjah- res 2025. In allen Erlösen und Aufwendungen wird die anteilige Inbetriebnahme des Volks- bades ab Herbst 2026 berücksichtigt 2.1 Umsatzerlöse Zur Ermittlung der Umsatzerlöse 2026 wird ein Durchschnittserlös von 7 € pro Besucher an- genommen. Vorbehaltlich der Genehmigung durch die Gremien wird mit einer moderaten Anhebung der Preise zum 01.01.2026 kalkuliert. Es wird mit 1.180.000 Besucher für das Gesamtjahr 2026 geplant (2025 Hochrechnung: 1.100.000 Besucher / 2024: 1.031.307 Besucher / 2023: 978.006 Besucher / 2022: 869.812 Besucher / 2021: 420.901 Besucher / 2020: 445.720 Besucher / 2019: 1.182.000 Besucher). Es wird von einer gegenüber dem Jahr 2025 höheren Besucherzahl in 2026 ausgegangen. Diese ergibt sich aus der geplanten Eröffnung des Volksbades ab Herbst 2026, wobei hier mit ca. 60.000 Besuchern zusätzlich gerechnet wird. Es wird in 2026 mit einem Gesamt-Kostendeckungsgrad von 44 % geplant. Jahr Gesamt-Kostendeckungsgrad in % 2021 40 2022 45 2023 45 2024 46 2025 hochgerechnet 46 2026 Plan 44 2027 Plan 45 2028 Plan 46 2.2 Material und Instandhaltung Der Aufwand für Gas, Strom, Wasser und Heizung (Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe) wurde aus den Verbrauchsdaten der Vergangenheit und unter Berücksichtigung der aktuellen Ent- wicklungen ermittelt. Gegenüber den 2025 Zahlen im Bereich der Aufwendungen für Brenn- stoffe, Strom und Wasser, wird mit einem Anstieg für das Jahr 2026, auf 3.200 TEUR (davon Volksbad: 125 TEUR €), geplant. 3 52 Seite 3 von 5 Die Aufwendungen für bezogene Leistungen beinhalten Aufwendungen für den Bauunterhalt (Anlage 3) mit 2.019 TEUR sowie für die Fremdreinigung mit 1.025 TEUR (davon Volksbad: 125 TEUR) 2.3 Personalaufwand Der Jahresabschluss 2024 weist Gesamtpersonalkosten von 5.486 TEUR (2023: 5.008 TEUR) aus. Aufgrund der vereinbarten Tariferhöhungen, mit einer Erhöhung von 3 % zum 01.04.2025, geht NürnbergBad im Jahr 2025 von Gesamtpersonalkosten von 5.670 TEUR aus. Im Wirtschaftsplan 2026 wird mit Gesamtpersonalkosten i.H.v. 6.300 TEUR geplant. Die Neuschaffung von Stellen für das Volksbad (siehe Stellenplan Anlage 10) wird die Gesamt- personalkosten im Jahr 2026 mit etwa 650 TEUR gegenüber 2025 zusätzlich belasten. Die Tariferhöhung i.H.v. 2,8 % ab 01.05.2026 wurde berücksichtigt. 2.4 Abschreibungen Es wurden lineare Abschreibungszeiten auf Grundlage der AfA-Tabelle für den Wirtschafts- zweig „Heil-, Kur-, Sport- und Freizeitbäder“ des Bundesministeriums der Finanzen vom 09. Mai 1995 angewandt. Für das Jahr 2026 wird mit Abschreibungen in Höhe von 2.600 TEUR geplant (davon Volks- bad: 600 TEUR) Die Entwicklung der Abschreibungen ist im Finanzplan 2025 – 2029 dargestellt. Den Ab- schreibungen steht kein unmittelbarer Liquiditätsabfluss gegenüber, allerdings wird das Jah- resergebnis (Erfolgsplan) dadurch belastet. 2.5 Sonstige betriebliche Aufwendungen In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind Aufwendungen für z.B. Verwaltungskos- tenerstattungen, Miete, Öffentlichkeitsarbeit, Bürobedarf, Beratungsgebühren, Gutachten, Honorare Hochbauamt, Gärtnereileistungen, Winterdienst, Instandhaltung und Wartung der Gebäude, Betriebsvorrichtungen und technischen Anlagen veranschlagt. Bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen wird 2025 mit 2.600 TEUR geplant. Der Grund hierfür liegt in einem deutlichen Anstieg der Verwaltungskostenerstattungen, aufgrund neuer Berechnungsgrundlagen (+78 % zum Vorjahr), an die Stadt Nürnberg. Im Ansatz von 2.850 TEUR im Wirtschaftsplan 2026 wird dann erstmalig auch das Volksba- des mit 150 TEUR zusätzlichen sonst. betrieblichen Aufwendungen berücksichtigt. 4 53 Seite 4 von 5 2.6 Zinsen und ähnliche Aufwendungen Für das Jahr 2026 ist eine Kreditaufnahme für Investitionen i.H.v. 17.000 TEUR vorgesehen. (siehe Vermögensplan). Die sich aus den Krediten ergebenden Zinsaufwendungen i.H.v. 1.813 TEUR sind im Er- folgsplan berücksichtigt. Zur Deckung der laufenden Ausgaben ist die Inanspruchnahme eines Kassenkredites nötig. 2.7 Kassenkredit Als Kassenkreditmittel reichen die in Art. 73 Abs. 2 GO veranschlagten 1/6 der im Erfolgs- plan vorgesehenen Erträge nicht aus. Um den reibungslosen Betriebsablauf und eine fristge- rechte Bezahlung der Kreditorenrechnungen zu gewährleisten ist eine Summe von 9.900 TEUR als maximaler Kassenkredit eingeplant. 3. Vermögensplan Im Vermögensplan werden 250 TEUR als Investitionspauschale für Energiespar- und Klima- schutzmaßnahmen ausgewiesen. Weiterhin sind 1.765 TEUR für sonstige Investitionen geplant. Insbesondere die nötige Er- neuerung der Badewassertechnik für die Hallenbäder i.H.v. insgesamt 1.145 TEUR und die Verbesserung der Wegesituation vor verschiedenen Bädern, inkl. Verkehrssicherung und die Aufstockung der Fahrradstellplätze i.H.v. 300 TEUR stehen für den überwiegenden Teil der sonstigen Investitionen. Die Werkleitung ist bemüht, auch bei allen Infrastrukturmaßnahmen in den bestehenden Bä- dern Fördermittel zu akquirieren. So konnten z.B. für die Erneuerung der Badewassertechnik im Katzwangbad Zuschüsse für den Austausch der Badewassertechnik i.H.v. 521 TEUR von der Reg. v. Mfr. akquiriert werden. Für das Projekt Volksbad sind in 2026 Baukosten i.H.v. brutto 17,2 Mio EUR (netto 14,45 Mio. EUR) eingeplant. Zusätzlich zum Projekt Volksbad erfolgt zum einen ein Wiederaufbau des im Krieg zerstörten Wasserturms. Für die Finanzierung des Turms wurde eine Spendenaktion gestartet und eine Förderung beantragt, welche die Baukosten zusammen mit der erwarteten Vorsteuer-Rück- zahlung abdecken. Es wird aktuell von Gesamtbaukosten für das Projekt i.H.v. brutto 73,8 Mio EUR (netto 62 Mio. EUR) ausgegangen. Gegenüber den im August 2022 geplanten Gesamtbaukosten i.H.v. 67,6 Mio. EUR (netto 56,8 Mio.) ergibt sich, auch aufgrund einer ungeplanten Bauzeitverlängerung, ein moderater Anstieg im Rahmen der Baupreisindexsteigerungen vom Statistischen Bundesamt im glei- chen Zeitraum. Die für das Volksbad anfallende Vorsteuer auf die Kosten kann zu ca. 90 % geltend gemacht werden und wird auf der Mittelherkunftsseite unter dem Punkt „4. Rückzahlung Vorsteuer- überhang durch Finanzamt“ berücksichtigt. 5 54 Seite 5 von 5 4. Stellenplan Anlage 10 zeigt in der Übersicht den Stellenplan für 2026. Zum Haushalt 2025 wurde ein Stellenschaffungsantrag für 15 VK zum Betrieb des Volksba- des gestellt und genehmigt. 5. Finanzplan Der Finanzplan für die Zeit von 2025 bis 2029 weist einen Finanzbedarf von 108,6 Mio. EUR aus. Diese Summe beinhaltet für den genannten Zeitraum 2025 – 2029 angenommene Investitio- nen für das Projekt Volksbad in Höhe von brutto 35,6 Mio. EUR (netto 29,9 Mio. EUR). Auf der Mittelherkunftsseite sind neben den erwarteten Verlustausgleichszahlungen durch die Stadt und der Rückzahlung aus dem Vorsteuerüberhang durch das Finanzamt, die Kre- ditaufnahme, als auch die Förderungen für das Projekt Volksbad berücksichtigt. Behandlung Verlustausgleich Der Verlustausgleich der Stadt Nürnberg beläuft sich lt. Erfolgsplan im Jahr 2026 auf 11.057.263 EUR. In Anlage 9 ist die Entwicklung des Verlustausgleiches gemäß § 8 EBV dargestellt. Der vorliegende Wirtschaftsplan ist mit dem Finanzreferat abgestimmt. 6 55 NürnbergBad, Wirtschaftsplan 2026 - Anlage 2 Erfolgsplan 2026 - NürnbergBad Plan 2026 Hochrechnung 2025 Ist 2024 1. Umsatzerlöse 8.200.000 7.480.000 7.204.299 2. aktivierte Eigenleistung 200.000 250.000 333.759 3. übrige sonstige betriebliche Erträge 360.000 200.000 161.179 Erträge/Erlöse 8.760.000 8.760.000 7.930.000 7.930.000 7.699.237 7.699.237 4. Material und Instandhaltung a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe -3.200.000 -3.000.000 -3.314.539 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen -3.044.000 -2.390.000 -2.066.587 Summe Material und Instandhaltung -6.244.000 -5.390.000 -5.381.126 5. Personalaufwand a) Löhne und Gehälter -4.900.000 -4.400.000 -4.247.467 b) Soziale Abgaben und Aufw. für die Altersversorgung -1.400.000 -1.270.000 -1.238.923 in b) enth.Versorgungsempf. Beamte/Angest. und Beihilfe -210.000 -230.000 -258.274 Summe Personalaufwand -6.300.000 -5.670.000 -5.486.390 6. Abschreibungen -2.600.000 -2.000.000 -2.035.019 7. Sonstige betriebliche Aufwendungen -2.850.000 -2.600.000 -2.351.820 davon Rückstellungen 0 0 -100.000 Summe sonstige betriebliche Aufwendungen -2.850.000 -2.600.000 -2.351.820 Summe Aufwendungen -17.994.000 -17.994.000 -15.660.000 -15.660.000 -15.254.355 -15.254.355 8. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 51.446 9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 9.1 Sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen -1.813.263 -1.524.649 -1.319.392 9.2 Zinsen Kassenkredite/Geldguthaben Summe Zinsen -1.813.263 -1.813.263 -1.524.649 -1.524.649 -1.267.946 -1.267.946 10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -11.047.263 -9.254.649 -8.823.064 11. sonstige Steuern -10.000 -10.000 -8.805 12. Jahresgewinn + / Jahresverlust - -11.057.263 -9.264.649 -8.831.869 12.08.202509:33 WP_2026.xlsErfolgsplan 2026 2 56 NürnbergBad, Wirtschaftsplan 2026 - Anlage 5 Vermögensplan 2026 - NürnbergBad Ausgaben des Wirtschaftsjahres Gesamtausgabebed arf Brutto bei mehrjährigen Vorhaben I. Mittelverwendung Euro Euro 1. Volksbad Baukosten 17.200.000 73.800.000 VB Turm 600.000 2.015.000 0 Investitionspauschale Energiespar- und Klimaschutzmaßnahmen 250.000 sonstige Investitionen (Aufgliederung siehe Tabelle *) 1.765.000 2. Zwischensumme Investitionen 19.815.000 3. Pagatorisches Ergebnis (= Periodenergebnis - Abschreibungen) 8.457.263 Darlehenstilgung Investitionsdarlehen 7.068.158 4. Rückführung Kontokorrentkonto 0 Summe 35.340.421 0 II. Mittelherkunft 1. Kontokorrentkonto 28900107 2.115.331 sonstige Investitionen 2026* 2. Kreditaufnahmen für Investitionen 17.000.000 in Euro 3a Zuschüsse Volksbad Bund 1.000.000 1.145.000 Badewassertechnik Hallenbäder 3b Zuschüsse Volksbad FAG 1.000.000 300.000 Wege, Plätze, Fahrradständer (diverse Bäder) 3c Zuschüsse Volksbad sonstige 1.000.000 320.000 verschiedenes Volksbad Turm Zuschuss 1.000.000 1.765.000 0 4. Rückzahlung Vorsteuerüberhang durch Finanzamt 3.370.500 5. Verlustausgleich nach § 8 EBV 11.057.263 6. Ausgleich früherer Jahresverluste nach § 8 EBV -2.202.673 Summe 35.340.421 Planansatz 2026 21.08.202509:34 WP_2025.xlsVermögensplan 2025 2 57 NürnbergBad, Wirtschaftsplan 2026 - Anlage 7 Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fällig werdenden Ausgaben Gesamt 2027 2028 2029 Volksbad € 7.900.000 € 0 € 0 € 7.900.000 Verpflichtungsermächtigungen im Vermögensplan des Jahres 2026 € 7.900.000 € 0 € 0 € 7.900.000 14.08.202513:28 WP_2026.xlsVerpflichtungsermächtigungen 2 58 Finanzplan 2025 - 2029 - NürnbergBad NürnbergBad, Wirtschaftsplan 2026 - Anlage 8 I. Mittelverwendung 2025 2026 2027 2028 2029 Summe akt. Hochr. Plan Vorschau Vorschau Vorschau 2025-2029 1. Volksbad 10.500.000 17.200.000 7.900.000 35.600.000 Volksbad Turm 300.000 600.000 900.000 0 Investitionspauschale Energiespar- und Klimaschutzmaßnahmen 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 1.250.000 sonstige Investitionen (Aufteilung siehe Vermögensplan 2026) 1.850.000 1.765.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 8.115.000 Zwischensumme Investitionen 12.900.000 19.815.000 9.650.000 1.750.000 1.750.000 45.865.000 2. Pagatorisches Ergebnis (= Periodenergebnis - Abschreibungen) 7.264.649 8.457.263 8.474.660 8.705.342 8.801.082 41.702.996 3. Darlehenstilgung Investitionsdarlehen 3.121.244 7.068.158 3.597.476 3.754.656 3.504.656 21.046.190 4. Rückführung(+) Belastung (-) Kontokorrentkonto 28900107 0 Summe 23.285.893 35.340.421 21.722.136 14.209.998 14.055.738 108.614.186 II. Mittelherkunft 1. Kontokorrentkonto 28900107 287.225 2.115.331 2.402.556 2. Kreditaufnahmen für Investitionen 8.600.000 17.000.000 1.132.476 241.356 117.056 27.090.888 3a Zuschüsse Volksbad Bund 1.000.000 1.000.000 3.000.000 5.000.000 3b Zuschüsse Volksbad FAG 800.000 1.000.000 1.000.000 2.800.000 3c Zuschüsse Volksbad sonstige 2.055.000 1.000.000 1.700.000 4.755.000 Volksbad Turm Zuschuss 1.000.000 1.000.000 Volksbad Turm Spenden 300.000 300.000 3d Katzwangbad Zuschuss Badewasseraufbereitung 191.400 191.400 4. Rückzahlung Vorsteuerüberhang durch Finanzamt 2.428.200 3.370.500 2.115.000 1.113.300 1.137.600 10.164.600 5. Verlustausgleich nach § 8 EBV 7.624.068 11.057.263 12.774.660 12.855.342 12.801.082 57.112.415 5a Ausgleich früherer Jahresverluste nach § 8 EBV -2.202.673 -2.202.673 Summe 23.285.893 35.340.421 21.722.136 14.209.998 14.055.738 108.614.186 Tabelle 1 2025 2026 2027 2028 2029 Pagatorisches Ergebnis (= Periodenergebnis - Abschreibungen) 7.264.649 8.457.263 8.474.660 8.705.342 8.801.082 Entwicklung der Abschreibungen 2.000.000 2.600.000 4.300.000 4.150.000 4.000.000 durch die Stadt Nürnberg auszugleichender Jahresverlust ( § 8 Abs. 2 EBV) 9.264.649 11.057.263 12.774.660 12.855.342 12.801.082 21.08.202509:34 2 59 NürnbergBad, Wirtschaftsplan 2026 - Anlage 9 Darstellung des Verlustausgleiches gemäß § 8 Eigenbetriebsverordnung Ist Ist Ist Ist Plan Plan Plan Plan Plan 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 Jahresverluste nach G+V 6.722.982 7.304.051 8.090.632 8.890.484 9.836.741 11.057.263 12.774.660 12.855.342 12.801.082 Verlustausgleich durch die Stadt Nürnberg 8.189.048 7.664.336 8.123.983 9.233.455 9.836.741 8.854.590 12.774.660 12.855.342 12.801.082 zuviel(+) zuwenig (-) ausgeglichen 1.466.066 360.285 33.351 342.971 0 -2.202.673 0 0 0 kumuliert 1.466.066 1.826.351 1.859.702 2.202.673 0 Gemäß § 8 Abs. 2 Eigenbetzriebsverordnung sind aufgelaufene Verluste innerhalb von fünf Jahren auszugleichen. 21.08.202509:34 WP_2026.xlsVerlustausgleich 2 60 NürnbergBad - Wirtschaftsplan 2026 - Anlage 6 2026 Investition Brutto Nordost Südstadtbad Naturgarten Stadion West Katzwang Langwasser Summen Sauna Attraktivierung, Veränderung, Effektofen 40.000,00 € 10.000,00 € 25.000,00 € 75.000,00 € Technik Badewassertechnik, Schlammwasseraufbereitung, Heizung, Brandschutzklappen 950.000,00 € 45.000,00 € 100.000,00 € 50.000,00 € 1.145.000,00 € Geräte Traktor Benzin, E-Cart, Unkrautbrenner 6.500,00 € 3.000,00 € 7.500,00 € 3.000,00 € 20.000,00 € Fahrzeuge PKW Werkstatt 40.000,00 € 40.000,00 € Spielplätze Erstellung, Erweiterung an Land oder im Wasser 15.000,00 € 15.000,00 € 5.000,00 € 10.000,00 € 15.000,00 € 60.000,00 € Ausstattung Liegen, Papierkörbe, Ascher, Wertfächer, Umkleiden… 5.000,00 € 2.000,00 € 2.000,00 € 2.000,00 € 2.000,00 € 2.000,00 € 15.000,00 € Sanitär Abwasser Fettabscheider (sofern wieder eine Gastronomie kommt) - € 3.000,00 € 2.000,00 € 5.000,00 € CD Schriftzug "Bad" am Gebäude, Stele oder Werbeschild 8.000,00 € 8.000,00 € 8.000,00 € 8.000,00 € 32.000,00 € Vorplatz Wege & PLätze, Verkehrssicherung , Fahrradständer usw. 25.000,00 € 200.000,00 € 15.000,00 € 50.000,00 € 10.000,00 € 300.000,00 € Scheidt & Bachmann Erneuerung von Komponenten nach Abschreibung 10.000,00 € 10.000,00 € 5.000,00 € 5.000,00 € 5.000,00 € 35.000,00 € allgemein bewegliches Invest 38.000,00 € Summen Bäder 980.000,00 € 180.000,00 € 226.500,00 € 45.000,00 € 37.500,00 € 170.000,00 € 88.000,00 € 1.765.000,00 € 2 61 HGB Bilanz (Eigenbetriebe) (EUR in Tsd.) NürnbergBad (NüBad) Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2024 31.12.2023 in % Bilanz Aktiva 86.168,00 69.709,00 23,61% A. Anlagevermögen 77.213,00 65.354,00 18,15% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 17,00 27,00 -37,04% 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnlic he Rechte und Werte 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rec hte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 17,00 27,00 -37,04% 3. geleistete Anzahlungen II. Sachanlagen 77.196,00 65.327,00 18,17% 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einsch ließlich der Bauten auf fremden Grundstücken, soweit nicht Nr. 2 37.958,00 39.214,00 -3,20% 2. Betriebsanlagen (ASN) 3. Tiefbauten (ASN, SÖR) 4. Abwasserreinigungsanlagen (SUN) 5. Abwassersammlungsanlagen (SUN) 6. Maschinen und maschinelle Anlagen 1.708,00 796,00 114,57% 7. Fahrzeuge 8. Betriebs- und Geschäftsausstattung 899,00 1.000,00 -10,10% 9. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 36.630,00 24.312,00 50,67% III. Finanzanlagen 0,00 0,00 1. Wertpapiere des Anlagevermögens 2. Sonstige Ausleihungen B. Umlaufvermögen 8.948,00 4.346,00 105,89% I. Vorräte 41,00 28,00 46,43% 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 33,00 20,00 65,00% 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 3. fertige Erzeugnisse und Waren 8,00 8,00 0,00% 4. geleistete Anzahlungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 8.107,00 3.338,00 142,87% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 561,00 442,00 26,92% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2. Forderungen an die Stadt Nürnberg/ andere Eigenbetriebe 7.004,00 2.322,00 201,64% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 3. sonstige Vermögensgegenstände 542,00 574,00 -5,57% III. Wertpapiere IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguth aben, Guthaben bei Kreditinstituten 800,00 980,00 -18,37% C. Rechnungsabgrenzungsposten 7,00 8,00 -12,50% D. Aktive latente Steuern E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnu ng F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Passiva 86.168,00 69.709,00 23,61% A. Eigenkapital 9.068,00 8.667,00 4,63% I. Stammkapital II. Rücklagen 7.998,00 7.998,00 0,00% 1. Allgemeine Rücklage 7.998,00 7.998,00 0,00% 2. Zweckgebundene Rücklagen III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 669,00 636,00 5,19% IV. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -8.832,00 -8.091,00 -9,16% B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) C. Empfangene Ertragszuschüsse 9.233,00 8.124,00 13,65% D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 20.319,00 14.084,00 44,27% E. Rückstellungen 835,00 609,00 37,11% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtung en 219,00 182,00 20,33% 2. Steuerrückstellungen 3. sonstige Rückstellungen 616,00 427,00 44,26% darin Aufwandsrückstellungen F. Verbindlichkeiten 55.802,00 46.194,00 20,80% 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 54.643,00 44.961,00 21,53% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4.050,00 2.546,00 59,07% 2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 389,00 409,00 -4,89% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 389,00 409,00 -4,89% 4. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Nürnberg/ anderen Eigenbetrieben 295,00 402,00 -26,62% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 295,00 402,00 -26,62% 5. Sonstige Verbindlichkeiten 476,00 423,00 12,53% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 476,00 423,00 12,53% b. davon aus Steuern 223,00 127,00 75,59% c. davon im Rahmen der sozialen Sicherheiten G. Rechnungsabgrenzungsposten 144,00 155,00 -7,10% H. Passive latente Steuern Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 62 HGB GuV (Eigenbetriebe) (EUR in Tsd.) NürnbergBad (NüBad) Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2024 31.12.2023 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 7.204,00 6.206,00 16,08% 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 3. andere aktivierte Eigenleistungen 334,00 393,00 -15,01% 4. sonstige betriebliche Erträge 161,00 147,00 9,52% darin Erträge aus Investitionsförderung darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklagean teil 119,00 118,00 0,85% darin aus der Auflösung von Sonderposten für Investiti onszuschüsse darin Zuwendungen zu Betriebskosten darin andere aperiodische Erträge darin andere außergewöhnliche oder Erträge mit Einmalcharak ter 5. Materialaufwand -5.381,00 -4.703,00 -14,42% Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren -3.315,00 -2.329,00 -42,34% Aufwendungen für bezogene Leistungen -2.067,00 -2.374,00 12,93% 6. Personalaufwand -5.486,00 -5.508,00 0,40% Löhne und Gehälter -4.247,00 -4.258,00 0,26% soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung -1.239,00 -1.250,00 0,88% davon für Altersversorgung -258,00 -265,00 2,64% 7. Abschreibungen -2.035,00 -2.029,00 -0,30% auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermöge ns und Sachanlagen -2.035,00 -2.029,00 -0,30% darin außerplanmäßige Abschreibungen auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -2.352,00 -1.679,00 -40,08% darin aus der Zuführung von Sonderposten für Investiti onszuschüsse darin andere aperiodische Aufwendungen -253,00 -6,00 -4116,67% darin andere außergewöhnliche oder Aufwendungen mit Ein malcharakter 9. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen de s Finanzanlagevermögens 10. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 51,00 4,00 1175,00% davon von der Stadt Nürnberg 49,00 4,00 1125,00% 11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -1.319,00 -911,00 -44,79% davon an die Stadt Nürnberg -49,00 -263,00 81,37% 12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit -8.823,00 -8.080,00 -9,20% 13. außerordentliche Erträge 14. außerordentliche Aufwendungen 15. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 16. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 17. sonstige Steuern -9,00 -10,00 10,00% 18. Erträge aus Verlustübernahmen 19. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -8.832,00 -8.090,00 -9,17% 63 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2026 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt C.4 NürnbergStift (NüSt) C.4.1 Wirtschaftsplan 65 C.4.2 Jahresabschluss 122 64 Wirtschafts- und Finanzplan 2026  3 Inhaltsverzeichnis 1 Executive Summary ........................................................................ 5 2 Geschäft, Rahmenbedingungen und allgemeine Grundlagen ..... 7 2.1 Rechtliche Grundlagen ................................................................................. 7 2.2 Betriebliche Grundlagen ............................................................................... 7 3 Erfolgsplan ...................................................................................... 8 3.1 Ausgangslage .............................................................................................. 8 3.2 Maßnahmen ............................................................................................... 10 3.3 Parameter .................................................................................................. 15 3.4 Auslastung ................................................................................................. 16 3.5 Ergebnisdarstellung NüSt Gesamt ............................................................. 17 3.6 Erläuterungen zu den nicht refinanzierbaren Kosten.................................. 18 3.7 Erläuterungen zu den betrieblichen Erträgen ............................................. 21 3.8 Erläuterungen zu den betrieblichen Aufwendungen ................................... 23 3.9 Jahresergebnis ........................................................................................... 25 3.10 Kassenkredit .............................................................................................. 26 4 Darlehensverbindlichkeiten ......................................................... 26 5 Stellenplan ..................................................................................... 27 Wichtige Begriffe und Abkürzungen ................................................. 28 65 Wirtschafts- und Finanzplan 2026  4 Die Wirtschaftsplanung 2026 des NürnbergStift wurde von zah lreichen Faktoren beeinflusst, insbesondere von K ostensteigerungen im Per- sonal. Bei den Sachkosten wurde konkreter als bisher hohe Instandhaltungskosten durch teil- weise denkmalgeschützte, sanierungsbedürf- tige Gebäude berücksichtigt. Die neue Personalbemessung nach § 113c SGB XI ist eine große Chance , aber auch eine Herausforderung für die Gesamtorganisation hinsichtlich Personalentwicklung und -qualifi- zierung. Dem Fachkraftmangel muss Nürnberg- Stift mit viel Energie und Ressourcen entgegen- wirken. Eine zentrale Rolle hierbei spielt die in- terne Ausbildung von Pflegefachkräften und die Gewinnung von Pflegepersonal aus dem Aus- land. Die Digitalisierung im NüSt ist weiter voranzu- treiben, beispielsweise durch den Ausbau des WLANs in den Einrichtungen u nd die Umstel- lung auf das ERP-Systems- SAP S4/HANA. Die eingeleiteten Baumaßnahmen an den Standor- ten Platnersberg und in der Großweidenmühle sind tatkräftig weiter zu entwickeln. F ür Johan- nis beginnt 2026 das Umzugsmanagement von 122 pflegebedürftigen Menschen und 50 älteren Mietern, was e ine riesige Herausforderung für Mitarbeiter, Bewohner und Mieter darstellt. Um die vielfältigen Aufgaben, Herausforderun- gen und Vorgaben bewältigen und umsetzen zu können, müssen ausreichend Kapazität en und Ressourcen zur Verfügung stehen. Dies bedeu- tet, dass auch im Geschäftsjahr 2026 mit einem operativen Defizit geplant werden muss. Parallel müssen dringend Organisationsent- wicklungsmaßnahmen umgesetzt und wirksam werden. Damit wurde 2025 mit hoher Schlag- zahl begonnen und diese werden 2026 weiter- geführt bzw. weiterentwickelt. Höchste Priorität haben aufgrund des wirt- schaftlichen Defizits Prozessverbesserungen in der Arbeitsablauforganisation im Bereich Pflege und Verwaltung. Das Datenmanagement spielt eine immer wichtigere Aufgabe bei der enger werdenden Refinanzierbarkeit zur operativen Steuerung von Kosten und Erlösen. Weiterhin erwartet das NürnbergStift 2026 das notwendige Gesetz zur Befugniserweiterung und Assistenzausbildung in der Pflege, welches Kompetenzen eigenverantwortlich regeln und den Bürokratieabbau voranbringen soll. Aufgrund der vielfältigen Herausforderungen, mit welcher die Sanierung des NürnbergStift einhergeht, wurde bewusst das Risiko von Aus- lastungsschwankungen eingeplant. Ziel ist es, Planungssicherheit zu gewinnen, die , Notwen- digkeit eines Nachtragswirtschaftsplans auszu- schließen und durch verbesserte Steuerung das operative Defizit mittelfristig zu reduzieren. Dafür werden derzeit und in den kommenden Monaten die Weichen gestellt. Mit besten Grüßen Elisabeth Ries Melanie Miermeister 1. Werkleiterin 2. Werkleiterin 66 Wirtschafts- und Finanzplan 2026  5 1 Executive Summary Die Sicherstellung qualitativ hochwertiger Angebote als kommunaler Komplexanbieter von stationären, teilstationären und ambulanten Pflegedienstleistungen im Spannungsfeld Pflege für Stadt, Bürgerinnen und Bürger, Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter ist im Jahr 2026 die Zielsetzung des NürnbergStift. Pflege wird immer mehr zum Spagat zwischen Fachkräftemangel, überhöhten Eigenanteilen und nicht refinan- zierten Kosten, welche die wirtschaftliche Stabilität vieler Träger, wie auch das NürnbergStift beeinträch- tigen. So steht der Wirtschafts- und Finanzplan 2026 des Eigenbetriebs NürnbergStift im Zeichen einer angespannten finanziellen Situation und strukturellen Herausforderungen mit einem erheblichen Defizit, trotz stetig wachsender Nachfrage nach Pflegeplätzen, insbesondere im städtischen Raum Nürnberg. Die damit einhergehenden Problemstellungen und Aufgaben stellen sich in Teilen schon seit einigen Jahren, entfalten jedoch in der gesamten Pflegebranche und auch bei NüSt einen wachsenden Druck. Ein positives Wirtschaftsergebnis konnte für den Eigenbetrieb NüSt in den letzten Jahren aus verschie- denen Gründen nicht erreicht werden. Nachdem bereits 2023 und auch 2024 jeweils ein Nachtragswirt- schaftsplan notwendig war und sich trotz verschiedener Maßnahmen eine weitere Verschlechteru ng des Ergebnisses abzeichnete, wurde Anfang 202 5 auf Initiative der 1. Werklei tung ein externes Bera- tungsunternehmen mit der Durchführung eines Quick-Checks für die stationäre Pflege beauftragt. Der sogenannte Quick-Check sollte die (Haupt-) Defizitursachen aufdecken und dabei herausarbeiten, welche Ursachen strukturell bedingt sind, wie die operative Steuerung ver bessert werden kann und welche Maßnahmen für eine Verbesserung der wirtschaftlichen Situation geboten sind. Es wurde e in umfassendes Maßnahmenpaket abgeleitet, das seit dem Frühjahr 2025 sukzessive umgesetzt und pa- rallel weiterentwickelt wird. Insbesondere die nettobasierte, tagesgenaue und belegungsabhängige Per- sonalsteuerung wurde in der Folge zügig umgesetzt . Kostenintensive Zeitarbeit konnte s o bereits im laufenden Jahr deutlich reduziert werden. Ein Großteil der dringend notwendigen Maßnahmen wird je- doch erst mittel- bis langfristig seine Wirkung entfalten können, da es vielfach um komplexere Fragen von Prozess- und Organisationsentwicklung geht. Ein großer Entwicklungsschritt, in Folge des Quick -Checks hoch priorisiert, ist die konzentrierte und zügige Umsetzung der neuen Personalbemessung nach §113c SGB XI. Sie bietet die Chance, die bis- herige, auf hoher Fachkräftedichte basierende Pflegearbeits- und Ablauforganisation demografisch zu- kunftsfähig zu gestalten. Hier wird 2026 die umfangreichste Unternehmensentwicklung seit Gründung des NürnbergStift 1996 stattfinden. Die pflegerische Versorgung, die bislang überwiegend in den Stati- onen und Wohnbereichen erfolgte, wird künftig durch examinierte Pflegekräfte über eine Tourenplanung in den Häusern erbracht und gesteuert. In dieser Struktur übernehmen die examinierten Kräfte die Ko- ordination der Abläufe un d delegieren unterstützende Tätigkeiten an angelernte Pflegehelfer. Hierfür sind digitale und fachspezifische Kompetenzen aller am Pfleg eprozess beteiligten Mitarbeitenden auf- zubauen, zu trainieren und nachzuhalten , einschließlich einer Veränderung im professionellen Selbst- verständnis der bisherigen Art der Zusammenarbeit. Eine weitere Kernaussage des Quick-Checks waren die hohen nicht refinanzierbaren Kosten. Die Dring- lichkeit einer nicht refinanzierbaren Kostenreduktion für NüSt ist offensichtlich, vorher ist jedoch eine umfassende Analyse der Kostenstruktur erforderlich, gefolgt von gezielten Maßnahmen zur Optimierung von Prozessen und Ressourcenallokation. Was sind nicht refinanzierbare Kosten und was umfasst der Overhead, welcher nicht eindeutig den Kostenträgern zugeordnet werden kann und somit nicht eindeu- tig der Refinanzierung unterliegt? Welche “Bemühkosten“ fallen bei NüSt für Leistungen der städtischen Daseinsvorsorge an, die über die Leistungen anderer Markteilnehmer hinausgehen ? Welche Kos ten sind für die Corporate Governance unerlässlich aufgrund der Zugehörigkeit zur Stadt Nürnberg? 67 Wirtschafts- und Finanzplan 2026  6 Folgende Übersicht zeigt den Anteil der nicht refinanzierbaren Kosten am Gesamtergebnis 2026: NüSt steht deshalb 2026 im Spannungsfeld der Reduktion von nicht refinanzierbaren Kosten und Erlösverbesserung durch Belegungsstabilität und Fachkraftstrategie im operativen Bereich. Die bereits 2025 ange laufenen Maßnahmen zu finanziellen Stab ilität und Zu kunftsfähigkeit des NürnbergStift werden 2026 fortgeführt. Personalsteuerung PeBem - Personalbemessung Finanz und Controlling Organisation und Verwaltung Gebäude Personalgewinnung und -bindung Ausblick Die geplanten Maßnahmen sind mit konkreten Zeitplänen und Meilensteinen unterlegt und werden in enger Abstimmung mit den städtischen Referaten und begleitet durch den Werkausschuss umgesetzt. Ziel ist, durch strukturelle Verbesserungen, Effizienzsteigerungen und gezielte Investitionen die wirt- schaftliche Lage kurz-, mittel- und langfristig zu konsolidieren und die Versorgungssicherheit auf hohem fachlichen Niveau zu gewährleisten. Erste Erfolge zeichnen sich bereits 2025 durch die schnell und “quick“ umgesetzten Maßnahmen , wie die netto-basierte Personalsteuerung mit Abbau von Ze itarbeit und Personalüberhänge, ab. Trotzdem benötigen langfristige Maßnahmen im Bereich der Gebäude größere Zeiträume zur Abarbei- tung des Investitions- und Instandhaltungsstaus. Diese kostenintensiven Planungs - und Entwicklungs- zeiträume werden erst mit Umzug in die neuen Pflegee inrichtungen und Verkauf der nicht refinanzier- baren Kostentreiber wie der alten August -Meier-Häuser, zu einer Verbesserung der finanzi ellen Ge- samtsituation beitragen. Wichtig ist deshalb das Nachhalten, Fokussieren und zielgerichtete Umsetzen der eingeleiteten Verbesserungsmaßnahmen. Der Werkausschuss wird regelmäßig über den Fortschritt informiert. Anmerkung: Zum besseren Verständnis und Übersicht wurden die Hauptaussagen im vorderen Teil des Wirtschaftsplans plat- ziert. Ausführliche Darstellungen v.a. Tabellen befinden sich im Teil Anhang. 68 Wirtschafts- und Finanzplan 2026  7 2 Geschäft, Rahmenbedingungen und allgemeine Grundlagen 2.1 Rechtliche Grundlagen Die im NürnbergStift zusammengefassten ambulanten, teil - und vollstationären Einrichtungen ein- schließlich der Nebenbetriebe sind öffentliche Einrichtungen der Stadt Nürnberg. Das NürnbergStift ist als Eigenbetrieb organisiert und wird als Sondervermögen verwaltet (§ 1 WkPV). Gemäß § 3 der Betriebssatzung verfolgt das NürnbergStift ausschließlich und unmittelbar gemeinnüt- zige Zwecke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegünstigte Zwecke“ der Abgabenordnung. Zuständige Organe für das NürnbergStift sind der Oberbürgermeister, der Stadtrat, der Werkausschuss und die Werkleitung (§ 4 der Betriebssatzung). Die W erkleitung setzt sich seit 01.08.2025 aus der Re- ferentin für Jugend, Familie und Soziales als 1. Werkleiterin und einer 2. Werkleiterin mit der gleichzei- tigen Funktion als Dienststellenleiterin zusammen. Aufgabe des NürnbergStift ist es, die bestmögliche und bedarfsgerechte Versorgung der älteren Bevöl- kerung durch ambulante, teilstationäre und vollstationäre Hilfen nach dem auf Landesebene seit 01.08.2008 geltenden Pflege- und Wohnqualitätsgesetz (PfleWoqG), dem seit 01.10.2009 auf Bundes- ebene geltenden Wohn- und Betreuungsvertragsgesetz (WBVG), dem SGB V, dem SGB XI, dem SGB XII sowie den Pflegestärkungsgesetzen I bis III sicherzustellen. Der Betrieb der Einrichtungen ist privatrechtlich geregelt. Mit den Vertretern der Krankenkassen wird die Vergütung nach § 111 SGB V für die Geriatrische Rehabilitationseinrichtung vereinbart. Für die Pflegebereiche werden die Entgelte mit den Vertretern der Pflegekassen und dem überörtlichen Sozi- alhilfeträger Bezirk Mittelfranken nach § 85 SGB XI verhandelt. Für den Rüstigen-Bereich sind die Pen- sionssätze mit dem überörtlichen Sozialhilfeträger entsprechend §§75 ff SGB XII vereinbart. Die Ent- gelte für die Wohnheime werden durch NüSt festgesetzt. Die Mieten des Heilig -Geist-Spitals werden durch den WerkA/StR festgelegt. Die Vergütung der ambulanten Pflegeleistungen und der hauswirt- schaftlichen Versorgung erfolgt gemäß § 89 SGB XI nach dem Vertrag, der auf Landesebene zwischen den Vertretern der Leistungserbringer und den Vertretern der Pflegekassen, der sonstigen Sozialversi- cherungsträger und den Sozialhilfeträgern abgeschlossen wurde. 2.2 Betriebliche Grundlagen Im Eigenbetrieb NürnbergStift sind folgende Einrichtungen zusammengefasst:  Pflegezentrum Sebastianspital am Wöhrder See (AHS)  August-Meier-Haus (AMH)  Senioren-Wohnanlage St. Johannis (AHJ)  Senioren-Wohnanlage Platnersberg (AHP)  Senioren-Wohnanlage Heilig-Geist-Spital (HSP)  Ambulante Dienste (AMBD)  Geriatrische Rehabilitation (REHA)  Praxis für Ergotherapie (ERGO)  August-Meier-Heim (AHR), Haus 5 & 6 Verwaltung NüSt Facility-Aufgaben, Unterstützungsleistungen für die Pf lege sowie der Betrieb der NüSt eigenen Küche im August -Meier-Heim werden durch die NürnbergStift Service gGmbH ( NüStSgG) sichergestellt. In diesem Zusammenhang werden NüSt -Mitarbeiterinnen und -Mitarbeiter (insbesondere aus dem Kü- chen- und Betriebsdienstbereich) über einen Gestellungsvertrag der NüStSgG überlassen. Wäscherei- leistungen werden vollständig von einer Fremdfirma erbracht. 69 Wirtschafts- und Finanzplan 2026  8 3 Erfolgsplan 3.1 Ausgangslage Pflegemarkt: Der deutsche Pflegemarkt steht vor einer stetig wachsenden Nachfrage. Die Zahl der Pflegebedürftigen ist in den vergangenen Jahren kontinuierlich gestiegen. Prognosen des Statistischen Bundesamtes ge- hen davon aus, dass sie bis 2050 auf über 6,5 Millionen ansteigen wird. Bereits heute fehlen bundesweit mehrere zehntausend Pflegeplätze, sodass immer mehr Pflegebedürftige keinen ad äquaten Versor- gungsplatz finden. Besonders in städtischen Ballungsräumen wächst die Nachfrage überdurchschnittlich, während der Ausbau von Kapazitäten durch begrenzte Grundstücksverfügbarkeit, hohe Baukosten und Personal- knappheit – insbesondere bei qualifizierten Fachkräften – erheblich erschwert wird. Vor diesem Hinter- grund ist die Sicherung und der gezielte Ausbau hochwertiger Pflegeangebote durch NüSt von zentraler Bedeutung, um die zukünftige Versorgung nachhaltig zu gewährleisten. Gesetzliche Rahmenbedingungen: Mit dem § 113c SGB XI hat der Gesetzgeber ein bundesweit einheitliches Verfahren zur Messung und Darstellung der Pflegequalität in stationären Einrichtungen eingeführt. Pflegeheime müssen regelmäßig Qualitätsdaten erheben und Daten melden, welche die Auswirkungen der Pflege auf den Gesundheits- zustand der Bewohner zeigen. Die Qualität der Pflege hängt dabei wesentlich von der Ausbildung und Qualifikation der Pflegekräfte ab. Gut ausgebildete Mitarbeitende sind entscheidend, um die geforderten Qualitätsstandards zu erfüllen und eine hohe Versorgungsqualität sicherzustellen. Daher ist die gezielte Ausbildung und Weiterbildung von Pflegefachkräften ein zentraler Erfolgsfaktor für Pflegeeinrichtungen, um den gesetzlichen Anforderungen gerecht zu werden und wettbewerbsfähig zu bleiben. Ausbildung: NüSt setzt – wie bereits in den vergangenen Jahren – einen besonderen Schwerpunkt auf die Ausbil- dung von Pflegefachkräften. Derzeit absolvieren insgesamt 67 Auszubildende ihre Qualifizierung in den Einrichtungen, darunter 38 in der generalistischen Pflegeausbildung. 18 Schüler befinden sich in Umschulungsprogrammen sowie 11 in der Ausbildung zu Pflegefachassis- tentinnen und -assistenten. Die Gesamtzahl der Mitarbeitenden, einschließlich der Auszubildenden, be- läuft sich auf 683. Ambulante Dienste: Der ambulante Dienst des NürnbergStifts war in den vergangenen Jahren durch Defizite, fehlende Lei- tung und rückläufige r Klientenzahlen belastet. Seit 2024 konnte n durch interne Begleitung erste Ver- besserungen erzielt werden. Ab 10/2025 übernimmt eine neue Leitung mit dem Ziel der wirtschaftlichen Stabilisierung, Expansion und Digitalisierung. Zudem wird die Verzahnung mit den Tagespflegen fokus- siert. Die Fahrzeugflotte soll mit Fördermitteln schrittweise auf E-Mobilität umgestellt werden. Wirtschaftliche Entwicklung stationärer Pflege Trotz der Planung und Einleitung verschiedener Maßnahmen hat sich die finanzielle Lage von NüSt bisher noch nicht verbessert. Das Betriebsergebnis ist weiterhin negativ , die Wirtschaftsplanung für 2025 wird erneut verfehlt und die Erstellung eines Nachtragswirtschaftsplans ist infolgedessen für 2025 notwendig. Aus diesem Grund wurde am Anfang des Jahres 2025 eine Unternehmensberatung mit der Durchführung eines Quick Checks für die Stationäre Pflege beauftragt: Der Quick-Check sollte folgen- den Fragen nachgehen:  Wie ist die wirtschaftliche Gesamtsituation zu bewerten?  Was sind die (Haupt-)Defizitursachen der vier Pflegeheime?  Welche Defizitursachen sind strukturell bedingt und welche können aus eigener Kraft beseitigt werden?  Wie kann die operative Steuerung verbessert werden?  Welche Maßnahmen zur Sanierung sind jetzt schon offensichtlich?  Welche weiteren Schritte sind notwendig, um eine erfolgreiche Sanierung einzuleiten? 70 Wirtschafts- und Finanzplan 2026  9 Die Unternehmensberatung hat verschiedene Ursachen für die Defizite identifiziert, die sich in die ope- rative Steuerung – beispielsweise Belegung, Pflegepersonalsteuerung und Umsetzung von PeB eM –, strukturelle Probleme wie der Instandhaltungsstau be i den Pflegeimmobilien sowie einen zu großen Overhead und Verbesserungspotenziale bei den Pflegesatzverhandlungen, unterteilen lassen. Vor diesem Hintergrund wurden verschiedene Maßnahmen entwickelt, die seit Frühjahr 2025 sukzes- sive in der Umsetzung und weiteren Ausarbeitung sind. Die Maßnahmenableitung und -umsetzung wird dabei durch verschiedene Schritte unterstützt:  Detaillierter Projektstrukturplan mit Formulierung, Planung und Priorisierung von Arbeitspaketen mit der Vereinbarung über die systematische Bearbeitung der Arbeitspakete in strukturierter und enger Zusammenarbeit mit Ref. V; Ref. I/II und DiP.  Enger Austausch mit dem Personalrat NüSt.  Regelmäßige Thematisierung im NüSt-Leitungskreis.  Weitere Schritte mit externer Unterstützung in 2026.  Regelmäßige Berichterstattung über den Erfolg der Maßnahmen im Werkausschuss. Operative Steuerung •Belegungssteuerung •Pflegepersonalsteuerung •Umsetzung PeBeM Pflegesatzverhandlungen •Pflegesatzverhandlungsstrategie •Refinanzierung von Pflegehilfskräften Strukturelle Probleme •Instandhaltungsstau Immobilien •Overhead 71 Wirtschafts- und Finanzplan 2026  10 3.2 Maßnahmen c Die strukturellen (Mikro-, Meso- und Makroebene) und zeitlichen (kurz -, mittel- und langfristig) Dimen- sionen werden für klare Kommunikations- und Verständniszwecke mittels Icon dargestellt. Dies ist be- sonders wichtig, da sich die finanzielle Situation nich t sofort verbessert. Grund hierfür sind notwendige Investitionen, zum Beispiel in G ebäude, sowie die Abhängigkeit zu den nicht refinanzierbaren Kosten. Die positiven Effekte dieser Maßnahmen treten daher erst zeitverzögert ein. Die strukturellen Dimensionen bezeichnen die Verzahnung der Wirkdimension und den eingeleiteten Maßnahmen in Abhängigkeit zur Querschnittsverwaltung beziehungsweise zu den Stakeholdern außer- halb des Konzern Stadt Nürnberg. Die zeitlichen Dimensionen bezeichnen den messbaren Erfolg, orientiert sich an Monaten beziehungs- weise Jahren. Themenbe- reich Stichpunkte zu Arbeits- paketen/ Maßnahmen Umset- zungs- grad Wirk- Dimensionen Indikatoren Personal- steuerung Tagesaktuelle Personalberechnung fortge- schrit- ten Reduktion von Zeitarbeit und Personalüberhängen Verringerung der Krank- heitsquote Verringerung der Personal- fluktuation Dienstplanung mit Netto- arbeitszeit fortge- schrit- ten Dienstplanprogramm Planun- gen an- gelau- fen Strategisches Ausfallma- nagement Planun- gen an- gelau- fen PeBeM (Personalbe- messung) Konzipierung Umsetzungs- planung März 2025 Anpassung der Fachkraft- quote an refinanziertes Niveau Abbau von Zeitarbeit und Personalüberhang Reduktion Mitarbeiterfluk- tuation Pilotierung Seit Mai 2025 Tourenplanung Seit Juli 2025 72 Wirtschafts- und Finanzplan 2026  11 Themenbe- reich Stichpunkte zu Arbeits- paketen/ Maßnahmen Umset- zungs- grad Wirk- Dimensionen Indikatoren Einführung in Piloteinrich- tung Herbst 2025 Roll-Out NüSt gesamt Ende 2025/ Anfang 2026 Finanzen & Controlling Kostenstellenrechnung Frühjahr 2025 abgeschlossen Zuordnung der Kosten; Kostenkontrolle Stellenplanbereinigung angelau- fen Darstellung der refinanzier- ten Stellen, Abbau Over- head Weiterentwicklung Controlling Ende 2025 Abbau von Doppelstruktu- ren, Insourcing Berichter- stattung SAP S/4 HANA Projektie- rung an- gelaufen Datenmanagement, Bi- Tool, Kostenreduktion Pflegesatzstrategien Frühjahr 2025 Erlösverbesserungen, Ab- bau von Personalüberhang Optimierung Abrechnungs- prozess u. Forderungsmanagement Frühjahr 2026 Auflösen des Abrech- nungsstaus, Forderungen sind eingeholt Organisation &Verwaltung Restrukturierung Verwal- tung/ Optimierung von Ver- waltungsprozessen Herbst 2025 Einsparen von. Zeitarbeit Überstundenabbau, Sen- kung der Personalfluktua- tion und Verwaltungskos- ten Teildigitalisierung des Auf- nahmeprozess projektiert Interdisziplinäres digitales Datenmanagement Oktober 2025 Konsistente Personaldaten zur Personalsteuerung Elektronische Akten Umset- zung läuft Zeitersparnis Kostenreduktion Verwal- tungsbereich Personal- gewinnung & -bindung Kompetenzaufbau für Um- setzung PeBem – Quick-Schulungen unge- lernte Pflegehelfer/ Dele- gationsaufgaben Fach- kräfte,… Seit Juni 2025 Anpassung der Fachkraft- quote an refinanziertes Niveau Abbau von Zeitarbeit und Personalüberhang Reduktion Mitarbeiterfluk- tuation Ausbildung und Qualifizie- rung laufend Mitarbeiterfindung und -bindung 73 Wirtschafts- und Finanzplan 2026  12 Themenbe- reich Stichpunkte zu Arbeits- paketen/ Maßnahmen Umset- zungs- grad Wirk- Dimensionen Indikatoren Gebäude Sanierung Elisabeth- Bach-Haus Umzug der Verwaltung Sanie- rungskon- zept 2026 Sicherstellung von Pflege- kapazitäten – Abbau von Instandhaltungsstau Verkauf August-Meier-Häuser Planung Erlöse generieren – Kosten einsparen Bauprojekt Großweiden- mühle 2027 Sicherstellung von Pflege- kapazitäten – Abbau von Instandhaltungsstau Neubau/ Anmietung Küche Planung Sicherstellung von Pflege- kapazitäten – Abbau von Instandhaltungsstau Platnersberg 2031 Sicherstellung von Pflege- kapazitäten – Abbau von Instandhaltungsstau Verkauf Fritz-Hintermayr- Haus 2026 Erlöse generieren – Kosten einsparen Umstellung auf e-Mobilität Planung Erlöse generieren – Kosten einsparen 74 Wirtschafts- und Finanzplan 2026  13 Personalsteuerung – PeBem - Personalgewinnung und –bindung Diese Maßnahmen hat NüSt als Quick -Wins bereits 2025 umgesetzt und etabliert. Die Wirkung der Maßnahmen ist im August 2025 monetär ansatzweise ersichtlich. Zur Optimierung des Personal- und Einsatzmanagements in den Pflegebereichen wurde ein Personal- berechnungstool eingeführt, das eine bedarfsgerechte Planung und Steuerung der Personalressourcen ermöglicht. Ziel ist es, die Bewohnerbelegung zu steigern, das Pflegegradmanagement zu verbessern und Personalüberhänge, Zeitarbeit, Mehrarbeit sowie krankheitsbedingte Ausfälle zu reduzieren. Paral- lel dazu erfolgte die Umstellung der Dienstplanung auf die Nettoarbeitszeit, um den Personaleinsatz präziser und ressourcenschonender zu gestalten. Ergänzend wird ein restriktiver Pr ozess für den Ein- satz von Zeitarbeit etabliert, der externe Kräfte ausschließlich in Ausnahmefällen und unter klar definier- ten Rahmenbedingungen vorsieht. Zur Sicherstellung der Versorgung im Vertretungsfall wird ein standardisiertes Ausfallmanagement im- plementiert, das klare Aufgabenpriorisierungen, Verantwortlichkeiten und einrichtungsübergreifende Vertretungsregelungen beinhaltet. Die Personalplanung wird konsequent an den Vorgaben des PeBeM ausgerichtet, wobei die individuellen Qualitätsbedarfe der Bewohner berücksichtigt werden. NüSt inves- tiert weiterhin in die Ausbildung von Pflegefachkräften. Gleichzeitig hat die Kompetenzentwicklung der in den Pflegeheimen tätigen Pflegehelfer, die aktuell einen Anteil von 60 –70 % ausmachen, oberste Priorität. Ziel i st es, den Fachkraftmangel sowie die abrupte Absenkung der Fachkraftquote auf 40 % durch qualitativ hochwertige Qualifizierungsmaßnahmen aufzufangen. Durch die Kombination dieser Maßnahmen wird eine deutliche Effizienzsteigerung in der Personalein- satzplanung erwartet, verbunden mit einer Reduzierung von Personalüberhängen, Überstunden und Ausfallzeiten sowie einer nachhaltigen Verbesserung der Arbeitsablauforganisation und den Kompe- tenzverteilungen. Finanzen & Controlling Zur besseren finanziellen Ausschöp fung des Einsatzes von Pflegehilfskräften wurde die Strategie für Pflegesatzverhandlungen verändert u nd verbindlich mit der 1. Werkleitung festgelegt. Diese strategi- sche Neuausrichtung soll sicherstellen, dass vorhandene Personalkapazitäten optimal genutzt und in den Verhandlungen mit den Kostenträgern bestmöglich berücksichtigt werden. Seit Anfang 2024 wird eine umfassende Kostenstellenrechnung konzipiert, umgesetzt und kontinuierlich optimiert, um die fi- nanzielle Auswertbarkeit zu erhöhen und die Steuerun gsinstrumente des Controllings gezielt weiterzu- entwickeln. Ziel ist es, das Controlling künftig vollständig eigenständig zu betreiben und damit auf die bisherige Unterstützung durch den externen Partner Schwan & Partner in diesem Bereich verzichten zu können. Des Weiteren sollen 2026 das Abrechnungs - und Forderungsmanagement reorganisiert werden. Ge- meinsam mit der Querschnittsverwaltung soll 2026 die hybriden SAP -Struktur zukunftssicher auf die neue in–Memory-Datenbank SAPS/4 Hana umgestellt werden . Außerdem wird gemeinsam ein Busi- ness Intelligence-Bericht zu Datenanalyse entwickelt. Organisation & Verwaltung Zur Verbesserung des Personalcontrollings wird der Stellenplan bereinigt und auf Basis der nach Pfle- gesätzen refinanzierten Kapazitäten konsolidiert. Diese Maßnahme ermöglicht eine präzisere Steue- rung der Personalkapazitäten und eine höhere Transparenz in der Personalplanung. Parallel dazu er- folgt eine effektive und effiziente Restrukturierung der Verwaltung, insbesondere in der Heimverwaltung, mit klarem Fokus auf die Einführung standardisierter Prozesse und einheitlicher Abläufe. Dies betrifft vor allem den Aufnahme- und Entlassungsprozess. Abläufe sollen über alle Einrichtungen standardisiert und strukturiert werden. Übergeordnetes Ziel dieser Restrukturierung ist es, Personalkapazitäten frei- zusetzen, Doppelarbeiten zu vermeiden und nachhaltige Standards zu etablieren Digitalisierung NüSt digitalisiert konsequent in allen Bereichen. Die Einführung der elektronischen Bewohnerakte Anfang 2025 sowie einer elektronischen Personalakte Ende 2025 ist bereits in der Umsetzung beziehungsweise Planung. Ein digitales Datenmanagement ist unerlässlich für konsistente Daten zur Personal– und Finanzsteue- rung. Die zahlreichen Schnitts tellen müssen konsequent i n die hybride IT-Struktur der Stadt Nürnberg eingebaut werden. Ein interdisziplinäres Projektteam aus Finanz, Personal und IT erarbeitet ab Herbst 2025 eine Datenmanagementstrategie für NüSt. 75 Wirtschafts- und Finanzplan 2026  14 Gebäude Durch die Einführung des AVPfleWoqG Bestandsschutzes kö nnen weiterhin und zeitlich unbegrenzt Pflegeleistungen im Elisabeth -Bach-Haus des Sebastianspitals erbracht werden. NürnbergStift beab- sichtigt, das denkmalgeschützte Gebäude weiterhin für bestehende etablierte Pflegean gebote und Wohnangebote der Noris Inklusion zu nutzen und ergänzend auch als Standort der Zentralen Verwal- tung NüSt weiterzuentwickeln. Voraussetzung für eine schrittweise Sanierung des Elisabeth-Bach-Hau- ses ist die zeitnahe Verwertung des leerstehenden Fritz -Hintermayr-Hauses zur anteiligen Querfinan- zierung. Im Juli 2025 wurde eine Machbarkeitsstudie in Auftrag gegeben. Mit ersten Arbeitsergebnissen ist im 1. Quartal 2026 zu rechnen. Als vorgezogene bauliche Maßnahme soll die denkmalgerechte Er- tüchtigung und Erneuerung der Balkone im Elisabeth-Bach-Haus geplant und durchgeführt werden, hier in Zusammenarbeit mit dem Hochbauamt. Ziel ist es, möglichst zeitnah wieder eine volle Nutzungsmög- lichkeit für die Bewohnenden und Mitarbeitenden für Pflege anbieten zu können. Das Areal des ehem. August-Meier-Heims wird seit dem Umzug in den angrenzenden Neubau August- Meier-Haus im Jahr 2023 nicht mehr für Pflege genutzt. Die Bestandsgebäude stehen unter Denkmal- schutz und weisen große funktionale, technische und energetische Mängel auf. Aktue ll wird von NüSt noch ein Teil des Gebäudebestandes für begleitende Nutzungen unterhalten: Für die Zentralküche NüSt (befristet bis Ende 2028), für Verwaltung, Pflegepraxiszentrum (PPZ), NüSt Servi ce gGmbH, Mitarbei- ter- und Wohnen sowie verschiedene befristete Zwischennutzungen (Notunterkunft für Geflüchtete und Pflegeschule zeitnah auslaufend). Zur weiteren Vermarktungsmöglichkeit des Areals hat NüSt Ende 2024 Kontakt mit dem Stadtplanungsamt (Stpl) und Liegenschaftsamt (LA) aufgenommen. Es wurde festgehalten, dass das Thema Denkmalschutz für eine künftige Vermarktung eine wichtige Rolle spielt, die Notwendigkeit zur Erstellung eines ersten denkmalpflegerischen Gutachtens als Grundlage für einen Verkauf wurde bestätigt. Der Stadtplanungsausschuss hat zum weiteren Vorgehen 2025 die Einleitung eines Bebauungsplanverfahrens beschlossen. Ziel der Planung ist die Sicherung einer öffentlichen Er- schließung sowie eine maßvolle Nachverdichtung insbesondere für Wohnnutzungen, unter Erhalt der städtebaulichen Struktur und des bestehenden erhaltenswerten Baumbestandes. In einem weiteren Schritt wird eine Beteiligung der Behörden und sonstiger Träger öffentlicher Belange durchgeführt. Pa- rallel erfolgt die Erstellung einer Vermarktungsstrategie zur Referentenabstimmung mit Zeitplan und Definition von Meilensteinen. Zur Minimierung von Risiken soll ein Verkauf erst erfolgen, wenn wesent- liche Rahmenbedingungen (B-Plan, Gutachten) klar abgestimmt sind. Mit ersten Arbeitsergebnissen ist bis Ende 2025/Anfang 2026 zu rechnen. Ein e enge Abstimmung zwischen Stpl, LA und NüSt erfolgt weiterhin. In der Pflegeeinrichtung Großweidenmühlstraße wird ein umfassendes Versorgungsangebot entstehen, das sich aus mehreren Leistungsbausteinen zusammensetzt. Geplant ist eine vollstationäre Pfleg e mit insgesamt 122 Plätzen, die sich auf neun Hausgemeinschaften verteilen. Darüber hinaus ist eine öffent- liche Cafeteria für die Bewohnenden der Einrichtung sowie für Stadtteilbewohnende un d angrenzende Wohnungen geplant. Zusätzlich werden Quartiersräume geschaffen, die für Vorträge, Veranstaltungen, Schulungen und als Treffpunkte für Netzwerkpartner genutzt werden können. Die Baumaßnahmen ha- ben bereits 2024 begonnen, der Rohbau soll voraussichtlich bis Ende 2025 abgeschlossen sein. Die vollständige Fertigstellung ist für das erste Quartal 2027 vorgesehen, mit der Übergabe an den Mieter NürnbergStift am 19. Januar 2027. Die Inbetriebnahme der Pflegeeinrichtung ist für Mitte des zweiten Quartals 2027 angesetzt. In der künftigen Senioren Wohnanlage am Platnersberg wird ein umfassendes Versorgungsangebot entstehen, das Neubau und Bestandsgebäude integr iert. Im Neubau sind insgesamt 8 2 vollstationäre Pflegeplätze in Hausgemeinschaften vorgesehen, sowie ein Hospiz mit 10 Plätzen. Ergänzt wird das Angebot durch eine öffentliche Cafeteria, die den Bewohnerinnen und Bewohnern der Einrichtung, An- gehörigen sowie Senioren aus dem Stadtteil als Treffpunkt und Mittagstisch dient. Darüber hinaus ent- stehen Quartiersräume für Vorträge, Veranstaltungen, Schulungen und als Treffpunkte für Netzwerk- partner, sowie Angebote wie Friseur und Fußpflege. Im Bestandsgebäude werden zusätzlich 28 vollsta- tionäre Pflegeplätze in zwei Gruppen mit jeweils 14 Plätzen angeboten. Des Weiteren umfasst das Be- standsgebäude betreutes Wohnen, einzelne Personalwohnungen und einen Standort für den ambulan- ten Dienst. Derzeit befindet sich das Projekt mit allen fachlich am Projekt Beteiligten in der Vorplanung, 76 Wirtschafts- und Finanzplan 2026  15 die voraussichtlich im März 2026 abgeschlossen sein wird. Laut vorläufigem Bauzeitenplan soll die Pfle- geeinrichtung Ende des dritten Quartals 2030 fertiggestellt werden. Die Aufnahme des Betriebs ist frü- hestens ab Anfang 2031 möglich. Geplant ist der Neubau einer Zentralküche an der Raudtener Straße, einschließlich des Betriebsdiens- tes, mit einer grundlegenden Umstellung des Produktionssystems von Cook & Chill auf Cook & Hold. Künftig soll die Speisenverteilung im Großgebinde erfolgen, um die Abläufe zu vereinfachen und die Wirtschaftlichkeit zu steigern. Der Baubeginn ist für 2028 vorgesehen , die Fertigstellung frühestens für 2030. Die aktuell genutzte Interimsküche ist nur bis Ende 2028 genehmigt, wodurch ein enger Zeitplan für die Umsetzung erforderlich ist. Die laufende Planung wurde bereits an das neue Produktionssystem angepasst, während Kostenermittlung und Wirtschaftlichkeitsprüfung derzeit in Arbeit sind. Parallel wer- den Pilotprojekte zur Großgebinde-Ausgabe im Schöpfsystem in ausgewählten Einrichtungen durchge- führt, beispielsweise auf der Demenzstation des Sebastianspitals und im Augu st-Meier-Haus, um Pra- xiserfahrungen für die spätere Umsetzung zu sammeln. Diese Herausforderungen erfordern einen erheblichen personellen und finanziellen Aufwand, welcher im Wirtschaftsplan 2026 abgebildet ist. 3.3 Parameter Die Wirtschaftsplanung für 2026 enthält folgende wesentliche Parameter:  Durch den neuen Versorgungsvertrag im Bereich Offene Geronto mit 44 Plätzen im AHS redu- ziert sich die allgemeine Pflege auf 210 Plätze. Die Gesamtanzahl der Plätze bleibt unverändert bei 254.  Aufgrund der nicht vorhandenen Nachfrage wird das Angebot der Nachtpflege im AMH einge- stellt. Die Einrichtung verfügt bislang über 8 Plätze. Infolge der Schließung entsteht eine Rück- zahlungsverpflichtung in Höhe von ca. 100 TEUR für zuvor gewährte Fördermittel. Jedoch wird das bisher vorgehaltene Personal eingespart.  Es wird keine Aufnahme von Rüstigen mehr erfolgen. Die derzeit bei NüSt lebenden Rüstigen verbleiben im AHJ, sowie AHP und erzielen weiterhin Erlöse. Durch ein gezieltes Pflegegrad- management wird, sofern die Voraussetzungen vorliegen, eine sukzessive Einstufung in höhere Pflegegrade veranlasst.  In den Personalkosten für 2026 ist die Tarifsteigerung mitberücksichtigt. Nach Absprache mit Ref. I/II wurde für die Entwicklung der Kosten ein durchs chnittlicher Steigerungssatz von 3 % angenommen.  Auf Grundlage der aktuellen Ist -Situation wurde im Plan 2026 eine Personalüberdeckung von 8,70 VK in der vollstationären Pflege berücksichtigt . Dies betrifft Pflegefachkräfte, Pflegehilfs- kräfte sowie Betreu ungskräfte. Zusätzlich wurden Kosten in Höhe von 517 TEUR für den ge- planten Einsatz von vier vollzeitbeschäftigten Pflegefachkräften im Rahmen der Arbeitnehmer- überlassung in die Planung mit einbezogen.  Die Preise für Energie und Wasser für 2026 sind aktuell schwer abschätzbar. Die Energierech- nungen kommen mit erheblicher Verspätung und können nicht als Kalkulationsgrundlage ange- nommen werden. Als Orientierungswerte dienen die Jahreswerte 2024 und Ist -Werte bis April 2025.  Bei den Sachkosten ist eine Inflation in Höhe von 2,5 % berücksichtigt.  Im Wirtschaftsbedarf sind die Fremdleistungen durch die Service-gGmbH enthalten und mit ei- ner Preissteigerung berücksichtigt. Der Prei s pro Beköstigungstag beträgt 15 ,85 Euro. Dabei wurde eine Steigerung de r Lebensmittelpreise um 3 %, Personalkostensteigerungen in Höhe von 7 % sowie eine Ausfallquote von 2 % bei Essensbestellungen einkalkuliert. Die Gebäude- reinigungskosten enthalten 7 % Steigerung, der Betriebsdienst 6 % und Werkstattleistungen und Entsorgung und Recycling 5 %.  Seit dem 01.07.2024 wird in Pflegesätzen eine Pauschale für Digitalisierung in Höhe von min- desten 300 bis maximal 800 Euro (mit Nachweis) pro Pflegeplatz verhandelt. Von den nachge- wiesenen Kosten werden allerdings pauschal 20 % abgezogen. Aufgrund nachgewiesener Kos- ten werden im NüSt 641 Euro pro Pflegeplatz refinanziert. Diese Pauschale ist in der Wirt- schaftsplanung 2026 inkludiert. 77 Wirtschafts- und Finanzplan 2026  16  Die Instandhaltungskosten sind auf Grundlage einer detaillierten Bauunterhaltsplanung mit ent- sprechender Kostenschätzung kalkuliert. Zur Absicherung gegen unvorhergesehene Mehrauf- wände ist ein kalkulatorischer Sicherheitspuffer enthalten. Darüber hinaus sind in der Kosten- kalkulation auch Planungskosten für die Bauprojekte sowie Leistungen des Hochbauamts be- rücksichtigt.  Für 2026 sind Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen in Höhe von 3.870 TEUR. EUR geplant. Nach Absprache mit Ref. I/II wurde ein Darlehenszinssatz in Höhe von 3,5 % angenommen. 3.4 Auslastung Die geplante Belegung orientiert sich an den aktuellen Belegungszahlen und dem vorhandenen Perso- nal. Sie wurde auf Basis der Erfahrungen der letzten Jahre bewusst mit Auslastungsschwankungen angesetzt, um die Notwendigkeit eines Nachtragswirtschaftsplan au szuschließen. Das Wohn - und Platzangebot für den Wirtschaftsplan 2026 setzt sich wie folgt zusammen: Bei der vollstationären Pflege (AHS, AMH, AHJ, AHP) ist mit insgesamt 572 belegten Plätzen und einer Auslastungsquote von 92 % in 2026 geplant. Die Tagespflege im AMH ist an 365 Tagen im Jahr 202 6 geöffnet. Die Tagespflege (AHS, AMH) plant mit einer Auslastung von 22,00 und die Nachtpflege (AMH) wird eingestellt. Im Wohnbereich St. Johannis werden aufgrund des bevorstehenden Umzugs in die Großweidenm ühl- straße keine neuen Mieterinnen und Mieter mehr aufgenommen. Für die bestehenden Mieter werden bereits alternative Unterkunftsmöglichkeiten organisiert . Für 2026 ist daher mit einer Auslastung von 73 % geplant. Das entspricht einer Bewohnerzahl von 40. Beim Heilig-Geist-Spital wird von einer Bele- gung von 104 Wohnungen ausgegangen. Im Ambulanten Dienst ist die Versorgung von durchschnittlich 110 Klienten vorgesehen. In der Geriatrischen Reha wird im Schnitt mit 40 Patienten geplant. Das ergibt eine Quote von 91 % in der Auslastung. 229 13 152 9109 40 83 104 40 110 Geplante Bewohner/Patienten 2026 889 Gesamt AHS Vollstat. Pflege AHS Tagespflege AMH Vollstat. Pflege AMH Tagespflege AHJ Vollstat. Pflege AHJ Wohnen AHP Vollstat. Pflege HGS Wohnen Reha AMBD 78 Wirtschafts- und Finanzplan 2026  17 3.5 Ergebnisdarstellung NüSt Gesamt Für das Wirtschaftsjahr 2026 ist ein negatives Ergebnis in Höhe von 5.7 85.483 Euro geplant. Dieses resultiert aus Erträgen in Höhe von 48.366.295 Euro, Aufwendungen in Höhe von 54.146.753 Euro und einem negativen neutralen Ergebnis von 5.025 Euro. NüSt Gesamt in EUR Ergebnis 2024 WPL 2025 N-Plan 2025 Abweichung N-Plan zu WPL 2025 WPL 2026 Personalaufwendungen 31.280.582 31.673.569 33.643.381 1.969.812 6,2% 32.798.330 Essensversorgung 3.787.263 4.087.111 3.819.095 -268.016 -6,6% 4.135.220 Energie und Wasser 1.945.207 2.176.801 2.246.100 69.299 3,2% 2.355.713 Wirtschaftsbedarf 3.447.592 3.586.599 3.516.267 -70.332 -2,0% 3.856.120 Pflegebedarf und soziale Betreuung 787.494 843.025 769.514 -73.511 -8,7% 727.108 Verwaltungsbedarf 534.217 569.083 593.131 24.049 4,2% 662.831 Zentrale Dienste 523.793 979.216 984.859 5.644 0,6% 1.026.900 Pachten, Mieten, Leasing 573.407 871.627 857.213 -14.415 -1,7% 874.614 Beiträge, Ver-sicherungen, Steuern 1.115.425 1.105.053 1.319.500 214.447 19,4% 1.309.814 Instandhaltung, Wartung 2.152.145 1.740.272 2.237.555 497.283 28,6% 3.118.769 Abschreibungen 3.400.943 2.709.630 2.739.671 30.041 1,1% 2.719.836 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 409.244 383.047 431.511 48.464 12,7% 561.498 Summe betriebliche Auf- wendungen 49.957.312 50.725.031 53.157.797 2.432.766 4,8% 54.146.753 Erlöse Rüstige 470.979 87.375 349.030 261.655 299,5% 282.865 Erlöse teilstationäre Pflege 414.199 748.422 702.828 -45.594 -6,1% 657.698 Erlöse vollstationäre Pflege 25.459.908 27.704.987 26.958.009 -746.978 -2,7% 27.189.579 Erlöse Wohnheime 805.933 824.618 816.992 -7.626 -0,9% 763.761 Erlöse ambulante Pflegeleis- tungen 1.145.834 1.486.713 1.487.376 664 0,0% 1.531.998 Erlöse Reha stationär 3.860.545 3.836.471 4.239.000 402.529 10,5% 4.482.511 Erlöse Unterkunft, Verpfle- gung 6.299.148 7.051.827 6.739.928 -311.899 -4,4% 6.579.879 Erlöse Investitionskosten 3.552.557 3.448.083 3.544.556 96.473 2,8% 3.472.374 Zuweisungen, Zu-schüsse, Fördermittel, Auflösung SoPo 1.327.923 1.102.419 1.121.655 19.236 1,7% 1.088.336 Nebenerlöse 2.855.901 2.835.648 2.716.343 -119.305 -4,2% 2.317.294 Summe betriebliche Erträge 46.192.925 49.126.563 48.675.717 -450.846 -0,9% 48.366.295 Betriebsergebnis vor Um- lage -3.764.387 -1.598.468 -4.482.080 -2.883.612 180,4% -5.780.458 Umlage 0 0 0 0 0,0% 0 Betriebsergebnis nach Um- lage -3.764.387 -1.598.468 -4.482.080 -2.883.612 180,4% -5.780.458 Neutrales Ergebnis 3.030.026 -7.050 52.501 59.551 -844,7% -5.025 Ergebnis -734.360 -1.605.518 -4.429.579 -2.824.061 175,9% -5.785.483 Rechnerisches Ergebnis nach Abzug der nicht refinanzierbaren Kosten -2.402.278 79 Wirtschafts- und Finanzplan 2026  18 Unter Berücksichtigung der nicht refinanzierbaren Kosten in Höhe von 3.383.205 Euro, die sowohl aus der organisatorischen Zugehörigkeit und festgelegten Rahmenbedingungen, als auch aus dem erhebli- chen Instandhaltungsstau resultieren und das Ergebnis deutlich belasten, ergibt sich ein Wirtschafts- planergebnis in Höhe von -2.402.278 Euro. Dies lässt sich auf eine Auslastung unterhalb des Verhand- lungsniveaus, einen ungünstigeren Pflegegradmix sowie auf gebundene Personalkapazitäten für nicht refinanzierbare Kosten zurückführen, die kostentechnisch nicht beziffert werden können. 3.6 Erläuterungen zu den nicht refinanzierbaren Kosten Nicht refinanzierbare Kosten sind Aufwendungen eines Pflegeheims oder einer Pflegeeinrichtung, die nicht über die Pflegesätze (also die mit den Kostenträgern – Pflegekassen, Sozialhilfeträger – verhan- delten Entgelte) gedeckt werden können. -2.402.278 -3.383.205 -7.000.000 -6.000.000 -5.000.000 -4.000.000 -3.000.000 -2.000.000 -1.000.000 0 Gesamtergebnis - 5.785.483 € Bereinigtes Gesamtergebnis Nicht refinanzierbare Kosten 276.519 686.077 793.244 50.00067.000 175.953 872.139 238.314 223.959 Nicht refinanzierbare Kosten 3,4 Mio € Mitarbeitende Bauabteilung NüSt Kostenüberhang Gebäude Pflegeheime Kostenüberhang Gebäude Zentrale Umzugskosten nicht pflegebedürftiger Mieter St. Johannis Legionellenspülung Pensionsrückstellungen und Beihilfen Pauschale Verwaltungskostenerstattung Eigenanteil Ausbildung Pflege Ausfallrisiko ärztliches Personal 80 Wirtschafts- und Finanzplan 2026  19 Die nicht refinanzierbaren Kosten im Nürn bergStift belaufen sich auf 3.383.205 Euro und wirken sich erheblich negativ auf das Betriebsergebnis aus. Neben den quantifizierbaren Kosten entstehen weitere Mehraufwendungen, insbesondere im Verwaltungsbereich für beispielsweise Vermietungen. Die Er- träge hierfür sind in der Darstellung bereits berücksichtigt. Die Mitarbeitenden der Zentrale sind intensiv für die Unterstützung der anderen Einrichtungen tätig, ohne dass in den Einrichtungen ein ausreichen- der Deckungsbeitrag zur Finanzierung dieser Leistungen erwirtschaftet wird. Pensionsrückstellungen/Beihilfen und Pauschale Verwaltungskostenerstattung Aufgrund der Zugehörigkeit zur Stadt Nürnbe rg werden in unserer Verwaltung ebenfalls Beamte be- schäftigt. Für diese Beschäftigtengruppe sind gemäß den geltenden rechtlichen Vorgaben Pensions- rückstellungen zu bilden sowie Beihilfeleistungen in 2026 zu gewähren. Darüber hinaus ist eine pau- schale Verwaltungskostenerstattung an die Stadt Nürnberg zu entrichten. Diese Aufwendungen können in d en Pflegesatzverhandlungen nicht berücksichtigt werden , so dass eine Gegenfinanzierung nicht möglich ist. Ausbildung Pflege Ein Teil der Ausbildungskosten wird durch zusätzliche Pflegeentgelte sowie Zuschüsse aus dem Pfle- geausbildungsfonds gedeckt. Dennoch verbleibt ein Anteil der Aufwendungen in Höhe von 238 Tausend Euro, der von NüSt selbst zu tragen ist. Bezeichnung EUR PAF-Erstattungen -2.113.719 Erträge Ausbildungsumlage -1.018.625 Umlage PAF 875.099 Personalkosten Praxisanleitung Pflegeheime 331.483 Personalkosten Leitung Ausbildung 149.396 Personalkosten Generalistische Auszubildende 1.721.717 Personalkosten Ausbildung Pflegefachassistenten 292.963 Eigenanteil Ausbildung Pflege 238.314 Gebäude Wie im Abschnitt 3.2 Maßnahmen unter Gebäude dargestellt, hat NüSt die Kapazität für fünf Großpro- jekte sowie eine Vielzahl von Instandhaltungsmaßnahmen bereitzustellen. Zu diesem Zweck wird eine Bauabteilung vorgehalten, deren Personalkosten nicht über die Pflege sätze refinanziert und nur teil- weise als aktivierte Eigenleistungen für die Neubauten verbucht werden. Neben diesen Personalkosten in Höhe von 277 Tausend Euro fallen erhebliche Aufwendungen für Instandhaltung und Investitionen an, die von NüSt vollständig selbst zu tragen sind. Die hierfür vorgesehenen Investitionserlöse für d ie Pflegeeinrichtungen sowie zusätzlichen Mieteinnahmen sind seit längerem nicht auskömmlich. Infolge- dessen verbleibt ein erhebliches Defizit in den Pflegeeinrichtungen von 686 Tausend Euro. in EUR AHS AMH AHJ AHP Gesamt Investitionserlöse 1.405.498 1.573.123 564.462 241.784 3.784.867 davon: Erlöse für Investitionskosten 1.257.634 1.560.419 437.138 217.184 3.472.374 davon: Erlöse aus vermieteten Wohnungen 0 0 84.499 0 84.499 davon: Erlöse aus Mieteinnahmen 147.864 12.704 0 2.700 163.268 davon: Erlöse a. Erstattungen d. Personals f. Unterkunft 0 0 42.825 21.900 64.725 Investitionskosten* 1.919.297 1.513.239 688.176 350.232 4.470.944 davon: Instandhaltung, Renovierung 1.087.823 287.850 308.876 190.753 1.875.302 davon: Miete Gebäude und Grundstücke 0 0 337.508 0 337.508 davon: Mieten u. Leasing Einrichtung/Ausstattung 28.266 23.234 3.895 8.096 63.491 davon: Netto-Abschreibungen 709.425 986.504 28.014 145.747 1.869.690 davon: Zinsaufwendungen Investitionsdarlehen 93.783 215.650 9.882 5.637 324.953 Differenz -513.799 59.884 -123.714 -108.449 -686.077 81 Wirtschafts- und Finanzplan 2026  20 in EUR AHS AMH AHJ AHP Gesamt *Sonderpositionen in Investitionskosten AHS Haus 3 (Fritz-Hintermayr-Haus) 69.256 AMH: Gebäudemanagement Jährlich Aufw.+ Rücklagen 227.850 AHJ: Nutzungsaufwandsentschädigung wbg 337.508 Zusätzlich belasten die alten August-Meier-Häuser (AHR) weiterhin durch hohe Instandhaltungs - und Energiekosten. Die Häuser haben den zweit größten Gaskostenanteil aller städtischen Dienststellen. Die gesamten Aufwendungen für Instandhaltung, Wartung sowie anfallende Kosten für Energie und Wasser sind vollständig von NüSt zu tragen. Zwar stehen dem Mieteinnahmen gegenüber, diese rei- chen bei weitem nicht aus. Es verbleibt ein Defizit in Höhe von 793 Tausend Euro. In diesem Betrag sind die Zinsaufwendungen für das neue Darlehen inkludiert, da dieses für die Planung der Zentrale zugeordnet wird. Zu diesen Aufwendungen kommen zusätzlich Kos ten für den Betriebsdienst in Höhe von 67 Tausend Euro hinzu, der wöchentlich mit dem Durchspülen der Rohrleitungen beschäftigt ist, um der Bildung von Legionellen vorzubeugen, bedingt durch die stark veralteten Leitungen. Darüber hinaus sind sämtliche Kosten für den Umzug der Wohnheimbewohner des AHJ vollständig von NüSt zu tragen. Hier übernimmt das NürnbergStift das gesamte finanzielle, wie auch personelle Kos- tengerüst für das Freimachen des nun der wbg- gehörigen Gebäudes. Reha In der Reha besteht ein Risiko, auf das NüSt keinen Einfluss hat. Die Einrichtung ist auf die ärztliche Versorgung durch das Klinikum Nürnberg angewiesen. Kann diese aufgrund von Personalmangel nicht gewährleistet werden, ist NüSt nicht in der Lage, die Belegung selbst zu steuern. Für die Aufnahme und Betreuung von Patienten ist die ärztliche Versorgung gesetzlich vorgeschrieben und sicherzustellen. Bezeichnung EUR Mieterlöse 448.487 davon: Service gGmbH (Mietvertrag) 324.108 davon: Erstattung des Personals für Unterkunft 66.157 davon: Sonstige Miete 46.835 davon: Rummelsberger 11.387 Investitionskosten 551.731 davon: Instandhaltung, Wartung, Renovierung 310.427 davon: Netto-Abschreibungen 118.608 davon: Zinsaufwendungen für Investitionsdarlehen 122.696 Energie und Wasser 690.000 davon: Strom 180.000 davon: Gas 475.000 davon: Wasser 35.000 Differenz -793.244 82 Wirtschafts- und Finanzplan 2026  21 3.7 Erläuterungen zu den betrieblichen Erträgen Für das Jahr 2026 wurde mit Gesamterlösen in Höhe von 48,4 Millionen Euro geplant. Den größten Anteil daran erzielen die Pflegebereiche (voll-, teilstationär und Rüstige) einschließlich Unterkunft, Ver- pflegung und Investitionskosten mit 38,2 Millionen Euro, was einem Anteil von 79 Prozent entspricht. Die Ertragsplanung 2026 basiert im Bereich der Pflegeleistungen (inkl. Unterkunft und Verpflegung und Investitionskosten) auf den bisherigen Auslastungszahlen, den Pflegegradverteilungen sowie dem bayerischen Pflegegradmix. Im ambulanten Dienst wird eine deutliche Steigerung der Erlöse um 386.164 Euro (34 %) gegenüber 2024 erwartet, aufgrund des Anschlusses an die Verhandlungsgemeinschaft mit dem MünchenStift im Jahr 2025, sowie durch die gezielte Umsetzung eines Projektes zur Stabilisierung und W eiterentwick- lung. Im Rüstigenbereich werden Erträge weiterhin von den verbliebenen nicht pflegebedürftigen Bewohne- rinnen und B ewohnern in AHJ und AHP erzielt. Im AHJ erfolgen diese bis zur Eröffnung des neuen Heimes aus dem bestehenden Wohnheim. Die Reha-Planung erfolgt auf Basis einer durch schnittlichen Belegung von 40 Personen pro Tag an 365 Tagen. Das Angebot der Krankenkassen sieht einen neuen Tagessatz von 304,49 Euro vor, was einer Steigerung von 4,41 % entspricht. Die Vertragslaufzeit erstreckt sich vom 01.10.2025 bis zum 30.09.2026. Für die Erlösplanung wird eine pauschale Steigerung der Tagessätze um 4,41 % angesetzt, 2024 2025 2025 2026 Ergebnis WPL N-Plan WPL Nebenerlöse 2.855.901 2.835.648 2.716.343 2.317.294 Zuweisungen, Zuschüsse, Fördermittel, Auflösung SoPo 1.327.923 1.102.419 1.121.655 1.088.336 Erlöse Reha stationär 3.860.545 3.836.471 4.239.000 4.482.511 Erlöse ambulante Pflegeleistungen 1.145.834 1.486.713 1.487.376 1.531.998 Erlöse Wohnheime 805.933 824.618 816.992 763.761 Erlöse Rüstige 470.979 87.375 349.030 282.865 Erlöse Investitionskosten 3.552.557 3.448.083 3.544.556 3.472.374 Erlöse Unterkunft, Verpflegung 6.299.148 7.051.827 6.739.928 6.579.879 Erlöse teilstationäre Pflege 414.199 748.422 702.828 657.698 Erlöse vollstationäre Pflege 25.459.908 27.704.987 26.958.009 27.189.579 0 5.000.000 10.000.000 15.000.000 20.000.000 25.000.000 30.000.000 35.000.000 40.000.000 45.000.000 50.000.000 Betriebliche Erträge in EUR 83 Wirtschafts- und Finanzplan 2026  22 zuzüglich einer weiteren Erhöhung um 3,0 % ab dem 01.10.2025. Eine Vergütungsverhandlung für 2026 ist vorgesehen. Im Heilig-Geist-Spital ist ein leichter Anstieg der Erlöse eingeplant, wozu auch eine Mieterhöhung von 5,0 % ab Mai 2026 beiträgt. Ergänzend zu den Pflegeerlösen fließen weitere Erträge in die Planung ein. Dazu zählen Auflösungen von Sonderposten, Zuschüsse der Stiftung HSP sowie Fördermittel des PPZ und anderer Drittmittelge- ber. Darüber hinaus ergeben sich Nebenerlöse aus Erstattungen von Mitarbeitenden für Unterkunft und Verpflegung, aus der Praxis Ergotherapie, aus Verrechnungen für Telefon - und Fernsehleistungen so- wie aus Vermietung und Verpachtung. Hinzu kommen Erträge aus der Inanspruchnahme von Gestel- lungskräften und Verwaltungsleistungen, Zinserträge nach BilMoG sowie Kostenausgleiche der Stadt Nürnberg für in Vorjahren entstandene Versorgungsansprüche. Ferner werden periodenfremde Aufwen- dungen, Verkaufserlöse aus dem Anlagevermögen, Nachberechnungen aus früheren Geschäftsjahren sowie zweckgebundene Spenden berücksichtigt. Die zum 01.07.2025 verhandelten neuen Vergütungsvereinbarungen für pflegebedingten Aufwand und Unterkunft und Verpflegung liegen bei Steigerungsraten für die vollstationären Angebote von 0,17 % bis 7,17 %. Die geringe Steigerungsrate im AHJ ist darauf zurückzuführen, dass vor der Anpassung des Versorgungsvertrages eine situative Pflege im Bereich d er Rüstigen erfolgte. Dies wurde bei der Pfle- gesatzverhandlung zum 01.07.2025 im Gesamtbudget mitberücksichtigt. 3,00 7,17 1,94 3,79 0,17 2,83 0,00 1,00 2,00 3,00 4,00 5,00 6,00 7,00 8,00 AHS Allgemeine Pflege AHS Geronto (Neueröffnung) AMH Geronto AMH Pflegeoase AHJ AHP Steigerungsrate vollstationäre Pflege in % 84 Wirtschafts- und Finanzplan 2026  23 3.8 Erläuterungen zu den betrieblichen Aufwendungen Im Wirtschaftsplan 2026 sind betriebliche Aufwendungen in Höhe von 54,1 Millionen Euro vorgesehen. Den größten Anteil daran stellen die Personalaufwendungen, die mit 32,8 Millionen Euro rund 61 Pro- zent der Gesamtkosten ausmachen. Der Berechnung d er Personalaufwendungen liegen die im Gliederungspunkt 3.4 dargestellten Aus- lastungszahlen zugrunde. Bei der Verteilung der Pflegegrade wurde sowohl die bisherige Verteilung als auch der bayerische Pflegegradmix berücksichtigt. Zusätzlich sind Einsatzkosten von vier Vollzeit-Pflegefachkräften in Höhe von 517.216 Euro aus der Arbeitnehmerüberlassung, verteilt auf die Einrichtunge n AHS, AMH, AHJ und AHP , einkalkuliert. Zu- sätzlich ist für 2026 die Tarifsteigerung mitberücksichtigt. Nach Absprache mit Ref. I/II wurde für die Entwicklung der Personalkosten ein durchschnittlicher Steigerungssatz von 3 % in die Planung einbe- zogen. Bestandteil der Personalaufwendungen sind auch Aufwendungen für die Mitarbeiter/innen, die im Rahmen eines „Gestellungsvertrages“ an die NüStSgG überlassen werden. Den Aufwendungen für 2024 2025 2025 2026 Ergebnis WPL N-Plan WPL Zinsen und ähnliche Aufwendungen 409.244 383.047 431.511 561.498 Pachten, Mieten, Leasing 573.407 871.627 857.213 874.614 Zentrale Dienste 523.793 979.216 984.859 1.026.900 Verwaltungsbedarf 534.217 569.083 593.131 662.831 Pflegebedarf und soziale Betreuung 787.494 843.025 769.514 727.108 Beiträge, Versicherungen, Steuern 1.115.425 1.105.053 1.319.500 1.309.814 Energie und Wasser 1.945.207 2.176.801 2.246.100 2.355.713 Instandhaltung, Wartung 2.152.145 1.740.272 2.237.555 3.118.769 Abschreibungen 3.400.943 2.709.630 2.739.671 2.719.836 Wirtschaftsbedarf 3.447.592 3.586.599 3.516.267 3.856.120 Essensversorgung 3.787.263 4.087.111 3.819.095 4.135.220 Personalaufwendungen 31.280.582 31.673.569 33.643.381 32.798.330 0 10.000.000 20.000.000 30.000.000 40.000.000 50.000.000 Betriebliche Aufwendungen in EUR 85 Wirtschafts- und Finanzplan 2026  24 aktive Kräfte stehen in gleicher Höhe die Kostenerstattungen der NüStSgG an das NüSt gegenüber. Die geschätzte Personalkostensteigerung für das Jahr 2026 im Bereich der NüStSgG beträgt 7 %. Der hier ausgewiesene Personalkostenaufwand ist gekürzt um die PAF-Erstattungen und sonstige Perso- nalkostenerstattungen. Die gesamte Speisenproduktion (inkl. Einkauf) wird von der NüStSgG erbracht und in deren Wirt- schaftsplan veranschlagt. Bei NüSt wird sie als Fremdleistung Küche angegeben. Getränke und Son- dernahrung (z.B. Nahrungsergänzungsmittel) werden direkt von den NüSt - Einrichtungen beschafft und als Lebensmittelaufwand ausgewiesen. Der Preis pro Beköstigungstag steigt auf 15,85 Euro. Im Wirtschaftsbedarf sind die Fremdleistungen durch die Service -gGmbH inkludiert. Des Weiteren fallen zusätzliche Kosten für d as Gebäudemanagement, im Rahmen des ÖPP -Vertrages, in Höhe von rund 291 Tausend Euro für das neue August -Meier-Haus an, welche in die ser Höhe nicht refinanziert werden. Im Abschreibungsaufwand enthalten sind Ersatzbeschaffungen für die Zentralküche, umfassende In- vestitionen im Bereich Heizungs-, Brandschutz- und Aufzugstechnik in den jeweiligen Einrichtungen und Neuanschaffungen von Software insbesondere für die Essensversorgung. Bei den Bestandsimmobilien sind aufgrund von Instandhaltungsstau und veralteter Gebäudetechnik im Jahr 2026 umfassende Instandhaltungen und Wartungen in Höhe von 3.118.769 Euro zur Aufrecht- erhaltung der laufenden Pflegebetriebe und Gewährung von Bewohner - und Mitarbeitersicherheit zu tätigen. Hierfür wurde eine detaillierte Bauunterhaltsplanung mit Kostenschätzung vorgenommen. Zur Absicherung gegen unvorhergesehene Mehraufwände ist ein kalkulatorischer Sicherheitspuffer enthal- ten. Für das AMH fallen 374.404 Euro auf der Grundlage des abgeschlossenen Gebäudemanagement- vertrags an. Davon dienen 227.850 Euro als Rücklage für in späteren Jahren anfallende Instandhaltun- gen. Diese Kosten werden nicht über die gesondert berechneten Investitionserlöse refinanziert. Die Re- gierung von Mittelfranken erkennt diese Rücklagenbildung nicht an. Durch die Verzögerung beim Bau des neuen Heimes in St. Johannis entstehen zusätzliche finanzielle Aufwendungen durch die Erhaltung der Betriebsbereitschaft des alten Gebäudes. Die Wartungsaufwendungen beinhalten Aufwendungen für abgeschlossene Wartungsverträge technischer Anlagen und Pflegeverträge für Software. Die Preise für Energie und Wasser für 2026 sind aktuell schwer abschätzbar. Die Kalkulationsbasis bilden die Jahresendwerte 2024 und Ist -Werte bis April 2025. Die Energierechnungen kommen mit er- heblicher Verspätung. Beim August-Meier-Haus ist die angeschlossene PV-Anlage zur Gewinnung von Strom mitberücksichtigt. In der Position Beiträge, Versicherungen und Steuern sind die Kosten für die Umlage an den Pflege- ausbildungsfonds (PAF) Bayern enthalten. Im Jahr 2026 sind hierfür Kosten in Höhe von 875.099 Euro geplant. In den zentralen Dienste n sind Kosten für die IT -Infrastruktur und die Verwaltungskostenerstattung (VKE) an den Träger Stadt Nürnberg enthalten. Diese enthalten städtische Kosten in Höhe von 872.138,90 Euro (z.B. Stadtrat, Rathäuser, Referate) und zentrale Leistungen von Querschnittsdienst- stellen (z.B. DiP, PA, Rpr) . Diese werden unabhängig von der tatsächlichen Inanspruchnahme pau- schaliert umgelegt und an NüSt weiterverrechnet. Für die weitere Nutzung des Gebäudes in St. Johannis fällt bis zur Fertigstellung des neuen Gebäudes Großweidenmühle ein Nutzungsentgelt in Höhe von 337.508 Euro an, laut vereinbartem Kaufvertrag mit der wbg Nürnberg GmbH. Der Großteil der anstehend geplanten Zinsaufwände fallen für langfristige Immobiliendarlehen an. 215.650 Euro davon betreffen die beiden Darlehen im AMH. Für 2026 sind zusätzliche Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen in Höhe von 3,87 Mio. Euro geplant. Nach Ab- sprache mit Ref. I/II wurde ein Darlehenszinssatz in Höhe von 3,5 % angenommen. 86 Wirtschafts- und Finanzplan 2026  25 3.9 Jahresergebnis Die Veränderungen des Jahresergebnisses stellt sich wie folgt dar: Das Ergebnis im Wirtschaftsplan 2026 beträgt -5.785.453 Euro und wird stark durch Personalkosten beeinflusst. Hohe anhaltende Krankheitsquoten (Durchschnitt: 16%) in der Pflege führen zu hohen Aus- fallzeiten, die anteilig durch teureres Zeitarbeitspersonal ausgeglichen werden müssen. Im Plan sind deshalb Zeitarbeitskosten in Höhe von 517.216 Euro enthalten. Die eingeleiteten Steuerungsmaßnahmen bei Personaleinsatz und Belegung werden ku rz- bis mittel- fristig zu Verbesserungen führen, welche aktuell noch nicht im Wirtschaftsplan dargestellt werden. Die vertraglich geregelten Gebäudemanagementkosten in AMH in Höhe von rund 665 Tausend Euro sind nicht in dieser Höhe refinanziert. Weiterhin sind die Energiekosten aktuell schwer abschätzbar. Als Kalkulationsbasis dienen die Jahresendabrechnungen 2024 und Ist -Werte bis April 2025. Für die Ver- waltungskostenerstattung an die Stadt Nürnberg sind 872.139 Euro zu entrichten Das Instandhaltungsrisiko durch Überschreitung des üblichen Lebenszyklus für Technik und Gebäude ist ausgereizt, Schadensfälle an Elektroinstallation, Sanitär-/Heizungstechnik und Aufzugsanlagen, aber auch an Gebäudesubstanz ist deshalb erheblich. Im AHJ entstehen weiterhin Kosten für Instandhaltung, da der Bau des neuen Heimes sich durch die Archäologiefunde am Standort Großweidenmühle leicht verzögert hat. Ebenfalls sind im Rahmen von Modernisierung umfangreiche Investitionen zu tätigen. Aufgrund der Vielzahl an Neubau -, Sanierungs - und Instandhaltungsaufgaben ist in diesem Bereich nicht mit einer kurzfristigen Entlastung zu rechnen, sondern hier muss bis zu einer Konsolidierung des Bestands noch erheblich investiert und stabilisiert werden. Ausblick Fünfjahresplan Im Anhang ist ein Fünfjahresplan dargestellt, der die derzeit bekannten Sachverhalte im Zusammen- hang mit den Gebäuden berücksichtigt. Er dient als Grundlage für die weitere Planung und bietet eine vorausschauende Einschätzung, der zu erwartenden Entwicklungen auf Basis des aktuellen Kenntnis- standes. Die Defizitverschlechterungen durch parallele Arbeiten an fünf baulichen Großprojekten ver- deutlichen die Notwendigkeit der zügigen Abarbeitung der Planungsstände und Altimmobilien hin zu fertig gestellten Neubauten. 2024 2025 2025 2026 Ergebnis WPL N-Plan WPL Sondereffekt Aufl. Rückstellung -3.099.000 0 0 0 Gesamtergebnis -734.360 -1.605.518 -4.429.579 -5.785.483 -734.360 -1.605.518 -4.429.579 -5.785.483 -3.099.000 -7.000.000 -6.000.000 -5.000.000 -4.000.000 -3.000.000 -2.000.000 -1.000.000 0 Gesamtergebnis NüSt in EUR 87 Wirtschafts- und Finanzplan 2026  26 3.10 Kassenkredit Nach § 7 Abs. 2 WkPV soll der festgesetzte Höchstbetrag eines Kassenkredites für die Kassenführung einer Einrichtung ein Sechstel der im Erfolgsplan vorgesehenen Erträge bei den Nummern 1 bis 8 der Gewinn- und Verlustrechnung nicht übersteigen. Für das Jahr 202 6 errechnet sich ein Betrag von 8.376.597,50 Euro (ein Sechstel von 50.259.585 Euro). Zur Absicherung der rechtzeitigen Leistung von Ausgaben und für Unwägbarkeiten soll der Höchstbetrag der Kassenkredite auf 8,4 Mio. Euro festge- setzt werden. 4 Darlehensverbindlichkeiten Zum 31.12.2026 wird mit Darlehensverbindlichkeiten in Höhe von 25.238.445,37 Euro gerechnet. Diese setzen sich aus bestehenden Verbindlichkeiten in Höhe von 21.368.445,37 Euro sowie aus Kreditneu- aufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen in Höhe von 3.870.000 Euro zu- sammen. Eine Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Darlehensverbindlichkeiten (ohne Kassenkredite) gibt nachfolgende Aufstellung: Darlehen Nennbetrag in EUR Stand zum 31.12.2024 in EUR Stand zum 31.12.2025 in EUR Zinsen 2026 in EUR Tilgung 2026 in EUR Stand zum 31.12.2026 in EUR AHS 11.458.681,52 4.209.091,12 3.871.698,54 93.783,36 336.603,57 3.535.094,97 AHR 1.904.766,77 709.022,04 672.872,82 4.954,93 36.156,01 636.716,81 AHJ 2.788.688,17 713.254,99 658.316,77 9.882,33 55.019,75 603.297,02 AHP 1.624.629,95 526.119,35 496.055,39 5.637,00 30.063,96 465.991,43 AMH Kreditähnliche Rechtsgeschäfte 23.997.151,89 17.800.333,02 16.968.413,34 210.695,33 841.068,19 16.127.345,14 Kreditaufnahme 3.870.000.00 0,00 0,00 122.500,00 (3.870.000,00) Gesamtsumme 45.643.918,30 23.957.820,52 22.667.356,86 447.452,92 1.298.911,48 25.238.445.37 88 Wirtschafts- und Finanzplan 2026  27 5 Stellenplan Der am 01.10.2005 in Kraft getretene Tarifvertrag für den öffentlichen Dienst (TVöD) verzichtet zuguns- ten eines einheitlichen Beschäftigungsbegriffes auf die bisher übliche Unterscheidung zwischen Ange- stellten und Arbeitern. Mit Inkrafttreten der neuen Entgeltordnung zum 01.01.2017 wird auch die Be- zeichnung „Tarifliche Beschäftigte“ umgesetzt. Die Darstellung erfolgt nun in einer Tabelle und verknüpft die bisherigen Tarifgruppen mit den neuen. Die Stelle der ersten Werkleiterin wird bei Ref. V ausgewie- sen. Besoldungs -gruppe Zahl der Stellen (VK) 2026 insgesamt Zahl der Stellen (VK) 2025 insgesamt Zahl der tatsächlich besetzten Stellen (VK) am 30.06.2025 Sonstige Beamte 3,76 4,76 3,52 A12 1,00 1,00 1,00 A11 A10 1,00 1,00 0,75 A9/A10 1,50 1,50 1,51 A7 0,26 0,26 0,26 A6/A7 Insgesamt 3,76 3,76 3,52 Entgeltgruppe Zahl der Stellen (VK) 2026 Zahl der Stellen (VK) 2025 Zahl der tatsächlich besetzten Stellen (VK) am 30.06.2025 Allgemein 151,76 163,34 134,97 AT 2,00 2,00 2,00 15 14 3,00 3,00 3,00 13 1,00 1,08 1,08 12 3,00 3,00 4,00 11 9,90 9,90 7,40 10 7,00 7,00 4,12 9C 5,00 5,00 4,16 9B 14,80 14,80 11,88 9A 12,50 13,50 11,10 8 4,06 6,06 3,43 7 15,50 15,50 13,73 6 1,50 2,50 1,50 5 3,00 4,50 2,00 4 1,00 2,00 1,00 3 36,50 36,50 35,46 2UE 2,00 6,00 2,00 2 27,00 28,00 25,02 1 3,00 3,00 2,09 Sozial- und Erziehungsdienst 7,04 7,04 4,19 S 17 0,00 S 15 0,00 S 12 6,54 6,54 3,69 S 11B 0,50 0,50 0,50 Pflege 336,99 337,99 348,36 P14 7,99 7,99 7,54 P13 1,00 1,00 P12 18,00 18,00 13,13 P10 1,00 2,00 1,00 P8 11,50 11,50 10,11 P7 16,50 17,00 13,80 P6 14,00 14,00 14,28 P5/P7 266,50 266,50 288,50 Gesamt 495,29 508,37 487,52 89 Wirtschafts- und Finanzplan 2026  28 Wichtige Begriffe und Abkürzungen AHJ Senioren-Wohnanlage St. Johannis AHP Senioren-Wohnanlage Platnersberg AMH August-Meier-Haus AHS Pflegezentrum Sebastianspital am Wöhrder See AMBD Ambulante Dienste AVPflegeVG Verordnung zur Ausführung des SGB XI Soziale Pflegeversicherung BGr. Besoldungsgruppen DiP Amt für Digitalisierung, IT und Prozessorganisation EGr. Entgeltgruppen EUR Euro GJ Geschäftsjahr GuV Gewinn- und Verlustrechnung HSP Senioren-Wohnanlage Heilig-Geist-Spital KGr. Kontengruppe KUGr. Kontenuntergruppe Mio. EUR Millionen Euro N-Plan Nachtragswirtschaftsplan NüSt NürnbergStift NüStSgG NürnbergStift Service gGmbH PAF Pflegeausbildungsfonds PflegeVG Pflege-Versicherungsgesetz PfleWoqG Pflege- und Wohnqualitätsgesetz PSG I, II, III Pflegestärkungsgesetze rd. rund REHA Geriatrische Rehabilitation SGB V Sozialgesetzbuch – Gesetzliche Krankenversicherung SGB XI Sozialgesetzbuch – Soziale Pflegeversicherung TEUR Tausend Euro TVöD Tarifvertrag öffentlicher Dienst VGr. Vergütungsgruppe VK Vollkraft VKE Verwaltungskostenerstattung Stadt Nürnberg wbg Wohnungsbaugesellschaft Nürnberg WkPV Verordnung über die Wirtschaftsführung der kommunalen Pflegeeinrichtungen WPL Wirtschaftsplan 90 Anhang Wirtschafts- und Finanzplan 2026  2 Inhaltsverzeichnis Tabelle 1: Auslastung ........................................................................... 3 Tabelle 2: NüSt Gesamt nach HGB ...................................................... 4 Tabelle 3: Pflegezentrum Sebastianspital am Wöhrder See .............. 6 Tabelle 4: August-Meier-Haus .............................................................. 8 Tabelle 6: Senioren-Wohnanlage Platnersberg ................................ 12 Tabelle 7: Heilig-Geist-Spital .............................................................. 14 Tabelle 8: Ambulante Dienste ............................................................ 16 Tabelle 9: Geriatrische Rehabilitation ............................................... 18 Tabelle 10: Zentrale ............................................................................. 20 Tabelle 11: Vermögensplan ................................................................ 22 Tabelle 12: Finanzierung Investitionsmaßnahmen ........................... 23 Tabelle 13: Investitionsprogramm Neubau Zentralküche ................ 23 Tabelle 15: Investitionsprogramm Neubau Senioren-Wohnanlage St. Johannis .............................................................................................. 25 Tabelle 16: Pauschale für Wiederbeschaffung Anlagevermögen .... 25 Tabelle 17: Verpflichtungsermächtigungen ...................................... 26 Tabelle 18: Fünfjahresübersicht: Erfolgsplan ................................... 27 Tabelle 19: Fünfjahresübersicht GuV-Rechnung .............................. 28 Tabelle 20: Fünfjähriger Finanzplan: Mittelverwendung .................. 31 Tabelle 21: Fünfjähriger Finanzplan: Mittelherkunft ......................... 32 91 Anhang Wirtschafts- und Finanzplan 2026  3 Tabelle 1: Auslastung Das Wohn- und Platzangebot für den Wirtschaftsplan 2026 setzt sich wie folgt zusammen: AHS AMH AHJ AHP Vollstat. Pflege Vollstat. Pflege Vollstat. Pflege Vollstat. Pflege Kapazität 254,00 158,00 122,00 89,00 Belegung in % 90% 96% 89% 93% Geplante Bewohner 229,00 151,67 108,58 83,00 AHS AMH AMH Tagespflege Tagespflege Nachtpflege Kapazität 18,00 16,00 8,00 Belegung in % 72% 56% 0% Geplante Bewohner 13,00 9,00 0,00 AHJ HGS REHA AMBD Wohnen Wohnen Vollstationär Pflege Kapazität 55,00 106,00 44,00 Belegung in % 73% 98% 91% Geplante Bewohner/Patienten 40,00 104,00 40,00 110,00 92 Anhang Wirtschafts- und Finanzplan 2026  4 Tabelle 2: NüSt Gesamt nach HGB Entsprechend § 3 Abs. 1 Satz 2 WkPV ist der Erfolgsplan mindestens wie die Gewinn- und Verlust- rechnung zu gliedern. Gewinn- und Verlustrechnung Ergebnis 2024 Plan 2025 N-Plan 2025 WPL 2026 für den Eigenbetrieb NürnbergStift EUR EUR EUR EUR 1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege, sonstige Leistungen 31.689.838 34.603.000 34.226.165 34.595.453 2. Erträge aus Unterkunft und Verpflegung 6.550.327 7.107.128 6.928.208 6.732.386 3. Erträge aus Zusatzleistungen und Transportleistungen 97.418 144.804 154.837 130.751 4. Erträge aus gesonderter Berechnung von Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen 3.575.129 3.477.719 3.574.078 3.502.076 4a. Umsatzerlöse nach § 277 Absatz 1 HGB soweit nicht in den Nummern 1 bis 4 enthalten 3.218.445 2.608.664 2.639.844 2.294.698 5. Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten 3.366.856 2.488.359 2.970.586 2.933.679 6. Erhöhung/Verminderung des Bestands an unfertigen Leistungen 0 0 0 0 7. Andere aktivierte Eigenleistungen 18.238 15.539 21.766 22.419 8. Sonstige betriebliche Erträge 3.174.343 290 36.971 48.124 Zwischensumme 51.690.593 50.445.502 50.552.455 50.259.585 9. Personalaufwand: a) Löhne und Gehälter 24.409.450 25.422.868 26.702.557 27.189.651 b) Sozialabgaben, Altersversorgung und sonstige Aufwendungen 7.451.740 6.914.435 7.651.141 6.921.774 10. Materialaufwand: a) Lebensmittel 149.656 142.980 146.771 150.163 b) Wasser, Energie, Brennstoffe 2.039.250 2.176.801 2.246.100 2.355.713 c)Wirtschafts-/Verwaltungs-/Betreuungs-/Med.-therap. Bedarf 10.166.617 10.263.608 10.283.138 10.527.525 11. Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen 494.951 940.332 948.648 974.659 12. Steuern, Abgaben, Versicherungen 1.098.767 1.071.246 1.293.231 1.292.147 14. Mieten, Pacht, Leasing 573.407 871.627 857.213 874.614 Zwischensumme 46.383.837 47.803.898 50.128.798 50.286.246 Zwischenergebnis 5.306.756 2.641.604 423.657 -26.661 15. Erträge aus öffentlicher und nicht-öffentlicher Förderung 250.000 500.000 501.360 500.000 von Investitionen 93 Anhang Wirtschafts- und Finanzplan 2026  5 Gewinn- und Verlustrechnung Ergebnis 2024 Plan 2025 N-Plan 2025 WPL 2026 für den Eigenbetrieb NürnbergStift EUR EUR EUR EUR 16. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten/Verbindlichkeiten 813.183 714.496 732.372 700.413 18. Aufwendungen aus der Zuführung zu Sonderposten/ 346.983 500.000 514.280 500.000 Verbindlichkeiten 20. Abschreibungen 3.398.668 2.709.625 2.739.484 2.719.808 21. Aufwendungen für Instandhaltung und Instand- 2.151.863 1.740.276 2.237.742 3.039.425 setzung 22. Sonstige betriebliche Aufwendungen 838.162 195.670 230.952 138.554 Zwischensumme -5.672.493 -3.931.076 -4.488.726 -5.197.374 Zwischenergebnis -365.737 -1.289.472 -4.065.069 -5.224.035 25. Zinsen und ähnliche Erträge 40.621 67.001 67.001 50 27. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 409.244 383.047 431.511 561.498 Zwischensumme -368.623 -316.046 -364.510 -561.448 29. Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag -734.360 -1.605.518 -4.429.579 -5.785.483 nachrichtlich Vorschlag zur Verwendung des Jahresergebnisses Auf neue Rechnung vorzutragen -734.360 -1.605.518 -4.429.579 -5.785.483 Verlustausgleich 94 Anhang Wirtschafts- und Finanzplan 2026  6 Tabelle 3: Pflegezentrum Sebastianspital am Wöhrder See AHS Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2024 2025 2025 N-Plan zu WPL 2025 2026 Personal- aufwendungen 9.889.667 10.043.699 10.343.868 300.169 3,0% 10.416.584 Essensversorgung 1.438.603 1.533.101 1.390.416 -142.685 -9,3% 1.531.368 Energie und Wasser 438.159 490.102 495.688 5.586 1,1% 513.063 Wirtschaftsbedarf 1.126.562 1.194.197 1.132.750 -61.446 -5,1% 1.241.367 Pflegebedarf und soziale Betreuung 249.085 248.472 198.399 -50.073 -20,2% 175.875 Verwaltungsbedarf 54.556 52.393 61.402 9.009 17,2% 61.300 Zentrale Dienste 138.620 297.283 296.697 -586 -0,2% 306.380 Pachten, Mieten, Leasing 50.456 51.635 27.862 -23.773 -46,0% 28.558 Beiträge, Ver- sicherungen, Steuern 334.304 359.205 441.668 82.463 23,0% 422.196 Instandhaltung, Wartung 352.557 538.376 524.858 -13.518 -2,5% 1.267.800 Abschreibungen 806.257 759.954 769.306 9.352 1,2% 797.099 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 100.264 107.438 107.438 0 0,0% 93.783 Summe betriebliche Aufwendungen 14.979.090 15.675.853 15.790.350 114.497 0,7% 16.855.375 Erlöse Rüstige 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse teilstationäre Pflege 327.660 353.439 305.137 -48.302 -13,7% 323.906 Erlöse vollstationäre Pflege 11.337.347 12.060.614 11.687.876 -372.738 -3,1% 11.974.857 Erlöse Wohnheime 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse ambulante Pflegeleistungen 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Reha stationär 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Unterkunft, Verpflegung 2.638.767 2.901.538 2.689.169 -212.370 -7,3% 2.685.355 Erlöse Investitionskosten 1.353.022 1.344.929 1.279.687 -65.242 -4,9% 1.257.634 Zuweisungen, Zu- schüsse, Fördermittel, Auflösung SoPo 229.577 114.656 108.117 -6.539 -5,7% 108.329 Nebenerlöse 331.937 334.797 305.122 -29.676 -8,9% 245.843 95 Anhang Wirtschafts- und Finanzplan 2026  7 AHS Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2024 2025 2025 N-Plan zu WPL 2025 2026 Summe betriebliche Erträge 16.218.311 17.109.974 16.375.108 -734.866 -4,3% 16.595.924 Betriebsergebnis vor Umlage 1.239.221 1.434.120 584.758 -849.362 -59,2% -259.451 Umlage Belastung 1.457.179 1.389.701 1.562.151 172.450 12,4% 1.792.033 Betriebsergebnis -217.959 44.419 -977.393 -1.021.812 -71,6% -2.051.484 Neutrales Ergebnis -13.466 -1.025 -1.025 0 0,0% -1.025 Ergebnis -231.425 43.394 -978.418 -1.021.812 -2354,7% -2.052.509 96 Anhang Wirtschafts- und Finanzplan 2026  8 Tabelle 4: August-Meier-Haus AMH Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2024 2025 2025 N-Plan zu WPL 2025 2026 Personal- aufwendungen 6.220.841 5.641.802 6.594.468 952.666 16,9% 6.037.542 Essensversorgung 921.176 1.034.020 953.871 -80.149 -7,8% 1.061.215 Energie und Wasser 187.008 297.000 297.000 0 0,0% 300.000 Wirtschaftsbedarf 1.006.792 1.000.921 1.023.473 22.551 2,3% 1.125.263 Pflegebedarf und soziale Betreuung 199.645 194.602 234.915 40.314 20,7% 224.286 Verwaltungsbedarf 22.609 43.379 38.095 -5.284 -12,2% 39.399 Zentrale Dienste 105.779 181.428 181.157 -271 -0,1% 198.604 Pachten, Mieten, Leasing 19.736 14.395 23.234 8.840 61,4% 23.234 Beiträge, Ver- sicherungen, Steuern 308.828 301.937 352.204 50.266 16,6% 351.545 Instandhaltung, Wartung 438.432 390.959 437.905 46.945 12,0% 470.493 Abschreibungen 1.462.067 1.463.026 1.471.110 8.084 0,6% 1.456.513 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 245.523 220.871 224.999 4.128 1,9% 220.650 Summe betriebliche Aufwendungen 11.138.437 10.784.341 11.832.429 1.048.088 9,7% 11.508.745 Erlöse Rüstige 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse teilstationäre Pflege 81.154 394.983 403.076 8.093 2,0% 333.792 Erlöse vollstationäre Pflege 6.746.466 6.841.478 7.182.493 341.015 5,0% 7.225.875 Erlöse Wohnheime 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse ambulante Pflegeleistungen 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Reha stationär 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Unterkunft, Verpflegung 1.679.233 1.803.811 1.853.633 49.822 2,8% 1.784.492 Erlöse Investitionskosten 1.536.299 1.508.909 1.605.968 97.059 6,4% 1.560.419 Zuweisungen, Zu- schüsse, Fördermittel, Auflösung SoPo 473.087 469.666 471.826 2.160 0,5% 470.009 Nebenerlöse 29.499 58.336 25.703 -32.633 -55,9% 22.119 97 Anhang Wirtschafts- und Finanzplan 2026  9 AMH Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2024 2025 2025 N-Plan zu WPL 2025 2026 Summe betriebliche Erträge 10.545.738 11.077.183 11.542.698 465.516 4,2% 11.396.705 Betriebsergebnis vor Umlage -592.699 292.842 -289.731 -582.572 -198,9% -112.040 Umlage Belastung 975.024 929.874 1.045.263 115.389 12,4% 1.199.081 Betriebsergebnis -1.567.723 -637.032 -1.334.993 -697.962 -211,3% -1.311.121 Neutrales Ergebnis 295.545 -5.000 28.518 33.518 -670,4% -2.500 Ergebnis -1.272.178 -642.032 -1.306.475 -664.443 103,5% -1.313.621 98 Anhang Wirtschafts- und Finanzplan 2026  10 Tabelle 5: Senioren-Wohnanlage-St. Johannis AHJ Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2024 2025 2025 N-Plan zu WPL 2025 2026 Personal- aufwendungen 4.049.287 4.008.833 4.053.512 44.680 1,1% 4.058.160 Essensversorgung 678.227 734.452 700.698 -33.754 -4,6% 740.035 Energie und Wasser 286.323 312.000 300.000 -12.000 -3,8% 330.000 Wirtschaftsbedarf 535.947 599.139 572.884 -26.255 -4,4% 689.634 Pflegebedarf und soziale Betreuung 72.861 83.809 58.212 -25.596 -30,5% 52.760 Verwaltungsbedarf 29.681 36.294 31.764 -4.530 -12,5% 27.272 Zentrale Dienste 61.774 122.222 122.249 27 0,0% 128.374 Pachten, Mieten, Leasing 10.933 342.395 341.951 -444 -0,1% 342.062 Beiträge, Ver- sicherungen, Steuern 169.118 165.868 214.442 48.574 29,3% 210.372 Instandhaltung, Wartung 194.859 189.204 212.407 23.203 12,3% 373.169 Abschreibungen 672.020 32.863 34.730 1.867 5,7% 33.583 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 8.554 10.940 11.129 189 1,7% 9.882 Summe betriebliche Aufwendungen 6.769.584 6.638.020 6.653.979 15.959 0,2% 6.995.304 Erlöse Rüstige 306.011 31.509 192.811 161.302 511,9% 107.042 Erlöse teilstationäre Pflege 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse vollstationäre Pflege 4.298.602 5.042.925 4.744.727 -298.198 -5,9% 4.612.378 Erlöse Wohnheime 250.539 252.462 243.868 -8.594 -3,4% 176.652 Erlöse ambulante Pflegeleistungen 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Reha stationär 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Unterkunft, Verpflegung 1.140.640 1.348.211 1.275.383 -72.828 -5,4% 1.202.330 Erlöse Investitionskosten 421.053 349.363 457.406 108.043 30,9% 437.138 Zuweisungen, Zu- schüsse, Fördermittel, Auflösung SoPo 59.021 6.665 5.703 -962 -14,4% 5.569 Nebenerlöse 76.502 83.769 50.320 -33.449 -39,9% 45.562 99 Anhang Wirtschafts- und Finanzplan 2026  11 AHJ Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2024 2025 2025 N-Plan zu WPL 2025 2026 Summe betriebliche Erträge 6.552.368 7.114.903 6.970.217 -144.686 -2,0% 6.586.671 Betriebsergebnis vor Umlage -217.215 476.883 316.238 -160.645 -33,7% -408.633 Umlage Belastung 663.177 632.028 710.458 78.429 12,4% 820.702 Betriebsergebnis -880.393 -155.145 -394.219 -239.074 -46,1% -1.229.335 Neutrales Ergebnis 2.497.436 -1.025 428 1.453 -141,7% -1.500 Ergebnis 1.617.043 -156.170 -393.792 -237.621 152,2% -1.230.835 100 Anhang Wirtschafts- und Finanzplan 2026  12 Tabelle 6: Senioren-Wohnanlage Platnersberg AHP Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2024 2025 2025 N-Plan zu WPL 2025 2026 Personal- aufwendungen 2.796.756 3.143.978 3.341.412 197.433 6,3% 2.777.887 Essensversorgung 502.501 520.030 501.084 -18.946 -3,6% 540.565 Energie und Wasser 181.802 233.800 212.600 -21.200 -9,1% 246.000 Wirtschaftsbedarf 330.712 351.152 349.169 -1.983 -0,6% 370.238 Pflegebedarf und soziale Betreuung 59.740 70.024 42.053 -27.971 -39,9% 39.444 Verwaltungsbedarf 22.172 37.558 36.377 -1.181 -3,1% 28.964 Zentrale Dienste 60.924 98.893 98.701 -192 -0,2% 110.875 Pachten, Mieten, Leasing 15.180 9.392 7.187 -2.205 -23,5% 8.096 Beiträge, Ver- sicherungen, Steuern 124.887 122.753 146.268 23.515 19,2% 155.822 Instandhaltung, Wartung 254.280 60.282 371.351 311.069 516,0% 255.294 Abschreibungen 163.911 169.550 170.870 1.320 0,8% 157.979 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 6.974 5.778 5.637 -141 -2,4% 7.637 Summe betriebliche Aufwendungen 4.519.839 4.823.190 5.282.709 459.519 9,5% 4.698.800 Erlöse Rüstige 164.968 55.866 156.219 100.353 179,6% 175.822 Erlöse teilstationäre Pflege 5.385 0 -5.385 -5.385 0,0% 0 Erlöse vollstationäre Pflege 3.077.493 3.759.971 3.342.913 -417.058 -11,1% 3.376.468 Erlöse Wohnheime 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse ambulante Pflegeleistungen 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Reha stationär 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Unterkunft, Verpflegung 840.507 998.267 921.743 -76.523 -7,7% 907.702 Erlöse Investitionskosten 242.182 244.882 201.494 -43.388 -17,7% 217.184 Zuweisungen, Zu- schüsse, Fördermittel, Auflösung SoPo 20.813 15.779 22.651 6.872 43,5% 22.448 Nebenerlöse 30.318 35.150 31.075 -4.075 -11,6% 24.833 101 Anhang Wirtschafts- und Finanzplan 2026  13 AHP Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2024 2025 2025 N-Plan zu WPL 2025 2026 Summe betriebliche Erträge 4.381.666 5.109.916 4.670.711 -439.205 -8,6% 4.724.458 Betriebsergebnis vor Umlage -138.173 286.725 -611.998 -898.724 -313,4% 25.658 Umlage Belastung 476.798 454.718 511.145 56.427 12,4% 586.364 Betriebsergebnis -614.971 -167.993 -1.123.143 -955.150 -325,9% -560.706 Neutrales Ergebnis 79.947 0 -1.966 -1.966 0,0% 0 Ergebnis -535.023 -167.993 -1.125.110 -957.116 569,7% -560.706 102 Anhang Wirtschafts- und Finanzplan 2026  14 Tabelle 7: Heilig-Geist-Spital HSP Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2024 2025 2025 N-Plan zu WPL 2025 2026 Personal- aufwendungen 141.674 163.608 166.709 3.101 1,9% 170.147 Essensversorgung 0 0 0 0 0,0% 0 Energie und Wasser 206.104 164.001 193.500 29.499 18,0% 198.338 Wirtschaftsbedarf 57.202 59.008 63.867 4.859 8,2% 60.364 Pflegebedarf und soziale Betreuung 34.112 42.687 34.800 -7.887 -18,5% 35.575 Verwaltungsbedarf 18.634 13.815 31.210 17.395 125,9% 32.137 Zentrale Dienste 5.196 7.484 7.504 20 0,3% 8.122 Pachten, Mieten, Leasing 409.568 407.272 409.794 2.522 0,6% 410.634 Beiträge, Ver- sicherungen, Steuern 30.692 17.803 19.491 1.689 9,5% 27.491 Instandhaltung, Wartung 276.481 226.834 231.914 5.080 2,2% 232.327 Abschreibungen 22.959 12.778 24.000 11.222 87,8% 30.980 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0 0 0,0% 0 Summe betriebliche Aufwendungen 1.202.624 1.115.289 1.182.790 67.500 6,1% 1.206.115 Erlöse Rüstige 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse teilstationäre Pflege 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse vollstationäre Pflege 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Wohnheime 555.394 572.156 573.124 968 0,2% 587.109 Erlöse ambulante Pflegeleistungen 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Reha stationär 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Unterkunft, Verpflegung 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Investitionskosten 0 0 0 0 0,0% 0 Zuweisungen, Zu- schüsse, Fördermittel, Auflösung SoPo 389.245 387.923 393.244 5.321 1,4% 396.578 Nebenerlöse 116.502 119.290 110.373 -8.917 -7,5% 124.950 103 Anhang Wirtschafts- und Finanzplan 2026  15 HSP Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2024 2025 2025 N-Plan zu WPL 2025 2026 Summe betriebliche Erträge 1.061.141 1.079.369 1.076.741 -2.628 -0,2% 1.108.637 Betriebsergebnis vor Umlage -141.482 -35.920 -106.049 -70.129 195,2% -97.477 Umlage Belastung 85.997 42.890 48.212 5.322 12,4% 106.206 Betriebsergebnis -227.479 -78.810 -154.261 -75.451 182,8% -203.683 Neutrales Ergebnis 78.109 0 0 0 0,0% 0 Ergebnis -149.370 -78.810 -154.261 -75.451 95,7% -203.683 104 Anhang Wirtschafts- und Finanzplan 2026  16 Tabelle 8: Ambulante Dienste AMBD Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2024 2025 2025 N-Plan zu WPL 2025 2026 Personal- aufwendungen 1.261.332 1.468.487 1.447.202 -21.285 -1,4% 1.541.956 Essensversorgung 0 0 0 0 0,0% 0 Energie und Wasser 2.396 2.878 2.878 0 0,0% 2.687 Wirtschaftsbedarf 18.998 25.596 25.695 99 0,4% 26.413 Pflegebedarf und soziale Betreuung 7.682 13.197 13.197 0 0,0% 13.510 Verwaltungsbedarf 23.482 10.950 25.745 14.795 135,1% 11.561 Zentrale Dienste 19.828 45.042 45.068 26 0,1% 45.308 Pachten, Mieten, Leasing 17.010 20.393 22.570 2.177 10,7% 35.776 Beiträge, Ver- sicherungen, Steuern 39.145 44.743 46.894 2.151 4,8% 45.219 Instandhaltung, Wartung 20.142 23.757 28.864 5.107 21,5% 22.436 Abschreibungen 7.447 7.431 7.457 26 0,4% 10.056 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0 0 0,0% 0 Summe betriebliche Aufwendungen 1.417.461 1.662.474 1.665.571 3.097 0,2% 1.754.922 Erlöse Rüstige 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse teilstationäre Pflege 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse vollstationäre Pflege 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Wohnheime 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse ambulante Pflegeleistungen 1.145.834 1.486.713 1.487.376 664 0,0% 1.531.998 Erlöse Reha stationär 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Unterkunft, Verpflegung 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Investitionskosten 0 0 0 0 0,0% 0 Zuweisungen, Zu- schüsse, Fördermittel, Auflösung SoPo 35.203 0 0 0 0,0% 0 Nebenerlöse 2.777 150 400 250 166,9% 400 105 Anhang Wirtschafts- und Finanzplan 2026  17 AMBD Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2024 2025 2025 N-Plan zu WPL 2025 2026 Summe betriebliche Erträge 1.183.814 1.486.863 1.487.777 914 0,1% 1.532.398 Betriebsergebnis vor Umlage -233.647 -175.611 -177.794 -2.183 1,2% -222.524 Umlage Belastung 95.939 111.446 125.276 13.829 12,4% 146.801 Betriebsergebnis -329.586 -287.057 -303.070 -16.013 -11,2% -369.325 Neutrales Ergebnis 3.824 0 0 0 0,0% 0 Ergebnis -325.762 -287.057 -303.070 -16.013 5,6% -369.325 106 Anhang Wirtschafts- und Finanzplan 2026  18 Tabelle 9: Geriatrische Rehabilitation Reha Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2024 2025 2025 N-Plan zu WPL 2025 2026 Personal- aufwendungen 2.599.976 3.078.992 3.272.356 193.365 6,3% 3.333.051 Essensversorgung 244.329 263.031 270.000 6.969 2,6% 258.934 Energie und Wasser 75.715 81.020 75.434 -5.586 -6,9% 75.625 Wirtschaftsbedarf 151.755 165.128 169.408 4.280 2,6% 182.476 Pflegebedarf und soziale Betreuung 149.735 177.454 182.511 5.058 2,9% 180.096 Verwaltungsbedarf 42.804 19.387 20.225 838 4,3% 39.571 Zentrale Dienste 29.005 69.094 69.210 116 0,2% 71.371 Pachten, Mieten, Leasing 5.604 7.800 6.355 -1.445 -18,5% 7.995 Beiträge, Ver- sicherungen, Steuern 347 4.920 8.430 3.510 71,3% 8.433 Instandhaltung, Wartung 178.537 80.952 126.877 45.925 56,7% 137.493 Abschreibungen 14.447 14.547 14.551 4 0,0% 14.914 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0 0 0,0% 0 Summe betriebliche Aufwendungen 3.492.255 3.962.324 4.215.356 253.032 6,4% 4.309.958 Erlöse Rüstige 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse teilstationäre Pflege 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse vollstationäre Pflege 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Wohnheime 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse ambulante Pflegeleistungen 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Reha stationär 3.860.545 3.836.471 4.239.000 402.529 10,5% 4.482.511 Erlöse Unterkunft, Verpflegung 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Investitionskosten 0 0 0 0 0,0% 0 Zuweisungen, Zu- schüsse, Fördermittel, Auflösung SoPo 517 0 200 200 0,0% 0 Nebenerlöse 23.427 23.590 23.895 305 1,3% 23.000 107 Anhang Wirtschafts- und Finanzplan 2026  19 Reha Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2024 2025 2025 N-Plan zu WPL 2025 2026 Summe betriebliche Erträge 3.884.488 3.860.060 4.263.095 403.034 10,4% 4.505.511 Betriebsergebnis vor Umlage 392.233 -102.264 47.738 150.002 -146,7% 195.553 Umlage Belastung 225.006 214.586 241.214 26.628 12,4% 250.358 Betriebsergebnis 167.228 -316.850 -193.476 123.374 -159,1% -54.805 Neutrales Ergebnis -4.873 0 25.022 25.022 0,0% 0 Ergebnis 162.355 -316.850 -168.454 148.396 -46,8% -54.805 108 Anhang Wirtschafts- und Finanzplan 2026  20 Tabelle 10: Zentrale Zentrale Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2024 2025 2025 N-Plan zu WPL 2025 2026 Personal- aufwendungen 4.321.049 4.124.170 4.423.854 299.684 7,3% 4.463.004 Essensversorgung 2.426 2.477 3.027 550 22,2% 3.103 Energie und Wasser 567.700 596.000 669.000 73.000 12,2% 690.000 Wirtschaftsbedarf 219.624 191.458 179.023 -12.435 -6,5% 160.365 Pflegebedarf und soziale Betreuung 14.633 12.782 5.427 -7.355 -57,5% 5.562 Verwaltungsbedarf 320.279 355.306 348.313 -6.993 -2,0% 422.627 Zentrale Dienste 102.665 157.769 164.273 6.504 4,1% 157.865 Pachten, Mieten, Leasing 44.919 18.345 18.259 -86 -0,5% 18.259 Beiträge, Ver- sicherungen, Steuern 108.105 87.824 90.103 2.279 2,6% 88.735 Instandhaltung, Wartung 436.856 229.907 303.379 73.472 32,0% 359.758 Abschreibungen 251.836 249.481 247.647 -1.834 -0,7% 218.711 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 47.929 38.021 82.309 44.288 116,5% 229.545 Summe betriebliche Aufwendungen 6.438.022 6.063.539 6.534.613 471.074 7,8% 6.817.535 Erlöse Rüstige 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse teilstationäre Pflege 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse vollstationäre Pflege 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Wohnheime 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse ambulante Pflegeleistungen 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Reha stationär 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Unterkunft, Verpflegung 0 0 0 0 0,0% 0 Erlöse Investitionskosten 0 0 0 0 0,0% 0 Zuweisungen, Zu- schüsse, Fördermittel, Auflösung SoPo 120.459 107.729 119.914 12.185 11,3% 85.403 Nebenerlöse 2.244.938 2.180.567 2.169.456 -11.110 -0,5% 1.830.588 109 Anhang Wirtschafts- und Finanzplan 2026  21 Zentrale Ergebnis WPL N-Plan Abweichung WPL in EUR 2024 2025 2025 N-Plan zu WPL 2025 2026 Summe betriebliche Erträge 2.365.398 2.288.296 2.289.370 1.075 0,0% 1.915.991 Betriebsergebnis vor Umlage -4.072.624 -3.775.244 -4.245.243 -469.999 12,4% -4.901.544 Umlage Entlastung -3.979.121 -3.775.244 -4.243.718 -468.474 12,4% 4.901.544 Betriebsergebnis -93.504 0 -1.525 -1.525 0,0% 0 Neutrales Ergebnis 93.504 0 1.525 1.525 0,0% 0 Ergebnis 0 0 0 0 0,0% 0 110 Anhang Wirtschafts- und Finanzplan 2026  22 Tabelle 11: Vermögensplan Finanzierung TEUR Innenfinanzierung 0 Außenfinanzierung 3.870 Summe 3.870 Im Vermögensplan sind einerseits alle voraussehbaren A usgaben des Geschäftsjahres 2026 die sich aus Änderungen des Anlagevermögens, den Tilgungsleistungen sowie der Höhe des im Geschäftsjahr zu deckenden Verlustes ergeben, und andererseits die vorhandenen und zu beschaffenden Deckungsmittel und die notwendigen Verpflichtungsermächtigungen e nthalten (§ 4 Abs. 1 WkPV). Der Vermögensplan weist für das Jahr 2026 einen Finanzbedarf von rund 10.954 TEUR aus. Für Ausgaben für aktivierungspflichtiges Anlagevermögen (§ 4 Abs. 1 Nr. 1 WkPV) sind im Jahr 2026 Investitionen in Höhe von rund 3.870 Tausend Euro vorgesehen Das aktivierungspflichtige Anlagevermögen wird komplett mit Darlehen finanziert. Deckung der Verluste (§ 4 Abs. 1 Nr. 3WkPV) Der geplante Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres 2025 in Höhe von -5.785 TEUR soll auf neue Rechnung vorgetragen werden und wird im „Verlustvortrag“ ausgewiesen. Ausgaben für Tilgungsleistungen (§ 4 Abs. 1 Nr. 2 WkPV) Die Planzahlen enthalten d en derzeitigen Darlehensbestand plus die geplante Neuaufnahme eines Kredites in Höhe von 7 Mio EUR . Die Tilgungsleistungen in Höhe von 1.2 99 TEUR für die Verpflichtungen aus Krediten sollen vollständig über refinanzierte Abschreibungen des Jahres 202 6 finanziert werden. Tabelle 11: Vermögensplan Ausgaben TEUR Aktivierungspflichtiges Anlagevermögen 3.870 Darlehenstilgungen 1.299 geplanter Verlust 5.785 Aufbau Guthaben bei Kreditinstituten 440 Finanzbedarf 2026 11.395 111 Anhang Wirtschafts- und Finanzplan 2026  23 Tabelle 12: Finanzierung Investitionsmaßnahmen Tabelle 13: Investitionsprogramm Neubau Zentralküche vorh. lfd. GJ WPL spätere Jahre 2025 2026 Jahre Gesamtkosten 82.497 2.114 2.720 3.870 4.260 8.380 15.269 45.885 Finanzierung 82.497 2.114 2.720 3.870 4.260 8.380 15.269 45.885 davon: 0 Innenfinanzierung 6.473 843 2.005 0 2.446 510 393 276 Außenfinanzierung 76.024 1.271 715 3.870 1.814 7.870 14.876 45.608 Deckungslücke 0 0 0 0 0 0 0 0 in TEUR Insg. 2027 2028 2029 vorh. lfd. GJ WPL spätere Jahre 2025 2026 Jahre Gesamtkosten 13.052 843 8 50 222 1.500 1.500 8.930 davon: Grundstücke 733 733 Einrichtung u. Ausstattung 428 428 Gebäude 11.892 110 8 50 222 1.500 1.500 8.502 Finanzierung 13.052 843 8 50 222 1.500 1.500 8.930 davon: Innenfinanzierung 850 843 8 0 0 0 0 0 Einnahmen erwirtschafteter Abschreibungen sonstige Eigenmittel 851 843 8 Außenfinanzierung 12.202 0 0 50 222 1.500 1.500 8.930 Zuschüsse des Trägers für Investitionen 1.000 1.000 für Tilgungsleistungen 0 Darlehen von Kreditinstituten 11.202 50 222 1.500 1.500 7.930 Deckungslücke 0 0 0 0 0 0 0 0 in TEUR Insg. 2027 2028 2029 112 Anhang Wirtschafts- und Finanzplan 2026  24 Tabelle 14: Investitionsprogramm Senioren-Wohnanlage Platnersberg (Ersatzneubau) vorh. lfd. GJ WPL spätere Jahre 2025 2026 Jahre Gesamtkosten 63.695 1.271 2.019 2.389 1.592 6.370 13.376 36.678 davon: Einrichtung u. Ausstattung 3.185 3.185 Gebäude 60.510 1.271 2.019 2.389 1.592 6.370 13.376 33.493 Finanzierung 63.695 1.271 2.019 2.389 1.592 6.370 13.376 36.678 davon: Innenfinanzierung 1.519 0 1.519 0 0 0 0 0 Einnahmen erwirtschafteter Abschreibungen 0 sonstige Eigenmittel 1.519 1.519 Außenfinanzierung 62.176 1.271 500 2.389 1.592 6.370 13.376 36.678 Zuschüsse des Trägers für Investitionen 10.000 10.000 Zuwendungen Dritter für Investitionen 5.000 1.271 500 500 500 500 500 1.229 Darlehen von Kreditinstituten 23.430 1.889 1.092 20.449 Sonstige Darlehen (KfW) 23.746 5.870 12.876 5.000 Deckungslücke 0 0 0 0 0 0 0 0 in TEUR Insg. 2027 2028 2029 113 Anhang Wirtschafts- und Finanzplan 2026  25 Tabelle 15: Investitionsprogramm Neubau Senioren-Wohnanlage St. Johannis in TEUR Insg. vorh. lfd. GJ WPL 2027 2028 2029 spätere Jahre 2025 2026 Jahre Gesamtkosten 1.700 0 0 0 1.700 0 0 0 davon: Einrichtung u. Ausstattung 1.700 1.700 Finanzierung 1.700 0 0 0 1.700 0 0 0 davon: Innenfinanzierung 1.700 0 0 0 1.700 0 0 0 Einnahmen erwirtschafteter Abschreibungen 0 sonstige Eigenmittel 1.700 1.700 Außenfinanzierung Deckungslücke 0 0 0 0 0 0 0 0 Tabelle 16: Pauschale für Wiederbeschaffung Anlagevermögen in TEUR lfd. GJ WPL 2027 2028 2029 spätere 2025 2026 Jahre Gesamtkosten 693 1.431 746 510 393 276 Einrichtung u. Austattung/ Technische Anlagen 683 1.411 706 470 353 176 Immatrielle Vermögensgegenstände 10 20 40 40 40 100 Finanzierung 693 1.431 746 510 393 276 davon: Innenfinanzierung 478 0 746 510 393 276 Einnahmen erwirtschafteter Abschreibungen 478 0 746 510 393 276 Außenfinanzierung 215 1.431 0 0 0 0 Zuschüsse des Trägers für Investitionen 200 0 Zuwendung Dritter für Investitionen 15 0 0 0 0 0 Darlehen 1.431 0 Deckungslücke 0 0 0 0 0 0 114 Anhang Wirtschafts- und Finanzplan 2026  26 Tabelle 17: Verpflichtungsermächtigungen in TEUR 2026 2027 2028 2029 2030ff Insgesamt Bau der Zentralküche 50 222 1.500 1.500 8.930 12.202 Neubau und Modernisierung Platnersberg 2.389 1.592 6.370 13.376 36.678 60.405 Neubau Senioren Wohnanlage St. Johannis 0 1.700 0 0 0 1.700 Pauschale für Wiederbeschaffung Anlagevermögen 1.431 746 510 393 276 3.356 Summe 3.870 4.260 8.380 15.269 45.885 77.663 Die Verpflichtungsermächtigungen betragen insgesamt 77.663 Tausend Euro für alle geplanten Investitionen. 3.870 Tausend Euro betreffen davon das Wirtschaftsjahr 2026, 73.793 Tausend Euro die Jahre ab 2026. 115 Anhang Wirtschafts- und Finanzplan 2026  27 Tabelle 18: Fünfjahresübersicht: Erfolgsplan Nach § 3 Abs. 3 WkPV soll der Erfolgsplan ausgeglichen sein. Aufgrund der Belegungssituation in Verbindung mit dem Zustand der Gebäude, der laufenden und weiter anstehenden Baumaßnahmen sowie der Ertrags - und Kostensituation bleibt es dabei, dass für das Jahr 202 5 kein ausgeglichenes Jahresergebnis erzielbar ist. Diese Situation ist auch in den Folgejahren derzeit nicht abwendbar. Die Defizitverschlechterungen durch parallele Arbeiten an fünf baulichen Großprojekten verdeutlichen die Notwendigkeit der zügigen Abarbeitung der P lanungsstände und Altimmobilien hin zu fertig ge stellten Neubauten. In der Prognose für die Jahre 2025 bis 2028 sind nachfolgende Prämissen enthalten:  Im Jahr 2025 entfällt die zusätzliche Afa für den Standort Johannis, allerdings fällt eine verhandelte Nutzungsentschädigung für das Grundstück an die WBG an.  Der Einzug AHJ ist für das zweite Quartal 2027 geplant. Damit fällt keine Nutzungsentschädigung für das Altgebäude an. Stattdessen wird eine Miete für das neue Gebäude fällig. Außerdem fallen Kosten für den Umzug und für die Beschaffung von neuer Einrichtung und Ausstattung an.  Deutliche Steigerung der Erlöse im ambulanten Dienst ab dem Jahr 2025 durch die eingeleiteten Sanierungsmaßnahmen und erfolgreiche Pflegesatzverhandlungen.  Durch den teilweisen Neubau am Standort AHP können voraussichtlich ab 2027 weniger Plätze angeboten werden NüSt Gesamt Ergebnis N-Plan Prognose Prognose Prognose Prognose in Euro 2024 2025 2026 2027 2028 2029 Jahresergebnis -734.360 -4.429.579 -5.785.483 -5.234.016 -5.932.694 -6.496.138 116 Anhang Wirtschafts- und Finanzplan 2026  28 Tabelle 19: Fünfjahresübersicht GuV-Rechnung Gewinn- und Verlustrechnung Ergebnis 2024 Plan 2025 N-Plan 2025 WPL 2026 2027 2028 2029 für den Eigenbetrieb NürnbergStift EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR 1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege, sonstige Leistungen 31.689.838 34.603.000 34.226.165 34.595.453 36.375.816 37.737.316 38.589.385 2. Erträge aus Unterkunft und Verpflegung 6.550.327 7.107.128 6.928.208 6.732.386 7.094.357 7.372.388 7.596.259 3. Erträge aus Zusatzleistungen und Transportleistungen 97.418 144.804 154.837 130.751 164.673 198.713 204.675 4. Erträge aus gesonderter Berechnung von Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen 3.575.129 3.477.719 3.574.078 3.502.076 4.307.138 5.090.352 5.243.813 4a. Umsatzerlöse nach § 277 Absatz 1 HGB soweit nicht in den Nummern 1 bis 4 enthalten 3.218.445 2.608.664 2.639.844 2.294.698 2.363.539 2.434.445 2.507.478 5. Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten 3.366.856 2.488.359 2.970.586 2.933.679 3.021.690 3.112.341 3.205.711 6. Erhöhung/Verminderung des Bestands an unfertigen Leistungen 0 0 0 0 0 0 0 7. Andere aktivierte Eigenleistungen 18.238 15.539 21.766 22.419 23.092 23.784 24.498 8. Sonstige betriebliche Erträge 3.174.343 290 36.971 48.124 394.880 51.055 52.587 Zwischensumme 51.690.593 50.445.502 50.552.455 50.259.585 53.745.184 56.020.394 57.424.405 9. Personalaufwand: a) Löhne und Gehälter 24.409.450 25.422.868 26.702.557 27.189.651 28.655.341 29.845.501 30.749.866 b) Sozialabgaben, Altersversorgung und sonstige Aufwendungen 7.451.740 6.914.435 7.651.141 6.921.774 7.311.428 7.623.311 7.638.530 10. Materialaufwand: a) Lebensmittel 149.656 142.980 146.771 150.163 153.918 157.765 161.710 117 Anhang Wirtschafts- und Finanzplan 2026  29 Gewinn- und Verlustrechnung Ergebnis 2024 Plan 2025 N-Plan 2025 WPL 2026 2027 2028 2029 für den Eigenbetrieb NürnbergStift EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR b) Wasser, Energie, Brennstoffe 2.039.250 2.176.801 2.246.100 2.355.713 2.314.605 2.298.970 2.357.195 c)Wirtschafts-/Verwaltungs-/Betreuungs-/Med.-therap. Bedarf 10.166.617 10.263.608 10.283.138 10.527.525 10.940.713 11.360.480 11.644.492 11. Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen 494.951 940.332 948.648 974.659 999.025 1.024.001 1.049.601 12. Steuern, Abgaben, Versicherungen 1.098.767 1.071.246 1.293.231 1.292.147 1.309.451 1.327.562 1.360.751 14. Mieten, Pacht, Leasing 573.407 871.627 857.213 874.614 1.385.740 1.930.314 1.953.286 Zwischensumme 46.383.837 47.803.898 50.128.798 50.286.246 53.070.220 55.567.905 56.915.431 Zwischenergebnis 5.306.756 2.641.604 423.657 -26.661 674.964 452.489 508.975 15. Erträge aus öffentlicher und nicht-öffentlicher Förderung 250.000 500.000 501.360 500.000 500.000 500.000 500.000 von Investitionen 16. Erträge aus der Auflösung vonSonderposten/Verbindlichkeiten 813.183 714.496 732.372 700.413 721.426 743.069 765.361 18. Aufwendungen aus der Zuführung zu Sonderposten/ 346.983 500.000 514.280 500.000 500.000 500.000 500.000 Verbindlichkeiten 20. Abschreibungen: 3.398.668 2.709.625 2.739.484 2.719.808 2.917.803 3.117.498 3.195.436 21. Aufwendungen für Instandhaltung und Instand- 2.151.863 1.740.276 2.237.742 3.039.425 2.890.411 2.948.296 3.023.753 setzung 22. Sonstige betriebliche Aufwendungen 838.162 195.670 230.952 138.554 142.018 145.569 149.208 Zwischensumme -5.672.493 -3.931.076 -4.488.726 -5.197.374 -5.228.806 -5.468.294 -5.603.036 Zwischenergebnis -365.737 -1.289.472 -4.065.069 -5.224.035 -4.553.842 -5.015.805 -5.094.062 118 Anhang Wirtschafts- und Finanzplan 2026  30 Gewinn- und Verlustrechnung Ergebnis 2024 Plan 2025 N-Plan 2025 WPL 2026 2027 2028 2029 für den Eigenbetrieb NürnbergStift EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR 25. Zinsen und ähnliche Erträge 40.621 67.001 67.001 50 52 53 55 27. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 409.244 383.047 431.511 561.498 680.225 916.942 1.402.131 Zwischensumme -368.623 -316.046 -364.510 -561.448 -680.174 -916.889 -1.402.077 29. Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag -734.360 -1.605.518 -4.429.579 -5.785.483 -5.234.016 -5.932.694 -6.496.138 nachrichtlich Vorschlag zur Verwendung des Jahresergebnisses Auf neue Rechnung vorzutragen -734.360 -1.605.518 -4.429.579 -5.785.483 -5.234.016 -5.932.694 -6.496.138 Verlustausgleich 119 Anhang Wirtschafts- und Finanzplan 2026  31 Tabelle 20: Fünfjähriger Finanzplan: Mittelverwendung N-Plan WPL Prognose Prognose Prognose 2025 2026 2027 2028 2029 Euro Euro Euro Euro Euro 2.769.188 3.869.685 4.176.386 8.220.542 15.091.037 Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Gründstücken Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte ohne Bauten Außenanlagen Technische Anlagen 682.594 744.000 372.000 186.000 100.000 Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge/ GWG 50.000 667.107 1.950.000 125.000 75.000 Fahrzeuge 0 0 0 0 0 Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 2.026.594 2.438.578 1.814.386 7.869.542 14.876.037 Immaterielle Vermögensgegenstände 10.000 20.000 40.000 40.000 40.000 Darlehenstilgung 1.290.464 1.298.911 1.343.368 1.384.930 1.057.068 Mehrung sonstiger Aktiva 0 440.454 0 0 0 (Forderungen, Vorräte) 2.500 (Guthaben bei Kreditinstituen) 440.454 € Minderung sonstiger Passiva 0 0 0 0 0 (Verbindlichkeiten) Jahresfehlbetrag 4.429.579 5.785.483 5.234.016 5.932.694 6.496.138 Summe 8.489.230 11.394.534 10.753.769 15.538.165 22.644.244 Mittelverwendung 120 Anhang Wirtschafts- und Finanzplan 2026  32 Tabelle 21: Fünfjähriger Finanzplan: Mittelherkunft Gemäß § 6 WkPV enthält der fünfjährige Finanzplan - das erste Planungsjahr ist das laufende Geschäftsjahr (2025) - eine nach Jahren gegliederte Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und Deckungsmittel des Vermögensplanes und eine Übersicht über die Entwicklung der Jahresergebnisse. Den Ausgaben nach § 4 Abs. 1 Nr. 1 WkPV (alle vorhersehbaren Ausgaben, die sic h aus Änderungen des Anlagevermögens ergeben) liegt ein Investitionsprogramm zugrunde. Die geplanten Ausgabepositionen stehen unter dem Vorbehalt des Planungs - und Baufortschrittes der einzelnen Maßnahmen in Verbindung mit notwendigen Kreditmittelbereitstellungen sowie durch die Beschlusslage des Werkausschusses. 121 PBV Bilanz (PBV) (EUR in Tsd.) NürnbergStift Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2024 31.12.2023 in % Bilanz Aktiva 72.067,00 82.122,00 -12,24% A. Anlagevermögen 66.879,00 69.684,00 -4,03% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 89,00 87,00 2,30% 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnlic he Rechte und Werte 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Re chte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 89,00 87,00 2,30% 3. geleistete Anzahlungen II. Sachanlagen 66.789,00 69.596,00 -4,03% 1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betrieb sbauten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken 57.124,00 59.540,00 -4,06% 2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbaut en einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken 0,00 3. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte ohne Bauten 0,00 4. Technische Anlagen 5.537,00 5.881,00 -5,85% 5. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge 2.725,00 2.849,00 -4,35% 6. Fahrzeuge 0,00 2,00 -100,00% 7. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 1.403,00 1.324,00 5,97% III. Finanzanlagen 1,00 1,00 0,00% 1. Beteiligungen 1,00 1,00 0,00% 2. Wertpapiere des Anlagevermögens 3. Sonstige Ausleihungen B. Umlaufvermögen 5.087,00 12.344,00 -58,79% I. Vorräte 167,00 168,00 -0,60% 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 167,00 168,00 -0,60% 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 3. geleistete Anzahlungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 4.212,00 9.913,00 -57,51% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 3.678,00 2.059,00 78,63% davon mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2. Forderungen an den Träger 39,00 398,00 -90,20% davon mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 3. Forderungen aus öffentlicher Förderung 237,00 6.736,00 -96,48% davon mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 6.736,00 4. Forderungen aus nicht-öffentlicher Förderung davon mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 5. sonstige Vermögensgegenstände 258,00 720,00 -64,17% III. Wertpapiere des Umlaufvermögens IV. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Sch ecks 708,00 2.263,00 -68,71% C. Ausgleichsposten 1. Ausgleichsposten aus Darlehensförderung 2. Ausgleichsposten für Eigenmittelförderung D. Rechnungsabgrenzungsposten 101,00 94,00 7,45% E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechn ung F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Passiva 72.067,00 82.122,00 -12,24% A. Eigenkapital 13.966,00 14.700,00 -4,99% I. Stammkapital 620,00 620,00 0,00% II. Kapitalrücklagen 25.390,00 25.390,00 0,00% 1. Allgemeine Rücklage 2. Zweckgebundene Rücklagen 25.390,00 25.390,00 0,00% III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag -11.310,00 -5.142,00 -119,95% IV. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -734,00 -6.168,00 88,10% B. Sonderposten aus Zuschüssen und Zuweisungen zur Finan zierung des Sachanlagevermögens 17.737,00 18.435,00 -3,79% 1. Sonderposten aus öffentlichen Fördermitteln für Inves titionen 14.538,00 15.064,00 -3,49% 2. Sonderposten aus nicht-öffentlicher Förderung für Inv estitionen 3.199,00 3.371,00 -5,10% C. Rückstellungen 7.661,00 10.550,00 -27,38% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtun gen 5.065,00 5.269,00 -3,87% 2. Steuerrückstellungen 3. sonstige Rückstellungen 2.596,00 5.281,00 -50,84% D. Verbindlichkeiten 32.703,00 38.434,00 -14,91% 1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 1.534,00 3.443,00 -55,45% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 1.513,00 3.422,00 -55,79% 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 24.038,00 29.989,00 -19,84% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 1.370,00 6.031,00 -77,28% 3. erhaltene Anzahlungen darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4. Verbindlichkeiten gegenüber dem Träger der Einrichtun g 2.578,00 1.029,00 150,53% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 2.578,00 1.029,00 150,53% 5. Verbindlichkeiten aus öffentlichen Fördermitteln für Investitionen 0,00 5,00 -100,00% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 0,00 5,00 -100,00% 6. Verbindlichkeiten aus nicht-öffentlicher Förderung fü r Investitionen 2.320,00 2.084,00 11,32% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 2.320,00 2.084,00 11,32% 7. Sonstige Verbindlichkeiten 1.631,00 1.319,00 23,65% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 1.230,00 1.127,00 9,14% b. davon aus Steuern 231,00 194,00 19,07% c. davon im Rahmen der sozialen Sicherheiten 0,00 35,00 -100,00% 8. Verwahrgeldkonto 602,00 565,00 6,55% 9. Umsatzsteuer 0,00 0,00 E. Ausgleichsposten aus Darlehensförderung F. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 3,00 -100,00% Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 72.067,00 82.122,00 -12,24% 122 PBV GuV (PBV) (EUR in Tsd.) NürnbergStift Istzahlen IstzahlenAbweichung 31.12.2024 31.12.2023 in % Gewinn- und Verlustrechnung 1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege, sonstige Leistungen allgemeinen Pflegeleistungen gemäß PflegeVG 31.690,00 27.570,00 14,94% 2. Erträge aus Unterkunft und Verpflegung 6.550,00 5.572,00 17,55% 3. Erträge aus Zusatzleistungen und Transportleistungen nach PflegeVG 98,00 59,00 66,10% 4. Erträge aus gesonderter Berechnung von Investitionskos ten gegenüber Pflegebedürftigen 3.575,00 3.139,00 13,89% 4a Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB 3.219,00 2.857,00 12,67% 5. Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten 3.367,00 3.486,00 -3,41% 6. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen /unfertigen Erzeugnissen und Leistungen 0,00 7. Andere aktivierte Eigenleistungen 18,00 32,00 -43,75% 8. sonstige betriebliche Erträge 3.174,00 112,00 2733,93% 9. Personalaufwand -31.861,00 -29.806,00 -6,89% a) Löhne und Gehälter -24.409,00 -23.052,00 -5,89% b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung -7.452,00 -6.754,00 -10,33% davon für Altersversorgung 10. Materialaufwand -12.356,00 -11.854,00 -4,23% a) Lebensmittel -150,00 -144,00 -4,17% b) Aufwendungen für Zusatzleistungen c) Wasser, Energie, Brennstoffe -2.039,00 -1.975,00 -3,24% d) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf -10.167,00 -9.735,00 -4,44% 11. Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen -495,00 -487,00 -1,64% 12. Steuern, Abgaben, Versicherungen -1.099,00 -996,00 -10,34% 13. Sachaufwendungen für Hilfs- und Nebenbetriebe 14. Mieten, Pacht, Leasing -573,00 -513,00 -11,70% Zwischenergebnis 5.307,00 -829,00 740,17% 15. Erträge aus öffentlicher und nicht-öffentlicher Förder ung von Investitionen 250,00 14.970,00 -98,33% 16. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 813,00 687,00 18,34% 17. Erträge aus der Erstattung von Ausgleichsposten aus Darle hns- und Eigenmittelförderung 18. Aufwendungen aus der Zuführung zu Sonderposten/ Verbi ndlichkeiten -347,00 -15.073,00 97,70% 19. Aufwendungen aus der Zuführung zu Ausgleichsposten aus Darlehensförderung 20. Abschreibungen -3.399,00 -3.243,00 -4,81% a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermög ens und Sachanlagen -3.399,00 -3.210,00 -5,89% davon außerplanmäßige Abschreibungen b) Abschreibungen auf Forderungen und sonstige Vermögens gegenstände -33,00 21. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung -2.150,00 -1.704,00 -26,17% 22. Sonstige betriebliche Aufwendungen -840,00 -443,00 -89,62% Zwischenergebnis -366,00 -5.635,00 93,50% 23. Zinsen und ähnliche Erträge 41,00 46,00 -10,87% 24. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufsvermögens 25. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -409,00 -579,00 29,36% 26. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag nachrichtlich Vorschlag zur Verwendung des Jahresüberschusses: Auf neue Rechnung vorzutragen -734,00 -6.168,00 88,10% Behandlung des Jahresfehlbetrages: Auf neue Rechnung vorzutragen -734,00 -6.168,00 88,10% gegen Gewinnrücklage gegen Kapitalrücklage 123 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2026 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Stadtkämmerei Tel: +49 (0) 911 / 2 31-25 48 Inhalt C.5 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg (SÖR) C.5.1 Wirtschaftsplan 125 C.5.2 Jahresabschluss 149 124 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Stand: 12.09.2025 Inhalt 1 Erläuterungen zum Wirtschaftsplan ......................................................... 3 1.1 Einführung ................................................................................................................ 3 1.2 Erfolgsplan 2026 (siehe auch Seite 14 und 16 ff.) ................................................... 6 1.2.1 Erträge ....................................................................................................................... 6 1.2.2 Aufwendungen ........................................................................................................... 7 1.2.3 Interne Verrechnungen............................................................................................... 9 1.2.4 Kalkulatorische Kosten ............................................................................................... 9 1.2.5 Jahresergebnis ........................................................................................................ 10 1.2.6 Zusammenfassung ................................................................................................... 11 1.3 Prognose für Erfolgsplan 2027 bis 2029 (siehe auch Seite 15) ............................. 11 1.4 Vermögensplan 2026 (siehe auch Seite 20) .......................................................... 12 1.5 Finanzplanung 2025 bis 2029 (siehe auch Seite 21) ............................................. 13 1.6 Investitionsprogramm (siehe auch Seite 22 f.) ....................................................... 13 2 Erfolgsplan 2026 (inkl. Vorschau bis 2029) ........................................... 14 3 Vermögensplan 2026 ............................................................................ 20 4 Finanzplan 2025 bis 2029 ..................................................................... 21 5 Investitionsplan ..................................................................................... 22 5.1 Investitionen 2026 .................................................................................................. 22 5.2 Mehrjährige Investitionsplanung ............................................................................ 23 6 Verpflichtungsermächtigungen .............................................................. 24 7 Stellenplan ............................................................................................ 25 125 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 3 von 25 1 Erläuterungen zum Wirtschaftsplan 1.1 Einführung Mit dem Grundsatzbeschluss des Stadtrates zur Gründung des SÖR vom 23.7.2008 wurde die Verwaltung beauftragt, die Gründung eines Eigenbetriebs SÖR vorzubereiten und ein Umsetzungs- konzept zu erstellen, mit dem die Aufnahme des operativen Geschäftes für die Aufgaben ab 1.1.2009 sicher zu stellen war. Aufgrund haushaltstechnischer und –rechtlicher Notwendigkeiten wurden zum 1.1.2009 zunächst zwei Betriebe gegründet, die beide unter dem Namen SÖR firmierten: - Der Eigenbetrieb „Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg“ – interne Abkürzung SÖR I, der aus Teilen des Eigenbetriebs „Abfallwirtschaft und Stadtreinigung Nürnberg (ASN)“ hervorging: Der Betrieb umfasste die Straßenreinigung, das Fuhrparkmanagement samt Kfz-Werkstatt so- wie den Betrieb der öffentlichen WC-Anlagen samt Service-Trupp und Bereitschaftsdienst; - Der optimierte Regiebetrieb „Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg“ – interne Abkürzung SÖR II, der das ehemalige Gartenbauamt (GBA), große Teile des ehemaligen Tiefbauamtes (T) und die Bauhöfe der Bürgerämter Nord/Ost/Süd (BANOS) umfasste. Der Regiebetrieb ging ab 1.1.2010 in den erweiterten Eigenbetrieb über. Der Wirtschaftsplan 2010 beinhaltete erstmals den vollständigen Aufgaben - und Leistungsumfang des Eigenbetriebes und war mit den Bereichen Grau, Grün und Straßenreinigung (incl. Kfz -Werkstatt, öfftl. WC`s) thema- tisch zunächst nach den ehemaligen Haushaltsplänen bzw. Wirtschaftsplänen der fusionierten Äm- ter/Betriebe unterteilt. Die Systematik des Wirtschaftsplanes wurde 2013 der Entwicklung des SÖR angepasst . Die drei früheren Bereiche Grau, Grün und Straßenreinigung wurden dabei in zwei Bereiche „Gebühren Straßenreinigung“ und „Leistungen für die Stadt“ umgegliedert. Zu Abrechnungszwecken wird im Haushaltsplan der Stadt Nürnberg ein „Besitzamt“ für das von SÖR unterhaltene Infrastrukturvermögen (Straßen Wege, Plätze, Grünanlagen etc.) geführt. Über dieses Besitzamt wird der Zuschussbedarf für den Eigenbetrieb gegenüber der Stadt abgerechnet. Außerdem werden Abschreibungen und Zinsen für das Infrastrukturvermögen auf diesem Besitz- amt verbucht, ebenso wie Erträge und Aufwendungen für das Infrastrukturvermögen, auf die der Eigenbetrieb SÖR keinen Einfluss nehmen kann. Die wesentlichen Zuständigkeiten und Aufgaben des Servicebetriebs Öffentlicher Raum Nürnberg (SÖR) sind: Projekt Frankenschnellweg - Projektleitung für das Gesamtprojekt einschl. Koordination aller an der Planung beteiligten Ge- werke sowie Verantwortung für die Kontrolle und die Einhaltung der vorgegebenen Kosten und Termine - Planung der oberirdischen Ebene des FSW, Ausschreibung und Vergabe sämtlicher Baumaß- nahmen innerhalb des Projekts - Bauleitung, Bauüberwachung und Abrechnung sämtlicher Baumaßnahmen innerhalb des Pro- jekts 126 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 4 von 25 Straßen - Ausführungsplanung, Bau und Unterhalt von Straßen, Geh- und Fahrradwegen sowie Plätzen - Ausführungsplanung, Bau und Unterhalt von Lichtsignalanlagen (Ampeln) sowie Straßenbe- leuchtung - Unterhalt von Straßenzubehör wie Verkehrsschilder, Leitplanken, Markierungen, Parkscheinau- tomaten, etc. - Genehmigung, Koordination und Abwicklung baulich bedingter Sondernutzungen auf Straßen Wegen und Plätzen Lärmschutz - Planung und Bau von Lärmschutzanlagen entlang städtischer Straßen - Durchführung passiver Schallschutzmaßnahmen (Einbau von Schallschutzfenster etc.) - Durchführung schalltechnischer Untersuchungen für Planungsvorhaben der Stadt Nürnberg Rückbau und Abbruch von Gebäuden - Kostenermittlung für SÖR und externe Dienststellen - Vergabe und Durchführung von Ausschreibungen von Abbruchmaßnahmen (einschließlich Massenermittlungen, LV-Erstellungen etc.) Baugrund- und Altlastenuntersuchungen - Planung, Ausschreibung, Vergabe, Überwachung und Abrechnung von Baugrund- bzw. Altlas- tenuntersuchungen sowie den entsprechenden Räumungs - und Sanierungsmaßnahmen für SÖR und externe Dienststellen - Beratung über Umwelt-, Abfall-, Wasser- und Immissionsschutzbestimmungen bei Baumaßnah- men oder Liegenschaftsverkehr Reinigung - Planung, Koordination und Umsetzung der Gehweg-, Radwege- und Straßenreinigung Winterdienst - Räumen und Streuen der Hauptverkehrsstraßen, Radwege, Fußgängerüberwege und VAG - Haltestellen im Stadtgebiet (teilweise fremdvergeben) Bedürfnisanstalten - Bau und Unterhalt von Toilettenanlagen Grünflächen - Planung und Koordination von Neubaumaßnahmen - Unterhalt von Grünflächen (Mahd, Pflanzung, Reinigung) Bäume - Nachpflanzung und Neupflanzung von Bäumen - Unterhaltspflege von Bäumen (Bewässerung, Kontrollen, Gutachten, Baumscheibenvergröße- rungen/-sanierungen, etc.) Spielplätze - Planung und Bau von öffentlichen Spielplätzen und Bewegungsparks für alle Generationen - Unterhalt und Pflege der öffentlichen Spielplätze und Bewegungsparks (u.a. durch regelmäßige Spielplatzkontrollen) Brücken - Planung und Koordination von Neubaumaßnahmen (insb. auch der Hafenbrücken) - Unterhalt von Brücken - Überwachung der Brückenbauwerke 127 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 5 von 25 Wasserwirtschaft - Planung, Bau und Unterhalt von Wasserbauwerken und Gewässern - Hochwasserdienst Fuhrparkmanagement - Bewirtschaftung der städtischen Tankstellen - Kfz-Werkstatt Straßenverkehrsbehörde - Anordnung von verkehrsregelnden und verkehrslenkenden Maßnahmen mit Ausnahme zeitlich unbefristeter verkehrsregelnder und verkehrslenkender Maßnahmen - Erteilung von verkehrsrechtlichen Ausnahmegenehmigungen (z.B. Parkerleichterungen für Handwerker, Sozialdienste und Schwerbehinderte, Gefahrguttransporte, Schwer- und Sonder- transporte, Befahren der Fußgängerzone, usw.) - Genehmigung von Arbeitsstellen auf öffentlichen Verkehrsflächen (Sondernutzung) Wegerecht und Planfeststellung - Klassifizierung und Widmung von öffentlichen Verkehrsflächen und Führen des Bestandsver- zeichnisses - Freihalten öffentlicher Verkehrsflächen (z. B. Überwuchs, unerlaubte Sondernutzungen durch stillgelegte Kfz) - Auslage von Planfeststellungsunterlagen zur öffentlichen Einsichtnahme und Koordination der zugehörigen gesamtstädtischen Stellungnahmen Anliegenmanagement - Ansprechpartner für die Bürgerschaft für sämtliche Belange des öffentlichen Raums unter der Servicenummer 0911/231- 7637 zu den üblichen Bürozeiten sowie rund um die Uhr unter soer@stadt.nuernberg.de und dem Mängel-Melder Die im Wirtschafts - und Finanzplan aufgeführten Ausgaben resultieren aus der Erfüllung dieser Aufgaben und sind weitgehend rechtlich gebunden. 128 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 6 von 25 1.2 Erfolgsplan 2026 (siehe auch Seite 14 und 16 ff.) Die Planansätze 2026 orientieren sich grundsätzlich an den Vorjahreswerten. Anpassungen erfol- gen auf Grundlage der Analyse der Vergangenheitswerte sowie der von den Fachbereichen gemel- deten Mehr- und Minderbedarfe. Teilweise beruhen die Ansätze auf bestehenden Vertragsverhält- nissen. Die Planwerte 2026 für die Besoldung der Beamten und die Gehälter der Beschäftigten ergeben sich zum Großteil aus dem Stellenplan in Verbindung mit den voraussichtlichen städtischen Durch- schnittskosten 2025 und den prognostizierten Besoldungs- bzw. Tariferhöhungen im Jahr 2026. Der Erfolgsplan ist in Anlehnung an die Erfolgsübersicht in zwei Bereiche unterteilt: - Bereich „Gebühren Straßenreinigung“: Der Bereich umfasst die durch den SÖR übernomme- nen Aufgaben der Straßenreinigung. Diese Aufgaben sind gebührenfinanziert. Die Erträge, die Aufwände und das Ergebnis dieses Bereiches sind daher gesondert darzustellen. Leistungsbe- ziehungen zum Bereich „Leistungen für die Stadt“ werden anhand von Umlagen und internen Verrechnungen dargestellt. - Bereich „Leistungen für die Stadt“: Der Bereich umfasst die restlichen an SÖR übertragenen Aufgaben (siehe Auflistung, Punkt 1.1). Der Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ wird vollständig über Gebühren finanziert und ist deshalb nicht von pauschalen Kürzungen betroffen. Überschüsse bzw. Fehlbeträge des Bereiches „Gebüh- ren Straßenreinigung“ beeinflussen die Höhe des Zuschusses durch die Stadt Nürnberg nicht. Im Bereich „Leistungen für die Stadt“ besteht für 2026 nach Berücksichtigung der konkreten Leis- tungsverrechnungen ein allgemeiner Zuschussbedarf i. H. v. 126,76 Mio. EUR (2025: 117,55 Mio. EUR). 1.2.1 Erträge Bereich „Gebühren Straßenreinigung“: Für den Kalkulationszeitraum 2023 bis 2026 wurde eine Vorauskalkulation erstellt. Der Stadtanteil beträgt seit dem Jahr 2015 unverändert 10 %. Die Vorauskalkulation und die Gebührensätze wur- den vom Werkausschuss am 19.10.2022 begutachtet und vom Stadtrat am 26.10.2022 beschlos- sen. Im Jahr 2026 ergeben sich je Meter Straßenfront folgende Gebühren: Reinigungsklasse 2019-2022 2023-2026 A Reinigungsklasse 1 11,30 Euro 13,00 Euro A Reinigungsklasse 2 33,90 Euro 39,00 Euro A Reinigungsklasse 3 56,50 Euro 65,00 Euro A Reinigungsklasse 4 79,10 Euro 91,00 Euro B 3,88 Euro 4,46 Euro A Reinigungsklasse 1 (Reinigung 1 x wöchentlich) A Reinigungsklasse 2 (Reinigung 3 x wöchentlich) A Reinigungsklasse 3 (Reinigung häufiger als 4 x wöchentlich) A Reinigungsklasse 4 (Reinigung bis zu 7 x wöchentlich) B (Reinigung 1 x wöchentlich) 129 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 7 von 25 Die geplanten Gebühreneinnahmen für 2026 liegen bei 17,27 Mio. EUR (2025: 16,68 Mio. EUR). Weitere Einnahmen in Höhe von 2,25 Mio. EUR (2025: 2,25 Mio. EUR) sind durch Kostenerstat- tungen von der Stadt sowie verbundenen Unternehmen eingeplant. Bereich „Leistungen für die Stadt“: Die ordentlichen Erträge 2026 liegen im Bereich „Leistungen für die Stadt“ bei 32, 45 Mio. EUR (2025: 33,34 Mio. EUR). Die ordentlichen Erträge setzen sich im Wesentlichen wie folgt zusammen: 18,06 Mio. EUR (ca. 56%) werden durch die Gebühren für öffentlich-rechtliche Nutzungen - insbe- sondere für Ausnahmegenehmigungen und Sondernutzungen, sowie Parkgebühren - im Straßen- bereich erzielt; sie zählen zu den öffentlich-rechtlichen Leistungsentgelten. 7,28 Mio. EUR (ca. 22%) werden durch privatrechtliche Leistungsentgelte erwirtschaftet. Dabei handelt es sich zum größten Teil um Einnahmen aus der Fahrzeugbewirtschaftung für andere Dienststellen und Eigenbetriebe. Weitere 6,70 Mio. EUR (ca. 2 1%) werden durch Kostenerstattungen erlöst. Diese Erstattungen erfolgen insbesondere aufgrund folgender Leistungen des SÖR: - Bauaufsichtskosten bzw. Bauverwaltungskos ten, die für Architekten -, Planungs- und Baube- treuungsleistungen der technischen Mitarbeitenden verrechnet werden - Betreuung der Bedürfnisanstalten Die Finanzerträge 2026 liegen im Bereich „Leistungen für die Stadt“ bei 1,97 Mio. EUR (2025: 1,09 Mio. EUR). Hier sind einzig die Erträge aus Abzinsungen enthalten, die von der Stadtkämme- rei ermittelt werden. Die außerordentlichen Erträge betragen im Jahr 2026 0,44 Mio. EUR (2025: 0,44 Mio. EUR). 1.2.2 Aufwendungen Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ Der mit 11,87 Mio. EUR (Plan 2025: 11,43 Mio. EUR; Ist 2024: 11,00 Mio. EUR) geplante Perso- nalaufwand für diesen Bereich entspricht den für die Vorauskalkulation der Straßenreinigungsge- bühren 2023-2026 ermittelten Werten. In die Vorauskalkulation sind die Personalkosten aller Stellen eingeflossen, die den Kostenstellen des Bereiches „Gebühren Straßenreinigung“ zugerechnet wer- den. Stellenschaffungen sind entsprechend der Entscheidung in den Etatberatungen des Stadtrats enthalten. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 2,91 Mio. EUR (2025: 2,84 Mio. EUR) enthalten überwiegend Aufwendungen für Fahrzeuge (u.a. Treibstoffe, Ersatzteile, Unterhalt) und Abfallbeseitigungsgebühren. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen belaufen sich auf rund 0,55 Mio. EUR (2025: 0,54 Mio. EUR) und beinhalten vor allem Nutzungsentgelte/Pflege für Software und Lizenzen, Miet- und Pachtaufwendungen (für Immobilien bzw. bewegliche Vermögensgegenstände) und Kfz-Versiche- rungsbeiträge. 130 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 8 von 25 Bereich „Leistungen für die Stadt“: Der Personalaufwand von 67,71 Mio. EUR (2025: 60,64 Mio. EUR) ergibt sich im Wesentlichen aus dem Stellenplan, den voraussichtlichen städtischen Durchschnittspersonalkosten für 2025 so- wie einer angenommenen Gehalts- und Lohnerhöhung von 2 % im Jahr 2026. Im Rahmen der Haushaltskonsolidierung wurden 54 Planstellen abgebaut, wodurch Personalaus- gaben in Höhe von 3,09 Mio. EUR eingespart werden. Zusätzlich wird der Personalaufwand pau- schal gekürzt, da im Jahresverlauf regelmäßig Stellen unbesetzt bleiben. Aufgrund des Stellenab- baus wird diese pauschale Kürzung im Jahr 2026 auf 3,8 % reduziert (2025: 8 %). Die Zuführungen zu den Rückstellungen für Pensionen, Beihilfen und Altersteilzeit der aktiven Be- schäftigten basieren auf Prognosewerten, die von Stk ermittelt werden. Auf dieser Grundlage ergibt sich für das Jahr 2026 ein zusätzlicher Bedarf von 2,56 Mio. EUR. Stellenschaffungen sind entsprechend der Entscheidung in den Etatberatungen des Stadtrats ent- halten. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 83,69 Mio. EUR (2025: 81,84 Mio. EUR) enthalten insbesondere die Unterhaltsaufwendungen für: 2026 (in Mio. EUR) 2025 (in Mio. EUR) Abw. zum Vj. (in Mio. EUR) Straßen, Wege, Plätze, Grün 33,37 30,98 +2,39 Kanalbenutzungsgebühren 11,32 11,32 0,00 Verwaltungskostenerstattungen 6,77 6,77 0,00 Betriebsstrom 5,40 5,40 0,00 Anlagen zur Verkehrsregelung 3,35 3,15 +0,20 Straßenbeleuchtung 3,20 3,06 +0,14 Roh- und Hilfsstoffe 2,17 2,17 0,00 Treibstoffe 1,82 1,94 -0,12 Brücken, Stege, Stützmauern 1,45 1,43 +0,02 Verkehrszeichen/Straßenmarkierungen 1,34 1,34 0,00 Die Anpassungen der Planansätze ergeben sich aus den ermittelten Mehr- und Minderbedarfen so- wie der Analyse der Vergangenheitswerte (siehe dazu Abbildung „Erfolgsplan 2026 – Abweichun- gen zu 2025“ und Erläuterungen, S.16 ff). Die Abschreibungen des Anlagevermögens und des Umlaufvermögens belaufen sich auf 2,42 Mio. EUR (2025: 2,42 Mio. EUR). Bemessungsgrundlage für die Abschreibungen sind die Anschaf- fungs- und Herstellungskosten. Eventuelle investive Zuschüsse werden passiviert und entspre- chend der Nutzungsdauer des damit finanzierten Anlagevermögens unter der Ertragsposition "Auf- lösung von Sonderposten" berücksichtigt. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen belaufen sich auf 9,70 Mio. EUR (2025: 9,22 Mio. EUR) und beinhalten vor allem Miet - und Pachtaufwendungen (für Immobilien bzw. bewegliche Vermögensgegenstände), Nutzungsentgelte/Pflege für Software und Lizenzen, Vergütungen für Leistungen Dritter sowie Kfz-Versicherungsbeiträge. Zinsen und ähnliche Aufwendungen ergeben sich in Höhe von 1,10 Mio. EUR (2025: 1,10 Mio. EUR). Unter anderem sind hier die Zinsen für das Trägerdarlehen in Höhe von 0,13 Mio. EUR 131 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 9 von 25 (2025: 0,16 Mio. EUR) enthalten sowie der prognostizierte Zinsaufwand infolge der Kreditaufnahme (insbesondere im Rahmen des Neubaus der Betriebszentrale „Am Pferdemarkt“) in Höhe von 0,93 Mio. EUR (2025: 0,93 Mio. EUR). 1.2.3 Interne Verrechnungen Die Leistungsbeziehungen zwischen den Bereichen „Gebühren Straßenreinigung“ und „Leistungen für die Stadt“ werden im Erfolgsplan in den Zeilen - Aufwendungen/Erträge für interne Leistungsverrechnung - Umlagen - Nicht gebührenrelevante Aufwendungen dargestellt. Dem Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ werden über interne Leistungsverrechnungen und Um- lagen Aufwendungen in Höhe von 5,79 Mio. EUR (2025: 5,71 Mio. EUR) aus dem Bereich „Leis- tungen für die Stadt“ zugeordnet. Im Gegenzug sind im Bereich „Leistungen für die Stadt“ nicht gebührenrelevante Reinigungsleis- tungen des Bereichs „Gebühren Straßenreinigung“ in Höhe von 2,81 Mio. EUR (2025: 2,81 Mio. EUR) berücksichtigt. 1.2.4 Kalkulatorische Kosten Kalkulatorische Kosten (d.h. kalkulatorische Zinsen und kalkulatorische Abschreibungen) werden nur im Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ i. H. v. 1,21 Mio. EUR (2025: 1,21 Mio. EUR) be- rücksichtigt. 132 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 10 von 25 1.2.5 Jahresergebnis Bereich „Gebühren Straßenreinigung“: Plan 2026 (in Mio. EUR) Plan 2025 (in Mio. EUR) Erträge -19,52 -18,93 Aufwendungen (z.B. Personal, Sach- u. Dienstleistungen) 15,33 14,82 Finanzergebnis 0,00 0,00 Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 Interne Leistungsverrechnung 1,00 0,98 Umlagen 4,79 4,73 Nicht gebührenrelevante Erträge/Aufwendungen -2,81 -2,81 Kalkulatorische Kosten 1,21 1,21 Ergebnis 0,00 0,00 Bereich „Leistungen für die Stadt“: Plan 2026 (in Mio. EUR) Plan 2025 (in Mio. EUR) Erträge -32,45 -33,34 Aufwendungen (z.B. Personal, Sach- u. Dienstleistungen) 163,52 154,21 Finanzergebnis -0,91 0,01 Außerordentliches Ergebnis -0,43 -0,43 Interne Leistungsverrechnung -1,00 -0,97 Umlagen -4,79 -4,73 Nicht gebührenrelevante Aufwendungen/Erträge 2,81 2,81 Ergebnis 126,76 117,55 Zuschuss der Stadt Nürnberg -126,76 -117,55 133 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 11 von 25 1.2.6 Zusammenfassung Bereich „Leistungen für die Stadt“: Die Abweichungen zwischen den Planjahren 2025 und 2026 in Höhe von ca. 9,21 Mio. EUR sind in den Erläuterungen (S.16 ff.) dargestellt und resultieren im Wesentlichen aus: Übersicht der Zuschussveränderungen (in Mio. EUR) Minderung ordentliche Erträge -0,89 Steigerung ordentlicher Aufwand -9,31 davon Personalaufwand -7,07 davon sonstiger ordentlicher Aufwand -2,25 Steigerung Finanzergebnis 0,92 Sonstige Ertragssteigerung/Aufwandsreduzierung 0,08 Summe Ergebnisänderung -9,21 Zuschusserhöhung 9,21 1.3 Prognose für Erfolgsplan 2027 bis 2029 (siehe auch Seite 15) Bereich „Gebühren Straßenreinigung“: Für die Vorschau (2027 bis 2029) im Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ werden die Planwerte aus 2026 fortgeschrieben. Bereich „Leistungen für die Stadt“: Für die Vorschau (2027 bis 2029) im Bereich „Leistungen für die Stadt“ werden die Planwerte aus 2026 fortgeschrieben. 134 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 12 von 25 1.4 Vermögensplan 2026 (siehe auch Seite 20) Der Vermögensplan weist für das Jahr 2026 einen Mittelbedarf von 69,44 Mio. EUR (2025: 37,71 Mio. EUR) aus, wobei das Periodenergebnis sowie die Abschreibungen aus dem Erfolgsplan in den Vermögensplan übertragen wurden. Dieser Finanzbedarf resultiert aus: – den Investitionen in unbewegliches/bewegliches/immaterielles Vermögen von insgesamt 66,06 Mio. EUR (2025: 34,30 Mio. EUR) – den Tilgungsleistungen für Darlehen in Höhe von 2,78 Mio. EUR (2025: 3,21 Mio. EUR) – der Minderung sonstiger Passiva in Höhe von 0,61 Mio. EUR (2025: 0,19 Mio. EUR) Der Finanzbedarf wird wie folgt gedeckt: – Einnahmen aus Abschreibungen des Anlagevermögens in Höhe von 3,50 Mio. EUR (2025: 3,38 Mio. EUR), die im Zuschuss enthalten sind – Einnahmen durch das Periodenergebnis in Höhe von 0,23 Mio. EUR – Kreditaufnahme in Höhe von 61,49 Mio. EUR (2025: 31,11 Mio. EUR) – Mehrung sonstiger Passiva (Eigenkapital/Verbindlichkeiten/Rückstellungen) in Höhe von 4,23 Mio. EUR (2025: 3,00 Mio. EUR) Die Finanzierung des neuen Anlagevermögens erfolgte bisher ausschließlich über das Betriebsmit- telkonto bei der Stadt Nürnberg. Aufgrund der Entwicklung des Liquiditätsabflusses (insbesondere im Rahmen des Neubaus der Betriebszentrale „Am Pferdemarkt“) ist im Jahr 2025 der Rückgriff auf Kassenkredite erforderlich. Nach der derzeitigen Finanzplanung wird im Jahr 2026 eine Kreditauf- nahme notwendig sein. 135 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 13 von 25 1.5 Finanzplanung 2025 bis 2029 (siehe auch Seite 21) Für die voraussichtliche Vermögens- und Finanzentwicklung wurden die historischen Werte fortge- schrieben. Signifikante Schwankungen zwischen den einzelnen Jahren ergeben sich - neben den Übertragungen aus dem Erfolgsplan - vor allem aus den Verläufen der Großinvestitionen für unbe- wegliches Vermögen (insb. Betriebszentrale „Am Pferdemarkt“). Die Finanzplanung weist für den Zeitraum 2025 bis 2029 einen Finanzbedarf von 156,93 Mio. EUR aus; darin sind 20,16 Mio. EUR für die Tilgung von Darlehen enthalten. Das Investitionsvolumen 2025 bis 2029 in das Anlagevermögen beträgt 135,96 Mio. EUR. Die Investitionen teilen sich hinsichtlich ihrer organisatorischen Zuordnung wie folgt auf: Investitionen (in Mio. EUR) 2025 Plan 2026 Plan 2027 Plan 2028 Plan 2029 Plan 2025 – 2029 Summe Gebühren Straßenreinigung 2,20 3,83 2,38 2,48 2,59 13,47 Leistungen für die Stadt 7,00 7,07 6,25 6,40 6,55 33,27 Betriebszentrale Am Pferdemarkt 25,10 55,16 8,96 0 0 89,22 Summe 34,30 66,06 17,59 8,88 9,14 135,96 1.6 Investitionsprogramm (siehe auch Seite 22 f.) Im Planungszeitraum ergeben sich folgende Investitionsschwerpunkte: Betriebs- und Bezirkszentrale „Am Pferdemarkt“: Im Herbst 2023 wurden die letzten Altgebäude auf dem Grundstück abgerissen. Anschließend fan- den bis Juni 2024 umfangreiche Erdarbeiten statt. Im Juli 2024 begannen die eigentlichen Bauar- beiten mit den Stützfundamenten der Fahrzeughalle, gefolgt vom Rohbau des Multifunktionsgebäu- des und der Fahrzeughalle. Die Fertigstellung ist weiterhin für Dezember 2026 vorgesehen, die Übergabe der Gebäude für März 2027. Der genehmigte Mittelansatz ist nach aktuellem Mittelab- fluss und den voraussichtlichen Bedarfen ausreichend. Ausstattung mit Fahrzeugen, Maschinen und Geräten: Die Investitionen in die übrigen Anlagearten entwickeln sich in den verschiedenen Organisations- einheiten auf absehbare Zeit weitgehend linear. 136 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 14 von 25 2 Erfolgsplan 2026 (inkl. Vorschau bis 2029) Erfolgsplan SÖR 2026 Gesamt 2024 Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gesamt 2025 Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gesamt 2026 Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse -104.191 0 -165.953 -165.953 0 - 130.000 -130.000 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt -17.721.071 0 -18.294.209 -18.294.209 0 -18.059.939 -18.059.939 Gebühren veranlagt -15.854.536 -16.682.688 0 -16.682.688 -17.268.807 0 -17.268.807 Privatrechtliche Leistungsentgelte -6.887.983 0 -7.447.853 -7.447.853 0 -7.284.677 -7.284.677 Erträge Kostenerstattungen, -umlagen -9.079.179 -2.249.761 -7.155.317 -9.405.078 -2.249.761 -6.695.635 -8.945.396 Ertr. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves -7.563 0 -3.000 -3.000 0 -3.000 -3.000 Sonstige ordentliche Erträge -972.165 0 -272.000 -272.000 0 -272.000 -272.000 Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 Bestandsveränderungen -144.167 0 0 0 0 0 0 Ordentliche Erträge -50.770.854 -18.932.449 -33.338.333 -52.270.781 -19.518.568 -32.445.252 -51.963.820 Personalaufwendungen Aktiv 51.209.070 8.824.196 46.106.086 54.930.281 9.158.908 48.728.150 57.887.058 Personalaufwendungen Passiv 20.826.547 2.604.743 14.532.280 17.137.023 2.708.885 18.978.909 21.687.795 Aufwendungen Sach- u. Dienstleistungen 77.320.847 2.844.938 81.839.288 84.684.225 2.906.853 83.694.797 86.601.650 Abschreibungen 4.449.258 0 3.404.781 3.404.781 0 3.404.781 3.404.781 Transferaufwendungen 112.688 5.618 94.382 100.000 0 0 0 Sonstige ordentliche Aufwendungen 9.468.933 542.498 9.216.824 9.759.322 551.273 9.700.697 10.251.970 Ordentliche Aufwendungen 163.387.343 14.821.993 155.193.641 170.015.633 15.325.919 164.507.334 179.833.253 Ergebnis d. lfd. Verwaltungstätigkeit 112.616.489 -4.110.456 121.855.308 117.744.852 -4.192.649 132.062.082 127.869.434 Finanzerträge -1.594.094 0 -1.089.929 -1.089.929 0 -1.970.707 -1.970.707 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 207.363 0 1.102.929 1.102.929 0 1.065.707 1.065.707 Finanzergebnis -1.386.732 0 13.000 13.000 0 -905.000 -905.000 Ordentliches Jahresergebnis 111.229.758 -4.110.456 121.868.308 117.757.852 -4.192.649 131.157.082 126.964.434 Außerordentliche Erträge -2.550.811 0 -437.448 -437.448 0 -437.429 -437.429 Außerordentliche Aufwendungen 1.703.353 623 3.844 4.468 642 3.826 4.468 Außerordentliches Jahresergebnis -847.458 623 -433.604 -432.980 642 -433.604 -432.962 Jahreserg. v. Veränderung Stadt Nbg. 110.382.300 -4.109.833 121.434.704 117.324.872 -4.192.007 130.723.479 126.531.472 Aufwendungen(+)/Erträge(-) f. interne Leistungsverrechnung 0 976.526 -976.526 0 1.001. 172 -1.001.172 0 Umlagen 0 4.732.380 -4.732.380 0 4.789.908 -4.789.908 0 nicht gebührenrelevante Aufwendungen (+)/Erträge(-) 0 -2.810.705 2.810.705 0 -2.810.705 2.810.705 0 kalkulatorische Kosten 0 1.211.631 -986.909 224.722 1.211.631 -986.909 224.722 Jahresergebnis nach Umlagen/Verrechnungen/kalk. Kosten 110.382.300 0 117.549.594 117.549.594 0 126.756.194 126.756.194 Zuschuss der Stadt 0 -117.549.594 -126.756.194 Plan 2026Plan 2025Ist 2024 137 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 15 von 25 Erfolgsplan SÖR 2026 - Vorschau bis 2029 Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gesamt 2027 Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gesamt 2028 Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gesamt 2029 Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse 0 -130.000 -130.000 0 -130.000 -130.000 0 -130.000 -130.000 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 -18.059.939 -18.059.939 0 -18.059.939 -18.059.939 0 -18.059.939 -18.059.939 Gebühren veranlagt -17.268.807 0 -17.268.807 -17.268.807 0 -17.268.807 -17.268.807 0 -17.268.807 Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 -7.284.677 -7.284.677 0 -7.284.677 -7.284.677 0 -7.284.677 -7.284.677 Erträge Kostenerstattungen, -umlagen -2.249.761 -6.695.635 -8.945.396 -2.249.761 -6.695.635 -8.945.396 -2.249.761 -6.695.635 -8.945.396 Ertr. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0 -3.000 -3.000 0 -3.000 -3.000 0 -3.000 -3.000 Sonstige ordentliche Erträge 0 -272.000 -272.000 0 -272.000 -272.000 0 -272.000 -272.000 Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ordentliche Erträge -19.518.568 -32.445.252 -51.963.820 -19.518.568 -32.445.252 -51.963.820 -19.518.568 -32.445.252 -51.963.820 Personalaufwendungen Aktiv 9.158.908 48.728.150 57.887.058 9.158.908 48.728.150 57.887.058 9.158.908 48.728.150 57.887.058 Personalaufwendungen Passiv 2.708.885 18.978.909 21.687.795 2.708.885 18.978.909 21.687.795 2.708.885 18.978.909 21.687.795 Aufwendungen Sach- u. Dienstleistungen 2.906.853 83.694.797 86.601.650 2.906.853 83.694.797 86.601.650 2.906.853 83.694.797 86.601.650 Abschreibungen 0 3.404.781 3.404.781 0 3.404.781 3.404.781 0 3.404.781 3.404.781 Transferaufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Sonstige ordentliche Aufwendungen 551.273 9.700.697 10.251.970 551.273 9.700.697 10.251.970 551.273 9.700.697 10.251.970 Ordentliche Aufwendungen 15.325.919 164.507.334 179.833.253 15.325.919 164.507.334 179.833.253 15.325.919 164.507.334 179.833.253 Ergebnis d. lfd. Verwaltungstätigkeit -4.192.649 132.062.082 127.869.434 -4.192.649 132.062.082 127.869.434 -4.192.649 132.062.082 127.869.434 Finanzerträge 0 -1.970.707 -1.970.707 0 -1.970.707 -1.970.707 0 -1.970.707 -1.970.707 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 1.065.707 1.065.707 0 1.065.707 1.065.707 0 1.065.707 1.065.707 Finanzergebnis 0 -905.000 -905.000 0 -905.000 -905.000 0 -905.000 -905.000 Ordentliches Jahresergebnis -4.192.649 131.157.082 126.964.434 -4.192.649 131.157.082 126.964.434 -4.192.649 131.157.082 126.964.434 Außerordentliche Erträge 0 -437.429 -437.429 0 -437.429 -437.429 0 -437.429 -437.429 Außerordentliche Aufwendungen 642 3.826 4.468 642 3.826 4.468 642 3.826 4.468 Außerordentliches Jahresergebnis 642 -433.604 -432.962 642 -433.604 -432.962 642 -433.604 -432.962 Jahreserg. v. Veränderung Stadt Nbg. -4.192.007 130.723.479 126.531.472 -4.192.007 130.723.479 126.531.472 -4.192.007 130.723.479 126.531.472 Aufwendungen(+)/Erträge(-) f. interne Leistungsverrechnung 1.001.172 -1.001.172 0 1.001.172 -1.001.172 0 1.001.172 -1.001.172 0 Umlagen 4.789.908 -4.789.908 0 4.789.908 -4.789.908 0 4.789.908 -4.789.908 0 nicht gebührenrelevante Aufwendungen (+)/Erträge(-) -2.810.705 2.810.705 0 -2.810.705 2.810.705 0 -2.810.705 2.810.705 0 kalkulatorische Kosten 1.211.631 -986.909 224.722 1.211.631 -986.909 224.722 1.211.631 -986.909 224.722 Jahresergebnis nach Umlagen/Verrechnungen/kalk. Kosten 0 126.756.194 126.756.194 0 126.756.194 126.756.194 0 126.756.194 126.756.194 Zuschuss der Stadt -126.756.194 -126.756.194 -126.756.194 Plan 2027 Plan 2028 Plan 2029 138 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 16 von 25 Erfolgsplan SÖR 2026 - Abweichung zu 2025 lfd. Nr. Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gesamt 2025 Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gesamt 2026 Differenz Leistungen für die Stadt Plan 2026 zu Plan 2025 1 Erträge aus Zuweisungen und Zuschüsse 0 -165.953 -165.953 0 -130.000 -130.000 35.953 2 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 -18.294.209 -18.294.209 0 -18.059.939 -18.059.939 234.270 3 Gebühren veranlagt -16.682.688 0 -16.682.688 -17.268.807 0 -17.268.807 0 4 Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 -7.447.853 -7.447.853 0 -7.284.677 -7.284.677 163.175 5 Erträge Kostenerstattungen, -umlagen -2.249.761 -7.155.317 -9.405.078 -2.249.761 -6.695.635 -8.945.396 459.682 6 Ertr. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0 -3.000 -3.000 0 -3.000 -3.000 0 7 Sonstige ordentliche Erträge 0 -272.000 -272.000 0 -272.000 -272.000 0 8 Aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0 0 0 0 9 Bestandsveränderungen 0 0 0 0 0 0 0 Ordentliche Erträge -18.932.449 -33.338.333 -52.270.781 -19.518.568 -32.445.252 -51.963.820 893.081 10 Personalaufwendungen Aktiv 8.824.196 46.106.086 54.930.281 9.158.908 48.728.150 57.887.058 2.622.064 11 Personalaufwendungen Passiv 2.604.743 14.532.280 17.137.023 2.708.885 18.978.909 21.687.795 4.446.629 12 Aufwendungen Sach- u. Dienstleistungen 2.844.938 81.839.288 84.684.225 2.906.853 83.694.797 86.601.650 1.855.509 13 Abschreibungen 0 3.404.781 3.404.781 0 3.404.781 3.404.781 0 14 Transferaufwendungen 5.618 94.382 100.000 0 0 0 -94.382 15 Sonstige ordentliche Aufwendungen 542.498 9.216.824 9.759.322 551.273 9.700.697 10.251.970 483.873 Ordentliche Aufwendungen 14.821.993 155.193.641 170.015.633 15.325.919 164.507.334 179.833.253 9.313.693 Ergebnis d. lfd. Verwaltungstätigkeit -4.110.456 121.855.308 117.744.852 -4.192.649 132.062.082 127.869.434 10.206.774 16 Finanzerträge 0 -1.089.929 -1.089.929 0 -1.970.707 -1.970.707 -880.778 17 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 1.102.929 1.102.929 0 1.065.707 1.065.707 -37.222 Finanzergebnis 0 13.000 13.000 0 -905.000 -905.000 -918.000 Ordentliches Jahresergebnis -4.110.456 121.868.308 117.757.852 -4.192.649 131.157.082 126.964.434 9.288.774 18 Außerordentliche Erträge 0 -437.448 -437.448 0 -437.429 -437.429 19 19 Außerordentliche Aufwendungen 623 3.844 4.468 642 3.826 4.468 -19 Außerordentliches Jahresergebnis 623 -433.604 -432.980 642 -433.604 -432.962 0 Jahreserg. v. Veränderung Stadt Nbg. -4.109.833 121.434.704 117.324.872 -4.192.007 130.723.479 126.531.472 9.288.774 20 Aufwendungen(+)/Erträge(-) f. interne Leistungsverrechnung 976.526 -976.526 0 1.001.172 -1.001.172 0 -24.646 21 Umlagen 4.732.380 -4.732.380 0 4.789.908 -4.789.908 0 -57.528 22 nicht gebührenrelevante Aufwendungen (+)/Erträge(-) -2.810.705 2.810.705 0 -2.810.705 2.810.705 0 0 23 kalkulatorische Kosten 1.211.631 -986.909 224.722 1.211.631 -986.909 224.722 0 Jahresergebnis nach Umlagen/Verrechnungen/kalk. Kosten 0 117.549.594 117.549.594 0 126.756.194 126.756.194 9.206.601 Zuschuss der Stadt -117.549.594 -126.756.194 -9.206.601 Plan 2026Plan 2025 139 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 17 von 25 Erläuterungen zu den Planabweichungen zwischen 2025 und 2026 (siehe Seite 17) Differenz 2025 und 2026 (in EUR) siehe lfd. Nr. Tabelle Seite 16 Erläuterung 1. 2.241.774 Mehr-/Minderbedarf durch SÖR nicht beeinflussbar 360.000 15 Höhere Verrechnungen an IT Mehrkosten aufgrund Lizenzmodel M365 2.560.000 10,11 Altersteilzeitrückstellungen, Pensionsrückstellungen und Beihilferückstellungen gemäß Hochrechnung von Ref. I/II Aufgrund der Hochrechnungen von Ref. I/II. zur Rückstellungsbildung/ -auflösung ergibt sich in Summe ein Mehrbedarf bei den Rückstellungen - 885.000 16,17 Abzinsungsbeträge aus Rückstellungen gemäß Hochrechnung von Ref. I/II Aufgrund der Hochrechnungen von Ref. I/II. zur Rückstellungsbildung/-auflösung ergibt sich in Summe ein Zinsertrag aus der Abzinsung der Rückstellungen 206.774 2,3,5,10,11 Stellenschaffungen Aufgrund der Entscheidung in den Etatberatungen des Stadtrats ergibt sich ein zusätzlicher Personalaufwand (teilweise saldoneutral durch Erträge gedeckt) 2. 950.000 Mehr-/Minderbedarf aufgrund von Beschlüssen und Absprachen 100.000 12 Anbindung LSA per LWL über Feuerwehrnetz Lichtsignalanlagen werden zukünftig per Glasfaser der Feuerwehr an den zentra- len Verkehrsrechner angebunden. Dabei werden monatliche Mietgebühren fällig. 60.000 12 Unterhaltskosten für den Bikepark Schmausenbuck SÖR soll ab Fertigstellung für den Unterhalt des Bikeparks zuständig sein 790.000 5 LED-Umrüstung Ab 2026 werden keine Mittel mehr aus dem Sonderfond für die LED-Umrüstung bereitgestellt. 3. 132.000 Mehr-/ Minderbedarf aufgrund Submissionsergebnissen 132.000 12 Mehrkosten Neuausschreibung Zwischenlager Durmin 140 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 18 von 25 Differenz 2025 und 2026 (in EUR) siehe lfd. Nr. Tabelle Seite 16 Erläuterung 4. - 840.000 Mehr-/Minderbedarfe für Standorte des SÖR - 900.000 12 Großreuther Straße 117: Sanierung Dach der Werkstatt Halle Mittelansatz für die Dachsanierung aus dem Wirtschaftsplan 2025 wird herausge- nommen. 60.000 15 Großmarkt Nürnberg: Anmietung anstelle Standort Rauhäckerstraße Der Standort Rauhäckerstraße musste im Jahr 2025 geräumt werden. Am Groß- markt Nürnberg wurde ein Alternativstandort zur Verfügung gestellt. 5. 4.909.826 Anpassung der Erträge/Aufwendungen an erwartete Preissteigerun- gen und ähnliches 500.000 12 Preissteigerungen im Bereich Unterhalt "Baum" Aufgrund von neuen Vergaben von Rahmenverträgen für die Unterhaltspflege von Bäumen und für Baumpflanzungen 500.000 12 Preissteigerungen in den restlichen Unterhaltsbereichen 4.145.000 10,11 Anpassungen Personalaufwand (Aufwandserhöhung) Anpassungen des Personalaufwands (ohne Rückstellungen) an die erwartete Ta- rifsteigerung 2026 (2%). Die Berechnung erfolgt hauptsächlich über den Stellen- plan in Kombination mit den städtischen Durchschnittskosten (Berechnung analog städtischer Berechnung zzgl. 540 T€ Pauschale für Zuschläge). Ansonsten erfolgt die Anpassung des Personalaufwands über die Ist-Zahlen der Vorjahre. 260.000 1-9 Anpassung ordentliche Erträge (Ertragsminderung) Anpassungen der ordentlichen Erträge entsprechend dem Trend der Vorjahre. U.a. bei den sonstigen Entgelten öffentlich-rechtlich, Fremdleistungszuschlägen und Erstattungen von der Stadt Nürnberg. Die Ertragsentwicklung ist u.a. abhän- gig von der Höhe der Weiterverrechnungen an Dritte. - 380.000 12-15 Anpassung ordentlicher Aufwand ohne Personalaufwand (Aufwandsminderung) Anpassungen bei den ordentlichen Aufwendungen (ohne Personal) entsprechend dem Trend der Vorjahre. U.a. Reduzierung der Planungskosten sowie Reduzie- rung der Aufwendungen für Treibstoffe (Vorratsverbrauch). - 33.000 17 Anpassung der Zinsen und ähnlichen Aufwendungen - 82.174 20,21 Anpassungen an Kalkulation Straßenreinigungsgebühren Anpassungen aufgrund der Straßenreinigungskalkulation für den Zeitraum 2023 bis 2026 141 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 19 von 25 Differenz 2025 und 2026 (in EUR) siehe lfd. Nr. Tabelle Seite 16 Erläuterung 6. 1.813.000 Mehrbedarf durch die Anpassung des Unterhalts an den Bedarf 373.000 12 Folgekosten aus investiven Maßnahmen Mehraufwand für den Unterhalt aus Investitionsmaßnahmen (MIP-Maßnahmen) aus den folgenden Bereichen: - Straßenbau: 66T EUR - Begrünung: 28T EUR - Grün: 240T EUR - Brücke: 29T EUR - Spielplätze: 10T EUR 1.000.000 12 Straßenunterhalt: Mehrkosten Mehrbedarf für Straßenwiederherstellung im Gebiet Altenfurt/Fischbach 140.000 12 Straßenbeleuchtung: Mehrkosten Zur Erhaltung der Funktionsfähigkeit der Straßenbeleuchtung muss die zentrale Steuerung der Straßenbeleuchtung erneuert werden 300.000 12 Bäume: Mehrkosten - Mehraufwand für zusätzliche Ersatzpflanzungen - Höherer Aufwand beim Unterhalt mobiler Bäume sowie bei Großbaumverpflan- zungen 142 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 20 von 25 3 Vermögensplan 2026 Vermögensplan 2025 2026 (in TEUR) Plan Plan I. Mittelverwendung 1. Investitionen 34.300 66.060 2. Periodenergebnis - Verlust 0 0 3. Darlehenstilgung 3.213 2.775 4. Mehrung sonstiger Aktiva 0 0 (Umlaufvermögen) 5. Minderung sonstiger Passiva 193 609 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) S u m m e 37.706 69.444 II. Mittelherkunft 1. Abschreibungen 3.380 3.500 2. Zuschüsse 0 0 3. Periodenergebnis - Gewinn 225 225 4. Kreditaufnahme 31.106 61.485 5. Mehrung sonstiger Passiva 2.995 4.234 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) 6. Minderung sonstiger Aktiva 0 0 (Umlaufvermögen) S u m m e 37.706 69.444 143 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 21 von 25 4 Finanzplan 2025 bis 2029 Finanzplan 2025 – 2029 2025 2026 2027 2028 2029 Summe Plan Plan Plan Plan Plan 2025-2029 I. Mittelverwendung 1. Investitionen 34.300 66.060 17.585 8.880 9.135 135.960 2. Periodenergebnis - Verlust 0 0 0 0 0 0 3. Darlehenstilgung 3.213 2.775 4.575 4.800 4.800 20.163 4. Mehrung sonstiger Aktiva 0 0 0 0 0 0 (Umlaufvermögen) 5. Minderung sonstiger Passiva 193 609 0 0 0 803 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) S u m m e 37.706 69.444 22.160 13.680 13.935 156.926 . II. Mittelherkunft 1. Abschreibungen 3.380 3.500 3.500 7.964 7.964 26.308 2. Zuschüsse (Erstattung Stadt Nürnberg) 0 0 0 0 0 0 3. Periodenergebnis - Gewinn 225 225 225 225 225 1.124 4. Kreditaufnahme 31.106 61.485 13.774 422 1.573 108.360 5. Mehrung sonstiger Passiva 2.995 4.234 4.662 5.069 4.173 21.134 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) 6. Minderung sonstiger Aktiva 0 0 0 0 0 0 (Umlaufvermögen) S u m m e 37.706 69.444 22.160 13.680 13.935 156.926 144 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 22 von 25 5 Investitionsplan 5.1 Investitionen 2026 Investitionen (in TEUR) 2025 2026 Plan Plan a) Immaterielle Vermögensgegenstände (v. a. Software) 250 200 Gebühren Straßenreinigung 0 0 Leistungen für die Stadt 255 200 b) Grundstücke und Gebäude 25.250 56.360 Gebühren Straßenreinigung 0 0 Leistungen für die Stadt 150 1.200 Betriebszentrale Am Pferdemarkt 25.100 55.160 c) Fahrzeuge 6.600 8.100 Gebühren Straßenreinigung 2.000 3.660 Leistungen für die Stadt 4.600 4.440 d) Maschinen, technische Anlagen, Be- triebsvorrichtungen, Betriebs- und Ge- schäftsausstattung 2.200 1.400 Gebühren Straßenreinigung 200 170 Leistungen für die Stadt 2.000 1.230 S u m m e 34.300 66.060 145 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 23 von 25 5.2 Mehrjährige Investitionsplanung 2025 2026 2027 2028 2029 2025-2029 Plan Plan Plan Plan Plan Summe a) Immaterielle Vermögens gegens tände (v. a. Software) 250 200 250 250 250 1.200 0 0 0 0 0 0 250 200 250 250 250 1.200 b) Grundstücke und Gebäude 25.250 56.360 9.160 200 200 91.170 0 0 0 0 0 0 150 1.200 200 200 200 1.950 25.100 55.160 8.960 0 0 89.220 c) Fahrzeuge 6.600 8.100 6.700 6.900 7.100 35.400 2.000 3.660 2.200 2.300 2.400 12.560 4.600 4.440 4.500 4.600 4.700 22.840 d) Maschinen, technische Anlagen, Betriebsvorrichtungen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 2.200 1.400 1.475 1.530 1.585 8.190 200 170 175 180 185 910 2.000 1.230 1.300 1.350 1.400 7.280 34.300 66.060 17.585 8.880 9.135 135.960S u m m e Investitionen 2025 - 2029 (in TEUR) Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Betriebszentrale Am Pferdemarkt Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt Gebühren Straßenreinigung Leistungen für die Stadt 146 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 24 von 25 6 Verpflichtungsermächtigungen Verpflichtungsermächtigungen (VE) 2026 (in TEUR) VE 2027 2028 2029 Summe Plan Plan Plan a) Immaterielle Vermögensgegenstände (v. a. Software) 0 0 0 0 Gebühren Straßenreinigung 0 0 0 0 Leistungen für die Stadt 0 0 0 0 b) Grundstücke und Gebäude 8.960 8.960 0 0 Gebühren Straßenreinigung 0 0 0 0 Leistungen für die Stadt 0 0 0 0 Betriebszentrale Am Pferdemarkt 8.960 8.960 0 0 c) Fahrzeuge 0 0 0 0 Gebühren Straßenreinigung 0 0 0 0 Leistungen für die Stadt 0 0 0 0 d) Maschinen, technische Anlagen, Be- triebsvorrichtungen, Betriebs- und Ge- schäftsausstattung 0 0 0 0 Gebühren Straßenreinigung 0 0 0 0 Leistungen für die Stadt 0 0 0 0 S u m m e 8.960 8.960 0 0 147 Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 Stand: 01.12.2025 Seite 25 von 25 7 Stellenplan Stellenplan Ist (VK) Ist incl. B- Stellenplan Beschäftigte 2025 2026* 30.06.25 30.06.25 Entgeltgruppe Ltd. Angestellte (AT) 1,00 1,00 0,90 1,00 E15 1,00 1,00 1,00 1,00 E14 8,00 8,00 5,34 6,00 E13 19,00 18,00 14,69 15,00 E12 60,00 57,00 45,31 51,00 E11 74,00 70,00 56,71 63,00 E10 17,07 16,07 12,19 17,00 E9C 7,66 8,66 6,06 7,00 E9B 59,11 55,33 44,08 47,00 E9A 79,08 78,58 67,30 70,00 E8 49,70 45,70 46,68 51,00 E7 72,77 69,27 68,44 72,00 E6 179,19 166,97 151,30 159,00 E5 89,50 88,50 73,17 74,00 E4 133,65 129,65 117,51 118,00 E3 144,21 149,21 136,77 138,00 Summe Beschäftigte 994,94 962,94 847,45 890,00 Besoldungsgruppe B2 2,00 2,00 1,75 2,00 A16 1,00 1,00 1,00 1,00 A15 6,00 6,00 5,90 6,00 A14 2,00 1,00 3,00 3,00 A13/A14 4,00 4,00 4,85 5,00 A13Z 1,00 1,00 1,00 1,00 A13 5,00 5,00 5,80 6,00 A12 18,20 18,20 14,81 17,00 A11 13,00 9,50 10,67 13,00 A10 9,00 9,00 10,40 11,00 A9/A10 13,50 12,50 11,00 11,00 A9 1,98 0,98 1,50 2,00 A8 4,00 4,00 4,00 4,00 A7 4,50 4,50 3,38 4,00 A6/A7 2,00 2,00 2,00 2,00 Summe Beamte 87,18 80,68 81,06 88,00 S11B 1,00 1,00 1,00 2,00 Ges amt 1.083,12 1.044,62 929,51 980,00 * Die für 2026 neu beantragten Stellen w urden gemäß der Entscheidung in den Haushaltsberatungen berücksichtigt. (Vollkraft - VK) Planstellen SÖR incl. B-Stellenplan Stand: 30.06.2025 148 HGB Bilanz (Eigenbetriebe) (EUR in Tsd.) Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg (SÖR) Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2024 31.12.2023 in % Bilanz Aktiva 105.142,00 107.886,00 -2,54% A. Anlagevermögen 67.316,00 52.873,00 27,32% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 25,00 84,00 -70,24% 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnlic he Rechte und Werte 25,00 84,00 -70,24% 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rec hte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 3. geleistete Anzahlungen II. Sachanlagen 67.291,00 52.789,00 27,47% 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einsch ließlich der Bauten auf fremden Grundstücken, soweit nicht Nr. 2 21.724,00 21.863,00 -0,64% 2. Betriebsanlagen (ASN) 3. Tiefbauten (ASN, SÖR) 4. Abwasserreinigungsanlagen (SUN) 5. Abwassersammlungsanlagen (SUN) 6. Maschinen und maschinelle Anlagen 762,00 1.139,00 -33,10% 7. Fahrzeuge 12.335,00 11.371,00 8,48% 8. Betriebs- und Geschäftsausstattung 1.932,00 2.093,00 -7,69% 9. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 30.538,00 16.323,00 87,09% III. Finanzanlagen 0,00 0,00 1. Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 0,00 2. Sonstige Ausleihungen 0,00 0,00 B. Umlaufvermögen 37.423,00 54.695,00 -31,58% I. Vorräte 4.789,00 4.575,00 4,68% 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 3.887,00 3.818,00 1,81% 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 902,00 757,00 19,15% 3. fertige Erzeugnisse und Waren 4. geleistete Anzahlungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 28.533,00 48.485,00 -41,15% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 3.989,00 4.113,00 -3,01% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 0,00 2. Forderungen an die Stadt Nürnberg/ andere Eigenbetriebe 24.314,00 44.187,00 -44,97% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 0,00 3. sonstige Vermögensgegenstände 230,00 185,00 24,32% III. Wertpapiere 0,00 0,00 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguth aben, Guthaben bei Kreditinstituten 4.101,00 1.635,00 150,83% C. Rechnungsabgrenzungsposten 403,00 318,00 26,73% D. Aktive latente Steuern 0,00 0,00 E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnu ng 0,00 0,00 F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 Passiva 105.142,00 107.886,00 -2,54% A. Eigenkapital 21.795,00 25.839,00 -15,65% I. Stammkapital 0,00 0,00 II. Rücklagen 10.286,00 10.286,00 0,00% 1. Allgemeine Rücklage 10.286,00 10.286,00 0,00% 2. Zweckgebundene Rücklagen 0,00 0,00 III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 15.552,00 12.668,00 22,77% IV. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -4.043,00 2.885,00 -240,14% B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 C. Empfangene Ertragszuschüsse 0,00 0,00 D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 50,00 58,00 -13,79% E. Rückstellungen 61.248,00 55.720,00 9,92% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtung en 41.740,00 37.226,00 12,13% 2. Steuerrückstellungen 0,00 0,00 3. sonstige Rückstellungen 19.508,00 18.494,00 5,48% darin Aufwandsrückstellungen 0,00 0,00 F. Verbindlichkeiten 21.875,00 26.076,00 -16,11% 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 0,00 0,00 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 0,00 0,00 2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0,00 127,00 -100,00% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 0,00 127,00 -100,00% 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 6.401,00 8.031,00 -20,30% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 6.401,00 8.031,00 -20,30% 4. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Nürnberg/ anderen Eigenbetrieben 9.160,00 11.081,00 -17,34% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 5.160,00 6.181,00 -16,52% 5. Sonstige Verbindlichkeiten 6.314,00 6.837,00 -7,65% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 6.314,00 6.837,00 -7,65% b. davon aus Steuern 479,00 444,00 7,88% c. davon im Rahmen der sozialen Sicherheiten 119,00 98,00 21,43% G. Rechnungsabgrenzungsposten 174,00 193,00 -9,84% H. Passive latente Steuern 0,00 0,00 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 105.142,00 107.886,00 -2,54% 149 HGB GuV (Eigenbetriebe) (EUR in Tsd.) Servicebetrieb Öffentlicher Raum Nürnberg (SÖR) Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2024 31.12.2023 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 157.215,00 152.741,00 2,93% 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 144,00 -51,00 382,35% 3. andere aktivierte Eigenleistungen 0,00 18,00 -100,00% 4. sonstige betriebliche Erträge 2.302,00 967,00 138,06% darin Erträge aus Investitionsförderung 0,00 0,00 darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklagean teil 0,00 0,00 darin aus der Auflösung von Sonderposten für Investiti onszuschüsse 0,00 0,00 darin Zuwendungen zu Betriebskosten 0,00 0,00 darin andere aperiodische Erträge 911,00 74,00 1131,08% darin andere außergewöhnliche oder Erträge mit Einmalch arakter 5. Materialaufwand -72.041,00 -68.543,00 -5,10% Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren -14.512,00 -13.624,00 -6,52% Aufwendungen für bezogene Leistungen -57.529,00 -54.919,00 -4,75% 6. Personalaufwand -71.870,00 -65.236,00 -10,17% Löhne und Gehälter -51.211,00 -48.427,00 -5,75% soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung -20.659,00 -16.809,00 -22,90% davon für Altersversorgung -9.593,00 -6.923,00 -38,57% 7. Abschreibungen -4.449,00 -3.218,00 -38,25% auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermöge ns und Sachanlagen -4.449,00 -3.218,00 -38,25% darin außerplanmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 0,00 0,00 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -16.620,00 -15.098,00 -10,08% darin aus der Zuführung von Sonderposten für Investiti onszuschüsse 0,00 0,00 darin andere aperiodische Aufwendungen -1.699,00 -581,00 -192,43% darin andere außergewöhnliche oder Aufwendungen mit Ein malcharakter 0,00 0,00 9. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen de s Finanzanlagevermögens 0,00 0,00 10. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 1.594,00 1.863,00 -14,44% davon von der Stadt Nürnberg 0,00 0,00 11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -207,00 -452,00 54,20% davon an die Stadt Nürnberg -186,00 -216,00 13,89% 12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit -3.932,00 2.991,00 -231,46% 13. außerordentliche Erträge 0,00 0,00 14. außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 15. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 16. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -4,00 0,00 17. sonstige Steuern -106,00 -106,00 0,00% 18. Erträge aus Verlustübernahmen 19. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -4.042,00 2.885,00 -240,10% 150 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2026 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt C.6 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg (SUN) C.6.1 Wirtschaftsplan 152 C.6.2 Jahresabschluss 261 151 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Wirtschaftsplan 2026 (Finanz- und Investitionsplanung 2025-2029) Inhalt sverzeichnis Seite Erläuterungen zum Wirtschaftsplan 1. Einführung A - 1 2. Ertrags- und Aufwandsentwicklung SUN Gesamt A - 2 3. Entwicklung nach Sparten im Erfolgsplan 2025-2029 A - 5 4. Vermögensplan 2026 A - 5 5. Finanzplanung 2025 - 2029 A - 6 6. Investitionsprogramm 2025 - 2029 A - 7 ---------------------------------------------------------------------------------------------- Anhänge: Erfolgsplan 2024-2026 1 Erfolgsplan 2024-2029 (verdichtet) 3 Vermögensplan 2025-2026 5 Verpflichtungsermächtigungen 2026 6 Stellenplan 2025-2026 7 Finanzplan 2025 - 2029 8 Anlage zum Finanzplan 2025 – 2029 9 Investitionen 2025 – 2029 10 Investitionen 2026 Betriebs- u. Geschäftsausstattung 11 Investitionen 2026 Abwasseranlagen 12 Investitionen 2025 – 2029 Abwasserableitung 13 Investitionen 2025 – 2029 Abwasserreinigung 14 - Einzelansätze Abwasserableitung 15 - Einzelansätze Abwasserreinigung 22 o Investitionsmaßnahmen Abwasserableitung 27 o Investitionsmaßnahmen Abwasserreinigung 81 Wirtschaftsplan 2026 Stand: 15.07.2025 152 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Erläuterungen zum Wirtschaftsplan Wirtschaftsplan 2026 Stand: 15.07.2025 A - 1 1. Einführung Der Eigenbetrieb Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg (SUN) entstand am 01.01.2006 durch den Zusammenschluss des Stadtentwässerungsbetriebs Nürnberg (StEB) und des Chemischen Untersuchungsamtes (UA). Er gliedert sich in die nachfolgenden drei Werkbereiche. Der Werkbereich Stadtentwässerung (SUN/S) baut und betreibt die Anlagen zur Ableitung (Kanalnetz) und Reinigung (Klärwerke) des in Nürnberg anfallenden Abwassers. Dabei handelt es sich um eine kommunale Pflichtaufgabe. Bei der öffentlichen Abwasserbeseitigung sind die geltenden wasserrechtlichen Vorschriften, insbesondere die Regelungen in den jeweiligen Wasserrechtsbescheiden, einzuhalten. Zu einer ordnungsgemäßen Abwasserbeseitigung gehört auch die Entsorgung der anfallenden Rest- stoffe (Klärschlamm, Rechen- und Sandfanggut, Kanalspülgut). Hier sind abfallrechtliche Vor- schriften zu beachten. Darüber hinaus werden die Grundstücksentwässerungsanlagen im Rahmen des Satzungsvoll- zugs genehmigt und überwacht. Industrielle Einleitungen werden zum Schutz des Kanalnetzes, des Grundwassers und der Abwasserreinigung kontrolliert. Der Werkbereich Umweltanalytik (SUN/U) betreibt die öffentliche Einrichtung des Labors für Umweltanalytik. Er erbringt überwiegend Leistungen für den Werkbereich Stadtentwässerung durch abwasseranalytische Untersuchungen im Rahmen der Eigenüberwachung und der Pro- zessanalytik sowie Industrieabwasseruntersuchung im Rahmen der satzungsgemäßen Indust- rieabwasserkontrolle. Darüber hinaus werden chemische Untersuchungen und die Beurteilung von Wasser, Boden, Luft, technischen Produkten und Materialien durchgeführt, einschlägige Beratungsleistungen erbracht und Studien erstellt. Diese Aufgaben werden auf Grund von Beschlüssen des Stadtrats und seiner Ausschüsse, auf Antrag von Dienststellen der Stadt Nürnberg sowie für Dritte erfüllt. Die Leistungen für Dritten sind nur möglich, soweit neben den Pflichtaufgaben zusätzliche freie Kapazitäten verfügbar sind. Im kaufmännischen Bereich sind die Querschnittsaufgaben Personal, Finanz- und Rech- nungswesen, Beiträge und Gebühren, Einkauf und Hausverwaltung und die IT-technische Be- treuung angesiedelt. Die im Wirtschafts- und Finanzplan aufgeführten Ausgaben resultieren aus der Erfüllung dieser Aufgaben und sind weitgehend rechtlich gebunden. 153 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Erläuterungen zum Wirtschaftsplan Wirtschaftsplan 2026 Stand: 15.07.2025 A - 2 2. Ertrags- und Aufwandsentwicklung SUN Gesamt Die geplanten handelsrechtlichen Ergebnisse für die Jahre 2025 – 2028 sind geprägt durch ein Ertragsniveau, das im wesentlich von der Erhöhung der Schmutz- und Niederschlagswas- sergebühr getragen wird. Die Auflösung der Gebührenüberschussrückstellung im vorangegan- genem Gebührenzeitraum (2020 – 2023) ist abgeschlossen und der bis 2019 aufgelaufene Überschuss vollständig zurückgegeben, so wie das Art. 8 Abs. 6 Kommunalabgabengesetz vor- sieht. Insgesamt wurde der Gebührenzeitraum mit einem negativen Vortrag in Höhe von 2 Mio. EUR abgeschlossen, der im Jahr 2024 ausgeglichen wurde. Für das laufende Jahr 2025 ergeben sich voraussichtlich Erträge von rund 117,6 Mio. EUR, de- nen voraussichtlich 107,6 Mio. EUR Aufwendungen gegenüberstehen werden. Handelsrechtlich ergibt sich ein positives Ergebnis von 10,0 Mio. Euro. Im Planjahr 2026 ergeben sich voraussichtlich Erträge in Höhe von rund 116,2 Mio. EUR. Die weiterhin ansteigenden Kosten werden mit insgesamt 111,9 Mio. EUR geplant, so dass sich im Jahr 2026 etwa 4,3 Mio. EUR handelsrechtlicher Gewinn ergeben. Im gesamten Planungszeitraum steigen die Kosten von etwa 107,6 Mio. EUR (im Jahr 2025) auf 119,8 Mio. EUR (im Jahr 2029). Dadurch ergeben sich für den laufendenden Planungszeit- raum ab 2028 negative handelsrechtliche Ergebnisse. Der aktuelle Gebührenzeitraum läuft von 2024 bis 2027. Ist Ist Ist Ist Ist Prognose Plan Vorschau Vorschau Vorschau 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 Erlöse 101.208 105.650 104.753 108.497 117.860 117.618 116.211 116.078 116.430 116.279 Aufwendungen 93.135 94.996 91.131 99.033 105.684 107.570 111.893 115.410 117.671 119.858 HGB Ergebnis m. Geb.erst.r. 8.073 10.654 13.622 9.464 12.176 10.048 4.318 668 -1.241 -3.579 -20.000 0 20.000 40.000 60.000 80.000 100.000 120.000 140.000 in TEUR Erlös- und Aufwandsentwicklung SUN mit Geb.erst.rückstellung in TEUR Aktueller Gebührenzeitraum 154 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Erläuterungen zum Wirtschaftsplan Wirtschaftsplan 2026 Stand: 15.07.2025 A - 3 Die Erlöse und Erträge werden im laufenden Gebührenzeitraum mit Ausnahme der Schmutz- wassergebühr stabil angenommen. Erfreulicherweise hat sich die Schmutzwassermenge im Jahr 2024 nicht nur stabilisiert, sondern es konnte ein vorsichtiger Aufwärtstrend beobachtet werden, so dass für den laufenden Gebührenzeitraum von einer vorsichtigen Erhöhung der Ein- nahmen ausgegangen werden kann. Dem beginnenden Gebührenzeitraum wurde vorsorglich nur eine Frischwassermenge von 28,0 Mio. m³ zugrunde gelegt. Im Jahr 2024 wurden demgegenüber 28,8 Mio. m³ erreicht. Für das laufende Jahr zeichnet sich ab, dass diese Menge wahrscheinlich wieder erreicht wird. Für die Vorschaujahre wurde vorsichtig optimistisch von 28,5 Mio. m³ ausgegangen. Dieser Frischwasserverbrauch dient als Gebührenbasis für die Schmutzwassergebühr (2,42 €/m³). Bei der Niederschlagswassergebühr (0,60 €/m²) bleibt die angeschlossenen Fläche von 28,5 Mio. m² stabil und führt zu voraussichtlichen Erlösen in Höhe von 17,1 Mio. Euro im Planungszeitraum. Bei der Weiterverrechnung der Straßenentwässerungskosten (11,2 Mio. EUR) wird, ebenso wie bei den Erlösen von umliegenden Gemeinden (4,0 Mio. EUR) von leicht steigenden Erlösen ausgegangen, da erhöhte Kosten zu einer erhöhten Weiterverrechnung führen. Bei den umlie- genden Gemeinden wirkt sich zusätzlich die Aufnahme eines neuen Abwassergastes positiv aus. Ist Ist Ist Ist Ist Ist Prog. Plan Vor-schau Vor-schau Vor-schau 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 Gesamt 104.907 101.208 105.650 104.753 108.497 117.859 117.618 116.211 116.078 116.430 116.279 Schmutzwasser 62.184 50.415 49.478 47.113 47.985 69.706 69.700 69.000 69.000 69.000 69.000 Niederschlagswasser 18.681 12.493 12.288 12.312 12.357 17.233 17.100 17.100 17.100 17.100 17.100 Strassenentwässerung 9.300 10.583 10.481 11.042 10.351 11.957 11.200 11.200 11.500 11.500 11.500 umlieg.Gemeinden 3.325 3.045 3.198 3.409 3.083 4.492 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 Sonst. Umsätze/ Gebühren 7.466 6.102 6.404 6.447 6.377 7.261 6.744 5.946 5.770 6.151 5.892 aktivierte Eigenleistungen 2.834 2.621 3.565 3.398 3.817 3.590 3.770 3.836 3.836 3.886 4.086 Sonst. betriebl. Erträge 5.753 6.200 20.236 21.032 24.527 5.977 5.104 5.129 4.872 4.793 4.701 0 10.000 20.000 30.000 40.000 50.000 60.000 70.000 80.000 90.000 100.000 110.000 Erlöse und Erträge in TEUR 155 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Erläuterungen zum Wirtschaftsplan Wirtschaftsplan 2026 Stand: 15.07.2025 A - 4 Bei den sonstigen Umsätzen und Gebühren (7.261 TEUR) wurde 2024 zwar ein um 884 TEUR höheres Ergebnis als im Vorjahr (6.377 TEUR) erreicht, das auf mehrere Einzelfaktoren zurück- zuführen war. Für die Zukunft wird aber eine Entwicklung am langjährigen Mittel erwartet. Bei den aktivierten Eigenleistungen wurden die Planwerte den positiven Entwicklungen ange- passt (3,6 Mio. EUR bis 4,1 Mio. EUR). Bei den Aufwendungen gehen wir im Bereich der Sachkosten von leicht rückläufigen Preisen aus. In den vergangenen Jahren wurde bei den Chemikalien durch den gestiegenen Gaspreis ein erheblicher Preisanstieg beobachtet, der sich nicht in dieser Intensität fortgesetzt hat. Auch bei den Energiekosten erwarten wir eine rückläufige Tendenz. Der Personalaufwand steigt moderat. Der Tarifabschluss vom Frühjahr 2023 läuft noch. Auswirkungen der gesamtwirtschaftlichen Lage Die deutsche Volkswirtschaft befindet sich seit drei Jahren in einer gesamtwirtschaftlichen Stagna- tion. Für das laufende Jahr 2025 ist wohl keine nennenswerte Verbesserung zu erwarten. Ob die die Chancen durch das Finanzpaket und die Hemmnisse für das Wirtschaftswachstum wie Bürokratie und Strukturwandel in der Summe positive Auswirkungen für das Planungsjahr 2026 haben werden, ist eher ungewiss. Möglicherweise haben die weiter zunehmenden Insolvenzen negative Auswirkungen auf die Frischwassermenge. Zumindest ist im gewerblichen Bereich nicht mit einem Anstieg zu rech- nen. Deshalb wurde aus kaufmännischer Vorsicht mit einer stabilen Frischwassermenge ge- plant. Entlastungen sind für die Stadtentwässerung nicht zu erwarten. Die Baukrise im Hochbau führt nicht zu moderateren Preisen bei den Ausschreibungen zu Reko-SUN. Ein Rückgang der Zinsen ist nicht zu erwarten, da die die deutlich erhöhte Schuldenaufnahme durch die Bundes- regierung einem Rückgang der Zinsen entgegensteht. Auffällig ist in diesem Zusammenhang, Ist Ist Ist Ist Ist Prognose Plan Vorschau Vorschau Vorschau 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 Aufwendungen 93.135 94.996 91.131 99.033 105.684 107.570 111.893 115.410 117.671 119.858 Sachaufwand 21.737 26.158 23.603 26.834 27.952 25.320 25.435 26.920 27.255 27.525 Personalaufwand 28.062 28.217 28.143 29.707 32.206 35.250 36.000 36.670 37.140 38.080 Abschreibungen 24.183 23.364 23.524 24.604 25.507 26.300 27.500 28.000 28.500 29.000 sonstiger Aufwand 12.178 11.454 12.290 12.908 13.538 13.570 15.000 14.780 14.780 14.780 Zinsaufwand *) 6.409 5.549 3.230 4.691 5.759 6.390 7.660 8.755 9.730 10.220 Steuern 566 254 341 289 722 740 298 285 266 253 0 20.000 40.000 60.000 80.000 100.000 Aufwendungen (HGB) in TEUR Aufwendungen (HGB) in TEUR 156 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Erläuterungen zum Wirtschaftsplan Wirtschaftsplan 2026 Stand: 15.07.2025 A - 5 dass die letzten beiden Leitzinssenkungen der EZB das Zinsniveau kaum beeinflusst haben. Er- freulich ist hingegen die lange Laufzeit des Tarifvertrages, der die Planbarkeit der Personalkos- ten verbessert. 3. Entwicklungen nach Sparten im Erfolgsplan 2023 - 2027 Auf die Sparten bezogen liegen keine besonderen Auffälligkeiten in der geplanten Erlös- und Aufwendungsentwicklung vor. Allerdings ist hier auf die besondere Situation der Umweltanalytik hinzuweisen, die sich deutlich defizitär entwickelt. Deshalb wurde im März 2023 eine externe Organisationsuntersuchung inklusive Personalbemessung unter Begleitung von DIP mit dem Ziel der Optimierung beauftragt. Inzwischen liegt ein Zukunftsplan vor, der zur künftigen Portfoli- ogestaltung am 17.07.2025 dem Werkausschuss vorgelegt wurde. Zu den Themen Organisa- tion, Prozesse und Raumgestaltung wird dem Werkausschuss im Dezember berichtet. 4. Vermögensplan 2026 Der Vermögensplan weist für das Jahr 2026 einen Mittelbedarf von 131,0 Mio. EUR (Prognose 2025: 103,1 Mio. EUR) aus. Dieser Finanzbedarf resultiert: – aus den Bauinvestitionen für den Werkbereich Stadtentwässerung und den damit ver- bundenen Finanzierungskosten, sowie den zu aktivierenden Eigenleistungen in Höhe von 92,6 Mio. EUR (Prognose 2025: 71,8 Mio. EUR) – aus den regelmäßigen Tilgungsleistungen bestehender Bankdarlehen und den Tilgun- gen fälliger Darlehen in Höhe von 38,3 Mio. EUR (Prognose 2025: 31,2 Mio. EUR) – eine weitere Auflösung der Gebührenüberschussrückstellung ist nicht geplant Der Finanzbedarf wird wie folgt gedeckt: Einnahmen aus Nettoabschreibungen in Höhe von 22,6 Mio. EUR (Prognose 2025: 21,4 Mio. EUR), die in den Erträgen und Erlösen enthalten sind. Diese Beträge werden zur Tilgung von Darlehen eingesetzt. Einnahmen aus Kanalherstellungs- und Verbesserungsbeiträgen sind in Höhe von 4,8 Mio. EUR (Prognose 2025: 4,8 Mio. EUR) geplant. Gemäß Kommunalabgabengesetz (KAG) gehen die Kosten für Investitionen erst nach In- betriebnahme der jeweiligen Maßnahmen über Abschreibungen und kalkulatorische Zin- sen in die Gebührenrechnung ein. Neuinvestitionen müssen daher grundsätzlich über Kreditaufnahmen finanziert werden. Der Mittelbedarf für die anstehenden Investitionsmaßnahmen wird daher auch in 2026 durch die Aufnahme von Bankdarlehen finanziert. Die Kreditaufnahme für 2026 mit 91 Mio. EUR (Prog- nose 2025: 70,0 Mio. EUR) liegt in etwa auf Höhe der Investitionen. Für Umschuldungen fälliger Darlehen sind 7,0 Mio. EUR vorgesehen (Prognose 2025: -4,3 Mio. EUR). Auf Basis dieser Berechnungen belaufen sich die Verbindlichkeiten gegenüber Kre- ditinstituten zum 31.12.2026 auf 385 Mio. EUR (Prognose 31.12. 2025: 325,7 Mio. EUR). 157 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Erläuterungen zum Wirtschaftsplan Wirtschaftsplan 2026 Stand: 15.07.2025 A - 6 Eigene Kassenkredite bei Banken sind gemäß Art. 73 GO bis zu einem Sechstel der im Er- folgsplan vorgesehenen Erträge, das sind maximal 19,4 Mio. EUR, möglich. Kurzfristige Finan- zierungen erfolgen über die Stadtkasse. 5. Finanzplanung 2025 bis 2029 Die Finanzplanung weist für den Zeitraum 2025 bis 2029 einen Finanzbedarf von 692,5 Mio. EUR aus. Darin sind 217,6 Mio. EUR für die Tilgung von Darlehen enthalten. Das Investitions- volumen 2025 bis 2029 in technische Anlagen, einschließlich der Zwischenfinanzierung von An- lagen im Bau und in bewegliches Vermögen, beträgt 469,6 Mio. EUR. Das geplante Investiti- onsvolumen liegt pro Jahr zwischen 71,8 und 110,1 Mio. EUR. Die Unterschiede spiegeln die verschiedenen Baufortschritte wider. Die Investitionen in technische Anlagen teilen sich wie folgt auf: Abwasserableitung 2024 - 2028 297,7 Mio. EUR Abwasserreinigung 2024 - 2028 139,4 Mio. EUR Summe 437,1 Mio. EUR Die Darlehensverbindlichkeiten des SUN konnten in den vergangenen Jahren wegen der tat- sächlich unter Plan liegenden Investitionen der Vorjahre entgegen der Planungen deutlich zu- rückgeführt werden. Aufgrund des geplanten Nachholbedarfs der notwendigen und wasser- rechtlich gebotenen Neuinvestitionen des Planungshorizontes überschreiten die geplanten In- vestitionsausgaben voraussichtlich das Abschreibungsvolumen und die geplanten Kostenerstat- tungen Dritter (Kanalherstellungsbeiträge). Dies führt innerhalb des Planungshorizontes zu ei- ner Ausdehnung der Neuverschuldung. Ist Ist Ist Ist Ist Prognose Plan Vorschau Vorschau Vorschau 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 Darlehen von Kreditinstituten 223.203 243.864 257.470 277.653 291.212 325.710 385.422 465.359 529.099 603.478 0 100 200 300 400 500 600 700 in TEUR Entwicklung der Bankdarlehen 158 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Erläuterungen zum Wirtschaftsplan Wirtschaftsplan 2026 Stand: 15.07.2025 A - 7 Im Planungszeitraum 2025 bis 2029 stehen den Darlehenstilgungen in Höhe von 217,6 Mio. EUR Kreditaufnahmen in Höhe von 460,0 Mio. EUR gegenüber. 6. Investitionsprogramm 2025 – 2029 Die einzelnen Investitionen, getrennt nach den Bereichen Abwasserableitung und Abwasserrei- nigung, sind in den beigefügten Investitionslisten und Einzelblättern dargestellt. Es ergeben sich folgende Investitionsschwerpunkte für 2026: 6.1 Abwasserableitung (2026: 54,5 Mio. EUR) 6.2 Abwasserreinigung (2026: 30,7 Mio. EUR) Die aufwändigsten Investitionsprojekte der Abwasserableitung in 2026 nach Investitionshöhe in Mio. €: Gebäudeneubau rekoSUN 17,4 Kanalsanierung 14,6 sonstiger Kanalbau 5,4 Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen 5,0 Generalsanierung Siedlungen-Süd 3,4 Reinvestitionen Kanalbetrieb 2,7 Kanalerschließung 2,6 Gebietssanierung Neunhof 1,7 Maßnahme Dritter 0,5 Zerzabelshofsammler 0,5 Erschließung Baugebiet Wetzendorf 0,2 Frankenschnellweg Tunnel 0,2 Kanalisation Bebauungsplangebiete 0,1 Regenrückhaltebecken Wertachstraße 0,1 Netzsanierung Kornburg 0,1 Summe Abwasserableitung 54,5 Die aufwändigsten Investitionsprojekte der Abwasserreinigung in 2026 nach Investitionshöhe in Mio. €: K läranlagenausbau 7,3 KW 2 Modernisierung Anlagentechnik 5,3 Elektrische Energieversorgung SUN 5,0 KW 2 Modernisierung elektr. Anlagen 4,8 KW 1 Modernisierung Wasserweg 1,6 Grundleitungen Betriebsgelände SUN 1,0 Schutz Serverräume SUN 0,9 KW 1-2 Modernisierung Prozessleittechnik 0,9 KW 1 Beleuchtungsanlagen 0,8 KW 1 Schwachlastbelebung 0,7 KW 1 Erneuerung der mechanischen Anlagen 0,6 KW 1 Modernisierung elektr. Anlagen 0,4 KW 2 Technische Gebäudeausrüstung 0,4 Dezentralisierun der Onlineanalytik 0,3 KW 1 Klärschlammbehandlung 0,2 KW 1 Technische Gebäudeausrüstung 0,2 Erneuerung baulicher Anlagen 0,2 KW 1 Optimierung Kälteverbund 0,1 KW 2 Energiekonzept TGA 0,0 Summe Abwasserreinigung 30,7 159 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Erläuterungen zum Wirtschaftsplan Wirtschaftsplan 2026 Stand: 15.07.2025 A - 8 6.3 Labor für Umweltanalytik Zur Aufrechterhaltung eines effizienten Laborbetriebes werden laufend Ersatzinvestitionen für abgenutztes und technisch veraltetes Gerät und Inventar vorgenommen. Für 2026 sind hier 0,6 Mio. EUR vorgesehen. 160 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg ERFOLGSPLAN 2024 Ist - 2026 Plan SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN Umsatzerlöse 1.1. Einleit.gebühr Schmutzwasser 69.706 0 0 69.706 69.700 0 0 69.700 69.000 0 0 69.000 1.2. Einleit.gebühr Niederschlagswasser 17.233 0 0 17.233 17.100 0 0 17.100 17.100 0 0 17.100 1.3. Einleit.gebühr Grundwasser 326 0 0 326 300 0 0 300 220 0 0 220 1.4. Starkverschmutzungszuschlag 536 0 0 536 500 0 0 500 500 0 0 500 1.5. Straßenentwässerung 11.957 0 0 11.957 11.200 0 0 11.200 11.200 0 0 11.200 1.6. Einleit.gebühr umliegender Gemeinden 4.492 0 0 4.492 4.000 0 0 4.000 4.000 0 0 4.000 1.7. Untersuchungsgebühren Analytik 0 0 3.636 3.636 0 0 3.814 3.814 0 0 2.991 2.991 davon Verlustausgleich der Stadt 0 0 1.764 1.764 0 0 1.764 1.764 0 0 800 800 1.8. sonstige Gebühren und Entgelte 1.568 0 0 1.568 1.185 0 0 1.185 1.285 0 0 1.285 1.9. weitere Umsatzerlöse 935 51 210 1.196 893 52 0 945 897 52 1 950 Summe Umsatzerlöse 104.396 51 3.846 108.293 104.878 52 3.814 108.744 104.202 52 2.992 107.246 2. aktivierte Eigenleistungen 3.422 0 168 3.590 3.550 0 220 3.770 3.550 0 286 3.836 sonstige betriebliche Erträge 3.1. betriebliche Nebenerträge 351 39 4 394 135 18 0 153 160 18 0 178 3.2. Auflösung von Sonderposten/Rückstell. 5.533 48 1 5.583 4.951 0 0 4.951 4.951 0 0 4.951 3.3. Auflösung von Geb.erst.rückst. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Summe sonstige betriebliche Erträge 5.884 87 5 5.977 5.086 18 0 5.104 5.111 18 0 5.129 Summe 1 - 3 ERTRÄGE/ERLÖSE 113.702 138 4.019 117.860 113.514 70 4.034 117.618 112.863 70 3.278 116.211 Material u. Instandhaltung 4.1. Betriebsmittel und Energie 4.1.1. Verbrauchsmittel/Chemikalien -3.578 -11 -154 -3.744 -3.570 -2 -173 -3.745 -3.684 -3 -149 -3.835 4.1.2. Verbrauchsmittel/Material -1.615 -8 -254 -1.877 -1.709 -36 -266 -2.010 -1.756 -35 -225 -2.015 4.1.3. Energie: Strom Wasser Heizöl -5.017 -4 0 -5.021 -4.822 -8 0 -4.830 -4.522 -8 0 -4.530 Summe Betriebsmittel und Energie -10.210 -23 -408 -10.642 -10.101 -46 -439 -10.585 -9.962 -46 -374 -10.380 4.2. Aufwand für bezogene Leistungen 4.2.1. Instandhaltung Maschinen u.techn.Anl. -9.384 -15 -24 -9.424 -6.625 -5 -5 -6.635 -7.170 -5 -25 -7.200 4.2.2. Instandhaltung Gebäude/Grundstücke -3.309 -200 0 -3.509 -2.885 -245 0 -3.130 -2.855 -325 0 -3.180 4.2.3. Instandhaltung Geschäftsausstattung -254 -57 -272 -583 -795 -53 -272 -1.120 -260 -55 -235 -550 4.2.4. Beseitigung Betriebs- und Sondermüll -3.785 -9 0 -3.794 -3.850 0 0 -3.850 -4.125 0 0 -4.125 Summe Aufwand für bezogene Leistungen -16.732 -281 -296 -17.310 -14.155 -303 -277 -14.735 -14.410 -385 -260 -15.055 Summe Material u. Instandhaltung -26.942 -304 -704 -27.952 -24.256 -349 -716 -25.320 -24.372 -431 -634 -25.435 Personalaufwand 5.1. Bezüge Arbeitnehmer und Beamte -17.758 -3.145 -3.503 -24.406 -18.586 -3.025 -3.665 -25.276 -19.414 -3.265 -3.821 -26.500 5.2. gesetzliche Sozialversicherung -3.467 -1.048 -722 -5.236 -3.627 -981 -754 -5.363 -3.783 -1.005 -787 -5.575 5.3. Altersvorsorge und Versorgungsbezüge -1.347 -940 -276 -2.563 -1.410 -2.914 -287 -4.611 -1.468 -2.157 -299 -3.925 Summe Personalaufwand -22.572 -5.133 -4.501 -32.206 -23.623 -6.920 -4.706 -35.250 -24.665 -6.427 -4.907 -36.000 6. Abschreibungen -24.656 -443 -408 -25.507 -25.500 -400 -400 -26.300 -26.600 -480 -420 -27.500 2026 Plan2024 Ist 2025 Prognose Stand: 15.07.2025 2025-0714 - Wipl 2025-2029.xlsx - 1 - 161 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg ERFOLGSPLAN 2024 Ist - 2026 Plan SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN 2026 Plan2024 Ist 2025 Prognose Sonstige betriebliche Aufwendungen 7.1. sonstige Personalaufwendungen -508 -291 -51 -850 -511 -299 -52 -862 -513 -280 -52 -844 7.2. Kostenanteile der Stadt Nürnberg -404 -708 -1 -1.113 -400 -798 -2 -1.200 -400 -798 -2 -1.200 7.3. Verwaltungskostenumlage der Stadt -1.339 -717 -13 -2.069 -1.890 -1.008 -14 -2.912 -1.890 -1.008 -14 -2.912 7.4. Mieten und Pachten -178 -12 -4 -194 -260 -28 -7 -295 -195 -20 -5 -220 7.5. Gebühren und Beiträge -87 -34 0 -122 -150 -38 -2 -190 -118 -31 -1 -150 7.6. Dienstleistungen Dritter,Beratung -1.636 -880 -737 -3.253 -1.365 -1.010 -1.020 -3.395 -1.275 -970 -1.050 -3.295 7.7. Abwasserabgabe -4.435 0 0 -4.435 -4.000 0 0 -4.000 -4.000 0 0 -4.000 7.8. allg. Verwaltungskosten, Wertberichtig. -263 -159 -13 -435 -168 -169 -19 -356 -259 -166 -17 -442 7.9. Versicherungen -162 0 -5 -167 -170 0 -5 -175 -166 -1 -6 -172 7.10. Abbruchkosten -900 0 0 -900 -185 0 0 -185 -1.765 0 0 -1.765 Summe sonstige betriebliche Aufwendungen -9.912 -2.801 -824 -13.538 -9.099 -3.350 -1.121 -13.570 -10.581 -3.274 -1.147 -15.000 8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 88 0 88 0 0 0 0 0 0 0 0 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 9.1. Zinsen für kurzfristige Geldmittel 0 -594 0 -594 0 -315 0 -315 0 -500 0 -500 9.2. Darlehenszinsen an den Kreditmarkt 0 -6.013 0 -6.013 0 -6.500 0 -6.500 0 -7.700 0 -7.700 9.3. abzüglich Bauzeitzinsen 0 979 0 979 0 350 0 350 0 350 0 350 9.4. Zinsen aus Rückstellungen -174 -10 -35 -219 55 9 11 75 138 24 27 190 Summe Zinsen und ähnliche Aufwendungen -174 -5.638 -35 -5.847 55 -6.456 11 -6.390 138 -7.826 27 -7.660 SUMME 4. - 9. AUFWENDUNGEN - 84.256 - 14.231 - 6.472 - 104.962 - 82.423 - 17.475 - 6.932 - 106.830 - 86.080 - 18.438 - 7.081 - 111.595 Steuern vom Ertrag 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Sonstige Steuern -722 0 0 - 722 -740 0 0 -740 -298 0 0 -298 Summe AUFWENDUNGEN II Originäre Kosten - 84.978 - 14.231 - 6.472 - 105.684 - 83.163 - 17.475 - 6.932 - 107.570 - 86.378 - 18.438 - 7.081 - 111.893 JAHRESERGEBNIS VOR UMLAGEN + 28.724 - 14.093 - 2.453 + 12.178 + 30.351 - 17.405 - 2.898 + 10.048 + 26.486 - 18.368 - 3.803 + 4.318 Belastung aus ILV -12.067 -113 -581 -12.761 -16.470 -113 -581 -17.164 -18.336 -113 -261 -18.710 Leistungsverrechnung von S - 6.473 - 75 - 565 - 7.113 - 6.473 - 75 - 565 - 7.113 - 6.473 - 75 - 565 - 7.113 Leistungsverrechnung von K - 5.594 - 38 - 16 - 5.648 - 8.905 - 38 - 16 - 8.959 - 10.188 - 38 + 304 - 9.922 Leistungsverrechnung von U 0 0 0 0 - 1.092 0 0 - 1.092 - 1.675 0 0 - 1.675 Belastung aus Umlagen - 45.452 - 3.124 - 2.062 - 50.638 - 45.452 - 3.124 - 2.062 - 50.637 - 45.451 - 3.124 - 2.060 - 50.639 Umlagen von S - 32.212 - 2.222 - 194 - 34.628 - 32.212 - 2.222 - 194 - 14.140 - 32.212 - 2.222 - 192 - 34.626 Umlagen von K - 13.240 - 902 - 933 - 15.075 - 13.240 - 902 - 933 - 15.075 - 13.240 - 902 - 933 - 15.075 Umlagen von U 0 0 - 935 - 935 0 0 - 935 - 935 0 0 - 935 - 935 Belastung aus Kostenträgern - 6.837 0 - 8.249 - 15.086 - 6.837 0 - 8.249 - 15.086 - 6.837 0 - 8.249 - 15.086 Summe Belastungen - 64.356 - 3.237 - 10.892 - 78.485 - 68.759 - 3.237 - 10.892 - 82.887 - 70.624 - 3.237 - 10.570 - 84.435 Entlastung aus ILV 7.131 5.628 0 12.759 7.131 8.939 1.092 17.162 7.131 9.904 1.675 18.711 Leistungsverrechnung von S 7.112 0 0 7.112 7.112 0 0 7.112 7.112 0 0 7.112 Leistungsverrechnung von K 19 5.628 0 5.647 19 8.939 0 8.958 19 9.904 0 9.924 Leistungsverrechnung von U 0 0 0 0 0 0 1.092 1.092 0 0 1.675 1.675 Entlastung aus Umlagen 38.001 11.702 935 50.638 38.003 11.703 935 50.639 38.001 11.701 935 + 50.638 Umlagen von S 34.475 153 0 34.628 34.475 153 0 34.628 34.475 153 0 34.628 Umlagen von K 3.526 11.549 0 15.075 3.528 11.550 0 15.078 3.527 11.548 0 15.075 Umlagen von U 0 0 935 935 0 0 935 935 0 0 935 935 Entlastungen aus Kostenträgern 3.323 0 11.763 15.086 3.323 0 11.763 15.086 3.323 0 11.763 15.086 Summe Entlastungen + 48.455 + 17.330 + 12.698 + 78.483 + 48.456 + 20.642 + 13.790 + 82.887 + 48.456 + 21.605 + 14.373 + 84.435 JAHRESERGEBNIS NACH UMLAGEN + 12.823 0 - 647 + 12.176 + 10.048 0 0 + 10.048 + 4.318 0 0 + 4.318 Stand: 15.07.2025 2025-0714 - Wipl 2025-2029.xlsx - 2 - 162 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg ERFOLGSPLAN 2024-2029 (verdichtet) in TEUR SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN 1. Umsatzerlöse 104.396 51 3.846 108.293 104.878 52 3.814 108.744 104.202 52 2.992 107.246 2. Nebenerlöse 3.422 0 168 3.590 3.550 0 220 3.770 3.550 0 286 3.836 3. sonstige betriebliche Erträge 5.884 87 5 5.977 5.086 18 0 5.104 5.111 18 0 5.129 4. Interne Umsätze 2.902 16.237 3.514 22.653 2.902 19.549 4.606 27.057 2.902 20.512 5.190 28.603 SUMME 1. - 4. ERTRÄGE/ERLÖSE 116.603 16.375 7.533 140.512 116.416 19.619 8.640 144.675 115.765 20.582 8.468 144.814 5. Materialaufwand/Instandhaltung -26.942 -304 -704 -27.952 -24.256 -349 -716 -25.320 -24.372 -431 -634 -25.435 6. Personalaufwand -22.572 -5.133 -4.501 -32.206 -23.623 -6.920 -4.706 -35.250 -24.665 -6.427 -4.907 -36.000 7. Abschreibungen -24.656 -443 -408 -25.507 -25.500 -400 -400 -26.300 -26.600 -480 -420 -27.500 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -9.912 -2.801 -824 -13.538 -9.099 -3.350 -1.121 -13.570 -10.581 -3.274 -1.147 -15.000 a) davon Kosten der Stadt -1.743 -1.425 -14 -3.182 -2.290 -1.806 -16 -4.112 -2.290 -1.806 -16 -4.112 b) davon Abwasserabgabe -4.435 0 0 -4.435 -4.000 0 0 -4.000 -4.000 0 0 -4.000 9. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 88 0 88 0 0 0 0 0 0 0 0 10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -174 -5.638 -35 -5.847 55 -6.456 11 -6.390 138 -7.826 27 -7.660 SUMME 5. - 10. AUFWENDUNGEN -84.256 -14.231 -6.472 -104.962 -82.423 -17.475 -6.932 -106.830 -86.080 -18.438 -7.081 -111.595 sonstige Steuern -722 0 0 -722 -740 0 0 -740 -298 0 0 -298 Außerordentliches Kosten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Aufwendungen II (Originäre Kosten) -84.979 -14.231 -6.472 -105.684 -83.163 -17.475 -6.932 -107.570 -86.378 -18.438 -7.081 -111.893 Uml./Verr. SUN/S 0 -2.143 -759 -2.903 0 -2.144 -759 -2.903 0 -2.144 -757 -2.901 Uml./Verr. SUN/K -15.289 0 -949 -16.238 -18.598 0 -949 -19.547 -19.882 0 -630 -20.512 Uml./Verr. SUN/U -3.512 0 0 -3.512 -4.606 0 0 -4.606 -5.189 0 0 -5.189 Aufwendungen III (Gesamtkosten) -103.780 -16.375 -8.180 -128.337 -106.368 -19.619 -8.640 -134.627 -111.447 -20.582 -8.468 -140.496 JAHRESERGEBNIS 12.823 0 -647 12.176 10.048 0 0 10.048 4.318 0 0 4.318 Kassenkredite gem Art. 73 GO 19.600 19.600 19.400 2024 Ist 2026 Plan2025 Prognose Stand: 15.07.2025 2025-0714 - Wipl 2025-2029.xlsx - 3 - 163 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg ERFOLGSPLAN 2024-2029 (verdichtet) in TEUR 1. Umsatzerlöse 2. Nebenerlöse 3. sonstige betriebliche Erträge 4. Interne Umsätze SUMME 1. - 4. ERTRÄGE/ERLÖSE 5. Materialaufwand/Instandhaltung 6. Personalaufwand 7. Abschreibungen 8. sonstige betriebliche Aufwendungen a) davon Kosten der Stadt b) davon Abwasserabgabe 9. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen SUMME 5. - 10. AUFWENDUNGEN sonstige Steuern Außerordentliches Kosten Aufwendungen II (Originäre Kosten) Uml./Verr. SUN/S Uml./Verr. SUN/K Uml./Verr. SUN/U Aufwendungen III (Gesamtkosten) JAHRESERGEBNIS Kassenkredite gem Art. 73 GO SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN SUN/S Stadtent- wässerung SUN/K kaufm. Bereich SUN/U Umwelt- analytik Gesamt SUN 104.502 52 2.816 107.370 104.552 52 3.147 107.751 104.622 52 2.818 107.492 3.550 0 286 3.836 3.600 0 286 3.886 3.800 0 286 4.086 4.854 18 0 4.872 4.775 18 0 4.793 4.683 18 0 4.701 2.902 21.377 5.333 29.612 2.902 21.965 4.895 29.762 2.902 22.610 4.890 30.402 115.808 21.447 8.435 145.690 115.829 22.035 8.328 146.192 116.007 22.680 7.994 146.681 -25.957 -431 -534 -26.920 -26.272 -431 -554 -27.255 -26.522 -431 -574 -27.525 -25.462 -6.313 -4.894 -36.670 -26.315 -6.021 -4.804 -37.140 -27.444 -6.021 -4.616 -38.080 -27.100 -480 -420 -28.000 -27.600 -480 -420 -28.500 -28.100 -480 -420 -29.000 -10.348 -3.287 -1.147 -14.780 -10.335 -3.300 -1.147 -14.780 -10.322 -3.313 -1.147 -14.780 -1.408 -798 -16 -4.112 -1.408 -798 -16 -4.112 -1.408 -798 -16 -4.112 -4.000 0 0 -4.000 -4.000 0 0 -4.000 -4.000 0 0 -4.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 33 -8.794 7 -8.755 -58 -9.660 -12 -9.730 58 -10.290 12 -10.220 -88.834 -19.305 -6.988 -115.125 -90.580 -19.892 -6.937 -117.405 -92.330 -20.535 -6.745 -119.605 -285 0 0 -285 -266 0 0 -266 -253 0 0 -253 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -89.119 -19.305 -6.988 -115.410 -90.846 -19.892 -6.937 -117.671 -92.583 -20.535 -6.745 -119.858 0 -2.142 -758 -2.900 0 -2.143 -756 -2.902 0 -2.145 -759 -2.904 -20.689 0 -689 -21.378 -21.330 0 -635 -21.965 -22.118 0 -490 -22.608 -5.334 0 0 -5.334 -4.895 0 0 -4.895 -4.885 0 0 -4.888 -115.140 -21.447 -8.435 -145.022 -117.070 -22.035 -8.328 -147.433 -119.586 -22.680 -7.994 -150.260 668 0 0 668 -1.241 0 0 -1.241 -3.579 0 0 -3.579 19.300 19.400 19.400 2029 Vorschau2028 Vorschau2027 Vorschau Stand: 15.07.2025 2025-0714 - Wipl 2025-2029.xlsx - 4 - 164 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Vermögensplan 2025-2026 2026 (in TEUR) Plan Prognose Plan I. Mittelverwendung 1. Investitionen 81.593 71.820 92.620 - Abwasserableitung 48.991 42.723 54.448 - Abwasserreinigung 22.967 20.785 30.772 - bewegliches Vermögen und sonstiges 9.285 7.962 7.050 - Zwischenfinanzierung der Anlagen im Bau 350 350 350 - Finanzanlagen Ausleihung KSV 0 0 0 2. Periodenergebnis - Verlust 0 0 0 3. Darlehenstilgung 40.400 31.200 38.300 4. Mehrung sonstiger Aktiva 0 0 0 (Umlaufvermögen) 5. Minderung sonstiger Passiva 100 100 100 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) S u m m e 122.093 103.120 131.020 II. Mittelherkunft 1. Abschreibungen 21.657 21.449 22.649 - Abschreibungen auf Anlagevermögen 26.300 26.300 27.500 - Auflösung von Beiträgen und Zuschüssen -4.643 -4.851 -4.851 2. Zuschüsse - vom Bund und Land 0 0 0 - Kostenerstattung Dritter (Beiträge) 2.000 2.000 2.000 3. Periodenergebnis - Gewinn 4.767 10.048 4.318 4. a) Kreditaufnahme für Investitionen 80.000 70.000 91.000 b) Kreditaufnahme für Umschuldungen 5.362 -4.302 7.012 5. Mehrung sonstiger Passiva 5.643 3.682 4.041 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) 6. Minderung sonstiger Aktiva 2.664 243 0 (Umlaufvermögen) S u m m e 122.093 103.120 131.020 2025 Stand: 15.07.2025 2025-0714 - Wipl 2025-2029.xlsx - 5 - 165 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Hauptansätze Summe VE Ausgaben 2026 Ausgaben 2027 Ausgaben 2028 Ausgaben 2029 93102 Kanalisation Bebauungsplangebiete 1.550 700 500 350 93103 Erschließung Baugebiet Wetzendorf 1.796 756 540 500 93250 Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen 8.608 3.468 2.450 2.690 94800 Generalsanierung Siedlungen-Süd 12.062 4.953 3.655 3.454 94950 Regenrückhaltebecken Wertachstraße 0 0 0 0 95400 Kanalerschließung 1.295 1.260 35 0 95600 sonstiger Kanalbau 8.039 3.588 2.201 2.250 95700 Kanalsanierung 12.037 5.765 2.886 3.386 I002 Maßnahme Dritter 0 0 0 0 I006 Gebietssanierung Neunhof 2.765 1.147 818 800 I105 Zerzabelshofsammler 4.690 840 2.100 1.750 I106 Netzsanierung Kornburg 0 0 0 I148 Frankenschnellweg Tunnel 2.958 358 1.350 1.250 I177 Gebäudeneubau rekoSUN 51.749 19.436 13.418 18.895 I200 Reinvestitionen Kanalbetrieb 4.422 1.922 1.250 1.250 Summe Abwasserableitung 111.971 44.193 31.203 36.575 96700 Kläranlagenausbau 8.539 4.842 2.734 963 I087 KW 1 Beleuchtungsanlagen 228 228 0 0 I128 Schutz Serverräume SUN 842 353 396 93 I156 KW 1 Klärschlammbehandlung 0 0 0 0 I157 Elektrische Energieversorgung SUN 10.707 9.893 814 0 I175 Grundleitungen Betriebsgelände SUN 1.250 700 500 50 I176 KW 1 Schwachlastbelebung 0 0 0 0 I182 KW 1 Modernisierung Wasserweg 16.466 835 5.326 10.305 I183 KW 2 Modernisierung elektr. Anlagen 2.201 1.667 534 0 I184 KW 2 Modernisierung Anlagentechnik 700 700 0 0 I185 KW 1 Modernisierung elektr. Anlagen 5.081 4.406 675 0 I186 Dezentralisierun der Onlineanalytik 2.800 1.750 1.050 0 I188 KW 1-2 Modernisierung Prozessleittechnik 286 174 112 0 I190 KW 1 Technische Gebäudeausrüstung 660 385 150 125 I191 KW 2 Technische Gebäudeausrüstung 44 18 13 13 I192 Erneuerung baulicher Anlagen 566 403 125 38 I193 KW 1 Optimierung Kälteverbund 0 0 0 I194 KW 2 Energiekonzept TGA 23 23 0 0 PI1116 KW 1 Erneuerung der mechanischen Anlagen 0 0 0 PI1127 Vorbeugender Brandschutz 0 0 0 0 Summe Abwasserreinigung 50.393 26.377 12.429 11.587 Summe Verpflichtungsermächtigungen (VE) 2026 162.364 0 70.570 43.632 48.162 Inanspruchnahme VE 2025 46.081 42.940 3.105 36 0 Inanspruchnahme VE 2024 45.801 43.146 15.009 459 1 nachrichtlich: Kreditaufnahme lt. Finanzplan 390.000 91.000 108.000 91.000 100.000 Verpflichtungsermächtigungen (VE) 2026 (in TEUR) Stand: 15.07.2025 2026-0714 - Wipl 2025-2029.xlsx - 6 - 166 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Stellenübersicht/ Stellenplan A+B Stellen Ist-Besetz. Stellen Plan Stellen Ist-Besetz. Stellen Plan Stellen Ist-Besetz. Stellen Plan Stellen Ist-Besetz. Stellen Plan Stellen Stellen Plan Ist-Besetz. Personen Vollzeitäquivalente VZÄ 1.7.25 1.7.25 2026 1.7.25 1.7.25 2026 1.7.25 1.7.25 2026 1.7.25 1.7.25 2026 1.7.25 2026 1.7.25 1.7.25 Entgeltgruppen E15 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 0,00 0,64 0,00 0,00 0,00 0,00 2,00 2,00 2,64 3 E14 6,00 4,77 6,00 1,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7,00 7,00 5,77 6 E13 3,00 3,00 3,00 1,56 0,56 1,56 0,64 0,00 0,64 0,00 0,00 0,00 5,20 5,20 3,56 4 E12 26,00 22,83 26,00 5,34 4,70 5,34 1,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 32,34 32,34 28,53 31 E11 34,00 32,18 34,00 4,50 5,50 4,50 5,00 4,74 6,00 0,00 0,00 0,00 43,50 43,50 42,42 48 E10 18,00 14,45 19,00 1,00 0,00 1,00 3,77 3,00 2,77 2,00 1,00 2,00 24,77 24,77 18,45 19 E9c 13,00 12,79 13,00 0,00 0,00 0,00 3,00 1,73 3,00 0,80 0,00 0,80 16,80 16,80 14,52 13 E9b 14,00 12,69 13,00 2,35 2,69 2,35 5,82 6,59 5,82 0,00 0,00 0,00 22,17 22,17 21,97 24 E9a 27,00 22,45 27,00 25,56 22,16 25,56 4,60 4,60 5,60 0,00 0,00 0,00 57,16 58,16 49,21 60 E8 82,00 73,83 82,00 14,70 13,15 14,70 5,00 6,00 5,00 0,00 1,00 0,00 101,70 101,70 93,98 98 E7 28,34 25,77 28,34 6,00 5,99 6,00 4,55 4,55 4,55 1,00 0,00 1,00 39,89 39,89 36,31 38 E6 38,63 36,08 39,63 0,53 1,00 0,53 2,00 2,00 2,00 0,00 2,00 0,00 41,16 41,16 41,08 43 E5 4,00 2,80 3,00 0,00 0,00 0,00 2,77 2,77 2,77 6,00 1,00 6,00 12,77 12,77 6,57 8 E4 21,00 18,82 21,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3,00 1,01 3,00 24,00 24,00 19,83 22 E3 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 E2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,03 0,00 0,00 0,00 0,03 1 E1 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 Summe Beschäftigte 315,97 283,46 315,97 63,54 57,75 63,54 38,15 37,62 39,15 12,80 6,04 12,80 430,46 431,46 384,87 418 0 Besoldungsgruppen 0 B2 1,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 0,90 1,00 0,00 0,00 0,00 2,00 2,00 1,90 2 A16 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 A15 1,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 1,00 1,00 1 A14 4,00 2,65 4,00 0,00 0,00 0,00 1,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 5,50 6,00 3,65 5 A13 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2,00 2,00 2,00 0,00 0,00 0,00 2,00 2,00 3,00 3 A12 3,00 3,00 3,00 0,00 0,00 0,00 1,00 1,85 1,00 0,00 0,00 0,00 5,00 5,00 4,85 5 A11 1,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 2,00 2,00 1,00 1 A10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 1,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 1 A9 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 A8 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3,00 1,00 3,00 0,00 1,00 0,00 3,00 3,00 1,00 1 A7 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,87 0,88 0,87 0,00 0,00 0,00 0,87 0,87 0,88 1 A6 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 Summe Beamte 10,00 8,65 10,00 0,00 0,00 0,00 10,87 8,73 10,87 0,00 1,00 0,00 20,87 20,87 18,28 20 0 Beschäftigtengruppen Summe Beschäftigte 315,97 283,46 315,97 63,54 57,75 63,54 38,15 37,62 39,15 12,80 6,04 12,80 430,46 431,46 384,87 418 Summe Beamte 10,00 8,65 10,00 0,00 0,00 0,00 10,87 8,73 10,87 0,00 1,00 0,00 20,87 20,87 18,38 20 Gesamt 325,97 292,11 325,97 63,54 57,75 63,54 49,02 46,35 50,02 12,80 7,04 12,80 451,33 452,33 403,25 438 800.9051 0,10 451,43 GESAMT 438 Azubis 17 Stud.Sem 2 GESAMT 457 Gesamt SUNGesamt SUNSUN/S SUN/U SUN/K Stellenplan Teil B Stand: 15.07.2025 2025-0714 - Wipl 2025-2029.xlsx StellenplanS7 - 7 - 167 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Finanzplan 2025- 2029 2025 2026 2027 2028 2029 Summe in TEUR Prognose Plan Vorschau Vorschau Vorschau I. Mittelverwendung 1. Investitionen 71.820 92.620 110.150 93.000 102.000 469.590 - Abwasserableitung 42.723 54.448 64.873 62.478 73.149 297.671 - Abwasserreinigung 20.785 30.772 39.877 24.854 23.171 139.459 - bewegliches Vermögen und sonstiges 7.962 7.050 5.000 5.218 5.180 30.410 - Zwischenfinanzierung der Anlagen im Bau 350 350 400 450 500 2.050 - Finanzanlagen Ausleihungen KSV 0 0 0 0 0 0 2. Periodenergebnis - Verlust 0 0 0 1.241 3.579 4.820 3. Darlehenstilgung 31.200 38.300 44.100 49.500 54.500 217.600 4. Mehrung sonstiger Aktiva 0 0 0 0 0 0 (Umlaufvermögen) 5. Minderung sonstiger Passiva 100 100 100 100 100 500 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) S u m m e 103.120 131.020 154.350 143.841 160.179 692.510 II. Mittelherkunft 1. Abschreibungen 21.449 22.649 23.406 23.984 24.577 116.065 - Abschreibungen auf Anlagevermögen 26.300 27.500 28.000 28.500 29.000 139.300 - Wertberichtigungen auf Ausleihungen KSV 0 0 0 0 0 0 - Auflösung von Beiträgen und Zuschüssen -4.851 -4.851 -4.594 -4.516 -4.423 -23.235 2. Zuschüsse - vom Bund und Land 0 0 0 0 0 0 - Kostenerstattung Dritter (Beiträge) 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 10.000 3. Periodenergebnis - Gewinn 10.048 4.318 668 0 0 15.034 4. a) Kreditaufnahme für Investitionen 70.000 91.000 108.000 91.000 100.000 460.000 b) Kreditaufnahme für Umschuldungen -4.302 7.012 16.037 22.240 28.879 69.866 5. Mehrung sonstiger Passiva 3.682 4.041 4.239 4.616 4.723 21.301 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen) Rückstellung Einlage aus US-Leasing 6. Minderung sonstiger Aktiva 243 0 0 1 0 244 (Umlaufvermögen) S u m m e 103.120 131.020 154.350 143.841 160.179 692.510 Stand: 15.07.2025 2025-0714 - Wipl 2025-2029.xlsx - 8 - 168 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Anlage zum Finanzplan 2025 - 2029 Einnahmen- und Ausgabenrechnung 2025 2026 2027 2028 2029 (Cash-Flow-Rechnung) in TEUR Prognose Plan Vorschau Vorschau Vorschau Einnahmen aus Forderungen für Umsatzerlöse 95.530 95.246 95.198 95.563 95.633 aus Straßenentwässerung Stadt 11.200 11.200 11.500 11.500 11.500 aus Forderungen für sonstige betriebliche Erträge 153 178 178 178 178 aus Kostendeckung der Stadt für die Umweltanalytik 2.014 800 672 688 359 aus Zinsen 0 0 0 0 0 Einnahmen Erfolgsplan 108.897 107.424 107.548 107.929 107.670 Kanalherstellungsbeiträge 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 Darlehen für Investitionen 70.000 91.000 108.000 91.000 100.000 Darlehen für Umschuldung -4.302 7.012 16.037 22.240 28.879 Einnahmen Vermögensplan 67.698 100.012 126.037 115.240 130.879 Summe der Einnahmen 176.595 207.436 233.585 223.169 238.549 Ausgaben Betriebsmaterial, Instandhaltung 25.320 25.435 26.920 27.255 27.525 Personalaufwand 35.250 36.000 36.670 37.140 38.080 abzügl.: Rückstellung Personalkosten 328 -13 -210 -586 -692 sonstige betriebliche Aufwendungen (Dritte) 10.658 10.888 10.668 10.668 10.668 abzügl.: Zuführung Rückstellungen / Wertberichtigungen -4.010 -4.028 -4.029 -4.030 -4.031 sonstige betriebliche Aufwendungen (Stadt Nürnberg) 2.912 4.112 4.112 4.112 4.112 sonstige Steuern 740 298 285 266 253 Zinsen für Pensionsrückstellung und Zinsen an die Stadt 240 310 455 580 420 Zinsen an den Kreditmarkt 6.500 7.700 8.700 9.600 10.300 Ausgaben Erfolgsplan 77.938 80.702 83.571 85.005 86.635 Investitionen Abwassersammlung 42.723 54.448 64.873 62.478 73.149 Investitionen Abwasserreinigung 20.785 30.772 39.877 24.854 23.171 Investitionen für bewegl. Vermögen und sonstiges 7.962 7.050 5.000 5.218 5.180 abzügl. Eigenleistung für Investitionen -3.770 -3.836 -3.836 -3.886 -4.086 Tilgung Darlehen an Bank 31.200 38.300 44.100 49.500 54.500 Ausgaben Vermögensplan 98.900 126.734 150.014 138.164 151.914 Summe der Ausgaben 176.838 207.436 233.585 223.169 238.549 Unter-/Überdeckung der Periode -243 0 0 0 0 Übertrag aus Vorperiode 243 0 0 0 0 Unter-/Überdeckung fortlaufend 0 0 0 0 0 = Unter-/Überdeckung plus = Guthaben minus = Schulden Differenz aus Vermögensplan Stand: 15.07.2025 2025-0714 - Wipl 2025-2029.xlsx - 9 - 169 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionen 2025 - 2029 Bezeichnung bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2025 - 2029 2030 ff. Gesamt Ist Prog PLAN Vor-schau Vor-schau Vor-schau Vor-schau über Projektlauf-zeit Abwasserableitung 108.523 42.723 54.448 64.873 62.478 73.149 297.671 204.052 610.246 Abwasserreinigung 41.001 20.785 30.772 39.877 24.854 23.171 139.459 168.065 348.525 Summe 149.524 63.508 85.220 104.750 87.332 96.320 437.130 372.117 958.771 Zwischenfinanzierung für Anlagen im Bau 350 350 400 450 500 2.050 Summe 63.858 85.570 105.150 87.782 96.820 439.180 Betriebs- und Geschäftsausstattung 7.962 7.050 5.000 5.218 5.180 30.410 Gesamtinvestitionen 71.820 92.620 110.150 93.000 102.000 469.590 Stand: 15.07.2025 2025-0714 - Wipl 2025-2029.xlsx - 10 - 170 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Investitionsplan 2026 Betriebs- und Geschäftsausstattung, Investitionsumlage Summe Kraftfahrzeug LKW und PKW 620.000 technische Ausstattung für Kanalbetrieb 327.500 technische Ausstattung für Klärwerksbereich 742.000 technische Ausstattung für die Ausbildung 70.000 Büro- und Geschäftsausstattung 605.300 Hard- und Software für die Datenverarbeitung 3.854.000 Laborausstattung für Analytik 272.000 Laborausstattung für Umweltmanagment 349.000 Grundstücke und Grunddienstbarkeiten 10.000 Investitionsumlage Zweckverband Schwarzachtal 200.000 7.049.800 davon als Ersatzbeschaffung: 3.234.500 davon als Neubeschaffung: 3.815.300 Gesamtsumme 7.049.800 Stand: 15.07.2025 2025-0714 - Wipl 2025-2029.xlsx 11 171 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2026 Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserableitung|Abwasserreinigung P lHauptansätze, TEUR Maßnahme Plan 2026 TEUR 93102 Kanalisation Bebauungsplangebiete 100 93103 Erschließung Baugebiet Wetzendorf 180 93200 Sanierung Kanalisation Wasserschutzgebiete 0 93250 Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen 4.993 93300 Kanalisation Birnthon-Netzstall-Brunn 0 94800 Generalsanierung Siedlungen-Süd 3.413 94950 Regenrückhaltebecken Wertachstraße 50 95400 Kanalerschließung 2.607 95600 sonstiger Kanalbau 5.419 95700 Kanalsanierung (Renovierung oder Erneuerung) 14.585 96700 Kläranlagenausbau 7.339 I002 Maßnahme Dritter 540 I003 Modernisierung Prozeßleittechnik 0 I006 Gebietssanierung Neunhof 1.687 I087 KW 1 Beleuchtungsanlagen 792 I105 Zerzabelshofsammler 475 I106 Netzsanierung Kornburg 134 I128 Schutz Serverräume SUN 855 I148 Frankenschnellweg Tunnel 200 I156 KW 1 Klärschlammbehandlung 237 I157 Elektrische Energieversorgung SUN 4.964 I175 Grundleitungen Betriebsgelände SUN 100 I176 KW 1 Schwachlastbelebung 1.022 I177 Gebäudeneubau rekoSUN 17.390 I182 KW 1 Modernisierung Wasserweg 730 I183 KW 2 Modernisierung elektr. Anlagen 1.580 I184 KW 2 Modernisierung Anlagentechnik 4.840 I185 KW 1 Modernisierung elektr. Anlagen 5.346 I186 KW 1-2 Erweiterung der Messtechnik 380 I187 Klärschlammverwertung Nürnberg 0 I188 KW 1-2 Modernisierung Prozessleittechnik 259 I190 KW 1 Technische Gebäudeausrüstung 909 I191 KW 2 Technische Gebäudeausrüstung 161 I192 Erneuerung baulicher Anlagen 425 I193 KW 1 Optimierung Kälteverbund 168 I194 KW 2 Energiekonzept TGA 65 I200 Reinvestitionen Kanalbetrieb 2.675 PI1006 KW 1 Schlammentwässerungsanlage 0 PI1127 Vorbeugender Brandschutz 600 Summe 85.220 Betriebs- und Geschäftsausstattung 7.050 Zinsen für Zwischenfinanzierung der Anlagen im Bau 350 Summe gesamt 92.620 Stand: 15.07.25 - 12 - 172 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2025 - 2029 Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserableitung Hauptansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST +PLAN IST bis 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 PLAN 2028 PLAN 2029 2025 - 2029 PLAN 2030 ff 93102 Kanalisation Bebauungsplangebiete 19.302 352 55 100 1.000 1.000 700 2.855 16.095 93103 Erschließung Baugebiet Wetzendorf 4.458 203 115 180 1.080 1.080 1.000 3.455 800 93250 Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen 42.999 7.432 4.924 4.993 4.954 4.900 5.380 25.151 10.416 94800 Generalsanierung Siedlungen-Süd 56.121 18.847 2.868 3.413 7.075 7.310 6.908 27.574 9.700 94950 Regenrückhaltebecken Wertachstraße 13.744 13.446 170 50 4 74 0 298 0 95400 Kanalerschließung 18.687 12.384 1.826 2.607 1.800 70 0 6.303 0 95600 sonstiger Kanalbau 40.573 14.297 2.144 5.419 5.126 4.402 4.500 21.591 4.685 95700 Kanalsanierung 160.423 23.426 15.986 14.585 8.236 5.771 6.771 51.349 85.648 I002 Maßnahme Dritter 2.274 1.089 645 540 0 0 0 1.185 0 I006 Gebietssanierung Neunhof 12.539 2.381 1.648 1.687 1.638 1.636 1.600 8.209 1.949 I105 Zerzabelshofsammler 10.237 542 100 475 1.200 4.200 3.500 9.475 220 I106 Netzsanierung Kornburg 2.794 2.547 113 134 0 0 0 247 0 I148 Frankenschnellweg Tunnel 12.738 2.488 400 200 2.250 2.700 2.500 8.050 2.200 I177 Gebäudeneubau rekoSUN 152.366 6.774 9.496 17.390 27.765 26.835 37.790 119.276 26.316 I200 Reinvestitionen Kanalbetrieb 17.471 2.318 2.233 2.675 2.745 2.500 2.500 12.653 2.500 Summe Abwasserableitung 566.726 108.526 42.723 54.448 64.873 62.478 73.149 297.671 160.529 Summe Gesamt 566.726 108.526 42.723 54.448 64.873 62.478 73.149 297.671 160.529 Stand: 15.07.25 - 13 173 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2025 - 2029 Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserreinigung Hauptansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST +PLAN IST bis 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 PLAN 2028 PLAN 2029 2025 - 2029 PLAN 2030 ff 96700 Kläranlagenausbau 28.350 1.881 3.241 7.339 6.917 5.467 1.925 24.889 1.580 I087 KW 1 Beleuchtungsanlagen 2.142 55 969 792 326 0 0 2.087 0 I128 Schutz Serverräume SUN 2.347 0 10 855 504 792 186 2.347 0 I156 KW 1 Klärschlammbehandlung 36.403 29.549 3.857 237 200 0 0 4.294 2.560 I157 Elektrische Energieversorgung SUN 21.137 1 412 4.964 14.133 1.627 0 21.136 0 I175 Grundleitungen Betriebsgelände SUN 2.255 15 20 100 1.000 1.000 100 2.220 20 I176 KW 1 Schwachlastbelebung 4.536 1.184 1.376 1.022 954 0 0 3.352 0 I182 KW 1 Modernisierung Wasserweg 520.482 1.255 1.515 730 1.560 10.652 20.610 35.067 484.160 I183 KW 2 Modernisierung elektr. Anlagen 9.017 2.137 1.175 1.580 3.057 1.068 0 6.880 0 I184 KW 2 Modernisierung Anlagentechnik 13.175 3.178 4.157 4.840 1.000 0 0 9.997 0 I185 KW 1 Modernisierung elektr. Anlagen 16.297 1.155 2.152 5.346 6.294 1.350 0 15.142 0 I186 Dezentralisierun der Onlineanalytik 5.000 0 20 380 2.500 2.100 0 5.000 0 I188 KW 1-2 Modernisierung Prozessleittechnik 1.093 46 316 259 249 223 0 1.047 0 I190 KW 1 Technische Gebäudeausrüstung 2.745 0 536 909 550 300 250 2.545 200 I191 KW 2 Technische Gebäudeausrüstung 349 0 63 161 25 25 25 299 50 I192 Erneuerung baulicher Anlagen 1.700 0 225 425 575 250 75 1.550 150 I193 KW 1 Optimierung Kälteverbund 637 4 465 168 0 0 0 633 0 I194 KW 2 Energiekonzept TGA 188 0 90 65 33 0 0 188 0 PI1116 KW 1 Erneuerung der mechanischen Anlagen 599 418 181 0 0 0 0 181 0 PI1127 Vorbeugender Brandschutz 600 0 0 600 0 0 0 600 0 Summe Abwasserreinigung 669.052 40.878 20.780 30.772 39.877 24.854 23.171 139.454 488.720 Summe Gesamt 669.052 40.878 20.780 30.772 39.877 24.854 23.171 139.454 488.720 Stand: 15.07.25 - 14 174 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2025 - 2029 Abwasserableitung Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserableitung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 PLAN 2028 PLAN 2029 2025 - 2029 PLAN 2030 ff Hauptansatz 93102 Kanalisation Bebauungsplangebiete 93102.005 Schmalau-Ost 3.605 155 25 100 1.000 1.000 700 2.825 625 93102.006 Brunecker Straße 10.400 0 0 0 0 0 0 0 10.400 93102.008 Züricher Park 227 197 30 0 0 0 0 30 0 93102.009 Am Feuchter Brücklein 2.400 0 0 0 0 0 0 0 2.400 93102.011 Eslarner Straße 780 0 0 0 0 0 0 0 780 93102.012 Nördl. Ebermannstädter Straße 520 0 0 0 0 0 0 0 520 93102.013 Boxdorf-Ost 720 0 0 0 0 0 0 0 720 93102.014 Regensburger Straße 130 650 0 0 0 0 0 0 0 650 Summe Hauptansatz 93102 19.302 352 55 100 1.000 1.000 700 2.855 16.095 Hauptansatz 93103 Erschließung Baugebiet Wetzendorf 93103.001 Planungen 471 191 40 80 80 80 0 280 0 93103.002 Wetzendorfer Park Teil A 3.987 12 75 100 1.000 1.000 1.000 3.175 800 Summe Hauptansatz 93103 4.458 203 115 180 1.080 1.080 1.000 3.455 800 Hauptansatz 93250 Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen 93250.005 BA 4: Laufamholz Mitte Ost 6.959 6.307 652 0 0 0 0 652 0 93250.006 BA 5: Im Weller 7.472 1.000 4.002 1.470 800 200 0 6.472 0 93250.007 BA 6: Laufamholz Mitte West 6.836 116 136 2.700 2.504 800 580 6.720 0 93250.008 BA 7: zw. Laufamholz- und Moritzbergstraße 6.827 9 134 803 1.500 2.400 1.500 6.337 481 93250.009 BA 8: Pegnitzgrund bis Langseestraße 3.540 0 0 20 100 800 1.000 1.920 1.620 93250.010 BA 9: Laufamholz Ost 3.920 0 0 0 50 500 800 1.350 2.570 93250.011 BA 10: Laufamholzstraße 3.285 0 0 0 0 100 800 900 2.385 93250.012 BA 11: Am Kohlbuck 810 0 0 0 0 100 700 800 10 93250.013 BA 12: Günthersbühler Straße 3.350 0 0 0 0 0 0 0 3.350 Summe Hauptansatz 93250 42.999 7.432 4.924 4.993 4.954 4.900 5.380 25.151 10.416 Hauptansatz 94800 Generalsanierung Siedlungen-Süd 94800.003 Siedlungen-Süd BA 1: Minervastraße 21.730 18.524 2.238 903 65 0 0 3.206 0 94800.004 Siedlungen-Süd BA 2: Julius-Loßmann- Straße + NS 26.522 254 630 2.510 7.010 7.010 6.508 23.668 2.600 94800.006 Siedlungen-Süd BA 3: Trierer Straße 7.869 69 0 0 0 300 400 700 7.100 Summe Hauptansatz 94800 56.121 18.847 2.868 3.413 7.075 7.310 6.908 27.574 9.700 Stand: 15.07.25 - 15 175 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2025 - 2029 Abwasserableitung Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserableitung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 PLAN 2028 PLAN 2029 2025 - 2029 PLAN 2030 ff Hauptansatz 94950 Regenrückhaltebecken Wertachstraße 94950.001 RRB Wertachstraße 13.744 13.446 170 50 4 74 0 298 0 Summe Hauptansatz 94950 13.744 13.446 170 50 4 74 0 298 0 Hauptansatz 95400 Kanalerschließung 95400.034 Defetstraße 650 0 5 300 300 45 0 650 0 95400.038 Heroldsberg 12.331 11.661 670 0 0 0 0 670 0 95400.040 Rothenburger Straße 2.031 723 1.001 307 0 0 0 1.308 0 95400.041 Zwischen den Rothenburger Straßen 3.675 0 150 2.000 1.500 25 0 3.675 0 Summe Hauptansatz 95400 18.687 12.384 1.826 2.607 1.800 70 0 6.303 0 Hauptansatz 95600 sonstiger Kanalbau 95600.007 Lehrbergerstraße und Leyerstraße 1.365 0 0 0 0 0 0 0 1.365 95600.010 Stauraumerweiterung RÜB Neunhof 306 0 0 0 0 0 0 0 306 95600.013 Am Waldrand (Scherlesgraben) 2.236 0 0 0 0 0 0 0 2.236 95600.015 Auflassung PW Höfles 12.397 10.082 172 1.504 639 0 0 2.315 0 95600.023 RKB Sportparkgraben 870 89 50 574 157 0 0 781 0 95600.025 Drosselbauwerk SO_09 Buchenbühl 598 98 50 350 100 0 0 500 0 95600.026 Auflassung RÜ 59, Kressengartenstraße 14.000 172 200 2.000 4.000 3.500 3.500 13.200 628 95600.027 Vogelsgarten 2.424 2.422 2 0 0 0 0 2 0 95600.028 Gaulnhofer Graben 963 243 694 26 0 0 0 720 0 95600.029 Eichenwaldgraben 572 556 14 0 0 2 0 16 0 95600.031 Dianastraße 2.096 120 826 950 200 0 0 1.976 0 95600.032 Hofwiesenweg - PW_11 241 206 35 0 0 0 0 35 0 95600.033 Wolkersdorfer Straße PW52 197 148 49 0 0 0 0 49 0 95600.034 Im Unteren Grund RRB_3 190 153 37 0 0 0 0 37 0 95600.036 Am Flachmoor - PW 56 672 2 5 5 10 250 350 620 50 95600.037 Finkenschlag - PW 27 673 3 5 5 10 300 300 620 50 95600.038 Einsteinring - PW 13 773 3 5 5 10 350 350 720 50 Summe Hauptansatz 95600 40.573 14.297 2.144 5.419 5.126 4.402 4.500 21.591 4.685 Hauptansatz 95700 Kanalsanierung (Renovierung oder Erneuerung) 95700.001 Pauschalansatz 1.300 0 0 0 0 0 1.300 1.300 0 95700.026 Wernfelser-/Laurentiusstraße 1.000 0 0 0 0 0 0 0 1.000 95700.027 Schweiggerstraße 260 0 5 50 100 10 95 260 0 95700.028 Wirthstraße 2.063 1.963 100 0 0 0 0 100 0 95700.029 Hummelsteiner Weg 550 0 0 0 0 0 0 0 550 95700.030 Hartmutstraße / Herwigstraße 450 0 0 0 0 0 0 0 450 Stand: 15.07.25 - 16 - 176 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2025 - 2029 Abwasserableitung Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserableitung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 PLAN 2028 PLAN 2029 2025 - 2029 PLAN 2030 ff 95700.043 Mittelstraße 270 0 0 0 0 0 0 0 270 95700.048 Döblinstraße 275 0 0 0 0 0 0 0 275 95700.067 Schulenburg- / Stauffenbergstr. 3.500 0 0 0 0 0 0 0 3.500 95700.070 Dietfurter und Nebenstraßen 700 0 0 0 0 0 0 0 700 95700.077 Eichenwaldgraben und Vogtsbergstraße (Waldweg) 4.382 3.769 342 101 170 0 0 613 0 95700.108 Nicolaistraße / Muggenhofer Straße 1.300 0 0 0 0 0 0 0 1.300 95700.121 Blumenstraße /Marientorgraben 4.305 2.729 696 654 226 0 0 1.576 0 95700.127 Brückenstraße 1.509 817 692 0 0 0 0 692 0 95700.128 Charlotten-/Singerstraße 1.100 0 0 0 0 0 0 0 1.100 95700.146 Scharfreiterring 290 0 0 0 0 0 0 0 290 95700.148 Königshofer Weg 2.145 1.995 150 0 0 0 0 150 0 95700.150 Gostenhof-Ost 5.734 85 196 1.200 1.800 1.500 800 5.496 153 95700.151 Treuchtlinger Straße 225 0 0 0 0 0 0 0 225 95700.152 Velburger Straße 1.700 0 0 0 0 0 0 0 1.700 95700.153 Tizianstraße 4.532 341 2.000 1.200 600 391 0 4.191 0 95700.155 Löffelholzstraße 1.000 0 0 0 0 0 0 0 1.000 95700.157 Bulmannstraße 300 0 0 0 0 0 0 0 300 95700.158 Leobschützer Straße (Kanal daneben) 300 0 0 0 0 0 0 0 300 95700.159 Paumgartnerstraße 1.230 0 0 0 0 0 0 0 1.230 95700.163 Pfannenschmiedsgasse/ Vordere Sterngasse 1.780 0 0 0 0 0 0 0 1.780 95700.164 Spittlertorgraben 1.400 0 0 0 0 0 0 0 1.400 95700.165 Trödelmarkt 400 0 0 0 0 0 0 0 400 95700.168 Bertha-von-Suttner-Straße 1.200 0 0 0 0 0 0 0 1.200 95700.169 Dagobertstraße / Rauhäckerstraße 700 0 0 0 0 0 0 0 700 95700.170 Georg-Buchner-Straße 860 0 0 0 0 0 0 0 860 95700.171 Karlstraße 240 0 0 0 0 0 0 0 240 95700.173 Münsterberger Straße 1.500 0 0 0 0 0 0 0 1.500 95700.174 Schmiedeberger Straße 365 0 0 0 0 0 0 0 365 95700.175 Jean-Paul-Platz 400 0 0 0 0 0 0 0 400 95700.177 Arndtstraße 1.100 0 0 0 0 0 0 0 1.100 95700.179 Heister-/ Pettenkoferstraße 2.770 4 0 0 0 0 0 0 2.766 95700.181 Beim Hammerwerk (Notüberlauf PW 15) 395 0 0 0 0 0 0 0 395 95700.182 Bismarckstraße 3.897 2.689 1.208 0 0 0 0 1.208 0 95700.183 Regerstraße 450 0 0 0 0 0 0 0 450 95700.184 Hufelandstraße 1.588 49 10 500 500 400 129 1.539 0 95700.185 Riemenschneiderstraße und Grünewaldstraße 937 102 448 379 8 0 0 835 0 95700.186 Bessemer Straße 610 0 0 0 0 0 0 0 610 95700.187 Fischbacher Hauptstraße hinter den Häusern im Wald 771 183 345 193 50 0 0 588 0 95700.188 Hohenstaufenweg 465 0 0 0 0 0 0 0 465 95700.189 Äußere Schopenhauerstraße 410 0 0 0 0 0 0 0 410 95700.190 Äußere Bayreuther Straße (zw. #89 und 121) 635 0 0 0 0 0 0 0 635 95700.191 Höfener Straße 1.000 0 0 0 0 0 0 0 1.000 95700.193 Pillenreuth 1.635 0 0 0 0 0 0 0 1.635 95700.194 Tunnel Langwasserbahnhof 330 0 0 0 0 0 0 0 330 95700.195 Kafkastraße 680 0 0 0 0 0 0 0 680 95700.196 Mainstraße 210 0 0 0 0 0 0 0 210 95700.197 Tillystraße 400 0 0 0 0 0 0 0 400 95700.199 Hintere Marktstraße 460 0 0 0 0 0 0 0 460 95700.200 Ingolstädter- Katzwangerstraße 365 0 0 0 0 0 0 0 365 Stand: 15.07.25 - 17 - 177 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2025 - 2029 Abwasserableitung Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserableitung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 PLAN 2028 PLAN 2029 2025 - 2029 PLAN 2030 ff 95700.201 Schuckertstraße 190 0 0 0 0 0 0 0 190 95700.202 Markgrafenstraße 170 0 0 0 0 0 0 0 170 95700.203 Hundingstraße 615 0 0 0 0 0 0 0 615 95700.204 Herzogstraße 4.277 352 3.000 625 300 0 0 3.925 0 95700.205 Höfener Straße 1.365 0 0 0 0 0 0 0 1.365 95700.206 Scheurlstraße 2.177 2.127 50 0 0 0 0 50 0 95700.208 Kirschgartenstraße / Helenenstraße 1.100 0 0 0 0 0 0 0 1.100 95700.209 Obere Kanalstraße 780 0 0 0 0 0 0 0 780 95700.210 Kirchenweg 1.200 0 0 0 0 0 0 0 1.200 95700.211 Hermannstraße 1.100 0 0 0 0 0 0 0 1.100 95700.212 Fürther Straße zwischen Trost- und Zickstraße 700 0 0 0 0 0 0 0 700 95700.213 Süßheimweg 1.574 734 700 20 0 120 0 840 0 95700.215 Bayreuther Straße / Berliner Platz 6.575 4.582 899 1.027 67 0 0 1.993 0 95700.216 Am Plärrer 1.100 0 0 0 0 0 500 500 600 95700.217 Peter-Vischer-Straße / Lorenzer Platz 1.140 39 3 5 50 400 600 1.058 43 95700.218 Gerngrossstraße 210 0 0 0 0 0 0 0 210 95700.219 Minervastraße 5.827 101 800 1.500 750 1.000 1.500 5.550 176 95700.221 Pfälzer-Wald-Straße Querung 150 0 0 0 0 0 0 0 150 95700.222 Tetzelgasse 500 0 0 0 0 0 0 0 500 95700.223 Kilianstraße 810 0 0 0 0 0 0 0 810 95700.224 Willstraße 1.050 50 50 900 50 0 0 1.000 0 95700.225 Praterstraße 310 0 0 0 0 0 0 0 310 95700.226 Ostviertel (Plauener , Chemnitzer Straße) 1.000 0 0 0 0 0 0 0 1.000 95700.227 Schultheißallee 450 0 0 0 0 0 0 0 450 95700.228 Deutschherrrnstraße 1.100 0 0 0 0 0 0 0 1.100 95700.229 Schönweißstraße 850 0 0 0 0 0 0 0 850 95700.232 Flaschenhofstraße 300 0 0 0 0 0 0 0 300 95700.234 Steinacher Straße 1.100 0 0 0 0 0 0 0 1.100 95700.235 Hans-Fellner-Straße 400 0 0 0 0 0 0 0 400 95700.236 Geiersberg 300 0 0 0 0 0 0 0 300 95700.237 Schlotfegergasse 700 0 0 0 0 0 0 0 700 95700.238 Kolpingstraße 570 0 0 0 0 0 0 0 570 95700.239 Burgundenstraße 430 0 0 0 0 0 0 0 430 95700.240 Resedenweg / Primelweg 1.000 0 0 0 0 0 0 0 1.000 95700.241 Fußweg nördl. der Striegauer Straße 370 0 0 0 0 0 0 0 370 95700.242 Marientorgraben 320 0 0 0 0 0 0 0 320 95700.243 Königstormauer / Marientormauer 1.482 72 10 500 500 300 100 1.410 0 95700.245 Spießstraße 850 0 0 0 0 0 0 0 850 95700.246 Landgrabenstraße 2.673 53 120 100 800 800 600 2.420 200 95700.247 Katzwanger Straße / Conradtystraße 2.100 0 0 0 0 0 0 0 2.100 95700.248 Hinterhofstraße 650 0 0 0 0 0 0 0 650 95700.249 Breite Gasse 883 66 817 0 0 0 0 817 0 95700.250 Thumenberger Weg - Bahnbrücke 2.039 163 890 966 20 0 0 1.876 0 95700.251 Schweppermannstraße 400 0 0 0 0 0 0 0 400 95700.252 Fürther Straße zwischen Kernstraße und Plärrer 2.501 1 0 0 0 0 0 0 2.500 95700.253 Meuschelstraße/Schlüsselfelderstraße 909 51 643 215 0 0 0 858 0 95700.254 Coseler Straße 400 0 0 0 0 0 0 0 400 95700.255 Schwabacher Straße 740 0 0 0 0 0 0 0 740 95700.256 Wiesenstraße 480 0 0 0 0 0 0 0 480 Stand: 15.07.25 - 18 - 178 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2025 - 2029 Abwasserableitung Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserableitung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 PLAN 2028 PLAN 2029 2025 - 2029 PLAN 2030 ff 95700.257 Gugelstraße 400 0 0 0 0 0 0 0 400 95700.258 Tafelhof 4.750 0 0 0 0 0 0 0 4.750 95700.259 Reutersbrunnenstraße 900 0 0 0 0 0 0 0 900 95700.260 Verrohrung Neuselsbrunngraben 4.500 0 0 0 0 0 0 0 4.500 95700.261 Bönerstraße 500 0 0 0 0 0 0 0 500 95700.262 Ottostraße 400 0 0 0 0 0 0 0 400 95700.263 Obstmarkt 5.102 260 1.500 2.000 945 300 97 4.842 0 95700.264 Harsdörfferstraße 1.100 0 0 0 0 0 0 0 1.100 95700.265 Brehm-, Speyerer und Karlsruher Straße 5.000 0 0 0 0 0 0 0 5.000 95700.266 Allersberger Straße (Wölckern-Wodan) 2.946 46 200 1.600 750 300 50 2.900 0 95700.267 Peter-Henlein-Straße 1.000 0 0 0 0 0 0 0 1.000 95700.268 Bismarckstraße / Welserstraße 970 0 0 0 0 0 0 0 970 95700.269 Thumenberger Weg bei Äußerer Sulzbacher Straße 1.355 0 55 800 500 0 0 1.355 0 95700.270 Thumenberger Weg (Weißer Weg bis Flußstraße) 1.350 0 0 50 50 250 1.000 1.350 0 95700.271 Allersberger Straße (Wodanstr. - Jean- Paul-Platz) 1.300 0 0 0 0 0 0 0 1.300 95700.274 Adam-Klein-Straße / Beckstraße 800 0 0 0 0 0 0 0 800 95700.275 Goethestraße / Schweppermannstraße 500 0 0 0 0 0 0 0 500 95700.276 Ludolfinger Straße 600 0 0 0 0 0 0 0 600 95700.277 Flachslander Straße / Virnsberger Straße 600 0 0 0 0 0 0 0 600 95700.278 Reinerzer Straße (WBG) 60 3 57 0 0 0 0 57 0 Summe Hauptansatz 95700 160.423 23.426 15.986 14.585 8.236 5.771 6.771 51.349 85.648 Hauptansatz I002 Maßnahme Dritter I002.064 Coca Cola Gelände Ostendstraße 736 731 5 0 0 0 0 5 0 I002.069 Hintere Marktstraße 104 14 90 0 0 0 0 90 0 I002.074 Veilhofstraße 365 285 80 0 0 0 0 80 0 I002.078 Akzo-Nobel-Gelände Jugendhaus 846 16 400 430 0 0 0 830 0 I002.084 Salzbrunner Straße 49-51 114 24 50 40 0 0 0 90 0 I002.088 Van-Gogh-Straße 109 19 20 70 0 0 0 90 0 Summe Hauptansatz I002 2.274 1.089 645 540 0 0 0 1.185 0 Hauptansatz I006 Gebietssanierung Neunhof I006.001 Pauschalansatz (Systemplan) 4.910 11 0 0 200 1.150 1.600 2.950 1.949 I006.002 BA 1: Untere und Obere Dorfstraße 5.284 2.322 1.646 1.316 0 0 0 2.962 0 I006.003 BA 2: Soosweg 1.411 48 1 210 838 314 0 1.363 0 I006.004 BA 3: Kreuzäckerstraße 934 0 1 161 600 172 0 934 0 Summe Hauptansatz I006 12.539 2.381 1.648 1.687 1.638 1.636 1.600 8.209 1.949 Stand: 15.07.25 - 19 - 179 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2025 - 2029 Abwasserableitung Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserableitung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 PLAN 2028 PLAN 2029 2025 - 2029 PLAN 2030 ff Hauptansatz I105 Zerzabelshofsammler Verbindungskanal SOS zum PW Metthingstr. I105.001 Zerzabelshofsammler 10.237 542 100 475 1.200 4.200 3.500 9.475 220 Summe Hauptansatz I105 10.237 542 100 475 1.200 4.200 3.500 9.475 220 Hauptansatz I106 Netzsanierung Kornburg I106.001 Netzsanierung Kornburg 2.794 2.547 113 134 0 0 0 247 0 Summe Hauptansatz I106 2.794 2.547 113 134 0 0 0 247 0 Hauptansatz I148 Frankenschnellweg Tunnel I148.001 Umlegung Hafensammler 4.325 275 0 50 1.000 1.000 1.000 3.050 1.000 I148.002 Leistungen Ingenieurbüro 3.401 2.101 400 100 200 200 200 1.100 200 I148.006 Querung 179 4.162 112 0 50 1.000 1.000 1.000 3.050 1.000 I148.007 Anschluss Gleisdreieck an südl. Hauptsammler 850 0 0 0 50 500 300 850 0 Summe Hauptansatz I148 12.738 2.488 400 200 2.250 2.700 2.500 8.050 2.200 Hauptansatz I177 Gebäudeneubau rekoSUN Kanalbetrieb+Analytik I177.006 BPH 1 - Sanierung Schulen 10.968 6.146 4.231 362 219 0 10 4.822 0 I177.009 Nordspange OHNE Laborgebäude 33.300 70 163 1.117 6.732 6.996 12.937 27.945 5.285 I177.010 Sanierung Laborgebäude 35.499 60 183 1.155 1.215 7.320 13.516 23.389 12.050 I177.011 Anpassung Außenanlagen auf RÜB 3.100 0 0 173 27 0 0 200 2.900 I177.012 Übergeordnete Außenanlagen 3.000 19 0 0 0 0 240 240 2.741 I177.013 Stützmauer zum KW1 5.759 166 2.779 2.804 0 0 10 5.593 0 I177.014 Absetzmulden 530 313 217 0 0 0 0 217 0 I177.015 F10 - Anhängergarage 4.618 0 460 4.000 133 0 0 4.593 25 I177.016 G10 - Garagen / Werkstatt 20.657 0 575 7.169 10.889 1.979 0 20.612 45 I177.017 I10 - Verwaltung 27.787 0 650 610 8.550 10.190 7.702 27.702 85 I177.018 H10 - Garagen 7.148 0 238 0 0 350 3.375 3.963 3.185 Summe Hauptansatz I177 152.366 6.774 9.496 17.390 27.765 26.835 37.790 119.276 26.316 Hauptansatz I200 Reinvestitionen Kanalbetrieb Modernisierung Sonderbauwerke I200.001 Pauschalansatz 8.500 0 0 500 500 2.500 2.500 6.000 2.500 Stand: 15.07.25 - 20 - 180 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2025 - 2029 Abwasserableitung Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserableitung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 PLAN 2028 PLAN 2029 2025 - 2029 PLAN 2030 ff I200.004 RÜB_13 Reichelsdorf 523 515 8 0 0 0 0 8 0 I200.007 PW_11 Buch 323 266 57 0 0 0 0 57 0 I200.008 RRB_05 Almoshof Umbau 518 104 364 50 0 0 0 414 0 I200.009 PW__51 Ertüchtigung Spül- und Entleerungsschächte 250 0 125 125 0 0 0 250 0 I200.010 SBW_11 Leyher Straße / Ringbahn 205 204 1 0 0 0 0 1 0 I200.011 RÜB_14 Maximilianstraße 1.465 1.225 240 0 0 0 0 240 0 I200.012 SBW_12 Leyher Str./Sigmundstr. 1.050 0 50 800 200 0 0 1.050 0 I200.013 SBW_13 Virnsberger Straße 290 0 290 0 0 0 0 290 0 I200.014 PW__05 Weihergartenstraße 411 3 288 120 0 0 0 408 0 I200.015 PW__51 Großgründlach/RÜB_04 Großgründlach 140 0 140 0 0 0 0 140 0 I200.016 RÜB_16 Südlicher Entlastungssammler 90 0 90 0 0 0 0 90 0 I200.017 SBW_14 Großhabersdorfer Weg 291 1 170 120 0 0 0 290 0 I200.018 Alfred-Hensel-Weg 250 0 250 0 0 0 0 250 0 I200.019 RÜB_16 Südlicher Entlastungssammler 1.155 0 0 155 1.000 0 0 1.155 0 I200.020 PW__01 Unterer Bergauer Platz 175 0 0 175 0 0 0 175 0 I200.021 RRB_04 Georg-Buchner-Straße 645 0 0 300 345 0 0 645 0 I200.022 SBW_01 Westfriedhof 1.030 0 0 330 700 0 0 1.030 0 I200.023 PW__03 Trödelmarkt 160 0 160 0 0 0 0 160 0 Summe Hauptansatz I200 17.471 2.318 2.233 2.675 2.745 2.500 2.500 12.653 2.500 Summe Abwasserableitung 566.726 108.526 42.723 54.448 64.873 62.478 73.149 297.671 160.529 Summe Gesamt 566.726 108.526 42.723 54.448 64.873 62.478 73.149 297.671 160.529 Stand: 15.07.25 - 21 - 181 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2025 - 2029 Abwasserreinigung Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserreinigung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 PLAN 2028 PLAN 2029 2025 - 2029 PLAN 2030 ff Hauptansatz 96700 Kläranlagenausbau 96700.003 Baupauschale 700 0 100 100 100 100 100 500 200 96700.021 KW1 - Neuordnung Trinkwassernetz 1.962 186 131 1.415 230 0 0 1.776 0 96700.023 KW1 - Erweiterung BHKW-Anlagen 3.847 747 750 900 1.400 50 0 3.100 0 96700.024 KW1 - Techn. Hochwasserschutz, Ertüchtigung Deich 5.425 0 100 300 1.500 2.900 625 5.425 0 96700.031 ARGE - Fließgewässermessstation Erneuerung 1.685 454 997 234 0 0 0 1.231 0 96700.034 KW1 - SLB Flockungsmittelhilfsstation 1.152 7 25 200 250 670 0 1.145 0 96700.035 KW2 - SLB Flockungsmittelhilfsstation 985 5 50 300 530 100 0 980 0 96700.042 VBG - Trinkwassernetzerneuerung 2.617 343 414 1.243 617 0 0 2.274 0 96700.044 KW1 - SLB Fällmitteldosierstation 544 4 50 200 290 0 0 540 0 96700.045 KW1 - MR Fällmitteldosierstation 232 4 20 208 0 0 0 228 0 96700.049 KW1 - Vorklärbecken: Absturzsicherungen 172 128 44 0 0 0 0 44 0 96700.055 KW1 - Einlauf: PV Anlage errichten 650 1 60 339 250 0 0 649 0 96700.057 KW1 - Einlauf: Abluftbehanlungsanlage 3.399 2 400 1.600 750 647 0 3.397 0 96700.059 KW1 - Sanierung Faulbehälter F1C0_2 4.980 0 100 300 1.000 1.000 1.200 3.600 1.380 Summe Hauptansatz 96700 28.350 1.881 3.241 7.339 6.917 5.467 1.925 24.889 1.580 Hauptansatz I087 KW 1 Beleuchtungsanlagen I087.006 Mechanische Reinigung 755 55 650 50 0 0 0 700 0 I087.007 Faulbehälter 1 bis 5 309 0 249 60 0 0 0 309 0 I087.008 Kollektoren 1.078 0 70 682 326 0 0 1.078 0 Summe Hauptansatz I087 2.142 55 969 792 326 0 0 2.087 0 Hauptansatz I128 Schutz Serverräume SUN Optimierung infolg KRITIS I128.001 KW1 - Serverzentrum Schlammfaulung 2.347 0 10 855 504 792 186 2.347 0 Summe Hauptansatz I128 2.347 0 10 855 504 792 186 2.347 0 Hauptansatz I156 KW 1 Klärschlammbehandlung Umbau und Ertüchtigung der Klärschlammanlagen I156.001 KW1 - Schlammfaulungsanlage F20 36.403 29.549 3.857 237 200 0 0 4.294 2.560 Summe Hauptansatz I156 36.403 29.549 3.857 237 200 0 0 4.294 2.560 Stand: 15.07.25 - 22 182 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2025 - 2029 Abwasserreinigung Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserreinigung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 PLAN 2028 PLAN 2029 2025 - 2029 PLAN 2030 ff Hauptansatz I157 Elektrische Energieversorgung SUN Mittelspannungsnetz I157.001 KW1 E50 PV-Anlage 1.717 1 15 701 1.000 0 0 1.716 0 I157.002 Austausch der NSHV Hochlast 2.791 0 0 593 2.198 0 0 2.791 0 I157.003 Austausch der MS + NSHV AWF 1.944 0 100 844 1.000 0 0 1.944 0 I157.004 Austausch der MS + NSHV VBG 2.570 0 0 161 2.356 53 0 2.570 0 I157.005 Austausch der MS + NSHV RSPW 5 2.562 0 0 57 1.171 1.334 0 2.562 0 I157.006 Austausch der MS + NSHV AWF 3.120 0 4 431 2.685 0 0 3.120 0 I157.007 Erneuerung Hauptschluss N-Ergie Kanalbetriebshof 582 0 7 325 250 0 0 582 0 I157.008 Erneuerung Hauptanschluss N-Ergie H50 593 0 7 336 250 0 0 593 0 I157.009 Neubau 20kV Verbindung KW1 zu KW2 1.854 0 13 70 1.771 0 0 1.854 0 I157.010 Teilerneuerung der Schaltanlagen + Trafo SEA 1.566 0 266 800 500 0 0 1.566 0 I157.011 Anpassung MS- und NS-Stationen 1.838 0 0 646 952 240 0 1.838 0 Summe Hauptansatz I157 21.137 1 412 4.964 14.133 1.627 0 21.136 0 Hauptansatz I175 Grundleitungen Betriebsgelände SUN Austausch der Schächte, Abwasserleitungen usw. I175.001 KW1 Austausch der Schächte, Abwasserleitungen usw. 2.255 15 20 100 1.000 1.000 100 2.220 20 Summe Hauptansatz I175 2.255 15 20 100 1.000 1.000 100 2.220 20 Hauptansatz I176 KW 1 Schwachlastbelebung I176.003 Erneuerung Verdichterstation SLB/BB 1 -4 3.441 100 1.376 1.011 954 0 0 3.341 0 I176.006 Erneuerung der Druckluftversorgung SLB [C1C0] 1.095 1.084 0 11 0 0 0 11 0 Summe Hauptansatz I176 4.536 1.184 1.376 1.022 954 0 0 3.352 0 Hauptansatz I182 KW 1 Modernisierung Wasserweg Entwicklung aus Systemplan I182.001 Strukturplanung 2.177 1.177 1.000 0 0 0 0 1.000 0 I182.002 Erneuerung Vorklärung 184.300 0 300 500 1.000 9.000 19.500 30.300 154.000 I182.003 Erneuerung Schwachlastbelebung 330.000 0 0 0 0 0 0 0 330.000 I182.004 Baufeldfreimachung Vorklärung 735 43 200 100 200 192 0 692 0 I182.005 Baufeldfreimachung, Ersatzbauwerke, 3.270 35 15 130 360 1.460 1.110 3.075 160 Summe Hauptansatz I182 520.482 1.255 1.515 730 1.560 10.652 20.610 35.067 484.160 Stand: 15.07.25 - 23 - 183 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2025 - 2029 Abwasserreinigung Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserreinigung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 PLAN 2028 PLAN 2029 2025 - 2029 PLAN 2030 ff Hauptansatz I183 KW 2 Modernisierung elektr. Anlagen Eelektrotechnischen Anlagen I183.005 Mechanische Reinigung 3.878 2.134 1.044 450 250 0 0 1.744 0 I183.006 Hochlastbelebung 1.499 2 90 550 607 250 0 1.497 0 I183.007 Schwachlastbelebung 2.598 0 0 180 1.600 818 0 2.598 0 I183.009 Mittelspannungsnetz Erneuerung der Kabel 1.042 1 41 400 600 0 0 1.041 0 Summe Hauptansatz I183 9.017 2.137 1.175 1.580 3.057 1.068 0 6.880 0 Hauptansatz I184 KW 2 Modernisierung Anlagentechnik I184.001 Erneuerung der Rechenanlage [A2] 3.007 1.505 1.254 248 0 0 0 1.502 0 I184.002 Erneuerung Probenahmestation 5 284 38 156 90 0 0 0 246 0 I184.003 Erneuerung Abluftbehandlungsanlage 4.698 368 532 2.798 1.000 0 0 4.330 0 I184.004 Erneuerung Verdichter 3.198 1.243 1.485 470 0 0 0 1.955 0 I184.005 Erneuerung Containerverfahranlage 568 4 169 395 0 0 0 564 0 I184.006 Absturzsicherung Rundbecken 235 19 206 10 0 0 0 216 0 I184.007 NSHV 4x Differenzstrommessung 181 1 180 0 0 0 0 180 0 I184.008 Erneuerung Rücklaufschlammpumpe 90 0 88 2 0 0 0 90 0 I184.009 Abluftleitungen V60 & U60 914 0 87 827 0 0 0 914 0 Summe Hauptansatz I184 13.175 3.178 4.157 4.840 1.000 0 0 9.997 0 Hauptansatz I185 KW 1 Modernisierung elektr. Anlagen Elektrotechnischen Anlagen I185.001 Schwachlastbelebung 900 38 462 200 200 0 0 862 0 I185.002 Mechanische Reinigung 1.535 145 0 400 740 250 0 1.390 0 I185.003 Abwasserfilter 2.850 0 0 250 1.500 1.100 0 2.850 0 I185.008 Ertüchtigung der Elektrotechnik H20 / H30 1.460 880 550 30 0 0 0 580 0 I185.012 Erneuerung Steuerschrank Notstromdiesel H20 160 0 0 160 0 0 0 160 0 I185.014 Erneuerung der ELA Anlage 278 13 165 100 0 0 0 265 0 I185.015 Neubau M4 Gebäude für Mittelspannung 4.137 76 372 2.189 1.500 0 0 4.061 0 I185.017 NSHV 6x Differenzstrommessung 499 1 8 490 0 0 0 498 0 I185.018 Vorreinigung Schleppketten für Räumer 102 1 101 0 0 0 0 101 0 I185.019 Austausch der MSHV Einlauf 1.880 1 494 882 503 0 0 1.879 0 I185.020 Austausch USV-Anlagen 120 0 0 120 0 0 0 120 0 I185.021 Austausch Strassenbeleuchtung/Masten im KW1 1.276 0 0 525 751 0 0 1.276 0 I185.022 Austausch Außenverteiler im KW1 1.100 0 0 0 1.100 0 0 1.100 0 Summe Hauptansatz I185 16.297 1.155 2.152 5.346 6.294 1.350 0 15.142 0 Stand: 15.07.25 - 24 - 184 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2025 - 2029 Abwasserreinigung Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserreinigung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 PLAN 2028 PLAN 2029 2025 - 2029 PLAN 2030 ff Hauptansatz I186 KW 1-2 Erweiterung der Messtechnik Systematische Projektierung und Umsetzung I186.001 KW1 - Dezentralisierung und Optimierung 5.000 0 20 380 2.500 2.100 0 5.000 0 Summe Hauptansatz I186 5.000 0 20 380 2.500 2.100 0 5.000 0 Hauptansatz I188 KW 1-2 Modernisierung Prozessleittechnik I188.001 Erneuerung Automatisierungsstationen 1.093 46 316 259 249 223 0 1.047 0 Summe Hauptansatz I188 1.093 46 316 259 249 223 0 1.047 0 Hauptansatz I190 KW 1 Technische Gebäudeausrüstung Erneuerung und Modernisierung I190.001 Pauschalansatz für Unterhaltsprojekte 1.600 0 100 400 400 250 250 1.400 200 I190.003 Ertüchtigung Aufzüge SEB 270 0 106 164 0 0 0 270 0 I190.004 Ertüchtigung Trinkwassernetz KW 1 250 0 0 50 150 50 0 250 0 I190.005 Austausch MSR-Technik Lüftungs- und Kälteanlagen 370 0 200 170 0 0 0 370 0 I190.006 Austausch MSR-Technik RLT Lager und Atemschutzwkst 155 0 80 75 0 0 0 155 0 I190.007 Kanalsanierung KW1 100 0 50 50 0 0 0 100 0 Summe Hauptansatz I190 2.745 0 536 909 550 300 250 2.545 200 Hauptansatz I191 KW 2 Technische Gebäudeausrüstung Erneuerung und Modernisierung I191.001 Pauschalansatz für Unterhaltsprojekte 175 0 25 25 25 25 25 125 50 I191.002 Erneuerung Kälte U60 174 0 38 136 0 0 0 174 0 Summe Hauptansatz I191 349 0 63 161 25 25 25 299 50 Hauptansatz I192 Erneuerung baulicher Anlagen VBG, LG und KBH I192.001 Pauschalansatz für Unterhaltsprojekte 1.700 0 225 425 575 250 75 1.550 150 Summe Hauptansatz I192 1.700 0 225 425 575 250 75 1.550 150 Stand: 15.07.25 - 25 - 185 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2025 - 2029 Abwasserreinigung Hauptansatzfilter: Sparte: Abwasserreinigung Es werden nur geplante Objekte angezeigt. Einzelansätze, TEUR Maßnahme Gesamt IST+PLAN IST bis 2024 PLAN 2025 PLAN 2026 PLAN 2027 PLAN 2028 PLAN 2029 2025 - 2029 PLAN 2030 ff Hauptansatz I193 KW 1 Optimierung Kälteverbund I193.001 Absorptionsanlage Kälteverbund 637 4 465 168 0 0 0 633 0 Summe Hauptansatz I193 637 4 465 168 0 0 0 633 0 Hauptansatz I194 KW 2 Energiekonzept TGA Technische Gebäudeausrüstung I194.001 Planung der Kälte- und Wärmeerzeugung 188 0 90 65 33 0 0 188 0 Summe Hauptansatz I194 188 0 90 65 33 0 0 188 0 Hauptansatz PI1116 KW 1 Erneuerung der mechanischen Anlagen PI1116.008 Erneuerung der Getriebe Schneckenpumpen HLB 434 417 17 0 0 0 0 17 0 PI1116.010 Erneuerung Schraubenkompressor 165 1 164 0 0 0 0 164 0 Summe Hauptansatz PI1116 599 418 181 0 0 0 0 181 0 Hauptansatz PI1127 Vorbeugender Brandschutz PI1127.012 Digitalausbau der BOS-Funkanlage 600 0 0 600 0 0 0 600 0 Summe Hauptansatz PI1127 600 0 0 600 0 0 0 600 0 Summe Abwasserreinigung 669.052 40.878 20.780 30.772 39.877 24.854 23.171 139.454 488.720 Summe Gesamt 669.052 40.878 20.780 30.772 39.877 24.854 23.171 139.454 488.720 Stand: 15.07.25 - 26 - 186 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2025 - 2029 Objektplanfilter: Gesperrt: Nein, Sparte: Abwasserableitung Abwasserableitung Maßnahme: Schmalau-Ost HA: Kanalisation Bebauungsplangebiete Objektnr.: 93102.005 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 19.05.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 18.05.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 18.05.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 3.605 155 25 100 1.000 1.000 700 625 Maßnahme: Brunecker Straße HA: Kanalisation Bebauungsplangebiete Objektnr.: 93102.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.31 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 10.400 0 0 0 0 0 0 10.400 Maßnahme: Züricher Park HA: Kanalisation Bebauungsplangebiete Objektnr.: 93102.008 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 08.04.25 Objektgenehmigung: 16.04.24 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 01.12.23 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.10.24 Tats. Fertigstellung: 01.11.24 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 350 gepl. Fertigstellung: 23.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: 01.11.24 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 227 197 30 0 0 0 0 0 Maßnahme: Am Feuchter Brücklein HA: Kanalisation Bebauungsplangebiete Objektnr.: 93102.009 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 2.400 0 0 0 0 0 0 2.400 Stand: 15.07.25 - 27 - 187 Maßnahme: Eslarner Straße HA: Kanalisation Bebauungsplangebiete Objektnr.: 93102.011 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 780 0 0 0 0 0 0 780 Maßnahme: Nördl. Ebermannstädter Straße HA: Kanalisation Bebauungsplangebiete Objektnr.: 93102.012 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 520 0 0 0 0 0 0 520 Maßnahme: Boxdorf-Ost HA: Kanalisation Bebauungsplangebiete Objektnr.: 93102.013 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 720 0 0 0 0 0 0 720 Maßnahme: Regensburger Straße 130 HA: Kanalisation Bebauungsplangebiete Objektnr.: 93102.014 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 650 0 0 0 0 0 0 650 Stand: 15.07.25 - 28 - 188 Maßnahme: Planungen HA: Erschließung Baugebiet Wetzendorf Objektnr.: 93103.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.28 Objektgenehmigung: 02.10.17 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 18.01.18 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 18.01.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 120 gepl. Fertigstellung: 31.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 471 191 40 80 80 80 0 0 Maßnahme: Wetzendorfer Park Teil A HA: Erschließung Baugebiet Wetzendorf Objektnr.: 93103.002 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 19.05.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 18.05.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 18.05.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 3.987 12 75 100 1.000 1.000 1.000 800 Maßnahme: BA 4: Laufamholz Mitte Ost HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.005 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 28.02.25 Objektgenehmigung: 30.06.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 06.03.23 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 06.02.23 Tats. Fertigstellung: 08.05.25 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 6.220 gepl. Fertigstellung: 28.02.25 Tats. Nutzungsbeginn: 08.05.25 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 6.959 6.307 652 0 0 0 0 0 Maßnahme: BA 5: Im Weller HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.09.26 Objektgenehmigung: 29.06.23 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 02.10.24 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 23.09.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 6.542 gepl. Fertigstellung: 30.09.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 7.472 1.000 4.002 1.470 800 200 0 0 Stand: 15.07.25 - 29 - 189 Maßnahme: BA 6: Laufamholz Mitte West HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.007 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.03.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 02.03.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.03.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 6.836 116 136 2.700 2.504 800 580 0 Maßnahme: BA 7: zw. Laufamholz- und Moritzbergstraße HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.008 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 28.02.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 05.10.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 28.02.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 6.827 9 134 803 1.500 2.400 1.500 481 Maßnahme: BA 8: Pegnitzgrund bis Langseestraße HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.009 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 28.09.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.09.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 28.09.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 3.540 0 0 20 100 800 1.000 1.620 Maßnahme: BA 9: Laufamholz Ost HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.010 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.09.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 04.09.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.09.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 3.920 0 0 0 50 500 800 2.570 Stand: 15.07.25 - 30 - 190 Maßnahme: BA 10: Laufamholzstraße HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.011 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.09.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 05.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.09.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 3.285 0 0 0 0 100 800 2.385 Maßnahme: BA 11: Am Kohlbuck HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.012 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.08.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.08.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 810 0 0 0 0 100 700 10 Maßnahme: BA 12: Günthersbühler Straße HA: Gebietssanierung Wasserschutzgebiet Erlenstegen Objektnr.: 93250.013 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 28.06.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 05.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 28.06.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 3.350 0 0 0 0 0 0 3.350 Maßnahme: Siedlungen-Süd BA 1: Minervastraße HA: Generalsanierung Siedlungen-Süd Objektnr.: 94800.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 25.10.24 Objektgenehmigung: 14.07.20 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 07.03.22 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 30.05.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 22.597 gepl. Fertigstellung: 25.10.24 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 21.730 18.524 2.238 903 65 0 0 0 Stand: 15.07.25 - 31 - 191 Maßnahme: Siedlungen-Süd BA 2: Julius-Loßmann-Straße + NS HA: Generalsanierung Siedlungen-Süd Objektnr.: 94800.004 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 28.02.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 03.08.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 28.02.20 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 26.522 254 630 2.510 7.010 7.010 6.508 2.600 Maßnahme: Siedlungen-Süd BA 3: Trierer Straße HA: Generalsanierung Siedlungen-Süd Objektnr.: 94800.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 01.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 7.869 69 0 0 0 300 400 7.100 Maßnahme: RRB Wertachstraße HA: Regenrückhaltebecken Wertachstraße Objektnr.: 94950.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.22 Objektgenehmigung: 22.01.19 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 02.12.19 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 02.12.19 Tats. Fertigstellung: 09.05.23 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 15.000 gepl. Fertigstellung: 31.12.22 Tats. Nutzungsbeginn: 09.05.23 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 13.744 13.446 170 50 4 74 0 0 Maßnahme: Defetstraße HA: Kanalerschließung Objektnr.: 95400.034 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 650 0 5 300 300 45 0 0 Stand: 15.07.25 - 32 - 192 Maßnahme: Heroldsberg HA: Abwasserüberleitung Objektnr.: 95400.038 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.12.23 Objektgenehmigung: 19.11.19 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 08.11.21 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 10.05.21 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 12.250 gepl. Fertigstellung: 01.07.25 Tats. Nutzungsbeginn: 08.10.24 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 12.331 11.661 670 0 0 0 0 0 Maßnahme: Rothenburger Straße HA: Kanalerschließung Objektnr.: 95400.040 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 04.08.25 Objektgenehmigung: 09.11.23 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 16.07.24 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 16.07.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.600 gepl. Fertigstellung: 04.08.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 2.031 723 1.001 307 0 0 0 0 Maßnahme: Zwischen den Rothenburger Straßen HA: Kanalerschließung Objektnr.: 95400.041 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 28.05.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 06.04.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 28.05.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 3.675 0 150 2.000 1.500 25 0 0 Maßnahme: Lehrbergerstraße und Leyerstraße HA: Kanalauswechslung Objektnr.: 95600.007 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.365 0 0 0 0 0 0 1.365 Stand: 15.07.25 - 33 - 193 Maßnahme: Stauraumerweiterung RÜB Neunhof HA: Kanalbau Objektnr.: 95600.010 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.04.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 306 0 0 0 0 0 0 306 Maßnahme: Am Waldrand (Scherlesgraben) HA: Kanalbau Objektnr.: 95600.013 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 2.236 0 0 0 0 0 0 2.236 Maßnahme: Auflassung PW Höfles HA: Kanalbau Objektnr.: 95600.015 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 26.02.27 Objektgenehmigung: 04.04.17 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 05.03.18 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 05.03.18 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 12.450 gepl. Fertigstellung: 26.02.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 12.397 10.082 172 1.504 639 0 0 0 Maßnahme: RKB Sportparkgraben HA: sonstiger Kanalbau Objektnr.: 95600.023 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 10.07.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 10.11.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 10.07.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 870 89 50 574 157 0 0 0 Stand: 15.07.25 - 34 - 194 Maßnahme: Drosselbauwerk SO_09 Buchenbühl HA: Erneuerung Objektnr.: 95600.025 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 15.09.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 598 98 50 350 100 0 0 0 Maßnahme: Auflassung RÜ 59, Kressengartenstraße HA: Kanalbau Objektnr.: 95600.026 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.07.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.10.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.07.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 14.000 172 200 2.000 4.000 3.500 3.500 628 Maßnahme: Vogelsgarten HA: Kanalumbindung Objektnr.: 95600.027 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.22 Objektgenehmigung: 07.12.21 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 11.07.22 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 04.07.22 Tats. Fertigstellung: 05.05.23 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.950 gepl. Fertigstellung: 31.12.22 Tats. Nutzungsbeginn: 05.05.23 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 2.424 2.422 2 0 0 0 0 0 Maßnahme: Gaulnhofer Graben HA: ökologischer Ausbau Objektnr.: 95600.028 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.03.25 Objektgenehmigung: 21.12.23 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 07.10.24 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.10.24 Tats. Fertigstellung: 28.05.25 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.550 gepl. Fertigstellung: 31.03.25 Tats. Nutzungsbeginn: 28.05.25 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 963 243 694 26 0 0 0 0 Stand: 15.07.25 - 35 - 195 Maßnahme: Eichenwaldgraben HA: ökologischer Ausbau Objektnr.: 95600.029 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.10.24 Objektgenehmigung: 19.01.22 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 22.04.24 Gremium: WL gepl. Baubeginn: 15.04.24 Tats. Fertigstellung: 12.07.24 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.328 gepl. Fertigstellung: 31.10.24 Tats. Nutzungsbeginn: 12.07.24 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 572 556 14 0 0 2 0 0 Maßnahme: Dianastraße HA: Schachterneuerung Objektnr.: 95600.031 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.07.26 Objektgenehmigung: 28.09.23 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 29.09.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.095 gepl. Fertigstellung: 31.07.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 2.096 120 826 950 200 0 0 0 Maßnahme: Hofwiesenweg - PW_11 HA: Kanalvermaschung Objektnr.: 95600.032 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.04.24 Objektgenehmigung: 30.05.23 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 12.01.24 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 12.02.24 Tats. Fertigstellung: 28.05.24 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 265 gepl. Fertigstellung: 30.04.24 Tats. Nutzungsbeginn: 28.05.24 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 241 206 35 0 0 0 0 0 Maßnahme: Wolkersdorfer Straße PW52 HA: Kanalvermaschung Objektnr.: 95600.033 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 21.12.23 Objektgenehmigung: 24.05.23 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 06.11.23 Gremium: A 1 gepl. Baubeginn: 01.11.23 Tats. Fertigstellung: 12.12.23 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 205 gepl. Fertigstellung: 21.12.23 Tats. Nutzungsbeginn: 12.12.23 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 197 148 49 0 0 0 0 0 Stand: 15.07.25 - 36 - 196 Maßnahme: Im Unteren Grund RRB_3 HA: Kanalvermaschung Objektnr.: 95600.034 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 28.03.24 Objektgenehmigung: 30.05.23 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: 29.01.24 Gremium: A 1 gepl. Baubeginn: 12.02.24 Tats. Fertigstellung: 28.03.24 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 195 gepl. Fertigstellung: 30.04.24 Tats. Nutzungsbeginn: 28.03.24 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 190 153 37 0 0 0 0 0 Maßnahme: Am Flachmoor - PW 56 HA: Kanalvermaschung Objektnr.: 95600.036 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.05.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 672 2 5 5 10 250 350 50 Maßnahme: Finkenschlag - PW 27 HA: Kanalbau Objektnr.: 95600.037 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.05.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 673 3 5 5 10 300 300 50 Maßnahme: Einsteinring - PW 13 HA: Kanalvermaschung Objektnr.: 95600.038 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.05.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 773 3 5 5 10 350 350 50 Stand: 15.07.25 - 37 - 197 Maßnahme: Pauschalansatz HA: Kanalsanierung (Renovierung oder Erneuerung) Objektnr.: 95700.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.01.20 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.300 0 0 0 0 0 1.300 0 Maßnahme: Wernfelser-/Laurentiusstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.026 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.000 0 0 0 0 0 0 1.000 Maßnahme: Schweiggerstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.027 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 260 0 5 50 100 10 95 0 Maßnahme: Wirthstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.028 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.02.24 Objektgenehmigung: 26.01.21 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 20.09.21 Gremium: ADO gepl. Baubeginn: 09.09.21 Tats. Fertigstellung: 29.09.23 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.580 gepl. Fertigstellung: 23.02.24 Tats. Nutzungsbeginn: 29.09.23 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 2.063 1.963 100 0 0 0 0 0 Stand: 15.07.25 - 38 - 198 Maßnahme: Hummelsteiner Weg HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.029 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.07.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 01.07.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 550 0 0 0 0 0 0 550 Maßnahme: Hartmutstraße / Herwigstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.030 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 450 0 0 0 0 0 0 450 Maßnahme: Mittelstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.043 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 270 0 0 0 0 0 0 270 Maßnahme: Döblinstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.048 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 275 0 0 0 0 0 0 275 Stand: 15.07.25 - 39 - 199 Maßnahme: Schulenburg- / Stauffenbergstr. HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.067 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 3.500 0 0 0 0 0 0 3.500 Maßnahme: Dietfurter und Nebenstraßen HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.070 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.08.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 700 0 0 0 0 0 0 700 Maßnahme: Eichenwaldgraben und Vogtsbergstraße (Waldweg) HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.077 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 28.05.27 Objektgenehmigung: 13.07.21 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 29.11.21 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 29.11.21 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 5.184 gepl. Fertigstellung: 28.05.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 4.382 3.769 342 101 170 0 0 0 Maßnahme: Nicolaistraße / Muggenhofer Straße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.108 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.05.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.05.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.300 0 0 0 0 0 0 1.300 Stand: 15.07.25 - 40 - 200 Maßnahme: Blumenstraße /Marientorgraben HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.121 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.08.25 Objektgenehmigung: 24.09.19 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 02.06.20 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 23.05.20 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 4.100 gepl. Fertigstellung: 31.08.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 4.305 2.729 696 654 226 0 0 0 Maßnahme: Brückenstraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.127 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 28.03.25 Objektgenehmigung: 09.11.23 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 01.07.24 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.07.24 Tats. Fertigstellung: 28.03.25 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.020 gepl. Fertigstellung: 28.03.25 Tats. Nutzungsbeginn: 28.03.25 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.509 817 692 0 0 0 0 0 Maßnahme: Charlotten-/Singerstraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.128 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.06.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 01.06.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.100 0 0 0 0 0 0 1.100 Maßnahme: Scharfreiterring HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.146 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 290 0 0 0 0 0 0 290 Stand: 15.07.25 - 41 - 201 Maßnahme: Königshofer Weg HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.148 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.02.24 Objektgenehmigung: 12.10.21 Objektstatus: In Gewährleistung Tats. Baubeginn: 30.05.22 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 16.05.22 Tats. Fertigstellung: 09.02.24 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.162 gepl. Fertigstellung: 23.02.24 Tats. Nutzungsbeginn: 09.02.24 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 2.145 1.995 150 0 0 0 0 0 Maßnahme: Gostenhof-Ost HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.150 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 25.02.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 03.08.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 25.02.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 5.734 85 196 1.200 1.800 1.500 800 153 Maßnahme: Treuchtlinger Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.151 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 225 0 0 0 0 0 0 225 Maßnahme: Velburger Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.152 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.33 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.33 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.700 0 0 0 0 0 0 1.700 Stand: 15.07.25 - 42 - 202 Maßnahme: Tizianstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.153 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.10.26 Objektgenehmigung: 25.04.24 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 20.02.25 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.10.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 4.700 gepl. Fertigstellung: 31.10.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 4.532 341 2.000 1.200 600 391 0 0 Maßnahme: Löffelholzstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.155 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.000 0 0 0 0 0 0 1.000 Maßnahme: Bulmannstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.157 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.31 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 300 0 0 0 0 0 0 300 Maßnahme: Leobschützer Straße (Kanal daneben) HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.158 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 300 0 0 0 0 0 0 300 Stand: 15.07.25 - 43 - 203 Maßnahme: Paumgartnerstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.159 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.230 0 0 0 0 0 0 1.230 Maßnahme: Pfannenschmiedsgasse/ Vordere Sterngasse HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.163 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.780 0 0 0 0 0 0 1.780 Maßnahme: Spittlertorgraben HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.164 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.400 0 0 0 0 0 0 1.400 Maßnahme: Trödelmarkt HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.165 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 400 0 0 0 0 0 0 400 Stand: 15.07.25 - 44 - 204 Maßnahme: Bertha-von-Suttner-Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.168 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.200 0 0 0 0 0 0 1.200 Maßnahme: Dagobertstraße / Rauhäckerstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.169 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 700 0 0 0 0 0 0 700 Maßnahme: Georg-Buchner-Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.170 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 860 0 0 0 0 0 0 860 Maßnahme: Karlstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.171 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 240 0 0 0 0 0 0 240 Stand: 15.07.25 - 45 - 205 Maßnahme: Münsterberger Straße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.173 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.500 0 0 0 0 0 0 1.500 Maßnahme: Schmiedeberger Straße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.174 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 365 0 0 0 0 0 0 365 Maßnahme: Jean-Paul-Platz HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.175 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 400 0 0 0 0 0 0 400 Maßnahme: Arndtstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.177 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.09.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 01.09.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.100 0 0 0 0 0 0 1.100 Stand: 15.07.25 - 46 - 206 Maßnahme: Heister-/ Pettenkoferstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.179 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 2.770 4 0 0 0 0 0 2.766 Maßnahme: Beim Hammerwerk (Notüberlauf PW 15) HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.181 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 395 0 0 0 0 0 0 395 Maßnahme: Bismarckstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.182 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 20.12.24 Objektgenehmigung: 12.10.21 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 02.05.23 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 08.05.23 Tats. Fertigstellung: 20.02.25 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 4.260 gepl. Fertigstellung: 20.12.24 Tats. Nutzungsbeginn: 20.02.25 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 3.897 2.689 1.208 0 0 0 0 0 Maßnahme: Regerstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.183 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 450 0 0 0 0 0 0 450 Stand: 15.07.25 - 47 - 207 Maßnahme: Hufelandstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.184 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.07.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 06.07.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.07.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.588 49 10 500 500 400 129 0 Maßnahme: Riemenschneiderstraße und Grünewaldstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.185 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 17.07.26 Objektgenehmigung: 20.11.24 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: 21.07.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.160 gepl. Fertigstellung: 17.07.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 937 102 448 379 8 0 0 0 Maßnahme: Bessemer Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.186 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.31 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 610 0 0 0 0 0 0 610 Maßnahme: Fischbacher Hauptstraße hinter den Häusern im Wald HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.187 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 29.05.26 Objektgenehmigung: 11.06.24 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 05.05.25 Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: 03.02.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 810 gepl. Fertigstellung: 29.05.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 771 183 345 193 50 0 0 0 Stand: 15.07.25 - 48 - 208 Maßnahme: Hohenstaufenweg HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.188 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 465 0 0 0 0 0 0 465 Maßnahme: Äußere Schopenhauerstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.189 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 410 0 0 0 0 0 0 410 Maßnahme: Äußere Bayreuther Straße (zw. #89 und 121) HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.190 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 635 0 0 0 0 0 0 635 Maßnahme: Höfener Straße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.191 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.000 0 0 0 0 0 0 1.000 Stand: 15.07.25 - 49 - 209 Maßnahme: Pillenreuth HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.193 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.635 0 0 0 0 0 0 1.635 Maßnahme: Tunnel Langwasserbahnhof HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.194 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 330 0 0 0 0 0 0 330 Maßnahme: Kafkastraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.195 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 680 0 0 0 0 0 0 680 Maßnahme: Mainstraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.196 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 210 0 0 0 0 0 0 210 Stand: 15.07.25 - 50 - 210 Maßnahme: Tillystraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.197 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 400 0 0 0 0 0 0 400 Maßnahme: Hintere Marktstraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.199 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 460 0 0 0 0 0 0 460 Maßnahme: Ingolstädter- Katzwangerstraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.200 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 365 0 0 0 0 0 0 365 Maßnahme: Schuckertstraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.201 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 190 0 0 0 0 0 0 190 Stand: 15.07.25 - 51 - 211 Maßnahme: Markgrafenstraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.202 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 170 0 0 0 0 0 0 170 Maßnahme: Hundingstraße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.203 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 615 0 0 0 0 0 0 615 Maßnahme: Herzogstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.204 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 28.03.26 Objektgenehmigung: 20.10.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 07.01.25 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 25.11.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 5.455 gepl. Fertigstellung: 28.03.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 4.277 352 3.000 625 300 0 0 0 Maßnahme: Höfener Straße HA: Kanalrenovierung Objektnr.: 95700.205 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.365 0 0 0 0 0 0 1.365 Stand: 15.07.25 - 52 - 212 Maßnahme: Scheurlstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.206 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 29.03.24 Objektgenehmigung: 12.10.21 Objektstatus: In Gewährleistung Tats. Baubeginn: 02.05.23 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 06.03.23 Tats. Fertigstellung: 10.11.23 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.270 gepl. Fertigstellung: 29.03.24 Tats. Nutzungsbeginn: 10.11.23 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 2.177 2.127 50 0 0 0 0 0 Maßnahme: Kirschgartenstraße / Helenenstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.208 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.100 0 0 0 0 0 0 1.100 Maßnahme: Obere Kanalstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.209 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 780 0 0 0 0 0 0 780 Maßnahme: Kirchenweg HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.210 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.200 0 0 0 0 0 0 1.200 Stand: 15.07.25 - 53 - 213 Maßnahme: Hermannstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.211 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.100 0 0 0 0 0 0 1.100 Maßnahme: Fürther Straße zwischen Trost- und Zickstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.212 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 700 0 0 0 0 0 0 700 Maßnahme: Süßheimweg HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.213 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.07.25 Objektgenehmigung: 27.07.23 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 26.08.24 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.08.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.600 gepl. Fertigstellung: 30.06.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.574 734 700 20 0 120 0 0 Maßnahme: Bayreuther Straße / Berliner Platz HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.215 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.10.25 Objektgenehmigung: 24.11.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 12.06.23 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 19.06.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 6.115 gepl. Fertigstellung: 31.10.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 6.575 4.582 899 1.027 67 0 0 0 Stand: 15.07.25 - 54 - 214 Maßnahme: Am Plärrer HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.216 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.100 0 0 0 0 0 500 600 Maßnahme: Peter-Vischer-Straße / Lorenzer Platz HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.217 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.06.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 05.04.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.06.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.140 39 3 5 50 400 600 43 Maßnahme: Gerngrossstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.218 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 210 0 0 0 0 0 0 210 Maßnahme: Minervastraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.219 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.06.27 Objektgenehmigung: 25.04.24 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.10.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 6.510 gepl. Fertigstellung: 30.06.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 5.827 101 800 1.500 750 1.000 1.500 176 Stand: 15.07.25 - 55 - 215 Maßnahme: Pfälzer-Wald-Straße Querung HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.221 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 150 0 0 0 0 0 0 150 Maßnahme: Tetzelgasse HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.222 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 500 0 0 0 0 0 0 500 Maßnahme: Kilianstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.223 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 810 0 0 0 0 0 0 810 Maßnahme: Willstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.224 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.050 50 50 900 50 0 0 0 Stand: 15.07.25 - 56 - 216 Maßnahme: Praterstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.225 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 310 0 0 0 0 0 0 310 Maßnahme: Ostviertel (Plauener , Chemnitzer Straße) HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.226 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.000 0 0 0 0 0 0 1.000 Maßnahme: Schultheißallee HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.227 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 450 0 0 0 0 0 0 450 Maßnahme: Deutschherrrnstraße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.228 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.100 0 0 0 0 0 0 1.100 Stand: 15.07.25 - 57 - 217 Maßnahme: Schönweißstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.229 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 850 0 0 0 0 0 0 850 Maßnahme: Flaschenhofstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.232 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 300 0 0 0 0 0 0 300 Maßnahme: Steinacher Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.234 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.100 0 0 0 0 0 0 1.100 Maßnahme: Hans-Fellner-Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.235 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 400 0 0 0 0 0 0 400 Stand: 15.07.25 - 58 - 218 Maßnahme: Geiersberg HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.236 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 300 0 0 0 0 0 0 300 Maßnahme: Schlotfegergasse HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.237 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 700 0 0 0 0 0 0 700 Maßnahme: Kolpingstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.238 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 570 0 0 0 0 0 0 570 Maßnahme: Burgundenstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.239 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.31 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 430 0 0 0 0 0 0 430 Stand: 15.07.25 - 59 - 219 Maßnahme: Resedenweg / Primelweg HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.240 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.31 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.000 0 0 0 0 0 0 1.000 Maßnahme: Fußweg nördl. der Striegauer Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.241 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.31 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 370 0 0 0 0 0 0 370 Maßnahme: Marientorgraben HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.242 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.07.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.07.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 320 0 0 0 0 0 0 320 Maßnahme: Königstormauer / Marientormauer HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.243 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.06.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.06.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.482 72 10 500 500 300 100 0 Stand: 15.07.25 - 60 - 220 Maßnahme: Spießstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.245 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.31 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 850 0 0 0 0 0 0 850 Maßnahme: Landgrabenstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.246 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.03.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 18.01.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.03.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 2.673 53 120 100 800 800 600 200 Maßnahme: Katzwanger Straße / Conradtystraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.247 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.31 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 2.100 0 0 0 0 0 0 2.100 Maßnahme: Hinterhofstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.248 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 650 0 0 0 0 0 0 650 Stand: 15.07.25 - 61 - 221 Maßnahme: Breite Gasse HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.249 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 10.06.25 Objektgenehmigung: 08.07.24 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 13.01.25 Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: 13.01.25 Tats. Fertigstellung: 10.06.25 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 900 gepl. Fertigstellung: 10.06.25 Tats. Nutzungsbeginn: 10.06.25 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 883 66 817 0 0 0 0 0 Maßnahme: Thumenberger Weg - Bahnbrücke HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.250 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 27.02.26 Objektgenehmigung: 27.02.25 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 18.08.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.310 gepl. Fertigstellung: 27.02.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 2.039 163 890 966 20 0 0 0 Maßnahme: Schweppermannstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.251 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 400 0 0 0 0 0 0 400 Maßnahme: Fürther Straße zwischen Kernstraße und Plärrer HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.252 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 2.501 1 0 0 0 0 0 2.500 Stand: 15.07.25 - 62 - 222 Maßnahme: Meuschelstraße/Schlüsselfelderstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.253 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 19.12.25 Objektgenehmigung: 28.10.24 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: 19.05.25 Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: 05.05.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 995 gepl. Fertigstellung: 19.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 909 51 643 215 0 0 0 0 Maßnahme: Coseler Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.254 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.31 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 400 0 0 0 0 0 0 400 Maßnahme: Schwabacher Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.255 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.31 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 740 0 0 0 0 0 0 740 Maßnahme: Wiesenstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.256 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.31 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 480 0 0 0 0 0 0 480 Stand: 15.07.25 - 63 - 223 Maßnahme: Gugelstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.257 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.31 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.31 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 400 0 0 0 0 0 0 400 Maßnahme: Tafelhof HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.258 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 4.750 0 0 0 0 0 0 4.750 Maßnahme: Reutersbrunnenstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.259 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.33 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.33 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.33 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 900 0 0 0 0 0 0 900 Maßnahme: Verrohrung Neuselsbrunngraben HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.260 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.34 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.33 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.34 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 4.500 0 0 0 0 0 0 4.500 Stand: 15.07.25 - 64 - 224 Maßnahme: Bönerstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.261 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 500 0 0 0 0 0 0 500 Maßnahme: Ottostraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.262 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.33 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.33 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.33 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 400 0 0 0 0 0 0 400 Maßnahme: Obstmarkt HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.263 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 19.06.26 Objektgenehmigung: 14.11.24 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 10.06.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 5.220 gepl. Fertigstellung: 19.06.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 5.102 260 1.500 2.000 945 300 97 0 Maßnahme: Harsdörfferstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.264 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.100 0 0 0 0 0 0 1.100 Stand: 15.07.25 - 65 - 225 Maßnahme: Brehm-, Speyerer und Karlsruher Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.265 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.38 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.35 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.38 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 5.000 0 0 0 0 0 0 5.000 Maßnahme: Allersberger Straße (Wölckern-Wodan) HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.266 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.04.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 02.03.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.04.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 2.946 46 200 1.600 750 300 50 0 Maßnahme: Peter-Henlein-Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.267 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.34 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.33 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.34 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.000 0 0 0 0 0 0 1.000 Maßnahme: Bismarckstraße / Welserstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.268 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.33 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.32 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.33 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 970 0 0 0 0 0 0 970 Stand: 15.07.25 - 66 - 226 Maßnahme: Thumenberger Weg bei Äußerer Sulzbacher Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.269 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 26.03.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 06.04.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 26.03.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.355 0 55 800 500 0 0 0 Maßnahme: Thumenberger Weg (Weißer Weg bis Flußstraße) HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.270 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 17.12.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 17.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.350 0 0 50 50 250 1.000 0 Maßnahme: Allersberger Straße (Wodanstr. - Jean-Paul-Platz) HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.271 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.33 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.33 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.33 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.300 0 0 0 0 0 0 1.300 Maßnahme: Adam-Klein-Straße / Beckstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.274 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.34 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.33 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.34 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 800 0 0 0 0 0 0 800 Stand: 15.07.25 - 67 - 227 Maßnahme: Goethestraße / Schweppermannstraße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.275 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.35 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.34 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.35 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 500 0 0 0 0 0 0 500 Maßnahme: Ludolfinger Straße HA: Kanalerneuerung Objektnr.: 95700.276 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.33 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.33 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.33 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 600 0 0 0 0 0 0 600 Maßnahme: Flachslander Straße / Virnsberger Straße HA: Kanalsanierung Objektnr.: 95700.277 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.35 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.34 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.12.35 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 600 0 0 0 0 0 0 600 Maßnahme: Reinerzer Straße (WBG) HA: Kanalsanierung (Renovierung oder Erneuerung) Objektnr.: 95700.278 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 29.08.25 Objektgenehmigung: 20.03.25 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: A 1 gepl. Baubeginn: 04.08.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 60 gepl. Fertigstellung: 29.08.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 60 3 57 0 0 0 0 0 Stand: 15.07.25 - 68 - 228 Maßnahme: Coca Cola Gelände Ostendstraße HA: Maßnahme Dritter Objektnr.: I002.064 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.20 Objektgenehmigung: 27.03.18 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 04.09.19 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.08.18 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 760 gepl. Fertigstellung: 31.12.19 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 736 731 5 0 0 0 0 0 Maßnahme: Hintere Marktstraße HA: Maßnahme Dritter Objektnr.: I002.069 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.04.21 Objektgenehmigung: 19.11.20 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 15.02.22 Gremium: A 1 gepl. Baubeginn: 01.01.22 Tats. Fertigstellung: 02.05.22 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 103 gepl. Fertigstellung: 30.04.22 Tats. Nutzungsbeginn: 02.05.22 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 104 14 90 0 0 0 0 0 Maßnahme: Veilhofstraße HA: Maßnahme Dritter Objektnr.: I002.074 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.05.20 Objektgenehmigung: 19.09.19 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 24.02.20 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.02.20 Tats. Fertigstellung: 22.05.20 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 270 gepl. Fertigstellung: 01.06.20 Tats. Nutzungsbeginn: 22.05.20 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 365 285 80 0 0 0 0 0 Maßnahme: Akzo-Nobel-Gelände Jugendhaus HA: Maßnahme Dritter Objektnr.: I002.078 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.08.23 Objektgenehmigung: 30.06.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 22.08.22 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.09.22 Tats. Fertigstellung: 16.12.24 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 730 gepl. Fertigstellung: 01.08.23 Tats. Nutzungsbeginn: 16.12.24 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 846 16 400 430 0 0 0 0 Stand: 15.07.25 - 69 - 229 Maßnahme: Salzbrunner Straße 49-51 HA: Maßnahme Dritter Objektnr.: I002.084 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.05.24 Objektgenehmigung: 15.03.21 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 26.03.24 Gremium: A 1 gepl. Baubeginn: 01.08.23 Tats. Fertigstellung: 26.03.24 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 51 gepl. Fertigstellung: 01.05.24 Tats. Nutzungsbeginn: 26.03.24 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 114 24 50 40 0 0 0 0 Maßnahme: Van-Gogh-Straße HA: Maßnahme Dritter Objektnr.: I002.088 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.23 Objektgenehmigung: 07.06.23 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 16.01.25 Gremium: 1-1 gepl. Baubeginn: 01.08.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 70 gepl. Fertigstellung: 31.12.23 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 109 19 20 70 0 0 0 0 Maßnahme: Pauschalansatz (Systemplan) HA: Gebietssanierung Neunhof Objektnr.: I006.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.08.35 Objektgenehmigung: Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 27.11.23 Gremium: gepl. Baubeginn: 09.10.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.08.35 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 4.910 11 0 0 200 1.150 1.600 1.949 Maßnahme: BA 1: Untere und Obere Dorfstraße HA: Gebietssanierung Neunhof Objektnr.: I006.002 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 29.05.26 Objektgenehmigung: 15.12.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 27.11.23 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 09.10.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 4.860 gepl. Fertigstellung: 29.05.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 5.284 2.322 1.646 1.316 0 0 0 0 Stand: 15.07.25 - 70 - 230 Maßnahme: BA 2: Soosweg HA: Gebietssanierung Neunhof Objektnr.: I006.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 29.02.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.10.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 29.02.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.411 48 1 210 838 314 0 0 Maßnahme: BA 3: Kreuzäckerstraße HA: Gebietssanierung Neunhof Objektnr.: I006.004 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 29.02.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.10.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 28.02.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 934 0 1 161 600 172 0 0 Maßnahme: Zerzabelshofsammler HA: Zerzabelshofsammler Objektnr.: I105.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 22.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.07.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 22.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 10.237 542 100 475 1.200 4.200 3.500 220 Maßnahme: Netzsanierung Kornburg HA: Gebietssanierung Objektnr.: I106.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 29.03.24 Objektgenehmigung: 12.10.21 Objektstatus: In Gewährleistung Tats. Baubeginn: 02.05.22 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.06.22 Tats. Fertigstellung: 29.04.24 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 3.587 gepl. Fertigstellung: 29.03.24 Tats. Nutzungsbeginn: 29.04.24 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 2.794 2.547 113 134 0 0 0 0 Stand: 15.07.25 - 71 - 231 Maßnahme: Umlegung Hafensammler HA: Frankenschnellweg Objektnr.: I148.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.08.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 4.325 275 0 50 1.000 1.000 1.000 1.000 Maßnahme: Leistungen Ingenieurbüro HA: Frankenschnellweg Objektnr.: I148.002 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.06.30 Objektgenehmigung: 28.02.11 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 01.04.11 Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: 01.04.11 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 4.900 gepl. Fertigstellung: 01.06.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 3.401 2.101 400 100 200 200 200 200 Maßnahme: Querung 179 HA: Frankenschnellweg Objektnr.: I148.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 4.162 112 0 50 1.000 1.000 1.000 1.000 Maßnahme: Anschluss Gleisdreieck an südl. Hauptsammler HA: Frankenschnellweg Objektnr.: I148.007 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.09.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 850 0 0 0 50 500 300 0 Stand: 15.07.25 - 72 - 232 Maßnahme: BPH 1 - Sanierung Schulen HA: Gebäudeneubau rekoSUN Objektnr.: I177.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.08.25 Objektgenehmigung: 29.09.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 21.11.22 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 02.11.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 8.700 gepl. Fertigstellung: 30.07.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 10.968 6.146 4.231 362 219 0 10 0 Maßnahme: Nordspange OHNE Laborgebäude HA: Gebäudeneubau rekoSUN Objektnr.: I177.009 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.03.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 02.06.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 33.300 70 163 1.117 6.732 6.996 12.937 5.285 Maßnahme: Sanierung Laborgebäude HA: Gebäudeneubau rekoSUN Objektnr.: I177.010 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.31 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 03.01.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 35.499 60 183 1.155 1.215 7.320 13.516 12.050 Maßnahme: Anpassung Außenanlagen auf RÜB HA: Gebäudeneubau rekoSUN Objektnr.: I177.011 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.01.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 3.100 0 0 173 27 0 0 2.900 Stand: 15.07.25 - 73 - 233 Maßnahme: Übergeordnete Außenanlagen HA: Gebäudeneubau rekoSUN Objektnr.: I177.012 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.32 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.05.30 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.32 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 3.000 19 0 0 0 0 240 2.741 Maßnahme: Stützmauer zum KW1 HA: Gebäudeneubau rekoSUN Objektnr.: I177.013 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.07.26 Objektgenehmigung: 25.04.24 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 30.09.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 5.100 gepl. Fertigstellung: 30.06.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 5.759 166 2.779 2.804 0 0 10 0 Maßnahme: Absetzmulden HA: Gebäudeneubau rekoSUN Objektnr.: I177.014 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 11.04.25 Objektgenehmigung: 25.07.24 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 15.10.24 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 21.10.24 Tats. Fertigstellung: 08.04.25 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 530 gepl. Fertigstellung: 11.04.25 Tats. Nutzungsbeginn: 11.04.25 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 530 313 217 0 0 0 0 0 Maßnahme: F10 - Anhängergarage HA: Gebäudeneubau rekoSUN Objektnr.: I177.015 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.11.26 Objektgenehmigung: 27.03.25 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 02.03.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 3.420 gepl. Fertigstellung: 30.10.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 4.618 0 460 4.000 133 0 0 25 Stand: 15.07.25 - 74 - 234 Maßnahme: G10 - Garagen / Werkstatt HA: Gebäudeneubau rekoSUN Objektnr.: I177.016 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 16.04.27 Objektgenehmigung: 27.03.25 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.05.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 15.300 gepl. Fertigstellung: 15.04.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 20.657 0 575 7.169 10.889 1.979 0 45 Maßnahme: I10 - Verwaltung HA: Gebäudeneubau rekoSUN Objektnr.: I177.017 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 27.10.28 Objektgenehmigung: 27.03.25 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 30.07.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 20.580 gepl. Fertigstellung: 26.10.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 27.787 0 650 610 8.550 10.190 7.702 85 Maßnahme: H10 - Garagen HA: Gebäudeneubau rekoSUN Objektnr.: I177.018 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 16.11.29 Objektgenehmigung: 27.03.25 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 09.02.29 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 5.290 gepl. Fertigstellung: 15.11.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 7.148 0 238 0 0 350 3.375 3.185 Maßnahme: Pauschalansatz HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 8.500 0 0 500 500 2.500 2.500 2.500 Stand: 15.07.25 - 75 - 235 Maßnahme: RÜB_13 Reichelsdorf HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.004 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.24 Objektgenehmigung: 16.03.22 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 01.04.22 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.04.22 Tats. Fertigstellung: 04.04.25 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 700 gepl. Fertigstellung: 30.06.25 Tats. Nutzungsbeginn: 31.12.24 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 523 515 8 0 0 0 0 0 Maßnahme: PW_11 Buch HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.007 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.24 Objektgenehmigung: 24.11.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 01.09.23 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.09.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 390 gepl. Fertigstellung: 30.09.25 Tats. Nutzungsbeginn: 31.12.24 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 323 266 57 0 0 0 0 0 Maßnahme: RRB_05 Almoshof Umbau HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.008 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.25 Objektgenehmigung: 17.04.23 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 25.08.23 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.06.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 748 gepl. Fertigstellung: 31.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 518 104 364 50 0 0 0 0 Maßnahme: PW__51 Ertüchtigung Spül- und Entleerungsschächte HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.009 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.26 Objektgenehmigung: 17.04.23 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: 01.06.25 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.06.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 250 gepl. Fertigstellung: 31.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 250 0 125 125 0 0 0 0 Stand: 15.07.25 - 76 - 236 Maßnahme: SBW_11 Leyher Straße / Ringbahn HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.010 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.09.24 Objektgenehmigung: 28.06.23 Objektstatus: Fertiggestellt Tats. Baubeginn: 03.07.23 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 03.07.23 Tats. Fertigstellung: 31.03.25 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 343 gepl. Fertigstellung: 31.03.25 Tats. Nutzungsbeginn: 30.09.24 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 205 204 1 0 0 0 0 0 Maßnahme: RÜB_14 Maximilianstraße HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.011 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.24 Objektgenehmigung: 05.06.24 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 20.11.23 Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: 20.11.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.499 gepl. Fertigstellung: 31.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: 31.12.24 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.465 1.225 240 0 0 0 0 0 Maßnahme: SBW_12 Leyher Str./Sigmundstr. HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.012 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.050 0 50 800 200 0 0 0 Maßnahme: SBW_13 Virnsberger Straße HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.013 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.25 Objektgenehmigung: 07.11.24 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 04.08.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 290 gepl. Fertigstellung: 31.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 290 0 290 0 0 0 0 0 Stand: 15.07.25 - 77 - 237 Maßnahme: PW__05 Weihergartenstraße HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.014 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.26 Objektgenehmigung: 28.08.24 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 07.04.25 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 07.04.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 388 gepl. Fertigstellung: 31.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 411 3 288 120 0 0 0 0 Maßnahme: PW__51 Großgründlach/RÜB_04 Großgründlach HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.015 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.25 Objektgenehmigung: 06.05.24 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: A 1 gepl. Baubeginn: 21.05.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 220 gepl. Fertigstellung: 31.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 140 0 140 0 0 0 0 0 Maßnahme: RÜB_16 Südlicher Entlastungssammler HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.016 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.10.25 Objektgenehmigung: 08.10.24 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: A 1 gepl. Baubeginn: 01.07.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 90 gepl. Fertigstellung: 31.10.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 90 0 90 0 0 0 0 0 Maßnahme: SBW_14 Großhabersdorfer Weg HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.017 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.06.26 Objektgenehmigung: 07.11.24 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.07.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 290 gepl. Fertigstellung: 30.06.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 291 1 170 120 0 0 0 0 Stand: 15.07.25 - 78 - 238 Maßnahme: Alfred-Hensel-Weg HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.018 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.25 Objektgenehmigung: 12.05.25 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.07.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 250 gepl. Fertigstellung: 31.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 250 0 250 0 0 0 0 0 Maßnahme: RÜB_16 Südlicher Entlastungssammler HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.019 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.155 0 0 155 1.000 0 0 0 Maßnahme: PW__01 Unterer Bergauer Platz HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.020 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.01.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 175 0 0 175 0 0 0 0 Maßnahme: RRB_04 Georg-Buchner-Straße HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.021 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.07.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 645 0 0 300 345 0 0 0 Stand: 15.07.25 - 79 - 239 Maßnahme: SBW_01 Westfriedhof HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.022 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.07.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.030 0 0 330 700 0 0 0 Maßnahme: PW__03 Trödelmarkt HA: Reinvestitionen Kanalbetrieb Objektnr.: I200.023 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.09.25 Objektgenehmigung: 25.06.25 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: A 1 gepl. Baubeginn: 01.07.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 210 gepl. Fertigstellung: 31.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 160 0 160 0 0 0 0 0 Stand: 15.07.25 - 80 - 240 Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg Investitionsplan 2025 - 2029 Objektplanfilter: Gesperrt: Nein, Sparte: Abwasserreinigung Abwasserreinigung Maßnahme: Baupauschale HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 700 0 100 100 100 100 100 200 Maßnahme: KW1 - Neuordnung Trinkwassernetz HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.021 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.10.27 Objektgenehmigung: 29.09.22 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.09.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.020 gepl. Fertigstellung: 30.09.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.962 186 131 1.415 230 0 0 0 Maßnahme: KW1 - Erweiterung BHKW-Anlagen HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.023 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 02.11.26 Objektgenehmigung: 26.01.23 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 11.08.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 3.850 gepl. Fertigstellung: 30.10.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 3.847 747 750 900 1.400 50 0 0 Maßnahme: KW1 - Techn. Hochwasserschutz, Ertüchtigung Deich HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.024 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.10.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.10.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.09.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 5.425 0 100 300 1.500 2.900 625 0 Stand: 15.07.25 - 81 - 241 Maßnahme: ARGE - Fließgewässermessstation Erneuerung HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.031 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.04.26 Objektgenehmigung: 07.06.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 16.10.23 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.10.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.392 gepl. Fertigstellung: 30.04.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.685 454 997 234 0 0 0 0 Maßnahme: KW1 - SLB Flockungsmittelhilfsstation HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.034 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 22.03.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.10.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 22.03.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.152 7 25 200 250 670 0 0 Maßnahme: KW2 - SLB Flockungsmittelhilfsstation HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.035 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 05.05.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.12.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 05.05.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 985 5 50 300 530 100 0 0 Maßnahme: VBG - Trinkwassernetzerneuerung HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.042 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.04.27 Objektgenehmigung: 27.01.22 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 03.11.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.390 gepl. Fertigstellung: 31.03.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 2.617 343 414 1.243 617 0 0 0 Stand: 15.07.25 - 82 - 242 Maßnahme: KW1 - SLB Fällmitteldosierstation HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.044 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 08.09.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 03.05.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 08.09.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 544 4 50 200 290 0 0 0 Maßnahme: KW1 - MR Fällmitteldosierstation HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.045 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.06.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.11.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.06.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 232 4 20 208 0 0 0 0 Maßnahme: KW1 - Vorklärbecken: Absturzsicherungen HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.049 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 03.08.24 Objektgenehmigung: 01.08.23 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 01.07.24 Gremium: A 2 gepl. Baubeginn: 01.07.24 Tats. Fertigstellung: 27.01.25 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 220 gepl. Fertigstellung: 02.08.24 Tats. Nutzungsbeginn: 27.01.25 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 172 128 44 0 0 0 0 0 Maßnahme: KW1 - Einlauf: PV Anlage errichten HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.055 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.25 Objektgenehmigung: 21.08.23 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.09.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 650 gepl. Fertigstellung: 31.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 650 1 60 339 250 0 0 0 Stand: 15.07.25 - 83 - 243 Maßnahme: KW1 - Einlauf: Abluftbehanlungsanlage HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.057 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 17.06.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 12.10.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 17.04.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 3.399 2 400 1.600 750 647 0 0 Maßnahme: KW1 - Sanierung Faulbehälter F1C0_2 HA: Kläranlagenausbau Objektnr.: 96700.059 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.06.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.06.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 4.980 0 100 300 1.000 1.000 1.200 1.380 Maßnahme: Mechanische Reinigung HA: KW 1 Beleuchtungsanlagen Objektnr.: I087.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.09.25 Objektgenehmigung: 16.07.24 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 22.01.25 Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: 01.01.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 843 gepl. Fertigstellung: 30.09.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 755 55 650 50 0 0 0 0 Maßnahme: Faulbehälter 1 bis 5 HA: KW 1 Beleuchtungsanlagen Objektnr.: I087.007 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 19.12.25 Objektgenehmigung: 21.05.25 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 07.07.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 269 gepl. Fertigstellung: 19.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 309 0 249 60 0 0 0 0 Stand: 15.07.25 - 84 - 244 Maßnahme: Kollektoren HA: KW 1 Beleuchtungsanlagen Objektnr.: I087.008 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 18.12.26 Objektgenehmigung: 28.04.25 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: 01.12.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 11.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.078 0 70 682 326 0 0 0 Maßnahme: KW1 - Serverzentrum Schlammfaulung HA: Schutz Serverräume SUN Objektnr.: I128.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.09.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.01.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 2.347 0 10 855 504 792 186 0 Maßnahme: KW1 - Schlammfaulungsanlage F20 HA: KW 1 Klärschlammbehandlung Objektnr.: I156.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.26 Objektgenehmigung: 12.02.08 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 11.01.16 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.07.15 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 36.404 gepl. Fertigstellung: 31.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 36.403 29.549 3.857 237 200 0 0 2.560 Maßnahme: KW1 E50 PV-Anlage HA: Elektrische Energieversorgung SUN Objektnr.: I157.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.04.26 Objektgenehmigung: 14.11.24 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 30.07.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.941 gepl. Fertigstellung: 30.04.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.717 1 15 701 1.000 0 0 0 Stand: 15.07.25 - 85 - 245 Maßnahme: Austausch der NSHV Hochlast HA: Elektrische Energieversorgung SUN Objektnr.: I157.002 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.08.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.09.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.07.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 2.791 0 0 593 2.198 0 0 0 Maßnahme: Austausch der MS + NSHV AWF HA: Elektrische Energieversorgung SUN Objektnr.: I157.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.944 0 100 844 1.000 0 0 0 Maßnahme: Austausch der MS + NSHV VBG HA: Elektrische Energieversorgung SUN Objektnr.: I157.004 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.12.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.02.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.10.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 2.570 0 0 161 2.356 53 0 0 Maßnahme: Austausch der MS + NSHV RSPW 5 HA: Elektrische Energieversorgung SUN Objektnr.: I157.005 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.04.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.09.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.03.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 2.562 0 0 57 1.171 1.334 0 0 Stand: 15.07.25 - 86 - 246 Maßnahme: Austausch der MS + NSHV AWF HA: Elektrische Energieversorgung SUN Objektnr.: I157.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.12.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.02.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.11.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 3.120 0 4 431 2.685 0 0 0 Maßnahme: Erneuerung Hauptschluss N-Ergie Kanalbetriebshof HA: Elektrische Energieversorgung SUN Objektnr.: I157.007 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.27 Objektgenehmigung: 03.02.25 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: 02.02.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 581 gepl. Fertigstellung: 01.08.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 582 0 7 325 250 0 0 0 Maßnahme: Erneuerung Hauptanschluss N-Ergie H50 HA: Elektrische Energieversorgung SUN Objektnr.: I157.008 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.06.26 Objektgenehmigung: 03.02.25 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: 02.02.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 592 gepl. Fertigstellung: 01.06.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 593 0 7 336 250 0 0 0 Maßnahme: Neubau 20kV Verbindung KW1 zu KW2 HA: Elektrische Energieversorgung SUN Objektnr.: I157.009 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.09.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.04.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.09.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.854 0 13 70 1.771 0 0 0 Stand: 15.07.25 - 87 - 247 Maßnahme: Teilerneuerung der Schaltanlagen + Trafo SEA HA: Elektrische Energieversorgung SUN Objektnr.: I157.010 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.12.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.566 0 266 800 500 0 0 0 Maßnahme: Anpassung MS- und NS-Stationen HA: Elektrische Energieversorgung SUN Objektnr.: I157.011 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.12.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.09.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.11.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.838 0 0 646 952 240 0 0 Maßnahme: KW1 Austausch der Schächte, Abwasserleitungen usw. HA: Grundleitungen Betriebsgelände SUN Objektnr.: I175.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 2.255 15 20 100 1.000 1.000 100 20 Maßnahme: Erneuerung Verdichterstation SLB/BB 1-4 HA: KW 1 Schwachlastbelebung Objektnr.: I176.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.11.26 Objektgenehmigung: 30.03.23 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: 14.04.25 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 14.04.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 3.440 gepl. Fertigstellung: 31.10.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 3.441 100 1.376 1.011 954 0 0 0 Stand: 15.07.25 - 88 - 248 Maßnahme: Erneuerung der Druckluftversorgung SLB [C1C0] HA: KW 1 Schwachlastbelebung Objektnr.: I176.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.10.22 Objektgenehmigung: 22.09.20 Objektstatus: In Betrieb Tats. Baubeginn: 12.04.21 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.01.22 Tats. Fertigstellung: 07.11.22 genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.558 gepl. Fertigstellung: 30.09.22 Tats. Nutzungsbeginn: 07.11.22 Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.095 1.084 0 11 0 0 0 0 Maßnahme: Strukturplanung HA: KW 1 Modernisierung Wasserweg Objektnr.: I182.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.45 Objektgenehmigung: 28.04.21 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: 01.01.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 2.650 gepl. Fertigstellung: 31.12.44 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 2.177 1.177 1.000 0 0 0 0 0 Maßnahme: Erneuerung Vorklärung HA: KW 1 Modernisierung Wasserweg Objektnr.: I182.002 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.37 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.01.28 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.36 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 184.300 0 300 500 1.000 9.000 19.500 154.000 Maßnahme: Erneuerung Schwachlastbelebung HA: KW 1 Modernisierung Wasserweg Objektnr.: I182.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.44 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.01.37 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.43 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 330.000 0 0 0 0 0 0 330.000 Stand: 15.07.25 - 89 - 249 Maßnahme: Baufeldfreimachung Vorklärung HA: KW 1 Modernisierung Wasserweg Objektnr.: I182.004 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 03.07.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.06.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 735 43 200 100 200 192 0 0 Maßnahme: Baufeldfreimachung, Ersatzbauwerke, HA: KW 1 Modernisierung Wasserweg Objektnr.: I182.005 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.10.29 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.09.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.08.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 3.270 35 15 130 360 1.460 1.110 160 Maßnahme: Mechanische Reinigung HA: KW 2 Modernisierung elektr. Anlagen Objektnr.: I183.005 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.06.25 Objektgenehmigung: 19.05.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 01.02.23 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 01.02.23 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 4.843 gepl. Fertigstellung: 30.06.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 3.878 2.134 1.044 450 250 0 0 0 Maßnahme: Hochlastbelebung HA: KW 2 Modernisierung elektr. Anlagen Objektnr.: I183.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.01.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.499 2 90 550 607 250 0 0 Stand: 15.07.25 - 90 - 250 Maßnahme: Schwachlastbelebung HA: KW 2 Modernisierung elektr. Anlagen Objektnr.: I183.007 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.01.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 2.598 0 0 180 1.600 818 0 0 Maßnahme: Mittelspannungsnetz Erneuerung der Kabel HA: KW 2 Modernisierung elektr. Anlagen Objektnr.: I183.009 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 09.12.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 12.03.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 29.11.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.042 1 41 400 600 0 0 0 Maßnahme: Erneuerung der Rechenanlage [A2] HA: KW 2 Modernisierung Anlagentechnik Objektnr.: I184.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.09.25 Objektgenehmigung: 29.09.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 04.03.24 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 04.03.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 3.023 gepl. Fertigstellung: 31.07.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 3.007 1.505 1.254 248 0 0 0 0 Maßnahme: Erneuerung Probenahmestation 5 HA: KW 2 Modernisierung Anlagentechnik Objektnr.: I184.002 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.26 Objektgenehmigung: 21.09.22 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 04.08.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 272 gepl. Fertigstellung: 31.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 284 38 156 90 0 0 0 0 Stand: 15.07.25 - 91 - 251 Maßnahme: Erneuerung Abluftbehandlungsanlage HA: KW 2 Modernisierung Anlagentechnik Objektnr.: I184.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 09.01.27 Objektgenehmigung: 25.04.24 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 20.04.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 3.500 gepl. Fertigstellung: 09.11.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 4.698 368 532 2.798 1.000 0 0 0 Maßnahme: Erneuerung Verdichter HA: KW 2 Modernisierung Anlagentechnik Objektnr.: I184.004 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.07.25 Objektgenehmigung: 29.06.23 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 27.05.24 Gremium: WA gepl. Baubeginn: 03.06.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 3.331 gepl. Fertigstellung: 30.06.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 3.198 1.243 1.485 470 0 0 0 0 Maßnahme: Erneuerung Containerverfahranlage HA: KW 2 Modernisierung Anlagentechnik Objektnr.: I184.005 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 09.02.26 Objektgenehmigung: 24.03.25 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 12.01.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 568 gepl. Fertigstellung: 06.02.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 568 4 169 395 0 0 0 0 Maßnahme: Absturzsicherung Rundbecken HA: KW 2 Modernisierung Anlagentechnik Objektnr.: I184.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.07.25 Objektgenehmigung: 01.12.23 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 03.02.25 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.12.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 713 gepl. Fertigstellung: 30.06.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 235 19 206 10 0 0 0 0 Stand: 15.07.25 - 92 - 252 Maßnahme: NSHV 4x Differenzstrommessung HA: KW 2 Modernisierung Anlagentechnik Objektnr.: I184.007 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 19.06.25 Objektgenehmigung: 23.07.24 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: Gremium: A 2 gepl. Baubeginn: 01.03.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 183 gepl. Fertigstellung: 10.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 181 1 180 0 0 0 0 0 Maßnahme: Erneuerung Rücklaufschlammpumpe HA: KW 2 Modernisierung Anlagentechnik Objektnr.: I184.008 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 04.08.25 Objektgenehmigung: 05.11.24 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: A 2 gepl. Baubeginn: 07.07.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 85 gepl. Fertigstellung: 01.08.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 90 0 88 2 0 0 0 0 Maßnahme: Abluftleitungen V60 & U60 HA: KW 2 Modernisierung Anlagentechnik Objektnr.: I184.009 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.07.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.01.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.06.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 914 0 87 827 0 0 0 0 Maßnahme: Schwachlastbelebung HA: KW 1 Modernisierung elektr. Anlagen Objektnr.: I185.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 27.03.26 Objektgenehmigung: 29.07.24 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: 01.04.25 Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: 01.04.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.109 gepl. Fertigstellung: 27.03.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 900 38 462 200 200 0 0 0 Stand: 15.07.25 - 93 - 253 Maßnahme: Mechanische Reinigung HA: KW 1 Modernisierung elektr. Anlagen Objektnr.: I185.002 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 03.12.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 03.01.22 Gremium: gepl. Baubeginn: 03.01.22 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 03.12.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.535 145 0 400 740 250 0 0 Maßnahme: Abwasserfilter HA: KW 1 Modernisierung elektr, Anlagen Objektnr.: I185.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.03.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 2.850 0 0 250 1.500 1.100 0 0 Maßnahme: Ertüchtigung der Elektrotechnik H20 / H30 HA: KW 1 Modernisierung elektr. Anlagen Objektnr.: I185.008 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.05.25 Objektgenehmigung: 10.01.22 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 17.02.24 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 17.02.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.802 gepl. Fertigstellung: 31.05.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.460 880 550 30 0 0 0 0 Maßnahme: Erneuerung Steuerschrank Notstromdiesel H20 HA: KW 1 Modernisierung elektr. Anlagen Objektnr.: I185.012 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 30.12.25 Objektgenehmigung: 16.03.23 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: A 2 gepl. Baubeginn: 02.10.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 203 gepl. Fertigstellung: 30.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 160 0 0 160 0 0 0 0 Stand: 15.07.25 - 94 - 254 Maßnahme: Erneuerung der ELA Anlage HA: KW 1 Modernisierung elektr. Anlagen Objektnr.: I185.014 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 31.12.25 Objektgenehmigung: 26.06.24 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 29.01.25 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.12.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 334 gepl. Fertigstellung: 31.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 278 13 165 100 0 0 0 0 Maßnahme: Neubau M4 Gebäude für Mittelspannung HA: KW 1 Modernisierung elektr. Anlagen Objektnr.: I185.015 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 03.08.26 Objektgenehmigung: 27.03.25 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: WA gepl. Baubeginn: 02.02.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 4.025 gepl. Fertigstellung: 03.08.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 4.137 76 372 2.189 1.500 0 0 0 Maßnahme: NSHV 6x Differenzstrommessung HA: KW 1 Modernisierung elektr. Anlagen Objektnr.: I185.017 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 23.06.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 27.01.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 23.06.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 499 1 8 490 0 0 0 0 Maßnahme: Vorreinigung Schleppketten für Räumer HA: KW 1 Modernisierung elektr. Anlagen Objektnr.: I185.018 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.08.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 01.08.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 102 1 101 0 0 0 0 0 Stand: 15.07.25 - 95 - 255 Maßnahme: Austausch der MSHV Einlauf HA: KW 1 Modernisierung elektr. Anlagen Objektnr.: I185.019 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.11.26 Objektgenehmigung: 14.05.25 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 01.04.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 1.879 gepl. Fertigstellung: 31.10.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.880 1 494 882 503 0 0 0 Maßnahme: Austausch USV-Anlagen HA: KW 1 Modernisierung elektr. Anlagen Objektnr.: I185.020 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 02.08.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.02.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 01.08.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 120 0 0 120 0 0 0 0 Maßnahme: Austausch Strassenbeleuchtung/Masten im KW1 HA: KW 1 Modernisierung elektr. Anlagen Objektnr.: I185.021 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.06.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.06.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.05.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.276 0 0 525 751 0 0 0 Maßnahme: Austausch Außenverteiler im KW1 HA: KW 1 Modernisierung elektr. Anlagen Objektnr.: I185.022 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 16.12.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.02.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 15.12.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.100 0 0 0 1.100 0 0 0 Stand: 15.07.25 - 96 - 256 Maßnahme: KW1 - Dezentralisierung und Optimierung HA: Dezentralisierun der Onlineanalytik Objektnr.: I186.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.11.28 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.01.27 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.10.28 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 5.000 0 20 380 2.500 2.100 0 0 Maßnahme: Erneuerung Automatisierungsstationen HA: KW 1-2 Modernisierung Prozessleittechnik Objektnr.: I188.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.25 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.12.24 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.30 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.093 46 316 259 249 223 0 0 Maßnahme: Pauschalansatz für Unterhaltsprojekte HA: KW 1 Technische Gebäudeausrüstung Objektnr.: I190.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.01.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.600 0 100 400 400 250 250 200 Maßnahme: Ertüchtigung Aufzüge SEB HA: KW 1 Technische Gebäudeausrüstung Objektnr.: I190.003 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.10.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 06.01.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.09.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 270 0 106 164 0 0 0 0 Stand: 15.07.25 - 97 - 257 Maßnahme: Ertüchtigung Trinkwassernetz KW 1 HA: KW 1 Technische Gebäudeausrüstung Objektnr.: I190.004 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.07.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.05.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.06.27 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 250 0 0 50 150 50 0 0 Maßnahme: Austausch MSR-Technik Lüftungs- und Kälteanlagen HA: KW 1 Technische Gebäudeausrüstung Objektnr.: I190.005 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.05.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.09.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.04.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 370 0 200 170 0 0 0 0 Maßnahme: Austausch MSR-Technik RLT Lager und Atemschutzwkst HA: KW 1 Technische Gebäudeausrüstung Objektnr.: I190.006 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.04.26 Objektgenehmigung: 04.06.25 Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: WLK/WLT gepl. Baubeginn: 01.09.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 155 gepl. Fertigstellung: 31.03.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 155 0 80 75 0 0 0 0 Maßnahme: Kanalsanierung KW1 HA: KW 1 Technische Gebäudeausrüstung Objektnr.: I190.007 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.07.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.07.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.06.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 100 0 50 50 0 0 0 0 Stand: 15.07.25 - 98 - 258 Maßnahme: Pauschalansatz für Unterhaltsprojekte HA: KW 2 Technische Gebäudeausrüstung Objektnr.: I191.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.30 Objektgenehmigung: Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.01.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.29 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 175 0 25 25 25 25 25 50 Maßnahme: Erneuerung Kälte U60 HA: KW 2 Technische Gebäudeausrüstung Objektnr.: I191.002 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.10.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 07.01.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.09.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 174 0 38 136 0 0 0 0 Maßnahme: Pauschalansatz für Unterhaltsprojekte HA: Erneuerung baulicher Anlagen Objektnr.: I192.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.01.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 1.700 0 225 425 575 250 75 150 Maßnahme: Absorptionsanlage Kälteverbund HA: KW 1 Optimierung Kälteverbund Objektnr.: I193.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ausführungsplanung Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 01.09.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.12.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 637 4 465 168 0 0 0 0 Stand: 15.07.25 - 99 - 259 Maßnahme: Planung der Kälte- und Wärmeerzeugung HA: KW 2 Energiekonzept TGA Objektnr.: I194.001 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.01.27 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 05.01.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 31.07.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 188 0 90 65 33 0 0 0 Maßnahme: Erneuerung der Getriebe Schneckenpumpen HLB HA: KW 1 Erneuerung der mechanischen Anlagen Objektnr.: PI1116.008 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.09.25 Objektgenehmigung: 14.12.20 Objektstatus: In Bau Tats. Baubeginn: 01.02.21 Gremium: WLT gepl. Baubeginn: 15.01.21 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 494 gepl. Fertigstellung: 30.08.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 434 417 17 0 0 0 0 0 Maßnahme: Erneuerung Schraubenkompressor HA: KW 1 Erneuerung der mechanischen Anlagen Objektnr.: PI1116.010 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.08.25 Objektgenehmigung: 11.12.24 Objektstatus: Planung Tats. Baubeginn: Gremium: A 2 gepl. Baubeginn: 30.06.25 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 164 gepl. Fertigstellung: 31.07.25 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 165 1 164 0 0 0 0 0 Maßnahme: Digitalausbau der BOS-Funkanlage HA: Vorbeugender Brandschutz Objektnr.: PI1127.012 Objektleitung: Gepl. Nutzungsbeginn: 01.12.26 Objektgenehmigung: Objektstatus: Ungeplant Tats. Baubeginn: Gremium: gepl. Baubeginn: 02.02.26 Tats. Fertigstellung: genehmigte Gesamtkosten TEUR: 0 gepl. Fertigstellung: 30.11.26 Tats. Nutzungsbeginn: Gesamt ------------------------- Investitionsbedarf in TEUR je Wirtschaftsjahr -------------------------- Kosten bis 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff 600 0 0 600 0 0 0 0 Stand: 15.07.25 - 100 - 260 HGB Bilanz (Eigenbetriebe) (EUR in Tsd.) Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg (SUN) Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2024 31.12.2023 in % Bilanz Aktiva 658.858,00 633.996,00 3,92% A. Anlagevermögen 650.718,00 626.524,00 3,86% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 947,00 984,00 -3,76% 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnli che Rechte und Werte 254,00 307,00 -17,26% 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rec hte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 693,00 677,00 2,36% 3. geleistete Anzahlungen II. Sachanlagen 649.771,00 625.540,00 3,87% 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten eins chließlich der Bauten auf fremden Grundstücken, soweit nicht Nr. 2 42.437,00 43.583,00 -2,63% 2. Betriebsanlagen (ASN) 3. Tiefbauten (ASN, SÖR) 4. Abwasserreinigungsanlagen (SUN) 44.591,00 34.117,00 30,70% 5. Abwassersammlungsanlagen (SUN) 460.476,00 468.516,00 -1,72% 6. Maschinen und maschinelle Anlagen 1.477,00 1.616,00 -8,60% 7. Fahrzeuge 3.145,00 2.349,00 33,89% 8. Betriebs- und Geschäftsausstattung 4.136,00 4.486,00 -7,80% 9. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 93.509,00 70.873,00 31,94% III. Finanzanlagen 0,00 0,00 1. Wertpapiere des Anlagevermögens 2. Sonstige Ausleihungen B. Umlaufvermögen 8.124,00 7.456,00 8,96% I. Vorräte 4.519,00 4.464,00 1,23% 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 4.519,00 4.464,00 1,23% 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 3. fertige Erzeugnisse und Waren 4. geleistete Anzahlungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 3.362,00 2.563,00 31,17% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 2.663,00 1.822,00 46,16% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2. Forderungen an die Stadt Nürnberg/ andere Eigenbetrie be 435,00 266,00 63,53% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 3. sonstige Vermögensgegenstände 264,00 475,00 -44,42% III. Wertpapiere IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgirogutha ben, Guthaben bei Kreditinstituten 243,00 429,00 -43,36% C. Rechnungsabgrenzungsposten 16,00 16,00 0,00% D. Aktive latente Steuern E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnun g F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Passiva 658.858,00 633.996,00 3,92% A. Eigenkapital 133.930,00 121.754,00 10,00% I. Stammkapital II. Rücklagen 121.753,00 112.290,00 8,43% 1. Allgemeine Rücklage 121.753,00 112.290,00 8,43% 2. Zweckgebundene Rücklagen III. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 12.177,00 9.464,00 28,67% IV. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 44.238,00 39.120,00 13,08% C. Empfangene Ertragszuschüsse 88.080,00 87.970,00 0,13% D. Sonderposten für Investitionszuschüsse E. Rückstellungen 79.786,00 80.426,00 -0,80% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtung en 33.920,00 34.710,00 -2,28% 2. Steuerrückstellungen 0,00 3. sonstige Rückstellungen 45.866,00 45.716,00 0,33% darin Aufwandsrückstellungen F. Verbindlichkeiten 312.753,00 304.642,00 2,66% 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 292.212,00 277.654,00 5,24% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 13.583,00 7.448,00 82,37% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Nürnberg/ ander en Eigenbetrieben 7.462,00 18.645,00 -59,98% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 5. Sonstige Verbindlichkeiten 495,00 895,00 -44,69% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. davon aus Steuern c. davon im Rahmen der sozialen Sicherheiten G. Rechnungsabgrenzungsposten 71,00 84,00 -15,48% H. Passive latente Steuern Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 658.858.194,62 261 HGB GuV (Eigenbetriebe) (EUR in Tsd.) Stadtentwässerung und Umweltanalytik Nürnberg (SUN) Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2024 31.12.2023 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse -108.294,00 -97.561,00 -11,00% 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 3. andere aktivierte Eigenleistungen -3.590,00 -3.817,00 5,95% 4. sonstige betriebliche Erträge -5.977,00 -7.119,00 16,04% darin Erträge aus Investitionsförderung darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklag eanteil darin aus der Auflösung von Sonderposten für Investi tionszuschüsse darin Zuwendungen zu Betriebskosten darin andere aperiodische Erträge darin andere außergewöhnliche oder Erträge mit Einma lcharakter 5. Materialaufwand 27.952,00 26.833,00 4,17% Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 10.642,00 11.096,00 -4,09% Aufwendungen für bezogene Leistungen 17.310,00 15.737,00 10,00% 6. Personalaufwand 32.205,00 29.707,00 8,41% Löhne und Gehälter 24.406,00 22.861,00 6,76% soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung 7.799,00 6.850,00 13,85% davon für Altersversorgung 3.572,00 3.386,00 5,49% 7. Abschreibungen 25.507,00 24.604,00 3,67% auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermö gens und Sachanlagen 25.507,00 24.604,00 3,67% darin außerplanmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 8. sonstige betriebliche Aufwendungen 13.539,00 12.908,00 4,89% darin aus der Zuführung von Sonderposten für Investi tionszuschüsse darin andere aperiodische Aufwendungen darin andere außergewöhnliche oder Aufwendungen mit Einmalcharakter 9. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen de s Finanzanlagevermögens 10. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge -88,00 -30,00 -193,33% davon von der Stadt Nürnberg 11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 5.847,00 4.722,00 23,82% davon an die Stadt Nürnberg 12. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit -12.899,00 -9.753,00 -32,26% 13. außerordentliche Erträge 14. außerordentliche Aufwendungen 15. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 16. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 17. sonstige Steuern 722,00 289,00 149,83% 18. Erträge aus Verlustübernahmen 19. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag -12.177,00 -9.464,00 -28,67% 262 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2026 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Stadtkämmerei Tel: +49 (0) 911 / 2 31-25 48 Inhalt C.7 Sonderrücklage „Versorg- ungsrücklage“ der Stadt C.7.1 Wirtschaftsplan 264 263 Wirtschafts- und Finanzplan der Versorgungsrücklage 2026 - 2029 1. Einführung Um die Versorgungszahlungen angesichts der demographischen Veränderungen und des Anstiegs der Zahl der Versorgungsempfängerinnen und Versorgungsempfänger sicherzu- stellen, bildete die Stadt Nürnberg seit 1999 gemäß Art. 13 Abs. 1 in Verbindung mit Art. 13 Abs. 4 BayVersRücklG eine zweckgebundene Sonderrücklage als Sondervermögen. Diese Sonderrücklage soll dazu beitragen, die zu leistenden Versorgungsauszahlungen an aktuelle und zukünftige Versorgungsempfänger und -empfängerinnen zu sichern. Zuführun- gen in das Sondervermögen wurden durch die Stadt bis einschließlich 2017 geleistet (Art 17 Abs. 1 BayVersRücklG). Die Stadt Nürnberg verwaltet, da sie kein Mitglied im Bayerischen Versorgungsverband ist, ihre Versorgungsrücklage selbst und muss gemäß Art. 19 Satz 1 BayVersRücklG einen Wirtschaftsplan beziehungsweise gemäß Art. 18 Abs. 2 BayVersRücklG einen Entnahme- plan erstellen. Das Sondervermögen „Versorgungsrücklage“ wurde im „Bayerischen Pensionsfonds“ bei der Depotbank BNP Paribas angelegt. Fondinhaber sind der Bayerische Versorgungsverband, die Landeshauptstadt München sowie die Städte Augsburg, Fürth, Nürnberg, Regensburg und Würzburg. Das Sondervermögen „Versorgungsrücklage“ der Stadt Nürnberg hatte zum Stichtag 30.06.2025 einen Depotwert in Höhe von 50.613.758,64 EUR, was 2.141.928 Anteilen ent- spricht. Im Oktober 2025 wurde nun mit der zweckentsprechenden Auflösung gemäß Art. 18 BayVersRücklG des Sondervermögens begonnen. Es wurden 67.999 Anteile veräu- ßert. 2. Ergebnishaushalt Durch den Kurswert des „Bayerischen Pensionsfonds“ in Höhe von 23,63 EUR ergibt sich im Vergleich zu den Anschaffungskosten der Fondsanteile ein buchhalterischer Gewinn aus der Veräußerung von Finanzanlagen. Die Anschaffungskosten des Sondervermögens „Versor- gungsrücklage“ betrugen insgesamt 34.957.630,26 EUR beziehungsweise 16,32 EUR pro Fondsanteil, was einen Gesamtgewinn in Höhe von 15,2 Mio. EUR für die Stadt bezie- hungsweise 0,44 Mio. EUR für die weiteren Einzahler (alle Eigenbetriebe, Kommunalunter- nehmen Klinikum und Stiftung Staatstheater) bedeutet (Gewinn pro Anteil 7,31 EUR). Dieser Gewinn wird mit dem Verkauf der Fondsanteile realisiert und führt zu einem Überschuss im Ergebnishaushalt (allerdings verteilt auf den vorgeschriebenen Entnahmezeitraum, siehe Punkt 3). Dieser Überschuss wird jeweils in den Ergebnishaushalten der Einzahler zur Ver- sorgungsrücklage verbucht. Bei der Stadt Nürnberg wird im mittelfristigen Planungszeitraum bis 2029 ein jährlicher Gewinn zwischen ca. 0,55 Mio. EUR und 0,70 Mio. EUR erwartet (siehe laufende Nr. 8 im Ergebnishaushalt). 3. Finanzhaushalt Die Einzahlungen aus der Veräußerung der Versorgungsrücklage (siehe laufende Nr. 1 im Finanzhaushalt) sind gemäß Art. 18 BayVersRücklG zur Entlastung von den Versorgungs- zahlungen für Beamte/innen der Einzahler zu verwenden (siehe laufende Nr. 2 im Finanz- haushalt). Die Entnahmen aus der Versorgungsrücklage müssen über einen Mindestzeit- raum von 15 Jahren erfolgen. 264 Der Versorgungsrücklage werden somit ab 2025 jährlich über den Mindestentnahmezeitraum (das heißt bis einschließlich 2039) Gelder entnommen und an die Einzahler (Stadt Nürnberg, alle Eigenbetriebe, Kommunalunternehmen Klinikum und Stiftung Staatstheater) entspre- chend dem Verhältnis der eingezahlten Beträge aufgeteilt. Die Höhe der jährlichen Entnahmen orientiert sich dabei an der Personal - und Altersstruktur der Beamtinnen und Beamten der Stadt Nürnberg. Anhand dieser demografischen Daten wurden die voraussichtlichen Pensionärs -Neueintritte pro Jahr (bis 2039) ins Verhältnis zu den voraussichtlichen Pensionärs-Neueintritten der Jahre 2025 bis 2039 (insgesamt) gestellt. Die ermittelten Verhältniswerte pro Jahr wurden dann auf die vorhandenen Anteile am „Bay- erischen Versorgungsfonds“ (insgesamt 2.141.928 Stück) angewendet. Damit ergab sich folgender Entnahmeplan bis 2039: Haushaltsjahr Verkauf Anteile (Stück) 2025 67.999 2026 77.997 2027 97.997 2028 85.997 2029 85.997 2030 111.996 2031 149.995 2032 159.995 2033 193.993 2034 177.994 2035 201.993 2036 197.993 2037 187.994 2038 169.994 2039 173.994 insgesamt 2.141.928 Die Versorgungsrücklage wird sich im Mittelfristzeitraum bis 2029 nach derzeitigem Kurswert der Fondsanteile auf circa 40,8 Mio. EUR verringern. Ab 2030 steigt die Anzahl der zu ver- kaufenden Anteile sprunghaft an, weil aufgrund der Altersstruktur der Beamtinnen und Be- amten der Stadt eine „Welle“ an Pensionierungen erwartet wird (Stichwort „Babyboomer“). Die im Entnahmeplan dargestellten Verkaufserlöse sind allerdings wegen den Unsicherhei- ten am Kapitalmarkt und den üblichen Kursschwankungen nur Richtgrößen. Der Entnahme- plan ist daher jährlich fortzuschreiben und an die zwischenzeitlichen Entwicklungen anzu- passen. Die Entnahmen aus der Versorgungsrücklage sollen grundsätzlich zu Beginn des IV. Quar- tals des jeweiligen Jahres erfolgen. Eine Verschiebung des Entnahmezeitpunkts im jeweili- gen Jahr ist möglich. Beim „Bayerischen Pensionsfonds“ handelt es sich im Übrigen um einen thesaurierenden Fonds. Die erwirtschafteten Erträge des Fonds werden daher nicht ausgeschüttet, sondern für eine Erhöhung des Fondsvermögens verwendet (thesauriert). Außerdem werden alle Entgelte direkt aus dem Fondsvermögen beglichen. Die Rendite kommt in der Wertsteige- rung des Fondsvermögens zum Ausdruck. 265 insgesamt 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff. EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR 1 bis 7 ……. - - - - - - - 8 + Sonstige ordentliche Erträge -15.213.000 -483.000 -554.000 -696.000 -611.000 -611.000 -12.258.000 9 bis 10 …… - - - - - - - S1 = Ordentliche Erträge (= Zeilen 1 bis 10) -15.213.000 -483.000 -554.000 -696.000 -611.000 -611.000 -12.258.000 11 bis 16 …… - - - - - - - S2 = Ordentliche Aufwendungen (= Zeilen 11 bis 16) - - - - - - - S3 = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit (=Saldo S1,S2) -15.213.000 -483.000 -554.000 -696.000 -611.000 -611.000 -12.258.000 17 bis 18 …… - - - - - - - S4 = Finanzergebnis (= Saldo Zeilen 17 und 18) - - - - - - - S5 = Ordentliches Ergebnis (= S3 und S4) -15.213.000 -483.000 -554.000 -696.000 -611.000 -611.000 -12.258.000 19 bis 20 …… - - - - - - - S6 = Außerordentliches Ergebnis (=Saldo Zeilen 19 und 20) - - - - - - - S7 = Jahresergebnis (= S5 und S6) -15.213.000 -483.000 -554.000 -696.000 -611.000 -611.000 -12.258.000 insgesamt 2025 2026 2027 2028 2029 2030 ff. EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR 1. Mittelherkunft - - - - - - - Einzahlungen aus Veräußerung von Finanzvermögen -50.614.000 -1.607.000 -1.843.000 -2.316.000 -2.032.000 -2.032.000 -40.784.000 davon für: a) Stadt Nürnberg -49.176.000 -1.561.000 -1.791.000 -2.250.000 -1.974.000 -1.974.000 -39.626.000 b) Eigenbetriebe, Kommunalunternehmen Klinikum und Stiftung Staatstheater -1.438.000 -46.000 -52.000 -66.000 -58.000 -58.000 -1.158.000 - - - - - - - 2 Mittelverwendung - - - - - - - Auszahlungen für Versorgung Beamte/innen 50.614.000 1.607.000 1.843.000 2.316.000 2.032.000 2.032.000 40.784.000 davon für: a) Stadt Nürnberg 49.176.000 1.561.000 1.791.000 2.250.000 1.974.000 1.974.000 39.626.000 b) Eigenbetriebe, Kommunalunternehmen Klinikum und Stiftung Staatstheater 1.438.000 46.000 52.000 66.000 58.000 58.000 1.158.000 Ergebnis- und Finanzhaushalt des Sondervermögens "Versorgungsrücklage" im Finanzplanungszeitraum 2026 bis 2029 Ergebnishaushalt Finanzhaushalt 266 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2026 B and 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D. Beteiligungen D.1 Kurzzusammenfassung der 268 w irtschaftlichen Lage der Beteiligungen D.2 Klee-Center GmbH 289 E xistenzgründerzentrum D.3 Klinikum Nürnberg (Kh) 297 D.4 N- ERGIE Aktiengesellschaft 307 D.5 Noris-Arbeit gGmbH (NOA) 311 D.6 NOA.kommunal GmbH 315 D.7 NürnbergStift 319 S ervice GmbH (NüStSG) D.8 Städtische Werke 337 N ürnberg GmbH (StWN) D.9 noris inklusion gGmbH (WfB) 341 D.10 Verkehrsaktiengesellschaft (VAG) 355 D.11 Wohnungsbaugesellschaft 359 der Stadt Nürnberg (wbg) D.12 Landesgartenschau Nürnberg 365 2030 GmbH (LGS) D.13 Projektentwicklungsgesell- 378 schaft (PEG) der Stadt Nürnberg mbH 267 Die Stadt Nürnberg erfüllt ihre vielfältigen Aufgaben für die Bürgerinnen und Bürger der Stadt nicht nur durch ihre klassischen Dienststellen der Stadtverwaltung. Ei- nen nicht unerheblichen Teil der Aufgaben hat die Stadt Nürnberg auf Unternehmen übertragen, an denen sie unmittelbar oder mittelbar beteiligt ist. Die Unterjährige Finanzberichterstattung basiert auf den zur Jahresmitte vorliegenden Jahresabschlüsse 2024 und den Quartalsberichten aus dem Jahr 2025. Aus Konzernholding-Sicht sind im Jahr 2024 die Heraus- forderungen für die städtischen Beteiligungen multifakto- riell. Der Ukraine-Krieg, der Konflikt im Nahen Osten so- wie die Handlungen der neuen US-Administration haben weiterhin Einfluss auf die Energieversorgung, sowie das generelle Preis- und Zinsniveau und sind somit auch ausschlaggebend für die Ergebnisentwicklung en der städtischen Tochterunternehmen. Der Geschäftsverlauf 2024 der VAG Verkehrs-Aktien- gesellschaft Nürnberg spiegelt einerseits die hohe Be- deutung des Personennahverkehrs, andererseits aber auch die Auswirkungen der allgemeinen Kostenentwick- lung und der Angebotserweiterung sowie die schwierige Personallage insbesondere im Bereich des Fahrperso- nals wider. Das Jahresergebnis vor Verlustübernahme stellte sich in Höhe von TEUR -109.724 dar. Eine be- sondere Rolle spielten auch wieder das im Vorjahr ein- geführte D-Ticket. Das Jahresergebnis der N-ERGIE vor Gewinnabführung lag bei 174.457 T€. Die Ertrags-, Finanz - und Vermö- genslage der N-ERGIE entwickelte sich 2024, trotz der volatilen Energiemärkte und der politischen Unwägbar- keiten, insgesamt deutlich positiver als prognostiziert. Das Ergebnis des StWN-Konzerns (Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 12.242 ) wurde 2024 weiter von der positiven Entwicklung der N -ERGIE und der VAG ge- prägt, wenngleich der außergewöhnlich hohe Gewinn der N -ERGIE aus dem Jahr 2023 nicht mehr erreicht werden konnte. Die allgemeinen wirtschaftlichen, politi- schen und strukturellen Rahmenbedingungen sowie die forcierte Umsetzung der Energie - und Verkehrswende, einhergehend mit gestiegenen Preisen sowie Finanzie- rungskosten, wirken zukünftig dämpfend auf die Ergeb- nisse der N-ERGIE und der VAG. Das Jahresergebnis (€ -18,1 Mio.) des Klinikums ist ge- genüber dem Vorjahr leicht gestiegen und fiel besser aus als im Wirtschaftsplan (€ -24,8 Mio.) erwartet. Insgesamt sind auch weiterhin Maßnahmen zur strukturellen Ver- besserung der Finanzsituation erforderlich. Im Jahr 2024 lag die Anzahl an Passagieren am Alb- recht Dürer Airport Nürnberg mit 4,0 Mio. knapp unter dem Plan. Der Konzernumsatz erreichte eine Höhe von 99.512 TEUR (+7.359 TEUR ggü. Plan). Der Jahresfehl- betrag verringerte sich um 9.905 TEUR auf 5.563 TEUR im Vergleich zur Planung. Im Geschäftsjahr 2024 erzielte die wbg Nürnberg GmbH mit 17,4 Mio. EUR ein im Vergleich zum Vorjahr um rd. 8,7 Mio. EUR höheres Jahresergebnis. Die Um- satzerlöse aus der Bewirtschaftungstätigkeit sind im Ver- gleich zum Vorjahr um 3,9 Mio. EUR gestiegen, dies lässt sich vorrangig auf höhere Sollmieten und Umsa tz- erlöse aus abgerechneten Betriebskosten zurückführen. In 2024, dem Jahr ihres 50sten Jubiläums, verzeichnete die NürnbergMesse den höchsten Umsatz ihrer Unter- nehmensgeschichte und schloss mit einem Jahreser- gebnis von 26.035 T€. In diesem Jubiläumsjahr fanden im Portfolio der NürnbergMesse weltweit 154 Veranstal- tungen statt, an denen sich 33.196 Aussteller beteiligten, eine Gesamtnettofläche von 1.189.191 m2 belegt wurde und diese sich vor 1.578.135 Besuchern präsentierten. Das Geschäftsjahr 2024 der Noris -Arbe it gGmbH zeigte sich im bekannten Verlauf. Neue Maßnahmen mit neuen Förderinstrumenten konnten geplant und gestar- tet werden. Der Noris-Arbeit gGmbH ist es gelungen, für beendete Vorhaben adäquate Nachfolgeprojekte zu ak- quirieren und neue Projektideen fördertechnisc h umzu- setzen. Auf der Grundlage des Geschäftsverlaufs ergab sich in 2024 ein Jahresüberschuss in Höhe von 377 T€ (im Vorjahr: -271 T€). Das Jahresergebnis der NOA.kommunal GmbH liegt gegenüber dem Vorjahresergebnis (229.270 €) um rund 78 T€ niedriger als im Vorjahr. Einfluss auf die Höhe des Jahresergebnisses hat die Tatsache, dass die Förde- rung der Personalkosten von Mitarbeitern im Teilha- bechancengesetz degressiv verläuft und sich viele die- ser Mitarbeiter in den letzten Jahren der Förderung be- finden. Der Arbeitsbereich der noris inklusion gGmbH stand auch im Jahr 2024 unter dem externen Einfluss der welt- wirtschaftlichen Unwägbarkeiten durch die geopoliti- schen Krisen und den daraus resultierenden Unsicher- heiten bei Auftraggebern im Bereich der Industrieferti- gung. Im Geschäftsjahr 2024 wurde ein negatives Jah- resergebnis in Höhe von T€- 865 ausgewiesen. Die Projektentwicklungsgesellschaft der Stadt Nürn- berg mbH wurde mit Stadtratsbeschluss vom D.1 Kurzzusammenfassung der wirtschaftlichen Lage ausgewählter Beteiligungen 268 25.06.2025 für neue Aufgaben (Entwicklung von Flä- chen bis zur realen Bebauungsreife) beauftragt . Dies umfasst die Projektentwicklung für das Projekt "Südlich der Kriegsopfersiedlung (Mühlweg)", die Projektentwick- lung für das Projekt "Schmalau-Ost" und für das Projekt „Tiefes Feld“. Die Landesgartenschau 2030 Nürnberg GmbH h atte die für 2024 geplanten Investitionen in Höhe von TEUR 970 nicht erreicht. Die LGS Nürnberg 2030 GmbH ist nach dem Gesellschaftsvertrag mit der Vorbereitung, Planung, und Durchführung der Landesgartenschau Nürnberg im Jahr 2030 betraut. 269 Das Jahresergebnis der VAG vor Verlustübernahme be- trug -109.724 T€. Es wurde auf Basis des bestehenden Ergebnisabführungsvertrags von der StWN übernom- men. Der Geschäftsverlauf 2024 der VAG spiegelt einerseits die hohe Bedeutung des Personennahverkehrs, ande- rerseits aber auch die Auswirkungen der allgemeinen Kostenentwicklung und der Angebotserweiterung sowie die schwierige Personallage insbesondere im Bereich des Fahrpersonals wider. Eine besondere Rolle spielten auch wieder das im Vorjahr eingeführte D -Ticket und dessen Sonderformen (D-Ticket Job, Bayerisches Ermä- ßigungsticket, D-Ticket Nürnberg-Pass). Zum 1. Januar 2024 wurden die Fahrpreise im Verkehrs- verbund Großraum Nürnberg (VGN) über alle Tarifstufen um durchschnittlich 7,7 % erhöht. Der Preis des D- Ti- ckets blieb gleichzeitig unverändert. Die mit dem D -Ti- cket entstehenden Fahrgeldmindereinnahmen und ver- trieblichen Umsetzungskosten werden auf Basis der Richtlinien D-Ticket ÖPNV Bayern 2024 vom 22. Januar 2024 vollständig ausgeglichen. Der vorläufige Ausgleich für das Jahr 2024 lag bei rund 62.254 T€. Das D-Ticket hatte weiterhin einen wesentlichen Einfluss auf die operativen Geschäftsprozesse im Vertrieb und Marketing, die Ticket- und Nachfragestruktur sowie das Mobilitätsverhalten der Fahrgäste. Insgesamt stieg die Anzahl der Abonnentinnen und Abonnenten bei der VAG (einschließlich 365- Euro-Ticket VGN für Selbstzah- lende) bis zum Jahres-ende (Stand 10. Dezember 2024) auf rund 281.000 (Vorjahr 239.000), davon 259.000 D - Tickets. Die Zahl der betreuten Firmen im Jobticket er- höhte sich zum Jahresende (Stand 31. Dezember 2024) auf 593 (Vorjahr 499). In der Kundenkommunikation so- wie im Kundenservice resultierte hieraus ein hoher Ser- vicebedarf. Der Fahrgastbetrieb konnte im Jahr 2024 weitgehend stabil erbracht werden. Wegen baustellenbedingter Zu- satzleistungen bei gleichzeitig hohen Krankenständen wurden in Absprache mit dem Aufgabenträger ab Januar 2024 geringfügige Fahrplananpassungen im Busbereich erforderlich, die im Laufe des Jahres sukzessive fast vollständig wieder zurückgenommen werden konnten. Die Infrastruktur stand ohne größere Störungen für den Betrieb zur Verfügung. Insgesamt wurde eine Verkehrsleistung von 24,0 Mio. Kilometern erbracht. Auf die U-Bahn entfielen davon 5,8 Mio. Kilometer, auf die Straßenbahn 4,0 Mio. Kilometer und auf den Busverkehr 14,2 Mio. Kilometer. Alle neuen U-Bahn-Fahrzeuge des Typs G1 sind in Be- trieb. Es bestehen Auflagen zur IT-Sicherheit, die zu wei- terhin befristeten Inbetriebnahmegenemigungen seitens der Technischen Aufsichtsbehörde führen. Die Auslieferung der neuen Straßenbahnfahrzeuge der Baureihe GTA8 („Avenio“) wurde im Jahr 2024 fortge- setzt. Bis zum Jahresende wurden 21 der insgesamt 26 bestellten Fahrzeuge in den Fahrgastbetrieb überführt. Im Jahr 2024 beschäftigte die VAG im Durchschnitt 2.143 Mitarbeitende (Vorjahr 2.083) und 105 zur Berufs- ausbildung Beschäftigte (Vorjahr 105). Insgesamt entwickelte sich die Ergebnissituation des Unternehmens besser als erwartet – trotz der Auswir- kungen der allgemeinen Kostenentwicklung in Folge der hohen Inflation sowie der schwierigen Personallage ins- besondere im Bereich des Fahrpersonals. Das Ergebnis der Geschäftstätigkeit (EGT) des Ge- schäftsjahres 2024 lag bei -109.586 T€ und damit 12.010 T€ bzw. 12,3% unter dem Vorjahresniveau, aber deutlich positiver als das Planergebnis von rund - 134.710 T€. Nachfolgend werden die wesentlichen Einflüsse auf das Ergebnis dargestellt. Im Berichtsjahr erhöhten sich die Umsatzerlöse insge- samt um 25.804 T€ bzw. 13,4 % auf 218.594 T€. Hierbei nahmen insbesondere die Verkehrserlöse im Vergleich zum Vorjahr deutlich zu. Die Fahrgeldeinnahmen sanken leicht, trotz der Erhö- hung der Fahrpreise im VGN um durchschnittlich 7,7 % über alle Tarifstufen hinweg, aufgrund der Verschiebung von den Bartarifen hin zum D-Ticket. Kompensiert wurde dieser Rückgang durch die vorläufigen Aus gleichszah- lungen für die entstehenden Fahrgeldmindereinnahmen und vertrieblichen Umsetzungskosten aufgrund des D - Tickets. Diese Ausgleichsleistungen führten im Ver- gleich zum Vorjahr zu einem Anstieg der Erlöse und la- gen im Jahr 2024 bei rund 58.214 T€ (Vorjahr 25.812 T€). Die sonstigen Erträge reduzierten sich deutlich aufgrund geringerer Erträge aus der Auflösung von Rückstellun- VAG Verkehrs-Aktiengesell- schaft Nürnberg 270 gen, vor allem für Verbund -Einnahmen, und dem Weg- fall der Zuschüsse aus dem Corona-Rettungsschirm von Bund und Ländern (Vorjahr 4.000 T€). Der Materialaufwand stieg im Vorjahresvergleich um 10.496 T€ auf 95.761 T€. Der Anstieg resultierte im We- sentlichen aus höheren Aufwendungen für den Bezug von Energie und Fahrstrom sowie gestiegenen Aufwen- dungen für bezogene Leistungen von Fremden. Der Personalaufwand erhöhte sich im Vergleich zum Vorjahr um 8,0 % und war vor allem Folge des gestiege- nen Personalstands und der Entgelterhöhungen im Rah- men des Tarifvertrags. Das negative Jahresergebnis und somit der Zuschuss- bedarf erhöhten sich im Vergleich zum Vorjahr. Während sich die Umsatzerlöse infolge der Ausgleichsleistungen für das D-Ticket erhöhten, reduzierten sich die sonstigen Erträge aufgrund der geringeren Erträge aus der Auflö- sung von Rückstellungen sowie dem Wegfall der Zu- schüsse aus dem Corona-Rettungsschirm. In Folge des gestiegenen Material- und Personalaufwands sowie der gestiegenen sonstigen betrieblichen Aufwendungen lag das negative Jahresergebnis mit 109 .724 T€ um 12.011 T€ unter dem des Vorjahres. Dieses wird auf Basis des bestehenden Orga nschafts- vertrags von der Muttergesellschaft StWN ausgeglichen. Risiken, die den Fortbestand des Unternehmens gefähr- den könnten, sind unter Berücksichtigung der wirtschaft- lichen Einbindung der VAG in den StWN -Konzern zum gegenwärtigen Zeitpunkt nicht erkennbar. Die VAG geht nach wie vor davon aus, dass dem ÖPNV eine tragende Rolle bei der Erreichung der Klimaziele zukommt und hierfür der Ausbau des Verkehrsangebots fortgesetzt wird, wenngleich die Finanzierung der Pro- jekte schwieriger werden dürfte. Auch für die kommen- den Jahre wird eine Erhöhung des ÖPNV -Anteils am Modal Split angestrebt, um den politisch und öffentlich formulierten Zielsetzungen zu Klimaschutz und Ver- kehrswende gerecht zu werden. Im Rahmen der Wirtschaftsplanung wird im Geschäfts- jahr 2025 mit einem negativen EGT in Höhe von rund 125.000 T€ bis 135.000 T€ gerechnet. Im Vergleich zum Geschäftsjahr 2024 werden sich die Personalaufwendungen, der Materialaufwand infolge höherer Kosten für den Fahrstrom sowie die Abschrei- bungen aller Voraussicht nach erhöhen, während sich vor allem die Umsatzerlöse verbessert zeigen werden. Der Aufsichtsrat genehmigte mit dem Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2025 Investitionen in Höhe von rund 110.000 T€. Die VAG rechnet für 2025 mit rund 33.000 T€ Zuschüssen der öffentlichen Hand. Die Förderquote für den ÖPNVV durch die öffentliche Hand variiert dabei je nach Investitionsmaßnahme. 271 Das Jahresergebnis 2024 der N-ERGIE lag vor Gewinn- abführung bei 174.457 T€. Die Ertrags -, Finanz - und Vermögenslage der N -ERGIE entwickelte sich 2024, trotz der volatilen Energiemärkte und der politischen Un- wägbarkeiten, insgesamt deutlich positiver als prognos- tiziert. Das Ergebnis der Geschäftstätigkeit des Geschäftsjah- res 2024 lag mit 180.206 T€ insgesamt 124.300 T€ bzw. 40,8 % unter dem Vorjahreswert und deutlich höher als geplant. Das Ergebnis des Geschäftsjahrs 2023 war ge- prägt durch eine außergewöhnliche Marktsituation, die zu singulären positiven Ergebnissen führte. Im Ge- schäftsjahr 2024 trat wieder eine Normalisierung des Marktumfelds ein. Nachfolgend werden die wesentlichen Einflüsse auf das Ergebnis dargestellt: Die Erlöse aus Stromlieferungen (ohne Stromsteuer; in- klusive Nebenerlöse) summierten sich auf 3.483.267 T€ und lagen 16,4 % unter dem Vorjahreswert. Im Key -Ac- count-Segment verringerten sich die Verkaufserlöse im Wesentlichen durch die Weitergabe der deutlich gerin- geren Bezugskosten, welche durch die gestiegenen Netzentgelte nur teilweise kompensiert wurden. Zusätz- lich wirkte sich ein Absatzrückgang bei den Weitervertei- lern erlösmindernd aus. Bei den übrigen Bestandskunden reduzierte sich die Ab- satzmenge nur leicht und erreichte annähernd das Vor- jahresniveau. Im Gewerbekundensegment lagen die Verkaufserlöse infolge der geringeren Absatzmenge so- wie der Weitergabe der deutlich niedrigeren Bezugskos- ten trotz der höheren Netzkosten unter dem Niveau des Vorjahres. Im Privatkundensegment wirkten sich die ver- ringerte Absatzmenge sowie der unterjährig erfolgte Preisrückgang reduzierend auf die Erlöse aus. Die ge- stiegenen vorgelagerten Netzkosten wurden nicht voll- ständig an die Kunden weitergereicht. Vom Stromum- satz entfielen 81,2 % (Vorjahr 81,8 %) auf Key-Account- Kunden sowie 18,8 % (Vorjahr 18,2 %) auf Privat - und Gewerbekunden. Im Vergleich zum Vorjahr erhöhte sich der Stromabsatz der N-ERGIE um 2,3 % auf 15.378,1 Mio. kWh. Die Key- Account-Kunden stellten mit 90,2 % (Vorjahr 89,1 %) weiterhin die absatzstärkste Kundengruppe dar. Im Rahmen der Normalisierung der Marktentwicklung re- duzierten sich die Erlöse aus der Vermarktung von Strommengen von 1.080.727 T€ auf 877.789 T€. Die Umsatzerlöse aus dem Erdgasverkauf (ohne Ener- giesteuer; inklusive Nebenerlöse) verringerten sich im Vergleich zum Vorjahr um 22,0 % auf 1.069.029 T€. Im Key-Account-Segment führte ein Absatzrückgang zu ei- ner geringeren Verkaufsmenge, was zusammen mit den rückläufigen Preisen (Weitergabe der geringeren Be- zugskosten und höheren Netzentgelte) insgesamt zu ei- nem deutlichen Rückgang der Verkaufserlöse führte. Bei den Gewerbekunden verringerten sich die Verkaufs- erlöse insbesondere durch die Weitergabe der niedrige- ren Bezugskosten und etwas höheren Netzentgelte, trotz Mengensteigerung. Bei den Privatkunden führte der rückläufige Absatz zusammen mit den unterjährig erfolg- ten Preissenkungen zu einem deutlich überproportiona- len Rückgang der Verkaufserlöse. Die Erlöse im Key-Ac- count Bereich hatten 2024 einen Anteil von 71,5 % (Vor- jahr 72,8 %), im Privatkunden - sowie Gewerbekunden- bereich von 28,5 % (Vorjahr 27,2 %) am Erdgasumsatz. Bedingt durch die konjunkturelle Entwicklung, das Ein- sparverhalten der Kunden sowie die milde Witterung re- duzierte sich die Gesamtabgabe im Erdgasgeschäft 2024 um 20,7 % auf 11.295,1 Mio. kWh. Mit einem Anteil von 81,2 % (Vorjahr 84,3 %) an der Gesamtabgabe stell- ten die Key -Account-Kunden die größte Abnehmer- gruppe dar. Vergleichbar zum Gesamtrückgang der Umsatzerlöse aus dem Erdgasverkauf verminderten sich die Erlöse aus der Vermarktung von Gasmengen im Vergleich zum Vorjahr von 380.903 T€ auf 344.021 T€. Die Umsatzerlöse (inklusive Nebenerlöse) im Bereich Fernwärme nahmen gegenüber dem Vorjahr um insge- samt 3,8 % auf 178.382 T€ ab. Der Erlösrückgang war auch in diesem Segment zum einen preisbedingt, da durch die geringen Preise des Einsatzstoffes Gas for- melbedingt geringere Entgelte weitergegeben werden konnten, zum anderen nahm die Absatzmenge entspre- chend dem Gasabsatz gegenüber dem Vorjahr leicht ab. Der Personalaufwand erhöhte sich im Vergleich zum Vorjahr um 10,4 %, was zum einen auf höhere Zuführun- gen zu den Altersteilzeitverpflichtungen und Pensions- rückstellungen zurückzuführen ist. Zusätzlich erhöhte sich der laufende Personalaufwand in Folge des gestie- genen Personalstands im Vergleich zum Vorjahr sowie durch die Umsetzung des Tarifabschlusses zum 1. Ja- nuar 2024. N-ERGIE Aktiengesellschaft Nürnberg 272 Insgesamt lag das EGT der N-ERGIE deutlich unter dem Vorjahr jedoch über den Prognosen des mittelfristigen Wirtschaftsplans 2024. Diese positive Abweichung ist unter anderem Folge noch anhaltender Effekte aus den günstigen Marktgegebenheiten in den Geschäft sjahren 2022 und 2023. Zudem konnte die positive Entwicklung im Großkundenbereich auf -rechterhalten werden. Ent- gegen wirkten unter anderem die nicht vollumfänglich an die Kunden weitergegebenen erhöhten Netznutzungs- entgelte im Privatkundenbereich sowie die rückläufigen Entwicklungen im Bereich der Vermarktung von Mengen aus dem Bereich der erneuerbaren Energien. Im Rohergebnis von 345.365 T€ (Vorjahr 430.762 T€), das sich aus den Umsatzerlösen und Materialaufwen- dungen ergibt, spiegeln sich im Vorjahres -Ist-Vergleich die Abschwächung der positiven Effekte aus dem Groß- und Privatkundenbereich sowie der günstigen Vermark- tung von beschafften Strommengen wider. Die sonstigen betrieblichen Erträge liegen aufgrund von Auflösungen von Rückstellungen über Plan, im Ver- gleich zum Vorjahr sind die sonstigen betrieblichen Er- träge zurückgegangen. Die sonstigen betrieblichen Auf- wendungen übersteigen infolge von Zuführungen zur Einzel- und Pauschalwertberichtigung moderat sowohl den Planwert als auch den Vorjahreswert. Das Finanzergebnis zeigt gegenüber dem Plan die posi- tive Entwicklung der Tochterunternehmen, vor allem bei der Vermarktung von Kraftwerkskapazitäten. Im Ver- gleich zum Vorjahr ergibt sich ein Rück-gang. Die N- ERGIE tätigte im Berichtsjahr Investitionen in Höhe von 249.950 T€ (Vorjahr 252.227 T€). Davon ent- fielen 209.780 T€ (Vorjahr 152.372 T€) auf Sachanla- gen, 27.190 T€ (Vorjahr 89.143 T€) auf Finanzanlagen und 12.980 T€ (Vorjahr 10.712 T€) auf immaterielle Ver- mögensgegenstände. Die Sachinvestitionen kon- zentrierten sich insbesondere auf Verteilungsanlagen sowie geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau. Im Bereich der Finanzanlagen erfolgte vor allem die Einzah- lung in die Kapitalrücklage der N -ERGIE Netz i n Höhe von 27.000 T€. Aufgrund des Organschaftsverhältnisses erhält die Thüga als außenstehende Aktionärin 2024 eine Aus- gleichszahlung in Höhe von 25.02 1 T€. Unter Berück- sichtigung des Steueraufwands und nach Dotierung der Gewinnrücklage von 128.982 T€ waren 86.436 T€ an den Organträger Städtische Werke Nürnberg Gesell- schaft mit beschränkter Haftung (StWN), Nürnberg, ab- zuführen Das Jahr 2024 war geprägt von der Konsolidierung der Märkte nach den Herausforderungen der Energiekrise. Die N-ERGIE nutzte dieses Jahr, um insbesondere im Bereich der Kundenabrechnung wieder prozessuale Stabilität zu erreichen, aber auch um die Neuausrichtung der Abrechnungsplattform voranzutreiben. In diesem Zu- sammenhang wird die weitere Digitalisierung und Auto- matisierung von Kernprozessen gerade im Bereich der Medienabrechnung einen Schwerpunkt der Tätigkeiten in den kommenden Jahren darstellen sowie di e N-ER- GIE in die Lage versetzen auch künftig innovative und kundengerechte Versorgungslösungen anzubieten. Die Geschäftsmodelle der N -ERGIE trotzen den wirt- schaftlich schwierigen Zeiten sowie den mannigfaltigen Folgewirkungen der Energiekrise und zeigen sich krisen- sicher, zeitgleich wird der Druck auf die Kostenseite in- tern weiter hochgehalten. Aufgrund der beschriebenen Effekte erwartet die N-ER- GIE im verabschiedeten Wirtschaftsplan für das Jahr 2025 ein weiterhin robustes und gutes Ergebnis, das mo- derat unter dem Niveau des Jahres 2024 liegen wird. 273 Die StWN ist als geschäftsleitende Konzernholding im Auftrag der Stadt Nürnberg als Alleingesellschafterin tä- tig. Im Ergebnis erwirtschaftete die StWN GmbH im Be- richtsjahr einen Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 12.242 (Vorjahr: TEUR 10.189). Die wirtschaftliche Tätigkeit der StWN GmbH lag über- wiegend in der Geschäftsleitung der Konzernholding. Ohne Berücksichtigung von Zinsen, Steuern und einem Zuschuss des Gesellschafters ergab sich bei der Gesell- schaft ein Fehlbetrag von 22.281 T € (Vorjahr Über- schuss 24.479 T €). Die Veränderung ist insbesondere auf die Ergebnisveränderungen bei den Tochterunter- nehmen zurückzuführen. Aufgrund der Gewinnabführungsverträge der N -ERGIE und der VAG wird die Ertrags -, Finanz - und Vermögenslage der StWN GmbH weitgehend von den erwirtschafteten Ergebnissen der Tochtergesellschaften beeinflusst. Im Jahr 2024 konnte der Jahresverlust der VAG in Höhe von -109.724 T€ nicht vollständig durch die Ergebnisabführung der N-ERGIE in Höhe von 86.436 T€ gedeckt werden. Aufgrund der Prognose eines Jahresverlustes von über 40.000 T€ hat die Stadt Nürnberg im Jahr 2024 über den 1. Nachtragshaushalt eine ertragswirksame Zuführung von 25.000 T€ zur Reduktion des absehbaren Fehlbetrages beschlossen. Die allgemeinen wirtschaftlichen, politischen und struk- turellen Rahmenbedingungen sowie die forcierte Umset- zung der Energie- und Verkehrswende, einhergehend mit gestiegenen Preisen sowie Finanzierungskosten, wirken zukünftig dämpfend auf die Ergebnisse der N-ER- GIE und der VAG. Sie führen somit zu einer insgesamt rückläufigen Ergebnisprognose für 2025 für den StWN - Konzern im oberen zweistelligen Mio. Bereich. Für die StWN GmbH wird i m Vergleich zum Geschäfts- jahr 2024 wird auch unter Berücksichtigung der seitens der Alleingesellschafterin eingeplanten Zuschüsse in Höhe von 30 Mio. € ein deutlich negatives EGT im mitt- leren zweistelligen Mio. Bereich erwartet. Städtische Werke Nürnberg GmbH 274 Das Jahresergebnis (€ -18,1 Mio.) des Kommunalunter- nehmens ist gegenüber dem Vorjahr leicht gestiegen und fiel besser aus als im Wirtschaftsplan (€ -24,8 Mio.) erwartet. Das EBIT verschlechterte sich um € 3,3 Mio. gegenüber dem Vorjahr und das EBITDA um € 2,5 Mio. vor allem wegen der stark gestiegenen Personalaufwendungen aufgrund der Übernahme der KNSG. Gegenüber der Planung für 2024 ( - € 17,3 Mio.) verbesserte sich das EBITDA um € 11,9 Mio. Ursächlich hierfür sind operative Margen, die sich nicht so stark verschlechterten, wie das noch im Wirtschaftsplan erwartet wurde. Es flossen weitere krankenhausindividuelle Zahlungen als „Ausgleich für Steigerungen der Kosten für den Be- zug von Erdgas, Wärme und Strom“ für Januar bis April 2024 (€ 3,8 Mio.) zu und es konnten verstärkte Apothe- kenverkäufe im Bereich GKV-Rezepte realisiert werden, da die Apotheke die ASV-Ambulanzen (ambulante spe- zialfachärztliche Versorgung), sowie deren Selbstzahler, verstärkt mit Medikamenten beliefert. Ferner konnten durch Preisanpassungen im Wahlleistungsbereich Un- terkunft, durch zusätzliche Abrechnun gsmöglichkeiten über weitere ASV-Angebote und generell fortschreitende Ambulantisierung die Umsatzerlöse jeweils deutlich ge- steigert werden. In den sonstigen betrieblichen Erträgen wirkt sich der Sondereffekt aus der Auflösung von Rückstellungen in Höhe von € 18,6 Mio. positiv aus. Im Vergleich zum Wirt- schaftsplan stiegen die Umsatzerlöse und sonstigen be- trieblichen Erträge um insgesamt € 58,4 Mio. Jedoch nahmen auch die Betriebsaufwendungen mit € 802,5 Mio. im Vergleich zum Planansatz um € 46,5 Mio. deut- lich zu. Ursächlich hierfür waren gestiegene Personal- aufwendungen sowie Materialaufwendungen. Die EBITDA-Marge liegt mit - 0,7 % im Geschäftsjahr um 1,7 %-Punkten über dem Plan. Weitere Abweichungen zur Planung ergaben sich im Finanzergebnis des Klini- kums aufgrund eines in der Planung nicht vorgesehenen Forderungsverzichts an die ABC GmbH. Das Klinikum stützt weiterhin das Eigenkapital der ABC GmbH und der Schaukel gGmbH. Es wurden Forde- rungsverzichte gegen Besserungsschein auf Gesell- schafterdarlehen der ABC in Höhe von insgesamt € 3,7 Mio. erklärt. Wie in den Vorjahren erfolgte eine freiwillige Verlustübernahme der Schaukel gGmbH, um das nega- tive Jahresergebnis auszugleichen. Insgesamt liegen die Umsatzerlöse rund 5,4 % über dem Wirtschaftsplan. Der Anstieg der Umsatzerlöse gegen- über dem Vorjahr resultiert größtenteils aus der Steige- rung der sonstigen Umsatzerlöse um € 8,4 Mio., der Er- löse aus ambulanten Krankenhausleistungen um € 3,9 Mio. und der Erlöse aus stationären Krankenhausleis- tungen um € 56,6 Mio. Die Erlöse nach BPflV liegen erneut über Vorjahresni- veau und damit deutlich über dem Niveau von 2019 (+ 14,9 % im Vergleich zu 2019 und + 9,8 % im Vergleich zu 2023). Die Erlössteigerung ist auf eine Preissteige- rung auf Grundlage des Veränderungswertes in Höhe von 5,31 % sowie auf einen Anstieg der Auslastung zu- rückzuführen. Erlöse aus Zusatzentgelten sind im Vergleich zum Vor- jahr um € 2,5 Mio. gestiegen. Die Erlöse aus Wahlleistungen Arzt konnten um 2,1 % gesteigert werden, die Erlöse aus sonstigen Wahlleis- tungen um 1,5 % und liegen damit leicht über Vorjahres- niveau. Aufgrund von Preisanpassungen und höherer In- anspruchnahme konnten die Umsätze für die Wahlleis- tungen Zimmer im Vergleich zum Vorjahr um 16,7 % ge- steigert werden. Die ambulanten Erlöse erhöhten sich bedingt durch die fortschreitende Ambulantisierung sowie einer beschleu- nigten Abrechnung insgesamt um 9,6 %, wobei ambu- lantes Operieren (+ 50,3 %), sowie der Zuwachs an ASV-Teams (ambulante spezialfachärztliche Versor- gung (+ 55,2 %) besonders herausstechen. Durch das Auslaufen der Coronavirus-Impfverordnung im Frühjahr 2023 (inkl. der im Jahr 2023 bis zum 31. Juli erfolgten Endabrechnungen durch die Kassenärztliche Vereini- gung Bayerns) sanken die ambulanten Erlöse für Impfleistungen um 77,2 %, die aus IGeL-Leistungen ge- nerierten Umsätze reduzierten sich um 14,3 % im Ver- gleich zum Vorjahr. Die sonstigen Umsatzerlöse sind um 10,4 % gestiegen, was im Wesentlichen auf höhere Erlöse aus Apotheken- verkäufen (+ 16,6 %), Aufwandserstattungen für Explan- tationen (+ 343,6 %), gestiegene Verkäufe und Dienst- leistungen an Dritte (+ 573,9 %), sowie ein An-stieg von Erlösen aus Sponsoring und Drittmitteln für Studien (+ 49,5 %) beruht. Die periodenfremden Erlöse sanken um 117,5 % im Ver- gleich zum Vorjahr, begründet v. a. dadurch, dass die mit Klinikum Nürnberg 275 der neuen Prüfverfahrensvereinbarung aus 2022 einge- führten Strafzahlungen erstmalig ganzjährig wirken. Der Start in das Geschäftsjahr 2025 erfolgte wie bereits in den Vorjahren unter anhaltend schwierigen Rahmen- bedingungen. Hohe Krankheitsausfälle sowie Streik- maßnahmen der Belegschaft, Probleme bei der Abver- legung von Patienten, nach wie vor instabile Lieferketten sowie die nur zögerlich sinkende Inflation belasten das Ergebnis des Klinikums auch in den ersten Monaten der Jahres 2025. Die 4,3-prozentige Steigerung des Landes- basisfallwerts sowie eine nachgeschaltete Tarifrate kön- nen diese Mehrkosten sowie die steigenden Personal- kosten keinesfalls vollumfänglich kompensieren. Basierend auf diesen Ausführungen geh t das Klinikum für das Geschäftsjahr 2025 von Umsätzen in Höhe von rund € 782 Mio., einem EBITDA von rund € -7,6 Mio. so- wie einem Jahresergebnis von circa € - 15,8 Mio. aus, wobei diese Ansätze je nach weiterer Entwicklung der Inflation, regulatorischer Eingriffe sowie etwaiger gesetz- geberischer Stützungsmaßnahmen der Krankenhäuser erheblichen Schwankungen unterliegen können. 276 Für das Jahr 2024 waren ein Konzernumsatz von 92.153 TEUR, ein daraus resultierender Jahresfehlbetrag von 15.468 TEUR und Passagierzahlen in Höhe von 4,2 Mio. geplant. Die tatsächliche Anzahl an Passagieren lag mit 4,0 Mio. knapp unter dem Plan. Der Konzernumsatz erreichte 2024 eine Höhe von 99.512 TEUR (+7.359 TEUR ggü. Plan). Der Jahresfehlbetrag verringerte sich um 9.905 TEUR auf 5.563 TEUR im Vergleich zur Planung. Der im Vergleich zur Planung gestiegene Umsatz resultiert im Wesentlichen aus gestiegenen Luftverkehrserlösen so- wie höheren Umsätzen im Non Aviation Bereich (Erlöse aus Parkumsätzen sowie Vermietung). Zudem wurde für das Jahr 2024 der Betrieb des Mietwagenservicecenters durch die FNSG aufgrund des Ausfalls des bisherigen Betreibers ungeplant übernommen. Zur positiven Plana- bweichung trugen auch Auflösungen von Rückstellun- gen in Höhe von 2,1 Mio. EUR bei. Zusätzlich konnten durch die Anlage von Festgeld am Kapitalmarkt höhere Zinserträge erzielt werden als angenommen (+0,6 Mio. EUR ggü. Plan). Dies führte zu hohen ungeplanten Er- trägen und damit zu einer Ergebnisverbesserung. Auf der Aufwandsseite führten geringere Ausgaben für den Anlagenunterhalt (+1,7 Mio. EUR), für Beratungs- kosten und Marketingmaßnahmen zu großen Einsparun- gen. Demgegenüber stehen höhere Aufwendungen für Leiharbeit ( -1,7 Mio. EUR) und gestiegene Kosten für Versicherungen sowie der Betriebssicherheit. Letztlich konnte ein wesentlich besseres Jahresergebnis als ge- plant erzielt werden. Das Jahr 2024 zeichnete sich am Flughafen Nürnberg – wie auch im Vorjahr – durch eine ganzjährig stabile, wenn auch saisonal schwankende, Nachfrage nach Flugreisen aus. Bei über 4 Millionen Fluggästen lag die durchschnittliche Auslastung der Flugzeuge im Schnitt aller planmäßigen Linien- und Touristik -Verbindungen bei 83,4%. Damit übertrifft die Auslastung die Werte des vergangenen Jahres nochmals um 1,8 Prozentpunkte und erreicht somit erneut einen historischen Höchst- stand. Betrachtet man die Veränderungsraten der Passagiere nach Monaten, so fällt auf, dass insbesondere im ersten Quartal sowie in den letzten beiden Monaten ein erheb- liches Passagierwachstum gegenüber dem Vorjahr er- zielt werden konnte. Mit Beginn des Sommerflugplans wurde etwa wieder die- selbe Passagiermenge wie im Vorjahr erzielt. Der starke Anstieg der Passagierzahlen im Mai erklärt sich durch die Verschiebung der Pfingstferien in diesen Monat ge- genüber dem Vorjahr. Wie auch in den beiden Vorjahren wurde in der Sommer- flugplanperiode 2024 das Niveau aus dem Jahr 2019 er- reicht und teilweise sogar deutlich überschritten. Durch ausreichende Personal -Ressourcen und verstärkten Leiharbeitereinsatz im operativen Betrieb kam es zu kei- nen Betriebsbeeinträchtigungen. Im ersten Quartal so- wie in den Monaten November und Dezember wurden rund 88% des Volumens im Vergleich zum Pre -Covid Jahr 2019 erreicht. Insgesamt lag die durchschnittliche Recovery Rate am Standort Nürnberg damit i m Jahr 2024 bei 98%, während der bundesweite Durchschnitt noch bei 85% gegenüber 2019 lag. Im Jahr 2024 wurden in allen Flugverkehrsarten rund 4,028 Millionen Passagiere am Albrecht Dürer Airport gezählt. Damit wuchs die Passagiermenge im Vergleich zu 2023 um 2,5% und lag nur noch 2,0% unter dem Jah- resergebnis von 2019. Im Jahr 2024 verzeichnete der Flughafen Nürnberg ei- nen Rückgang im Linienverkehr, der sich insbesondere im Full- Service-Carrier Segment bemerkbar machte. Hier sank das Verkehrsaufkommen um 10,9% im Ver- gleich zum Vorjahr. Dieser Rückgang ist maßgeblich auf den Wegfall drei wichtiger Verbindungen zurückzufüh- ren. Die beiden Strecken nach Zürich (Swiss) und Wien (Austrian Airlines) wurden zum Ende des Sommerflug- plans 2023, bzw. London-Heathrow (British Airways) im Februar 2024 eingestellt. Während Turkish Airlines weit- gehend konstant blieb, konnten Wachstumsimpulse bei Lufthansa (+16,3%) sowie insbesondere bei KLM (+31,3%) erzielt werden. Die Busverbindung zum Flug- hafen München bestand auch 2024. Durch nur noch zwei tägliche Verbindungen an das Drehkreuz Paris (CDG) verliert Air France 22,5% Passagiere gegenüber dem Vorjahr. Insgesamt verzeichnete der Flughafen Nürnberg in diesem Segment 777.746 Passagiere bei ei- ner durchschnittlichen Flugauslastung von 73,5%. Je- doch zeigt sich in diesem Segment eine Zunahme der Gesamtauslastung um 5,6 Prozentpunkte gegenüber 2023. Auch im Low -Cost-Segment musste der Flughafen ein Minus von 4,4% verzeichnen. Hier zeigte sich vor allem bei Ryanair ein erheblicher Rückgang des Verkehrsauf- kommens um rund 140.000 Passagiere, was rund 11,0% Flughafen Nürnberg GmbH 277 entspricht. Dieser Rückgang ist Teil eines deutschland- weiten Trends, da sich aufgrund hoher Standortkosten an deutschen Flughäfen Low -Cost-Carrier schwierige- ren Rahmenbedingungen gegenübersehen. Trotz des Rückgangs bleibt Ryanair weiterhin die größte Airline am Flughafen Nürnberg und bietet einen Mix aus europäi- schen Städteverbindungen, touristischen Zielen im Mit- telmeerraum sowie Flügen für das VFR -Segment (Vi- siting friends and relatives) nach (Süd-)Osteuropa an. Im Berichtsjahr konnten auf Konzernebene Umsatzer- löse in Höhe von 99.512 TEUR (i. Vj. 100.335 TEUR) erzielt werden. Dies entspricht einem Rückgang von 0,8%. Durch die Ausgliederung des Duty-Free Shops in das Gemeinschaftsunternehmen Smartseller Flughafen Nürnberg GmbH & Co. KG sanken die Ladenumsätze der FNSG im Vergleich zum Vorjahr um 5,4 Mio. EUR. Weiter sanken die Umsätze der FNEG (-0,2 Mio. EUR). Dies konnte nur zum Teil von steigenden Parkumsätzen in Höhe von 3,3 Mio. EUR, gestiegenen Non -Aviation Umsätzen von 0,4 Mio. EUR und gestiegenen Luftver- kehrserlöse um 1,1 Mio. EUR, welche durch den mode- raten Passagieranstieg bei gleichzeitiger Erhöhung der Entgelte um 2,4% verursacht wurden, kompensiert wer- den. Der vollständige Rückgang der Umsatzerlöse aus dem Frachtgeschäft der APG, aufgrund der Ausgliede- rung in die Joint Venture Gesellschaft ( -1,1 Mio. EUR), konnte durch die unplanmäßige Übernahme des Be- triebs des Mietwagenservicecenters in 2024 kompen- siert werden (1,2 Mio. EUR). Der Konzern schloss das Jahr 2024 mit einem negativen Ergebnis nach Steuern in Höhe von - 5.563 TEUR ab. Gegenüber dem Vorjahr entspricht dies einer Ergebnis- verschlechterung um 2.672 TEUR. Das Operative Er- gebnis verschlechtert sich, da steigende Kosten im Per- sonalbereich sowie steigende Betriebskosten nicht di- rekt an die Kunden weitergegeben werden konnten. Das EBITDA betrug im Jahr 2024 7.496 TEUR und liegt damit 3.992 TEUR unter dem Vorjahresniveau. Das geplante Jahresergebnis 2024 konnte von -15.468 TEUR um +9.905 TEUR auf -5.563 TEUR verbessert werden. Diese positive Entwicklung erklärt sich aus einer Kombination von vielen operativen Ergebnisverbesse- rungen sowie den beschriebenen Einmaleffekten. Für das Jahr 2025 ist aufgrund des weiterhin positiven Ausblicks und den bereits buchbaren Flugprogrammen über die verschiedenen Airlines hinweg mit steigenden Passagierzahlen zu rechnen. So werden 4,3 Mio. Passa- giere erwartet. Damit wird ein Umsatz von 104.362 TEUR prognostiziert. Dennoch wurde im Vergleich zum Geschäftsjahr 2024 ein steigender Jahresfehlbetrag in 2025 um 5.496 TEUR auf 11.059 TEUR geplant . Aus- schlaggebend hierfür sind die durch tarifbedingte Erhö- hungen gestiegenen Personalkosten inkl. der Leihar- beitskosten und die Zunahme der sonstigen betriebli- chen Aufwendungen, die durch den zusätzlichen Um- satz nicht aufgefangen werden können. Zum Stand Juni 2025 wird erwartet, dass sich das Jahresergebnis ge- genüber dem Plan nahezu auf das Ergebnis 2024 ver- bessern wird. Der Wirtschaftsplan für 2025 geht von einer Gesamt- menge in Höhe von 4,3 Millionen Passagieren aus. Dies würde etwa 4,9% mehr Passagieren als im Jahr 2019 vor der COVID Pandemie entsprechen. Somit würde sich erstmals eine Recovery über dem vorpandemischen Ni- veau ergeben. 278 Im Geschäftsjahr 2024 erzielte die wbg mit 17,4 Mio. EUR ein im Vergleich zum Vorjahr um rd. 8,7 Mio. EUR höheres Jahresergebnis. Die Umsatzerlöse aus der Be- wirtschaftungstätigkeit sind im Vergleich zum Vorjahr um 3,9 Mio. EUR gestiegen, dies lässt sich vorrangig auf hö- here Sollmieten und Umsatzerlöse aus abgerechneten Betriebskosten zurückführen. Die Umsatzerlöse aus Verkauf von Grundstücken liegen hingegen 4,8 Mio. EUR unter dem Vorjahreswert, da in 2024 keine Übergabe des Bauträgers stattfand. Die Um- satzerlöse aus der Betreuungstätigkeit lagen 4,5 Mio. EUR über dem Vorjahreswert, was auf die Baufertigstel- lungen in der WBGJ und der daraus folgenden Abrech- nung von Baubetreuungsleistungen zurückzuführen ist. Weiterhin positiv wirken sich die sonstigen betrieblichen Erträge (+3, 1 Mio. EUR) aus, darunter insbesondere die Auflösung von Rückstellungen (+0,9 Mio. EUR) und er- haltene Investitionszuschüsse (+1,4 Mio. EUR). Der Auf- wand für Baumaßnahmen lag mit 2,4 Mio. EUR deutlich unter dem Vorjahreswert, was auf die verstärkte Aktivie- rung von Maßnahmen zurückzuführen ist. Dem gegen- über stehen höhere Aufwendungen für die laufende und geplante Instandhaltung sowie die Mieterwechsel (+5,7 Mio. EUR). Das Planergebnis wurde in 2024 um rd. 13,4 Mio. EUR übertroffen. Zum einen wurden aufgrund der in den letz- ten Jahren schwierigen gesamtwirtschaftlichen Rah- menbedingungen und steigenden Anforderungen z.B. im Kontext Klimazielpfad Baumaßnahmen als bilanzpoli ti- sche Steuerungsmaßnahme verstärkt aktiviert (Abwei- chung rd. 5,5 Mio. EUR). Zum anderen waren einige Planansätze wie z.B. die prognostizierte Zinsentwick- lung aufgrund der bestehenden Unsicherheiten konser- vativ gewählt. Im Detail ist die Abweichung unter a nde- rem auf folgende Positionen zurückzuführen: höhere Umsatzerlöse aus der Betreuungstätigkeit (+2,4 Mio. EUR), geringere Aufwendungen für Baumaßnahmen (+5,5 Mio. EUR) durch die Aktivierung von Projekten so- wie niedrigere Aufwendungen für die laufende und g e- plante Instandhaltung und dem Mieterwechsel (+1,5 Mio. EUR). Ebenfalls positiv wirken sich die Auflösung von Rückstellungen (+1,7 Mio. EUR) und ein niedrigerer Per- sonalaufwand (1,5 Mio. EUR) auf das Jahresergebnis aus. Gestiegenen Erträgen aus Beteiligung und Zinser- trägen (+3,0 Mio. EUR) steht eine erhöhte Verlustüber- nahme der WBG Jobst (-1,2 Mio. EUR) gegenüber. Die wbg weist eine positive wirtschaftliche Entwicklung und eine gute Ertragslage auf. Die durchschnittliche Miete für Wohnen (Jahresdurch- schnitt) ist in 2024 von 7,23 EUR/m2 auf 7,40 EUR/m2 angestiegen. Damit liegen die Mieten weiterhin deutlich unter dem Durchschnittswert des Nürnberger Mietspie- gels (9,65 EUR/m2). Die geplanten Instandhaltungskosten (30,02 EUR/m2) wurde mit 31,4 EUR/m2 knapp überschritten. Weiterhin lag das angestrebte Investitionsziel mit 50,4 EUR/m2 leicht unter dem Plan von 52,2 EUR/m2. Die Abweichung in der Instandhaltung wird wesentlich durch den Mehrbedarf von 800 TEUR gegenüber der Planung für die baulich kurzfristig erforderliche Dachsa- nierung Jenaer Straße geprägt. Unter anderem konnten im Investitionsprojekt Eisena- cher Str. 16-24 im Jahr 2024 durch gute Vergabeergeb- nisse ca. 1.300 TEUR gegenüber der Planung einge- spart werden. Der ursprünglich für 2024 geplante Ankauf von Bestandsimmobilien in Höhe von 6,4 Mio. EUR wurde nicht realisiert. Die wbg verwaltet insgesamt 16.565 eigene Mietwoh- nungen und 269 Gewerbeeinheiten. Von den Wohnein- heiten sind 5.067 Wohnungen öffentlich gefördert, 911 Wohnungen hiervon sind einkommensorientiert geför- dert (EOF). Im Rahmen der Bewirtschaftung fremder Im- mobilien verwaltet die wbg zum Bilanzstichtag 1.030 fremde Mietwohnungen und 191 Gewerbeeinheiten für verschiedene Unternehmen und Einrichtungen. Im Jahr 2024 erhielten 1.117 Haushalte ein neues Zu- hause (Vj.: 1.119). Die Mieterfluktuationsrate lag bei 6,8 % (Vorjahr: 6,5 %). Die vergabebedingte Leerstandsquote (Leerstand> 3 Monate) lag zum 31.12.2024 bei 0,6 % (Vj: 0,3 %). Im Kontext der zukunftsorientierten Ausrichtung des Wohnungsbestandes und der Umsetzung des Klimaziel- pfades wurden die Modernisierungsmaßnahmen des Bestandes weiter fortgeführt. Im Geschäfts-ja hr konnten 107 Wohneinheiten umfassend modernisiert werden. Im Zuge dessen konnten durch entsprechende Aufstockun- gen 18 Wohneinheiten neu geschaffen werden. 103 Wohnungen wurden einer Basismodernisierung unterzo- gen. Des Weiteren wurden zwei Umbaumaßnahmen (60 WE) in der Parkwohnanlage und im Quartier Langwas- ser fertiggestellt. wbg Nürnberg GmbH 279 Zur Schaffung bezahlbaren Wohnraums wurden im Ge- schäftsjahr 2024 die Bauarbeiten im Neubauprojekt Er- hardstraße weitestgehend fertiggestellt. Ferner wurden zwei Typenhäuser im Quartier Langwasser fertiggestellt. Zum Jahreswechsel befanden sich 34 weitere Ne ubau- einheiten in Bau. Für 2025 ist ein Jahresergebnis von voraussichtlich 11,6 Mio. EUR geplant. Basierend auf der geplanten Bestandsentwicklung und - bewirtschaftung wird gegenüber 2024 eine Steigerung der Umsatzerlöse aus der Bewirtschaftungstätigkeit von 3,5 % erwartet (127,3 Mio. EUR; Vj.: 123,1 Mio. EUR). Im Jahr 2025 werden die Modernisierungs- und Umbau- maßnahmen in den Quartieren Langwasser -Süd (50 WE) und in der Parkwohnanlage (48 WE) fortgeführt. Bei den Neubauvorhaben Grünewaldstraße 16 (34 WE), Pflegeheim AWO (1 GE) und 4 Tiny Houses ist jeweils die Fertigstellung vorgesehen. Im Jahr 2025 sind im Bereich Bauträger 24 übergaben von Einheiten geplant. Im Vergleich zum aktuellen Geschäftsjahr wird für 2025 ein um 5,8 Mio. EUR niedrigeres Jahresergebnis erwar- tet. Zwar steigen die Umsatzerlöse aus der Bewirtschaf- tungs- und Verkaufstätigkeit (in Summe 10,6 Mio. EUR), dem stehen jedoch gestiegene Instandhaltungsaufwen- dungen und höhere Baukosten als im Vorjahr gegen- über. Somit steigt das Rohergebnis nur um 1,2 Mio. EUR. Weiter kompensierend wirken sich höhere Perso- nalaufwendungen (+3,9 Mio. EUR), niedrigere Finanzer- träge, daraus insbesondere niedrigere Erträge aus Be- teiligungen (-1,0 Mio. EUR) und höhere Zinsaufwendun- gen (+2,2 Mio. EUR) aus. 280 In 2024, dem Jahr ihres 50sten Jubiläums, verzeichnete die NürnbergMesse den höchsten Umsatz ihrer Unter- nehmensgeschichte und schloss mit einem Jahreser- gebnis von 26.0 Mio. EUR. In diesem Jubiläumsjahr fanden im Portfolio der Nürn- bergMesse weltweit 154 Veranstaltungen statt (2023: 177; 2022: 155), an denen sich 33.196 Aussteller betei- ligten (2023: 28.135; 2022: 23.457), eine Gesamtnetto- fläche von 1.189.191 m2 belegt wurde (2023: 904.466 m2; 2022: 841.612 m2 ) und die sich vor 1.578.135 Be- suchern präsentierten (2023: 1.289.113; 2022: 989.338). Der Umsatz der NürnbergMesse GmbH betrug 2024 285,7 Mio. EUR (2023: 194,2 Mio. EUR; 2022: 205,3 Mio. EUR) und lag damit wie auch der Konzernumsatz über Plan. Nach Veranstaltungsaufwendungen, Perso- nalaufwendungen, Abschreibungen, sonstigen betriebli- chen Auf wendungen, Bestandsveränderungen zuzüg- lich der sonstigen betrieblichen Erträge, des Beteili- gungsergebnisses sowie Erträgen aus Gewinnabführun- gen erzielte die Gesellschaft ein operatives Ergebnis von 25,7 Mio. EUR (2023: -7,5 Mio. EUR; 2022: 1,3 Mio. EUR). Höhere turnusbedingte Ergebnisabführungen und zusätzliche Erträge aus der Auflösung von Rückstellun- gen wirkten sich positiv aus. Die im Finanzergebnis aus- gewiesenen Zuschreibungen auf Finanzanlagen in Höhe von 5,0 Mio. EUR erfolgten aufgrund der verbessert en Prognosen für die Folgejahre als Wertaufholung der in Vorjahren aufgrund vorübergehender coronabedingter Wertminderung außerplanmäßig abgeschriebenen Be- teiligungsbuchwerte. Das Ergebnis vor Steuern beläuft sich im Jahr 2024 auf 30,6 Mio. EUR (2023: -2,0 Mio. EUR; 2022: 4,8 Mio. EUR). Das EBITDA betrug 47,9 Mio. EUR (2023: 13,0 Mio. EUR; 2022: 23,3 Mio. EUR). Der Umsatz der NürnbergMesse Group konnte gegen- über dem Vorjahr auf 367,8 Mio. EUR gesteigert werden (2023: 265, 1 Mio. EUR; 2022: 257, 1 Mio. EUR). Die Eigen - und Partnerveranstaltungen im Inland er- reichten einen Umsatz von 146,0 Mio. EUR (2023: 80,6 Mio. EUR; 2022: 106,4 Mio. EUR), die Gastveranstaltun- gen 56,9 Mio. EUR (2023: 55,0 Mio. EUR; 2022: 33,8 Mio. EUR) und das NürnbergConvention Center 6,2 Mio. EUR (2023: 14,3 Mio. EUR; 2022: 10,5 Mio. EUR). Der Umsatz des MesseService (einschließlich der Holtmann GmbH & Co. KG und der LEHRIEDER GmbH & Co. KG) lag bei 91,0 Mio. EUR (2023: 61,4 Mio. EUR; 2022: 63,2 Mio. EUR) und der Umsatz im Bereich International bei 67,7 Mio. EUR (2023: 53,7 Mio. EUR; 2022: 43,2 Mio. EUR). Der für das Jahr 2024 geplante Konzernumsatz von 340,0 Mio. EUR konnte damit deutlich übertroffen werden. Nach Veranstaltungs- und Personalaufwendungen, Ab- schreibungen, sonstigen betrieblichen Aufwendungen, Bestandsveränderungen und zuzüglich der sonstigen betrieblichen Erträge sowie des Ergebnisses aus asso- ziierten Unternehmen und des Beteiligungsergebnisses erzielte die NürnbergMesse Group ein operatives Ergeb- nis von 28,6 Mio. EUR (2023: 3,2 Mio. EUR; 2022: 6,3 Mio. EUR). In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind im Wesentlichen Erträge aus der Auflösung von Rück- stellungen enthalten. Der Anstieg des Personalauf- wands resultiert insbesondere aus den gestiegenen Mit- arbeiterzahlen und erhöhten Personalrückstellungen. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen haben sich deutlich, insbesondere durch gestiegene Aufwendungen für Instandhaltung und Großreparaturen sowie Rechts - und Beratungskosten im Zusammenhang mit einer Un- ternehmenstransaktion und für Fremdleistungen, erhöht. Das Ergebnis vor Steuern beläuft sich auf 29,6 Mio. EUR (2023: 3,6 Mio. EUR; 2022: 5,6 Mio. EUR). Das EBITDA betrug 56,8 Mio. EUR (2023: 28,4 Mio. EUR; 2022: 32,3 Mio. EUR). Die Bilanzsumme der NürnbergMesse Group hat sich gegenüber dem Vorjahr um 83,9 Mio. EUR erhöht (Nürn- bergMesse GmbH: 80,6 Mio. EUR). Bei der NürnbergMesse Group hat sich auf der Aktivseite das Anlagevermögen um 72,6 Mio. EUR erhöht (Nürn- bergMesse GmbH: 82,3 Mio. EUR). In das Anlagever- mögen der Group wurden 100, 1 Mio. EUR und der GmbH wurden 100,3 Mio. EUR investiert. Neben Inves- titionen in das Sachanlagevermögen ist dies vor allem durch den Erwerb der WEKA Fachmedien GmbH (Um- firmierung in Componeers GmbH im März 2025) durch die EW GmbH & Co. KG geprägt. Wenngleich der Er- werb mit wirtschaftlicher Wirkung zum 1. Januar 2025 erfolgt, wurde der Kaufpreis bereits Ende des Geschäfts- jahres entrichtet. Insoweit liegen für den Beteiligungser- werb zum Bilanzstichtag entsprechend hohe Anzahlun- gen vor. Das Umlaufvermögen hat sich um 11,3 Mio. EUR erhöht (NürnbergMesse GmbH: 3,0 Mio. EUR). Dies ist bei der Group im Wesentlichen auf den Anstieg der flüssigen NürnbergMesse GmbH 281 Mittel und bei der GmbH auf höhere Forderungen gegen- über verbundenen Unternehmen und Beteiligungen zu- rückzuführen. Auf der Passivseite hat sich das Eigenkapital um 43,9 Mio. EUR erhöht (NürnbergMesse GmbH: 46,0 Mio. EUR). Ursächlich hierfür ist neben dem erzielten Jahre- süberschuss im Wesentlichen die Einzahlung einer wei- teren Tranche der durch die Hauptgesellschafter b e- schlossenen Eigenkapitalerhöhung in Höhe von 20,0 Mio. EUR. Das gesamte Eigenkapital beträgt 289,3 Mio. EUR (NürnbergMesse GmbH: 305,8 Mio. EUR). Die Rückstellungen erhöhen sich um 8,7 Mio. EUR (NürnbergMesse GmbH: 6,9 Mio. EUR). Im Wesentli- chen ist dies auf höhere Personalrückstellungen, Rück- stellungen für ausstehende Rechnungen, Rückstellun- gen für Instandhaltung und Steuerrückstellungen zu- rückzuführen. Die gesamten Verbindlichkeiten haben sich um 30,8 Mio. EUR erhöht (NürnbergMesse GmbH: 27,6 Mio. EUR). Dies ist insbesondere auf die Erhöhung von Ver- bindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten um 48,6 Mio. EUR (NürnbergMesse GmbH: 49,3 Mio. EUR) zurückzu- führen, die im Wesentlichen mit der Neuaufnahme eines Darlehens im Zusammenhang mit der Finanzierung des Beteiligungserwerbs an der Componeers GmbH in Ver- bindung stehen. Gegenläufig wirkte der messeturnusbe- dingte Rückgang der erhaltenen Anzahlungen um 11,4 Mio. EUR (NürnbergMesse GmbH: 12,8 Mio. EUR). Zum 31.12.2024 ist das Anlagevermögen der Nürnberg Messe Group zu 102,8 % (NürnbergMesse GmbH: 99,4 %) durch Eigenkapital und mittel - und langfristige Ver- bindlichkeiten gedeckt. Im Vorjahr betrug dieser Wert 86,8 % (NürnbergMesse GmbH: 85,8 %). Die NürnbergMesse hat bereits im Jahr 2021 auf Basis einer umfassenden Wesentlichkeitsanalyse ihre erste Nachhaltigkeitsstrategie erarbeitet. Im Berichtsjahr hat sie erneut eine Wesentlichkeitsanalyse unter Einbezug aller Tochtergesellschaften vorgenommen, um die für sie wichtigen Nachhaltigkeitsthemen als Grundlage für die Strategieformulierung zu bestimmen. Bei der Durch- führung der Analyse erfolgte eine vollständige Orientie- rung an den Vorgaben der ESRS, um die Konformität mit der CSRD zu gewährleisten. Die Führungsrolle im Rah- men der Wesentlichkeitsanalyse für die gesamte Nürn- bergMesse Group übernahm die NürnbergMesse GmbH als größtes Unternehmen des Konzerns, bei dem die Verantwortung für die Prozesssteuerung lag. Beeinträchtigende Unsicherheitsfaktoren bleiben 2025 vor allem der andauernde Krieg in der Ukraine, der Kon- flikt zwischen Israel und der Hamas sowie die protektio- nistische Politik der neuen US -Administration. Dennoch bleibt festzuhalten, dass die deutsche Messebranche trotz ähnlich schwieriger Rahmenbedingungen 2024 ein überaus erfolgreiches Messejahr erlebte, welches die NürnbergMesse mit einem Umsatzrekord abschloss. Im Jahr 2025 will die NürnbergMesse an ihr erfolgreiches Jubiläumsjahr anschließen. Vor dem Hintergrund einer stabilen Nachfrage nach ihren Fachmessen und Kon- gressen blickt die NürnbergMesse optimistisch auf die- ses veranstaltungsschwächere ungerade Jahr und er- wartet für das Geschäftsjahr 2025 einen Konzernumsatz von ca. 350 Mio. EUR, wovon ca. 241 Mio. EUR auf die NürnbergMesse entfallen. Das Unternehmens - bzw. Konzernergebnis wird sich dabei voraussichtlich auf ei- nen hohen einstelligen bzw. niedrigen zweistelligen ne- gativen Millionenbetrag belaufen. 282 Das Geschäftsjahr 2024 zeigte sich im bekannten Ver- lauf. Neue Maßnahmen mit neuen Förderinstrumenten konnten geplant und gestartet werden. Der Noris -Arbeit gGmbH ist es gelungen, für beendete Vorhaben adä- quate Nachfolgeprojekte zu akquirieren und neue Pro- jektideen fördertechnisch umzusetzen. Auf der Grund- lage des Geschäftsverlaufs ergab sich in 2024 ein Jah- resüberschuss in Höhe von 377 T€ (im Vorjahr: -271 T€). Im Geschäftsjahr 2024 wurden Umsatzerlöse von rund 11,5 Mio.€ erzielt. Dies entspricht einer Steigerung ge- genüber dem Vorjahr um gut 400 T€. Die Zunahme der Umsatzerlöse ist insbesondere auf den Start der neuen ESF-Förderperiode zurückzuführen. Die sonstigen betrieblichen Erträge (149 T€; im Vorjahr: 193 T€) beinhalten wie im Vorjahr auch Erträge aus der Herabsetzung von bestehenden Rückstellungen, Spen- den und Versicherungsentschädigungen. In den Sozialkaufhäusern sind in 2024 im Vergleich zum Vorjahr die Umsatzerlöse auf Grund veränderter Markt- bedingungen gesunken. Von Seiten des Jobcenters als auch des Sozialamtes nahm die Anzahl ausgestellter Kostenübernahmeerklärungen im Geschäftsjahr 20 24 ab. Die hohe Anzahl an Kostenübernahmen in den ver- gangenen Jahren kam auf Grund der Zuwanderung uk- rainischer Bürger zu Stande. Im gleichen Verhältnis sind auch die Aufwendungen für den Wareneinsatz gesun- ken. In der gesamten Position Materialaufwand sind auch Aufwendungen für freie Mitarbeiter enthalten. Im Ver- gleich zum Vorjahr sind die Honorarkosten im Ge- schäftsjahr 2024 um 323 T€ auf 288 T€ gesunken. We- sentlicher Grund hierfür ist das sogenannte Herrenberg- Urteil, das die bisherige Praxis der Honorargestaltung in bestimmten Leistungsbereichen als nicht mehr rechtmä- ßig bewertet. In der Folge muss ten zahlreiche Verträge neu bewertet und angepasst werden. Leistungsverga- ben im Zuge der Rechtsanpassung wurden daraufhin in- tern neu organisiert und zusätzliche Einsparungen im Bereich des Materialaufwandes hierdurch erzielt. In 2024 gab es im Bereich der Lohnkosten keine nen- nenswerte Veränderung. Die gesamten Personalauf- wendungen beliefen sich in 2024 auf insgesamt 7.333 T€ (im Vorjahr: 7.430 T€). Auch hier zeigen sich die Fol- gen des Herrenberg- Urteils; bisherige Tätigkeiten, die durch Honorarkräfte erbracht wurden, wurden in 2024 auf sozialversicherungspflichtige Arbeitsverhältnisse (wie Werkstudentenverträge) umgestellt. Die Personal- kosten spiegeln somit in erster Linie die Umsetzung der rechtlichen Vorgaben und die Absicherung einer rechts- sicheren Beschäftigungspraxis wider. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen erhöhten sich gegenüber dem Vorjahr um rund 253 T€ (2024: 2.401 T€; im Vorjahr: 2.148 T€). Die Steigerung ergibt sich u. a. durch erhöhte Raumkosten, Kosten für Ener- gieaudit und weitere Unternehmenszertifizierungen, Test-Lizenzen im Bereich der Berufsorientierung sowie durch Investitionen in Infrastruktur und Raumausstat- tung. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag sind im aktu- ellen Geschäftsjahr in Höhe von 31 T€ (im Vorjahr: 53 T€) angefallen. Sonstige Steuern sind in Form von Kfz - Steuern angefallen. Insgesamt schließt das Geschäftsjahr 2024 mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 377 T€ ab und zeigt da- mit einen positiven Trend auf. Im Jahresabschluss 2024 konnte die bilanzielle Überschuldung, die zum Stichtag 31. Dezember 2023 noch bestand, vollständig abgebaut werden. Zum Stichtag 31. Dezember 2024 wurden insgesamt 146 Personen (im Vorjahr: 146 Personen) bei der Noris- Arbeit gGmbH durch Arbeits- oder Ausbildungsvertrag beschäftigt. Die Belegschaftsstärke ist somit unverän- dert. Um die Geschäftstätigkeit im bisherigen Umfang zukünf- tig sichern zu können, benötigt die Noris -Arbeit gGmbH neben den Umsatzerlösen in den Sozialkaufhäusern Zu- schüsse durch Fördermittelgeber sowie durch die Ge- sellschafterin. Das geplante Auftragsvolumen is t nach heutigen Erkenntnissen gesichert. In dem vom Aufsichtsrat und Gesellschafter genehmig- ten Wirtschaftsplan für das Jahr 2025 wird von Umsatz- erlösen in Höhe von 12,3 Mio.€ und einem leicht positi- ven Jahresergebnis ausgegangen. Die im Wirtschafts- plan getroffene Prognose stand unter der Prämiss e, dass Projektvorhaben im beantragten Umfang geneh- migt werden und die Auslastung von Maßnahmen im ge- planten Umfang realisiert werden kann. Die betriebswirtschaftliche Auswertung unterstützt den für das Geschäftsjahr 2025 zugrunde gelegten Pla- nungsansatz. Auf Basis des derzeitigen Kenntnisstan- des und anhand einer aktuellen Planungsrechnung wird davon ausgegangen, dass das Geschäftsjahr 2025 in s- gesamt planmäßig verlaufen wird. Noris-Arbeit gGmbH 283 Di e NOA.kommunal Gesellschaft mit beschränkter Haf- tung wurde am 15. Dezember 2014 von der Stadt Nürn- berg gegründet. Sie ist alleinige Gesellschafterin. Ge- genstand des Unternehmens ist die Wahrnehmung kom- munaler Aufgaben, für die keine spezifischen Fach- kenntnisse erforderlich sind. Die Aufgabenzuständigkeit verbleibt bei der Stadt, deren Dienststellen und Eigenbe- trieben. Diese können einzelne oder geschlossene Auf- gaben vertraglich der NOA.kommunal übertragen, wenn sie hierfür keine eigenen Ressourcen vorhalten bzw. nutzen können. Dies umfasst z. B. Reinigungsdienst im Innen- und Außenbereich , Helfertätigkeiten, insbeson- dere im Grünbereich, Arbeiten bei Transport, Räumung und Umzug und vieles mehr. Die Gesellschaft erwirtschaftete im Geschäftsjahr 2024 einen Jahresüberschuss in Höhe von 150.984 €. Das Jahresergebnis liegt gegenüber dem Vorjahreser- gebnis (229.270 €) um rund 78 T€ niedriger als im Vor- jahr. Einfluss auf die Höhe des Jahresergebnisses hat die Tatsache, dass die Förderung der Personalkosten von Mitarbeitern im Teilhabechancengesetz degre ssiv verläuft. Im Geschäftsjahr 2024 waren verhältnismäßig viele Personen bereits in den letzten beiden Jahren der Förderdauer. Eine Förderung ist maximal für fünf Jahre möglich. Das Teilhabechancengesetz wurde zum 1. Ja- nuar 2019 eingeführt. Eine handelsre chtliche Berück- sichtigung dieses Umstandes ist nicht möglich. Insgesamt liegen die Umsatzerlöse mit 5,45 Mio.€ in 2024 um 252 T€ höher als im Vorjahr (5,2 Mio.€). In den Umsatzerlösen sind 2,35 Mio.€ (Vorjahr: 2,53 Mio.€) Personalkostenzuschüsse enthalten. Die Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe be- treffen im Wesentlichen den Einkauf von benötigtem Verbrauchsmaterial, insbesondere für die Maler-, Rei- nigungs- und Grünsparte. Hinzu kommen Fremdleistun- gen in der Sparte „Betreuung des Personenschifffahrts- hafens", die die elektrische Betriebssicherheit im Hafen- gelände gewährleisten. Die Personalaufwendungen betrugen im Jahr 2024 rund 4,2 Mio. €. Gegenüber dem Vorjahr hat sich eine Erhö- hung um rund 283 T€ ergeben. Im Geschäftsjahr 2024 erreichte die NOA.kommunal eine Personalförderquote von rund 66 %. Die Möglichkeiten des Teilhabechancengesetzes (THCG) führen nach wie vor zu einem starken Interesse der Stadt Nürnberg an längerfristig angelegten Rahmen- verträgen und zu einer Steigerung des Auftragsvolu- mens. Die Auftragslage ist als positiv einzustufen. Ent- sprechend der vom Aufsichtsrat beschlossenen Wirt- schaftsplanung für 2025 ist im operativen Geschäft von einem Umsatz in Höhe von rund 5,8 Mio. € und unter Zugrundelegung eines konservativen Planungsansatzes von einem Gewinn in Höhe von 154 T€ auszugehen. NOA.kommunal 284 De r Arbeitsbereich der noris inklusion stand auch im Jahr 2024 unter dem externen Einfluss der weltwirt- schaftlichen Unwägbarkeiten durch die geopolitischen Krisen und den daraus resultierenden Unsicherheiten bei Auftraggebern im Bereich der Industriefertigung. Im Geschäftsjahr 2024 wurde ein negatives Jahresergebnis in Höhe von T€- 865 ausgewiesen. Im Jahr 2024 konnte die noris inklusion gGmbH insge- samt die Position der Umsatzerlöse gegenüber dem Vor- jahr um T€ 2.530 verbessern. T€ 645 der Erhöhung ent- fielen dabei auf Arbeitserlöse und Einnahmen, T€ 1.885 auf Erstattungen durch Kostenträger. Die Summe der Arbeitserlöse im Arbeitsbereich der no- ris inklusion gGmbH konnten dabei im Jahr 2024 gegen- über dem Vorjahr, trotz der anhaltenden wirtschaftlichen Unwägbarkeiten bei einigen Kunden erhöht werden, in- dem Preisanpassungen bei laufenden Aufträgen umge- setzt wurden. Positive Auswirkungen auf die Summe der Arbeitserlöse hatte im Jahr 2024 vor allem die Erhöhung der Produkti- onserlöse im Werk Süd und die Absatzmehrung im Ein- zelhandel der Natur-Erlebnis-Gärtnerei, dem Marktplatz Marienberg (T€ 99 mehr gegenüber dem Jahr 2023). Verbessert zeigte sich zudem der Bereich der ausgela- gerten Arbeitsplätze: T€ 55 mehr an Umsatzerlöse durch die Platzierung von Mitarbeitenden mit Behinderung auf Arbeitsplätze bei externen Unternehmen trug dieser Be- reich zu den Umsätzen im Arbeitsbereich bei. Ein weiterer Beitrag zur Erhöhung der Umsatzerlöse bei noris inklusion gGmbH im Jahr 2024 gegenüber dem Jahr 2023 resultiert im Bereich der beiden Kitas aus der notwendigen Anhebung der Elternbeiträge sowie der Beiträge für Verpflegung und Arbeitsmaterialien. Dadurch erhöhten sich die Umsatzerlöse aus Arbeitser- löse und Einnahmen. Bei den Umsatzerlösen wirkt zu- dem eine Veränderung der Buchungslogik: Ein Teil der bisher unter Erstattungen von Kostenträgern enthaltene Elternbeiträge, werden nun unter Arbeitser lösen und Einnahmen verbucht (in Summe ergibt dies T€ 171 mehr unter der Position Arbeitserlöse und Einnahmen als im Vorjahr). Im Bereich Wohnen trug das hinzugekommene Wohn- heim Braillestraße mit seinen 24 Wohneinheiten zu der Gesamterhöhung der Umsatzerlöse bei noris inklusion gGmbH bei. Bei den Erlösen aus Erstattungen von Kostenträgern ist eine Erhöhung, um T€ 1.885 zu verzeichnen. Diese Er- höhung der Erstattungen ist ca. zur Hälfte auf Anpassun- gen der Refinanzierung durch die Kostenträger gegen- über 2023 und zur anderen Hälfte auf die neu hinzuge- kommenen Erstattungen für das Wohnheim Brail- lestraße zurückzuführen. Das Geschäftsfeld Wohnen besteht seit September 2023 aus vier Wohnheimen mit 124 Plätzen. Das hinzu- gekommene Wohnheim Braillestraße mit 24 Plätzen konnte aufgrund mangelnder personeller Ausstattung erst Ende des Jahres 2024 die vollen 24 Plätze belegen. Mit 122 Plätzen (Vorjahr 124) zum 31.12.2024 ist das Ambulant Betreuten Wohnen (ABW) ein stabiles Ge- schäftsfeld. Der Bereich Freizeit mit dem Schwerpunkt der Einrich- tungen der Tagesbetreuungen für Erwachsene nach dem Erwerbsleben (TENE) ist kontinuierlich ausgelastet (44 Menschen mit Behinderung zum Bilanzstichtag 2024 bestätigen den Wert aus dem Vorjahr). Gegenüber der beschriebenen deutlichen Steigerung der Umsatzerlöse aus den Geschäftsfeldern der noris in- klusion gGmbH steht eine niedriger ausfallende Erhö- hung des Aufwands, wodurch sich der Jahresfehlbetrag 2024 deutlich besser als im Jahr 2023 darstellt. Die Schwerpunkte der Aufwandserhöhung liegen im Personalaufwand (T€ 1.599, v.a. aufgrund der Tarifstei- gerungen im TVöD sowie des hinzugekommenen WH Braillestraße) und in den Abschreibungen (T€ 328, durch die Fertigstellung des Baues WH Braillestraße und die damit begonnene Abschreibung). Die Ergebnisse der Beteiligungen der noris inklusion (BUNI, noris gastro und noris inklusion kommunal), sind ein weiterer Einflussfaktor auf das Jahresergebnis der noris inklusion und werden deshalb im Folgenden erläu- tert. Der Kultur- und Freizeittreff BUNI, der mit dem Ziel be- trieben wird, behinderten und nicht behinderten Men- schen kulturelle, soziale und sportliche Freizeitangebote zu offerieren, stellt sich auch im Jahr 2024 als gleichblei- bender Aufwand für gesellschaftliche Teilhabe im Sozi- alraum dar, den sich noris inklusion und die Lebenshilfe Nürnberg je hälftig teilen. In der Tochterfirma noris gastro gGmbH war das Ge- schäftsjahr 2024 das umsatzstärkste Jahr der Unterneh- noris inklusion gemeinnützige GmbH 285 mensgeschichte. Der deutliche Anstieg der Umsatzer- löse bei geringerem Anstieg der Aufwendungen führte zu einem nahezu ausgeglichenem Betriebsergebnis bei der Gastronomie-Tochter der noris inklusion. Preiserhö- hungen für Speisen und Getränke wurden umgesetzt , um insbesondere die erste von drei Stufen an gestiege- nen Personalaufwänden (Tariferhöhung im Jahr 2024 gern. Tarifvertrag der NGG) kompensieren zu können. Im Jahr 2025 folgen zwei weitere Tariferhöhungen für das Personal in der Gastronomie. Die Tochterfirma noris inklusion kommunal gGmbH hatte im Geschäftsfeld Grünpflege für die Stadt Nürnberg wei- terhin eine stabile Auftragslage, die nur durch leichte Schwankungen aufgrund zeitweise anfallender Zusatz- arbeiten beeinflusst wird. Die Umsätze im Geschäftsfeld Bürodienstleistung (Schwerpunkte Druck und Scanning) konnten stabil ge- halten werden. Insgesamt konnte im Geschäftsjahr 2024 ein gegenüber dem Vorjahr nahezu unverändertes Be- triebsergebnis erzielt werden. Im Gesamten zeigt sich, dass die Ausgründung der kommunalen Tochterfirma als Modell zur rechtssicheren Vergabe trägt. Die Auftrags- lage stellt sich in beiden Geschäftsfeldern stabil dar, wodurch 60 Arbeitsplätze für Menschen mit Behinderung gesichert werden. Das Betriebsergebnis der noris inklusion gGmbH beträgt im Jahr 2024 T€ -85 (Vorjahr T€ -747). Dieses Betriebs- ergebnis ergänzt um das Finanzergebnis (T€ -650; Vor- jahr T€ -505), die übernahmen der Verluste der Beteili- gungen T€ - 109 (T€ - 81 Buni, T€ - 19 ni -kommunal gGmbH und T€-8 noris gastro gGmbH; Vorjahr T€ -155) und der Steuern (T€ -21 Vorjahr T€ -29) ergibt einen Jah- resfehlbetrag von T€ -865 (Vorjahr T€ -1.437). Die noris inklusion gGmbH erwirtschaftet aktuell 72% der Gesamterlöse über die Entgelte der Sozialleistungsträ- ger. Damit wird deutlich, dass das Sozialunternehmen für die angebotenen Leistungen auch kostendeckende Entgelte erlösen muss. Der Werkstattbereich erwirt- schaftet aktuell 64% der Gesamterlöse über Entgelte durch die Sozialleistungsträger. Im Wirtschaftsplan für das Jahr 2025 geht die noris in- klusion gGmbH (inkl. BUNI, noris gastro und noris inklu- sion kommunal) von einem Jahresergebnis in Höhe von T€ -1.275 aus. Das Gesamtergebnis entwickelte sich im ersten Quartal 2025 entsprechend dem Plan - es bestand lediglich eine marginale Abweichung vom Plan in Höhe von T€ -13,2 (-2,6 %). In Abwägung aller Gesichtspunkte und unter Berück- sichtigung der seit Bestehen der gGmbH gelebten Praxis einer jährlichen Verlustübernahme durch die Alleinge- sellschafterin „Stadt Nürnberg", geht die Geschäftsfüh- rung der noris inklusion gGmbH davon aus, das Ge- schäftsjahr 2025 positiv bewältigen zu können. 286 Der Zweck des Unternehmens ist die Förderung der Stadtentwicklung auf dem gesamten Gebiet der Stadt Nürnberg. Gegenstand des Unternehmens ist der Er- werb, die Entwicklung und die Vermarktung von Grund- stücken und Immobilien jeder Art auf dem Gebiet der Stadt Nürnberg, die Übernahme von umfassenden Dienstleistungsaufgaben für die Stadt Nürnberg bei der Entwicklung von Grundstücken und Immobilien jeder Art, jeweils ausschließlich als öffentlicher Zweck im Sinne von Art. 87 Abs. 1 Nr. 1 der Bayerischen Gemeindeord- nung und nur örtlich innerhalb der Grenzen des Nürnber- ger Stadtgebiets. Die Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2024 noch ohne Geschäftsbetrieb und hat aufgrund von Verwaltungs - und Prüfungskosten einen Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 10.028,50 erwirtschaftet. Mit Beschluss vom 21.07.2021 hat der Ältestenrat die Stadtverwaltung beauftragt, die Reaktivierung, Umstruk- turierung, Umbenennung und Ausstattung der seit dem Jahr 1997 bestehenden und seit dem Jahr 2015 ruhend gestellten Projektentwicklungsgesellschaft St. Leon- hard-Nord mbH (PEG) zwecks Entwicklung städtischer Wohnbau- und Gewerbeflächen zu prüfen, die damit ver- bundenen Fragestellungen zu klären und die erforderli- chen Beschlussfassungen im Stadtrat bzw. dessen Aus- schüssen vorzubereiten. Die Satzung ist hierfür entspre- chend angepasst worden und die Gesellschaft mit den erforderlichen Mitteln ausgestattet worden. Mit Stadtratsbeschluss vom 25.06.2025 wurde die Pro- jektentwicklungsgesellschaft der Stadt Nürnberg mbh nachfolgend beauftragt: Mit der Projektentwicklung für das Projekt "Südlich der Kriegsopfersiedlung (Mühlweg)", mit der Projektentwick- lung für das Projekt "Schmalau-Ost" und für das Projekt „Tiefes Feld“ mit der Definition einer Projektentwicklung. Die reaktivierte PEG hat in 2025 ih re operative Tätigkeit in den drei Pilotprojekte aufgenommen (Tiefes Feld, Schmalau-Ost und Kriegsopfersiedlung). Die Gesellschaft wurde am 4. Mai 2023 von den Gesell- schaftern Stadt Nürnberg und der Bayerischen Landes- gartenschau GmbH als alleinige wirtschaftliche und rechtliche Trägerin der Landesgartenschau Nürnberg 2030 gegründet. Die LGS Nürnberg 2030 GmbH ist nach dem Gesell- schaftsvertrag mit der Vorbereitung, Planung, und Durchführung der Landesgartenschau Nürnberg im Jahr 2030 betraut. Für den Durchführungshaushalt sind 24.000.000 € festgelegt. Zur Finanzierung des Durchfüh- rungshaushaltes werden erwirtschaftete Eintrittsgelder, Miet- und Pachteinnahmen, ein Eigenanteil der Stadt Nürnberg sowie eingeworbene Sponsorengelder einge- setzt. Die aktuell bereits anfallenden Kosten für die Durchfüh- rung werden über finanzielle Mittel aus einem Betriebs- mittelkredit der Stadt Nürnberg gedeckt. Die für 2024 geplanten Investitionen beliefen sich auf TEUR 970. Diese wurden nicht in dem geplanten Um- fang umgesetzt, da eine Verausgabung der geplanten Mittel vom Abschluss eines landschafts - und freiraum- planerischen Wettbewerbs abhängig ist und im Folgen- den von der Beauftragung eines Planungsbüros und mit dem Beginn der Planungs - und Baumaßnahmen. Die Stadt Nürnberg hat sich als Ausloberin des Wettbewerbs dafür entschieden, mehrere Wettbewerbe aufeinander- folgend zu veröffentlichen. Ziel war es, eine hohe Quali- tät bei den Wettbewerbsergebnissen zu erzielen. Der Stadtrat hat am 19. Juni 2024 die grundsätzliche Veröffentlichung von vier Wettbewerben für die Landes- gartenschau Nürnberg 2030 beschlossen. Der Auf- sichtsrat wurde am 7. Mai 2024 über die Absicht und Art der Ausschreibungen informiert. Eine Veröffentlichung des ersten Verfahrens, des sogenannten Dachwettbe- werbs, erfolgte Anfang November 2024. Der Abschluss des Dachwettbewerbs und eine anschließende Beauf- tragung eines ersten Planungsbüros durch die LGS Nürnberg 2030 GmbH, wird aus diesem Grund erst nach der Sommerpause 2025 erfolgen. Im Berichtsjahr wur- den aus diesem Grund nur TEUR 3 in das Anlagevermö- gen investiert. Der Abschluss der folgenden Wettbe- werbe erstreckt sich bis zum Ende des Jahres 2026. Das Planergebnis i.H.v. TEUR -530 wurde um TEUR 262 übertroffen. Aufgrund der sich veränderten Situation im Wettbewerbsverfahren der Investition, wurden in des- sen Folge auch keine Gelder für die Ausstellungspla- nung verausgabt. Darüber hinaus sind auch Marketing - und Veranstaltungsmaßnahmen abhängig vom Ab- schluss der Wettbewerbe, bzw. dem Beginn der Planun- gen. Erst ab diesem Zeitpunkt werden konkrete Themen und Fakten für eine umfangreiche Öffentlichkeitsarbeit geschaffen werden. Darüber hinaus fielen für den bedarfsgerechten weiteren Auf- und Ausbau der Geschäftsstelle, sowie die geplan- ten Leistungen des Gesellschafters ByLGS im Bereich der Allgemeinen Verwaltung, geringere Aufwendungen im Vergleich zur Planung an. Projektentwicklungsgesellschaft der Stadt Nürnberg mbH Landesgartenschau Nürnberg 2030 GmbH 287 Für das Jahr 2025 sind Investitionen in Höhe von TEUR 1.460 (VJ TEUR 970) für Vorbereitende Maßnahmen, Bau und Planungskosten vorgesehen. Für den laufenden Betrieb wird gemäß Wirtschaftsplan 2025 bei Umsatzerlösen von TEUR 0 ein Jahresverlust von TEUR 1.050 erwartet. Aktuell sind keine Entwicklungen zu erkennen, die eine Überschreitung der im Wirtschaftsplan eingestellten und genehmigten Mittel bedingen. Das Geschäftsjahr 2024 wurde mit einem positiven Er- gebnis von 563 T€ abgeschlossen. Das Ergebnis vor Steuern als bedeutsamer finanzieller Leistungsindikator betrug im Jahr 2024 TEUR 787 (Vorjahr: TEUR 158) und lag damit deutlich über dem geplanten Ergebnis vor Steuern von TEUR 46. Das Jahresergebnis der Stadion Nürnberg Betriebs -GmbH betr ug im Jahr 2024 TEUR 563 (Vorjahr: TEUR 124). Der Vertrag mit dem 1. FC Nürnberg wurde nach Ablauf der Vertragslaufzeit zum 30. Juni 2013 kontinuierlich, bis zwischenzeitlich 30. Juni 2027, verlängert. Die Namensrechte des Stadions sind seit 01.01.2024 an DATEV eG vergeben. Die Gesellschaft hat mit DATEV einen anerkannten und zuverlässigen Partner zur Fort- führung des Namens „Max -Morlock-Stadion“ bis 31.12.2026 gewonnen. Ein weiterer wichtiger Geschäftsbereich ist das Eventge- schäft. Seit dem 17. April 2016 stemmt die Gesellschaft das wachsende Geschäftsfeld mit eigenen Ressourcen sehr erfolgreich und hat bereits bewiesen, sowohl Groß- als auch Kleinveranstaltungen professi onell und erfolg- reich abwickeln zu können. Dieser Geschäftsbereich wächst stetig an. Die Umsatzerlöse als finanzieller Leistungsindikator be- trugen im Jahr 2024 TEUR 7.322 und lagen damit TEUR 2.044 über dem Vorjahresumsatz in Höhe von TEUR 5.278. Die Steigerung der Umsatzerlöse resultiert maß- geblich aus dem Eventbetrieb, der mit einem Umsatzan- teil von TEUR 3.467 (Vorjahr: TEUR 1.868) entschei- dend zu dem Geschäftsjahreserfolg beitrug. Dabei sind besonders das DFB -Länderspiel Deutschland -Ukraine mit einem Umsatz in Höhe von TEUR 665, und ein Fir- mensommerfest mit einem Beitrag von TEUR 571 her- vorzuheben. Die wesentlichen Chancen und Risiken sind mit der Zu- gehörigkeit des 1. FC Nürnberg zur 1. oder 2. Bundesliga verbunden. Bei einem möglichen Aufstieg des 1. FC Nürnberg in die 1. Bundesliga zur Saison 2025/2026 werden sich die Einnahmen der Gesellschaft aus dem Nutzungsentgelt nahezu verdoppeln. Die Gesellschaft ist wirtschaftlich gut aufgestellt und die liquiden Mittel sind ausreichend, um Engpässe zu ver- meiden. Zweck der Gesellschaft ist der Betrieb und Unterhalt ei- nes Existenzgründerzentrums in der Stadt Nürnberg und die Erledigung aller damit verbundenen Tätigkeiten, wie zum Beispiel die Verwaltung von Baulichkeiten, die För- derung und Betreuung von Gründern sowie die Akquisi- tion von Mietern. Zum Zeitpunkt der Erstellung dieses Berichts liegt noch kein geprüfter Jahresabschluss für das Jahr 2024 vor. Nach aktueller Datenlage hat die Gesellschaft das Ge- schäftsjahr 2024 mit einem positiven Ergebnis von 2 T€ abgeschlossen. Di e die Geschäftstätigkeit der wbg Immohold Verwal- tungs-GmbH beschränkt sich auf die Haftungsüber- nahme und Geschäftsführung für die wbg Immohold GmbH & Co KG. Stadion Nürnberg Betriebs GmbH Klee-Center GmbH, Existenzgründerzentrum Nürn- berg wbg Immohold Verwaltungs- GmbH 288 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2026 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.2 Klee-Center GmbH Existenzgründerzentrum D.2.1 Wirtschaftsplan 290 D.2.2 Jahresabschluss 295 289 Plan GuV 2026 monatlich Bezeichnung Jan-26 Feb-26 März-26 April-26 Mai-26 Juni-26 Juli-26 Aug-26 Sep-26 Okt-26 Nov-26 Dez-26 2026 Umsatzerlöse 28.777 28.777 29.177 27.277 28.227 30.527 28.777 24.727 28.777 29.777 31.277 29.477 345.574 Produkte 28.777 28.777 29.177 27.277 28.227 30.527 28.777 24.727 28.777 29.777 31.277 29.477 345.574 8105 Erlöse ohne USt - Mieteinnahmen 4.022 4.022 4.022 4.022 4.022 4.022 4.022 2.022 4.022 5.022 5.022 4.022 48.264 8106 Erlöse ohne USt - Seminarraumvermietung305 305 305 305 305 305 305 305 305 305 305 305 3.660 8107 Erlöse ohne USt - Nebenkosten 1.750 1.750 1.750 1.750 1.750 1.750 1.750 1.750 1.750 1.750 1.750 1.750 21.000 8108 Erlöse o USt Telefon 250 250 500 8109 sonstige Erlöse ohne USt 170 170 170 170 170 170 170 170 170 170 170 170 2.040 8401 Erlöse 19% USt -Mieteinnahmen 13.080 13.080 13.080 13.080 13.080 13.080 13.080 13.080 13.080 13.080 13.080 13.080 156.960 8402 Erlöse m. USt. Telefon 8403 Erlöse 19% USt - Seminarraumvermiet.2.500 2.500 2.500 1.000 2.500 4.000 2.500 1.000 2.500 2.500 4.000 2.500 30.000 8404 Sonstige Erlöse 19% USt 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 4.800 8405 Erlöse 19% USt - Seminarbewirtung 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 5.500 8406 Erlöse 19% USt - Nebenkosten 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 72.000 8407 Erlöse 19% USt - Getränkeautomat 400 450 850 8736 Gewährte Skonti Passive RAP Ertrag Bestandsveränderung im Lager Aktivierte Eigenleistungen Sonstige betriebliche Erträge/ Förderzuschüsse Gesamtleistung 28.777 28.777 29.177 27.277 28.227 30.527 28.777 24.727 28.777 29.777 31.277 29.477 345.574 Direkte Kosten Bruttoergebnis 28.777 28.777 29.177 27.277 28.227 30.527 28.777 24.727 28.777 29.777 31.277 29.477 345.574 Abschreibungen 5.557 5.619 5.619 5.619 5.790 5.790 5.790 5.790 5.849 5.849 5.849 5.849 68.969 Sonstiger Aufwand 10.780 15.010 10.400 10.550 14.760 10.075 11.260 13.840 10.400 10.050 15.260 10.050 142.435 Aufwand 10.780 15.010 10.400 10.550 14.760 10.075 11.260 13.840 10.400 10.050 15.260 10.050 142.435 Wertbericht. auf Forderungen Gewährleistung Aktive RAP Aufwand Rückstellungen Gehälter 17.112 17.112 17.112 17.112 17.112 17.112 17.112 17.112 17.112 17.112 17.112 25.668 213.898 Betriebsergebnis -4.671 -8.964 -3.954 -6.004 -9.435 -2.450 -5.385 -12.015 -4.583 -3.233 -6.943 -12.089 -79.728 Zinsertrag Zinsaufwand 1.205 1.205 1.205 1.205 1.205 1.205 1.205 1.205 1.205 1.205 1.205 1.205 14.455 Zinsergebnis -1.205 -1.205 -1.205 -1.205 -1.205 -1.205 -1.205 -1.205 -1.205 -1.205 -1.205 -1.205 -14.455 Ausserord. Ertrag 7.917 7.917 7.917 7.917 7.917 7.917 7.917 7.917 7.917 7.917 7.917 7.917 95.000 Ausserord. Aufwand AO Ergebnis 7.917 7.917 7.917 7.917 7.917 7.917 7.917 7.917 7.917 7.917 7.917 7.917 95.000 Vorläufiges Ergebnis vor Steuern 2.041 -2.252 2.758 708 -2.723 4.262 1.327 -5.303 2.129 3.479 -231 -5.377 816 Steuern E/E 292 76 106 231 199 46 -827 122 Jahresüberschuss / -fehlbetrag 1.749 -2.252 2.682 602 -2.723 4.031 1.128 -5.303 2.129 3.433 -231 -4.550 694 Ausschüttungen Rücklagen Bilanzergebnis 1.749 -2.252 2.682 602 -2.723 4.031 1.128 -5.303 2.129 3.433 -231 -4.550 694 290 Plan GuV 2026 - 2030 (2024 und 2025 informativ) Bezeichnung 2024 Ist- Ergebnis 2025 Plan 2026 2027 2028 2029 2030 Umsatzerlöse 330.996 336.987 345.574 349.790 350.290 351.490 352.490 Produkte 330.996 336.987 345.574 349.790 350.290 351.490 352.490 8105 Erlöse ohne USt - Mieteinnahmen 48.267 116.861 48.264 48.500 49.000 49.000 50.000 8106 Erlöse ohne USt - Seminarraumvermietung 4.853 3.705 3.660 3.800 3.800 4.000 4.000 8107 Erlöse ohne USt - Nebenkosten 19.896 21.877 21.000 22.000 22.000 23.000 23.000 8108 Erlöse o USt Telefon 500 250 250 250 250 8109 sonstige Erlöse ohne USt 2.294 1.099 2.040 2.040 2.040 2.040 2.040 8401 Erlöse 19% USt -Mieteinnahmen 155.273 119.615 156.960 158.000 158.000 158.000 158.000 8402 Erlöse m. USt. Telefon 8403 Erlöse 19% USt - Seminarraumvermiet. 6.926 20.826 30.000 33.000 33.000 33.000 33.000 8404 Sonstige Erlöse 19% USt 1.682 3.700 4.800 4.800 4.800 4.800 4.800 8405 Erlöse 19% USt - Seminarbewirtung 23.237 5.049 5.500 3.500 3.500 3.500 3.500 8406 Erlöse 19% USt - Nebenkosten 67.236 43.873 72.000 73.000 73.000 73.000 73.000 8407 Erlöse 19% USt - Getränkeautomat 1.334 382 850 900 900 900 900 8736 Gewährte Skonti Passive RAP Ertrag Bestandsveränderung im Lager Aktivierte Eigenleistungen Sonstige betriebliche Erträge/ Förderzuschüsse100.302 Gesamtleistung 431.298 336.987 345.574 349.790 350.290 351.490 352.490 Direkte Kosten 93.474 Bruttoergebnis 337.824 336.987 345.574 349.790 350.290 351.490 352.490 Abschreibungen 69.574 65.712 68.969 70.183 70.183 70.183 69.263 Sonstiger Aufwand 51.773 140.892 142.435 141.640 140.865 141.640 141.865 Aufwand 51.773 140.892 142.435 141.640 140.865 141.640 141.865 Wertbericht. auf Forderungen Gewährleistung Aktive RAP Aufwand Rückstellungen Gehälter 199.080 213.898 213.898 217.663 217.663 221.769 221.769 Betriebsergebnis 17.397 -83.515 -79.728 -79.696 -78.421 -82.103 -80.407 Zinsertrag 4.248 Zinsaufwand 13.167 11.578 14.455 14.853 11.709 8.565 5.421 Zinsergebnis -8.919 -11.578 -14.455 -14.853 -11.709 -8.565 -5.421 Ausserord. Ertrag 95.000 95.000 95.000 95.000 95.000 95.000 Ausserord. Aufwand AO Ergebnis 95.000 95.000 95.000 95.000 95.000 95.000 Vorläufiges Ergebnis vor Steuern 8.478 -93 816 451 4.870 4.332 9.172 Steuern E/E 1.259 122 68 730 650 1.376 Jahresüberschuss / -fehlbetrag 7.218 -93 694 383 4.139 3.682 7.797 Ausschüttungen Rücklagen Bilanzergebnis 7.218 -93 694 383 4.139 3.682 7.797 291 Plan Liquidität 2026 monatlich Bezeichnung Jan-26 Feb-26 März-26 April-26 Mai-26 Juni-26 Juli-26 Aug-26 Sep-26 Okt-26 Nov-26 Dez-26 Eröffnungsbilanz Bank kurzfristig 78.410 91.891 92.087 92.838 89.936 56.756 63.056 60.682 51.176 48.191 49.051 45.229 Einnahmen/Einzahlungen aus Forderungen32.162 44.181 34.721 32.460 33.590 36.327 34.245 29.425 34.245 35.435 37.220 35.078 Wertbericht. auf Forderungen Einzahlung Zinseinnahmen Einnahmen aus Desinvestitionen Investitions- /Förderzuschüsse Investitions- /Förderzuschüsse Einzahlung Neuaufnahme von Darlehen Einzahlungen Sonst. Forderungen 1.735 Ausserord. Ertrag 7.917 7.917 7.917 7.917 7.917 7.917 7.917 7.917 7.917 7.917 7.917 7.917 Eigenkapitalveränderung Summe Cash In 40.079 52.098 42.637 40.376 41.507 45.979 42.161 37.342 42.161 43.351 45.136 42.994 Auszahlung Personalaufwand 17.112 17.112 17.112 17.112 17.112 17.112 17.112 17.112 17.112 17.112 17.112 25.668 Auszahlg. Material Auszahlg. Aufwand 12.828 17.862 12.376 12.555 17.564 11.989 13.399 16.470 12.376 11.960 18.159 11.960 Auszahlung Zinsaufwand 1.205 1.205 1.205 1.205 1.205 1.205 1.205 1.205 1.205 1.205 1.205 1.205 Auszahlung Investitionen 3.570 26.894 3.332 Auszahlung Tilgung 8.734 8.734 8.734 8.734 8.734 8.734 8.734 8.734 8.734 8.734 8.734 8.734 Auszahlung Steuern -16.733 414 106 639 199 319 522 Auszahlung Umsatzsteuersaldo 3.452 3.419 2.046 3.568 3.178 3.886 3.328 2.069 2.960 3.748 3.043 Sonstige Auszahlungen Ausschüttungen Summe Cash Out 26.598 51.902 41.886 43.279 74.687 39.679 44.535 46.848 45.146 42.491 48.958 50.609 Perioden-Über-/Unterdeckung 13.481 196 751 -2.902 -33.180 6.300 -2.373 -9.506 -2.985 860 -3.822 -7.615 Schlussbilanz Bank kurzfristig 91.891 92.087 92.838 89.936 56.756 63.056 60.682 51.176 48.191 49.051 45.229 37.614 Kreditlinie Kreditlinienüberziehung Summe eingegangener Haftungen/Bürgschaften Kreditlinie mit eingegangenen Haftungen/Bürgschaften Linienüberziehung einschl. eingeg. Haft./Bürgsch. Umsatzsteuer 5.468 5.468 5.544 5.183 5.363 5.800 5.468 4.698 5.468 5.658 5.943 5.601 Vorsteuer 2.048 3.422 1.976 2.005 7.098 1.914 2.139 2.630 2.508 1.910 2.899 1.910 Auszahlung Umsatzsteuersaldo 3.452 3.419 2.046 3.568 3.178 -1.735 3.886 3.328 2.069 2.960 3.748 3.043 292 Plan Liquidität 2026 - 2030 Bezeichnung 2025 2026 2027 2028 2029 2030 Eröffnungsbilanz Bank kurzfristig 154.805 78.410 37.614 5.162 -25.303 -56.436 Einnahmen/Einzahlungen aus Forderungen 388.995 419.087 416.052 416.845 418.075 419.463 Wertbericht. auf Forderungen Einzahlung Zinseinnahmen Einnahmen aus Desinvestitionen Investitions- /Förderzuschüsse Investitions- /Förderzuschüsse Einzahlung Neuaufnahme von Darlehen Einzahlungen Sonst. Forderungen 1.735 Ausserord. Ertrag 95.000 95.000 95.000 95.000 95.000 95.000 Eigenkapitalveränderung Summe Cash In 483.995 515.822 511.052 511.845 513.075 514.463 Auszahlung Personalaufwand 213.898 213.898 217.663 217.663 221.769 221.769 Auszahlg. Material Auszahlg. Aufwand 167.661 169.498 168.552 167.629 168.552 168.819 Auszahlung Zinsaufwand 11.578 14.455 14.853 11.709 8.565 5.421 Auszahlung Investitionen 13.804 33.796 Auszahlung Tilgung 104.808 104.808 104.808 104.808 104.808 104.808 Auszahlung Steuern 17.039 -14.534 -2.315 730 650 1.376 Auszahlung Umsatzsteuersaldo 31.602 34.696 39.944 39.771 39.865 40.006 Sonstige Auszahlungen Ausschüttungen Summe Cash Out 560.390 556.618 543.504 542.310 544.208 542.200 Perioden-Über-/Unterdeckung -76.395 -40.795 -32.452 -30.465 -31.134 -27.737 Schlussbilanz Bank kurzfristig 78.410 37.614 5.162 -25.303 -56.436 -84.173 Kreditlinie Kreditlinienüberziehung 25.303,00 € 56.436,00 € 84.173,00 € Summe eingegangener Haftungen/Bürgschaften Kreditlinie mit eingegangenen Haftungen/Bürgschaften Linienüberziehung einschl. eingeg. Haft./Bürgsch. 25.303 56.436 84.173 Umsatzsteuer 64.027 65.659 66.460 66.555 66.783 66.973 Vorsteuer 28.973 32.459 26.912 26.764 26.912 26.954 Auszahlung Umsatzsteuersaldo 31.602 32.961 39.944 39.771 39.865 40.006 293 Plan-Bilanzen 2026 - 2030 Bezeichnung 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 Anlagevermögen 1.218.147 1.218.147 1.164.035 1.123.465 1.053.282 983.098 912.915 Investitionen 11.600 28.400 Investitions- /Förderzuschüsse 100.912 Abschreibung je Periode (-) -65.712 -68.969 -70.183 -70.183 -70.183 -69.263 Summe Anlagevermögen 1.319.058 1.164.035 1.123.465 1.053.282 983.098 912.915 843.652 Vorräte Forderungen 24.394 36.413 28.559 28.757 28.757 28.955 28.955 Sonst. Forderungen 12.762 12.762 12.762 12.762 12.762 12.762 12.762 Flüssige Mittel 154.805 78.410 37.614 5.162 Ausstehende Einlagen Aktive latente Steuern Aktive RAP Aufwand Summe Umlaufvermögen 191.960 127.584 78.935 46.681 41.519 41.717 41.717 Summe Aktiva 1.511.019 1.291.619 1.202.400 1.099.963 1.024.617 954.632 885.369 Gezeichnetes Kapital 430.000 430.000 430.000 430.000 430.000 430.000 430.000 Rücklagen Gewinn-/Verlustvortrag 223.811 231.030 230.937 231.630 232.013 236.153 239.835 Bilanzergebnis lfd. Periode 7.218 -93 694 383 4.139 3.682 7.797 Summe Eigenkapital 661.029 660.937 661.631 662.013 666.152 669.835 677.632 Pensionsrückstellungen Sonstige Rückstellungen 40.750 40.750 40.750 40.750 40.750 40.750 40.750 Langfr. Verbindlichkeiten 761.498 656.690 551.882 447.074 342.266 237.458 132.650 Summe langfristige Verbindlichkeiten 802.248 697.440 592.632 487.824 383.016 278.208 173.400 Kontokorrent 25.303 56.436 84.173 Verbindlichkeiten L/L 9.086 9.086 9.086 9.086 9.086 9.086 9.086 Sonst. Verbindlichkeiten 36.922 36.922 36.922 36.922 36.922 36.922 36.922 Umsatzsteuerverbindlichkeiten 3.452 3.691 3.296 3.316 3.323 3.335 Steuerverbindlichkeiten E/E -17.039 -2.383 Verbindlichkeiten Personal Passive latente Steuern Passive RAP Ertrag 1.733 1.733 1.733 1.733 1.733 1.733 1.733 Summe kurzfr. Verbindlichkeiten 47.741 34.154 49.049 51.037 76.360 107.500 135.249 Summe Passiva 1.511.019 1.291.619 1.202.400 1.099.963 1.024.617 954.632 885.369 294 HGB Bilanz A-Beteiligungen (EUR in Tsd.) Klee-Center GmbH, Existenzgründungszentrum Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2024 31.12.2023 in % Bilanz Aktiva 1.511,00 1.626,15 -7,08% A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) B. Anlagevermögen 1.319,00 1.383,27 -4,65% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 1,34 -100,00% 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnl iche Rechte und Werte 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rec hte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 4. geleistete Anzahlungen II. Sachanlagen 1.319,00 1.381,94 -4,55% 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten eins chließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 1.313,00 1.376,08 -4,58% 2. technische Anlagen und Maschinen 6,00 3,91 53,61% 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 1,95 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau III. Finanzanlagen 0,00 0,00 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 3. Beteiligungen 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligun gsverhältnis besteht 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 6. sonstige Ausleihungen C. Umlaufvermögen 192,00 242,88 -20,95% I. Vorräte 0,00 0,00 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 3. fertige Erzeugnisse und Waren 4. geleistete Anzahlungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 37,00 23,57 56,96% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 24,00 19,09 25,73% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligu ngsverhältnis besteht darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 4. sonstige Vermögensgegenstände 13,00 4,49 189,86% 5. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 6. Sonstige Vermögensgegenstände III. Wertpapiere 100,00 99,20 0,81% 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2. sonstige Wertpapiere 0,00 99,20 -100,00% IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthab en, Guthaben bei Kreditinstituten 55,00 120,11 -54,21% D. Rechnungsabgrenzungsposten a. Disagio b. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten E. Aktive latente Steuern F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnun g G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag H. Passiva 1.511,00 1.626,15 -7,08% A. Eigenkapital 661,00 430,00 53,72% I. Gezeichnetes Kapital 430,00 Nominalkapital ./. Nicht eingeforderte ausstehende Einlagen ./. Eigene Anteile II. Kapitalrücklage III. Gewinnrücklagen 1. gesetzliche Rücklage 2. Rücklage für Anteile an einem herrschenden oder mehrhei tlich beteiligten Unternehmen 3. satzungsgemäße Rücklage 4. andere Gewinnrücklagen IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag 224,00 209,02 7,17% V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag 7,00 14,79 -52,67% VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen VII. Anteile in Fremdbesitz VIII. Unterschiedsbetrag aus Währungsumrechnung B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) C. Empfangene Ertragszuschüsse D. Sonderposten für Investitionszuschüsse E. Rückstellungen 47,53 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtu ngen 2. Steuerrückstellungen 4,18 3. sonstige Rückstellungen 43,35 darin Aufwandsrückstellungen (beibehaltene Werte) F. Verbindlichkeiten 809,00 921,56 -12,21% 1. Anleihen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 761,00 866,31 -12,16% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 761,00 866,31 -12,16% c. darin gesichert 761,00 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 9,00 18,13 -50,35% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 9,00 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ei n Beteiligungsverhältnis besteht a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 8. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 9. Sonstige Verbindlichkeiten 39,00 37,12 5,06% a. davon aus Steuern 2,00 b. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 37,00 c. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren d. darin gesichert G. Rechnungsabgrenzungsposten 2,00 3,26 -38,56% H. Passive latente Steuern Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 1.511,00 295 HGB GuV A-Beteiligungen (EUR in Tsd.) Klee-Center GmbH, Existenzgründungszentrum Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2024 31.12.2023 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 331,00 338,81 -2,30% 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und u nfertigen Erzeugnissen 3. andere aktivierte Eigenleistungen 4. sonstige betriebliche Erträge 101,00 106,17 -4,87% darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil darin andere aperiodische Erträge 5. Materialaufwand -93,00 -97,76 4,87% Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für b ezogene Waren Aufwendungen für bezogene Leistungen -93,00 97,76 -195,13% 6. Personalaufwand -199,00 -193,81 -2,68% Löhne und Gehälter -163,00 160,99 -201,25% soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung -36,00 -32,83 -9,67% davon für Altersversorgung 7. Abschreibungen -70,00 -67,17 -4,21% auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen s und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes -69,00 67,17 -202,72% auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit die se die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten -1,00 darin außerplanmäßige Abschreibungen 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -42,00 -43,66 3,79% darin andere aperiodische Aufwendungen 0,10 9. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 10. Erträge aus Beteiligungen davon aus verbundenen Unternehmen 11. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Fin anzanlagevermögens davon aus verbundenen Unternehmen 12. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 3,00 2,82 6,50% davon aus verbundenen Unternehmen 13. Aufwendungen aus Verlustübernahmen davon aus verbundenen Unternehmen 14. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere de s Umlaufsvermögens -0,80 15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -13,00 -14,83 12,35% davon an verbundene Unternehmen 16. Ergebnis aus assoziierten Unternehmen 17. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 18. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0,00 0,00 19. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -1,00 -5,44 81,61% 20. sonstige Steuern -10,00 -9,54 -4,83% 21. Erträge aus Verlustübernahmen 22. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- oder Tei lgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne 23. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 7,00 14,79 -52,67% 24. Einstellung in Rücklagen 25. Entnahmen aus Gesellschafterkonten 26. Einstellung in Gesellschafterkonten 27. Konzernbilanzgewinn/ -verlust 28. Anteile Fremder am Jahrefehlbetrag 29. Konzernjahresüberschuss/-fehlbetrag 30. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 31. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrückla gen 32. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 33. Ausschüttung 296 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2026 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.3 Klinikum Nürnberg (Kh) D.3.1 Wirtschaftsplan 298 D.3.2 Jahresabschluss 305 297 Wirtschaftsplan GuV Wesentliche Eckpunkte 2 7.10.2025 2 Steigerung des LBW um 2,98 % in 2026. W eiterhin 12 Mio. KH Soforthilfe (Einmaleffekt 2025 / 2026) Pauschale Steigerung 2,5% in den anderen Entgeltbereichen. Ambulante Erlöse + 4,5% aufgrund Ambulantisierung und Hybrid DRG Personalaufwand berücksichtigt 3,93 % Steigerung TVÄ und 3,45 % TvÖD für 2026. Zinsergebnis bedingt durch Zinsen aus Finanzierung durch zusätzlichen Darlehen in den Folgejahren. In den Folgejahren ist mit gleichbleibender Produktivität und unveränderter Erlös/Kosten-Relation geplant. WPlan WPlan WPlan WPlan WPlan in T€ 2026 2027 2028 2029 2030 Umsatz 834.535 850.908 871.878 894.107 916.911 E rlöse aus Krankenhausleistungen 680.563 690.729 708.698 726.415 744.576 Erlöse aus Wahlleistungen 25.509 26.147 26.801 27.471 28.158 Erlöse aus ambulanten Leistungen 46.000 47.610 49.276 51.001 52.786 Nutzungsentgelte der Ärzte 390 1.362 1.335 1.308 1.282 Sonstige Umsatzerlöse 82.072 85.060 85.768 87.912 90.110 sonstige Erträge 23.419 23.904 24.401 24.908 25.427 Umsatz & sonstige Betriebserträge 857.954 874.812 896.278 919.015 942.339 Personalaufwand -595.825 -607.000 -622.175 -637.729 -653.673 Sachaufwand -260.309 -265.500 -272.138 -278.941 -285.914 Materialaufwand -202.688 -207.500 -212.688 -218.005 -223.455 Sonstige betriebliche Aufwendungen -57.621 -58.000 -59.450 -60.936 -62.460 Betriebsaufwendungen -856.134 -872.500 -894.313 -916.670 -939.587 EBITDA 1.820 2.312 1.966 2.345 2.751 Investitionsergebnis -5.692 -5.631 -5.536 -6.858 -9.498 EBIT -3.872 -3.319 -3.571 -4.513 -6.747 Finanzergebnis -4.119 -2.798 -3.980 -5.549 -6.989 Steuern -655 -668 -681 -695 -709 Jahresüberschuß/ - fehlbetrag -8.645 -6.785 -8.231 -10.757 -14.444 298 Wirtschaftsplan Bilanz Wesentliche Eckpunkte 2 7.10.2025 3 Das Anlagevermögen steigt in den k ommenden Jahren aufgrund der Inbetriebnahme der Großbaumaßnahmen Kinderklinikum, ZfsG, Notfallzentrum deutlich an. Die Finanzierung der Investitionen erfolgt zum Teil über Fördermittel sowie aufzunehmende Darlehen. Das Eigenkapital entwickelt sich aufgrund der negativen Ergebnisentwicklung rückläufig. Zuführungen wurden mit Ausnahme der Umwandlung des Gesellschafterdarlehens nicht geplant. WPlan WPlan WPlan WPlan WPlan in T€ 2026 2027 2028 2029 2030 Aktivseite 1.107.268 1.132.333 1.173.328 1.239.319 1.288. 097 A. Anlagevermögen 588.431 711.321 867.377 968.187 1.028.195 B. Umlaufvermögen 490.546 392.852 277.982 243.291 232.259 Vorräte 22.851 23.951 25.051 26.151 27.251 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 462.095 368.549 252.573 217.020 204.971 davon Forderungen gegen verbundene Unternehmen 21.791 25.168 28.910 32.818 37.147 Kassenbestand/Bankbestand 5.597 348 355 116 33 C. Ausgleichsposten nach dem KHG 21.532 21.559 21.586 21.614 21.641 D. Rechnungsabgrenzungsposten 6.758 6.601 6.382 6.227 6.002 Passivseite 1.107.268 1.132.333 1.173.328 1.239.319 1.288.097 A. Eigenkapital 38.068 31.284 23.052 12.295 -2.149 B. Sonderposten Zuw. zur Finanz. des Sachanlagevermögens 415.015 516.350 639.239 713.162 765.306 C. Rückstellungen 166.345 166.210 166.048 165.770 165.402 D. Verbindlichkeiten 487.449 418.099 344.599 347.703 359.148 davon Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 69.453 74.723 120.493 162.463 189.733 davon Verbindlichkeiten nach dem KHG 351.036 254.026 134.206 94.646 78.162 E. Rechnungsabgrenzungsposten 390 390 390 390 390 299 427.10.2025 Finanzplan – Mittelverwendung (1) 2026 2027 2028 2029 2030 € € € € € 1. Investitionsvorhaben 1.1 Baumaßnahmen Kinderklinikum (KNS) 36.061.000 25.751.000 19.056.000 7.160.000 Zentrum f. seelische Gesundheit (KNN, 1. BA) 1.805.000 456.000 Zentrum f. seelische Gesundheit (KNN, 2.BA) 24.362.000 45.001.000 45.000.000 2.730.000 Notfallzentrum KNS 6.000.000 33.495.000 60.000.000 60.000.000 60.000.000 Neubau Apotheke 2.206.000 9.999.000 24.000.000 24.000.000 5.730.000 Parkdeck 6.109.000 2.625.000 Sanierung Haus 47 2.556.000 2.556.000 2.556.000 984.000 Bildungscampus 5.000.000 15.000.000 15.000.000 Rechenzentrum (Maßnahme 1) 3.936.000 Rechenzentrum (Maßnahme 2) 150.000 3.000.000 WLAN - / LAN Ausbau Klinikum 1.400.000 8.000.000 8.000.000 Summe 1.1 84.585.000 130.883.000 163.612.000 109.874.000 80.730.000 1.2 Beschaffung von Anlagegütern Sonstige Anlagegüter und GWG 9.500.000 9.500.000 9.500.000 9.500.000 9.500.000 1.3 Sonstige Investitionen 1.3.1 Sonstige Maßnahmen und Umbauten, Geräte etc. 14.800.000 11.900.000 12.000.000 12.100.000 12.200.000 300 527.10.2025 Finanzplan – Mittelverwendung (2) 2026 2027 2028 2029 2030 € € € € € 2. Tilgungsleistungen Tilgungsleistungen Darlehen 3.230.000 52.230.000 40.230.000 20.230.000 29.730.000 Rückführung Betriebsmittellinie 41.006.760 Summe 2 44.236.760 52.230.000 40.230.000 20.230.000 29.730.000 3. Ausreichungen an verbundene Unternehmen Summe 3 10.743.271 4.079.727 4.245.020 4.360.656 4.481.571 Summe I 163.865.031 208.592.727 229.587.020 156.064.656 136.641.571 301 627.10.2025 Finanzplan – Mittelherkunft 2026 2027 2028 2029 2030 € € € € € II. Mittelherkunft 1. Innenfinanzierung -6.397.661 2.157.981 -4.533.612 -7.173.394 -9.499.460 2. Außenfinanzierung 2.1 Fördermittel nach Art. 11 BayKrG 73.262.334 97.010.000 119.820.000 72.560.000 60.484.000 2.2 Fördermittel nach Art. 12 BayKrG 13.985.000 14.035.000 14.135.000 14.235.000 14.335.000 2.3 Spenden und Stiftungsmittel 3.699.336 3.773.322 3.848.789 3.925.765 4.004.280 2.4 Zuschüsse Stadt 10.000.000 11.800.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 2.5 Rückführung Ausreichung an verbundene Unternehmen 316.023 316.423 316.844 317.286 317.751 2.6 Darlehen 69.000.000 32.500.000 86.000.000 62.200.000 57.000.000 2.7 Betriebsmittellinie 47.000.000 Summe 2. 170.262.692 206.434.745 234.120.633 163.238.051 146.141.031 Summe II 163.865.031 208.592.727 229.587.020 156.064.656 136.641.571 302 727.10.2025 Finanzplan – Entwicklung Liquidität WPlan WPlan WPlan WPlan WPlan in T€ 2026 2027 2028 2029 2030 + Bank / Kasse 5.597 348 355 116 33 + Wertpapiere UV 3 3 3 3 3 = kurzfristige Liquidität 5.600 352 358 120 37 - Darlehen -69.453 -74.723 -120.493 -162.463 -189.733 - Inanspruchnahme Betriebsmittellinie Stadt -8.000 -30.000 -30.000 -30.000 -30.000 = Nettofinanzverbindlichkeiten -71.852 -104.371 -150.134 -192.343 -219.696 WPlan WPlan WPlan WPlan WPlan in T€ 2026 2027 2028 2029 2030 Operativer Cash Flow 22 197 17 350 681 C ashflow aus der Investitionstätigkeit -106.631 -148.306 -180.816 -128.544 -100.010 Cashflow aus Fördermitteln+Investzuschuss Stadt 97.247 122.845 143.955 96.795 84.819 Freier Cash Flow -9.362 -25.265 -36.844 -31.399 -14.509 303 827.10.2025 Ergebnisse Tochtergesellschaften 2026 in T€ ABC KNSG A.R.Z. KNL KDL KNMS Schaukel EBITDA -499 2 126 -1.402 -1 26 -24 J ahresergebnis -2.296 0 238 -3.357 2 -4 -24 Eigenkapital 35 -343 8.831 -17.194 2 1.685 529 Verbindlichkeiten ggü. KU 10.592 0 85 31.011 0 0 0 304 KHBV Bilanz (KHBV) (EUR in Tsd.) Klinikum Nürnberg Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2024 31.12.2023 in % Bilanz Aktiva 790.795,82 811.712,38 -2,58% A. Anlagevermögen 470.303,08 452.197,78 4,00% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 4.689,08 2.590,18 81,03% 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rec hte und Werte 0,00 0,00 2. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzre chte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 3.563,85 1.312,40 171,55% 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 1.125,23 1.277,78 -11,94% 4. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 II. Sachanlagen 464.588,19 448.489,88 3,59% 1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebsbau ten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken 314.257,25 326.164,47 -3,65% 2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten e inschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken 498,33 510,07 -2,30% 3. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte ohne Bauten 24,81 24,81 0,00% 4. technische Anlagen 23.340,69 23.959,44 -2,58% 5. Einrichtungen und Ausstattungen 61.343,41 56.722,76 8,15% 6. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 65.123,71 41.108,32 58,42% III. Finanzanlagen 1.025,81 1.117,72 -8,22% 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 821,72 821,72 0,00% 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 0,00 153,75 -100,00% 3. Beteiligungen 129,25 129,25 0,00% 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhäl tnis besteht 0,00 0,00 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 0,00 6. sonstige Finanzanlagen 74,84 13,00 475,69% B. Umlaufvermögen 296.592,29 335.784,57 -11,67% I. Vorräte 23.284,43 23.705,31 -1,78% 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 18.369,71 17.916,15 2,53% 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 4.914,72 5.789,16 -15,10% 3. fertige Erzeugnisse und Waren 0,00 0,00 4. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 259.510,00 294.699,86 -11,94% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 126.091,24 115.921,21 8,77% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2. Forderungen an den Gesellschafter 670,99 802,21 -16,36% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 3. Forderungen nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht 117.411,83 163.746,00 -28,30% davon nach der BpflV darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 4. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 13.371,91 11.384,92 17,45% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 5. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsve rhältnis besteht 0,00 33,36 -100,00% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 6. sonstige Vermögensgegenstände 1.964,04 2.812,16 -30,16% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr III. Wertpapiere des Umlaufvermögens 169,14 165,37 2,28% IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben , Guthaben bei Kreditinstituten 13.628,71 17.214,03 -20,83% C. Ausgleichsposten nach dem KHG: 21.479,68 21.457,12 0,11% 1. Ausgleichsposten aus Darlehensförderung 4.404,74 4.383,11 0,49% 2. Ausgleichsposten für Eigenmittelförderung 17.074,95 17.074,01 0,01% D. Rechnungsabgrenzungsposten 2.420,77 2.272,91 6,51% 1. Disagio 0,00 0,00 2. andere Rechnungsabgrenzungsposten 2.420,77 2.272,91 6,51% E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung 0,00 F. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 Passiva 790.795,82 811.712,38 -2,58% A. Eigenkapital 57.123,98 75.176,34 -24,01% I. Gezeichnetes Kapital 15.338,76 15.338,76 0,00% II. Kapitalrücklage 134.131,75 134.131,75 0,00% III. Gewinnrücklagen 2.918,93 2.918,93 0,00% IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag (-) -77.213,10 -57.317,74 -34,71% V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag (-) -18.052,36 -19.895,35 9,26% B. Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanla gevermögens: 316.350,20 299.624,67 5,58% 1. Sonderposten aus Fördermitteln nach dem KHG 307.325,10 290.159,17 5,92% 2. Sonderposten aus Zuweisungen und Zuschüssen der öffentlich en Hand 6.650,56 6.599,56 0,77% 3. Sonderposten aus Zuwendungen Dritter 2.374,54 2.865,93 -17,15% C. Rückstellungen 170.742,72 178.869,08 -4,54% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 38.995,46 40.147,11 -2,87% 2. Steuerrückstellungen 3.359,59 3.074,59 9,27% 3. sonstige Rückstellungen 128.387,68 135.647,38 -5,35% darin Aufwandsrückstellungen (beibehaltene Werte) D. Verbindlichkeiten 245.058,90 256.481,13 -4,45% 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 16.827,50 18.440,00 -8,74% davon gefördert nach dem KHG darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2. erhaltene Anzahlungen 552,82 216,28 155,60% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 16.221,41 24.950,13 -34,98% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel 0,00 0,00 darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 5. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 36.241,44 7.823,68 363,23% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 6. Verbindlichkeiten nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht 136.043,47 159.500,86 -14,71% davon nach der BPflV darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 7. Verbindlichkeiten aus sonstigen Zuwendungen zur Finanzier ung des Anlagevermögens 7.165,99 6.481,96 10,55% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 8. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 11.993,23 16.327,89 -26,55% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 9. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen mit denen ein Bet eiligungsverhältnis besteht 7.145,13 6.419,24 11,31% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 10. Sonstige Verbindlichkeiten 12.867,91 16.321,08 -21,16% darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr davon aus Steuern davon im Rahmen der sozialen Sicherheit E. Ausgleichsposten aus Darlehensförderung F. Rechnungsabgrenzungsposten 1.520,02 1.561,15 -2,63% Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 305 KHBV GuV (KHBV) (EUR in Tsd.) Klinikum Nürnberg Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2024 31.12.2023 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Erlöse aus Krankenhausleistungen 593.912,25 537.324,87 10,53% 2. Erlöse aus Wahlleistungen 24.549,86 23.953,85 2,49% 3. Erlöse aus ambulanten Leistungen des Krankenhauses 44.806,75 40.882,67 9,60% 4. Nutzungsentgelte der Ärzte 2.389,87 2.447,43 -2,35% 4a. Sonstige Umsatzerlöse 89.179,75 80.814,38 10,35% 5. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und u nfertigen Erzeugnissen/unfertigen Leistungen -477,20 854,88 -155,82% 6. andere aktivierte Eigenleistungen 821,98 764,02 7,59% 7. Zuweisungen und Zuschüsse der öffentlichen Hand, soweit nich t unter Nr. 11 8.895,00 2.109,45 321,67% 8. sonstige betriebliche Erträge 32.936,14 61.443,17 -46,40% darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklagean teil 0,00 0,00 davon aus Ausgleichsbeträgen für frühere Geschäftsjahre 0,00 0,00 darin andere aperiodische Erträge 0,00 0,00 9. Personalaufwand -542.698,28 -463.634,48 -17,05% a) Löhne und Gehälter -439.403,50 -374.553,95 -17,31% b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung -103.294,78 -89.080,53 -15,96% davon für Altersversorgung -22.287,03 10. Materialaufwand -207.440,51 -221.437,76 6,32% a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und f ür bezogene Waren -186.202,71 -169.626,50 -9,77% b) Aufwendungen für bezogene Leistungen -21.237,80 -51.811,26 59,01% Zwischenergebnis 46.875,62 65.522,49 -28,46% 11. Erträge aus Zuwendungen zur Finanzierung von Investitionen 26.167,47 16.145,78 62,07% davon Fördermittel nach dem KHG 14.238,78 13.450,88 5,86% 12. Erträge aus der Einstellung von Ausgleichsposten aus Darle hensförderung und für Eigenmittelförderung 22,57 22,57 0,00% 13. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten/Verbindlichkei ten nach dem KHG und auf Grund sonstiger Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens24.625,81 23.222,09 6,04% 14. Erträge aus der Auflösung des Ausgleichspostens für Darlehe nsförderung 0,00 0,00 15. Aufwendungen aus der Zuführung zu Sonderposten/Verbindli chkeiten nach dem KHG und auf Grund sonstiger Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens-27.177,02 -15.803,54 -71,97% 16. Aufwendungen aus der Zuführung zu Ausgleichsposten aus Dar lehensförderung 0,00 0,00 17. Aufwendungen für die nach dem KHG geförderte Nutzung von An lagegegenständen -442,94 -442,80 -0,03% 18. Aufwendungen für nach dem KHG geförderte, nicht aktivierungs fähige Maßnahmen -1.185,82 -1.158,78 -2,33% 19. Aufwendungen aus der Auflösung der Ausgleichsposten aus Darl ehensförderung und für Eigenmittelförderung 0,00 0,00 20. Abschreibungen -30.016,26 -29.186,62 -2,84% a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen davon außerplanmäßige Abschreibungen b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit dies e die im Krankenhaus üblichen Abschreibungen überschreiten 21. sonstige betriebliche Aufwendungen -52.358,93 -68.545,75 23,61% davon aus Ausgleichsbeträgen für frühere Geschäftsjahre darin andere aperiodische Aufwendungen Zwischenergebnis -13.489,51 -10.224,57 -31,93% 22. Erträge aus Beteiligungen 19,60 31,50 -37,78% davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 23. Erträge aus anderen Wertpapieren und aus Ausleihungen des Fi nanzanlagevermögens 3,77 3,13 20,45% davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 24. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 2.180,32 1.991,95 9,46% davon aus verbundenen Unternehmen 1.173,10 927,69 26,45% 25. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Uml aufsvermögens -3.650,00 -9.896,10 63,12% 26. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -1.620,29 -1.573,98 -2,94% davon an verbundene Unternehmen -193,99 -139,67 -38,89% davon für Betriebsmittelkredite 0,00 0,00 davon aus Aufzinsungen -623,24 -568,80 -9,57% 27. Steuern davon vom Einkommen und vom Ertrag 28. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 29. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 30. Veränderungen der Kapitalrücklagen und der Gewinnrücklage n 31. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 306 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2026 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.4 N-ERGIE Aktiengesellschaft D.4.1 Wirtschaftsplan 308 D.4.2 Jahresabschluss 309 307 Erfolgsplan 2026-2030 I s t F o r e c a s tP l a nP l a nP l a nP l a nP l a n 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 Umsatzerlöse 5.042,2 4.116,2 3.383,8 3.143,3 3.057,6 3.093,6 3.111,7 Sonstige betriebliche Erträge 14,6 15,0 10,1 8,7 7,8 9,0 9,2 Bezugskosten/Einsatzstoffe (-) 4.012,9 2.967,8 2.193,9 1.930,7 1.795,8 1.779,8 1.761,1 Aufwendungen für bezogene Leistungen (-) 683,9 754,7 783,7 778,2 814,1 827,2 834,6 Personalaufwand (-) 135,6 155,3 163,1 164,1 167,5 171,7 175,9 Abschreibungen (-) 92,2 102,2 112,2 121,9 133,3 152,5 162,5 Konzessionsabgabe (-) 15,9 17,0 17,9 18,3 19,8 20,7 21,9 Sonstige betriebliche Aufwendungen (-) 46,7 45,3 45,8 46,3 46,7 48,2 48,2 Betriebsergebnis 69,7 88,8 77,5 92,5 88,2 102,4 116,6 Finanzergebnis 110,5 31,3 45,5 18,7 36,9 30,1 15,9 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 180,2 120,1 123,0 111,3 125,2 132,6 132,6 Mio. € 308 HGB Bilanz A-Beteiligungen (StWN) (EUR in Tsd.) N-ERGIE Aktiengesellschaft Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2024 31.12.2023 in % Bilanz Aktiva 3.386.186,00 3.348.080,00 1,14% A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des G eschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 B. Anlagevermögen 2.265.377,00 2.118.005,00 6,96% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 27.760,00 17.535,00 58,31% 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnlich e Rechte und Werte 0,00 0,00 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 10.292,00 8.083,00 27,33% 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 0,00 0,00 4. geleistete Anzahlungen 17.468,00 9.452,00 84,81% II. Sachanlagen 1.409.283,00 1.290.458,00 9,21% 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einsc hließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 160.742,00 160.008,00 0,46% 2. technische Anlagen und Maschinen 1.142.239,00 1.029.109,00 10,99% 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 19.639,00 18.543,00 5,91% 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 86.663,00 82.798,00 4,67% III. Finanzanlagen 828.334,00 810.012,00 2,26% 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 237.436,00 210.916,00 12,57% 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 5.284,00 5.744,00 -8,01% 3. Beteiligungen 546.499,00 554.132,00 -1,38% 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverh ältnis besteht 0,00 0,00 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 38.540,00 38.540,00 0,00% 6. sonstige Ausleihungen 575,00 680,00 -15,44% C. Umlaufvermögen 1.111.490,00 1.221.144,00 -8,98% I. Vorräte 57.611,00 43.233,00 33,26% 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 299,00 328,00 -8,84% 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 9,00 6,00 50,00% 3. fertige Erzeugnisse und Waren 57.303,00 42.899,00 33,58% 4. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 915.477,00 1.068.443,00 -14,32% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 690.921,00 891.197,00 -22,47% 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 162.878,00 132.872,00 22,58% 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsv erhältnis besteht 13.299,00 11.203,00 18,71% 4. sonstige Vermögensgegenstände 48.379,00 33.171,00 45,85% 5. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 0,00 0,00 III. Wertpapiere 0,00 0,00 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 2. sonstige Wertpapiere 0,00 0,00 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthabe n, Guthaben bei Kreditinstituten 138.402,00 109.468,00 26,43% D. Rechnungsabgrenzungsposten 9.319,00 8.931,00 4,34% E. Aktive latente Steuern 0,00 0,00 F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnu ng 0,00 0,00 G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 Passiva 3.386.186,00 3.348.080,00 1,14% A. Eigenkapital 888.609,00 825.609,00 7,63% I. Gezeichnetes Kapital 156.400,00 156.400,00 0,00% II. Kapitalrücklage 119.886,00 119.886,00 0,00% III. Gewinnrücklagen 612.323,00 549.323,00 11,47% IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag 0,00 0,00 V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag 0,00 0,00 VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen 0,00 0,00 B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 3.820,00 4.076,00 -6,28% C. Zuschüsse 14.600,00 16.793,00 -13,06% D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 200.652,00 193.387,00 3,76% E. Rückstellungen 525.446,00 459.296,00 14,40% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 276.837,00 278.931,00 -0,75% 2. Steuerrückstellungen 114,00 570,00 -80,00% 3. sonstige Rückstellungen 248.495,00 179.795,00 38,21% F. Verbindlichkeiten 1.751.198,00 1.847.981,00 -5,24% 1. Anleihen 0,00 0,00 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 658.899,00 686.399,00 -4,01% 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0,00 0,00 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 386.714,00 452.753,00 -14,59% 5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel un d der Ausstellung eigener Wechsel 0,00 0,00 6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 445.345,00 478.098,00 -6,85% 7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Be teiligungsverhältnis besteht 39.384,00 42.620,00 -7,59% 8. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 0,00 0,00 9. Sonstige Verbindlichkeiten 220.856,00 188.111,00 17,41% G. Rechnungsabgrenzungsposten 1.861,00 938,00 98,40% H. Passive latente Steuern. 0,00 0,00 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 3.386.186,00 3.348.080,00 1,14% 309 HGB GuV A-Beteiligungen (StWN-Konzern) (EUR in Tsd.) N-ERGIE Aktiengesellschaft Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2024 31.12.2023 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 5.042.158,00 6.015.069,00 -16,17% 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen -8,00 -27,00 70,37% 3. andere aktivierte Eigenleistungen 943,00 469,00 101,07% 4. sonstige betriebliche Erträge 13.707,00 18.180,00 -24,60% 5. Materialaufwand -4.696.793,00 -5.584.307,00 15,89% 6. Personalaufwand -135.551,00 -122.756,00 -10,42% 7. Abschreibungen -92.184,00 -86.899,00 -6,08% 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -62.609,00 -52.615,00 -18,99% 9. Finanzergebnis 110.543,00 117.392,00 -5,83% 10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit 180.206,00 304.506,00 -40,82% 11. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen -25.021,00 -27.259,00 8,21% 12. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 13. Steuern -5.749,00 -6.248,00 7,99% 14. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- ode r Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne -86.436,00 -121.999,00 29,15% 15. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 63.000,00 149.000,00 -57,72% 16. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 0,00 0,00 17. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrück lagen -63.000,00 -149.000,00 57,72% 18. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 0,00 0,00 310 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2026 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.5 Noris-Arbeit gGmbH (NOA) D.5.1 Wirtschaftsplan 312 D.5.2 Jahresabschluss 313 311 Wirtschaftsplan Noris-Arbeit (NOA) gGmbH Wirtschaftsjahr 2026 BWA-Darstellung Wirtschaftsplan 2026 Wirtschaftsplan 2025 Stadt Nürnberg: Eigenmittel, Kofinanzierung 2.466.587 € 2.666.000 € Stadt Nürnberg: Auftragsleistungen 319.604 € 243.833 € Zuschüsse Fördermittelgeber (ESF, AMIF, AMF usw.) 4.082.744 € 4.082.083 € Maßnahmeerlöse (Sprachkurse, AGH) 3.132.961 € 3.158.700 € Umsatzerlöse (Betriebe) 1.153.211 € 2.126.352 € Einnahmen gesamt 11.155.107 € 12.276.968 € Personalkosten Stammpersonal 7.830.850 € 7.760.500 € Personalkosten Beschäftigte nach THCG 587.530 € 987.318 € Mehraufwandspauschale, Fahrtkosten 418.176 € 369.760 € Raumkosten 1.590.693 € 1.215.146 € Sachkosten 719.998 € 1.889.205 € Werkstattkosten Ausgaben gesamt 11.147.247 € 12.221.929 € Unternehmensergebnis 7.860 € 55.039 € Gesamtsumme = Finanzbedarf insgesamt 2.458.727 € Noris-Arbeit (NOA) gGmbH Allersberger Str. 130 90461 Nürnberg 312 HGB Bilanz A-Beteiligungen (EUR in Tsd.) Noris-Arbeit gGmbH Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2024 31.12.2023 in % Bilanz Aktiva 3.054,00 2.930,00 4,23% A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) B. Anlagevermögen 309,00 331,00 -6,65% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 11,00 16,00 -31,25% 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnl iche Rechte und Werte 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rec hte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 11,00 16,00 -31,25% 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 4. geleistete Anzahlungen II. Sachanlagen 298,00 315,00 -5,40% 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten eins chließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 26,00 27,00 -3,70% 2. technische Anlagen und Maschinen 50,00 22,00 127,27% 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 222,00 266,00 -16,54% 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau III. Finanzanlagen 0,00 0,00 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 3. Beteiligungen 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligun gsverhältnis besteht 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 6. sonstige Ausleihungen C. Umlaufvermögen 2.732,00 2.495,00 9,50% I. Vorräte 123,00 137,00 -10,22% 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 14,00 27,00 -48,15% 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 9,00 15,00 -40,00% 3. fertige Erzeugnisse und Waren 100,00 95,00 5,26% 4. geleistete Anzahlungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 2.130,00 1.939,00 9,85% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 654,00 658,00 -0,61% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 658,00 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 49,00 691,00 -92,91% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 691,00 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligu ngsverhältnis besteht 850,00 darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 4. sonstige Vermögensgegenstände 577,00 590,00 -2,20% 5. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 6. Sonstige Vermögensgegenstände III. Wertpapiere 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2. sonstige Wertpapiere IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthab en, Guthaben bei Kreditinstituten 479,00 419,00 14,32% D. Rechnungsabgrenzungsposten 13,00 14,00 -7,14% a. Disagio b. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten 13,00 14,00 -7,14% E. Aktive latente Steuern F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnun g G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 90,00 -100,00% H. Passiva 3.054,00 2.930,00 4,23% A. Eigenkapital 558,00 0,00 I. Gezeichnetes Kapital 26,00 26,00 0,00% Nominalkapital ./. Nicht eingeforderte ausstehende Einlagen ./. Eigene Anteile II. Kapitalrücklage 11,00 11,00 0,00% III. Gewinnrücklagen 144,00 144,00 0,00% 1. gesetzliche Rücklage 2. Rücklage für Anteile an einem herrschenden oder mehrhei tlich beteiligten Unternehmen 3. satzungsgemäße Rücklage 4. andere Gewinnrücklagen 144,00 144,00 0,00% IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag 0,00 90,00 -100,00% V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag 377,00 -271,00 239,11% VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen VII. Anteile in Fremdbesitz VIII. Unterschiedsbetrag aus Währungsumrechnung B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) C. Empfangene Ertragszuschüsse D. Sonderposten für Investitionszuschüsse E. Rückstellungen 1.755,00 1.745,00 0,57% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtu ngen 561,00 567,00 -1,06% 2. Steuerrückstellungen 27,00 74,00 -63,51% 3. sonstige Rückstellungen 1.167,00 1.104,00 5,71% darin Aufwandsrückstellungen (beibehaltene Werte) F. Verbindlichkeiten 680,00 1.085,00 -37,33% 1. Anleihen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 108,00 203,00 -46,80% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 108,00 203,00 -46,80% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 6,00 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 6,00 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ei n Beteiligungsverhältnis besteht a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 8. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 378,00 757,00 -50,07% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 378,00 757,00 -50,07% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 9. Sonstige Verbindlichkeiten 188,00 125,00 50,40% a. davon aus Steuern 76,00 80,00 -5,00% b. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 181,00 118,00 53,39% c. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 7,00 d. darin gesichert G. Rechnungsabgrenzungsposten 61,00 100,00 -39,00% H. Passive latente Steuern Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 3.054,00 2.930,00 4,23% 313 HGB GuV A-Beteiligungen (EUR in Tsd.) Noris-Arbeit gGmbH Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2024 31.12.2023 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 11.567,00 11.136,00 3,87% 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und u nfertigen Erzeugnissen -5,00 15,00 -133,33% 3. andere aktivierte Eigenleistungen 4. sonstige betriebliche Erträge 149,00 193,00 -22,80% darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil darin andere aperiodische Erträge 5. Materialaufwand -1.397,00 -1.834,00 23,83% Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für b ezogene Waren -957,00 -1.204,00 20,51% Aufwendungen für bezogene Leistungen -440,00 -629,00 30,05% 6. Personalaufwand -7.333,00 -7.430,00 1,31% Löhne und Gehälter -5.635,00 -5.762,00 2,20% soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung -1.698,00 -1.668,00 -1,80% davon für Altersversorgung 7. Abschreibungen -147,00 -108,00 -36,11% auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen s und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes -147,00 -108,00 -36,11% auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit die se die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten darin außerplanmäßige Abschreibungen 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -2.401,00 -2.147,00 -11,83% darin andere aperiodische Aufwendungen 9. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 10. Erträge aus Beteiligungen davon aus verbundenen Unternehmen 11. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Fin anzanlagevermögens davon aus verbundenen Unternehmen 12. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 5,00 11,00 -54,55% davon aus verbundenen Unternehmen 13. Aufwendungen aus Verlustübernahmen davon aus verbundenen Unternehmen 14. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere de s Umlaufsvermögens 15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -28,00 -52,00 46,15% davon an verbundene Unternehmen -14,00 -38,00 63,16% 16. Ergebnis aus assoziierten Unternehmen 17. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 18. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0,00 0,00 19. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -31,00 -53,00 41,51% 20. sonstige Steuern -2,00 -2,00 0,00% 21. Erträge aus Verlustübernahmen 22. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- oder Tei lgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne 23. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 377,00 -271,00 239,11% 24. Einstellung in Rücklagen 25. Entnahmen aus Gesellschafterkonten 26. Einstellung in Gesellschafterkonten 27. Konzernbilanzgewinn/ -verlust 28. Anteile Fremder am Jahrefehlbetrag 29. Konzernjahresüberschuss/-fehlbetrag 30. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 31. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrückla gen 32. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 33. Ausschüttung 314 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2026 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.6 NOA.kommunal GmbH D.6.1 Wirtschaftsplan 316 D.6.2 Jahresabschluss 317 315 316 HGB C-Bet. Bil. Neu (EUR in Tsd.) NOA.kommunal Gesellschaft mit beschränkter Haftung Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.202431.12.2023 in % Bilanz Aktiva 2.502,00 2.400,00 4,25% A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung d es Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) B. Anlagevermögen 229,00 354,00 -35,31% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 2,00 II. Sachanlagen 227,00 354,00 -35,88% III. Finanzanlagen C. Umlaufvermögen 2.273,00 2.046,00 11,09% I. Vorräte II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 2.155,00 1.815,00 18,73% III. Wertpapiere IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthabe n, Guthaben bei Kreditinstituten 118,00 231,00 -48,92% D. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,00 E. Aktive latente Steuern F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechn ung G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Passiva 2.502,00 2.400,00 4,25% A. Eigenkapital 1.877,00 1.726,00 8,75% I. Kapitalanteile 25,00 25,00 0,00% II. Kapitalrücklage III. Gewinnrücklagen IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 1.701,00 1.472,00 15,56% V. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 151,00 229,00 -34,06% VI. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag B. Ausgleichsposten für aktivierte eigene Anteile C. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte ) D. Empfangene Ertragszuschüsse E. Sonderposten für Investitionszuschüsse F. Rückstellungen 194,00 152,00 27,63% G. Verbindlichkeiten 371,00 157,00 136,31% H. Rechnungsabgrenzungsposten 60,00 365,00 -83,56% I. Passive latente Steuern Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 317 HGB Kurz-GuV C Beteiligungen (GKV) (EUR in Tsd.) NOA.kommunal Gesellschaft mit beschränkter Haftung Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2024 31.12.2023 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Erträge 5.538,00 5.277,00 4,95% davon Umsatzerlöse 5.447,00 5.195,00 4,85% davon Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 2. Aufwendungen -5.387,00 -5.048,00 -6,72% davon Materialaufwand -395,00 -331,00 -19,34% davon Personalaufwand -4.236,00 -3.953,00 -7,16% davon Abschreibungen -138,00 -143,00 3,50% 3. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 151,00 229,00 -34,06% 318 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2026 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.7 NürnbergStift Service GmbH (NüStSG) D.7.1 Wirtschaftsplan 320 D.7.2 Jahresabschluss 335 319 Wirtschafts- und Finanzplan 2026 für die NürnbergStift Service gGmbH 320 NürnbergStift Service gGmbH Inhaltsverzeichnis Inhaltsverzeichnis Inhaltsverzeichnis ............................................................................................................. Abkürzungsverzeichnis ..................................................................................................... 1. Vorwort .................................................................................................................... 1 2. Rechtliche und betriebliche Grundlagen .................................................................. 2 3. Erfolgsplan ............................................................................................................... 3 Umsatzerlöse (Erfolgsplan-Posten 1) ......................................................................... 4 Sonstige betriebliche Erträge (Erfolgsplan-Posten 2) ................................................. 4 Materialaufwand (Erfolgsplan-Posten 3) ..................................................................... 5 Personalaufwand (Erfolgsplan-Posten 4) .................................................................... 6 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen (Erfolgsplan-Posten 5) .................................................................. 7 Sonstige betriebliche Aufwendungen (Erfolgsplan-Posten 6) ..................................... 8 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge (Erfolgsplan-Posten 7) ................................... 9 Zinsen und ähnliche Aufwendungen (Erfolgsplan-Posten 8) ...................................... 9 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag (Erfolgsplan-Posten 9) ........................... 10 Ergebnis nach Steuern (Erfolgsplan-Posten 10) ....................................................... 10 Sonstige Steuern (Erfolgsplan-Posten 11) ................................................................ 10 Jahresüberschuss/-fehlbetrag (-) (Erfolgsplan-Posten 12) ....................................... 11 4. Vermögensplan ..................................................................................................... 11 5. Finanzplan mit Investitionsprogramm .................................................................... 11 5.1. Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und der Deckungsmittel des Vermögensplans ....................................................................................................... 12 5.2 Übersicht über die Entwicklung der Jahresüberschüsse oder der Jahresfehlbeträge ..................................................................................................... 12 321 NürnbergStift Service gGmbH Abkürzungsverzeichnis Abkürzungsverzeichnis AfA Abschreibungen für Abnutzung BKT Beköstigungstag EUR Euro Fibu Finanzbuchhaltung GuV Gewinn- und Verlustrechnung HGB Handelsgesetzbuch HoRe Hochrechnung MwSt Mehrwertsteuer NüSt NürnbergStift NüStSG NürnbergStift Service gGmbH TEUR Tausend Euro VK Vollkraft WPL Wirtschaftsplan 322 NürnbergStift Service gGmbH Vorwort 1 1. Vorwort Gemäß § 9 des Gesellschaftsvertrages legt die Geschäftsführung der NürnbergStift Ser- vice gGmbH (NüStSG) den Wirtschafts- und Finanzplan für das Geschäftsjahr 2026 vor. Der Erfolgsplan (entspricht der Gewinn - und Verlustrechnung im Jahresabschluss) ist nach den Vorgaben des HGB gegliedert. 323 NürnbergStift Service gGmbH Rechtliche und betriebliche Grundlagen 2 2. Rechtliche und betriebliche Grundlagen Die NüStSG ist eine 100%ige Tochter der Stadt Nürnberg. Die Änderung der Satzung NüSt und des Gesellschaftsvertrags der NüStSG sowie die Eintragung der Rechtsform (gGmbH) im Jahr 2024 erfolgte, um die Gemeinnützigkeit zu gewährleisten und die damit verbundenen steuerlichen Vorteile ab dem Jahr 2025 zu nutzen. Die NüStSG erbringt als Kernaufgabe Dienst- und Werkleistungen gegen- über dem NüSt, in eingeschränktem Umfang auch für andere Aufgabenbereiche (z.B. Stadt Nürnberg/Tiergarten, noris inklusion gGmbH, Rummelsberger Dienste für Men- schen, sowie in 2024/2025 auch für das BRK). Die satzungsgemäßen Leistungen rei- chen von der Durchführung und Erledigung von Aufgaben im Facility-Bereich bis zu Unterstützungsleistungen für die Pflege. Hierzu zählen insbesondere  Reinigungsdienste,  hauswirtschaftliche Leistungen (vor allem Verpflegung),  Aufgaben des allgemeinen Betriebsdienstes,  sowie der für die Service-gGmbH notwendige Verwaltungsbedarf. Zuständige Organe für die Gesellschaft sind der Geschäftsführer und die Gesellschaf- terversammlung (§ 5 des Gesellschaftsvertrags). Zur Geschäftsführerin der Gesellschaft ist Frau Melanie Miermeister bestellt. Die Personalverwaltung und -abrechnung wird von der NüStSG durchgeführt. Zum Teil werden unterstützende Verwaltungsleistungen (z.B. Rechnungswesen, EDV - Unterstützung) von NüSt erbracht. Der Leistungsaustausch zwischen NüSt und der NüStSG ist über einen Dienstleistungsvertrag geregelt. Die von NüSt angemieteten Ge- schäftsräume der Gesellschaft befinden sich in 90480 Nürnberg, Regensburger Str. 388. NüSt vermietet an die NüStSG darüber hinaus auch Einrichtungs- und Ausstattungsge- genstände. Hierzu wurde zwischen beiden Parteien ein „Raum -/Gerätemietvertrag“ ab- geschlossen. Für Mitarbeiter/innen des NüSt, die für die NüStSG tätig sind, besteht ein „Gestellungsvertrag“ zur NüStSG. Dies betrifft insbesondere die Bereiche „Küche“ und „Betriebsdienst“. 324 NürnbergStift Service gGmbH Finanzplan 3 3. Erfolgsplan Nachfolgend die Darstellung der Segmentergebnisse: Lfd. Nr. EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR 1. Umsatzerlöse 6.556.184 6.251.442 6.488.318 6.051.753,81 2. Sonstige betriebliche Erträge 30.000 6.586.184 48.456 6.299.897 105.844 6.594.162 143.210,63 6.194.964,44 3. Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 1.642.572 1.663.059 1.717.040 1.587.575,98 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 365.583 2.008.155 389.940 2.052.999 441.059 2.158.099 443.234,45 2.030.810,43 4. Personalaufwand a) Löhne und Gehälter 3.310.200 3.063.486 3.198.520 2.919.830,94 b) Soziale Abgaben 724.321 4.034.521 665.359 3.728.845 687.243 3.885.763 610.226,75 3.530.057,69 5. Abschreibungen auf imma- terielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 34.274 19.702 30.563 14.890,11 6. Sonstige betriebliche Aufwendungen 454.071 437.870 461.640 460.417,22 7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 73 73 1.000 2.320,76 8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 47 47 0 9.876,51 9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 2.900 3.800 3.600 42.184,56 10. Ergebnis nach Steuern 52.289 56.707 55.497 109.048,68 11. Sonstige Steuern 1.571 971 2.834 -124,57 12 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag (-) 50.718 55.736 52.663 109.173,25 2026 2025 2024 Bezeichnung 2025 Planansatz HoRe WPL Abschluss Segmentbezogene Darstellung Planansatz HoRe WPL Abschluss der Jahresergebnisse 2026 2025 2025 2024 EUR EUR EUR EUR Gebäudereinigung 15.939 19.519 12.438 17.521 Küche 28.525 29.721 24.251 60.153 Betriebsdienst 3.980 2.842 8.522 11.790 Rest (HWD, Cafeteria, sonst. Erträge) 2.275 3.653 7.452 19.710 insgesamt 50.719 55.736 52.663 109.174 325 NürnbergStift Service gGmbH Finanzplan 4 Die Planungsansätze korrespondieren mit den Auslastungsplanungen des Wirtschaftsplans des NürnbergStifts. Vor allem der Verrechnungspreis für die Verpflegung ist aufgrund der ge- gebenen Fixkosten im Bereich der Küche von der Auslastung/Belegung der Einrichtun- gen abhängig. Abweichungen zum Auslastungsplan von NüSt (entspricht 226.032 BKT) müssen im Bedarfsfall auch unterjährig in der Kalkulation des Essenspreises/BKT be- rücksichtigt werden. D.h. der Verrechnungspreis gegenüber NüSt muss bei Abweichun- gen zur geplanten Auslastung unterjährig angepasst werden. Die Posten der Erfolgsplanansätze setzen sich im Einzelnen wie folgt zusammen: Umsatzerlöse (Erfolgsplan-Posten 1) Sonstige betriebliche Erträge (Erfolgsplan-Posten 2) Darstellung Plan 2026 nach Segmenten mit Aufteilung nach Dritten und NüSt Die NüStSG wird in 2026 gegenüber dem NÜST Dienstleistungen und Lieferungen im Wert von 6.264 TEUR abrechnen. Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2026 2025 2025 2024 EUR EUR EUR EUR 482002 Erstattung des Personals für Verpflegung, 19% MWSt 5.972 6.848 7.500 6.422,24 482004 Erstattung des Personals für Verpflegung, 7 MWSt 0 0 0 0,00 484003 Ertr. aus Hilfsbetr. Küche Verk.a.Dritte (19 %) 1.155 1.061 1.492 1.594,51 484005 Ertr. aus Hilfsbetr. Küche Verk.a.Dritte (7 %) 0 0 0 0,00 491000 Erträge Küche ohne MWSt 3.632.754 3.407.864 3.559.585 3.379.246,88 491002 Erträge Küche mit 19 % MWSt 37.375 161.897 110.305 64.295,28 491004 Erträge Küche mit 7% MWSt 0 0 0 3.088,15 492000 Erträge Reinigung ohne MWSt. 1.673.405 1.535.079 1.568.819 1.452.426,89 492002 Erträge Reinigung mit 19 % MWSt. 25.988 24.295 22.159 22.061,41 493000 Erträge Betriebsdienst ohne MWSt. 1.147.453 1.050.678 1.170.778 1.051.542,11 493002 Erträge Betriebsdienst mit 19 % MWSt. 2.000 17.474 2.000 2.020,02 494001 Erträge HWD Wäsche ohne MWSt. 30.018 46.182 45.680 69.016,72 495002 Erträge Cafeteria AHR mit 19% MwSt. 0 0 0 0,00 560002 Periodenfremde Erträge ohne MWST 64 64 0 39,60 insgesamt 6.556.184 6.251.442 6.488.318 6.051.753,81 Umsatzerlöse Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2026 2025 2025 2024 EUR EUR EUR EUR 445000 Erstattungen für Personalkosten 0 11.090 11.400 27.519,64 529999 Verrechnung Verkaufserlöse Anlagevermög 0 2.500 0 0,00 530000 Auflösung von Rückstellungen 0 0 0 17.348,08 550000 Skonti, Boni, Warenrückvergütungen 30.000 30.000 30.000 30.726,47 550002 Erträge aus Schadensersätzen 0 0 0 6.118,44 550999 Sonstige Erträge 0 4.866 64.444 61.498,00 insgesamt 30.000 48.456 105.844 143.210,63 Sonstige betriebliche Erträge Planansatz 2026 Bereiche Gesamt davonmit Dritten davonmit NüSt Küche 3.707.256 44.502 3.662.754 Reinigung 1.699.393 275.352 1.424.041 Betriebsdienst 1.149.453 2.000 1.147.453 Sonstige 30.082 0 30.082 TOTAL: 6.586.184 321.854 6.264.330 Umsatzerlöse und sonstige betriebliche Erträge 326 NürnbergStift Service gGmbH Finanzplan 5 Materialaufwand (Erfolgsplan-Posten 3) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe (Erfolgsplan-Posten 3 a) Aufwendungen für bezogene Leistungen (Erfolgsplan-Posten 3 b) Die von NüSt an die NüStSG über Gestellungsvertrag überlassenen Mitarbeiter/innen werden bei der NüStSG unter den Posten „Fremdleistungen Küche, Gebäudereinigung und Betriebsdienst“ nachgewiesen. Der Planung dieser Positionen sind 4,50 VK hinterlegt (Vorjahr: 5,50 VK), da ein Mitarbeiter offensichtlich krankheitsbedingt bis zum Renteneintritt ausfallen wird . Ein weiterer Rückgang dieser Kosten ist aktuell nicht abzusehen, da im kommenden Jahr keine zusätzlichen Renteneintritte erwartet werden und derzeit keine weiteren vorzeitigen Verrentungen durch Al- tersteilzeit geplant sind. Der Posten „Recycling“ enthält die Entsorgung der Speisereste und die Entleerung der Fett- abscheider in der Küche. Fibu- „Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto Betriebsstoffe“ 2026 2025 2025 2024 EUR EUR EUR EUR 650001 Lebensmittel (9% Vorsteuer) 0 0 0 0,00 650002 Lebensmittel (7% Vorsteuer) 1.458.095 1.483.071 1.542.409 1.420.477,31 650005 Lebensmittel (19% Vorsteuer) 22.963 23.935 26.768 24.625,58 680000 Reinigungs- und Desinfektionsmittel 54.171 52.850 44.784 45.885,44 680002 Berufs- und Schutzkleidung 19.369 18.896 17.082 18.588,11 680003 Wäschereinigung und -pflege 3.523 3.437 2.887 3.138,60 680004 Haushaltsverbrauchsmittel 26.068 25.432 24.313 23.734,71 680005 Geschirr, Besteck und sonstiger Hausrat 17.539 17.111 18.152 15.801,30 680006 Treibstoffe, Schmiermittel 21.000 18.107 22.558 16.492,06 680009 Gebrauchsgüter 9.487 9.256 8.331 7.117,16 680999 Sonstige Materialaufwendungen Wirtschaftsbedarf 10.357 10.964 9.756 11.715,71 insgesamt 1.642.572 1.663.059 1.717.040 1.587.575,98 Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2026 2025 2025 2024 Konto EUR EUR EUR EUR 681000 Fremdleistungen Küche 204.309 205.010 221.006 239.221,89 681001 Fremdleistungen Haus- und Gebäudereinigung 30.089 29.350 30.114 28.706,06 681002 Fremdleistungen Wäscherei 6.810 6.644 6.745 6.146,26 681003 Fremdleistungen Betriebsdienst 68.377 94.293 126.940 112.421,88 681004 Fremdleistungen Recycling/Entsorgung 24.264 23.672 21.005 22.266,71 681007 Fremdleistungen Glas- und Sonderreinigungen 31.265 30.502 35.249 34.471,65 681999 Sonstige Fremdleistungen Wirtschaftsbedarf 469 469 0 0,00 insgesamt 365.583 389.940 441.059 443.234,45 Aufwendungen für bezogene Leistungen 327 NürnbergStift Service gGmbH Finanzplan 6 Personalaufwand (Erfolgsplan-Posten 4) Unter dem Posten „Personalaufwand“ werden die Aufwendungen für die Mitarbeiter/innen, die in einem Beschäftigungsverhältnis zur NüStSG stehen, nachgewiesen. Aufwendungen für „Gestel- lungskräfte“ werden als Fremdleistungen unter dem GuV -Posten 3 b) „Aufwendungen für bezo- gene Leistungen“ gezeigt. Die NüStSG wendet den Tarifvertrag für das Gebäudereinigerhand- werk in Bayern an. Löhne und Gehälter (Erfolgsplan-Posten 4 a) Darstellung Plan 2025 nach Segmenten Der Personalkostenplanung liegt eine Tarifentwicklung ab dem 01.01.2026 von 5,26% (Lohn- gruppe 1) zu Grunde. Die schrittweise Ersetzung von ausgeschiedenen NüSt-Gestellungskräf- ten durch NüStSG eigenen Kräften erfolgte zuletzt in 2023 aufgrund des Beginns der passiven Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2026 2025 2025 2024 EUR EUR EUR EUR 608000 Löhne und Gehälter 3.276.878 3.031.964 3.169.679 2.891.408,24 642000 Urlaubsrückstellungen, Hauswirtsch. Dienst- Küche 0 0 0 2.583,35 642001 Überstundenrückstellungen, Hauswirt. Dienst- Küche 0 0 0 0,00 642200 Urlaubsrückstellungen, Hauswirtsch. Dienst- Sonstig 0 0 0 602,99 642201 Überstundenrückstellungen, Hauswirtsch. Dienst-So 0 0 0 -572,88 643000 Urlaubsrückstellungen, Verwaltungsdienst 0 0 0 52,50 643001 Überstundenrückstellungen, Verwaltungsdienst 0 0 0 -319,58 644000 Urlaubsrückstellungen, Technischer Dienst 0 0 0 4.459,30 644001 Überstundenrückstellungen, Technischer Dienst 0 0 0 -7.917,65 649001 Betriebsärztliche Untersuchungen 3.576 3.489 3.406 3.322,56 649002 Freiwillige soziale Leistungen (Jubiläumsgeschenke 28.073 26.360 23.629 22.098 649999 Sonstige Personalaufwendungen 1.673 1.673 1.806 4.114,22 insgesamt 3.310.200 3.063.486 3.198.520 2.919.830,94 Löhne und Gehälter Fibu- Planansatz Konto 2026 Küche Reinigung Betriebsdienst Sonstige Verwaltung EUR EUR EUR EUR EUR EUR 608000 Löhne und Gehälter 3.276.878 1.184.588 1.126.559 750.183 9.000 206.548 649001 Betriebsärztliche Untersuchungen 3.576 0 0 0 0 3.576 649002 Freiwillige soziale Leistungen (Jubiläumsgeschenke 28.073 8.867 17.266 965 642 333 649999 Sonstige Personalaufwendungen 1.673 1.296 213 164 0 0 insgesamt 3.310.200 1.194.751 1.144.038 751.312 9.642 210.457 Löhne und Gehälter Segmente 328 NürnbergStift Service gGmbH Finanzplan 7 Phase der Altersteilzeit einer Gestellungskraft ab Juni 2023. Zur Erbringung der angebotenen Leistungen wird von einer Gesamt-Mitarbeiterzahl von 78 VK ausgegangen. Zur stufenweisen Angleichung an den TVÖD sind im Plan 2026 (wie erstmalig für 2025) Perso- nalkosten i. H. v. weiteren 50 TEUR und somit insgesamt 100 TEUR enthalten, um den rund 80 gewerblich Mitarbeitenden eine Jahressonderzahlung zu gewähren. Soziale Abgaben (Erfolgsplan-Posten 4 b) Darstellung Plan 2026 nach Segmenten Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen (Erfolgsplan-Posten 5) Der Berechnung der Abschreibungen liegen die Zahlen der Anlagenbuchhaltung zugrunde, die auf das Jahr 2026 hochgerechnet wurden. Abschreibungen von im Jahr 20 26 geplanten Ersatz- bzw. Neubeschaffungen wurden berücksichtigt. Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2026 2025 2025 2024 EUR EUR EUR EUR 618000 Gesetzliche Sozialabgaben 703.475 645.550 668.252 592.239,67 619000 Beiträge zur gesetzlichen Unfallversicherung 20.746 19.709 18.891 17.895,66 628000 Altersversorgung 100 100 100 91,42 insgesamt 724.321 665.359 687.243 610.226,75 Soziale Abgaben Fibu- Planansatz Konto 2026 Küche Reinigung Betriebsdienst Sonstige Verwaltung EUR EUR EUR EUR EUR EUR 618000 Gesetzliche Sozialabgaben, Service GmbH 703.475 244.094 255.665 161.169 249 42.299 619000 Beiträge zur gesetzlichen Unfallversicherung 20.746 0 0 0 0 20.746 628000 Altersversorgung, Service GmbH 100 0 0 0 0 100 insgesamt 724.321 244.094 255.665 161.169 249 63.145 Soziale Abgaben Segmente Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2026 2025 2025 2024 EUR EUR EUR EUR 750000 AfA auf imm. Vermögensgegenstände, mit EK fin. 0 0 0 0 750999 Abschreibungen auf immat. Vermögensgegenst. (GWG) 0 0 0 0 751000 AfA auf Sachanlagen, mit Eigenkapital finanziert 34.274 19.702 30.563 14.890 751999 Abschreibungen auf Sachanlagen (GWG) 0 0 0 0 gesamt 34.274 19.702 30.563 14.890 Afa auf immat. Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 329 NürnbergStift Service gGmbH Finanzplan 8 Sonstige betriebliche Aufwendungen (Erfolgsplan-Posten 6) Seit dem Geschäftsjahr 2025 wird das Unternehmen als gemeinnützige GmbH (gGmbH) geführt. Unter dem Posten „Sonstige Fremdleistungen Verwaltung“ werden insbesondere die von NüSt an die NüStSG verrechneten Verwaltungsleistungen (Geschäftsführung, Rechnungswesen, Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2026 2025 2025 2024 EUR EUR EUR EUR Verwaltungsbedarf: 682000 Büromaterial 6.976 6.806 3.072 4.385,15 682001 Bücher und Zeitschriften 0 0 0 0,00 682002 Nebenkosten des Geldverkehrs 193 188 0 281,80 682003 Porto-/Postgebühren 331 323 398 595,57 682004 Telefon, Fax, DFÜ, Internet, etc. 1.152 1.125 1.149 1.138,32 682005 EDV-Verbrauchsmaterial 1.918 1.872 0 0,00 682006 EDV-Verbrauchsgüter 1.077 1.051 220 160,63 682007 Reisekosten, Fahrgelder, Spesen 200 29 706 533,26 682008 Personalbeschaffungskosten 0 0 0 0,00 682009 Beratungskosten 1.500 1.463 5.125 7.320,16 682010 Prüfungskosten 8.500 7.711 8.000 7.192,52 682011 Gerichts- und Anwaltsgebühren 2.000 0 2.000 0,00 682012 Öffentlichkeitsarbeit 0 0 276 201,82 682014 Bewirtung aus betrieblichen Anlass 0 0 0 0,00 682999 Sonstige Materialaufwendungen Verwaltungsbedarf 58 57 0 0,00 683999 Sonstige Fremdleistungen Verwaltungsbedarf 30.312 29.572 28.751 27.051,00 685102 Abrechnung OrgA-IuK - Aufwand 224 219 11 44,90 Zwischensumme Verwaltungsbedarf 54.441 50.416 49.708 48.905,13 Mieten/Leasing: 761000 Miete/Pacht Gebäude 199.957 199.957 199.957 199.956,00 762000 Mieten Technische Anlagen 0 0 240,00 763000 Mieten Einrichtung und Ausstattung 119.292 119.292 120.859 120.675,31 764000 Mieten Fahrzeuge 12.348 12.047 12.182 13.435,48 764001 Leasing Fahrzeuge 4.200 0 3.600 0,00 Zwischensumme Mieten 335.797 331.296 336.598 334.306,79 Übrige betriebliche Aufwendungen: 711003 TÜV-Gebühren 274 267 185 135,00 711999 Sonstige Abgaben 0 0 0 0,00 712001 Kfz-Versicherungen 6.952 5.319 7.027 5.391,73 712999 Sonstige Versicherungen 4.000 0 4.000 0,00 723000 Sonstige Aufwendungen 192 187 0 0,00 753000 AfA auf Forderungen 0,0 0 -1 0,00 770007 Pflege EDV-Software 11.192 5.066 11.770 4.212,03 770020 Wartung Fahrzeuge (Inspektion) 0 0 0 0,00 771000 Instandhaltung Betriebsgebäude 0 0 0 0,00 771004 Instandh. Einrichtg./Ausstattg. (ohne Fahrzeuge) 9.097 8.875 12.554 12.501,53 771005 Instandhaltung Fahrzeuge 10.278 19.955 20.568 40.925,62 772000 Schadensersätze 85 83 0 371,83 772001 Sachaufwand der Fort- und Weiterbildung 12.500 7.369 13.446 6.794,01 772999 Sonstige ordentliche Aufwendungen 7.843 7.652 5.621 6.399,55 780000 Aufwand Abgang Anlagen, nicht gefördert 1.420 1.385 0 354,00 781000 Periodenfremde Personalaufwendungen 0 0 0 0,00 781999 Sonstige Periodenfremde Aufwendungen 0 0 0 0,00 783000 Aufwendungen für Verbandsumlagen/-beiträge 0 0 164 120,00 785000 Sonstige außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0,00 Zwischensumme Übrige betriebl. Aufwend. 63.833 56.158 75.334 77.205,30 insgesamt 454.071 437.870 461.640 460.417,22 „Sonstige betriebliche Aufwendungen“ 330 NürnbergStift Service gGmbH Finanzplan 9 EDV, etc.) ausgewiesen. Veränderungen ergeben sich aus der Anpassung von Leistungsinhal- ten. Zwischen der NüStSG und dem NüSt wurde ein Raum -/Gerätemietvertrag abgeschlossen. Gegenstand dieses Vertrages ist die Vermietung von Betriebs-/Verwaltungsräumen und überlas- senen Einrichtungen und Gerätschaften (z.B. Reinigungs- und Küchengeräte). Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge (Erfolgsplan-Posten 7) Zinsen und ähnliche Aufwendungen (Erfolgsplan-Posten 8) Der in den Jahren 2023 und 2024 in Anspruch genommene Betriebsmittelkredit der Stadtkasse wird auch im Jahr 2026 nicht beansprucht. Aus diesem Grund ist kein Zinsaufwand vorgesehen. Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2026 2025 2025 2024 EUR EUR EUR EUR 511000 Zinsen aus Geldanlage (z.B. Kontokorrentkonto) 73 73 0 1,98 511001 Zinsen Sparkassenkonto 0 0 1.000 2.318,78 514000 Zinsen aus Rückstellungen (BilMoG) 0 0 0 0,00 insgesamt 73 73 1.000 2.320,76 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2026 2025 2025 2024 EUR EUR EUR EUR 722000 Sonstige Zinsen 47 47 0 9.876,51 insgesamt 47 47 0 9.876,51 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 331 NürnbergStift Service gGmbH Finanzplan 10 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag (Erfolgsplan-Posten 9) Als gemeinnützige Organisation ist die NüStSG im Jahr 2025 erstmalig von der Körperschafts- teuer und der Gewerbesteuer befreit, für die Erträge aus dem satzungsmäßigen gemeinnützi- gen Zweck. Für Erträge aus Geschäften mit Dritten wurde entsprechende Ertragssteuern be- rücksichtigt. Ergebnis nach Steuern (Erfolgsplan-Posten 10) Sonstige Steuern (Erfolgsplan-Posten 11) Fibu- Steuern vom Einkommen und vom Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto Ertrag 2026 2025 2025 2024 EUR EUR EUR EUR Steuern vom Einkommen und Ertrag 1.500 2.000 1.800 20.756,56 a) Kapitalertragssteuer/Solidaritätszuschlag b) Körperschaftsteuer/Solidaritätszuschlag c) Gewerbesteuer d) Differenz der KörperschaftsSt/Soli aus Vorjahr(en) e) Differenz der Gewerbesteuer aus Vorjahr(en) 710101 Gewerbesteuer 1.400 1.800 1.800 21.428,00 insgesamt 2.900 3.800 3.600 42.184,56 710100 Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2026 2025 2025 2024 EUR EUR EUR EUR insgesamt 52.289 56.707 55.497 109.048,68 Ergebnis nach Steuern Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2026 2025 2025 2024 EUR EUR EUR EUR 710001 Kfz-Steuer 1.571 971 2.834 867,00 710999 Sonstige Steuern 0 0 0 -991,57 insgesamt 1.571 971 2.834 -124,57 Sonstige Steuern 332 NürnbergStift Service gGmbH Finanzplan 11 Jahresüberschuss/-fehlbetrag (-) (Erfolgsplan-Posten 12) Im Ergebnis sind keine Spitzabrechnungen zwischen NüSt und NüSTSG eingeflossen. 4. Vermögensplan Im Vermögensplan sind alle voraussehbaren Ausgaben, die sich aus Änderungen des Anlage- vermögens ergeben, enthalten. Vermögensplan 2026: Ausgaben (Mittelverwendung) EUR Deckungsmittel (Mittelherkunft) EUR Investitionen 124.000 Innenfinanzierung (Abschreibungen + Gewinnrücklagen +lfd. Liquidität) 124.000 Da die NüStSG zwar über eine angemessene , aber relativ alte Grundausstattung (z.B. LKW, PKW, Reinigungsgeräte, Software) verfügt, wird für das Jahr 2026 ein Ansatz für voraussichtliche Ersatzbeschaffungen in Höhe von 124.000 EUR vorgesehen. 5. Finanzplan mit Investitionsprogramm Der fünfjährige Finanzplan 2026 - das erste Planungsjahr ist das laufende Geschäftsjahr (20 25) - enthält eine nach Jahren gegliederte Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und De- ckungsmittel des Vermögensplanes und eine Übersich t über die geplante Entwicklung der Jah- resergebnisse. Fibu- Planansatz HoRe WPL Abschluss Konto 2026 2025 2025 2024 EUR EUR EUR EUR insgesamt 50.718 55.736 52.663 109.173,25 Jahresüberschuss/-fehlbetrag 333 NürnbergStift Service gGmbH Finanzplan 12 5.1. Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und der Deckungsmittel des Vermö- gensplans Im Jahr 20 26 sind neben geringen Ersatzbeschaffungen (ca. 11 TEUR), einige Ersatzbeschaf- fungen Fuhrpark (ca. 72 TEUR), Softwareanpassung (Betriebsdienst ca. 18 TEUR) sowie für die Reinigung (ca. 23 TEUR) angesetzt. In den Folgejahren werden in geringem Umfang weitere Ersatzbeschaffungen geplant. 5.2 Übersicht über die Entwicklung der Jahresüberschüsse oder der Jahresfehlbe- träge Die Ergebnisprognosen der Folgejahre zeigen die erwarteten Auswirkungen aus dem im Jahr 2022 überarbeiteten Verrechnungssystem und dem Bestreben positive Ergebnisse in allen Seg- menten zu erreichen. -Berichtsende- 2025 2026 2027 2028 2029 EUR EUR EUR EUR EUR Ausgaben (Mittelverwendung) Investitionen 60.000 124.000 40.000 40.000 45.000 Deckungsmittel (Mittelherkunft) Innenfinanzierung (aus Abschreibungen, liquide Mittel) 60.000 124.000 40.000 40.000 45.000 Außenfinanzierung (Kredit) 0 0 0 0 0 Planansatz 2025 2026 2027 2028 2029 EUR EUR EUR EUR EUR Jahresüberschuss/-fehlbetrag 55.736 50.718 50.000 50.000 50.000 334 HGB C-Bet. Bil. Neu (EUR in Tsd.) NürnbergStift Service GmbH (NüStSG) Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.202431.12.2023 in % Bilanz Aktiva 737,00 877,00 -15,96% A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung d es Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 B. Anlagevermögen 73,00 67,00 8,96% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 II. Sachanlagen 73,00 67,00 8,96% III. Finanzanlagen C. Umlaufvermögen 661,00 447,00 47,87% I. Vorräte 27,00 32,00 -15,63% II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 235,00 394,00 -40,36% III. Wertpapiere IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgirogutha ben, Guthaben bei Kreditinstituten 399,00 21,00 1800,00% D. Rechnungsabgrenzungsposten 3,00 3,00 0,00% E. Aktive latente Steuern F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechn ung G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 360,00 -100,00% Passiva 737,00 877,00 -15,96% A. Eigenkapital 49,00 0,00 I. Kapitalanteile 25,00 25,00 0,00% II. Kapitalrücklage III. Gewinnrücklagen IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag -85,00 -451,00 81,15% V. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 109,00 66,00 65,15% VI. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 360,00 -100,00% B. Ausgleichsposten für aktivierte eigene Anteile C. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte ) D. Empfangene Ertragszuschüsse E. Sonderposten für Investitionszuschüsse F. Rückstellungen 236,00 238,00 -0,84% G. Verbindlichkeiten 452,00 639,00 -29,26% H. Rechnungsabgrenzungsposten I. Passive latente Steuern Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 737,00 877,00 -15,96% 335 HGB Kurz-GuV C Beteiligungen (GKV) (EUR in Tsd.) NürnbergStift Service GmbH (NüStSG) Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2024 31.12.2023 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Erträge 6.197,00 5.839,00 6,13% davon Umsatzerlöse 6.079,00 5.743,00 5,85% davon Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 2. Aufwendungen -6.088,00 -5.773,00 -5,46% davon Materialaufwand -2.031,00 -1.864,00 -8,96% davon Personalaufwand -3.530,00 -3.370,00 -4,75% davon Abschreibungen -15,00 -14,00 -7,14% 3. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 109,00 66,00 65,15% 336 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2026 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.8 Städtische Werke Nürnberg GmbH (StWN) D.8.1 Wirtschaftsplan 338 D.8.2 Jahresabschluss 339 337 2 Erfolgsplan 2026-2030 Sitzung des Aufsichtsrats der StWN am 17. Oktober 2025, Magdalena Weigel I s t F o r e c a s tP l a nP l a nP l a nP l a nP l a n 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 N-ERGIE Aktiengesellschaft 86,4 50,7 54,7 51,0 54,9 57,3 57,3 VAG -109,7 -116,2 -127,2 -137,9 -128,4 -129,2 -128,0 FEG 0,1 0,1 0,0 0,0 0,0 0,1 0,1 Beteiligungsergebnis -23,2 -65,4 -72,4 -86,8 -73,5 -71,9 -70,7 Umsatzerlöse 13,3 13,7 14,1 14,2 14,4 14,7 14,9 Sonstige betriebliche Erträge 25,2 35,1 21,6 23,6 25,6 27,6 29,6 Materialaufwand (-) 4,1 5,0 5,3 5,2 5,3 5,4 5,5 Personalaufwand (-) 5,4 5,6 5,5 5,8 6,0 5,9 6,0 Abschreibungen auf Sachanlagen (-) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Sonstige betriebliche Aufwendungen (-) 2,9 2,5 2,6 2,6 2,7 2,7 2,8 Zinsergebnis 5,4 5,3 2,4 2,4 2,3 2,2 2,2 Steuern (-) -4,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 StWN-eigenes Ergebnis 35,4 41,0 24,7 26,5 28,4 30,4 32,4 Jahresergebnis StWN GmbH 12,2 -24,4 -47,8 -60,3 -45,1 -41,5 -38,3 Mio. € 338 HGB Bilanz A-Beteiligungen (StWN) (EUR in Tsd.) Städtische Werke Nürnberg GmbH Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2024 31.12.2023 in % Bilanz Aktiva 764.612,00 685.632,00 11,52% A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung d es Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) B. Anlagevermögen 406.569,00 356.574,00 14,02% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnlich e Rechte und Werte 0,00 0,00 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rech te und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 0,00 0,00 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 0,00 0,00 4. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 II. Sachanlagen 4,00 5,00 -20,00% 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten ein schließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 0,00 0,00 2. technische Anlagen und Maschinen 0,00 0,00 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 4,00 5,00 -20,00% 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 0,00 0,00 III. Finanzanlagen 406.565,00 356.569,00 14,02% 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 185.040,00 185.040,00 0,00% 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 221.500,00 171.500,00 29,15% 3. Beteiligungen 0,00 0,00 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligung sverhältnis besteht 0,00 0,00 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 0,00 6. sonstige Ausleihungen 25,00 29,00 -13,79% C. Umlaufvermögen 358.024,00 329.024,00 8,81% I. Vorräte 0,00 0,00 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 0,00 0,00 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 0,00 0,00 3. fertige Erzeugnisse und Waren 0,00 0,00 4. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 225.209,00 287.978,00 -21,80% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1,00 8,00 -87,50% 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 140.086,00 156.358,00 -10,41% 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteilig ungsverhältnis besteht 85.122,00 131.612,00 -35,32% 4. sonstige Vermögensgegenstände 0,00 0,00 5. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 0,00 0,00 III. Wertpapiere 0,00 0,00 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 2. sonstige Wertpapiere 0,00 0,00 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguth aben, Guthaben bei Kreditinstituten 132.815,00 41.046,00 223,58% D. Rechnungsabgrenzungsposten 19,00 34,00 -44,12% E. Aktive latente Steuern 0,00 0,00 F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechn ung 0,00 0,00 G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 Passiva 764.612,00 685.632,00 11,52% A. Eigenkapital 495.868,00 483.626,00 2,53% I. Gezeichnetes Kapital 204.200,00 204.200,00 0,00% II. Kapitalrücklage 1.357,00 1.357,00 0,00% III. Gewinnrücklagen 278.069,00 267.880,00 3,80% IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag 0,00 0,00 V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag 12.242,00 10.189,00 20,15% VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen 0,00 0,00 B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 C. Zuschüsse 0,00 0,00 D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 0,00 0,00 E. Rückstellungen 33.265,00 35.967,00 -7,51% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtu ngen 18.716,00 19.369,00 -3,37% 2. Steuerrückstellungen 11.642,00 13.490,00 -13,70% 3. sonstige Rückstellungen 2.907,00 3.108,00 -6,47% F. Verbindlichkeiten 235.479,00 166.039,00 41,82% 1. Anleihen 0,00 0,00 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 21,00 21,00 0,00% 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0,00 0,00 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 8,00 34,00 -76,47% 5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel 0,00 0,00 6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 184.755,00 141.151,00 30,89% 7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen e in Beteiligungsverhältnis besteht 0,00 0,00 8. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 555,00 0,00 9. Sonstige Verbindlichkeiten 50.140,00 24.833,00 101,91% G. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,00 H. Passive latente Steuern. 0,00 0,00 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 764.612,00 685.632,00 11,52% 339 HGB GuV A-Beteiligungen (StWN-Konzern) (EUR in Tsd.) Städtische Werke Nürnberg GmbH Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2024 31.12.2023 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 13.259,00 12.496,00 6,11% 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und un fertigen Erzeugnissen 0,00 0,00 3. andere aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 4. sonstige betriebliche Erträge 25.191,00 33,00 76236,36% 5. Materialaufwand -4.145,00 -3.550,00 -16,76% 6. Personalaufwand -5.448,00 -5.889,00 7,49% 7. Abschreibungen -1,00 -2,00 50,00% 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -2.932,00 -2.931,00 -0,03% 9. Finanzergebnis -17.843,00 27.736,00 -164,33% 10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit 8.081,00 27.893,00 -71,03% 11. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 0,00 0,00 12. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 13. Steuern 4.161,00 -17.704,00 123,50% 14. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- oder Teil gewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne 0,00 0,00 15. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 12.242,00 10.189,00 20,15% 16. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 0,00 0,00 17. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrücklag en 0,00 0,00 18. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 12.242,00 10.189,00 20,15% 340 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2026 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.9 noris inklusion gGmbH D.9.1 Wirtschaftsplan 342 D.9.2 Jahresabschluss 353 341 Thema Wirtschafts- und Finanzplan noris inklusion 2026 Erläuterungen Ersteller T. Braun Datum 09.11.2025 Seite 2 von 8 Wirtschafts- und Finanzplan noris inklusion 2026 Erläuterungen Vorbemerkung Zum Zeitpunkt der Erstellung des vorliegenden Wirtschaftsplans 2026 sowie des Finanzplans mit 5-Jahres-Perspektive im Oktober 2025, sind die mittel- bis langfristigen Auswirkungen der fortschreitenden Deindustrialisierung in Deutschland auf Werkstätten für Menschen mit Behinderung nur bedingt abschätzbar. Drei zentrale Positionen in der Wirtschafts- und Finanzplanung sind die Annahmen zu Inflationsentwicklung, zur Personalkostensteigerung aufgrund der Erhöhungen im Rahmen des TVöD und zu den Erstattungserhöhungen. ▪ Bei der Inflationsannahme stützen sich die Annahme der noris inklusion auf die Vorausschau der Deutschen Bundesbank. Für das Jahr 2026 werden in der Wirtschaftsplanung 2,0% p.a. gegenüber dem Jahr 2025 angesetzt. Dieser Wert wirkt v.a. auf die Fertigungsmittel aller Einrichtungen der noris inklusion, insbesondere auf Lebensmittel. ▪ Bzgl. der Hochrechnung für die zentrale Position des Personalaufwands und der dafür relevanten Prognose zu Tariferhöhungen im Jahr 2025 wurde der Wert von +3,0% (mindestens 110 €) angesetzt. Für den Plan 2026 des Personalaufwands wurden zum 01.05.2026 der Wert von +2,8% berücksichtigt. ▪ Für die Prognose der Entgeltentwicklungen wird die beantragte, allerdings noch nicht final verhandelte bzw. gebuchte Erstattungserhöhung eingeplant. Diese liegt im Schnitt über alle Einrichtungen der noris inklusion bei +2,6% im Jahr 2026. Übergreifende Gründe für das bessere Jahresergebnis 2025 (Hochrechnung 2025 vs. Plan 2025 zum Stand 16.11.2024): Die positive Abweichung von ca. 225.000 € gegenüber dem zum damaligen Zeitpunkt prognostizierten Jahresergebnis 2025 ergibt sich aus folgenden Gründen: ▪ Rund 376.000 € weniger an Umsatzerlösen als noch 2024 für 2025 geplant. Hierbei sind v.a. die geringeren Erstattungserträge in den Bereichen BBB und Kita durch geringere Klientenzahlen eine Ursache. ▪ Eine Bestandsveränderung von -45.000 €, aufgrund eines Abverkaufs von Lagerbeständen aus dem Vorjahr in der N-E-G. ▪ Weniger sonstige betriebliche Erträge von -46.000 € (u.a. geringere Arbeitsentgeltzuschüsse durch BfA als in 2024 noch geplant) ▪ Allerdings auch im Aufwand rund 693.000 € weniger als im damaligen Plan, Hauptursache hierbei sind geringere Personalaufwände (v.a. durch bereits in 2025 wirkende betriebliche Anpassungen im Bereich Arbeit) und geringere Instandhaltungsaufwände als noch in 2024 noch angesetzt. 342 Thema Wirtschafts- und Finanzplan noris inklusion 2026 Erläuterungen Ersteller T. Braun Datum 09.11.2025 Seite 3 von 8 Im Vergleich zum Jahr 2024 weicht die Hochrechnung für das Jahr 2025 v.a. aufgrund zweier Maßnahmen ab, die das Volumen sowohl auf der Aufwands- als auch Ertragsseite erhöhten: Der vollständige Betrieb des neuen Wohnheims Braillestraße und die Inbetriebnahme des Café Arthur im Dokuzentrum. Veränderungen je GuV-Position ergeben sich aus folgenden Hauptgründen: ▪ Die Umsatzerlöse aus Entgelten und Produktionserlösen stiegen gegenüber 2024 deutlich an (1,74 Mio. €). Prozentuale Entgeltsteigerungen und Preissteigerung in Bezug auf die Produktionserlöse führten zu diesem Anstieg. ▪ Die Bestandsveränderung weicht gegenüber dem Jahr 2024 saldiert um ca. 109.000 € ab, da in der Natur-Erlebnis-Gärtnerei von einer Reduzierung des Lagerbestands zum Jahresende 2025 ausgegangen wird (Ergebnis eines angenommenen besseren Abverkaufs). ▪ Die sonstigen betrieblichen Erträge reduzieren sich um 86.000 € gegenüber 2024, u.a. aufgrund einmaliger Erträge im Jahr 2024, durch eine Versicherungsleistung und den Verkauf von Anlagegütern. ▪ Der Materialaufwand reduziert sich um 36.000 €. Diese minimale Veränderung von knapp einem Prozent über alle Einrichtungen der noris inklusion ist Ergebnis verschiedener gegenläufiger Effekte. So steigt der Aufwand im Arbeitsbereich gegenüber 2024 z.B. durch Mehraufwand im Wareneinkauf im Endkundengeschäft und der Gastronomie an. Derweil konnte der Aufwand für Leiharbeit in der Betreuung im Bereich Wohnen deutlich reduziert werden. ▪ Der Anstieg des Personalaufwands gegenüber dem Jahr 2024 (1,64 Mio. €) begründet sich durch TVöD Erhöhungen und der gestiegenen Personalköpfeanzahl durch das Wohnheim Braillestraße und das Café Arthur im Dokuzentrum. ▪ Der Anstieg der Abschreibungen (ca. 142.000 €) ergibt sich entsprechend der geplanten Fertigstellung der Baumaßnahmen Wohnheim Braillestraße und Ersatzbau Werk West am Standort Werk Nord. ▪ Die Erhöhung des sonstigen betrieblichen Aufwands um ca. 161.000 € setzt sich aus diversen Veränderungen zusammen. Exemplarisch genannt sind an dieser Stelle der Anstieg des Aufwands für Strom über alle Einrichtungen hinweg (ca. 54.000 €), hinzugekommene Aufwände durch das Café Arthur im Dokuzentrum (ca. 47.000 €, zum Teil Einmalaufwand), hinzugekommene Aufwände durch das WH III (31.000 €, zum Teil Einmalaufwand) und periodenfremde Aufwände der Kita Hasenhäusla (28.000 €, geprägt durch eine Nachzahlung für Stromkosten der Vorjahre). ▪ Der verringerte Aufwand für die Tochtergesellschaft BUNI (20.000 €), nach dem im Jahr 2024 ein erhöhter Personalaufwand durch den Übergang der Einrichtungsleitung entstand. ▪ Die Verringerung an Zinsaufwand gegenüber 2024 um ca. 167.000 €, aufgrund geringerer Zinssätze in 2025 und eines geringeren Kreditvolumens, nach Abschluss der Baumaßnahmen und der damit einhergehenden Zwischenfinanzierung. In den Ausführungen zum Wirtschaftsplan 2026 wird im Detail auf die Veränderungen in den jeweiligen GuV-Positionen von der Hochrechnung 2025 hin zu der Planung 2026 eingegangen. 343 Thema Wirtschafts- und Finanzplan noris inklusion 2026 Erläuterungen Ersteller T. Braun Datum 09.11.2025 Seite 4 von 8 Wirtschaftsplan noris inklusion 2026 Erläuterungen Die Ermittlung des Wirtschaftsplans 2026 erfolgt auf Grundlage der Zahlen des fortgeschrittenen Wirtschaftsjahres 2025, unter Berücksichtigung aktueller Einflüsse. Zentrale aktuelle Einflüsse sind die Folgewirkungen geopolitscher Krisen auf die Wirtschaft in Deutschland, sowie die dort agierenden Industrierunternehmen, ihres Zeichens Auftraggeber für die Werkstätten der noris inklusion. Zentrale Einflüsse und Annahmen auf die Wirtschaftsplanung 2026 der noris inklusion sind u.a.: ▪ Geplante Erstattungserhöhungen 2026 (im Durchschnitt ca. 2,6%), die positiv auf die Summe der Umsatzerlöse wirken. ▪ Betriebliche Anpassungen im Bereich Arbeit der noris inklusion, die im Jahr 2026 positive wirtschaftliche Auswirkungen haben werden, sowohl im Bereich der Arbeitserlöse als auch in der Personalaufwandsposition (z.B. Zusammenlegung der Küchen und Verringerung der Anzahl produktionsbedingter Mitarbeiter). ▪ Der Vollbetrieb des Café Arthur im Dokumentationszentrum im Jahr 2026, der sowohl auf der Erlös- als auch auf der Aufwandseite das Volumen insgesamt erhöht. ▪ Einflussgröße auf die Entwicklung des Materialaufwands und Aufwand für bezogene Leistungen ist die Inflationserwartung für das Jahr 2026 in Deutschland mit 2,0% mit Einfluss auf die Fertigungsmittelpreise und die Tariferhöhung mit 2,8% mit Einfluss auf Aufwendungen für bezogene Leistungen. ▪ Anstehende Tariferhöhungen des TVöD zum 01.05.2026 mit Auswirkungen auf den Personalaufwand wurden mit 2,8% angesetzt. A. Erfolgsplan 1. Umsatzerlöse Die Umsatzerlöse der noris inklusion setzen sich primär aus den beiden Erlöspositionen Entgelt-Erstattungen der Kostenträger und Arbeitserlöse aus Produktion und Dienstleistungen der Werkstätten sowie Mieterträge aus dem Wohnbereich zusammen. Für das Jahr 2026 wird gegenüber der Hochrechnung 2025 von einer Steigerung von insgesamt 1,7 Mio. € ausgegangen. 2/3 der Erhöhungen der Umsatzerlöse entfallen dabei auf Steigerungen bei Entgelt- Erstattungen der Kostenträger (ca. 1,15 Mio. €) und 1/3 auf Arbeitserlöse aus Produktion und Dienstleistungen der Werkstätten sowie Mieterträge aus dem Wohnbereich (ca. 0,55 Mio. €). 2. Bestandsveränderungen Bei den Bestandsveränderungen (Veränderung im Vorrat gegenüber dem Vorjahr) wurden keine positiven oder negativen Effekte für das Jahr 2026 angesetzt. 3. Sonstige betriebliche Erträge Bei den sonstigen betrieblichen Erträgen wird für das Jahr 2026 von einer Erhöhung von ca. 133.000 € gegenüber der Hochrechnung 2025 ausgegangen. 344 Thema Wirtschafts- und Finanzplan noris inklusion 2026 Erläuterungen Ersteller T. Braun Datum 09.11.2025 Seite 5 von 8 Auf diese Position wirken im Jahr 2026 u.a. die Zuschüsse im Bereich Gastronomie (Investitionskostenzuschuss Café Arthur im Dokuzentum, ca. 23.000 € mehr als in 2025), übergreifende Spenden (Digitalisierung für Inklusion, ca. 34.000 €) sowie ein periodenfremder Ertrag aus einem Versicherungsschaden in der Natur-Erlebnis-Gärtnerei (ca. 70.000 €). 4. Materialaufwand und Aufwand für bezogene Leistungen Im Materialaufwand und auch beim Aufwand für bezogene Leistungen werden für das Jahr 2026 Erhöhungen von ca. 114.000 € angesetzt. Eine Hauptursache für diese Steigerung liegt im Wareneinkauf des Café Arthur im Dokuzentrum begründet, das im Jahr 2026 im Vollbetrieb läuft. Effekte in anderen Bereichen der noris inklusion nivellieren sich derweil. So wird beispielsweise im Bereich Arbeit eine Erhöhung in den Bereichen Handelsware, Fremdleistungen und Lebensmittelaufwand prognostiziert oder auch im Bereich ABW eine Erhöhung der Mietaufwände. Diese Steigerungen werden derweil von Verringerungen im Bereich Wohnen ausgeglichen (z.B. durch den reduzierten Aufwand für Leiharbeit in den Wohnheimen). 5. Personalaufwand einschließlich Sozialabgaben Der Personalaufwand steigt gegenüber der Hochrechnung 2025 um ca. 1,1 Mio. € an. Dies ist einerseits auf die angesetzte Tariferhöhung des TVöD von 2,8% im Jahr 2026 zurückzuführen. Gut die Hälfte der Personalaufwandssteigerungen (53%) sind auf den „TVöD-Effekt“ zurückzuführen. Die übrigen Steigerungen (47%) gehen auf personelle Veränderungen zurück. Beispielhaft zu nennen wären hierbei die ganzjährig voll besetzten Teams des WH III und des Café Arthur im Dokuzentrum (hier wird zudem im Jahr 2026 von weiterem Personalbedarf ausgegangen), die gegenüber 2025 durchgängig besetzte Leitungsposition der TENE, Nachbesetzungen „verwaister“ Stellen im Bereich der Verwaltung (u.a. Finanzbuchhaltung) und die nun stabil besetzten Fachkraftpositionen im Bereich Kita. 6. Abschreibungen Die erhöhten Abschreibungen um rund 106.000 € sind Folge der ganzjährig wirkenden Abschreibung für das Café Arthur im Dokuzentrum (ca. 25.000 €) sowie von Abschreibungen im Bereich Overhead (ca. 80.000 €) auf neue Softwarebestandteile bei noris inklusion (u.a. Warenwirtschaft und Teilhabedokumentation). 7. Sonstige betriebliche Aufwendungen Bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen wirken im Jahr 2026 insbesondere Instandhaltungsmaßnahmen im Bereich Betriebs- und Geschäftsausstattung und EDV (turnusmäßige Lizenzgebühren u.a. für Microsoft Updates und erweiterte Server Wartungen). 345 Thema Wirtschafts- und Finanzplan noris inklusion 2026 Erläuterungen Ersteller T. Braun Datum 09.11.2025 Seite 6 von 8 8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge Keine veränderten Annahmen bei dieser Position für 2026. 9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen Für das Jahr 2026 wird von einer reduzierten Zinsbelastung gegenüber der Hochrechnung 2025 ausgegangen. Grund dafür ist der verringerte Zinsaufwand durch das reduzierte Kreditvolumen auf dem städtischen Betriebsmittelkonto. Diese Tilgung kann erzielt werden, da mit Abschluss der Baumaßnahmen keine weiteren Zwischenfinanzierungen mehr abgerufen werden müssen, sondern durch erhaltene Zuschüsse Rückvergütungen schon in 2024 erfolgen konnten und seit dem Jahr 2025 durch den positiven Cashflow weiter erfolgen können. 10. Aufwand aus Tochtergesellschaft BUNI Beim Aufwand für die Tochtergesellschaft BUNI wird im Jahr 2026 von einem leicht reduzierten Jahresdefizit gegenüber dem Jahr 2025 ausgegangen. 11. Sonstige Steuern Keine veränderte Annahme bei dieser Position für 2026. B. Vermögensplan Die Investitionen im Allgemeinen werden durch Fördermittel (Entgelte und Zuschüsse), Eigenmittel und unter Zuhilfenahme der Kontokorrentlinien bei der Stadt Nürnberg finanziert. Der Vermögensplan enthält unter der Position Mittelverwendung Investitionen für Baumaßnahmen und die Beschaffung von sonstigen Anlagegütern, sowie veranschlagte Mittel für die Tilgung von Darlehen. Die Finanzierung dieser Mittel für Investitionen erfolgt durch Fremdmittel (Zuschüsse durch Kostenträger, Kredite und Spenden), durch Selbstfinanzierung der noris inklusion sowie durch Zuwendungen durch die Stadt Nürnberg. Die verfügbare Liquidität aus Fremdmitteln sowie der Selbstfinanzierung der noris inklusion wird 2026 dazu führen, dass wie auch bereits im laufenden Jahr, Tilgung von Darlehen erfolgen können. Das geplante Investitionsvolumen beläuft sich bei der Mittelverwendung für 2026 auf 0,6 Mio. €, Tilgungen bestehender Darlehensverpflichtungen sind mit 1,3 Mio. € vorgesehen. Die detaillierte Aufgliederung der Mittelverwendung sowie Mittelherkunft kann dem Finanzplan der noris inklusion entnommen werden. 346 Thema Wirtschafts- und Finanzplan noris inklusion 2026 Erläuterungen Ersteller T. Braun Datum 09.11.2025 Seite 7 von 8 Finanzplan noris inklusion 2025 bis 2029 Erläuterungen Zum Jahr 2022 erfolgte eine Umstellung des Finanzplans in Abstimmung mit dem Beteiligungsmanagement der Stadt Nürnberg. Anhand systematischer Anpassungen wurde den Dokumentationsbedarfen der noris inklusion und dem Finanzreferat Rechnung getragen. Unter der Mittelherkunft sind die Positionen des Wirtschaftsplans (Fremdmittel, Selbstfinanzierung und Zuwendungen Stadt Nürnberg) aufgeschlüsselt. Die prognostizierten Jahresergebnisse der noris inklusion und ihrer Töchter fließen über den Cashflow mittelbar in den Finanzplan ein. Der Finanzplan für die Zeit von 2025 bis 2029 weist einen Finanzbedarf von 9,5 Mio. € aus (Summe Mittelverwendung). Erläuterungen zum Finanzplan (Stand 09.11.2025): Mittelverwendung A. Investitionen ins Anlagevermögen I. Immaterielle Vermögensgegenstände Der Mittelbedarf unter I. Immaterielle Vermögensgegenstände bedingt sich durch notwendige Investitionen in die digitale Infrastruktur (Software) der noris inklusion. Auf der Grundlage der Digitalisierungsstrategie der noris inklusion werden in den Folgejahren kontinuierlich Mittel in die digitale Transformation fließen (siehe hierzu auch Eckpunkte 2030). II. Sachanlagen 1. Mit dem Abschluss der Baumaßnahmen des Ersatzbaus Werk Nord und dem Wohnheim in der Braillestraße im Jahr 2024 reduzierte sich der Mittelbedarf unter A. Investitionen ins Anlagevermögen merklich. Allen voran unter der Position 1. Grundstücke, reduziert sich die Summe ab 2026 auf ein Minimum, nachdem im Jahr 2025 noch letzte Schlussrechnungen für die beiden Baumaßnahmen beglichen wurden. In den Folgejahren wird daraufhin angestrebt nur unvermeidbare Investitionen zu tätigen. 2. und 3. Die Summe aus "2. technischen Anlagen und Maschinen" und "3. andere Anlage, Betriebs- und Geschäftsausstattung" reduziert sich ebenfalls ab 2025. Allen voran die Investition in das Projekt Café im Dokumentationszentrum (2025 noch unter 3. enthalten) ist eine zentrale Ursache für die angestrebte Reduzierung von 420.000 € in 2025 auf 200.000 € ab 2027. B. Darlehenstilgung Unter der Position III. Tilgung Zwischenfinanzierung Investitionen Stadt Nürnberg konnten 2024 aufgrund der erhaltenen Fördermittel für Baumaßnahmen (Zuschüsse) und aufgrund 347 Thema Wirtschafts- und Finanzplan noris inklusion 2026 Erläuterungen Ersteller T. Braun Datum 09.11.2025 Seite 8 von 8 des positiven Cashflows, Rückzahlungen an die Stadt Nürnberg und damit eine Tilgung des Betriebsmittelkredits ermöglicht werden. Diese Rückzahlungen können in den Folgejahren kontinuierlich weiter durchgeführt werden. Mittelherkunft 1. Bei den Fremdmitteln fließen im Jahr 2025 Mittel für Investitionskostenzuschüsse in Höhe von 223.382 € für die Maßnahmen "Inklusives Café im Dokumentationszentrum" sowie die Erneuerung der Küche im Pachtobjekt der Tante Noris am See im Sebastianspital (NürnbergStift). Im Jahr 2026 ist ein Zuschussbetragt von 170.000 € für dringend notwendige Digitalisierungsmaßnahmen bei noris inklusion avisiert, diese Kosten hätten sonst aus Eigenmitteln über zwei bis drei Jahre aufgebracht werden müssen. 5. Aufgrund der prognostizierten Verbesserung des Jahresergebnisses in den Folgejahren, verbessert sich auch der Cashflow und damit die Selbstfinanzierung der noris inklusion bis zum Jahr 2029 stetig Anlagen: Anlage 1 Wirtschaftsplan noris inklusion 2026 Anlage 2 Finanzplan 2025 - 2029 noris inklusion gGmbH 348 Ist Plan Hochrechnung Plan 2024 2025 2025 2026 T€ T€ T€ T€ 1. Umsatzerlöse 28.594 30.712 30.336 32.037 2. Bestandsveränderung 64 0 -45 0 3. Sonst. betriebl. Erträge 1.546 1.506 1.460 1.593 Gesamtleistung 30.203 32.218 31.751 33.630 4. Materialaufwand u. Aufwand -3.766 -3.955 -3.730 -3.844 für bezogene Leistungen Rohergebnis 26.438 28.263 28.021 29.787 5. Personalaufwand einschl. -20.986 -22.796 -22.623 -23.739 Sozialabgaben Zwischensumme 5.452 5.467 5.398 6.048 6. Abschreibungen -1.398 -1.547 -1.540 -1.646 7. Sonst. betriebl. Aufwendungen -4.165 -4.577 -4.326 -4.613 8. Sonst. Zinsen u. ähnl. Erträge 12 14 13 13 9. Zinsen u. ähnl. Aufwendungen -662 -537 -495 -453 10. Aufwand aus Tochtergesellschaft BUNI -100 -65 -80 -80 11. Sonstige Steuern -23 -31 -21 -21 Jahresfehlbetrag -884 -1.275 -1.050 -752 Informell: Verlust BUNI -100 -65 -80 -80 Jahresfehlbetrag excl. Verlust BUNI -784 -1.210 -970 -672 09.11.2025 - Version 1.0 Seite 1 noris inklusion inkl. Tochtergesellschaften I. Erfolgsplan 349 Ist Plan Hochrechnung Plan 2024 2025 2025 2026 A. Mittelverwendung T€ T€ T€ T€ 1. Immaterielle Vermögensgegenstände 96 228 63 200 2. Grundstücke, Gebäude, Umbauten, 859 74 482 14 Gewächshäuser, Sonst. Anlagen 3. Maschinen, Fuhrpark 4 202 173 57 4. Ausstattungen, Büroeinrichtung und 424 298 419 359 sonst. Anschaffungen 5. Anlagen im Bau 124 0 0 0 6. Beteiligungen/Ausleihungen -10 -10 -10 -10 Zwischensumme 1.497 791 1.127 620 7. Schuldentilgung 693 1.128 1.058 1.308 Gesamtbetrag 2.190 1.920 2.185 1.929 B. Mittelherkunft 1. Fremdmittel 112 196 243 170 2. Selbstfinanzierung noris inklusion 533 271 490 894 3. Zuwendungen Stadt Nürnberg 1546 1453 1453 865 Gesamtbetrag 2.190 1.920 2.185 1.929 09.11.2025 - Version 1.0 Seite 2 noris inklusion inkl. Tochtergesellschaften II. Vermögensplan 350 1.137.274,50 € 630.210,06 € 575.000,00 € 525.000,00 € Summen Investplan Mittelverwendung Mittelverwendung Mittelverwendung Mittelverwendung Mittelverwendung Mittelverwendung Mittelverwendung 2025 2026 2027 2028 2029 2025-2029 A. Investitionen ins Anlagevermögen PROGNOSE (11.11.2025) PLAN PLAN PLAN PLAN SUMME I. Immaterielle Vermögensgegenstände 63.237 € 200.000 € 175.000 € 125.000 € 125.000 € 688.237 € II. Sachanlagen 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten, einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 481.878 € 14.000 € 50.000 € 50.000 € 50.000 € 645.878 € 2. technische Anlagen und Maschinen 172.737 € 56.850 € 150.000 € 150.000 € 150.000 € 679.587 € 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 419.423 € 359.360 € 200.000 € 200.000 € 200.000 € 1.378.783 € 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € III. Finanzanlagen 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2. Sonstige Ausleihungen (Darlehen BUNI) -10.000 € -10.000 € -10.000 € -10.000 € -10.000 € -50.000 € B. Darlehenstilgung I. Investitionsdarlehen (GLS 2018+2020) 613.721 € 623.256 € 632.940 € 642.773 € 652.760 € 3.165.450 € II. Altdarlehen 93.264 € 81.926 € 44.514 € 43.281 € 38.372 € 301.357 € III. Tilgung Zwischenfinanzierung Investitionen Stadt Nürnberg 351.170 € 623.268 € 759.618 € 522.282 € 497.237 € 2.753.575 € Summe Mittelverwendung 2.185.430 € 1.948.660 € 2.002.072 € 1.723.336 € 1.703.368 € 9.562.867 € Mittelherkunft Mittelherkunft Mittelherkunft Mittelherkunft Mittelherkunft Mittelherkunft Mittelherkunft 2025 2026 2027 2028 2029 2025-2029 Fremdmittel PLAN PLAN PLAN PLAN PLAN SUMME 1. Zuschüsse 223.382 € 170.000 € 0 € 0 € 0 € 393.382 € 2. Spenden 20.000 € 20.000 € 20.000 € 20.000 € 20.000 € 100.000 € 3. Kredite aus Bank (inkl. LABO und ZBFS Darlehen) 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 4. Zwischenfinanzierung Investitionen Stadt Nürnberg 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € Selbstfinanzierung noris inklusion 5. Cashflow 489.526 € 894.019 € 931.640 € 950.916 € 968.569 € 4.234.670 € Zuwendungen Stadt Nürnberg 6. Verlustausgleich 1.452.522 € 864.641 € 1.050.432 € 752.420 € 714.799 € 4.834.815 € Summe Mittelherkunft 2.185.430 € 1.948.660 € 2.002.072 € 1.723.336 € 1.703.368 € 9.562.867 € 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € Hinweis: Der Finanzplan bezieht sich ausschließlich auf Investitionen und Tilgungsleistungen. Aufwände im Sinne der Gewinn- und Verlustrechnung sind im Jahresergebnis und damit mittelbar über den Cashflow enthalten. Berechnung Cashflow 2025 2026 2027 2028 2029 Jahresergebnis -1.050.432 € -752.420 € -714.799 € -679.059 € -645.107 € + Abschreibungen 1.539.958 € 1.646.440 € 1.646.440 € 1.629.975 € 1.613.675 € Cashflow (= Jahresergebnis + Abschreibungen) 489.526 € 894.019 € 931.640 € 950.916 € 968.569 € Finanzplan 2025 - 2029 noris inklusion gGmbH (inkl. noris inklusion kommunal gGmbH und noris gastro gGmbH) AR Nov 2025 / 09.11.2025 Version 1.0 1 von 2 351 Finanzplan 2025 - 2029 noris inklusion gGmbH - Erläuterungen Mittelverwendung A. Investitionen ins Anlagevermögen I. Immaterielle Vermögensgegenstände Der Mittelbedarf unter I.Immaterielle Vermögensgegenstände bedingt sich durch notwendige Investitionen in die digitale Infrastruktur (Software) der noris inklusion. Auf der Grundlage der Digitalisierungsstrategie der noris inklusion werden in den Folgejahren kontinuierlich Mittel in die digitale Transformation fließen (siehe hierzu auch Eckpunkte 2030). II. Sachanlagen 1. Mit dem Abschluss der Baumaßnahmen des Ersatzbaus Werk Nord und dem Wohnheim in der Braillestraße im Jahr 2024 reduzierte sich der Mittelbedarf unter A. Investitionen ins Anlagevermögen merklich. Allen voran unter der Position 1. Grundstücke, reduziert sich die Summe ab 2026 auf ein Minimum, nachdem im Jahr 2025 noch letzte Schlussrechnungen für die beiden Baumaßnahmen beglichen wurden. In den Folgejahren wird daraufhin angestrebt nur unvermeidbare Investitionen zu tätigen. 2. und 3. Die Summe aus "2. technischen Anlagen und Maschinen" und "3. andere Anlage, Betriebs- und Geschäftsausstattung" reduziert sich ebenfalls ab 2025. Allen voran die Investition in das Projekt Café im Dokumentationszentrum (2025 noch unter 3. enthalten) ist eine zentrale Ursache für die angestrebte Reduzierung von 420.000 € in 2025 auf 200.000 € ab 2027. B. Darlehenstilgung Unter der Position III. Tilgung Zwischenfinanzierung Investitionen Stadt Nürnberg konnten 2024 aufgrund der erhaltenen Fördermittel für Baumaßnahmen (Zuschüsse) und aufgrund des positiven Cashflows, Rückzahlungen an die Stadt Nürnberg und damit eine Tilgung des Betriebsmittelkredits ermöglicht werden. Diese Rückzahlungen können in den Folgejahren kontinuierlich weiter durchgeführt werden. Mittelherkunft 1. Bei den Fremdmitteln fließen im Jahr 2025 Mittel für Investitionskostenzuschüsse in Höhe von 223.382 € für die Maßnahmen "Inklusives Café im Dokumentationszentrum" sowie die Erneuerung der Küche im Pachtobjekt der Tante Noris am See im Sebastianspital (NürnbergStift). Im Jahr 2026 ist ein Zuschussbetragt von 170.000 € für dringend notwendige Digitalisierungsmaßnahmen bei noris inklusion avisiert, diese Kosten hätten sonst aus Eigenmitteln über zwei bis drei Jahre aufgebracht werden müssen. 5. Aufgrund der prognostizierten Verbesserung des Jahresergebnisses in den Folgejahren, verbessert sich auch der Cashflow und damit die Selbstfinanzierung der noris inklusion bis zum Jahr 2029 stetig. AR Nov 2025 / 09.11.2025 Version 1.0 2 von 2 352 HGB Bilanz A-Beteiligungen (EUR in Tsd.) noris inklusion gemeinnützige GmbH Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2024 31.12.2023 in % Bilanz Aktiva 40.863.701,15 41.229,83 99011,97% A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) B. Anlagevermögen 32.143.266,08 32.168,43 99821,78% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 153.281,38 72,89 210192,38% 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnl iche Rechte und Werte 0,00 0,00 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rec hte und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 153.281,38 72,89 210192,38% 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 0,00 0,00 4. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 II. Sachanlagen 31.768.644,37 31.864,20 99600,12% 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten eins chließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 30.454.216,08 25.715,82 118326,00% 2. technische Anlagen und Maschinen 294.888,32 345,32 85296,68% 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 1.019.539,97 936,23 108798,45% 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 0,00 4.866,83 -100,00% III. Finanzanlagen 221.340,33 231,34 95577,36% 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 50.000,00 50,00 99900,00% 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 0,00 0,00 3. Beteiligungen 106.001,00 106,00 99900,00% 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligun gsverhältnis besteht 65.339,33 75,34 86626,72% 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 0,00 6. sonstige Ausleihungen 0,00 0,00 C. Umlaufvermögen 8.639.526,30 9.013,96 95746,07% I. Vorräte 445.057,09 439,65 101130,36% 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 136.366,00 172,44 78980,13% 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 62.272,85 40,86 152299,66% 3. fertige Erzeugnisse und Waren 246.418,24 226,35 108767,94% 4. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 6.100.993,38 5.679,94 107313,04% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 3.136.937,06 647,16 484621,51% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 0,00 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 2.689.169,68 4.692,38 57209,34% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 0,00 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligu ngsverhältnis besteht 31.864,48 30,99 102726,03% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 0,00 4. sonstige Vermögensgegenstände 243.022,16 309,41 78443,71% 5. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 0,00 0,00 6. Sonstige Vermögensgegenstände 0,00 0,00 III. Wertpapiere 0,00 0,00 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 2. sonstige Wertpapiere 0,00 0,00 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthab en, Guthaben bei Kreditinstituten 2.093.475,83 2.894,37 72229,13% D. Rechnungsabgrenzungsposten 80.908,77 47,45 170430,88% a. Disagio 0,00 0,00 b. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten 80.907,77 47,45 170428,78% E. Aktive latente Steuern 0,00 0,00 F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnun g 0,00 0,00 G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 H. 0,00 0,00 Passiva 40.863.699,78 41.229,83 99011,97% A. Eigenkapital 2.118.975,39 1.546,67 136902,40% I. Gezeichnetes Kapital 2.759.442,00 2.759,44 99900,00% Nominalkapital 2.759.442,00 2.759,44 99900,00% ./. Nicht eingeforderte ausstehende Einlagen 0,00 0,00 ./. Eigene Anteile 0,00 0,00 II. Kapitalrücklage 0,00 0,00 III. Gewinnrücklagen 224.174,00 224,17 99900,00% 1. gesetzliche Rücklage 0,00 0,00 2. Rücklage für Anteile an einem herrschenden oder mehrhei tlich beteiligten Unternehmen 0,00 0,00 3. satzungsgemäße Rücklage 0,00 0,00 4. andere Gewinnrücklagen 224.174,09 224,17 99900,00% IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag 0,00 0,00 V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag -864.640,61 -1.436,95 -60072,11% VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen 0,00 0,00 VII. Anteile in Fremdbesitz VIII. Unterschiedsbetrag aus Währungsumrechnung B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 C. Empfangene Ertragszuschüsse 0,00 0,00 D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 7.595.765,84 6.938,90 109366,44% E. Rückstellungen 816.301,43 603,86 135081,25% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtu ngen 0,00 0,00 2. Steuerrückstellungen 0,00 0,00 3. sonstige Rückstellungen 816.301,43 603,86 135081,34% darin Aufwandsrückstellungen (beibehaltene Werte) F. Verbindlichkeiten 29.051.428,22 30.985,18 93659,11% 1. Anleihen 0,00 0,00 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 16.162.149,70 16.760,21 96331,67% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 671.602,31 661,53 101422,61% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 15.490.547,39 16.098,68 96122,47% c. darin gesichert 16.162.149,70 16.760,21 96331,67% 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0,00 0,00 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 442.402,73 927,69 47588,61% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 442.402,73 927,69 47588,59% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 0,00 c. darin gesichert 0,00 0,00 5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel 0,00 0,00 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 113.094,56 1.031,94 10859,41% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 113.094,56 1.031,94 10859,41% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 0,00 c. darin gesichert 0,00 0,00 7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ei n Beteiligungsverhältnis besteht 67.969,98 56,83 119506,92% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 67.969,98 56,83 119506,50% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 0,00 c. darin gesichert 0,00 0,00 8. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 10.864.184,33 10.699,73 101436,96% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 29.131,98 24,96 116608,07% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 3.462,88 3,46 99900,00% c. darin gesichert 0,00 0,00 9. Sonstige Verbindlichkeiten 1.401.626,92 1.508,78 92798,24% a. davon aus Steuern 216.880,26 89,48 242279,32% b. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 636.454,48 778,78 81624,12% c. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 653,31 -100,00% d. darin gesichert 0,00 752,12 -100,00% G. Rechnungsabgrenzungsposten 1.281.228,90 1.155,23 110806,88% H. Passive latente Steuern 0,00 0,00 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 40.863.700,15 41.229,83 99011,97% 353 HGB GuV A-Beteiligungen (EUR in Tsd.) noris inklusion gemeinnützige GmbH Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2024 31.12.2023 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 24.710.771,01 22.180,72 111306,55% 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unf ertigen Erzeugnissen 63.537,73 -10,76 590868,38% 3. andere aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 4. sonstige betriebliche Erträge 1.539.105,82 1.602,28 95957,15% darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil 0,00 0,00 darin andere aperiodische Erträge 59.933,84 157,90 37856,81% 5. Materialaufwand -3.105.990,70 -2.871,69 -108059,02% Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezo gene Waren -1.916.380,49 -1.790,97 -106902,51% Aufwendungen für bezogene Leistungen -1.189.610,21 -1.080,72 -109975,59% 6. Personalaufwand -18.896.427,68 -17.271,48 -109308,28% Löhne und Gehälter -14.873.379,98 -13.651,38 -108851,48% soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung -4.023.047,70 -3.620,10 -111030,85% davon für Altersversorgung -1.031.429,94 -925,47 -111349,44% 7. Abschreibungen -1.348.644,66 -1.020,97 -131994,89% auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes -1.348.645,00 -1.020,97 -131994,87% auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese d ie in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten 0,00 0,00 darin außerplanmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -3.047.105,50 -3.355,57 -90707,31% darin andere aperiodische Aufwendungen -69.175,00 -89,42 -77263,09% 9. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 0,00 0,00 10. Erträge aus Beteiligungen 0,00 0,00 davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 11. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Fin anzanlagevermögens 0,00 0,00 davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 12. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 11.851,87 6,07 195118,16% davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 13. Aufwendungen aus Verlustübernahmen -108.620,47 -155,36 -69815,43% davon aus verbundenen Unternehmen -27.620,47 -96,36 -28563,90% 14. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des U mlaufsvermögens 0,00 0,00 15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -662.003,14 -511,38 -129353,95% davon an verbundene Unternehmen -419.999,56 -261,24 -160672,51% 16. Ergebnis aus assoziierten Unternehmen 17. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 18. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0,00 0,00 19. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -21.112,89 -28,81 -73179,18% 20. sonstige Steuern 21. Erträge aus Verlustübernahmen 22. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- oder Teil gewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne 23. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -864.638,61 -1.436,95 -60071,97% 24. Einstellung in Rücklagen 25. Entnahmen aus Gesellschafterkonten 26. Einstellung in Gesellschafterkonten 27. Konzernbilanzgewinn/ -verlust 28. Anteile Fremder am Jahrefehlbetrag 29. Konzernjahresüberschuss/-fehlbetrag 30. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 31. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrücklagen 32. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 33. Ausschüttung 354 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2026 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.10 Verkehrsaktien- gesellschaft (VAG) D.10.1 Wirtschaftsplan 356 D.10.2 Jahresabschluss 357 355 Erfolgsplan 2026-2030 PlanPlanPlanPlanPlanForecastISTin Mio. € 2030202920282027202620252024 270,9269,2263,3252,1240,2232,1218,6Umsatzerlöse 4,44,44,48,411,010,411,3Sonstige betriebliche Erträge 115,3116,8111,8115,1107,2103,295,8Materialaufwand (-) 177,1174,4170,9165,8163,3154,4144,8Personalaufwand (-) 43,643,643,345,344,243,339,2Abschreibungen (-) 7,36,86,86,76,56,46,3KA und U-Bahn-Pacht (-) 52,954,055,757,849,544,748,0Sonstige betriebliche Aufwendungen (-) -120,9-122,0-120,8-130,2-119,5-109,5-104,2Betriebsergebnis -7,1-7,2-7,6-7,7-7,7-6,7-5,5Finanzergebnis und Steuern -128,0-129,2-128,4-137,9-127,2-116,2-109,7Jahresergebnis 356 HGB Bilanz A-Beteiligungen (StWN) (EUR in Tsd.) VAG Verkehrs-Aktiengesellschaft Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2024 31.12.2023 in % Bilanz Aktiva 658.633,00 631.695,00 4,26% A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung d es Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) B. Anlagevermögen 454.617,00 465.702,00 -2,38% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 2.543,00 4.261,00 -40,32% 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnlich e Rechte und Werte 0,00 0,00 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rech te und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 1.743,00 2.200,00 -20,77% 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 0,00 0,00 4. geleistete Anzahlungen 800,00 2.061,00 -61,18% II. Sachanlagen 440.329,00 449.609,00 -2,06% 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten ein schließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 39.287,00 33.852,00 16,06% 2. technische Anlagen und Maschinen 357.395,00 359.067,00 -0,47% 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 10.183,00 7.622,00 33,60% 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 33.464,00 49.068,00 -31,80% III. Finanzanlagen 11.745,00 11.832,00 -0,74% 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 26,00 26,00 0,00% 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 0,00 0,00 3. Beteiligungen 68,00 68,00 0,00% 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligung sverhältnis besteht 0,00 0,00 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 11.031,00 11.031,00 0,00% 6. sonstige Ausleihungen 620,00 707,00 -12,31% C. Umlaufvermögen 203.988,00 165.984,00 22,90% I. Vorräte 30.201,00 30.427,00 -0,74% 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 28.709,00 29.098,00 -1,34% 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 1.492,00 1.329,00 12,26% 3. fertige Erzeugnisse und Waren 0,00 0,00 4. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 172.106,00 128.281,00 34,16% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 19.579,00 18.573,00 5,42% 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 149.646,00 107.458,00 39,26% 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteilig ungsverhältnis besteht 325,00 207,00 57,00% 4. sonstige Vermögensgegenstände 2.556,00 2.043,00 25,11% 5. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 0,00 0,00 III. Wertpapiere 0,00 0,00 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 2. sonstige Wertpapiere 0,00 0,00 IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguth aben, Guthaben bei Kreditinstituten 1.681,00 7.276,00 -76,90% D. Rechnungsabgrenzungsposten 28,00 9,00 211,11% E. Aktive latente Steuern 0,00 0,00 F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechn ung 0,00 0,00 G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 Passiva 658.633,00 631.695,00 4,26% A. Eigenkapital 89.860,00 89.860,00 0,00% I. Gezeichnetes Kapital 38.400,00 38.400,00 0,00% II. Kapitalrücklage 30.000,00 30.000,00 0,00% III. Gewinnrücklagen 21.460,00 21.460,00 0,00% IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag 0,00 0,00 V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag 0,00 0,00 VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen 0,00 0,00 B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 C. Zuschüsse 0,00 0,00 D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 0,00 0,00 E. Rückstellungen 271.318,00 286.618,00 -5,34% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtu ngen 244.250,00 253.018,00 -3,47% 2. Steuerrückstellungen 27,00 51,00 -47,06% 3. sonstige Rückstellungen 27.041,00 33.549,00 -19,40% F. Verbindlichkeiten 295.511,00 253.507,00 16,57% 1. Anleihen 0,00 0,00 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 204.222,00 218.487,00 -6,53% 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0,00 0,00 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 12.235,00 15.471,00 -20,92% 5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel 0,00 0,00 6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 57.135,00 5.438,00 950,66% 7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen e in Beteiligungsverhältnis besteht 415,00 189,00 119,58% 8. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 0,00 0,00 9. Sonstige Verbindlichkeiten 21.504,00 13.922,00 54,46% G. Rechnungsabgrenzungsposten 1.944,00 1.710,00 13,68% H. Passive latente Steuern. 0,00 0,00 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 658.633,00 665.006,00 -0,96% 357 HGB GuV A-Beteiligungen (StWN-Konzern) (EUR in Tsd.) VAG Verkehrs-Aktiengesellschaft Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2024 31.12.2023 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 218.594,00 192.790,00 13,38% 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 162,00 -131,00 223,66% 3. andere aktivierte Eigenleistungen 1.407,00 2.526,00 -44,30% 4. sonstige betriebliche Erträge 9.723,00 17.765,00 -45,27% 5. Materialaufwand -95.761,00 -85.265,00 -12,31% 6. Personalaufwand -144.811,00 -134.067,00 -8,01% 7. Abschreibungen -39.183,00 -35.935,00 -9,04% 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -54.368,00 -49.629,00 -9,55% 9. Finanzergebnis -5.349,00 -5.630,00 4,99% 10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit -109.586,00 -97.576,00 -12,31% 11. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 0,00 0,00 12. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 13. Steuern -138,00 -137,00 -0,73% 14. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- ode r Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne 109.724,00 97.713,00 12,29% 15. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 0,00 0,00 16. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 0,00 0,00 17. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrück lagen 0,00 0,00 18. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 0,00 0,00 358 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2026 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.11 Wohnungsbaugesell- schaft der Stadt Nürnberg GmbH (wbg) D.11.1 Wirtschaftsplan 360 D.11.2 Jahresabschluss 363 359 Gewinn- und Verlustrechnung Mittelfristige Wirtschaftsplanung 2026-2030 wbg Nürnberg GmbH Immobilienunternehmen Vorschau Plan 2026 ff. in TEUR 09-2025 2026 2027 2028 2029 2030 1 Umsatz 144.317 157.779 155.152 166.178 178.880 189.212 1a Umsatzerlöse aus Bewirtschaftungstätigkeit 129.944 134.145 138.301 141.881 147.365 152.328 1b Umsatzerlöse aus Verkaufstätigkeit 6.098 13.825 7.731 15.742 21.938 25.984 1c Umsatzerlöse aus der Betreuungstätigkeit 4.013 5.459 4.522 3.795 4.518 5.702 1d Umsatzerlöse aus anderen Lieferungen und Leistungen 4.262 4.350 4.599 4.760 5.058 5.197 2 Erhöhung/Verminderung Bestand 2.412 1.345 6.513 5.756 1.368 -2.714 3 Andere aktivierte Eigenleistungen 1.234 1.588 1.738 1.591 1.517 1.196 4 Sonstige betriebliche Erträge 6.453 5.261 5.191 5.057 5.097 5.184 5 Aufwendungen Lieferungen und Leistungen -74.072 -85.522 -87.803 -96.305 -94.255 -96.057 5a Aufwendungen Bewirtschaftungstätigkeit -67.684 -73.958 -75.774 -78.660 -75.319 -77.824 5b Aufwendungen für Verkaufsgrundstücke -6.311 -11.487 -11.958 -17.578 -18.875 -18.172 5c Aufwendungen für Betreuungstätigkeit -71 -71 -66 -62 -56 -56 5d Aufwendungen für andere Lieferungen und Leistungen -6 -5 -5 -5 -5 -5 Rohertrag 80.343 80.451 80.792 82.276 92.607 96.821 6 Personalaufwand -28.511 -29.983 -30.710 -31.220 -31.793 -32.017 7 Abschreibung -17.848 -16.624 -17.530 -18.183 -19.189 -20.376 8 Sonstige betriebliche Aufwendungen -11.907 -12.235 -12.246 -12.458 -12.594 -12.821 9 Erträge aus Beteiligungen 7.767 7.343 6.922 7.202 7.905 8.311 10 Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 1.672 1.576 559 1.541 1.501 1.461 11 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 550 785 542 534 536 456 12a Aufwendungen aus Verlustübernahme -2.585 -2.169 -1.199 -4.066 -3.394 -2.845 13 Zinsen und ähnliche Aufwendungen -10.992 -12.695 -13.956 -14.797 -15.806 -16.524 Jahresergebnis vor Steuern 18.489 16.448 13.174 10.828 19.773 22.466 19 Steuern -891 -677 -333 -87 -1.236 -1.309 Jahresergebnis 17.598 15.771 12.841 10.741 18.537 21.157 16.10.2025 WBG/US-CO Anlage 2.2.1/2.2.2 360 Liquidität Mittelfristige Wirtschaftsplanung 2026-2030 wbg Nürnberg GmbH Immobilienunternehmen Vorschau Plan 2026 ff. in TEUR 09-2025 2026 2027 2028 2029 2030 Liquiditätsstand 01 Jan 50.170 74.504 52.636 44.872 41.359 40.537 Einzahlungen aus Hausbewirtschaftung 129.376 133.575 137.726 141.301 146.780 151.738 Einzahlungen aus Verkaufstätigkeit 7.022 13.514 10.142 18.640 22.212 23.353 Einzahlungen aus Betreuungstätigkeit 4.013 5.459 4.522 3.795 4.518 5.702 Einzahlungen aus anderen Lieferungen und Leistungen 3.551 3.639 3.860 4.189 4.487 4.626 Einzahlungen aus Beteiligungen 234 214 190 199 207 216 Einzahlungen aus Sonstigen Erträgen 3.923 3.958 3.957 3.859 3.909 4.009 Einzahlungen aus Erbbauzinsen, Zinserträge, Ausleihungen 2.582 2.721 1.415 2.389 2.351 2.231 Einzahlung 150.700 163.080 161.812 174.371 184.464 191.875 Bautätigkeit Umlaufvermögen -8.124 -11.902 -16.077 -29.135 -18.271 -14.480 Aufwendungen Hausbewirtschaftung -65.272 -70.370 -68.337 -70.175 -74.468 -76.626 Sonstige Lieferungen und Leistungen -71 -71 -66 -62 -56 -56 Personalkosten -28.355 -29.821 -30.542 -31.045 -31.612 -31.830 Sonstige betriebliche Aufwendungen -11.339 -11.665 -11.671 -11.878 -12.009 -12.081 Steuern -891 -677 -333 -87 -1.236 -1.309 Auszahlung -114.051 -124.506 -127.025 -142.382 -137.652 -136.381 Operativer Cashflow 36.650 38.574 34.787 31.990 46.812 55.495 Investitionen in den Bestand -47.077 -66.257 -53.147 -65.341 -52.075 -67.485 Investitionen sonstige Sachanlagen -834 -2.227 -1.663 -807 -530 -1.330 Investitionstätigkeit -47.912 -68.484 -54.810 -66.148 -52.605 -68.815 Mittelzufluss 56.490 32.502 38.891 58.574 37.507 41.272 Kapitaldienst -26.458 -29.407 -31.591 -33.462 -35.472 -37.279 Finanzierungstätigkeit 30.952 3.095 7.300 25.112 2.035 3.993 Free Cashflow 19.690 -26.816 -12.724 -9.046 -3.758 -9.328 Ausschüttung an Gesellschafter 4.444 4.948 4.960 5.533 2.936 4.303 Liquiditätsstand 31 Dez 74.304 52.636 44.872 41.359 40.537 35.513 ENTWURF 16.10.2025 WBG/US-CO Anlage 2.2.1/2.2.2 361 Bilanz Mittelfristige Wirtschaftsplanung 2026-2030 wbg Nürnberg GmbH Immobilienunternehmen Vorschau Plan 2026 ff. in TEUR 09-2025 2026 2027 2028 2029 2030 Aktiva A Anlagevermögen 824.830 891.707 920.463 950.236 983.639 1.039.191 A I Immaterielle Vermögensgegenstände 569 882 841 861 865 1.405 A II Sachanlagen 567.740 614.353 643.201 683.006 716.461 760.532 A III Finanzanlagen 256.522 276.473 276.422 266.369 266.313 277.255 B Umlaufvermögen 145.753 126.869 129.515 141.899 145.290 135.003 B I Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte 56.612 59.202 68.657 86.776 89.256 82.695 B II Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 13.637 14.031 14.986 12.764 14.496 15.795 B III 1 Wertpapiere 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 B IV Flüssige Mittel 74.504 52.636 44.872 41.359 40.537 35.513 C Aktive Rechnungsabgrenzungsposten 632 632 632 632 632 632 Bilanzsumme 971.215 1.019.208 1.050.611 1.092.767 1.129.560 1.174.826 Passiva A Eigenkapital 368.502 384.273 397.114 407.855 426.392 447.549 B Rückstellungen 27.731 28.224 26.766 27.298 28.745 28.327 C Verbindlichkeiten 574.722 606.451 626.471 657.354 674.164 698.690 langfristige Verbindlichkeiten 523.560 555.870 573.748 602.003 608.809 636.237 kurzfristige Verbindlichkeiten 51.162 50.582 52.723 55.351 65.355 62.453 D Passive Rechnungsabgrenzungsposten 260 260 260 260 260 260 Bilanzsumme 971.215 1.019.208 1.050.611 1.092.767 1.129.560 1.174.826 16.10.2025 WBG/US-CO Anlage 2.2.1/2.2.2 362 HGB Bilanz A-Beteiligungen (WBG) (EUR in Tsd.) wbg Nürnberg GmbH Immobilienunternehmen Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2024 31.12.2023 in % Bilanz Aktiva 921.463,80 858.603,73 7,32% A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 B. Anlagevermögen 805.476,21 783.309,81 2,83% I. Immaterielle Vermögensgegenstände 138,16 175,28 -21,18% 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnl iche Rechte und Werte 0,00 0,00 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rech te und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 138,16 175,28 -21,18% 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 0,00 0,00 4. geleistete Anzahlungen 0,00 0,00 II. Sachanlagen 547.896,54 515.585,05 6,27% 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einsch ließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 488.449,87 456.994,02 6,88% 2. technische Anlagen und Maschinen 0,00 0,00 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 2.468,42 2.221,55 11,11% 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 56.978,25 56.369,48 1,08% III. Finanzanlagen 257.441,51 267.549,49 -3,78% 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 173.603,06 173.603,06 0,00% 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 83.055,20 93.177,70 -10,86% 3. Beteiligungen 701,89 701,89 0,00% 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsver hältnis besteht 0,00 0,00 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 0,00 0,00 6. sonstige Ausleihungen 81,32 66,80 21,74% 7. andere Finanzanlagen C. Umlaufvermögen 115.355,40 74.693,92 54,44% I. Vorräte bzw. zum Verkauf bestimmte Grundstücke und an dere Vorräte 51.447,32 49.980,13 2,94% 1. Grundstücke ohne Bauten 10.582,41 10.652,34 -0,66% 2. Bauvorbereitungskosten 4.872,84 4.547,42 7,16% 3. Grundstücke mit unfertigen Bauten 4.403,98 2.302,54 91,27% 4. Grundstücke mit fertigen Bauten 0,00 0,00 5. Unfertige Leistungen 31.148,73 32.028,78 -2,75% 6. Andere Vorräte 42,15 51,86 -18,72% 7. Geleistete Anzahlungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 12.737,95 13.459,40 -5,36% 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1.301,34 499,21 160,68% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 13,00 18,54 -29,88% 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 10.195,01 10.741,95 -5,09% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 0,00 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligung sverhältnis besteht 11,14 10,98 1,46% darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 0,00 0,00 4. Forderungen gegen Gesellschafter 663,48 9,11 7182,99% 5. sonstige Vermögensgegenstände 566,97 2.198,15 -74,21% 6. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 0,00 0,00 III. Wertpapiere 1.000,00 1.000,00 0,00% 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 2. sonstige Wertpapiere 1.000,00 1.000,00 0,00% IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguth aben, Guthaben bei Kreditinstituten 50.170,13 10.254,38 389,26% D. Rechnungsabgrenzungsposten 632,19 600,00 5,37% a. Disagio 0,00 0,00 b. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten 583,97 569,54 2,53% c. Geldbeschaffungskosten E. Aktive latente Steuern 0,00 0,00 F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnun g 0,00 0,00 G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 0,00 0,00 Passiva 921.463,79 858.603,73 7,32% A. Eigenkapital 350.904,03 333.504,68 5,22% I. Gezeichnetes Kapital 12.600,00 12.600,00 0,00% Nominalkapital 12.600,00 12.600,00 0,00% ./. Nicht eingeforderte ausstehende Einlagen 0,00 0,00 ./. Eigene Anteile 0,00 0,00 II. Kapitalrücklage 0,00 0,00 III. Gewinnrücklagen 320.904,68 312.189,15 2,79% 1. gesetzliche Rücklage 0,00 0,00 2. Rücklage für Anteile an einem herrschenden oder mehrhe itlich beteiligten Unternehmen 0,00 0,00 3. satzungsgemäße Rücklage 6.300,00 6.300,00 0,00% 4. andere Gewinnrücklagen 314.604,68 305.889,15 2,85% IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag 0,00 0,00 V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag 17.399,35 8.715,53 99,64% VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen 0,00 0,00 B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 C. Empfangene Ertragszuschüsse 0,00 0,00 D. Sonderposten für Investitionszuschüsse 0,00 0,00 E. Rückstellungen 27.883,89 29.619,04 -5,86% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtunge n 8.212,04 8.055,40 1,94% 2. Steuerrückstellungen 637,10 651,01 -2,14% 3. sonstige Rückstellungen 19.034,75 20.912,63 -8,98% darin Aufwandsrückstellungen (beibehaltene Werte) 0,00 0,00 F. Verbindlichkeiten 542.415,78 495.170,79 9,54% 1. Anleihen 0,00 0,00 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 0,00 0,00 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 0,00 c. darin gesichert 0,00 0,00 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 395.979,36 364.148,02 8,74% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 13.484,40 11.817,46 14,11% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 332.362,99 306.319,12 8,50% c. darin gesichert 244.358,94 244.358,94 0,00% 3. Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern 95.791,64 84.707,62 13,09% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 4.107,10 5.070,64 -19,00% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 76.081,56 65.114,54 16,84% c. darin gesichert 92.192,49 81.086,12 13,70% 4. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 32.923,55 34.449,51 -4,43% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 32.923,55 34.449,51 -4,43% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 0,00 c. darin gesichert 0,00 0,00 5. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 13.179,23 6.343,45 107,76% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 11.710,53 5.164,61 126,75% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 398,34 438,94 -9,25% c. darin gesichert 0,00 0,00 6. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel u nd der Ausstellung eigener Wechsel 0,00 0,00 a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 0,00 0,00 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 0,00 c. darin gesichert 0,00 0,00 7. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 3.367,89 4.293,99 -21,57% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 3.367,89 1.293,99 160,27% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 3.000,00 -100,00% c. darin gesichert 0,00 0,00 8. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 410,15 334,15 22,74% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 410,15 334,15 22,74% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 0,00 c. darin gesichert 0,00 0,00 9. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 73,94 72,73 1,66% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 73,94 72,73 1,66% b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 0,00 c. darin gesichert 0,00 0,00 10. Sonstige Verbindlichkeiten 690,01 821,33 -15,99% a. davon aus Steuern 690,01 821,33 -15,99% b. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 0,00 0,00 c. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 0,00 0,00 d. darin gesichert 0,00 0,00 G. Rechnungsabgrenzungsposten 260,09 309,21 -15,89% H. Passive latente Steuern. 0,00 0,00 Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 921.463,79 858.603,73 7,32% 363 HGB GuV A-Beteiligungen (WBG) (EUR in Tsd.) wbg Nürnberg GmbH Immobilienunternehmen Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2024 31.12.2023 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 133.629,31 129.703,48 3,03% 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unf ertigen Erzeugnissen 1.585,47 3.664,34 -56,73% 3. andere aktivierte Eigenleistungen 1.650,16 1.295,64 27,36% 4. sonstige betriebliche Erträge 8.769,85 5.667,91 54,73% darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil 0,00 0,00 darin andere aperiodische Erträge 261,57 84,62 209,11% 5. Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen 70.100,32 71.384,82 -1,80% Aufwendungen für Hausbewirtschaftung 67.147,65 66.265,81 1,33% Aufwendungen für Verkaufsgrundstücke 2.879,73 5.019,53 -42,63% Aufwendungen für andere Lieferungen und Leistungen 72,94 99,47 -26,67% 6. Personalaufwand 26.815,40 26.093,01 2,77% Löhne und Gehälter 20.759,28 20.445,40 1,54% soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung 6.056,12 5.647,61 7,23% davon für Altersversorgung 2.013,18 1.793,30 12,26% 7. Abschreibungen 16.663,26 15.284,24 9,02% auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes 16.663,26 15.284,24 9,02% auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese d ie in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten 0,00 0,00 darin außerplanmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 8. sonstige betriebliche Aufwendungen 11.788,61 12.219,08 -3,52% darin andere aperiodische Aufwendungen 12,46 15,77 -20,99% 9. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 7.730,01 6.674,50 15,81% 10. Erträge aus Beteiligungen 236,03 203,93 15,74% davon aus verbundenen Unternehmen 10,00 10,00 0,00% 11. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Fin anzanlagevermögens 2.217,03 2.067,79 7,22% davon aus verbundenen Unternehmen 2.217,03 2.067,79 7,22% 12. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 976,96 258,85 277,42% davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 13. Aufwendungen aus Verlustübernahmen 3.296,00 1.250,79 163,51% davon aus verbundenen Unternehmen 3.296,00 1.250,79 163,51% 14. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des U mlaufsvermögens 0,00 4.948,12 -100,00% 15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 9.672,89 9.022,65 7,21% davon an verbundene Unternehmen 103,46 51,84 99,58% 16. Ergebnis der gewöhnlichen Geschaftstätigkeit 0,00 0,00 17. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 0,00 0,00 18. außerordentliche Erträge 0,00 0,00 19. außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 20. außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 21. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 1.052,21 618,21 70,20% 22. sonstige Steuern 6,75 0,00 23. Erträge aus Verlustübernahmen 0,00 0,00 24. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- oder Teil gewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne 0,00 0,00 25. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag 17.399,35 8.715,53 99,64% 26. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 0,00 0,00 27. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrücklagen 0,00 0,00 28. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 17.399,35 8.715,53 99,64% 29. Ausschüttung 0,00 0,00 364 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2026 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.12 Landesgartenschau Nürnberg 2030 GmbH D.12.1 Wirtschaftsplan 366 D.12.2 Jahresabschluss 376 365 TOP 6 – Wirtschaftsplan 2026 Seite 1 von 10 6. Sitzung am 07. Oktober 2025 TOP 6 Wirtschaftsplan 2026 (Beschluss) I. Vortrag Ausgangslage Am 23. Juni 2021 beauftragte der Stadtrat die Verwaltung bei der Bayerischen L andesgartenschau GmbH das Interesse der Stadt Nürnberg zu bekunden, im Jahr 2030 die Jubiläums-Landesgartenschau auszurichten. Am 18. Mai 2022 beschloss der Stadtrat die Bewerbung mit dem Konzept „Urbane Gartenschau Nürnberg 2030“ (UGS), die am 20. Mai 2022 eingereicht wurde. Im August 2022 erhielt die Stadt Nürnberg den Zuschlag, die Landesgartenschau im Jahr 2030 auszurichten. Der erste formale Schritt auf dem Weg zur „Urbanen Gartenschau Nürnberg 2 030“ war im Anschluss die Gründung einer gemeinnützigen Projektgesellschaft „Landesgartenschau Nürnberg 2030 GmbH“ zur Durchführung der Landesgartenschau Nürnberg 2030 (im folgenden LGS 2030 genannt). Gesellschafter sind die Stadt Nürnberg (60%) und die Bayerische Landesgartenschau GmbH (ByLGS GmbH, 40%), die beide jeweils einen Geschäftsführer stellen. Die Stadtratssitzung, in der die Verwaltung beauftragt wurde, die e ntsprechenden, zwischen der Verwaltung und der Bayerischen Landesgartenschau GmbH abgestimmten Verträge zu schließen und die Projekt GmbH zu gründen, fand am 24. April 2023 statt. Die Landesgartenschau Nürnberg 2030 GmbH wurde am 4. Mai 2023 offiziell g egründet. Gegenstand des Unternehmens ist ausschließlich die Verwirklichung der g emeinnützigen unmittelbaren Zwecke des Naturschutzes, der Landschaftspflege, der Kunst und der Volksbildung i.S.v. § 52 Abs. 2 Nr. 7 und 8 AO. Der Gegenstand des Unternehmens wird insbesondere verwirklicht durch die V orbereitung, Planung, den Bau, die Durchführung und Abwicklung der LGS 2030, deren Zielsetzung wie folgt festgelegt wird: • einen Beitrag zur nachhaltigen Stadtentwicklung durch die Schaffung von neu en Grünanlagen, durch Sanierung, Entsiegelung, Wohnumfeldverbesserungen und Durchgrünung in Nürnberg zu leisten; 366 T OP 6 – Wirtschaftsplan 2026 Seite 2 von 10 6. Sitzung am 07. Oktober 2025 • den Bürgern und Gästen von Nürnberg erweiterte Freizeit- und Erholungsmöglichkeiten, auch über den Veranstaltungszeitraum der LGS 2030 hinaus, zu sichern; • i n der Bevölkerung durch beispielhafte Gestaltungen, Ausstellungen, Informationsveranstaltungen und ˜hnliches, Verständnis für die Erfordernisse der Natur, des Umweltschutzes und der Kunst wecken zu helfen; • d as Hinführen der Bürger zum Verstehen, zur Achtung und zur Stärkung ihrer Umwelt durch Maßnahmen der Landschaftsarchitektur (z.B. grünes Wohnumfeld), und • a llen bayerischen gärtnerischen Berufssparten die Möglichkeit zu geben, ihre Leistungsfähigkeit und ihren Beitrag zu gestalterischen und ökologischen Verbesserungen und zu kreativem Grün in Nürnberg darzustellen. Weiter zählen die Entwicklung, Vorbereitung und Durchführung eine s gemeinsamen Gartenschau- und Veranstaltungskonzeptes auf Grundlage des Ergebnisses des landschaftsplanerischen Wettbewerbs sowie die Koordination aller mit der Planung, Gestaltung und Durchführung der Veranstaltung befassten Behörden, Dienststellen, Verbände, Firmen und sonstiger juristischer wie natürlicher Personen zu den Aufgaben und Zielsetzungen. Gemäß § 11 Absatz 1, Ziffer 7 des Gesellschaftsvertrags, hat die L andesgartenschau Nürnberg 2030 GmbH einen Wirtschaftsplan aufzustellen, d er den kommunalrechtlichen Vorschriften des Artikels 94 Gemeindeordnung entspricht und diesen vom Aufsichtsrat genehmigen zu lassen. Zum Zeitpunkt der Erstellung des Wirtschaftsplanes 2026 sind die finanziellen Auswirkungen für das Jahr 2026 noch nicht vollends absehbar, da einige Geschäftstätigkeiten vom Abschluss des landschaftsplanerischen Wettbewerbs Keßlerplatz abhängig sind. Voraussichtlich wird der Wettbewerb JohannisBoulevard nicht mehr durchgeführt. Den Vertrag mit Sinai Gesellschaft von Landschaftsarchitekten mbH aus Berlin konnte, nach einer Entscheidung des Stadtrates in seiner Sitzung am 23. Juli 2025 und des Aufsichtsrates am 24. Juli 2025, die Geschäftsführung in Höhe von 2.189.510,64€ abschließen. Diese Verpflichtung ist mit einem investiven Haushalt für den Dachwettbewerb mit anrechenbaren Kosten von netto 12.670.000,00€ verbunden. Beide Summen entsprechen der Kalkulation der Landesgartenschau Nürnberg 2030 GmbH von 2023. 367 T OP 6 – Wirtschaftsplan 2026 Seite 3 von 10 6. Sitzung am 07. Oktober 2025 Am 16. Juli 2025 wurde der Wettbewerb um das Vergabeverfahren Südstadt.Klima.Meile durchgeführt. Hierbei trat bauchplan Landschaftsarchitektur und Stadtplanung Partnerschaft mit beschränkter Berufshaftung aus München als eindeutiger Sieger hervor. Nach Beschluss durch den Aufsichtsrat wird der Vertrag in Höhe von 462.977,33€ abgeschlossen. Für das Projekt sind anrechenbare Kosten von netto 2.100.000,00€ vorgesehen. Die Planer, die aus dem Wettbewerb Keßlerplatz hervorgehen, we rden, entsprechend der Zeitschiene für die Wettbewerbe, erst im Jahr 2026 beauftragt. Die Planung basiert auf der aktuell gültigen Zeitschiene für die Durchführung der Wettbewerbe sowie der sich anschließenden Beauftragung der Planer. Erfolgsplan Der Erfolgsplan enthält alle voraussichtlichen Aufwendungen, die der Gesellschaft zur Erfüllung des Unternehmensgegenstandes gemäß dem Gesellschaftsvertrag aus dem gewöhnlichen Geschäftsbetrieb entstehen werden. Die Aufwendungen für bezogene Leistungen – Position 1b) beinhalten Mittel für die Ausstellungsplanung der temporären Ausstellungsbereiche, die voraussichtlich nach Abschluss der ersten beiden landschaftsplanerischen Wettbewerbe für die investiven Maßnahmen - parallel mit der Leistungsphase II beginnen wird. Eine finale Entscheidung über den Beginn der temporären Ausstellungsplanung kann erst mit Vorliegen der Wettbewerbsergebnisse für die investiven Bereiche getroffen werden. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen – Position 4) enthalten im Wesentlichen Kosten für den Allgemeinen Geschäftsbetrieb, die Öffentlichkeitsarbeit und Veranstaltungen. Die Personalkosten sind in der Position 2) Personalaufwand abg ebildet. Erträge fließen der Gesellschaft in den Jahren 2029 und 2030 durch E rlöse aus der Vergabe von Liefer- und Lizenzrechten, aus Vermietung und Verpachtung, aus Sponsoring und Spenden, aus Marketingmaßnahmen sowie aus Eintrittsgeldern zu. Für die gesamten Aufwendungen des Erfolgsplans des Geschäftsj ahres 2026 in Höhe von 1.281.000 € stehen zur Deckung ausreichend Mittel im Haushalt der Stadt Nürnberg bereit, die in dieser Höhe abgerufen werden können. 368 T OP 6 – Wirtschaftsplan 2026 Seite 4 von 10 6. Sitzung am 07. Oktober 2025 369 T OP 6 – Wirtschaftsplan 2026 Seite 5 von 10 6. Sitzung am 07. Oktober 2025 Vermögensplan Der Vermögensplan zeigt den Finanzmittelbedarf für das Jahr 2026 auf. Die Gesellschafterin Stadt Nürnberg stellt zur Finanzierung der Gesellschaft neben ihrem Eigenanteil auch Finanzmittel in Form von zinslosen Darlehen zur Verfügung. Diese stehen sowohl für die Finanzierung der Investitionen als auch zur Deckung des Jahresfehlbetrages zur Verfügung. Grundlage für die Finanzierung der Aufgaben, die die Gesellschaft zu erfüllen hat, bildet der Beschluss des Stadtrates vom 18. Mai 2022. Mit diesem Beschluss sind die Mittel für den Investitionshaushalt und den Durchführungshaushalt von insgesamt 51 Mio. € entschieden worden. Die Mittel werden in Form zinsloser Darlehen zur Verfügung gestellt. Der Eigenanteil der Stadt Nürnberg hieran beträgt unverändert 24 Mio. €. Der Jahresverlust unter Position 1 der Überschrift „Ausgaben Mitte lverwendung“ spiegelt die Aufwendung des Durchführungshaushaltes wider. Hier fallen insbesondere Planungsleistungen für die Ausstellungsplanung, die Personalkosten, die Kosten der Allgemeinen Verwaltung sowie für Marketingmaßnahmen und Veranstaltungen an. Die Position 2 – Investitionen in Sachanlagen - unter der Überschrift „Ausgaben Mittelverwendung“ spiegelt die Aufwendungen des Investitionshaushaltes wider. Hier fallen insbesondere Planungsleistungen für die investiven Maßnahmen nach Abschluss der ersten beiden Wettbewerbe sowie Leistungen für vorbereitende Maßnahmen wie Baugrunduntersuchungen, Archäologie etc. an. 370 T OP 6 – Wirtschaftsplan 2026 Seite 6 von 10 6. Sitzung am 07. Oktober 2025 371 T OP 6 – Wirtschaftsplan 2026 Seite 7 von 10 6. Sitzung am 07. Oktober 2025 Investitionsplan Für Investitionen der Landesgartenschau Nürnberg 2030 GmbH werden 1.100.000 € veranschlagt. In der Position I01 sind die bereichsübergreifenden Kosten für den l andschaftsplanerischen Realisierungswettbewerb der Daueranlage sowie Kosten für vorbereitende Maßnahmen, Erkundungen, Beprobungen, etc. eingestellt. Die Position I02 enthält alle Baukosten für investive Maßnahmen der L andesgartenschau Nürnberg 2030. Die LGS Nürnberg 2030 GmbH beabsichtigt, eventuell kleinere Projekte und Bürgerprojekte mit dem Ergebnis des landschaftsplanerischen Realisierungswettbewerbs im kommenden Jahr umzusetzen, sodass hierfür Mittel im Budget vorgesehen sind. Die Position I03 enthält alle Baunebenkosten der investiven Maßnahme n der Landesgartenschau Nürnberg 2030 GmbH. Hierunter fallen auch die Honorare für die Beauftragung der Planungsbüros nach Abschluss der einzelnen Wettbewerbe und Beauftragung der Leistungsphase 1-3 HOAI, welche die Grundlagenermittlung, Vorplanung, Kostenschätzung und die beginnende Entwurfsplanung für den Dachwettbewerb beinhalten. Findet der dazu vorgelegte Entwurf samt Kosten die Zustimmung des Aufsichtsrates bzw. Stadtrates, wird die 2. Stufe der Planungsleistungen (Entwurfsplanung und Kostenberechnung, Leistungsphase 3 HOAI) freigegeben. Die Kostenberechnung bildet dann die Grundlage für die Projektgenehmigung durch den Aufsichtsrat/Stadtrat. Die Höhe des gesamten Investitionshaushaltes (Baukosten und Honorare) für die Landesgartenschau bis zum Jahr 2030 hängt von den Gremienbeschlüssen des Stadtrates/Aufsichtsrates nach Abschluss der Leistungsphase 3 ab. Erst nach Vorliegen der Gremienbeschlüsse für alle drei Wettbewerbe kann abschließend beziffert werden, wie hoch der Investitionshaushalt für die Landesgartenschau Nürnberg 2030 GmbH sein wird. Grundsätzlich und sofern keine anderen Gremienbeschlüsse herbeigeführt werden, gilt der Stadtratsbeschluss, in dem ein Investitionshaushalt von 34 Mio. € beschlossen wurde. Bei entsprechender Beschlusslage soll im Anschluss die Beauf tragung der Genehmigungsplanung (LPH 4) und Ausführungsplanung (LPH 5) erfolgen. In dieser Phase können die ersten Fördermittelanträge der Stadt Nürnberg für die zweckgebundene Verwendung der investiven Baumaßnahmen der LGS 2030 gestellt werden. 372 T OP 6 – Wirtschaftsplan 2026 Seite 8 von 10 6. Sitzung am 07. Oktober 2025 Stellenplan Der Landesgartenschau Nürnberg 2030 GmbH stehen aktuell zwei Ge schäftsführer vor: Herr Andreas Wissen von städtischer Seite und Herr Rüdiger Eckhardt von der Seite der Bayerischen Landesgartenschau GmbH. Weitere Festangestellte ist Frau Iris Kisslinger als Assistenz mit einer halben Stelle. Der Stamm der Mitarbeitenden wird schrittweise aufgebaut. Der Vertrag über Freie Mitarbeiterschaft mit Frau Petra Pintscher besteht weiterhin. Sie arbeitet freiberuflich in der Abteilung Marketing und ist für die PR und Öffentlichkeitsarbeit zuständig. 373 T OP 6 – Wirtschaftsplan 2026 Seite 9 von 10 6. Sitzung am 07. Oktober 2025 Folgende Stellenbesetzungen sind für 2026 geplant: Ab 01.01.2026 eine Assistenzstelle in Teilzeit Ab 01.01.2026 eine Vollzeitstelle für Investition und Bau Ab 01.06.2026 eine Stelle in der Abteilung Marketing. Darüber hinaus werden entsprechend dem Durchführungsvertrag Mitar beitende der Bayerischen Landesgartenschau eingesetzt, die nicht in den Personalkosten, sondern in den Kosten aus dem Rahmenvertrag zur Durchführung mit der ByLGS abgebildet sind. Finanzplan Der Finanzplan der Gesellschaft ist nach Abschluss der ersten beiden landschaftsplanerischen Wettbewerbe im Jahr 2025 und dem verbleibenden Wettbewerb im Jahr 2026 durch den Beginn und die dann fortschreitenden Planungen gekennzeichnet. Zusätzlich fließen bis ins Jahr 2029 weitere finanzielle Mittel für Baumaßnahmen der LGS 2030 sowie dem weiteren Aufbau der Geschäftsstelle, der Erhöhung des Personalstamms und Marketingmaßnahmen ein. Hierdurch erhöhen sich die Aufwendungen, was sich entsprechend auf das Ergebnis auswirkt. Eigene Erlöse aus wirtschaftlicher Betätigung wird die Gesellschaft erst in den Jahren 2029 und 2030 erzielen. 374 T OP 6 – Wirtschaftsplan 2026 Seite 10 von 10 6. Sitzung am 07. Oktober 2025 II. Antrag D er Aufsichtsrat stimmt dem vorgelegten Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2026 zu. 375 HGB Bilanz A-Beteiligungen (EUR in Einer) Landesgartenschau Nürnberg 2030 GmbH Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2024 31.12.2023 in % Bilanz Aktiva 226.240,21 A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) B. Anlagevermögen 1.706,00 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnlich e Rechte und Werte 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rech te und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 4. geleistete Anzahlungen II. Sachanlagen 3.207,40 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten eins chließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 2. technische Anlagen und Maschinen 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 1.045,00 1.706,00 -38,75% 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 2.162,00 III. Finanzanlagen 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 3. Beteiligungen 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligung sverhältnis besteht 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 6. sonstige Ausleihungen C. Umlaufvermögen 68.889,02 78.835,96 -12,62% I. Vorräte 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 3. fertige Erzeugnisse und Waren 4. geleistete Anzahlungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 18.363,00 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteilig ungsverhältnis besteht darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 4. sonstige Vermögensgegenstände 18.363,00 5. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 6. Sonstige Vermögensgegenstände 3.707,83 III. Wertpapiere 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2. sonstige Wertpapiere IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthab en, Guthaben bei Kreditinstituten 50.526,00 75.128,13 -32,75% D. Rechnungsabgrenzungsposten 1.662,81 289,86 473,66% a. Disagio b. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten E. Aktive latente Steuern F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnun g G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 412.983,34 145.408,39 184,02% H. Passiva A. Eigenkapital 0,00 25.000,00 -100,00% I. Gezeichnetes Kapital 25.000,00 Nominalkapital ./. Nicht eingeforderte ausstehende Einlagen ./. Eigene Anteile II. Kapitalrücklage III. Gewinnrücklagen 1. gesetzliche Rücklage 2. Rücklage für Anteile an einem herrschenden oder mehrhei tlich beteiligten Unternehmen 3. satzungsgemäße Rücklage 4. andere Gewinnrücklagen IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag -170.408,39 VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen VII. Anteile in Fremdbesitz VIII. Unterschiedsbetrag aus Währungsumrechnung B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) C. Empfangene Ertragszuschüsse D. Sonderposten für Investitionszuschüsse E. Rückstellungen 21.756,00 24.350,00 -10,65% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtu ngen 2. Steuerrückstellungen 3. sonstige Rückstellungen 21.756,00 24.350,00 -10,65% darin Aufwandsrückstellungen (beibehaltene Werte) F. Verbindlichkeiten 464.986,57 1. Anleihen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 11.273,04 1.602,85 603,31% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 11.273,00 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ei n Beteiligungsverhältnis besteht a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 8. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 450.000,00 200.000,00 125,00% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren 450.000,00 c. darin gesichert 9. Sonstige Verbindlichkeiten 3.714,00 287,36 1192,46% a. davon aus Steuern 2.523,00 b. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 3.714,00 c. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren d. darin gesichert G. Rechnungsabgrenzungsposten H. Passive latente Steuern Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 486.742,57 226.240,21 115,14% 376 HGB GuV A-Beteiligungen (EUR in Einer) Landesgartenschau Nürnberg 2030 GmbH Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2024 31.12.2023 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen u nd unfertigen Erzeugnissen 3. andere aktivierte Eigenleistungen 4. sonstige betriebliche Erträge darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklagean teil darin andere aperiodische Erträge 5. Materialaufwand Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und fü r bezogene Waren Aufwendungen für bezogene Leistungen 6. Personalaufwand 27.449,84 17.021,74 61,26% Löhne und Gehälter 20.981,00 12.184,00 72,20% soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung u nd für Unterstützung 6.469,00 4.837,74 33,72% davon für Altersversorgung 1.404,00 936,00 50,00% 7. Abschreibungen 1.659,30 275,71 501,83% auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermö gens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes 1.659,00 275,71 501,72% auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten darin außerplanmäßige Abschreibungen 8. sonstige betriebliche Aufwendungen 238.466,00 153.110,94 55,75% darin andere aperiodische Aufwendungen 9. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 10. Erträge aus Beteiligungen davon aus verbundenen Unternehmen 11. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des F inanzanlagevermögens davon aus verbundenen Unternehmen 12. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge davon aus verbundenen Unternehmen 13. Aufwendungen aus Verlustübernahmen davon aus verbundenen Unternehmen 14. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere d es Umlaufsvermögens 15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen davon an verbundene Unternehmen 16. Ergebnis aus assoziierten Unternehmen 17. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 18. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -170.408,39 19. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 20. sonstige Steuern 21. Erträge aus Verlustübernahmen 22. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- oder Teilgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne 23. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 267.575,00 -170.408,39 257,02% 24. Einstellung in Rücklagen 25. Entnahmen aus Gesellschafterkonten 26. Einstellung in Gesellschafterkonten 27. Konzernbilanzgewinn/ -verlust 28. Anteile Fremder am Jahrefehlbetrag 29. Konzernjahresüberschuss/-fehlbetrag 30. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 31. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrückl agen 32. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 33. Ausschüttung 377 Haushaltsplan der Stadt Nürnberg 2026 Band 3 Beteiligungen Ansprechpartner: Referat für Finanzen, Personal und IT Tel: +49 (0) 911 / 2 31-23 20 Inhalt D.13 Projektentwicklungs- gesellschaft (PEG) der Stadt Nürnberg mbH D.13.1 Wirtschaftsplan 379 D.13.2 Jahresabschluss 380 378 Wirtschaftsplan 2026 der Projektentwicklungsgesellschaft (PEG) der Stadt Nürnberg mbH Der Wirtschaftsplan 2026 der Projektentwicklungsgesellschaft der Stadt Nürnberg mbH lag zum Redaktionsschluss des Haushaltsplans 2026 noch nicht vor. 379 HGB Bilanz A-Beteiligungen (EUR in Tsd.) Projektentwicklungsgesellschaft der Stadt Nürnberg mb H Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.2024 31.12.2023 in % Bilanz Aktiva 93,00 107,23 -13,27% A. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes (beibehaltene Werte) B. Anlagevermögen 0,00 I. Immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnlich e Rechte und Werte 2. Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rech te und Werte sowie Lizensen an solchen Rechten und Werten 3. Geschäfts- oder Firmenwerte 4. geleistete Anzahlungen II. Sachanlagen 0,00 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten eins chließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 2. technische Anlagen und Maschinen 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau III. Finanzanlagen 0,00 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen 3. Beteiligungen 4. Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligung sverhältnis besteht 5. Wertpapiere des Anlagevermögens 6. sonstige Ausleihungen C. Umlaufvermögen 93,00 107,23 -13,27% I. Vorräte 0,00 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 3. fertige Erzeugnisse und Waren 4. geleistete Anzahlungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1,00 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteilig ungsverhältnis besteht darin mit einer Restlaufzeit von über 1 Jahr 4. sonstige Vermögensgegenstände 1,00 5. eingefordertes, aber noch nicht eingezahltes Kapital 6. Sonstige Vermögensgegenstände III. Wertpapiere 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 2. sonstige Wertpapiere IV. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthab en, Guthaben bei Kreditinstituten 92,00 107,23 -14,21% D. Rechnungsabgrenzungsposten a. Disagio b. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten E. Aktive latente Steuern F. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnun g G. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag H. Passiva 93,00 107,23 -13,27% A. Eigenkapital 37,00 46,62 -20,63% I. Gezeichnetes Kapital 26,00 25,56 1,70% Nominalkapital ./. Nicht eingeforderte ausstehende Einlagen ./. Eigene Anteile II. Kapitalrücklage 1.551,00 1.551,43 -0,03% III. Gewinnrücklagen 1. gesetzliche Rücklage 2. Rücklage für Anteile an einem herrschenden oder mehrhei tlich beteiligten Unternehmen 3. satzungsgemäße Rücklage 4. andere Gewinnrücklagen IV. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag -1.530,00 -1.558,60 1,84% V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag -10,00 28,22 -135,43% VI. Nachrangige Gesellschafterdarlehen VII. Anteile in Fremdbesitz VIII. Unterschiedsbetrag aus Währungsumrechnung B. Sonderposten mit Rücklagenanteil (beibehaltene Werte) C. Empfangene Ertragszuschüsse D. Sonderposten für Investitionszuschüsse E. Rückstellungen 54,00 55,26 -2,27% 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtu ngen 2. Steuerrückstellungen 3. sonstige Rückstellungen 54,00 55,26 -2,27% darin Aufwandsrückstellungen (beibehaltene Werte) F. Verbindlichkeiten 2,00 5,36 -62,69% 1. Anleihen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 2,00 5,36 -62,69% a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr 2,00 b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ei n Beteiligungsverhältnis besteht a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 8. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern a. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr b. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren c. darin gesichert 9. Sonstige Verbindlichkeiten a. davon aus Steuern b. darin mit einer Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr c. darin mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren d. darin gesichert G. Rechnungsabgrenzungsposten H. Passive latente Steuern Bilanzsumme (Original lt. Bilanz) 107,23 380 HGB GuV A-Beteiligungen (EUR in Tsd.) Projektentwicklungsgesellschaft der Stadt Nürnberg mbH Istzahlen Istzahlen Abweichung 31.12.202431.12.2023 in % Gewinn- und Verlustrechnung (GKV) 1. Umsatzerlöse 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und u nfertigen Erzeugnissen 3. andere aktivierte Eigenleistungen 4. sonstige betriebliche Erträge 52,50 darin aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageantei l darin andere aperiodische Erträge 5. Materialaufwand Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und fü r bezogene Waren Aufwendungen für bezogene Leistungen 6. Personalaufwand Löhne und Gehälter soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorgung und für Unterstützung davon für Altersversorgung 7. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögen s und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten darin außerplanmäßige Abschreibungen 8. sonstige betriebliche Aufwendungen -10,00 22,13 -145,19% darin andere aperiodische Aufwendungen 9. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 10. Erträge aus Beteiligungen davon aus verbundenen Unternehmen 11. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Fin anzanlagevermögens 0,10 davon aus verbundenen Unternehmen 12. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge davon aus verbundenen Unternehmen 13. Aufwendungen aus Verlustübernahmen davon aus verbundenen Unternehmen 14. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere de s Umlaufsvermögens 15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 2,15 -100,00% davon an verbundene Unternehmen 16. Ergebnis aus assoziierten Unternehmen 17. Aufwendungen aus Ausgleichszahlungen 18. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 0,00 19. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 20. sonstige Steuern 21. Erträge aus Verlustübernahmen 22. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- oder Tei lgewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne 23. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -9,90 28,22 -135,08% 24. Einstellung in Rücklagen 25. Entnahmen aus Gesellschafterkonten 26. Einstellung in Gesellschafterkonten 27. Konzernbilanzgewinn/ -verlust 28. Anteile Fremder am Jahrefehlbetrag 29. Konzernjahresüberschuss/-fehlbetrag 30. Gewinnvortrag/Verlustvortrag 31. Veränderungen der Kapitalrücklage und der Gewinnrückla gen 32. Bilanzgewinn/Bilanzverlust 33. Ausschüttung 381 Eine rechtsfähige Stiftung ist eine eigenständige juristische Person (des privaten oder öffentlichen Rechts). Damit wird sie selbst Trägerin von Rechten und Pflichten. Die Anerkennung der Stiftung im Rahmen des Gründungsprozesses erfolgt durch die Regierung von Mittelfranken. Dort wird die Entscheidung getroffen, ob es sich um eine A) kommunale Stiftung1), B) allgemeine Stiftung2) oder C) andere kommunale Stiftung3) handelt. Die Gruppierung ist notwendig, da u.a. differenzierte Vorschriften im Bereich des Rechnungswesens Anwendung finden. Eine kommunale Stiftung unterliegt den kommunalrechtlichen Vorschriften und wird als Sonderhaushalt des städtischen Haushalts mit eigener Haushaltssatzung geführt (gem. Art. 20 Abs. 2 BayStG i.V.m. Art. 63 ff. GO). Für die allgemeine Stiftung und die andere kommunale Stiftung ist vor Beginn eines Geschäftsjahres ein Haushaltsvoranschlag nach § 14 Abs. 1 Satz 3 BayStG aufzustellen. Die Einnahmen der Stiftungen sind zweckgebunden. Nicht verbrauchte Mittel sind den für die Erfüllung der jeweiligen Stiftungszwecke gebildeten Rückstellungen zuzuführen. Im Rahmen der Budgetansätze ist damit der volle Austausch möglich. Nach Vorgabe des Bayerischen Kommunalen Prüfungsverbandes und Empfehlung des Rechnungsprüfungsamtes ist zum realen Kapitalerhalt die steuerlich höchstzulässige Zuführung an die Kapitalerhaltungsrücklage vorzusehen. Für die Haushaltsplanung hat dies zur Folge, dass weniger Ausrichtungsmittel einzuplanen sind und sich damit in den Teilergebnisrechnungen ein entsprechender Überschuss ergibt. Dieser Gewinn ist beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage der jeweiligen Stiftung zuzuführen. Die Sonderhaushalte sind wie folgt gegliedert: I. Kommunale Stiftungen (Gruppe A) 1. Auflistung der Stiftungen mit SAP-Buchungsobjekten 2. Haushaltssatzung mit Inkrafttreten 3. Übersicht der Rücklagen 4. Übersicht des Schuldenstandes 5. Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions - und Finanzierungstätigkeit je Stiftung 6. Für jede einzelne Stiftung: a) Produktdatenblatt mit Teilergebnishaushalt b) Finanzhaushalt c) Vorbericht zum Haushaltsplan II. Allgemeine Stiftungen, die kommunal verwaltet sind (Gruppe B) 1. Auflistung der Stiftungen mit SAP-Buchungsobjekten 2. Sonderhaushaltspläne mit Beschluss des Stadtrates 3. Übersicht der Rücklagen 4. Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions - und Finanzierungstätigkeit je Stiftung 5. Für jede einzelne Stiftung: a) Produktdatenblatt mit Teilergebnishaushalt b) Finanzhaushalt c) Vorbericht zum Sonderhaushaltsplan E. Rechtsfähige Stiftungen 382 III. A ndere kommunale Stiftungen, die nicht kommunal verwaltet sind (Gruppe C) 1. Auflistung der Stiftungen mit SAP-Buchungsobjekten 2. Sonderhaushaltspläne mit Beschluss des Stadtrates 3. Übersicht der Rücklagen 4. Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit je Stiftung 5. Für jede einzelne Stiftung: a) Produktdatenblatt mit Teilergebnishaushalt b) Finanzhaushalt c) Vorbericht zum Sonderhaushaltsplan 1) Einer kommunalen Körperschaft (z.B. Gemeinde) zugeordnet, deren Zweck im Rahmen der kommunalen, öffentlichen Aufgaben der Körperschaft liegt (Pflicht- und freiwillige Aufgaben des eigenen Wirkungskreises) und nicht wesentlich über den räumlichen Umkreis der Gebietskörperschaft hinaus reicht. Die Vertretung und Verwaltung obliegt grundsätzlich den zuständigen Organen dieser Körperschaft. 2) Der Zweck der Stiftung liegt entweder wesentlich über den räumlichen Umkreis der Gebietskörperschaft und / oder die Erfüllung von Aufgaben gehören nicht zu den kommunalen, öffentlichen Aufgaben der Körperschaft. Der Genuss von Stiftungserträgnissen kommt nur unwesentlich den Körperschaftsangehörigen oder den kommunalen Belangen zugute. Die Stiftung wird von der Gebietskörperschaft vertreten und verwaltet. 3) Eine andere kommunale Stiftung verfolgt Zwecke im Bereich der öffentlichen, kommunalen Aufgaben einer Gebietskörperschaft. Sie wird jedoch nicht überwiegend von diesen Organen verwaltet. Das Entscheidungsgremium wird überwiegend von Dritten gesteuert. 383 Rechtsfähige Stiftungen A Kommunale Stiftungen Produkt Bezeichnung Stiftung 230100 Heilig-Geist-Spital- Stiftung 230200 Findel- und Waisen- hausstiftungen 230300 Klein’sche Brennma- terialienstiftung 230400 Kost-Pocher’sche Stiftung 230500 Fritz-Hintermayr- Stiftung 230600 Wallner’sche Blin- den- und Stipen- dienstiftung 230700 Rudolf und Berta Mathes Wohltätig- keitsstiftung Der Stadtkämmerer wird ermächtigt, über - und außerplanmäßige Ausgaben der Stiftungen (Produkte 112001 bis 112037, P rodukte 230100 bis 230700 [ KR 2301 bis 2307] , Pro- dukte 240100 bis 2418 00 [KR 2401 bis 2418,] Produkte 250100 und 250200 [ KR 2501 und 2502]) zu bewilligen, wenn sie aus Mitteln bzw. Rücklagen der Stiftungen gedeckt werden können (Stadtratsbeschluss vom 27.11.1985, Nr. 3). 384 Stadt Nürnberg Beschlussbuchauszug Sitzung des Stadtrates am 10.12.2025 Die Behandlung des Tagesordnungspunktes war öffentlich. Alle Mitglieder waren ordnungsgemäß geladen, Beschlussfähigkeit war gegeben. 17.2. Änderung der Haushaltssatzung 2026 für die von der Stadt Nürnberg verwalteten kommunalen Stiftungen Beschluss: Der Stadtrat hebt den Beschluss vom 20.11.2025 zu Top 7.1 "Haushaltssatzung für die von der Stadt Nürnberg verwalteten kommunalen Stiftungen für das Jahr 2026" auf und beschließt die beigefügte geänderte Haushaltssatzung für die von der Stadt Nürnberg verwalteten kommunalen Stiftungen für das Jahr 2026 neu. Einstimmig beschlossen Die Richtigkeit der Beschlussabschrift aus der Niederschrift wird hiermit bestätigt. Stadt Nürnberg, 11.12.2025 Ober Nadine Waleska Schriftführerin 385 H a u s h a l t s s a t z u n g für die von der Stadt Nürnberg verwalteten rechtsfähigen kommunalen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2026 Auf Grund des Art. 20 Abs. 2 des Bayerischen Stiftungsgesetzes in der Fassung der Bekanntmachung vom 26. September 2008 (GVBl. 2008, S. 834), zuletzt geändert durch Gesetz vom 24. Juli 2023 (GVBI. S. 449), und in sinngemäßer Anwendung der Art. 63 ff. der Gemeindeordnung für den Freistaat Bayern in der Fassung der Bekanntmachung vom 22. August 1998 (GVBl. S. 796, 797), zuletzt geändert durch § 1 Abs. 6 der Verordnung vom 9. Dezember 2024 (GVBl. S. 573), erlässt die Stadt Nürnberg folgende Haushaltssatzung: § 1 Die als Anlage beigefügten Haushaltspläne der von der Stadt Nürnberg verwalteten rechtsfähigen kommunalen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2026 werden hiermit festgesetzt; sie schließen 1. im Ergebnishaushalt mit dem Gesamtbetrag der Erträge von dem Gesamtbetrag der Aufwendungen von und dem Saldo (Jahresergebnis) von Heilig-Geist-Spital-Stiftung 2.458.800 € 2.242.200 € 216.600 € Findel- und Waisenhausstiftungen 425.700 € 311.600 € 114.100 € Klein'sche Brennmaterialienstiftung 177.900 € 124.800 € 53.100 € Kost-Pocher'sche Stiftung 113.800 € 80.800 € 33.000 € Fritz-Hintermayr-Stiftung 62.900 € 45.800 € 17.100 € Wallner'sche Blinden- und Stipendienstiftung 2.400 € 1.800 € 600 € Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsstiftung 67.800 € 65.900 € 1.900 € 386 2. im Finanzhaushalt mit dem Gesamtbetrag der Einzahlungen von dem Gesamtbetrag der Auszahlungen von und einem Saldo von und dem Saldo des Finanzhaushalts von a) aus laufender Verwaltungstätigkeit b) aus Investitionstätigkeit c) aus Finanzierungstätigkeit Heilig-Geist-Spital-Stiftung a) 2.393.000 € a) 1.825.200 € a) 567.800 € b) 730.000 € b) 927.100 € b) -197.100 € 351.200 € c) 0 € c) 19.500 € c) -19.500 € Findel- und Waisenhausstiftungen a) 425.700 € a) 310.700 € a) 115.000 € b) 125.000 € b) 239.100 € b) -114.100 € 900 € c) c) c) Klein'sche Brennmaterialienstiftung a) 177.900 € a) 124.100 € a) 53.800 € b) 136.000 € b) 189.100 € b) -53.100 € 700 € c) c) c) Kost-Pocher'sche Stiftung a) 113.800 € a) 80.200 € a) 33.600 € b) 430.000 € b) 463.000 € b) -33.000 € 600 € c) c) c) Fritz-Hintermayr-Stiftung a) 62.900 € a) 45.500 € a) 17.400 € b) 184.000 € b) 201.100 € b) -17.100 € 300 € c) c) c) Wallner'sche Blinden- und Stipendienstiftung a) 2.400 € a) 1.700 € a) 700 € b 0 € b) 600 € b) -600 € 100 € c) c) c) Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsstiftung a) 67.800 € a) 57.100 € a) 10.700 € b) 0 € b) 1.900 € b) -1.900 € 8.800 € c) c) c) ab. § 2 Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sind nicht vorgesehen. § 3 Verpflichtungsermächtigungen werden nicht festgesetzt. § 4 Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Auszahlungen werden nicht beansprucht. § 5 Diese Haushaltssatzung tritt mit dem 01. Januar 2026 in Kraft. 387 1 Ü b e r s i c h t über den voraussichtlichen Stand der Rücklagen der kommunalen Stiftungen - in 1 000 € - voraussichtlich Art Stand 01.01.2025 Zugang 2025 Abgang 2025 Stand 01.01.2026 Kapitalerhaltungsrücklage der 1. Heilig-Geist-Spital-Stiftung 974 251 1.225 0 2. Findel- und Waisenhaus- stiftungen 352 113 465 0 3. Klein’schen Brenn- materialienstiftung 176 55 231 0 4. Kost-Pocher’schen Stiftung 168 38 206 0 5. Fritz-Hintermayr-Stiftung 109 21 130 0 6. Wallner’schen Blinden- und Stipendienstiftung 7. Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsstiftung 13 34 1 0 14 34 0 0 388 2 voraussichtlich Art Stand 01.01.2025 Zugang 2025 Abgang 2025 Stand 01.01.2026 Sonderrücklage für Immobilien- sanierung der 1. Heilig-Geist-Spital-Stiftung *) 1.156 102 0 1.258 *) Für die Heilig-Geist-Spital-Stiftung stehen in den nächsten 10 Jahren umfangreichen Sanierungsmaßnahmen in der Mauthalle an. Für diese Maßnahmen wird eine Sonderrücklage für Immobiliensanierung gebildet und die notwendigen Mittel über mehrere Jahre angespart. 389 Ü b e r s i c h t über den voraussichtlichen Stand der Schulden der kommunalen Stiftungen - in 1 000 € - 1. Nach Stiftungen voraussichtlich Stiftung Stand 01.01. 2025 Stand 01.01. 2026 Zugang 2026 Abgang 2026 Stand 31.12. 2026 1.1 Heilig-Geist-Spital- Stiftung 238 219 0 19 200 2. Nach Zahlungsströmen -1 voraussichtlich Kreditgeber Stand 01.01. 2025 Stand 01.01. 2026 Zugang 2026 Abgang 2026 Stand 31.12. 2026 2.1 Kreditinstitute 238 219 0 19 200 390 Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit der kommunalen Stiftungen 1. Finanzanlagen Ansatz 2026 Ansatz 2026 20301010000W 2301 Heilig-Geist-Spital-Stiftung *) 730.000,00 € 607.100,00 € 197.100,00 € 20301020000W 2302 Findel- und Waisenhausstiftungen 125.000,00 € 239.100,00 € 114.100,00 € 20301030000W 2303 Kleinsche Brennmaterialienstiftung 136.000,00 € 189.100,00 € 53.100,00 € 20301040000W 2304 Kost-Pocher'sche Stiftung 430.000,00 € 463.000,00 € 33.000,00 € 20301050000W 2305 Fritz-Hintermayr-Stiftung 184.000,00 € 201.100,00 € 17.100,00 € 20301060000W 2306 Wallner'sche Stiftung - € 600,00 € 600,00 € 20301070000W 2307 Mathes Wohltätigkeitsstiftung - € 1.900,00 € 1.900,00 € Summe 1.605.000,00 € 1.701.900,00 € 416.900,00 € 2. Kredite Ansatz 2026 Ansatz 2026 20301017003F 2301 Heilig-Geist-Spital-Stiftung*) - € 19.500,00 € 19.500,00 € 20301012001F 2301 Heilig-Geist-Spital-Stiftung - € - € - € Summe - € 19.500,00 € 19.500,00 € 3. Baumaßnahmen Ansatz 2026 Ansatz 2026 20301015000U 2301 Heilig-Geist-Spital-Stiftung - € 320.000,00 € 320.000,00 € *) 20301016102U 2301 Heilig-Geist-Spital-Stiftung - € - € - € Summe - € 320.000,00 € 320.000,00 € *) Baumaßnahme Einbau einer neuen Brandmeldeanlage im Heilig-Geist-Spital Auszahlungen aus Hochbaumaß- nahmen SK: 69926400 Differenz Bei den Einzahlungen aus dem Verkauf von Finanzanlagen handelt es sich um Rückzahlungen fälliger Wertpapiere. Diese werden wieder reinvestiert und gemeinsam mit der gebildeten Kapitalerhaltungsrücklage in Finanzanlagen angelegt, jedoch nur sofern sie nicht zur Finanzierung von Darlehen unter 2. und investiven Baumaßnahmen unter 3. benötigt werden. Zur Bildung und Höhe der Kapitalerhaltungsrücklage wird auf die Erläuterungen zur Planung in den Produktdatenblättern der einzelnen Stiftungen verwiesen. DifferenzAuftrag Buchungs- kreis Stiftung Einzahlungen (Rückflüsse von Darlehen) SK: 59970700 Auszahlungen (Kredittilgung) SK: 69937000 Einzahlungen aus Verkauf Finanzanlagen SK: 55120003 Auszahlungen aus Kauf Finanzanlagen SK: 69922000 DifferenzAuftrag Buchungs- kreis Stiftung Auftrag Buchungs- kreis Stiftung Einzahlungen 391 392 Produkt: 230100 Heilig-Geist-Spital-Stiftung Die rechtsfähige Heilig-Geist-Spital-Stiftung Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Unterstützung bedürftiger Personen in Nürnberg und der Betrieb bzw. die Unterstützung von Einrichtungen und Anstalten der Altenhilfe in Nürnberg. Heilig-Geist-Spital-Stiftung9203001010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige nach Stiftungszweck, Einrichtungen oder Anstalten der Altenhilfe in Nürnberg Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2024Plan 2025Plan 2026 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 393 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen -25.000,00 -20.000,00 -38.566,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves -69.186,00 -69.186,00 -69.383,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -2.121.100,00 -2.120.100,00 -2.242.889,49€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen -400,00 -400,00 -3.835,28€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -507.995,57€ *** = Ordentliche Erträge -2.215.686,00 -2.209.686,00 -2.862.669,34€ ** - Personalaufwendungen 28.400,00 54.400,00 54.847,50€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 1.262.800,00 1.109.600,00 1.224.227,70€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 211.600,00 226.400,00 218.680,14€ ** - Planmäßige Abschreibungen 385.374,00 385.758,00 425.841,96€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 417.500,00 0,00 63.700,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 0,00 417.500,00 422.764,14€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 0,00€ ** - Transferaufwendungen 417.500,00 417.500,00 486.464,14€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 148.100,00 160.000,00 286.366,45€ *** = Ordentliche Aufwendungen 2.242.174,00 2.127.258,00 2.477.747,75€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 26.488,00 -82.428,00 -384.921,59€ ** + Finanzerträge -246.500,00 -274.500,00 -476.385,44€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 3.400,00 3.400,00 3.280,94€ *** = Finanzergebnis -243.100,00 -271.100,00 -473.104,50€ ***** = Ordentliches Ergebnis -216.612,00 -353.528,00 -858.026,09€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 -50.943,42€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -216.612,00 -353.528,00 -908.969,51€ Finanzen RE 2024Plan 2025Plan 2026 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von rund 216.600 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2024, die Haushaltsplanung 2025 sowie 2026 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 394 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2026 € Plan 2025 € RE 2024 € Finanzhaushalt: Heilig-Geist-Spital-Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -38.566-20.000-25.000 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -2.212.534-2.118.700-2.119.700 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -3.487-400-400 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -90.090-50.300-38.000 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -473.927-225.600-209.900 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -2.818.604-2.415.000-2.393.000 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 54.008 54.400 28.400 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 841.958 1.110.300 1.229.900 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 508.314 417.500 417.500 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 182.351 158.000 146.000 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 3.329 3.400 3.400 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 1.589.960 1.743.600 1.825.200 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -1.228.644-671.400-567.800 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -3.268.066-600.000-730.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -3.268.066-600.000-730.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 17.522 405.000 320.000 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 3.462.000 529.100 607.100 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 3.479.522 934.100 927.100 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 211.456 334.100 197.100 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -1.017.188-337.300-370.700 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 19.455 19.400 19.500 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 19.455 19.400 19.500 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 19.455 19.400 19.500 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -997.733-317.900-351.200 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -4.218.922 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -5.216.654-317.900-351.200 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -5.216.654-317.900-351.200 0,00 € 395 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2026 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Heilig-Geist-Spital-Stiftung Nürnberg 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende kommunale Heilig-Geist-Spital-Stiftung wurde 1339 von dem Nürnberger Bürger Konrad Groß errichtet. Neben Wäldern bei Schnaittach ist ihr bedeutendster Besitz in Nürnberg das Heilig-Geist-Spital und die Mauthalle. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Erträgen aus Zuweisungen und Zuschüssen handelt es sich um Zuweisungen des Landes für die Bewirtschaftung des Stiftungswaldes und um Pflanzzuschüsse. Die privatrechtlichen Leistungsentgelte liegen mit 2.121.100 € auf dem Wert des Vorjahres (2.210.100 €). Es handelt sich hierbei um Mieterträge, Erträge aus Holzverkäufen und Erbbauzinsen. Im Jahr 2026 liegen die Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für Investitionen mit 69.186 € ebenfalls auf den Vorjahreswert (69.186 €). Bei den Finanzerträgen in Höhe von 2 46.500 € verringert sich der Ansatz zum Vorjahr (2025 : 274.500 €). Seit der Planung 2019 wird berücksichtigt, dass kommunale Stiftungen nun auch zum Beispiel in Aktienanleihen investieren können. Die Personalaufwendungen entstehen für den Waldarbeiter des Forstbetriebes Schnaittach und Dienstfahrten der Revierleitung. Sie betragen in 2026 insgesamt 45.000 € und liegen damit unter dem Vorjahresansatz (2025: 58.400 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 1.262.800 € um rund 153.200 € über dem Niveau des Vorjahres ( 1.109.600 €); ursächlich hierfür ist hauptsächlich die Erhöhung des Gebäudeunterhalts um 92.100 € auf insgesamt 724.100 € (20 26: 632.000 € ), da neben Instandhaltungsmaßnahmen für Sanitär und Elektrik weitere Maßnahmen in der Mauthalle ( z. B. Sanierung Sandstein) und im Heilig-Geist-Spital (z. B. Sanierung Pegnitzbögen) umgesetzt werden müssen. Die Aufwendungen für die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung (inklusive der Personalkosten für die Revierleitung der Forstdienststelle) liegen mit 211.600 € um 36.400 € unter dem Vorjahresniveau (2025 : 226.400 €). Die weiteren enthaltenen Aufwendungen an den Hausmeisterdienst der Mauthalle und das Stadtarchiv zur Verwahrung von Archivalien verändern sich im Vergleich zum Vorjahr kaum. Bei der Forstdienststelle entsprechen die Aufwendungen ungefähr dem Vorjahr. Bei den Abschreibungen in Höhe von 385.374 € finden nur geringe Veränderungen zum Vorjahr statt (2025: 385.758 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betreffen hauptsächlich die Forstdienststelle und liegen mit 144.000 € insgesamt etwas unter den Vorjahresansätzen (2025: 156.000 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 417.500 € auf dem Wert des Vorjahres (417.500 €). Unterstützt werden gemäß Stiftungszweck bedürftige Personen in Nürnberg und die Altenhilfe. 396 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 216.600 € im R ahmen der Ergebnis - verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. Der Immobilienrücklage werden 33.700 € zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2026 werden Wertpapiere im Nennwert von 730.000 € zur Rückzahlung fällig (2025: 600.000 €). Hiervon wird ein Teil für die Finanzierung der Baumaßnahme im Heilig-Geist-Spital verwendet. Der verbleibende Betrag in Höhe von 410.000 € wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 5. Baumaßnahmen Seit 2025 wird als investive Baumaßnahme i m Altenwohnheim des Heilig- Geist-Spitals die Brandmeldeanlage in allen Gebäudekomplexen erneuert. Die Maßnahme wird voraussichtlich in 2026 abgeschlossen. Die Gesamtkosten mussten nach erfolgter Ausschreibung auf insgesamt 870.000 € fortgeschrieben werden (Plan: 754.000 €). Für 2026 fallen 320.000 € an. 397 398 Produkt: 230200 Findel- und Waisenhausstiftung Die rechtsfähige Findel- und Waisenhausstiftungen wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Unterstützung von Einrichtungen zur Pflege und Erziehung Kinder und Jugendlicher in Nürnberg, satzungsgemäß erfüllt. Findel- und Waisenhausstiftungen9203000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Einrichtungen zur Pflege und Erziehung von Kindern und Jugendlichen in NürnbergZielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2024Plan 2025Plan 2026 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 399 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -387.500,00 -346.100,00 -322.562,90€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -13.649,50€ *** = Ordentliche Erträge -387.500,00 -346.100,00 -336.212,40€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 83.000,00 49.300,00 24.334,22€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 18.400,00 17.500,00 17.334,18€ ** - Planmäßige Abschreibungen 200,00 200,00 70,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 227.400,00 224.500,00 162.600,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 80.789,85€ ** - Transferaufwendungen 227.400,00 224.500,00 243.389,85€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.000,00 1.000,00 3.639,89€ *** = Ordentliche Aufwendungen 311.600,00 275.000,00 271.433,96€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit -75.900,00 -71.100,00 -64.778,44€ ** + Finanzerträge -38.200,00 -41.500,00 -66.675,16€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -38.200,00 -41.500,00 -66.675,16€ ***** = Ordentliches Ergebnis -114.100,00 -112.600,00 -131.453,60€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 -64,04€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -114.100,00 -112.600,00 -131.517,64€ Finanzen RE 2024Plan 2025Plan 2026 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 114.100 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2024, die Haushaltsplanung 2025 sowie 2026 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 400 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2026 € Plan 2025 € RE 2024 € Finanzhaushalt: Findel- und Waisenhausstiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -349.431-346.100-387.500 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -3.529-3.000-3.000 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -68.085-38.500-35.200 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -421.046-387.600-425.700 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 17.334 49.300 83.000 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 162.600 224.500 227.400 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 3.024 300 300 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 182.958 274.100 310.700 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -238.088-113.500-115.000 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -560.935-100.000-125.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -560.935-100.000-125.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 440.000 212.600 239.100 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 440.000 212.600 239.100 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) -120.935 112.600 114.100 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -359.023-900-900 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -359.023-900-900 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -235.508 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -594.530-900-900 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -594.530-900-900 0,00 € 401 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2026 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Findel- und Waisenhausstiftungen 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehenden kommunalen Findel- und Waisenhausstiftungen stammen aus den Jahren vor 1368. Zu ihrem Besitz gehört das Gelände des Kinder - und Jugendheims Reutersbrunnenstraße; dieser Einrichtung kommen auch alle Erträge zugute. 1992 wurde die Zustiftung Petz errichtet. Die Erträge aus dieser Zustiftung sollen demselben Personenkreis zugutekommen, wobei in erster Linie damit Ausflüge finanziert werden sollen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 387.500 € liegen um 41.400 € über dem Niveau des Vorjahres (346.100 €). Es handelt sich hierbei um Erbbauzinsen sowie Mieterträge. Im Jahr 2026 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Die Finanzerträge in Höhe von 38.200 € sinken im Vergleich zum Vorjahr ( 2025: 41.500 €) um 3.300 €. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen erhöhen sich deutlich auf 83.000 € ( 2025: 49.300 €). Die Gebäudeunterhaltsaufwendungen betragen wie im Vorjahr 20.000 € . Die Aufwendungen für Gebäude- und Grundstücksbewirtschaftung werden in Höhe von 41.600 (2025: 8.800 €) geplant. Daneben beinhalten die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen noch die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung in Höhe von 18.400 € ( 2025: 17.500 €) sowie die Erstattungen an die Hausverwaltungen in Höhe von 3.000 € (2025: 3.000 €). Die Abschreibungen betragen wie im Vorjahr 200 €. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen in Höhe von 1.000 € liegen auf dem Vorjahresniveau. Es handelt sich um Rückstellungen für Prüfungsgebühren des BKPV und Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren (700 €), Versicherungsbeiträge (200 €) und Bankspesen (100 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen in 2026 mit insgesamt 227.400 € über dem Vorjahresansatz (224.500 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 114.1 00 € im R ahmen der Ergebnis - verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 402 4. Wertpapierinvestitionen In 2026 werden Wertpapiere in Höhe von 125.000 € zur Rückzahlung fällig (2025: 100.000 €). Der Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 403 404 Produkt: 230300 Kleinsch. Brennmaterialienstiftung Die rechtsfähige Georg Matthias und Karoline Klein'sche Brennmaterialienstiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die finanzielle Unterstützung von bedürftigen und würdigen Nürnberger Einwohnern zur Bestreitung von Heizkosten sowie die Gewährung von Zuschüssen an Körperschaften, Anstalten oder Stiftungen zur Schaffung zeitgemäßer Heizungseinrichtungen. Klein'sche Brennmaterialienstiftung9203000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige nach Stiftungszweck, Körperschaften, Anstalten oder Stiftungen zur Schaffung zeitgemäßer Heizungseinrichtungen Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2024Plan 2025Plan 2026 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 405 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -157.500,00 -157.500,00 -157.500,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -7.836,00€ *** = Ordentliche Erträge -157.500,00 -157.500,00 -165.336,00€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 19.300,00 13.900,00 18.111,07€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 18.600,00 13.200,00 17.452,04€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 104.700,00 109.100,00 164.290,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 0,00 0,00 0,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -49.804,51€ ** - Transferaufwendungen 104.700,00 109.100,00 114.485,49€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 800,00 800,00 3.186,93€ *** = Ordentliche Aufwendungen 124.800,00 123.800,00 135.783,49€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit -32.700,00 -33.700,00 -29.552,51€ ** + Finanzerträge -20.400,00 -21.500,00 -32.351,91€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -20.400,00 -21.500,00 -32.351,91€ ***** = Ordentliches Ergebnis -53.100,00 -55.200,00 -61.904,42€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -53.100,00 -55.200,00 -61.904,42€ Finanzen RE 2024Plan 2025Plan 2026 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 53.100 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2024, die Haushaltsplanung 2025 sowie 2026 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 406 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2026 € Plan 2025 € RE 2024 € Finanzhaushalt: Kleinsch. Brennmaterialienstiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -157.500-157.500-157.500 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -1.073-900-900 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -33.862-20.600-19.500 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -192.435-179.000-177.900 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 17.960 13.900 19.300 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 173.290 109.100 104.700 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 2.590 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 193.840 123.100 124.100 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 1.406-55.900-53.800 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -230.561-85.000-136.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -230.561-85.000-136.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 190.000 140.200 189.100 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 190.000 140.200 189.100 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) -40.561 55.200 53.100 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -39.155-700-700 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -39.155-700-700 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -240.135 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -279.290-700-700 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -279.290-700-700 0,00 € 407 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2026 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Georg Matthias und Karoline Klein’sche Brennmaterialienstiftung 1. Allgemeines 1890 wurde diese unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende kommunale Stiftung von Friederike Klein zum Andenken ihrer Eltern errichtet. Stiftungsbesitz war das Krafft`sche Anwesen, Theresienstraße 7, das im 2. Weltkrieg zerstört wurde. Der Grundbesitz ist heute noch Vermögensbestandteil. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte betragen wie im Vorjahr 157.500 €. Es handelt sich hierbei um Erbbauzinsen. Im Jahr 2026 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Die Finanzerträge in Höhe von 20.400 € liegen um 1.100 € unter dem Vorjahresansatz (2025: 21.500 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen erhöhen sich auf 19.300 € (2025: 13.900 €). Hierin enthalten sind Grabpflegegebühren in Höhe des Vorjahresniveaus von 700 € sowie die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung in Höhe von 18.600 €, die im Vergleich zu 2025 (13.200 €) um 5.400 € steigen. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen wie im Vorjahr 800 € . Hierbei handelt es sich insbesondere um Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV in Höhe von 700 € und Bankspesen (100 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 104.700 € um 4.400 € unter dem Vorjahresansatz (109.100 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne von 53.100 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2026 werden Wertpapiere im Nennwert von 136.000 € zur Rückzahlung fällig ( 2025: 85.000 €). Der Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 408 Produkt: 230400 Kost-Pocher'sche Stiftung Die rechtsfähige Kost-Pocher`sche Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Verschönerung der Stadt, die Förderung von gesundheitlichen Maßnahmen, die Förderung von Kunst- und Kultur sowie bei besonderen Bedürfnissen auch Zwecke der allgemeinen Wohlfahrt, satzungsgemäß erfüllt. Kost-Pocher'sche Stiftung9203000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige nach StiftungszweckZielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2024Plan 2025Plan 2026 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 409 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -35.400,00 -35.400,00 -35.386,16€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -19.653,25€ *** = Ordentliche Erträge -35.400,00 -35.400,00 -55.039,41€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 14.700,00 15.900,00 13.847,11€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 14.700,00 15.900,00 13.847,11€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 65.400,00 75.300,00 101.850,05€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -5.675,13€ ** - Transferaufwendungen 65.400,00 75.300,00 96.174,92€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 700,00 700,00 1.766,11€ *** = Ordentliche Aufwendungen 80.800,00 91.900,00 111.788,14€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 45.400,00 56.500,00 56.748,73€ ** + Finanzerträge -78.400,00 -94.400,00 -123.026,63€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -78.400,00 -94.400,00 -123.026,63€ ***** = Ordentliches Ergebnis -33.000,00 -37.900,00 -66.277,90€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 -84,22€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -33.000,00 -37.900,00 -66.362,12€ Finanzen RE 2024Plan 2025Plan 2026 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 33.000 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2024, die Haushaltsplanung 2025 sowie 2026 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 410 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2026 € Plan 2025 € RE 2024 € Finanzhaushalt: Kost-Pocher'sche Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -35.386-35.400-35.400 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -9.305-7.700-7.700 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -125.101-86.700-70.700 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -169.792-129.800-113.800 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 13.847 15.900 14.700 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 65.603 75.300 65.400 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 653 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 80.103 91.300 80.200 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -89.689-38.500-33.600 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -602.384-470.000-430.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -602.384-470.000-430.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 510.000 507.900 463.000 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 510.000 507.900 463.000 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) -92.384 37.900 33.000 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -182.073-600-600 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -182.073-600-600 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -175.916 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -357.989-600-600 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -357.989-600-600 0,00 € 411 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2026 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Kost-Pocher’sche Stiftung 1. Allgemeines Die Kost-Pocher'schen Erben haben 1921 aus dem Nachlass von Anna Kost die Errichtung der unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehenden kommunalen Stiftung ermöglicht. Das Grundstockvermögen bestand aus einem Werkstattgebäude, bebauten und unbebaute n Grundstücken sowie Erbbaugrundstücken. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte betragen wie im Vorjahr 35.400 €. Es handelt sich hierbei um Erbbauzinsen. Im Jahr 2025 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an Die Finanzerträge in Höhe von 78.400 € liegen um 16.000 € unter dem Vorjahresansatz (94.400 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 14.700 liegen 1.200 € unter dem Vorjahresansatz ( 15.900 € ). Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungs - verwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen liegen wie im Vorjahr bei 700 €. Es handelt sich hierbei um Aufwendungen für die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV ( 600 €) und Bankspesen (100 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 65.400 € liegen 9.900 € unter dem Vorjahresansatz (75.300 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne von 33.000 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2026 werden Wertpapiere im Nennwert von 430.000 € zur Rückzahlung fällig (2025: 470.000 €). Der Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 412 Produkt: 230500 Fritz-Hintermayr-Stiftung Die rechtsfähige Fritz-Hintermayr-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Unterstützung bedürftiger Insassen der Nürnberger städtischen Altenheime und die Gewährung von Zuwendungen an Einrichtungen in Nürnberg, die der Pflege der allgemeinen Wohlfahrt, der öffentlichen Gesundheit, der Jugend oder sonstigen gemeinnützigen und mildtätigen Zwecken dienen. Fritz-Hintermayr-Stiftung9203000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige nach Stiftungszweck, Einrichtungen zur Pflege der allgemeinen Wohlfahrt, der öffentlichen Gesundheit, der Jugend oder sonstigen gemeinnützigen und mildtätigen Zwecken in Nürnberg Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2024Plan 2025Plan 2026 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 413 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 -10.000,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -19.597,61€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -29.597,61€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 12.900,00 11.600,00 11.525,95€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 11.500,00 10.600,00 10.859,15€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 32.500,00 41.200,00 70.575,87€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -6.160,03€ ** - Transferaufwendungen 32.500,00 41.200,00 64.415,84€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 400,00 400,00 1.049,13€ *** = Ordentliche Aufwendungen 45.800,00 53.200,00 76.990,92€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 45.800,00 53.200,00 47.393,31€ ** + Finanzerträge -62.900,00 -74.500,00 -93.503,87€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -62.900,00 -74.500,00 -93.503,87€ ***** = Ordentliches Ergebnis -17.100,00 -21.300,00 -46.110,56€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 -86,28€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -17.100,00 -21.300,00 -46.196,84€ Finanzen RE 2024Plan 2025Plan 2026 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 17.100 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2024, die Haushaltsplanung 2025 sowie 2026 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 414 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2026 € Plan 2025 € RE 2024 € Finanzhaushalt: Fritz-Hintermayr-Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -10.000 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -8.484-8.400-8.400 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -96.427-66.100-54.500 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -114.911-74.500-62.900 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 11.434 11.600 12.900 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 40.043 41.200 32.500 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 463 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 51.940 52.900 45.500 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -62.970-21.600-17.400 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -599.139-230.000-184.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -599.139-230.000-184.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 577.000 251.300 201.100 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 577.000 251.300 201.100 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) -22.139 21.300 17.100 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -85.109-300-300 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -85.109-300-300 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -120.417 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -205.526-300-300 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -205.526-300-300 0,00 € 415 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2026 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Fritz-Hintermayr-Stiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass des am 24.08.1964 in Nürnberg verstorbenen Fabrikanten Fritz Hintermayr errichtete dessen Bruder, Max Hintermayr, 1968 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende kommunale Fritz-Hintermayr-Stiftung. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2026 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 62.900 € ist ein Rückgang gegenüber dem Vorjahr (74.500 €) zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 12.900 € um 1.300 € über dem Vorjahresansatz (11.600 €). Hierin enthalten sind Grabpflegegebühren in Höhe von 1.400 € (2025: 1.000 €) sowie die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung in Höhe von 11.500 € (2025: 10.600 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen wie im Vorjahr 4 00 €. Die Aufwendungen für die Bildung der sonstigen Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV in Höhe von insgesamt 300 € bleiben im Vergleich zum Vorjahr ( 300 €) konstant. Die Bankspesen liegen mit 100 € ebenfalls auf Vorjahresniveau. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 32.500 € um 8.700 € unter dem Vorjahresansatz (41.200 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne von 17.100 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2026 werden Wertpapiere im Nennwert von 184.000 € zur Rückzahlung fällig (2025: 230.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 416 Produkt: 230600 Wallner'sche Blinden- und Stipendienstif Die rechtsfähige Johanna Sofie Wallner`sche Blinden- und Stipendienstiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck sowie die Grabpflege entsprechend des Stiftungszwecks satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die a) Gewährung von Unterstützungen an Blinde sowie die Förderung von Einrichtungen für diesen Personenkreis.b) Gewährung von Stipendien an bedürftige und würdige Studierende der 6. Fakultät der Universität Erlangen - Nürnberg.c) Grabpflege gemäß Stiftungssatzung. Wallner'sche Blinden und Stipendienstift9203000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Blinde Personen, Einrichtungen für diesen Personenkreis, Studentinnen und Studenten der 6. Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2024Plan 2025Plan 2026 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 417 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -1.891,75€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -1.891,75€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 500,00 200,00 426,60€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 500,00 200,00 426,60€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 1.100,00 1.800,00 3.600,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 0,00 0,00 0,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -911,20€ ** - Transferaufwendungen 1.100,00 1.800,00 2.688,80€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 200,00 200,00 1.027,80€ *** = Ordentliche Aufwendungen 1.800,00 2.200,00 4.143,20€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 1.800,00 2.200,00 2.251,45€ ** + Finanzerträge -2.400,00 -3.100,00 -4.270,85€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -2.400,00 -3.100,00 -4.270,85€ ***** = Ordentliches Ergebnis -600,00 -900,00 -2.019,40€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -600,00 -900,00 -2.019,40€ Finanzen RE 2024Plan 2025Plan 2026 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 600 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2024, die Haushaltsplanung 2025 sowie 2026 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 418 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2026 € Plan 2025 € RE 2024 € Finanzhaushalt: Wallner'sche Blinden- und Stipendienstif 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -235-200-200 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -4.733-2.900-2.200 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -4.968-3.100-2.400 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 427 200 500 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 3.600 1.800 1.100 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 339 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 4.366 2.100 1.700 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -602-1.000-700 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -35.140-5.000 0 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -35.140-5.000 0 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 35.000 5.900 600 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 35.000 5.900 600 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) -140 900 600 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -742-100-100 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -742-100-100 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -13.621 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -14.364-100-100 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -14.364-100-100 0,00 € 419 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2026 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Johanna Sofie Wallner’sche Blinden- und Stipendienstiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass der Johanna Sofie Wallner wurde 1966 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende kommunale Stiftung errichtet. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2025 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Die Finanzerträge betragen 2.400 € (2025: 3.100 €). Die Aufwendungen für Sach- u nd Dienstleistungen liegen mit 500 € um 300 € über dem Vorjahreswert. Sie beinhalten die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen bleiben bei 2 00 €. Es handelt sich um die Aufwendungen für die Prüfungsgebühren des BKPV in Höhe von 100 € und Bankspesen von 100 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) betragen 1.100 € und damit 700 € weniger als im Vorjahr (1.800 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne von 600 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen Im Jahr 2026 werden keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig (2025: 5.000 €). 420 Produkt: 230700 Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsst Die rechtsfähige Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsstiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Unterstützung bedürftiger, unverschuldet in Not geratener Nürnberger Bürger, satzungsgemäß erfüllt. Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsst9203000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige nach StiftungszweckZielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2024Plan 2025Plan 2026 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 421 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -63.100,00 -61.600,00 -61.458,84€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -12.648,75€ *** = Ordentliche Erträge -63.100,00 -61.600,00 -74.107,59€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 53.800,00 57.600,00 56.316,58€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 3.900,00 2.700,00 3.696,82€ ** - Planmäßige Abschreibungen 8.600,00 8.600,00 8.563,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 3.200,00 100,00 15.000,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 0,00 0,00 0,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -682,45€ ** - Transferaufwendungen 3.200,00 100,00 14.317,55€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 300,00 300,00 1.755,00€ *** = Ordentliche Aufwendungen 65.900,00 66.600,00 80.952,13€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 2.800,00 5.000,00 6.844,54€ ** + Finanzerträge -4.700,00 -5.400,00 -8.435,62€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -4.700,00 -5.400,00 -8.435,62€ ***** = Ordentliches Ergebnis -1.900,00 -400,00 -1.591,08€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 -1.270,32€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -1.900,00 -400,00 -2.861,40€ Finanzen RE 2024Plan 2025Plan 2026 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.900 EUR, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2024, die Haushaltsplanung 2025 sowie 2026 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 422 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2026 € Plan 2025 € RE 2024 € Finanzhaushalt: Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsst 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -10.881-61.600-63.100 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -594-400-400 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -8.175-5.000-4.300 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -19.650-67.000-67.800 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 4.006 57.600 53.800 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 15.000 100 3.200 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 933 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 19.939 57.800 57.100 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 290-9.200-10.700 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -80.094-20.000 0 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -80.094-20.000 0 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 20.000 20.400 1.900 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 20.000 20.400 1.900 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) -60.094 400 1.900 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -59.804-8.800-8.800 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -59.804-8.800-8.800 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -62.178 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -121.982-8.800-8.800 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -121.982-8.800-8.800 0,00 € 423 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2026 der rechtsfähigen kommunalen Stiftung Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeitsstiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass des 2003 verstorbenen Rudolf Mathes wurde 2004 die rechtsfähige unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende kommunale Rudolf und Berta Mathes Wohltätigkeits- stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen bestand aus zwei Immobilien in München, die zu veräußern waren. Aus dem Erlös wurden 2006 4 Eigentumswohnungen (Am Stadtpark 110-114) sowie 2008 eine weitere Eigentumswohnung (Welserstr. 80) in Nürnberg erworben. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 63.100 € liegen 1.500 € über dem Vorjahres- ansatz von 61.600 €. Es handelt sich hierbei um Miet- und Pachterträge. Im Jahr 2025 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 4.700€ (2025: 5.400 €) ist ein Rückgang gegenüber dem Vorjahr um 700 € zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 53.800 € unter dem Vorjahreswert 57.600 €). Die darin enthaltenden Aufwendungen für den Gebäudeunterhalt einschließlich der sonstigen Aufwendungen für die Bewirtschaftung der Grundstücke und Gebäude verringern sich von 51.700 € auf 46.600 €. Weiterhin enthalten sind Grabpflegegebühren in Höhe von 500 € (2025: 500 €) sowie die Erstattungen an die wbg in Höhe von 2.800 € (2025: 2.700 €) und die Stiftungsverwaltung in Höhe von 3.900 € (2025: 2.700 €). Bei den Abschreibungen in Höhe von 8.600 € finden keine Veränderungen zum Vorjahr statt. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen wie im Vorjahr 300 €. Es handelt sich um Prüfungsgebühren des BKPV (200 €) und Bankspesen (100 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 3.200 € deutlich über dem Vorjahreswert (100 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne von 1.900 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2026 werden keine Wertpapiere im Nennwert zur Rückzahlung fällig (Vorjahr 20.000 €). 424 Rechtsfähige Stiftungen B Allgemeine Stiftungen (kommunal verwaltete Stiftungen Produkt Bezeichnung Stiftung 240100 Sigmund-Schuckert- Stiftung 240200 Stiftung Lokalstudienfonds Nürnberg 240300 Stiftung für Bildung und Unterricht 240400 Stiftung zur Förde- rung der Sechsten Fakultät der Univer- sität Erlangen- Nürnberg 240500 Heinrich Gröschel Stiftung 240600 Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 240700 Heinz und Inge Tschech Stiftung 240800 Rudolf Volland Stif- tung 240900 Leo und Trude Den- ecke Stiftung 241000 Max und Rosemarie Hübschmann Stif- tung 241100 Frieda und Helmut Schweimer Stiftung 241200 Ursula-Fischer- Schwanhäußer-und- Gebhard- Schönfelder-Stiftung 241300 Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 241400 Alfred Golombek Stiftung 241500 Stiftung Lompa 241600 Hehl Stiftung 241700 Wolfram und Ilse Unger Stiftung 241800 Dr. Erwin und Elisabeth Reichert- Stiftung Der Stadtkämmerer wird ermächtigt, über - und außerplanmäßige Ausgaben der Stiftungen (Produkte 112001 bis 112037, P rodukte 230100 bis 230700 [ KR 2301 bis 2307] , P ro- dukt 240100 bis 2418 00 [ KR 2401 bis 2418], Produkt 250100 und 250200 [ KR 2501 bis 2502]) zu bewilligen, wenn sie aus Mitteln bzw. Rücklagen der Stiftungen gedeckt werden können (Stadtratsbeschluss vom 27.11.1985, Nr. 3). 425 Stadt Nürnberg Beschlussbuchauszug Sitzung des Stadtrates (Etat) am 20.11.2025 Die Behandlung des Tagesordnungspunktes war öffentlich. Alle Mitglieder waren ordnungsgemäß geladen, Beschlussfähigkeit war gegeben. 7.2. Sonderhaushaltspläne 2026 für die allgemeinen Stiftungen, die kommunal verwaltet sind Beschluss: Der Stadtrat beschließt die Sonderhaushaltspläne 2026 für die Sigmund-Schuckert-Stiftung (Produkt 240100, KR 2401) Lokalstudienfonds Nürnberg (Produkt 240200, KR 2402) Stiftung für Bildung und Unterricht (Produkt 240300, KR 2403) Stiftung zur Förderung der Sechsten Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg (Produkt 240400, KR 2404) Heinrich Gröschel Stiftung (Produkt 240500, KR 2405) Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung (Produkt 240600, KR 2406) Heinz und Inge Tschech Stiftung (Produkt 240700, KR 2407) Rudolf Volland Stiftung (Produkt 240800, BKR 2408) Leo und Trude Denecke Stiftung (Produkt 240900, KR 2409) Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung (Produkt 241000, KR 2410) Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung (Produkt 241100, KR 2411) Ursula-Fischer-Schwanhäuser-und-Gebhard-Schönfelder-Stiftung (Produkt 241200, KR 2412) Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung (Produkt 241300, KR 2413) Alfred Golombek Stiftung (Produkt 241400, KR 2414) Stiftung Lompa (Produkt 241500, KR 2415) Hehl Stiftung (Produkt 241600, KR 2416) Wolfram und Ilse Unger Stiftung, Verbrauchsstiftung (Produkt 241700. KR 2417) Dr. Erwin und Elisabeth Reichert-Stiftung (Produkt 241800, KR 2418). Einstimmig beschlossen Die Richtigkeit der Beschlussabschrift aus der Niederschrift wird hiermit bestätigt. Oberbürderrfieister , 21,11.2025 Marina/Nagl Schriftführerin 426 Beilage ………… Sonderhaushaltspläne für die von der Stadt Nürnberg verwalteten allgemeinen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2026 Die Sonderhaushaltspläne der von der Stadt Nürnberg verwalteten allgemeinen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2026 werden wie folgt festgesetzt: 1. im Ergebnishaushalt mit Dem Gesamtbetrag der Erträge von Dem Gesamtbetrag der Aufwendungen von und dem Saldo (Jahresergebnis) von Sigmund-Schuckert-Stiftung 8.374.200 € 6.530.500€ 1.843.700 € Lokalstudienfonds Nürnberg 86.300 € 63.400 € 22.900 € Stiftung für Bildung und Unterricht 9.500 € 6.800 € 2.700 € Stiftung zur Förderung der 6. Fakultät 4.500 € 3.300 € 1.200 € Heinrich Gröschel Stiftung 70.700 € 50.800 € 19.900 € Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 757.000 € 650.700 € 106.300 € Heinz und Inge Tschech Stiftung 79.300 € 61.600 € 17.700 € Rudolf Volland Stiftung 37.000 € 27.600 € 9.400 € Leo und Trude Denecke Stiftung 25.900 € 21.100 € 4.800 € Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 800 € 600 € 200 € Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung 29.300 € 21.900 € 7.400 € Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und- Gebhard-Schönfelder-Stiftung 3.200 € 2.200 € 1.000 € Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 187.500 € 162.200 € 25.300 € 427 Alfred Golombek Stiftung 6.700 € 4.900 € 1.800 € Stiftung Lompa 13.200 € 12.300 € 900 € Hehl Stiftung 17.300 € 11.900 € 5.400 € Wolfram und Ilse Unger Stiftung (Verbrauchsstiftung) 8.700 € 8.700 € 0 € Dr. Erwin und Elisabeth Reichert-Stiftung 33.400 € 26.800 € 6.600 € 2. im Finanzhaushalt mit dem Gesamtbetrag der Einzahlungen von dem Gesamtbetrag der Auszahlungen von und einem Saldo von und dem Saldo des Finanzhaushalts von a) aus laufender Verwaltungstätigkeit b) aus Investitionstätigkeit c) aus Finanzierungstätigkeit Sigmund-Schuckert-Stiftung a) 8.374.200 € a) 5.991.800 € a) 2.382.400 € b) 16.007.000 € b) 17.850.700 € b) -1.843.700 € 538.700 € c c) c) Stiftung Lokalstudienfonds a) 86.300 € a) 61.200 € a) 25.100 € b) 57.000 € b) 79.900 € b) -22.900 € 2.200 € c) c) c) Stiftung für Bildung und Unterricht a) 9.500 € a) 5.800 € a) 3.700 € b) 135.000 € b) 137.700 € b) -2.700 € 1.000 € c) c) c) Stiftung zur Förderung der 6. Fakultät a) 4.500 € a) 2.200 € a) 2.300 € b) 40.000 € b) 41.200 € b) -1.200 € 1.100 € c) c) c) Heinrich Gröschel Stiftung a) 70.700 € a) 47.600 € a) 23.100 € b) 373.000 € b) 392.900 € b) -19.900 € 3.200 € c) c) c) Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung a) 757.000 € a) 603.600 € a) 153.400 € b) 921.000 € b) 1.027.300 € b) -106.300 € 47.100 € c) 0 € c) 0 € c) 0 € Heinz und Inge Tschech Stiftung a) 79.300 € a) 50.300 € a) 29.000 € b) 230.000 € b) 247.700 € b) -17.700 € 11.300 € c) c) c) Rudolf Volland Stiftung a) 37.000 € a) 25.600 € a) 11.400 € b) 232.000 € b) 241.400€ b) -9.400 € 2.000 € c) c) c) Leo und Trude Denecke Stiftung a) 25.900 € a) 20.600 € a) 5.300 € b) 28.000 € b) 32.800 € b) -4.800 € 500 € c) c) c) Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung a) 800 € a) 500 € a) 300 € b) 12.000 € b) 12.200 € b) -200 € 100 € c) c) c) 428 Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung a) 29.300 € a) 18.400 € a) 10.900 € b) 0 € b) 3.700 € b) -3.700 € 7.200 € c) c) c) Ursula-Fischer- Schwanhäußer-und-Gebhard- Schönfelder-Stiftung a) 3.200 € a) 1.400 € a) 1.800 € b) 5.000 € b) 6.100 € b) -1.100 € 700 € c) c) c) Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung a) 187.500 € b) 180.000 € c) a) 145.100 € b) 205.300 € c) a) 42.400 € b) - 25.300 € c) 17.100 € Alfred Golombek Stiftung a) 6.700 € b) 110.000 € c) a) 4.700 € b) 111.800 € c) a) 2.000 € b) -1.800 € c) 200 € Stiftung Lompa a) 13.200 € b) 40.000 € c) a) 7.800 € b) 40.900 € c) a) 5.400 € b) - 900 € c) 4.500 € Hehl Stiftung a) 17.300 € b) 295.000 € c) a) 11.700 € b) 300.400 € c) a) 5.600 € b) -5.400 € c) 200 € Wolfram und Ilse Unger Verbrauchsstiftung a) 1.700 € b) 0 € c) a) 8.500 € b) 0 € c) a) -6.800 € b) 0 € c) -6.800 € Dr. Erwin und Elisabeth Reichert-Stiftung a) 33.400 € b) 97.000 € c) a) 24.300 € b) 103.600 € c) a) 9.100 € b) -6.600 € c) 2.500 € Bei der Wolfram und Ilse Unger Stiftung handelt es sich um eine Verbrauchsstiftung, deren negativer Saldo aus der laufenden Verwaltungstätigkeit durch das Grundstockverm ögen bis zu dessen vollständigem Abbau gedeckt wird. Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sind nicht vorgesehen. Verpflichtungsermächtigungen werden nicht festgesetzt. Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Auszahlungen werden nicht benötigt. 429 1 Ü b e r s i c h t über den voraussichtlichen Stand der Rücklagen der allgemeinen Stiftungen - in 1 000 € - Art Stand 01.01. 2025 Voraussicht- liche Zugänge 2025 Voraussicht- liche Abgänge 2025 Voraussicht- licher Stand 01.01.2026 Kapitalerhaltungsrücklage der 1. Sigmund-Schuckert- Stiftung 4.963 1.858 6.821 0 2. Stiftung Lokalstudienfonds 114 28 142 0 3. Stiftung für Bildung und Unterricht 23 4 27 0 4. Stiftung zur Förderung der 6. Fakultät der Universität Erlangen - Nürnberg 11 1 12 0 5. Heinrich Gröschel Stiftung 76 20 96 0 6. Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 7. Heinz und Inge Tschech Stiftung 8. Rudolf Volland Stiftung 9. Leo und Trude Denecke Stiftung 10. Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 11. Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung 12. Ursula-Fischer-Schwan- häußer-und-Gebhard- Schönfelder-Stiftung 13. Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 261 57 50 31 3 16 5 194 36 19 8 5 0 3 1 30 297 76 58 36 3 19 6 224 0 0 0 0 0 0 0 0 430 2 14. Alfred Golombek Stiftung 15. Stiftung Lompa 16. Hehl Stiftung 17. Wolfram und Ilse Unger Stiftung Verbrauchsstiftung 18. Dr. Erwin und Elisabeth Reichert Stiftung 25 12 31 0 36 2 1 6 0 3 27 13 37 0 39 0 0 0 0 0 voraussichtlich Art Stand 01.01.2025 Zugang 2025 Abgang 2025 Stand 01.01.2026 Sonderrücklage für Immobilien- sanierung der 1. Stiftung Lompa 5 0 0 5 431 Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit der allgemeinen Stiftungen 1. Finanzanlagen Ansatz 2026 Ansatz 2026 20401010000W 2401 Sigmund-Schuckert-Stiftung *) 16.007.000,00 € 16.579.300,00 € 572.300,00 € 20401020000W 2402 Stiftung Lokalstudienfonds 57.000,00 € 79.900,00 € 22.900,00 € 20401030000W 2403 Stiftung für Bildung und Unterricht 135.000,00 € 137.700,00 € 2.700,00 € 20401040000W 2404 Stift. z. Förd. d. Sechsten Fakultät 40.000,00 € 41.200,00 € 1.200,00 € 20401050000W 2405 Heinrich Gröschel Stiftung 373.000,00 € 392.900,00 € 19.900,00 € 20401060000W 2406 Birkner Stiftung 921.000,00 € 1.027.300,00 € 106.300,00 € 20401070000W 2407 Tschech Stiftung 230.000,00 € 247.700,00 € 17.700,00 € 20401080000W 2408 Rudolf Volland Stiftung 232.000,00 € 241.400,00 € 9.400,00 € 20401090000W 2409 Leo und Trude Denecke Stiftung 28.000,00 € 32.800,00 € 4.800,00 € 20401100000W 2410 Hübschmann Stiftung 12.000,00 € 12.200,00 € 200,00 € 20401110000W 2411 Schweimer Stiftung - € 3.700,00 € 3.700,00 € 20401120000W 2412 Schwanhäuser-Schönfelder-Stiftung 5.000,00 € 6.100,00 € 1.100,00 € 20401130000W 2413 Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 180.000,00 € 205.300,00 € 25.300,00 € 20401140000W 2414 Alfred Golombek Stiftung 110.000,00 € 111.800,00 € 1.800,00 € 20401150000W 2415 Stiftung Lompa 40.000,00 € 40.900,00 € 900,00 € 20401160000W 2416 Hehl Stiftung 295.000,00 € 300.400,00 € 5.400,00 € 20401180000W 2418 Reichert-Stiftung 97. 000,00 € 103.600,00 € 6.600,00 € Summe 18.762.000,00 € 19.564.200,00 € 802.200,00 € 2. Kredite Ansatz 2026 Ansatz 2026 - € - € - € - € - € - € Summe - € - € - € 3. Baumaßnahmen Ansatz 2026 Ansatz 2026 20401016020U 2401 Sigmund-Schuckert-Stiftung - € 1.271.400,00 € 1.271.400,00 €- *) Summe - € 1.271.400,00 € 1.271.400,00 € *) Energ.Sanierung Hufelandstr. 46 - 50 DifferenzAuftrag Buchungs- kreis Stiftung Erträge aus Rückzahlung von Darlehen SK: 59970800 Aufwendungen für Gewährung Darlehen SK: 69970800 DifferenzAuftrag Buchungs- kreis Stiftung Einzahlungen Auszahlungen aus Hochbaumaß- nahmen SK: 69926400 Bei den Einzahlungen aus dem Verkauf von Finanzanlagen handelt es sich um Rückzahlungen fälliger Wertpapiere. Diese werden wieder reinvestiert und gemeinsam mit der gebildeten Kapitalerhaltungsrücklage in Finanzanlagen angelegt, jedoch nur sofern sie nicht zur Finanzierung von Darlehen unter 2. und investiven Baumaßnahmen unter 3. benötigt werden. Zur Bildung und Höhe der Kapitalerhaltungsrücklage wird auf die Erläuterungen zur Planung in den Produktdatenblättern der einzelnen Stiftungen verwiesen. Einzahlungen aus Verkauf Finanzanlagen SK: 55120003 Auszahlungen aus Kauf Finanzanlagen SK: 69922000 DifferenzAuftrag Buchungs- kreis Stiftung 432 Produkt: 240100 Sigmund-Schuckert-Stiftung Die rechtsfähige Sigmund-Schuckert-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Unterstützung von bedürftigen Personen sowie die Gewährung von Stipendien an junge Leute in Ausbildung, satzungsgemäß erfüllt.Gefördert werden Nürnberger Einwohner, die, außer in begründeten Ausnahmefällen bei der Unterstützung Bedürftiger, evangelisch sein müssen. Sigmund-Schuckert-Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige, Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2024Plan 2025Plan 2026 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 433 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 -2.109,93€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -2.921.200,00 -2.807.300,00 -2.784.892,10€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -943.461,63€ *** = Ordentliche Erträge -2.921.200,00 -2.807.300,00 -3.730.463,66€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 2.199.900,00 2.236.900,00 1.643.304,31€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 724.500,00 843.300,00 681.246,84€ ** - Planmäßige Abschreibungen 530.500,00 530.500,00 544.434,17€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 3.222.200,00 3.251.100,00 3.306.822,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 300.000,00 300.000,00 49.300,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 150.000,00 150.000,00 45.322,28€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 1.557.067,95€ ** - Transferaufwendungen 3.672.200,00 3.701.100,00 4.958.512,23€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 127.900,00 132.100,00 126.925,14€ *** = Ordentliche Aufwendungen 6.530.500,00 6.600.600,00 7.273.175,85€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 3.609.300,00 3.793.300,00 3.542.712,19€ ** + Finanzerträge -5.453.000,00 -5.651.200,00 -5.834.411,56€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -5.453.000,00 -5.651.200,00 -5.834.411,56€ ***** = Ordentliches Ergebnis -1.843.700,00 -1.857.900,00 -2.291.699,37€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 -1.406,07€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -1.843.700,00 -1.857.900,00 -2.293.105,44€ Finanzen RE 2024Plan 2025Plan 2026 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.843.700 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2024, die Haushaltsplanung 2025 sowie 2026 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 434 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2026 € Plan 2025 € RE 2024 € Finanzhaushalt: Sigmund-Schuckert-Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -2.110 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -2.080.053-2.807.300-2.921.200 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -3.331.017-3.168.600-3.329.700 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -2.650.461-2.482.600-2.123.300 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -8.063.641-8.458.500-8.374.200 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 832.026 2.236.900 2.199.900 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 3.558.205 3.701.100 3.672.200 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 117.792 124.400 119.700 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 4.508.023 6.062.400 5.991.800 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -3.555.618-2.396.100-2.382.400 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -20.750.700-15.055.000-16.007.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -20.750.700-15.055.000-16.007.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 1.600 0 1.271.400 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 24.232.000 16.927.900 16.579.300 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 24.233.600 16.927.900 17.850.700 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 3.482.900 1.872.900 1.843.700 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -72.718-523.200-538.700 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -72.718-523.200-538.700 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -10.440.060 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -10.512.778-523.200-538.700 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -10.512.778-523.200-538.700 0,00 € 435 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2026 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Sigmund-Schuckert-Stiftung 1. Allgemeines Sophie Lemke-Schuckert, Witwe des 1895 verstorbenen Nürnberger Industriellen Sigmund Schuckert, hinterließ einen ansehnlichen Wertpapierbesitz, vornehmlich Aktien der Siemens AG. Aus diesem Aktienbesitz fließt noch heute der Großteil der Erträge in diese unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 2.921.200 € erhöhen sich um 113.900 € gegenüber dem Vorjahr (2.807.300 €). Es handelt sich hierbei um Mieterträge. In 2026 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 5.453.000 € (2025: 5.651.200 €) ist eine Minderung gegenüber dem Vorjahr um 198.200 € zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 2.199.900 € liegen um 37.000 € unter dem Wert des Vorjahres (2.236.900 €). Die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung vermindert sich um 118.500 € auf 724.500 € (2025: 843.300 €). Die Kosten für Gebäudeunterhalt/-technik in Höhe von 1.222.100 € steigen gegenüber dem Vorjahr (1.089.300€) um 132.800 €. Die Erstattungen an die verbundenen Unternehmen (hier: wbg) liegen steigt auf 205.400 € (2025: 200.900 €). Die sonstigen Aufwendungen für die Bewirtschaftung der Grundstücke und Gebäude steigen leicht von 26.900 € auf 28.300 €. Die weiteren enthaltenen Aufwendungen für Betriebsstrom, Heizgas, Wasser, Niederschlagswasser und Schmutzwasser, die Erstattungen an private Unternehmen sowie die Grabpflegegebühren sinken im Vergleich zum Vorjahr um 56.500 €. Die Abschreibungen in Höhe von 530.500 € sind gleich dem Vorjahr. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen verringern sich auf 127.900 € (2025: 132.100 €). Die Aufwendungen für die Bildung der sonstigen Rückstellungen für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV erhöhen sich von 7.700 € auf 8.200 €. Die Bankspesen bleiben wie im Vorjahr auf 108.300 €. Die Grundsteuer beträgt 0 €. Die Erbbauzinsen bleiben auf Vorjahresniveau von 7.900 €. Die weiteren Planansätze für Abfallbeseitigung sinken im Vergleich zum Vorjahr (0 €, Vorjahr: 4.000 €) und die Versicherungsbeiträge (3.500 €, 2025: 3.000 €) steigen im Vergleich zum Vorjahr an. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 3.672.200 € sinken um 28.900 € gegenüber dem Vorjahr (3.701.100 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 1.843.700 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 436 4. Wertpapierinvestitionen In 2026 werden Wertpapiere im Nennwert von 16.007.000€ zur Rückzahlung fällig ( 2025: 15.055.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem Teil des erwirtschafteten Gewinnes, der nicht für die investiven Baumaßnahmen verwendet wird, wieder in Wertpapiere angelegt. 437 438 Produkt: 240200 Stiftung Lokalstudienfonds Die rechtsfähige Stiftung Lokalstudienfonds Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Gewährung von Stipendien und Ausbildungsbeihilfen an junge Nürnberger Menschen sowie die Unterstützung von Nürnberger Einrichtungen und Anstalten, die der höheren Bildung dienen, satzungsgemäß erfüllt. Lokalstudienfonds9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten, Einrichtungen und Anstalten nach Stiftungszweck. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2024Plan 2025Plan 2026 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 439 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -14.704,50€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -14.704,50€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 17.400,00 20.900,00 16.395,92€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 17.400,00 20.900,00 16.395,92€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 43.700,00 51.200,00 33.700,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 0,00 2.000,00 0,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 16.470,42€ ** - Transferaufwendungen 43.700,00 53.200,00 50.170,42€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.300,00 2.200,00 272,91€ *** = Ordentliche Aufwendungen 63.400,00 76.300,00 66.839,25€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 63.400,00 76.300,00 52.134,75€ ** + Finanzerträge -86.300,00 -103.900,00 -91.935,88€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -86.300,00 -103.900,00 -91.935,88€ ***** = Ordentliches Ergebnis -22.900,00 -27.600,00 -39.801,13€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 -83,39€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -22.900,00 -27.600,00 -39.884,52€ Finanzen RE 2024Plan 2025Plan 2026 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 22.900 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2024, die Haushaltsplanung 2025 sowie 2026 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 440 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2026 € Plan 2025 € RE 2024 € Finanzhaushalt: Stiftung Lokalstudienfonds 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -9.606-8.000-9.000 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -86.946-95.900-77.300 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -96.552-103.900-86.300 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 16.396 20.900 17.400 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 33.700 53.200 43.700 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 50.179 74.200 61.200 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -46.373-29.700-25.100 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -62.151-2.360.000-57.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -62.151-2.360.000-57.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 40.000 2.387.600 79.900 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 40.000 2.387.600 79.900 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) -22.151 27.600 22.900 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -68.523-2.100-2.200 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -68.523-2.100-2.200 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -68.218 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -136.742-2.100-2.200 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -136.742-2.100-2.200 0,00 € 441 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2026 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Stiftung Lokalstudienfonds Nürnberg 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung besteht seit 1809. Sie entstand durch Zusammenlegung zahlreicher, in den Zeiten der Reichsstadt gesammelter Stiftungsvermögensteile, die die Förderung der Ausbildung zum Zweck hatten. Im Besitz der Stiftung bef anden sich die Anwesen Görlitzer Straße 38 und 40 sowie eine Garagenanlage in der Bernstädter Straße 1, die zum 31.12.2015 an die Sigmund-Schuckert- Stiftung verkauft wurden. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Finanzerträgen in Höhe von 86.300 € (2025: 103.900 €) ergibt sich eine Kürzung von rund 17.600 € an Zinserträgen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen bilden hier die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung, die um 3.500 € gegenüber dem Vorjahr auf 17.400 € sinken. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen mit 2.300 € steigen um 100 € gegenüber dem Vorjahresniveau aufgrund der höheren Rückstellungen für Prüfungsgebühren. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 43.700 € um 9.500 € unter dem Vorjahresansatz (53.200 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt w ird der errechnete Gewinn in Höhe von 2 2.900 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt (Vorjahr 27.600 €). 4. Wertpapierinvestitionen In 2026 werden Wertpapiere in Höhe von 57.000 € zur Rückzahlung fällig (2025: 2.360.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 442 Produkt: 240300 Stiftung für Bildung und Unterricht Die rechtsfähige Stiftung für Bildung und Unterricht Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Gewährung von Stipendien und Ausbildungsbeihilfen, in besonderen Fällen die Gewährung von Zuwendungen an Anstalten und Einrichtungen, die der Bildung dienen, sowie die Verleihung von Kunstgegenständen an steuerbegünstigte Museen und Ausstellungen. Stiftung für Bildung und Unterricht9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Schülerinnen und Schüler, Studentinnen und Studenten, evtl. Anstalten und Einrichtungen nach Stiftungszweck, steuerbegünstigte Ausstellungen und Museen. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2024Plan 2025Plan 2026 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 443 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -8.462,96€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -8.462,96€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 1.300,00 800,00 1.246,72€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 1.300,00 800,00 1.246,72€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 6.700,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 4.400,00 0,00 9.350,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 0,00 0,00 1.300,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -2.271,14€ ** - Transferaufwendungen 4.400,00 6.700,00 8.378,86€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.100,00 1.000,00 248,31€ *** = Ordentliche Aufwendungen 6.800,00 8.500,00 9.873,89€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 6.800,00 8.500,00 1.410,93€ ** + Finanzerträge -9.500,00 -12.300,00 -14.145,83€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -9.500,00 -12.300,00 -14.145,83€ ***** = Ordentliches Ergebnis -2.700,00 -3.800,00 -12.734,90€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -2.700,00 -3.800,00 -12.734,90€ Finanzen RE 2024Plan 2025Plan 2026 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 2.700 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2024, die Haushaltsplanung 2025 sowie 2026 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 444 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2026 € Plan 2025 € RE 2024 € Finanzhaushalt: Stiftung für Bildung und Unterricht 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -578-3.600-500 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -12.940-8.700-9.000 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -13.517-12.300-9.500 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 1.247 800 1.300 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 10.650 6.700 4.400 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 11.980 7.600 5.800 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -1.537-4.700-3.700 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -149.977-30.000-135.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -149.977-30.000-135.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 150.000 33.800 137.700 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 150.000 33.800 137.700 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 23 3.800 2.700 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -1.514-900-1.000 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -1.514-900-1.000 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -25.723 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -27.237-900-1.000 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -27.237-900-1.000 0,00 € 445 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2026 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Bildung und Unterricht 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung entstand durch Zusammenlegung von insgesamt 53 Einzelstiftungen. Die Entstehung dieser Stiftungen geht zum Teil bis auf die Reichsstadtzeit zurück. Sie konnten wegen Vermögensverfalls ihre Zwecke (von der Unterstützung der Armenschulen bis zur Förderung von Künstlern) selbständig nicht mehr erfüllen. Die Stiftung ist im Besitz von einigen Kunstgegenständen, die sich im Germanischen Nationalmuseum befinden. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2026 fallen voraussichtlich keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Die Finanzerträge mit 9.500 € verringern sich gegenüber dem Vorjahr um 2. 800 € (2025: 12.300 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen erhöhen sich auf 1.300 € (2025: 800 €). Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhen sich um 100 € auf 1.100 € ( Vorjahr: 1.000 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 4.400 € um 2.300 € unter dem Vorjahresansatz (6.700 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird ein Gewinn von 2.700 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 20 26 werden Wertpapiere in Höhe von 135 .000 € zur Rückzahlung fällig (in 202 5: 30.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 446 Produkt: 240400 Stiftung zur Förderung der Sechsten Faku Die rechtsfähige Stiftung zur Förderung der Sechsten Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung der Bibliothek sowie der Institute und Seminare der Sechsten Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg, satzungsgemäß erfüllt. Stiftung zur Förderung der Sechsten Faku9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Sechste Fakultät der Universität Erlangen-NürnbergZielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2024Plan 2025Plan 2026 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 447 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -1.047,25€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -1.047,25€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 700,00 800,00 613,31€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 700,00 800,00 613,31€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 1.400,00 1.300,00 3.400,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -336,56€ ** - Transferaufwendungen 1.400,00 1.300,00 3.063,44€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.200,00 1.100,00 167,34€ *** = Ordentliche Aufwendungen 3.300,00 3.200,00 3.844,09€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 3.300,00 3.200,00 2.796,84€ ** + Finanzerträge -4.500,00 -4.300,00 -5.417,83€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -4.500,00 -4.300,00 -5.417,83€ ***** = Ordentliches Ergebnis -1.200,00 -1.100,00 -2.620,99€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -1.200,00 -1.100,00 -2.620,99€ Finanzen RE 2024Plan 2025Plan 2026 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.200 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2024, die Haushaltsplanung 2025 sowie 2026 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 448 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2026 € Plan 2025 € RE 2024 € Finanzhaushalt: Stiftung zur Förderung der Sechsten Faku 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -5.836-4.300-4.500 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -5.836-4.300-4.500 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 613 800 700 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 3.400 1.300 1.400 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 4.097 2.200 2.200 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -1.740-2.100-2.300 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -20.140-25.000-40.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -20.140-25.000-40.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 15.000 26.100 41.200 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 15.000 26.100 41.200 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) -5.140 1.100 1.200 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -6.880-1.000-1.100 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -6.880-1.000-1.100 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -9.702 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -16.582-1.000-1.100 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -16.582-1.000-1.100 0,00 € 449 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2026 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung zur Förderung der Sechsten Fakultät der Universität Erlangen-Nürnberg 1. Allgemeines Die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung hatte vor 1961 den Namen "Hochschule für Wirtschafts - und Sozialwissenschaften Nürnberg". Sie fördert vornehmlich die Bibliothek des Fachbereichs Wirtschafts - und Sozialwissenschaften der Universität Erlangen-Nürnberg. Das Erbbaurecht an den Anwesen Hubertusstraße 6, 8 und 10 endete am 31.12.1999. Die Stiftung erhielt für die Gebäude eine Entschädigung. Dieser Betrag wurde in festverzinslichen Wertpapieren angelegt. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 4.500 € liegen mit 200 € über dem Ansatzniveau des Vorjahres. Es handelt sich hier um die Zinserträge der angelegten festverzinslichen Wertpapiere. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit dem Ansatz von 7 00 € um 100 € unter dem des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhen sich um 100 € auf 1.200 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 1.400 € liegen mit 100 € über dem Vorjahresansatz. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 1. 200 € im Rahmen der Ergebnis - verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 20 26 werden W ertpapiere in Höhe von 40.000 € zur Rückzahlung fällig (Vorjahr: 25.000 €) . Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 450 Produkt: 240500 Heinrich Gröschel Stiftung Die rechtsfähige Heinrich Gröschel Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Stiftungszweck ist die finanzielle Unterstützung der Altenhilfe, die Förderung der Ausbildung junger Leute mit deutscher Staatsangehörigkeit, die in Nürnberg geboren sind, im handwerklichen und technischen Bereich und die Unterstützung des Tiergartens der Stadt Nürnberg. Heinrich-Gröschel-Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Körperschaften, Anstalten und Stiftungen, junge Menschen nach Stiftungszweck, Tiergarten Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2024Plan 2025Plan 2026 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 451 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -3.066,00€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -3.066,00€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 11.800,00 16.400,00 11.113,12€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 10.800,00 15.400,00 10.196,22€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 8.900,00 9.000,00 3.100,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 26.800,00 27.000,00 36.420,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 17.093,53€ ** - Transferaufwendungen 35.700,00 36.000,00 56.613,53€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 3.300,00 3.000,00 83,30€ *** = Ordentliche Aufwendungen 50.800,00 55.400,00 67.809,95€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 50.800,00 55.400,00 64.743,95€ ** + Finanzerträge -70.700,00 -75.300,00 -96.552,03€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -70.700,00 -75.300,00 -96.552,03€ ***** = Ordentliches Ergebnis -19.900,00 -19.900,00 -31.808,08€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 -23,13€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -19.900,00 -19.900,00 -31.831,21€ Finanzen RE 2024Plan 2025Plan 2026 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 19.900 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2024, die Haushaltsplanung 2025 sowie 2026 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 452 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2026 € Plan 2025 € RE 2024 € Finanzhaushalt: Heinrich Gröschel Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -16.292-12.100-12.100 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -81.435-63.200-58.600 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -97.726-75.300-70.700 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 10.810 16.400 11.800 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 16.980 36.000 35.700 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 27.873 52.500 47.600 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -69.853-22.800-23.100 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -458.000-184.000-373.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -458.000-184.000-373.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 403.000 203.900 392.900 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 403.000 203.900 392.900 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) -55.000 19.900 19.900 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -124.853-2.900-3.200 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -124.853-2.900-3.200 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -76.709 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -201.563-2.900-3.200 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -201.563-2.900-3.200 0,00 € 453 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2026 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Heinrich Gröschel Stiftung 1. Allgemeines Frau Theresia Gröschel hinterließ 1991 die Mehrheit ihres Vermögens der Stadt Nürnberg. Der Nachlass bestand aus Wertpapieren. 1992 wurde die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet. In 2023 erhielt die Stiftung eine Zustiftung in das Grundstockvermögen durch den Nachlass von Frau Auguste Schauer in Form von Wertpapieren und Barvermögen aus dem Verkauf einer Immobilie in Fürth. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: In 2026 fallen keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 70.7 00 € (2025: 75.300 €) ist eine Reduzierung gegenüber dem Vorjahr um 4.600 € zu verzeichnen. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 11.800 € um 4.600 € unter dem Vorjahresansatz (2025: 16.400 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhen sich um 300 € auf 3.300 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit 35.700 € um 300 € unter dem Vorjahresansatz ( 36.000 €). 25 % der Ausrichtungsmittel sind für die Ausbildung junger Leute (gebürtige Nürnberger und deutscher Abstammung) im handwerklichen und technischen Bereich, die weiteren 25 % für den Tiergarten der Stadt Nürnberg und 50 % für Einrichtungen der Altenhilfe zu verwenden. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 1 9.900 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2026 werden Wertpapiere im Nennwert von 373.000 € zur Rückzahlung fällig (2025: 184.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 454 Produkt: 240600 Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stift Die rechtsfähige Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung der Weiterbildung der Ärzte und der medizinischen Ausstattung der städtischen Kliniken, satzungsgemäß erfüllt. Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stift9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Ärztinnen und Ärzte, Kliniken, die unter der Gewährträgerschaft der Stadt Nürnberg stehen bzw. an denen die Stadt Nürnberg mehrheitlich beteiligt ist Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2024Plan 2025Plan 2026 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 455 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -338.000,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -9.024,28€ *** = Ordentliche Erträge -338.000,00 0,00 -9.024,28€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 393.000,00 4.400,00 6.552,55€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 20.000,00 3.700,00 2.947,62€ ** - Planmäßige Abschreibungen 46.000,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 209.400,00 71.200,00 90.047,80€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 4.396,00€ ** - Transferaufwendungen 209.400,00 71.200,00 94.443,80€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.300,00 1.100,00 145,74€ *** = Ordentliche Aufwendungen 650.700,00 76.700,00 101.142,09€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 312.700,00 76.700,00 92.117,81€ ** + Finanzerträge -419.000,00 -113.100,00 -149.925,97€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -419.000,00 -113.100,00 -149.925,97€ ***** = Ordentliches Ergebnis -106.300,00 -36.400,00 -57.808,16€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 -266,70€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -106.300,00 -36.400,00 -58.074,86€ Finanzen RE 2024Plan 2025Plan 2026 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 106.300 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2024, die Haushaltsplanung 2025 sowie 2026 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 456 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2026 € Plan 2025 € RE 2024 € Finanzhaushalt: Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stift 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0-338.000 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -18.137-13.000-17.500 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -132.914-100.100-401.500 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -151.051-113.100-757.000 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 6.553 4.400 393.000 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 90.048 71.200 209.400 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 93 100 1.200 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 96.694 75.700 603.600 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -54.357-37.400-153.400 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen -76.326 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -960.463-465.000-921.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -1.036.789-465.000-921.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 765.000 501.400 1.027.300 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 765.000 501.400 1.027.300 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) -271.789 36.400 106.300 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -326.146-1.000-47.100 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -326.146-1.000-47.100 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -212.397 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -538.543-1.000-47.100 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -538.543-1.000-47.100 0,00 € 457 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2026 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Dr. Hans und Dr. Elisabeth Birkner Stiftung 1. Allgemeines Frau Dr. Elisabeth Birkner, Witwe des 1992 verstorbenen Dr. Hans Birkner, hat 1999 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet und diese zunächst mit einem Grundstockvermögen von 1.022.583,70 € (2 Mio. DM) ausgestattet. Die Erträgnisse des Vermögens sollen in erster Linie den Kliniken, deren Träger die Stadt Nürnberg ist, zugutekommen. Die Stifterin erhöht regelmäßig durch Zustiftungen das Grundstockvermögen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 419.000 € erhöhen sich aufgrund gestiegener Zinserträge um 305.900. € gegenüber dem Vorjahr (2025: 113.100 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen steigen um 388.600€ auf 393.000 € (2025: 4.400 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen in Höhe von 2.300 € steigen im Vergleich zum Vorjahr um 1.200 €. Hierbei handelt es sich um die Bildung von Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV sowie Bankspesen. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) erhöhen sich wegen den gestiegenen Finanzerträgen um 138.200 € auf 209.400 € gegenüber dem Vorjahresansatz (71.200 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 106.300 € im R ahmen der Ergebnis - verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2026 werden Wertpapiere im Nennwert von 921.000 € zur Rückzahlung fällig (2025: 465.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 458 Produkt: 240700 Heinz und Inge Tschech Stiftung Die rechtsfähige Heinz und Inge Tschech Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung von Bildung, Ausbildung und Fortbildung von Personen und an Einrichtungen in Nürnberg. Die Förderung soll vorrangig Gehörlosen, Hörgeschädigten und anderen Behinderten bzw. Einrichtungen für diesen Personenkreis zugute kommen. Heinz und Inge Tschech Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Schülerinnen und Schüler, Lehrlinge, Auszubildende, Studentinnen und Studenten, Einrichtungen und Institutionen nach Stiftungszweck. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2024Plan 2025Plan 2026 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 459 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -24.200,00 -24.200,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -3.251,25€ *** = Ordentliche Erträge -24.200,00 -24.200,00 -3.251,25€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 17.400,00 21.700,00 3.855,32€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 4.100,00 5.000,00 3.855,32€ ** - Planmäßige Abschreibungen 8.700,00 8.700,00 8.738,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 32.800,00 35.900,00 47.714,37€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -9.480,46€ ** - Transferaufwendungen 32.800,00 35.900,00 38.233,91€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.700,00 2.500,00 2.483,30€ *** = Ordentliche Aufwendungen 61.600,00 68.800,00 53.310,53€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 37.400,00 44.600,00 50.059,28€ ** + Finanzerträge -55.100,00 -63.800,00 -73.627,48€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -55.100,00 -63.800,00 -73.627,48€ ***** = Ordentliches Ergebnis -17.700,00 -19.200,00 -23.568,20€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -17.700,00 -19.200,00 -23.568,20€ Finanzen RE 2024Plan 2025Plan 2026 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 17.700 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2024, die Haushaltsplanung 2025 sowie 2026 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 460 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2026 € Plan 2025 € RE 2024 € Finanzhaushalt: Heinz und Inge Tschech Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -12.398-24.200-24.200 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -5.664-13.900-5.600 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -71.210-49.900-49.500 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -89.271-88.000-79.300 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 3.855 21.700 17.400 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 13.770 35.900 32.800 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 17.709 57.700 50.300 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -71.562-30.300-29.000 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen -4.348 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -307.421-295.000-230.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -311.769-295.000-230.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 280.000 314.200 247.700 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 280.000 314.200 247.700 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) -31.769 19.200 17.700 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -103.331-11.100-11.300 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -103.331-11.100-11.300 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -139.874 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -243.205-11.100-11.300 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -243.205-11.100-11.300 0,00 € 461 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2026 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Heinz und Inge Tschech Stiftung 1. Allgemeines Frau Inge Tschech hat die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung 2001 errichtet und sie mit einem Grundstockvermögen von 25.000 € ausgestattet. Im Jahr 2002 brachte sie nochmals 25.000 € ein. Kontinuierlich wurde das Grundstockvermögen durch Zustiftungen seitens der Stifterin erhöht. Frau Tschech verstarb im August 2019 und hinterlässt der Stiftung Teile ihres Nachlasses unter anderem eine Immobilie in der Äußeren Bayreuther Straße. Zudem gab es 2019 eine Zustiftung in das Grundstockvermögen der Stiftung durch den Nachlass der Frau Ursula Weber, unter anderem in Form der Eigentumswohnung in der Langen Gasse. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 20 26 fallen ordentlichen Erträge in Höhe von 24.2 00 € an. Es ergibt sich keine Veränderung zum Vorjahr. Es handelt sich um Miet - und Pachterträge der Anwesen Lange Gasse und Äußere Bayreuther Straße in Nürnberg. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 55.100 € ergibt sich eine Verringerung gegenüber dem Vorjahr um 8.700 € (2025: 63.800 €). Grund dafür ist die Liquidierung eines aus dem Nachlass übernommenen Immobilienfonds, für den seit 2024 keine Erträge mehr erwirtschaftet werden. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen weisen 17.400 € aus und liegen damit um 4.300 € unter dem Vorjahreswert. Der Grund hierfür ist die Reduzierung im Gebäudeunterhalt, da größere Sanierungsarbeiten abgeschlossen wurden. Die Abschreibungen für die Immobilien der Stiftung betragen 8.700 €. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhen sich im Vergleich zum Vorjahr um 200 € auf 2.700 €. Für das Jahr 2026 stehen Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 32.800 € zur Verfügung (Vorjahr. 35.900 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 1 7.700 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2026 werden Wertpapiere im Nennwert von 2 30.000 € zur Rückzahlung fällig (2025: 295.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 462 Produkt: 240800 Rudolf Volland Stiftung Die rechtsfähige Rudolf Volland Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Unterstützung bedürftiger Künstler aus der Stadt Nürnberg und aus Mittelfranken bei der Aufnahme in ein Altenheim oder ein Pflegeheim, satzungsgemäß erfüllt. Rudolf Volland Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige Künstlerinnen und Künstler.Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2024Plan 2025Plan 2026 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 463 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -7.625,00€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -7.625,00€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 8.900,00 9.700,00 8.378,43€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 8.600,00 9.400,00 8.103,43€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 16.600,00 14.300,00 27.549,31€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -4.317,84€ ** - Transferaufwendungen 16.600,00 14.300,00 23.231,47€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.100,00 1.900,00 305,12€ *** = Ordentliche Aufwendungen 27.600,00 25.900,00 31.915,02€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 27.600,00 25.900,00 24.290,02€ ** + Finanzerträge -37.000,00 -34.100,00 -43.726,33€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -37.000,00 -34.100,00 -43.726,33€ ***** = Ordentliches Ergebnis -9.400,00 -8.200,00 -19.436,31€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 -52,84€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -9.400,00 -8.200,00 -19.489,15€ Finanzen RE 2024Plan 2025Plan 2026 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 9.400 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2024, die Haushaltsplanung 2025 sowie 2026 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 464 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2026 € Plan 2025 € RE 2024 € Finanzhaushalt: Rudolf Volland Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -7.195-6.300-6.300 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -40.060-27.800-30.700 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -47.255-34.100-37.000 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 8.378 9.700 8.900 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 12.099 14.300 16.600 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 20.561 24.100 25.600 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -26.694-10.000-11.400 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -211.029-90.000-232.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -211.029-90.000-232.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 205.000 98.200 241.400 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 205.000 98.200 241.400 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) -6.029 8.200 9.400 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -32.723-1.800-2.000 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -32.723-1.800-2.000 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -55.797 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -88.519-1.800-2.000 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -88.519-1.800-2.000 0,00 € 465 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2026 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Rudolf Volland Stiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass des 2001 verstorbenen Nürnberger Textilkaufmanns Rudolf Leonhard Volland wurde 2002 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Rudolf Volland Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen ist in Wertpapieren angelegt. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Es fallen 2026 wie im Vorjahr keine sonstigen ordentlichen Erträge an. Die Finanzerträge in Höhe von 37.000 € liegen mit 2.900 € über dem Vorjahresansatz von 34.100 €. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 8.900 € um 8 00 € unter dem Wert des Vorjahres ( 9.700 €). Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung und Grabpflegegebühren. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhen sich um 200 € auf 2. 100 € (2025: 1.900 €). Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit insgesamt 16.600 € um 2 .300 € über dem Vorjahresansatz (14.300 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird ein Gewinn in Höhe von 9. 400 € i m Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2026 werden Wertpapiere im Nennwert von 232.000 € zur Rückzahlung fällig (Vorjahr: 90.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 466 Produkt: 240900 Leo und Trude Denecke Stiftung Die rechtsfähige Leo und Trude Denecke Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung Nürnberger Hospizeinrichtungen bei der Arbeit nach den Prinzipien der Palliativmedizin, satzungsgemäß erfüllt. Leo-u. Trude-Denecke-Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Förderung Nürnberger Hospizeinrichtungen nach StiftungszweckZielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2024Plan 2025Plan 2026 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 467 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 -178,97€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -19.600,00 -19.600,00 -19.600,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -10.312,55€ *** = Ordentliche Erträge -19.600,00 -19.600,00 -30.091,52€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 9.700,00 9.400,00 19.041,35€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 2.800,00 3.200,00 2.588,45€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 8.600,00 8.900,00 11.213,05€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 5.113,30€ ** - Transferaufwendungen 8.600,00 8.900,00 16.326,35€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.800,00 1.800,00 1.299,86€ *** = Ordentliche Aufwendungen 21.100,00 20.100,00 36.667,56€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 1.500,00 500,00 6.576,04€ ** + Finanzerträge -6.300,00 -5.500,00 -14.206,74€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -6.300,00 -5.500,00 -14.206,74€ ***** = Ordentliches Ergebnis -4.800,00 -5.000,00 -7.630,70€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -4.800,00 -5.000,00 -7.630,70€ Finanzen RE 2024Plan 2025Plan 2026 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 4.800 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2024, die Haushaltsplanung 2025 sowie 2026 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 468 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2026 € Plan 2025 € RE 2024 € Finanzhaushalt: Leo und Trude Denecke Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -179 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -19.600-19.600-19.600 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -2.055-1.400-1.400 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -12.615-4.100-4.900 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -34.449-25.100-25.900 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 14.041 9.400 9.700 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 10.437 8.900 8.600 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 1.234 1.300 2.300 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 25.712 19.600 20.600 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -8.737-5.500-5.300 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -33.159-20.000-28.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -33.159-20.000-28.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 18.000 25.000 32.800 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 18.000 25.000 32.800 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) -15.159 5.000 4.800 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -23.896-500-500 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 7.500 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -16.396-500-500 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -195.273 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -211.669-500-500 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -211.669-500-500 0,00 € 469 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2026 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Leo und Trude Denecke Stiftung 1. Allgemeines Frau Trude Denecke errichtete 2004 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Leo und Trude Denecke Stiftung. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren. Frau Trude Denecke ist 2016 verstorben und hinterlässt der Stiftung Teile ihres Nachlasses unter anderem eine Immobilie in Fürth. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2026 fallen wie im Vorjahr privatrechtliche Leistungsentgelte in Höhe von 19.600 € an. Es handelt sich hierbei um die Miet - und Pachterträge der Immobilie Nürnberger Str. 28 in Fürth. Die Finanzerträge erhöhen sich im Vergleich zum Vorjahr um 800 € auf insgesamt 6.300 €. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen erhöhen sich um 300 € auf 9.7 00 € (Vorjahr 9.400 €). Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen liegen mit 2 .800 € um 1.000 € über dem Vorjahresniveau. Grund dafür ist die Anpassung der Grundsteuer gemäß Grundsteuerreform 2025. Im Jahr 2026 sind 8.600 € Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) als Zweckausrichtung geplant und damit 300 € weniger als im Vorjahr. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 4. 800 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2026 werden Wertpapiere im Nennwert von 28 .000 € zur Rückzahlung fällig (2025: 20.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 470 Produkt: 241000 Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung Die rechtsfähige Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Ausbildung von blinden und sehbehinderten jungen Menschen in Nürnberg an den Berufsfachschulen des Bildungszentrums für Blinde und Sehbehinderte Nürnberg, satzungsgemäß erfüllt. Max/Rosemarie Hübschmann Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Berufsfachschulen des Bildungszentrums für Blinde und Sehbehinderte NürnbergZielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2024Plan 2025Plan 2026 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 471 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -300,75€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -300,75€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 100,00 200,00 113,62€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 100,00 200,00 113,62€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 300,00 200,00 1.174,14€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -454,67€ ** - Transferaufwendungen 300,00 200,00 719,47€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 200,00 200,00 183,30€ *** = Ordentliche Aufwendungen 600,00 600,00 1.016,39€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 600,00 600,00 715,64€ ** + Finanzerträge -800,00 -800,00 -1.426,12€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -800,00 -800,00 -1.426,12€ ***** = Ordentliches Ergebnis -200,00 -200,00 -710,48€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -200,00 -200,00 -710,48€ Finanzen RE 2024Plan 2025Plan 2026 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 200 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2024, die Haushaltsplanung 2025 sowie 2026 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 472 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2026 € Plan 2025 € RE 2024 € Finanzhaushalt: Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -117-100-100 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -1.477-700-700 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -1.593-800-800 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 114 200 100 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 0 200 300 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 197 500 500 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -1.396-300-300 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -12.047 0-12.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -12.047 0-12.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 12.000 200 12.200 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 12.000 200 12.200 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) -47 200 200 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -1.443-100-100 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -1.443-100-100 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -5.525 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -6.968-100-100 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -6.968-100-100 0,00 € 473 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2026 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung 1. Allgemeines Frau Rosemarie Hübschmann errichtete 2005 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Max und Rosemarie Hübschmann Stiftung. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge liegen mit 800 € auf Vorjahresniveau. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen betragen 100 € und liegen damit um 100 € unter dem Planansatz des Vorjahres . Dabei handelt es sich um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. In 2026 liegen die sonstigen ordentlichen Aufwendungen mit 200 € auf gleichem Niveau wie im Vorjahr. Die Planungen ergaben , dass 300 € Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in 2026 ausgezahlt werden können (Vorjahr 200 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 200 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2026 werden Wertpapiere im Nennwert von 12.000 € zur Rückzahlung fällig (2025: 0 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 474 Produkt: 241100 Frieda u. Helmut Schweimer-Stiftung Die rechtsfähige Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung der Kinder- und Jugendhilfe und die Förderung der Tierhilfe und des Tierschutzes, satzungsgemäß erfüllt. Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen SOS Kinderdorf e.V., Tierschutzverein Nürnberg-Fürth und Umgebung e. V.Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2024Plan 2025Plan 2026 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 475 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -3.900,00 0,00 -325,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -145,00€ *** = Ordentliche Erträge -3.900,00 0,00 -470,00€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 2.600,00 1.800,00 1.520,02€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 1.600,00 1.800,00 1.520,02€ ** - Planmäßige Abschreibungen 1.900,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 15.600,00 6.000,00 9.000,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -532,98€ ** - Transferaufwendungen 15.600,00 6.000,00 8.467,02€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.800,00 1.700,00 103,30€ *** = Ordentliche Aufwendungen 21.900,00 9.500,00 10.090,34€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 18.000,00 9.500,00 9.620,34€ ** + Finanzerträge -25.400,00 -12.800,00 -13.402,63€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -25.400,00 -12.800,00 -13.402,63€ ***** = Ordentliches Ergebnis -7.400,00 -3.300,00 -3.782,29€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -7.400,00 -3.300,00 -3.782,29€ Finanzen RE 2024Plan 2025Plan 2026 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 7.400 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2024, die Haushaltsplanung 2025 sowie 2026 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 476 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2026 € Plan 2025 € RE 2024 € Finanzhaushalt: Frieda u. Helmut Schweimer-Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -325 0-3.900 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -13.354-12.800-25.400 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -13.679-12.800-29.300 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 1.520 1.800 2.600 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 4.500 6.000 15.600 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 103 200 200 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 6.123 8.000 18.400 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -7.556-4.800-10.900 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -5.000 0 0 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -5.000 0 0 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 8.000 3.300 3.700 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 8.000 3.300 3.700 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 3.000 3.300 3.700 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -4.556-1.500-7.200 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -4.556-1.500-7.200 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -12.946 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -17.502-1.500-7.200 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -17.502-1.500-7.200 0,00 € 477 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2026 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung 1. Allgemeines Herr Helmut Schweimer errichtete 2006 d ie unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Frieda und Helmut Schweimer-Stiftung mit einem Grundstockvermögen in Höhe von 100.000 €. Im selben Jahr brachte der Stifter das Mietwohngebäude Brückenstr. 8 als Zustiftung ein. Nach dem Ableben des Stifters im Jahr 2014 musste das Objekt verkauft werden. Der Verkaufserlös wurde in Wertpapieren angelegt. Im Jahr 2025 erhielt die Stiftungen einen Umfangreichen Zustiftung aus dem Nachlass von Frau Christa Kennemann, der aus 625.000 € Barvermögen sowie 50 % einer Eigentumswohnung in der Stahlstraße 1 b bestand. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 12.900 € steigen um 100 € gegenüber dem Vorjahr mit 12.800 €. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 2.600 € liegen mit 800 € über dem Ansatz des Vorjahres ( 1.800 €). Es handelt sich hier um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung sowie einen Planansatz für mögliche Unterhaltskosten der neuen Immobilie. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen in Höhe von 1.800 € ergibt sich eine Erhöhung gegenüber dem Vorjahr von 100 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit einem Betrag von 6.800 € um 800 € über dem Vorjahresansatz. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 3. 700 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen Im Jahr 2026 werden wie im Vorjahr keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig. Der erwirtschaftete Jahresgewinn mit 3.700 € wird in Wertpapieren angelegt. 478 Produkt: 241200 Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard Die rechtsfähige Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard-Schönfelder-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung der Jugendhilfe und der Erziehung, Volks- und Berufsbildung einschließlich der Studentenhilfe. Fischer-Schwanhäußer u. Schönfelder St.9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Einrichtungen der Jugendhilfe, Volks- und Berufsbildung; Kinder und Jugendliche nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2024Plan 2025Plan 2026 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 479 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 -18.972,50€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -16,00€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -18.988,50€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 200,00 300,00 167,95€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 200,00 300,00 167,95€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 1.100,00 1.200,00 13.770,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 9.883,77€ ** - Transferaufwendungen 1.100,00 1.200,00 23.653,77€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 900,00 800,00 83,30€ *** = Ordentliche Aufwendungen 2.200,00 2.300,00 23.905,02€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 2.200,00 2.300,00 4.916,52€ ** + Finanzerträge -3.200,00 -3.300,00 -7.273,15€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -3.200,00 -3.300,00 -7.273,15€ ***** = Ordentliches Ergebnis -1.000,00 -1.000,00 -2.356,63€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -1.000,00 -1.000,00 -2.356,63€ Finanzen RE 2024Plan 2025Plan 2026 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.000 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2024, die Haushaltsplanung 2025 sowie 2026 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 480 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2026 € Plan 2025 € RE 2024 € Finanzhaushalt: Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard- 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -18.973 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -350-100-200 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -5.665-3.200-3.000 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -24.988-3.300-3.200 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 168 300 200 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 24.200 1.200 1.100 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 24.451 1.600 1.400 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -537-1.700-1.800 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen -55.000 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -5.000-34.000-5.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -60.000-34.000-5.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 65.000 35.000 6.100 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 65.000 35.000 6.100 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 5.000 1.000 1.100 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 4.463-700-700 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 4.463-700-700 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -27.285 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -22.821-700-700 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -22.821-700-700 0,00 € 481 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2026 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Ursula-Fischer-Schwanhäußer-und-Gebhard-Schönfelder-Stiftung 1. Allgemeines Herr Gebhard Schönfelder errichtete 2016 mit einem Grundstockvermögen von 125.000 € die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Ursula -Fischer- Schwanhäußer-und-Gebhard-Schönfelder-Stiftung. An der Stiftung beteiligen sich auch die Kinder von Frau Ursula-Fischer-Schwanhäußer, Frau Carolin und Herr Tobias Fischer sowie Frau Nina Heger. Die Stiftung soll die Früherziehung der Kinder von sogenannten bildungsfernen Familien unterstützen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 3.200 € liegen 100 € unter dem Niveau des Vorjahres (3.300 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen betragen 200 € (Vorjahr: 300 €). Dabei handelt es sich ausschließlich um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen steigen um 100 € auf 900 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) verringern sich um 100 € auf 1.100 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt w erden Gewinne in Höhe von 1.000 € im Rahmen der Ergebnis - verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2026 werden Wertpapiere in Höhe von 5.000 € zur Rückzahlung fälli g (2025: 34.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 482 Produkt: 241300 Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung Die rechtsfähige Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung der Erziehung, Volks- und Berufsbildung, von Kunst und Kultur, des Denkmalschutzes und der Denkmalpflege, des öffentlichen Gesundheitswesens und der öffentlichen Gesundheitspflege, des Wohlfahrtswesens, insbesondere der Zwecke der amtlich anerkannten Verbände der freien Wohlfahrtspflege, ihrer Unterverbände und ihrer angeschlossenen Einrichtungen und Anstalten. Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Einrichtungen, die den Stiftungszweck fördern.Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragsbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2024Plan 2025Plan 2026 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 483 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -62.500,00 -58.200,00 -63.401,50€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -1.506,14€ *** = Ordentliche Erträge -62.500,00 -58.200,00 -64.907,64€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 96.700,00 98.700,00 30.413,19€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 9.800,00 13.800,00 9.245,72€ ** - Planmäßige Abschreibungen 15.300,00 15.300,00 19.213,14€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 48.000,00 56.400,00 97.977,14€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 3.999,17€ ** - Transferaufwendungen 48.000,00 56.400,00 101.976,31€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.200,00 2.300,00 614,80€ *** = Ordentliche Aufwendungen 162.200,00 172.700,00 152.217,44€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 99.700,00 114.500,00 87.309,80€ ** + Finanzerträge -125.000,00 -144.000,00 -139.718,49€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -125.000,00 -144.000,00 -139.718,49€ ***** = Ordentliches Ergebnis -25.300,00 -29.500,00 -52.408,69€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 -1.228,18€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -25.300,00 -29.500,00 -53.636,87€ Finanzen RE 2024Plan 2025Plan 2026 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 25.300 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2024, die Haushaltsplanung 2025 sowie 2026 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 484 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2026 € Plan 2025 € RE 2024 € Finanzhaushalt: Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -57.725-58.200-62.500 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -97.438-114.000-90.000 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -45.358-30.000-35.000 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -200.521-202.200-187.500 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 11.531 98.700 96.700 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 56.327 56.400 48.000 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 610 600 400 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 68.468 155.700 145.100 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -132.054-46.500-42.400 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -150.425 0-180.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -150.425 0-180.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 80.000 29.500 205.300 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 80.000 29.500 205.300 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) -70.425 29.500 25.300 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -202.479-17.000-17.100 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -202.479-17.000-17.100 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -189.078 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -391.557-17.000-17.100 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -391.557-17.000-17.100 0,00 € 485 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2026 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Rudolf und Eberhard Bauer Stiftung 1. Allgemeines Herr Eberhard Bauer hat 2017 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren, liquiden Mitteln sowie einem Wohn- und Geschäftshaus in der Gebhardstr. 7 in Fürth und einer Eigentumswohnung in der Moststr. 31 in Fürth. Herr Eberhard Bauer ist im Frühjahr 2019 verstorben. Aus dessen Nachlass wurden Wertpapiere und Barmittel in das Grundstockvermögen überführt. Zusätzlich wurde durch eine Zustiftung das Grundstockvermögen erhöht. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen. Die privatrechtlichen Leistungsentgelte verringern sich etwas im Vergleich zum Vorjahr auf 62.500€ (2025: 58.200 €). Es handelt sich hierbei um Miet - und Pachterträge aus der Vermietung von Immobilien. Bei den Finanzerträgen in Höhe von 125.000 € ist eine Minderung gegenüber dem Vorjahr um 19.000 € zu verzeichnen (2025: 144.000 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sinken auf 96.700 € (2025: 98.700 €). Es handelt sich hierbei um Aufwendungen für die Gebäude und Grundstücksbewirtschaftung in Höhe von insgesamt 80.300 € (2025: 78.600 €), sowie um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung von 9.800 € (2025: 13.800 €). Da im Jahr 2025 ein Wechsel der Hausverwaltung zur wbg Nürnberg stattgefunden hat, ergibt sich für die Erstattungen an verb. Unternehmen ein Ansatz von 5.300 € (2025: 5.000 €) , die Erstattung an private Unternehmen bleibt bei 400 € (2025: 400 €). Die Aufwendungen für die Grabpflege bleiben mit 900 € gleich. Die Abschreibungen betragen wie im Vorjahr 15.300 €. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen 2.200 € (Vorjahr: 2.300 €). Hierbei handelt es sich um Aufwendungen für die Bildung der Rückstellungen für die Prüfungsgebühren des BKPV (1.800 €), die Grundsteuer (300 €) sowie um Bankspesen mit 100 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 48.000 € liegen um 8.400 € unter dem Vorjahresansatz von 56.400 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 25.300 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2026 werden Wertpapiere im Nennwert von 180.000 € zur Rückzahlung fällig (2025: keine). Der erwirtschaftete Gewinn wird in Wertpapiere angelegt. 486 Produkt: 241400 Alfred Golombek Stiftung Die rechtsfähige Alfred Golombek Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Unterstützung von Menschen mit endogener Psychose und die Erforschung dieser Krankheit. Alfred Golombek Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Bedürftige nach Stiftungszweck, ForschungseinrichtungenZielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2024Plan 2025Plan 2026 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 487 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -787,00€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -787,00€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 1.100,00 800,00 1.041,88€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 1.100,00 800,00 1.041,88€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 3.500,00 3.700,00 8.167,92€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -1.503,75€ ** - Transferaufwendungen 3.500,00 3.700,00 6.664,17€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 300,00 300,00 0,00€ *** = Ordentliche Aufwendungen 4.900,00 4.800,00 7.706,05€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 4.900,00 4.800,00 6.919,05€ ** + Finanzerträge -6.700,00 -6.800,00 -11.021,13€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -6.700,00 -6.800,00 -11.021,13€ ***** = Ordentliches Ergebnis -1.800,00 -2.000,00 -4.102,08€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 -17,01€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -1.800,00 -2.000,00 -4.119,09€ Finanzen RE 2024Plan 2025Plan 2026 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 1.800 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2024, die Haushaltsplanung 2025 sowie 2026 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 488 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2026 € Plan 2025 € RE 2024 € Finanzhaushalt: Alfred Golombek Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -1.496-1.200-1.400 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -9.598-5.600-5.300 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -11.094-6.800-6.700 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 1.042 800 1.100 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 4.954 3.700 3.500 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 6.079 4.600 4.700 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -5.015-2.200-2.000 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -130.000 0-110.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -130.000 0-110.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 125.000 2.000 111.800 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 125.000 2.000 111.800 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) -5.000 2.000 1.800 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -10.015-200-200 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -10.015-200-200 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -31.297 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -41.312-200-200 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -41.312-200-200 0,00 € 489 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2026 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Alfred Golombek Stiftung 1. Allgemeines Der Stifter, Herr Prof. Dipl.-Ing. Alfred Golombek, der selbst an endogener Psychose litt, hat verfügt, dass die Stiftung als Erbin seines gesamten Vermögens dazu bestimmt sein soll, Menschen, die an derselben Krankheit wie er leiden, zu helfen und die Erforschung dieser Krankheit zu fördern. Die Stiftung wurde 1998 gegründet mit dem Grundstockvermögen von derzeit 455.000 €. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen des Haushaltsplanes 2026: Im Planjahr fallen die Finanzerträge mit einer Höhe von 6.700 € um 100 € geringer aus als im Vorjahr (2025: 6.800 €). Bei den Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 1.100 € (2025: 800 €) handelt es sich um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen wie im Vorjahr 300 €. Hierbei handelt es sich um die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV und Bankspesen. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) liegen mit 3.500 € um 200€ unter Vorjahresniveau (2025: 3.700 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 1.800 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2026 werden Wertpapiere im Nennwert von 110.000 € zur Rückzahlung fällig (2025: keine). Der erwirtschaftete Gewinn wird in Wertpapiere angelegt. 490 Produkt: 241500 Stiftung Lompa Die rechtsfähige Stiftung Lompa wird als Sondervermögen der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Unterstützung von jungen Menschen im Rahmen der Erziehung, Bildung sowie auf ihrem Lebens- und Berufsweg einschließlich der Studentenhilfe in Nürnberg und im Landkreis Nürnberger Land. Stiftung Lompa9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Kinder und junge Menschen nach Stiftungszweck, Einrichtungen der Kinder- und Jugendhilfe für Projekte und Maßnahmen nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2024Plan 2025Plan 2026 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 491 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 -19.999,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -10.000,00 -10.500,00 -9.983,13€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -920,25€ *** = Ordentliche Erträge -10.000,00 -10.500,00 -30.902,38€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 6.000,00 5.200,00 4.953,33€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 700,00 700,00 660,40€ ** - Planmäßige Abschreibungen 4.300,00 4.300,00 4.249,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 2.200,00 2.000,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 1.600,00 0,00 20.500,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 0,00 0,00 8.283,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -4.660,95€ ** - Transferaufwendungen 1.600,00 2.200,00 26.122,05€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 400,00 400,00 635,67€ *** = Ordentliche Aufwendungen 12.300,00 12.100,00 35.960,05€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 2.300,00 1.600,00 5.057,67€ ** + Finanzerträge -3.200,00 -2.800,00 -9.149,81€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -3.200,00 -2.800,00 -9.149,81€ ***** = Ordentliches Ergebnis -900,00 -1.200,00 -4.092,14€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 -89,64€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -900,00 -1.200,00 -4.181,78€ Finanzen RE 2024Plan 2025Plan 2026 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 900 € der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2024, die Haushaltsplanung 2025 sowie 2026 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 492 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2026 € Plan 2025 € RE 2024 € Finanzhaushalt: Stiftung Lompa 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -19.999 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -6.000-10.500-10.000 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -4.891-1.200-1.200 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -4.909-1.600-2.000 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -35.798-13.300-13.200 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 660 5.200 6.000 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 30.783 2.200 1.600 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 200 200 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 31.527 7.600 7.800 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -4.271-5.700-5.400 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -50.140 0-40.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -50.140 0-40.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 45.000 1.200 40.900 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 45.000 1.200 40.900 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) -5.140 1.200 900 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -9.412-4.500-4.500 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -9.412-4.500-4.500 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -35.771 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -45.182-4.500-4.500 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -45.182-4.500-4.500 0,00 € 493 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2026 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Stiftung Lompa 1. Allgemeines Frau Christa und Herr Prof. Norbert Lompa haben 2019 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende allgemeine Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen besteht aus Wertpapieren im Wert von ca. 100.000 €, liquiden Mitteln von 55.000 € sowie einer vermieteten Eigentumswohnung in 91207 Lauf. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Die privatrechtlichen Leistungsentgelte betragen in 2026 10.000 € und liegen damit um 500 € unter dem Vorjahreswert. Es handelt sich hierbei um Mieterträge. Die Finanzerträge liegen mit in einer Höhe von 3.200 € um 400 € über dem Vorjahresansatz von 2.800 €. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 6.000 € erhöhen sich im Vergleich zum Vorjahr um 8 00 € . Grund dafür sind Mehrkosten für den Gebäude - und Grundstücksbewirtschaftung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen wie im Vorjahr 400 €. Es handelt sich um die Prüfungsgebühren des BKPV und die Bankspesen. Die Abschreibungen liegen bei 4.300 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) verringern sich im Vergleich zum Vorjahr um 600 € auf 1.600 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 9 00 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2026 werden Wertpapiere im Nennwert von 40.000 € zur Rückzahlung fällig (2025: 0 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 494 Produkt: 241600 Hehl Stiftung Die rechtsfähige Hehl Stiftung wird als Sondervermögen der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Gewährung von Stipendien und Ausbildungsbeihilfen an junge Menschen aus sozial schwachen Schichten und fördert Kunst und Kultur in Nürnberg. Hehl Stiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Junge Menschen nach Stiftungszweck, Einrichtungen auf dem Gebiet der bildenden und darstellenden Kunst, Theaterprojekte, Tanzproduktionen und Kunstausstellungen nach Stift Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2024Plan 2025Plan 2026 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 495 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -6.060,25€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -6.060,25€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 900,00 1.200,00 881,49€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 900,00 1.200,00 881,49€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 5.400,00 5.800,00 7.050,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 5.300,00 5.900,00 10.300,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 2.737,86€ ** - Transferaufwendungen 10.700,00 11.700,00 20.087,86€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 300,00 300,00 483,30€ *** = Ordentliche Aufwendungen 11.900,00 13.200,00 21.452,65€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 11.900,00 13.200,00 15.392,40€ ** + Finanzerträge -17.300,00 -19.100,00 -31.653,88€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -17.300,00 -19.100,00 -31.653,88€ ***** = Ordentliches Ergebnis -5.400,00 -5.900,00 -16.261,48€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 -42,70€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -5.400,00 -5.900,00 -16.304,18€ Finanzen RE 2024Plan 2025Plan 2026 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 5.400 € der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2024, die Haushaltsplanung 2025 sowie 2026 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 496 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2026 € Plan 2025 € RE 2024 € Finanzhaushalt: Hehl Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -3.519-2.800-3.400 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -31.759-16.300-13.900 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -35.278-19.100-17.300 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 881 1.200 900 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 20.510 11.700 10.700 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 21.475 13.000 11.700 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -13.804-6.100-5.600 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -295.935-100.000-295.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -295.935-100.000-295.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 305.000 105.900 300.400 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 305.000 105.900 300.400 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 9.065 5.900 5.400 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -4.739-200-200 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -4.739-200-200 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -33.886 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -38.625-200-200 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -38.625-200-200 0,00 € 497 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2026 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Hehl Stiftung 1. Allgemeines Herr Klaus Hehl hat sich getreu dem Motto „Reichtum verpflichtet“ dazu entschieden, eine gemeinnützige Stiftung zu gründen, die im Oktober 2019 durch die Regierung Mittelfranken anerkannt wurde. Die Stiftung gewährt Stipendien und Ausbildungsbeihilfen an junge Menschen aus sozial schwachen Schichten und fördert Kunst und Kultur in Nürnberg. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Im Planjahr wird mit Finanzerträgen in Höhe von 17.300 € gerechnet (2025: 19.100 €). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen bei 900 € (Vorjahr: 1.200 €). Es handelt sich um die Erstattung an die Stiftungsverwaltung. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen mit einer Höhe von 300 € gibt es keine Veränderung zum Vorjahr geplant. Es handelt sich dabei um die Rückstellungen für Prüfungsgebühren des BKPV und den Aufwendungen für Bankspesen/Geldverkehr. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) sinken um 1.000 € auf 10.7 00 € (2025: 11.700 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt wird der Gewinn in Höhe von 5.4 00 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2026 werden Wertpapiere in Höhe von 295.000 € zur Rückzahlung fällig (2025: 100.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 498 Produkt: 241700 W. und I. Unger VSt Die rechtsfähige Wolfram und Ilse Unger (Verbrauchsstiftung) wird als Sondervermögen der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Durchführung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß, bis zum vollständigen Verbrauch des Stiftungsvermögens erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung von Kultur sowie Wissenschaft und Forschung. Insbesondere durch die Pflege und Erhaltung von Kulturwerten sowie die Förderung der Wissenschaft und Forschung im Bereich der Geschichts-, Kultur- und Sozialwissenschaft. W.u.I. Unger Stiftung Verbrauchsstiftung9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Konzertchöre, Museen und Ausstellungen in Nürnberg, Friedrich-Alexander-Universität Erlangen-Nürnberg e.V., die Förderung Stadtarchiv Nürnberg und Staatsarchiv Nürnberg nach Stiftungszweck. Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit bis zum Verbrauch des Grundstockvermögens laut Satzung zu sichern. Globalziele: RE 2024Plan 2025Plan 2026 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 499 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge -7.000,00 -7.000,00 -2.030,42€ *** = Ordentliche Erträge -7.000,00 -7.000,00 -2.030,42€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 100,00 200,00 81,35€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 100,00 200,00 81,35€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 8.300,00 8.200,00 5.640,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 0,00€ ** - Transferaufwendungen 8.300,00 8.200,00 5.640,00€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 300,00 300,00 366,60€ *** = Ordentliche Aufwendungen 8.700,00 8.700,00 6.087,95€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 1.700,00 1.700,00 4.057,53€ ** + Finanzerträge -1.700,00 -1.700,00 -4.057,53€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -1.700,00 -1.700,00 -4.057,53€ ***** = Ordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts 0,00 0,00 0,00€ Finanzen RE 2024Plan 2025Plan 2026 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es handelt sich um eine Verbrauchsstiftung mit einem geplanten Überschuss von 0 €, da eine Zuführung zur Kapitalerhaltungsrücklage beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung entfällt. Für den Jahresabschluss 2024, die Haushaltsplanung 2025 sowie 2026 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 500 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2026 € Plan 2025 € RE 2024 € Finanzhaushalt: W. und I. Unger Stiftung VsT. 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung 0 0 0 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -4.055-1.700-1.700 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -4.055-1.700-1.700 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 81 200 100 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 5.440 8.200 8.300 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 83 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 5.605 8.500 8.500 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 1.550 6.800 6.800 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen 0 0 0 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) 0 0 0 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 0 0 0 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 0 0 0 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0 0 0 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 1.550 6.800 6.800 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 1.550 6.800 6.800 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -64.509 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -62.959 6.800 6.800 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -62.959 6.800 6.800 0,00 € 501 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2026 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Wolfram und Ilse Unger Stiftung (Verbrauchsstiftung) 1. Allgemeines Frau Ilse Unger beschloss mit einem Teil des Nachlasses ihres verstorbenen Mannes und ehemaligen Stadtrats Wolfram Unger eine Verbrauchsstiftung ins Leben zu rufen. Die Stiftung wurde im Dezember 2019 von der Regierung Mittelfranken anerkannt. Zweck der Stiftung ist die Förderung von Kultur sowie Wissenschaft und Forschung. Die Stiftung wird zunächst mit einem Verbrauchsvermögen von 200.000 € ausgestattet. Dieses wird innerhalb der nächsten 30 Jahre für die Erfüllung des Stiftungszwecks verbraucht. Nach Ablauf der 30 Jahre wird die Stiftung aufgehoben. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Im Jahr 2026 fallen bei den sonstigen ordentlichen Erträgen 7.000 € an. Dabei handelt es sich um die nach der Satzung aufzulösenden Beträge aus dem Verbrauchsvermögen. Bei den Finanzerträgen wurde wie im Vorjahr ein Betrag in Höhe von 1.700 € geplant. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen umfassen mit 100 € die Aufwendungen für die Erstattung an die Stiftungsverwaltung. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen handelt es sich um die Rückstellungen für Prüfungsgebühren des BKPV sowie um die Aufwendungen für Bankspesen/Geldverkehr in einer Höhe von 300 €. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) betragen 8.300 € (2025: 8.200 €). 3. Stiftungsvermögen Das Verbrauchsvermögen der Stiftung reduziert sich jährlich um 7.000 €. 4. Wertpapierinvestitionen In 2026 werden keine Wertpapiere zur Rückzahlung fällig. 502 Produkt: 241800 Dr.E.u.E. Reichert-Stift. Die rechtsfähige Dr. Erwin und Elisabeth Reichert-Stiftung wird als Sondervermögen der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung/Unterstützung des gemeinnützigen Vereins „Altstadtfreunde Nürnberg e. V." bei dessen Projekten insbesondere Gebäudesanierungen, beim Kauf von Gebäuden, bei stadtbildpflegerische Maßnahmen von/an Gebäuden mit besonderer Bedeutung für die Stadt Nürnberg. Dr.E.u.E. Reichert-Stift.9204000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Verein Altstadtfreunde Nürnberg e. V.Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und Ertrag bringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2024Plan 2025Plan 2026 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 503 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -13.200,00 -13.200,00 -15.030,58€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -23.026,10€ *** = Ordentliche Erträge -13.200,00 -13.200,00 -38.056,68€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 11.600,00 16.600,00 41.847,97€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 1.800,00 1.800,00 1.726,61€ ** - Planmäßige Abschreibungen 1.800,00 1.800,00 1.778,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 12.600,00 6.000,00 0,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 2.294,14€ ** - Transferaufwendungen 12.600,00 6.000,00 2.294,14€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 800,00 800,00 14.296,64€ *** = Ordentliche Aufwendungen 26.800,00 25.200,00 60.216,75€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 13.600,00 12.000,00 22.160,07€ ** + Finanzerträge -20.200,00 -15.300,00 -26.386,17€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -20.200,00 -15.300,00 -26.386,17€ ***** = Ordentliches Ergebnis -6.600,00 -3.300,00 -4.226,10€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -6.600,00 -3.300,00 -4.226,10€ Finanzen RE 2024Plan 2025Plan 2026 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 6.600 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2024, die Haushaltsplanung 2025 sowie 2026 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 504 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2026 € Plan 2025 € RE 2024 € Finanzhaushalt: Dr. Erwin und Elisabeth Reichert-Stiftun 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -7.131-13.200-13.200 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -8.929-3.400-3.400 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -19.228-11.900-16.800 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -35.289-28.500-33.400 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 34.722 16.600 11.600 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 0 6.000 12.600 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 13.523 100 100 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 48.245 22.700 24.300 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 12.956-5.800-9.100 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -117.000 0-97.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -117.000 0-97.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 117.000 3.300 103.600 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 117.000 3.300 103.600 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) 0 3.300 6.600 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) 12.956-2.500-2.500 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) 12.956-2.500-2.500 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -65.514 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -52.558-2.500-2.500 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -52.558-2.500-2.500 0,00 € 505 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2026 der rechtsfähigen allgemeinen Stiftung Dr. Erwin und Elisabeth Reichert-Stiftung 1. Allgemeines Frau Elisabeth Reichert errichtete 2007 die Dr. Erwin und Elisabeth Reichert -Stiftung zur Rettung und Erhaltung der historischen Bausubstanz und der Stadtbildpflege der Stadt Nürnberg mit einem Grundstockvermögen von 500.000 €. Nach dem Ableben der Stifterin in 2017 wurde die Stiftung von dem gemeinnützigen Verein „Altstadtfreunde Nürnberg e.V.“ verwaltet und in 2021 in die Verwaltung durch die Stiftungsverwaltung der Stadt Nürnberg übergeben. Die Stiftung unterstützt ausschließlich Projekte des Vereins „Altstadtfreunde Nürnberg e.V.“ 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 13.200 € befinden sich auf Vorjahresniveau. Es handelt sich hierbei um Mieterträge für die Eigentumswohnung in München. Die Höhe der Finanzerträge steigt um 4.900 € auf insgesamt 20.200 € (Vorjahr: 15.300 €). Es fallen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 11 .600 € an (2025: 16.600). Es handelt sich bei den Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen um Aufwendungen für den Gebäudeunterhalt und die Gebäude- und Grundstücksbewirtschaftung in Höhe von insgesamt 9.100 €, sowie um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung von 1.800 € und die Erstattung an private Unternehmen mit 700 €. Die Abschreibungen für die Wohnung liegen bei 1.800 €. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen betragen 900 € (2025: 800 €). Hierbei handelt es sich um die Bildung der Rückstellungen für die Prüfungsgebühren des BKPV und Bankspesen. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) erhöhen sich um 6.5 00 € auf 12 .500 € (2025: 6.000 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 6.600 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2026 werden Wertpapiere im Nennwert von 97.000 € zur Rückzahlung fällig (Vorjahr: keine) Der erwirtschaftete Gewinn wird in Wertpapiere angelegt. 506 Rechtsfähige Stiftungen C Andere kommunale Stiftungen (nicht kommunal verwaltete Stiftungen) Produkt Bezeichnung Stiftung 250100 Friedrich Freiherr von Haller’sche For- schungsstiftung 250200 Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar - Stif- tung 250300 Bäume für Nürnberg Stiftung Der Stadtkämmerer wird ermächtigt, über - und außerplanmäßige Ausgaben der Stiftungen (Produkte 112001 bis 112037, Produkte 230100 bis 230700 [ KR 2301 bis 2307] , P ro- dukte 240100 bis 241800 [KR 2401 bis 2418] , Produkte 250100 und 250 200 [ KR 2501 und 2502]) zu bewilligen, wenn sie aus Mitteln bzw. Rücklagen der Stiftungen gedeckt werden können (Stadtratsbeschluss vom 27.11.1985, Nr. 3). 507 Stadt Nürnberg Beschlussbuchauszug Sitzung des Stadtrates (Etat) am 20.11.2025 Die Behandlung des Tagesordnungspunktes war öffentlich. Alle Mitglieder waren ordnungsgemäß geladen, Beschlussfähigkeit war gegeben. 7.3. Sonderhaushaltspläne 2026 für die anderen kommunalen Stiftungen, die nicht kommunal verwaltet sind Beschluss: Der Stadtrat beschließt die Sonderhaushaltspläne 2026 für die Friedrich Freiherr von Haller'sche Forschungsstiftung (Produkt 250100, KR 2501) Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stiftung (Produkt 250200, KR 2502) Der Sonderhaushaltsplan der Bäume für Nürnberg Stiftung (Produkt 250300, KR 2503) dient lediglich zur Information. Er wird vom Stiftungsvorstand beschlossen. Einstimmig beschlossen Die Richtigkeit der Beschlussabschrift aus der Niederschrift wird hiermit bestätigt. Stadt Nür .11,2025 Oberbürgermeister MarinaJNagl Schriftführerin 508 Beilage ………… Sonderhaushaltspläne für die anderen kommunalen Stiftungen (nicht kommunal verwaltet) für das Haushaltsjahr 2026 Die Sonderhaushaltspläne der anderen kommunalen Stiftungen für das Haushaltsjahr 2026 werden wie folgt festgesetzt: 1. im Ergebnishaushalt mit Dem Gesamtbetrag der Erträge von Dem Gesamtbetrag der Aufwendungen von und dem Saldo (Jahresergebnis) von Friedrich Freiherr von Haller´sche Forschungsstiftung 40.200 € 29.900 € 10.300 € Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar– Stiftung 526.800 € 509.100 € 17.700 € Bäume für Nürnberg Stiftung 6.500 € 4.500 € 2.000 € 2. im Finanzhaushalt mit dem Gesamtbetrag der Einzahlungen von dem Gesamtbetrag der Auszahlungen von und einem Saldo von und dem Saldo des Finanzhaushalts von a) aus laufender Verwaltungstätigkeit b) aus Investitionstätigkeit c) aus Finanzierungstätigkeit Friedrich Freiherr von Haller´sche Forschungsstiftung a) 40.200 € a) 27.200 € a) 13.000 € b) 218.000 € b) 228.300 € b) -10.300 € 2.700 € c) c) c) Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar–Stiftung a) 526.800 € a) 462.000 € a) 64.800 € b) 608.000 € b) 625.700 € b) -17.700 € 47.100 € c) c) c) Bäume für Nürnberg Stiftung a) 6.500 € a) 3.700 € a) 2.800 € b) 50.000 € b) 52.000 € b) - 2.000 € 800 € c) c) c) Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sind nicht vorgesehen. Verpflichtungsermächtigungen werden nicht festgesetzt. Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Auszahlungen werden nicht beansprucht. 509 Beilage 3 Ü b e r s i c h t über den voraussichtlichen Stand der Rücklagen der anderen kommunalen Stiftungen - in 1 000 € - Art Stand 01.01.2025 Voraussicht- liche Zugänge 2025 Voraussicht- liche Abgänge 2025 Voraussicht- licher Stand 01.01.2026 Kapitalerhaltungsrücklage der 1. Friedrich Freiherr von Haller´sche Forschungs- stiftung 51 7 58 0 2. Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar – Stiftung 445 12 457 0 3. Bäume für Nürnberg Stiftung 15 1 16 0 510 Liste der Einzelmaßnahmen aus Investitions- und Finanzierungstätigkeit der kommunalen, nicht kommunal verwalteten Stiftungen 1. Finanzanlagen Ansatz 2026 Ansatz 2026 20501010000W 2501 Haller'sche Forschungsstiftung 218.000,00 € 228.300,00 € 10.300,00 € 20501020000W 2502 Linnhuber-Saar-Stiftung 608.000,00 € 25.700,00 € 17.700,00 € 20501030000W 2503 Bäume für Nürnberg Stiftung 50.000,00 € 52.000,00 € 2.000,00 € Summe 876.000,00 € 306.000,00 € 30.000,00 € 2. Baumaßnahmen Ansatz 2026 Ansatz 2026 20501021001U 2502 Linnhuber-Saar-Stiftung - € 600.000,00 € 600.000,00 € *) Summe - € 600.000,00 € 600.000,00 € *) Ausbau und Erweiterung Dachgeschosswohnung inkl. Dachsanierung Bei den Einzahlungen aus dem Verkauf von Finanzanlagen handelt es sich um Rückzahlungen fälliger Wertpapiere. Diese werden wieder reinvestiert und gemeinsam mit der gebildeten Kapitalerhaltungsrücklage in Finanzanlagen angelegt, jedoch nur sofern sie nicht zur Finanzierung investiven Baumaßnahmen unter 2. benötigt werden. Zur Bildung und Höhe der Kapitalerhaltungsrücklage wird auf die Erläuterungen zur Planung in den Produktdatenblättern der einzelnen Stiftungen verwiesen. Einzahlungen aus Verkauf Finanzanlagen SK: 55120003 Auszahlungen aus Kauf Finanzanlagen SK: 69922000 DifferenzAuftrag Buchungs- kreis Stiftung DifferenzAuftrag Buchungs- kreis Stiftung Einzahlungen Auszahlungen aus 511 512 Produkt: 250100 Freiherr von Haller'sche Forschungsstift Die rechtsfähige Friedrich Freiherr von Haller'sche Forschungsstiftung in Nürnberg wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck, die Förderung wissenschaftlicher Arbeiten, die der Vertiefung der Kenntnis der Geschichte der ehemaligen Reichsstadt Nürnberg und ihres Gebietes dienen, satzungsgemäß erfüllt. Freiherr von Haller'sche Forschungsstift9205000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Wissenschaftler, Forscher, etc. nach Stiftungszweck.Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2024Plan 2025Plan 2026 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 513 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -5.247,00€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -5.247,00€ ** - Personalaufwendungen 100,00 100,00 51,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 8.700,00 9.500,00 8.196,41€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 8.700,00 9.500,00 8.196,41€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 18.000,00 11.400,00 16.300,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 9.810,12€ ** - Transferaufwendungen 18.000,00 11.400,00 26.110,12€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 3.100,00 2.900,00 690,51€ *** = Ordentliche Aufwendungen 29.900,00 23.900,00 35.048,04€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 29.900,00 23.900,00 29.801,04€ ** + Finanzerträge -40.200,00 -30.800,00 -47.935,86€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -40.200,00 -30.800,00 -47.935,86€ ***** = Ordentliches Ergebnis -10.300,00 -6.900,00 -18.134,82€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 -243,14€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -10.300,00 -6.900,00 -18.377,96€ Finanzen RE 2024Plan 2025Plan 2026 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 10.300 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2024, die Haushaltsplanung 2025 sowie 2026 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 514 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2026 € Plan 2025 € RE 2024 € Finanzhaushalt: Freiherr von Haller'sche Forschungsstift 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -8.505-4.300-8.200 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -42.641-26.500-32.000 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -51.147-30.800-40.200 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 8.196 9.500 8.700 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 38.745 11.400 18.000 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 390 500 500 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 47.331 21.400 27.200 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -3.815-9.400-13.000 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -225.748-45.000-218.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -225.748-45.000-218.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 130.000 51.900 228.300 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 130.000 51.900 228.300 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) -95.748 6.900 10.300 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -99.563-2.500-2.700 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -99.563-2.500-2.700 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -170.011 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -269.574-2.500-2.700 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -269.574-2.500-2.700 0,00 € 515 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2026 der rechtsfähigen anderen kommunalen Stiftung Friedrich Freiherr von Haller’sche Forschungsstiftung 1. Allgemeines Friedrich Freiherr Haller von Hallerstein hinterließ 1944 sein gesamtes Vermögen, darunter wertvolle Sammlungen und Bücher, der Stadt Nürnberg. Von einem Teil dieses Vermögens wurde auf seinen Wunsch die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende rechtsfähige Stiftung als Forschungsstiftung über die Reichsstadt Nürnberg errichtet. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Bei den Finanzerträgen in Höhe von 40.200 € (2025: 30.800 €) ist eine Steigung gegenüber dem Vorjahr um 9.400 € zu verzeichnen. Die passiven Personalaufwendungen bleiben mit 100 € auf dem Niveau des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um Entschädigungen für ehrenamtliche Tätigkeiten der Beiratsmitglieder. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 8.700 € um 1.200 € unter dem Vorjahresansatz von 9.500 €. Hierbei handelt es sich um die Erstattungen an die Stiftungs- verwaltung. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen erhöhen sich auf 3.100 € (2025: 2.900 €). Die Zuführung zu den sonstigen Rückstellungen in Höhe von 2.700 € erhöht sich im Vergleich zum Vorjahr um 200 €. Hierbei handelt es sich um Rückstellungen für Prüfungen des BKPV sowie für drohende Verluste aus über pari gekauften Wertpapieren. In den sonstigen ordentlichen Aufwendungen sind zudem die Aufwendungen für Mitgliedschaften (300 €) und Bankspesen (100 €) analog dem Vorjahr enthalten. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 18.000 € liegen über dem Vorjahresansatz von 11.400 €. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 10.300 € im Rahmen der Ergebnis- verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2026 werden Wertpapiere im Nennwert von 218.000 € zur Rückzahlung fällig (2025: 45.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 516 Produkt: 250200 Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stift. Die rechtsfähige Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar-Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Förderung des Vereins der Altstadtfreunde Nürnberg e.V. und wissenschaftlicher Arbeiten, die der Vertiefung der Kenntnis der Geschichte der ehemaligen Reichsstadt Nürnberg und ihres Gebietes dienen. Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar - Stift9205000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Verein Altstadtfreunde Nürnberg e.V., Wissenschaftler, Forscher, etc. nach Stiftungszweck Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2024Plan 2025Plan 2026 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 517 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 0,00€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte -456.000,00 -449.000,00 -441.035,78€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -91.305,00€ *** = Ordentliche Erträge -456.000,00 -449.000,00 -532.340,78€ ** - Personalaufwendungen 100,00 100,00 51,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 429.900,00 436.800,00 467.484,85€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 31.900,00 37.500,00 29.991,26€ ** - Planmäßige Abschreibungen 42.900,00 42.900,00 42.832,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 30.700,00 20.300,00 35.859,81€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 10.913,04€ ** - Transferaufwendungen 30.700,00 20.300,00 46.772,85€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 5.500,00 5.400,00 1.774,39€ *** = Ordentliche Aufwendungen 509.100,00 505.500,00 558.915,09€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 53.100,00 56.500,00 26.574,31€ ** + Finanzerträge -70.800,00 -68.900,00 -112.315,53€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -70.800,00 -68.900,00 -112.315,53€ ***** = Ordentliches Ergebnis -17.700,00 -12.400,00 -85.741,22€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 263,68€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -17.700,00 -12.400,00 -85.477,54€ Finanzen RE 2024Plan 2025Plan 2026 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 17.700 €, der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2024, die Haushaltsplanung 2025 sowie 2026 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 518 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2026 € Plan 2025 € RE 2024 € Finanzhaushalt: Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stift. 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -260.000-449.000-456.000 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -10.168-7.800-10.000 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -104.293-61.100-60.800 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -374.461-517.900-526.800 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 137.060 436.800 429.900 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 115.281 20.300 30.700 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 194 1.500 1.400 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 252.535 458.600 462.000 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) -121.926-59.300-64.800 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen 0 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -518.748-443.000-608.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -518.748-443.000-608.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 600.000 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 368.000 455.400 25.700 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 368.000 455.400 625.700 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) -150.748 12.400 17.700 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -272.674-46.900-47.100 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -272.674-46.900-47.100 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -642.960 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -915.634-46.900-47.100 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -915.634-46.900-47.100 0,00 € 519 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2026 der rechtsfähigen anderen kommunalen Stiftung Hedwig Linnhuber – Dr. Hans Saar-Stiftung 1. Allgemeines Aus dem Nachlass der 2003 verstorbenen Hedwig Linnhuber wurde 2004 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende rechtsfähige Hedwig Linnhuber - Dr. Hans Saar-Stiftung errichtet. Das Grundstockvermögen besteht aus jeweils zwei Mietwohnhäusern in München (Baaderstraße 76, Humboldtstraße 17) und Nürnberg (Bönerstraße 5, Schonerstraße 10), einem Wochenendhaus in Hüttenbach – Simmelsdorf sowie Wertpapieren und Barvermögen. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Privatrechtlichen Leistungsentgelte in Höhe von 456.000 € liegen um 7.000 € über dem Vorjahresansatz (449.000 €). Es handelt sich hierbei um Miet- und Pachterträge. Die Finanzerträge in Höhe von 70.800 € (2025: 68.900 €) erhöhen sich gegenüber dem Vorjahr. Die passiven Personalaufwendungen bleiben mit 100 € auf dem Niveau des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um Entschädigungen für ehrenamtliche Tätigkeiten der Stiftungsratsmitglieder. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit 4 29.900 € um 6.900 € unter dem Vorjahresansatz von 436.800 € . Hierin enthalten sind insbesondere die Aufwendungen für die Gebäude in Höhe von insgesamt 342.500 € (2025: 342.500 €). Des Weiteren handelt es sich um Grabpflegegebühren (400 €) sowie die Erstattungen an die Hausverwaltungen in Höhe von 28.500 € (2025: 29.500 €) und an die Stiftungsverwaltung von 31.900 € (2025: 37.500 €). Die Abschreibungen betragen wie im Vorjahr 42.900 €. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen steigen auf 5.500 € (2025: 5.400 €). In den sonstigen ordentlichen Aufwendungen sind insbesondere die Bildung der Rückstellungen für drohende Verluste sowie für die Prüfungsgebühren des BKPV in Höhe von 4.200 € ( 2025: 4.000 €) und Bankspesen in Höhe von 1.300 € (2025: 1.400 €) enthalten. Die Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 30.700 € vermehren sich um 10.400 € im Vergleich zum Vorjahr (2025: 20.300 €). 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt werden Gewinne in Höhe von 17.700 € im R ahmen der Ergebnis - verwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2026 werden Wertpapiere im Nennwert von 608.000 € zur Rückzahlung fällig (2025: 443.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapiere angelegt. 520 Produkt: 250300 Bäume für Nürnberg Stiftung Die rechtsfähige Bäume für Nürnberg Stiftung wird als Sonderhaushalt der Stadt Nürnberg verwaltet. Neben der Verwaltung des Grundstockvermögens und der Erledigung des Rechnungswesens wird der Stiftungszweck satzungsgemäß erfüllt. Zweck der Stiftung ist die Schaffung und Pflege von Grün im öffentlichen Raum des Stadtgebietes Nürnberg, insbesondere die Neupflanzung und Pflege von Straßenbäumen sowie Öffentlichkeitsarbeit und umweltpädagogische Maßnahmen zu diesem Thema. Bäume für Nürnberg Stiftung9205000010 Leistungen Ziele und Kennzahlen Institutionen nach Stiftungszweck.Zielgruppen: Das Vermögen der Stiftung soll wirtschaftlich, nachhaltig und ertragbringend verwaltet werden, um eine größtmögliche Ausrichtung zur Erfüllung des Stiftungszwecks zu gewährleisten und den Erhalt der Gemeinnützigkeit zu sichern. Globalziele: RE 2024Plan 2025Plan 2026 Produktgrundkennzahlen: Ziel 1: 521 Teilergebnishaushalt ** + Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen 0,00 0,00 -15.894,69€ ** + Ert. a.d. Aufl. v. Sonderp. f. Inves 0,00 0,00 0,00€ ** + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0,00 0,00€ ** + Erträge Kostenerstattungen, -umlagen 0,00 0,00 0,00€ ** + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 -2.387,17€ *** = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 -18.281,86€ ** - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ ** - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 400,00 700,00 353,81€ davon 62520100 Erstattungen Stiftungsverwaltung 400,00 700,00 353,81€ ** - Planmäßige Abschreibungen 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung Stiftungsgaben 0,00 0,00 0,00€ 63123810 Ausrichtung (Stipendien) 0,00 0,00 0,00€ 63123830 Ausrichtung (Zusschuss Einzelpers/Einri.) 2.000,00 0,00 34.458,00€ 63920000 Zuführ./Aufl. Rückstellung Zweckausricht 0,00 0,00 -3.511,86€ ** - Transferaufwendungen 2.000,00 0,00 30.946,14€ ** - Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.100,00 2.600,00 615,13€ *** = Ordentliche Aufwendungen 4.500,00 3.300,00 31.915,08€ **** = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 4.500,00 3.300,00 13.633,22€ ** + Finanzerträge -6.500,00 -4.600,00 -10.362,75€ ** - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00€ *** = Finanzergebnis -6.500,00 -4.600,00 -10.362,75€ ***** = Ordentliches Ergebnis -2.000,00 -1.300,00 3.270,47€ *** = Außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 -9.758,49€ ********* = Ergebnis des Teilhaushalts -2.000,00 -1.300,00 -6.488,02€ Finanzen RE 2024Plan 2025Plan 2026 Erläuterungen zur aktuellen Planung Es ergibt sich ein Überschuss in Höhe von 2.000 € der beim Jahresabschluss im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zuzuführen ist. Für den Jahresabschluss 2024, die Haushaltsplanung 2025 sowie 2026 wurde aufgrund von Kapazitätsengpässen ausnahmsweise auf die aufwendige Kennzahlenermittlung verzichtet. 522 Ein- und Auszahlungsarten Plan 2026 € Plan 2025 € RE 2024 € Finanzhaushalt: Bäume für Nürnberg Stiftung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0 0 0 0,00 € 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -15.895 0 0 0,00 € 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 0 0 0 0,00 € 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelt 0 0 0 0,00 € 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -800 0 0 0,00 € 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 0 0,00 € 7 + Sonstige Einzahlungen lfd. Verwaltung -10.218-400-400 0,00 € 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen -9.990-4.200-6.100 0,00 € S1 = Einzahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 1 bis 8) -36.903-4.600-6.500 0,00 € 9 - Personalauszahlungen 0 0 0 0,00 € 10 - Versorgungsauszahlungen 0 0 0 0,00 € 11 - Auszahl. für Sach- und Dienstleistung. 354 700 400 0,00 € 12 - Transferauszahlungen 39.347 0 2.000 0,00 € 13 - Sonstige Auszahlungen lfd. Verwaltung 8.321 1.900 1.300 0,00 € 14 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 0 0 0 0,00 € S2 = Auszahl. laufende Verwaltungstätigkeit (= 9 bis 14) 48.022 2.600 3.700 0,00 € S3 = Saldo laufende Verwaltungstätigkeit (= S1, S2) 11.119-2.000-2.800 0,00 € 15 + Einzahl. aus Investitionszuwendungen -30.000 0 0 0,00 € 16 + Einzahl. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0 0 0 0,00 € 17 + Einzahl. Veräußerung von Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 18 + Einzahl. Veräußerung v. Finanzvermögen -65.094-33.000-50.000 0,00 € 19 + Einzahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S4 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (=15 bis 19) -95.094-33.000-50.000 0,00 € 20 - Auszahl. für Erwerb von Grundstücken 0 0 0 0,00 € 21 - Auszahl. für Baumaßnahmen 0 0 0 0,00 € 22 - Auszahl. Erwerb bewegl. Sachvermögen 0 0 0 0,00 € 23 - Auszahl. für Erwerb von Finanzvermögen 30.000 34.300 52.000 0,00 € 24 - Auszahl. für Investitionsförderungen 0 0 0 0,00 € 25 - Auszahl. sonstige Investitionstätig. 0 0 0 0,00 € S5 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (= 20 bis 25) 30.000 34.300 52.000 0,00 € S6 = Saldo aus Investitionstätigkeit (= S4, S5) -65.094 1.300 2.000 0,00 € S7 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (= S3, S6) -53.974-700-800 0,00 € 26a + Einzahlungen aus Kreditaufnahmen 0 0 0 0,00 € 26b + Einz., Kreditaufnahme wirtsch.gleichk. 0 0 0 0,00 € S8 = Einzahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 26a und 26b) 0 0 0 0,00 € 27a - Auszahlungen für die Kredittilgung 0 0 0 0,00 € 27b - Ausz., Tilgung kreditähnlicher Rechtsg 0 0 0 0,00 € S9 = Auszahlungen aus Finanzierungstätigk. (= 27a und 27b) 0 0 0 0,00 € S10 = Saldo Finanzierungstätigkeit (= S8, S9) 0 0 0 0,00 € 28 +/- Durchlaufende/haushaltsfremde Vorgänge 0 0 0 0,00 € S11 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (= S7, S10 und 28) -53.974-700-800 0,00 € 29 + Anfangsbestand an Finanzmitteln -117.977 0 0 0,00 € S12 = vorauss. Endbestand an Finanzmitteln (= S11 und 29) -171.951-700-800 0,00 € 30 + vorauss. Anfangsbestand sonst. Liquiditätsreserven 0 0 0 0,00 € S13 = vorauss.Endbestand Liquiditätsreserven (= S12 und 30) -171.951-700-800 0,00 € 523 V o r b e r i c h t zum Sonderhaushaltsplan 2026 der rechtsfähigen anderen kommunalen Stiftung Bäume für Nürnberg Stiftung 1. Allgemeines Mit den von der Stifterin Frau Margit Grüll eingebrachten Barmitteln in Höhe von 50.000 €, wurde im Oktober 2013 die unter der Verwaltung der Stadt Nürnberg stehende rechtsfähige „Bäume für Nürnberg Stiftung“ gegründet. Das Grundstockvermögen wurde in festver- zinslichen Wertpapieren angelegt. Die Stiftung erhält regelmäßig Spenden für den Stiftungszweck und erhielt seit 2014 bis zum Jahresende 2024 Zustiftungen in das Grundstockvermögen von insgesamt 237.310 €. 2. Entwicklung gegenüber den Vorjahren Worauf die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr zurückzuführen sind, ergibt sich aus der Kurzkommentierung der folgenden Aufwands- und Ertragspositionen: Die Finanzerträge in Höhe von 6.500 € liegen um 1.900 € über dem Vorjahresansatz. Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen mit dem Ansatz von 400 € um 300 € unter dem des Vorjahres. Es handelt sich hierbei um die Erstattungen an die Stiftungsverwaltung. Bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen in Höhe von 2.100 € ergab sich eine Reduzierung von 500 € gegenüber dem Vorjahr. Es wird ein höchstmöglicher Ansatz für die Öffentlichkeitsarbeit zur Verfügung gestellt, wodurch die Bekanntschaft und Spendenbereitschaft in der Bevölkerung erzielt werden soll. Es wurden Ausrichtungsmittel (Transferaufwendungen) in Höhe von 2.000 € geplant. Damit wird die Finanzierung des Sponsoringvertrages mit dem Institut für Pädagogik und Schulpsychologie für die „Woche des Baumes 2026“ sichergestellt. 3. Stiftungsvermögen Zum Vermögenserhalt w erden Gewinne in Höhe von 2. 000 € im Rahmen der Ergebnisverwendung der Kapitalerhaltungsrücklage zugeführt. 4. Wertpapierinvestitionen In 2026 werden Wertpapiere in Höhe von 50 .000 € zur Rückzahlung fällig (2025: 33.000 €). Dieser Betrag wird zusammen mit dem erwirtschafteten Gewinn wieder in Wertpapieren angelegt. 524