Wirtschaftsplan 2027

Beilage 1.1

Werkausschuss SÖR

Finanz- und Investitionsplanung 2026 bis 2030

für den

Servicebetrieb

Öffentlicher

Raum Nürnberg

Eigenbetrieb der Stadt Nürnberg

Stand: 11.09.2026

Inhalt

1 Erläuterungen zum Wirtschaftsplan ............................................................3

1.1 Einführung ............................................................................................................................. 3

1.2 Erfolgsplan 2027 (siehe auch Seite 14 und 16 ff.).......................................................... 6 1.2.1 Erträge ............................................................................................................................ 6 1.2.2 Aufwendungen................................................................................................................ 7 1.2.3 Interne Verrechnungen................................................................................................... 9 1.2.4 Kalkulatorische Kosten ................................................................................................... 9 1.2.5 Jahresergebnis ............................................................................................................. 10 1.2.6 Zusammenfassung ....................................................................................................... 11

1.3 Prognose für Erfolgsplan 2028 bis 2030 (siehe auch Seite 15) ................................. 11

1.4 Vermögensplan 2027 (siehe auch Seite 20) ................................................................. 12

1.5 Finanzplanung 2026 bis 2030 (siehe auch Seite 21) ................................................... 13

1.6 Investitionsprogramm (siehe auch Seite 22 f.) .............................................................. 13

2 Erfolgsplan 2027 (inkl. Vorschau bis 2030) ............................................. 14

3 Vermögensplan 2027 ................................................................................ 20

4 Finanzplan 2026 bis 2030......................................................................... 21

5 Investitionsplan.......................................................................................... 22

5.1 Investitionen 2027 .............................................................................................................. 22

5.2 Mehrjährige Investitionsplanung ...................................................................................... 23

6 Verpflichtungsermächtigungen ................................................................. 24

7 Stellenplan ................................................................................................. 25

Stand: 11.09.2026

1 Erläuterungen zum Wirtschaftsplan

1.1 Einführung

Mit dem Grundsatzbeschluss des Stadtrates vom 23.07.2008 wurde die Gründung des Servicebetriebs Öffentlicher Raum Nürnberg (SÖR) vorbereitet, der zum 01.01.2009 zunächst in zwei Betrieben organisiert wurde. SÖR I übernahm insbesondere die Straßenreinigung, das Fuhrparkmanagement, die Kfz-Werkstatt sowie die öffentlichen WC-Anlagen, während SÖR II als optimierter Regiebetrieb das Gartenbauamt, wesentliche Teile des Tiefbauamtes und die Bauhöfe der Bürgerämter umfasste.

Zum 01.01.2010 wurde SÖR II in den erweiterten Eigenbetrieb überführt, sodass erstmals der gesamte Aufgaben- und Leistungsumfang in einem Wirtschaftsplan abgebildet wurde. 2013 wurde die Gliederung des Wirtschaftsplans an die weitere Entwicklung angepasst und die bisherigen Bereiche „Grau“, „Grün“ und „Straßenreinigung“ in die Bereiche „Gebühren Straßenreinigung“ und „Leistungen für die Stadt“ überführt.

Zu Abrechnungszwecken wird im Haushaltsplan der Stadt Nürnberg ein „Besitzamt“ für das von SÖR unterhaltene Infrastrukturvermögen (Straßen Wege, Plätze, Grünanlagen etc.) geführt. Über dieses Besitzamt wird der Zuschussbedarf für den Eigenbetrieb gegenüber der Stadt abgerechnet. Außerdem werden Abschreibungen und Zinsen für das Infrastrukturvermögen auf diesem Besitzamt verbucht, ebenso wie Erträge und Aufwendungen für das Infrastrukturvermögen, auf die der Eigenbetrieb SÖR keinen Einfluss nehmen kann.

Die wesentlichen Zuständigkeiten und Aufgaben des Servicebetriebs Öffentlicher Raum Nürnberg (SÖR) sind:

Projekt Frankenschnellweg

• Projektleitung für das Gesamtprojekt einschl. Koordination aller an der Planung beteiligten Ge-

werke sowie Verantwortung für die Kontrolle und die Einhaltung der vorgegebenen Kosten und Termine

• Planung der oberirdischen Ebene des FSW, Ausschreibung und Vergabe sämtlicher Baumaß-

nahmen innerhalb des Projekts

• Bauleitung, Bauüberwachung und Abrechnung sämtlicher Baumaßnahmen innerhalb des Pro-

jekts

Straßen

• Ausführungsplanung, Bau und Unterhalt von Straßen, Geh- und Fahrradwegen sowie Plätzen

• Ausführungsplanung, Bau und Unterhalt von Lichtsignalanlagen (Ampeln) sowie Straßenbe-

leuchtung

• Unterhalt von Straßenzubehör wie Verkehrsschilder, Leitplanken, Markierungen, Parkscheinau-

tomaten, etc.

• Genehmigung, Koordination und Abwicklung baulich bedingter Sondernutzungen auf Straßen

Wegen und Plätzen

Lärmschutz

• Planung und Bau von Lärmschutzanlagen entlang städtischer Straßen

• Durchführung passiver Schallschutzmaßnahmen (Einbau von Schallschutzfenster etc.)

• Durchführung schalltechnischer Untersuchungen für Planungsvorhaben der Stadt Nürnberg

Rückbau und Abbruch von Gebäuden

• Kostenermittlung für SÖR und externe Dienststellen

• Vergabe und Durchführung von Ausschreibungen von Abbruchmaßnahmen (einschließlich

Massenermittlungen, LV-Erstellungen etc.)

Baugrund- und Altlastenuntersuchungen

• Planung, Ausschreibung, Vergabe, Überwachung und Abrechnung von Baugrund- bzw. Altlas-

tenuntersuchungen sowie den entsprechenden Räumungs- und Sanierungsmaßnahmen für SÖR und externe Dienststellen

• Beratung über Umwelt-, Abfall-, Wasser- und Immissionsschutzbestimmungen bei Baumaßnah-

men oder Liegenschaftsverkehr

Reinigung

• Planung, Koordination und Umsetzung der Gehweg-, Radwege- und Straßenreinigung

Winterdienst

• Räumen und Streuen der Hauptverkehrsstraßen, Radwege, Fußgängerüberwege und VAG-

Haltestellen im Stadtgebiet (teilweise fremdvergeben)

Bedürfnisanstalten

• Bau und Unterhalt von Toilettenanlagen

Grünflächen

• Planung und Koordination von Neubaumaßnahmen

• Unterhalt von Grünflächen (Mahd, Pflanzung, Reinigung)

Bäume

• Nachpflanzung und Neupflanzung von Bäumen

• Unterhaltspflege von Bäumen (Bewässerung, Kontrollen, Gutachten, Baumscheibenvergröße-

rungen/-sanierungen, etc.)

Spielplätze

• Planung und Bau von öffentlichen Spielplätzen und Bewegungsparks für alle Generationen

• Unterhalt und Pflege der öffentlichen Spielplätze und Bewegungsparks (u.a. durch regelmäßige

Spielplatzkontrollen)

Brücken

• Planung und Koordination von Neubaumaßnahmen (insb. auch der Hafenbrücken)

• Unterhalt von Brücken

• Überwachung der Brückenbauwerke

Wasserwirtschaft

• Planung, Bau und Unterhalt von Wasserbauwerken und Gewässern

• Hochwasserdienst

Fuhrparkmanagement

• Bewirtschaftung der städtischen Tankstellen

• Kfz-Werkstatt

Straßenverkehrsbehörde

• Anordnung von verkehrsregelnden und verkehrslenkenden Maßnahmen mit Ausnahme zeitlich

unbefristeter verkehrsregelnder und verkehrslenkender Maßnahmen

• Erteilung von verkehrsrechtlichen Ausnahmegenehmigungen (z.B. Parkerleichterungen für

Handwerker, Sozialdienste und Schwerbehinderte, Gefahrguttransporte, Schwer- und Sondertransporte, Befahren der Fußgängerzone, usw.)

• Genehmigung von Arbeitsstellen auf öffentlichen Verkehrsflächen (Sondernutzung)

Wegerecht und Planfeststellung

• Klassifizierung und Widmung von öffentlichen Verkehrsflächen und Führen des Bestandsver-

zeichnisses

• Freihalten öffentlicher Verkehrsflächen (z. B. Überwuchs, unerlaubte Sondernutzungen durch

stillgelegte Kfz)

• Auslage von Planfeststellungsunterlagen zur öffentlichen Einsichtnahme und Koordination der

zugehörigen gesamtstädtischen Stellungnahmen

Anliegenmanagement

• Ansprechpartner für die Bürgerschaft für sämtliche Belange des öffentlichen Raums unter der

Servicenummer 0911/231-7637 zu den üblichen Bürozeiten sowie rund um die Uhr unter soer@stadt.nuernberg.de und dem Mängel-Melder

Die im Wirtschafts- und Finanzplan aufgeführten Ausgaben resultieren aus der Erfüllung dieser Aufgaben und sind weitgehend rechtlich gebunden.

1.2 Erfolgsplan 2027 (siehe auch Seite 14 und 16 ff.)

Die Planansätze 2027 orientieren sich grundsätzlich an den Vorjahreswerten. Anpassungen erfolgen auf Grundlage der Analyse der Vergangenheitswerte sowie der von den Fachbereichen gemeldeten Mehr- und Minderbedarfe. Teilweise beruhen die Ansätze auf bestehenden Vertragsverhältnissen.

Die Planwerte 2027 für die Besoldung der Beamten und die Gehälter der Beschäftigten ergeben sich aus dem Stellenplan in Verbindung mit den städtischen Durchschnittskosten 2026 und den prognostizierten Besoldungs- bzw. Tariferhöhungen im Jahr 2027.

Der Erfolgsplan ist in Anlehnung an die Erfolgsübersicht in zwei Bereiche unterteilt:

• Bereich „Gebühren Straßenreinigung“: Der Bereich umfasst die durch den SÖR übernomme-

nen Aufgaben der Straßenreinigung. Diese Aufgaben sind gebührenfinanziert. Die Erträge, die Aufwände und das Ergebnis dieses Bereiches sind daher gesondert darzustellen. Leistungsbeziehungen zum Bereich „Leistungen für die Stadt“ werden anhand von Umlagen und internen Verrechnungen dargestellt.

• Bereich „Leistungen für die Stadt“: Der Bereich umfasst die restlichen an SÖR übertragenen

Aufgaben (siehe Auflistung, Punkt 1.1).

Der Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ wird vollständig über Gebühren finanziert und ist deshalb nicht von pauschalen Kürzungen betroffen. Überschüsse bzw. Fehlbeträge des Bereiches „Gebühren Straßenreinigung“ beeinflussen die Höhe des Zuschusses durch die Stadt Nürnberg nicht.

Im Bereich „Leistungen für die Stadt“ besteht für 2027 nach Berücksichtigung der konkreten Leistungsverrechnungen ein allgemeiner Zuschussbedarf i. H. v. 132,19 Mio. EUR (2026: 126,76 Mio. EUR).

1.2.1 Erträge

Bereich „Gebühren Straßenreinigung“:

Für den Kalkulationszeitraum 2027 bis 2030 wurde eine Vorauskalkulation erstellt. Der Stadtanteil beträgt seit dem Jahr 2015 unverändert 10 %.

Im Jahr 2027 ergeben sich je Meter Straßenfront folgende Gebühren:

A Reinigungsklasse 1 (Reinigung 1 x wöchentlich) A Reinigungsklasse 2 (Reinigung 3 x wöchentlich) A Reinigungsklasse 3 (Reinigung häufiger als 4 x wöchentlich) A Reinigungsklasse 4 (Reinigung bis zu 7 x wöchentlich) B (Reinigung 1 x wöchentlich)

Die geplanten Gebühreneinnahmen für 2027 liegen bei 18,89 Mio. EUR (2026: 17,27 Mio. EUR).

Weitere Einnahmen in Höhe von 3,06 Mio. EUR (2026: 2,25 Mio. EUR) sind durch Kostenerstattungen von der Stadt sowie verbundenen Unternehmen eingeplant.

Bereich „Leistungen für die Stadt“:

Die ordentlichen Erträge 2027 liegen im Bereich „Leistungen für die Stadt“ bei 33,44 Mio. EUR (2026: 32,45 Mio. EUR). Die ordentlichen Erträge setzen sich im Wesentlichen wie folgt zusammen:

18,89 Mio. EUR (ca. 56%) werden durch die Gebühren für öffentlich-rechtliche Nutzungen - insbesondere für Ausnahmegenehmigungen und Sondernutzungen, sowie Parkgebühren - im Straßenbereich erzielt; sie zählen zu den öffentlich-rechtlichen Leistungsentgelten.

7,20 Mio. EUR (ca. 22%) werden durch privatrechtliche Leistungsentgelte erwirtschaftet. Dabei handelt es sich zum größten Teil um Einnahmen aus der Fahrzeugbewirtschaftung für andere Dienststellen und Eigenbetriebe.

Weitere 7,06 Mio. EUR (ca. 21%) werden durch Kostenerstattungen erlöst. Diese Erstattungen erfolgen insbesondere aufgrund folgender Leistungen des SÖR:

• Bauaufsichtskosten bzw. Bauverwaltungskosten, die für Architekten-, Planungs- und Baube-

treuungsleistungen der technischen Mitarbeitenden verrechnet werden

• Betreuung der Bedürfnisanstalten

Die Finanzerträge 2027 liegen im Bereich „Leistungen für die Stadt“ bei 2,40 Mio. EUR (2026: 1,97 Mio. EUR). Hier sind einzig die Erträge aus Abzinsungen enthalten, die von der Stadtkämmerei ermittelt werden.

Die außerordentlichen Erträge betragen im Jahr 2027 0,42 Mio. EUR (2026: 0,44 Mio. EUR).

1.2.2 Aufwendungen

Bereich „Gebühren Straßenreinigung“

Der mit 12,05 Mio. EUR (Plan 2026: 11,87 Mio. EUR; Ist 2025: 11,56 Mio. EUR) geplante Personalaufwand für diesen Bereich entspricht den für die Vorauskalkulation der Straßenreinigungsgebühren 2027-2030 ermittelten Werten. In die Vorauskalkulation sind die Personalkosten aller Stellen eingeflossen, die den Kostenstellen des Bereiches „Gebühren Straßenreinigung“ zugerechnet werden.

Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 3,38 Mio. EUR (2026: 2,91 Mio. EUR) enthalten überwiegend Aufwendungen für Fahrzeuge (u.a. Treibstoffe, Ersatzteile, Unterhalt) und Abfallbeseitigungsgebühren.

Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen belaufen sich auf rund 0,44 Mio. EUR (2026: 0,55 Mio. EUR) und beinhalten vor allem Nutzungsentgelte/Pflege für Software und Lizenzen, Miet- und Pachtaufwendungen (für Immobilien bzw. bewegliche Vermögensgegenstände) und Kfz-Versicherungsbeiträge.

Bereich „Leistungen für die Stadt“:

Der Personalaufwand von 66,68 Mio. EUR (2026: 67,71 Mio. EUR) ergibt sich im Wesentlichen aus dem Stellenplan, den städtischen Durchschnittspersonalkosten für 2026 sowie einer angenommenen Gehalts- und Lohnerhöhung von 2 % im Jahr 2027.

Beim Personalaufwand wird aufgrund der erfahrungsgemäß im Jahresverlauf auftretenden Vakanzen regelmäßig ein pauschaler Abschlag berücksichtigt. Für das Jahr 2027 wurde hierfür ein Abschlag von 4 % angesetzt (2026: 3,8 %)

Die Zuführungen zu den Rückstellungen für Pensionen, Beihilfen und Altersteilzeit der aktiven Beschäftigten basieren auf Prognosewerten, die von Stk ermittelt werden. Auf dieser Grundlage ergibt sich für das Jahr 2027 ein Minderbedarf von 2,85 Mio. EUR.

Der Personalaufwand für 2027 berücksichtigt aktuell keine zusätzlichen Stellen.

Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 89,70 Mio. EUR (2026: 83,69 Mio. EUR) enthalten insbesondere die Unterhaltsaufwendungen für:

Die Anpassungen der Planansätze ergeben sich aus den ermittelten Mehr- und Minderbedarfen sowie aus der Analyse der Vergangenheitswerte und den daraus resultierenden Umschichtungen (bezüglich Mehr- und Minderbedarfe siehe dazu Abbildung „Erfolgsplan 2027 – Abweichungen zu 2026“ und Erläuterungen, S.16 ff).

Die Abschreibungen des Anlagevermögens belaufen sich auf 4,65 Mio. EUR (2026: 2,42 Mio. EUR). Bemessungsgrundlage für die Abschreibungen sind die Anschaffungs- und Herstellungskosten. Eventuelle investive Zuschüsse werden passiviert und entsprechend der Nutzungsdauer des damit finanzierten Anlagevermögens unter der Ertragsposition "Auflösung von Sonderposten" berücksichtigt. Die Erhöhung ergibt sich vor allem aus der anteiligen Abschreibung der neuen Betriebszentrale.

Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen belaufen sich auf 9,67 Mio. EUR (2026: 9,70 Mio. EUR) und beinhalten vor allem Miet- und Pachtaufwendungen (für Immobilien bzw. bewegliche Vermögensgegenstände), Nutzungsentgelte/Pflege für Software und Lizenzen, Vergütungen für Leistungen Dritter sowie Kfz-Versicherungsbeiträge.

Zinsen und ähnliche Aufwendungen ergeben sich in Höhe von 2,35 Mio. EUR (2026: 1,07 Mio. EUR). Unter anderem sind hier die Zinsen für das Trägerdarlehen in Höhe von 0,10 Mio. EUR (2026: 0,13 Mio. EUR) enthalten sowie der prognostizierte Zinsaufwand infolge der Kreditaufnahme (insbesondere im Rahmen des Neubaus der Betriebszentrale „Am Pferdemarkt“) in Höhe von 2,24 Mio. EUR (2026: 0,93 Mio. EUR).

1.2.3 Interne Verrechnungen

Die Leistungsbeziehungen zwischen den Bereichen „Gebühren Straßenreinigung“ und „Leistungen für die Stadt“ werden im Erfolgsplan in den Zeilen

• Aufwendungen/Erträge für interne Leistungsverrechnung

• Umlagen

• Nicht gebührenrelevante Aufwendungen

dargestellt.

Dem Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ werden über interne Leistungsverrechnungen und Umlagen Aufwendungen in Höhe von 5,89 Mio. EUR (2026: 5,79 Mio. EUR) aus dem Bereich „Leistungen für die Stadt“ zugeordnet.

Im Gegenzug sind im Bereich „Leistungen für die Stadt“ nicht gebührenrelevante Reinigungsleistungen des Bereichs „Gebühren Straßenreinigung“ in Höhe von 1,30 Mio. EUR (2026: 2,81 Mio. EUR) berücksichtigt. Die Reduzierung ist darauf zurückzuführen, dass die Papierkorbreinigung in die gebührenfinanzierte Straßenreinigung aufgenommen wurde.

1.2.4 Kalkulatorische Kosten

Kalkulatorische Kosten (d.h. kalkulatorische Zinsen und kalkulatorische Abschreibungen) werden nur im Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ i. H. v. 1,50 Mio. EUR (2026: 1,21 Mio. EUR) berücksichtigt.

1.2.5 Jahresergebnis

Bereich „Gebühren Straßenreinigung“:

Bereich „Leistungen für die Stadt“:

1.2.6 Zusammenfassung

Bereich „Leistungen für die Stadt“:

Die Abweichungen zwischen den Planjahren 2026 und 2027 in Höhe von ca. 5,43 Mio. EUR sind in den Erläuterungen (S.16 ff.) dargestellt und resultieren im Wesentlichen aus:

Übersicht der Zuschussveränderungen (in Mio. EUR) Steigerung ordentliche Erträge 1,00 Steigerung ordentlicher Aufwand -7,34 davon Personalaufwand 1,02 davon sonstiger ordentlicher Aufwand -8,36 Minderung Finanzergebnis -0,85 Sonstige Ertragssteigerung/Aufwandsreduzierung 1,76

Summe Ergebnisänderung -5,43 Zuschusserhöhung 5,43

1.3 Prognose für Erfolgsplan 2028 bis 2030 (siehe auch Seite 15)

Bereich „Gebühren Straßenreinigung“:

Für die Vorschau (2028 bis 2030) im Bereich „Gebühren Straßenreinigung“ werden die Planwerte aus 2027 fortgeschrieben.

Bereich „Leistungen für die Stadt“:

Für die Vorschau (2028 bis 2030) im Bereich „Leistungen für die Stadt“ werden die Planwerte aus 2027 fortgeschrieben.

1.4 Vermögensplan 2027 (siehe auch Seite 20)

Der Vermögensplan weist für das Jahr 2027 einen Mittelbedarf von 22,44 Mio. EUR (2026: 69,44 Mio. EUR) aus, wobei das Periodenergebnis sowie die Abschreibungen aus dem Erfolgsplan in den Vermögensplan übertragen wurden.

Dieser Finanzbedarf resultiert aus:

• den Investitionen in unbewegliches/bewegliches/immaterielles Vermögen von insgesamt 20,61

Mio. EUR (2026: 66,06 Mio. EUR)

• den Tilgungsleistungen für Darlehen in Höhe von 0,90 Mio. EUR (2026: 2,78 Mio. EUR)

• der Minderung sonstiger Passiva in Höhe von 0,93 Mio. EUR (2026: 0,61 Mio. EUR)

Der Finanzbedarf wird wie folgt gedeckt:

• Einnahmen aus Abschreibungen des Anlagevermögens in Höhe von 5,80 Mio. EUR (2026: 3,50

Mio. EUR), die im Zuschuss enthalten sind

• Einnahmen durch das Periodenergebnis in Höhe von 0,35 Mio. EUR (2026: 0,23 Mio. EUR)

• Mehrung sonstiger Passiva (Eigenkapital/Verbindlichkeiten/Rückstellungen) in Höhe von 0,91

Mio. EUR (2026: 4,23 Mio. EUR)

• Minderung sonstiger Aktiva (Umlaufvermögen) 15,39 Mio. EUR

Die Finanzierung des neuen Anlagevermögens erfolgte bisher ausschließlich über das Betriebsmittelkonto bei der Stadt Nürnberg. Aufgrund der Entwicklung des Liquiditätsabflusses (insbesondere im Rahmen des Neubaus der Betriebszentrale „Am Pferdemarkt“) waren im Jahr 2026 zwei Kreditaufnahmen notwendig. Weitere Kreditaufnahmen sind für das Jahr 2027 nicht vorgesehen.

Eigene Kassenkredite bei Banken sind gemäß Art. 73 GO bis zu einem Sechstel der im Erfolgsplan vorgesehenen Erträge möglich; das sind (unter Einbezug des Zuschusses der Stadt Nürnberg) maximal 27,56 Mio. EUR. Kurzfristige Finanzierungen erfolgen über das Kassen- und Steueramt. Die Möglichkeit Kassenkredite aufzunehmen, sichert die Liquidität bei den laufenden Arbeiten

1.5 Finanzplanung 2026 bis 2030 (siehe auch Seite 21)

Für die voraussichtliche Vermögens- und Finanzentwicklung wurden die historischen Werte fortgeschrieben. Signifikante Schwankungen zwischen den einzelnen Jahren ergeben sich - neben den Übertragungen aus dem Erfolgsplan - vor allem aus den Verläufen der Großinvestitionen für unbewegliches Vermögen (insb. Betriebszentrale „Am Pferdemarkt“).

Die Finanzplanung weist für den Zeitraum 2026 bis 2030 einen Finanzbedarf von 133,58 Mio. EUR aus; darin sind 12,37 Mio. EUR für die Tilgung von Darlehen enthalten.

Das Investitionsvolumen 2026 bis 2030 in das Anlagevermögen beträgt 118,07 Mio. EUR.

Die Investitionen teilen sich hinsichtlich ihrer organisatorischen Zuordnung wie folgt auf:

1.6 Investitionsprogramm (siehe auch Seite 22 f.)

Im Planungszeitraum ergeben sich folgende Investitionsschwerpunkte:

Betriebs- und Bezirkszentrale „Am Pferdemarkt“: Im Herbst 2023 wurden die letzten Altgebäude auf dem Grundstück abgerissen. Anschließend fanden bis Juni 2024 umfangreiche Erdarbeiten statt. Im Juli 2024 begannen die eigentlichen Bauarbeiten mit den Stützfundamenten der Fahrzeughalle, gefolgt vom Rohbau des Multifunktionsgebäudes und der Fahrzeughalle. Die Übergabe der Gebäude ist für 2027 geplant. Der genehmigte Mittelansatz ist nach aktuellem Mittelabfluss und den voraussichtlichen Bedarfen ausreichend.

Ausstattung mit Fahrzeugen, Maschinen und Geräten: Die Investitionen in die übrigen Anlagearten entwickeln sich in den verschiedenen Organisationseinheiten auf absehbare Zeit weitgehend linear. Den größten Anteil an den geplanten Investitionen nimmt dabei die Ersatzbeschaffung von Fahrzeugen ein.

2 Erfolgsplan 2027 (inkl. Vorschau bis 2030)

Erläuterungen zu den Planabweichungen zwischen 2026 und 2027 (siehe Seite 16)

3 Vermögensplan 2027

4 Finanzplan 2026 bis 2030

5 Investitionsplan

5.1 Investitionen 2027

5.2 Mehrjährige Investitionsplanung

6 Verpflichtungsermächtigungen

7 Stellenplan

Stellenplan

(Vollkraft - VK)

Entgeltgruppe

Ltd. Angestellte (AT)

E15

E14

E13

E12

E11

E10

E9C

E9B

E9A

E8

E7

E6

E5

E4

E3

Summe Beschäftigte

Besoldungsgruppe

B2

A16

A15

A14

A13/A14

A13Z

A13

A12

A11

A10

A9/A10

A9

A8

A7

A6/A7

Summe Beamte

S11B

Gesamt

* Die für 2027 neu beantragten Stellen wurden nicht berücksichtigt.