Anlage: Zwischenbericht

Beilage: & .%

Zwischenbericht

über die Entwicklung der Erträge und Aufwendungen,

sowie die Entwicklung des Vermögensplans

für die Zeit vom 1. Januar bis 30. Juni 2005

Inhaltsverzeichnis

Anlage 1 Erfolgsplan - Summenvergleich

Anlage 2 Erfolgsplan - Abweichungen

Anlage 3 __ Erfolgsplan - Abweichungsanalyse

Anlage Vermögensplan - Finanzentwicklung

Anlage 5 . Geldflussanalyse - Januar bis Juni

Anlage 6 . Ausgabenübersicht der Investitionen

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Zwischenbericht zum 30.06.2005

Der Zwischenbericht per 30.06.2005 ist gemäß Betriebssatzung für den Stadtentwässerungsbetrieb Nürnberg (StEB), $ 4, Absatz 7 schriftlich vorzulegen.

Die vorliegenden Zahlen zeigen den Stand der kaufmännischen Buchführung, sowie alle zeitlichen und uns bekannten sachlichen Abgrenzungen. Die Aussagen entsprechen daher dem tatsächlichen Stand per 30.06.2008.

Zusammenfassung:

Erfolgsplan ( Anlagen 1 bis 3)

Die Umsatzerlöse aus Abwasser- und Niederschlagswassergebühren liegen mit 0,334 Mio € unter dem Plan. Wir gehen aber davon aus, dass die Jahresplansummen eingehalten werden können.

Der Gesamtaufwand liegt insgesamt um 0,964 Mio € unter den anteiligen Planwerten für 2005. Geringere Aufwendungen im 1. Halbjahr gleichen die geringeren Einnahmen aus den Umsatzerlösen aus.

Der Zinsaufwand liegt im Plan. Auf Grund des weiter anhaltenden günstigen Zinsmarktes gehen wir davon aus, dass diese Tendenz bis zum Jahresende anhält.

Aus heutiger Sicht werden wir den geplanten Jahresverlust für 2005 in Höhe von 1,900 Mio. € nicht erreichen, wir rechnen mit einem wesentlich besseren Ergebnisin 2005.

Vermögensplan — Finanzentwicklung (Anlage 4)

Im 2. Halbjahr wird voraussichtlich eine weitere Darlehensaufnahme in Höhe von ca. 5,0 Mio € zur Finanzierung unserer Investitionsmaßnahmen erfolgen.

Die Investitionsausgaben des 2. Halbjahres 2005 liegen unter Plan wegen: «e saisonaler Effekte (Abrechnungen erfolgen erst im 2. Halbjahr) e Verzögerungen im Baufortschritt e Verschiebungen und Verzögerungen von Neubaumaßnahmen « weiterhin sinkendes Preisniveau im Baugewerbe

Geldflussanalyse (Anlage 5)

Die laufende Entwicklung der liquiden- Mittel des Stadtentwässerungsbetriebs ist geprägt von

den nur quartalsweise eingehenden Zahlungen der Abwassergebühren. Der kurzfristige Geldmittelbedarf wird durch zinsgünstige Kassenkredite über die Stadt Nürnberg gedeckt.

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ERFOLGSPLAN Summenvergleich 01.01.2005 bis 30.06.2005

Plan 2005 Jan-Dez

Umsatzerlöse 90.870.000) 45.435.000 44.921.054 98,87%

aktivierte Eigenleistungen 1.550.000 775.000 1.095.000) 141,29%

sonstige betriebliche Erträge 5.200.000) 2.600.000 2.371.216 91,20%

Auflösung von Sonderposten mit Rücklagen 8.600.000 4.300.000 4.388.834) _ 102,07%

Summe 1.-3. Erträge/Erlöse 106.220.000) 53.110.000 52.776.104; 99,37%

Materialaufwand und Instandhaltung -19.800.000| -9.900.000 -9,272.400 93,66%

Personalaufwand und Sozialabgaben -18.160.000 -9.080.000 -8,973.616| 98,83%

Abschreibungen "32.500.000 16.250.000 -16.196.722 99,67%

sonstige betriebliche Aufwendungen -15.000.000 -7.500.000 «7.652.309 102,03%

sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 100.000 50.000 84.806; 169,61%

Zinsen und ähnliche Aufwendungen -22.740.000 -11.370.000 -11.075.000| 97,4 %

Summe 4. -9. Aufwendungen -108.100.000; -54.050.000 -53.085.241 98,22%

1 0. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -1,880.000 -940.000 -309.137 32,89%

11. sonstige Steuern -20.000 -10.000 0 0,00%

1 2. Jahresverlust -1.900.000 -950.000 -309.137] 32,54%

Im vorliegendem Bericht wurden soweit als möglich etwaige Abgrenzungen berücksichtigt, d.h.

die vorhandenen Buchhaltungsdaten wurden zeitgerecht hochgerechnet.

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ERFOLGSPLAN Abweichungen 01.01.2005 bis 30.06.2005

positive Entwicklung negative Entwicklung Plan 2005 IST 2005

geg. Plan geg. Plan Jan-Juni JanJuni

1. Umsatzerlöse 513.946 45.435.000 44.921.054

2. aktivierte Eigenleistungen 320.000 775.000 1.095.000

3. sonstige betriebliche Erträge 228.784 2.600.000 2.371.216

Auflösung von Sonderposten mit Rücklagen 88.834 4.300.000 4.388.834

u Summe 1.-3, Erträge/Erlöse 333.896 53.110.000 52.776.104

4. Materialaufwand und Instandhaltung 627.600 -3.900.000 -9,272.400

5. Personalaufwand und Sozialabgaben 106.384 -9.080.000 -8.973.616

6. Abschreibungen 53.278 -16.250.000 16.196.722

7. sonstige betriebliche Aufwendungen 152.309 -7.500.000 -7,652.309|-

8. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 34.806 50.000 84.806

9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 295.000 11.370.000 -11.075.000

I Summe 4. -9. Aufwendungen 964.759 "54.050.000 -53.085.241

It. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 630.863 ‚940.000 -309.137

11. sonstige Steuern 10.000 -10.000 0

[12. Verbesserung gegenüber Pian 2005 640.863 -950.000 -309.137

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GESCHÄFTSENTWICKLUNG .

01.01bi.s 320.006.020505

Hinweise zum Erfolgsplan:

{

Der Erfolgsplan beinhaltet die‘ erkennbare Geschäftsentwicklung auf Basis der handelsrechtlichen G+V-Rechnung. Es handelt sich nicht um eine Gebührenkalkulation nach KAG.

Aufwendungen, Kosten, Erträge und Umsatzerlöse enthalten nicht nur den Stand

der Buchhaltung, sondern sind durch Vornahme von Abgrenzungen (d.h. zeitliche Zuordnung zum 1. Halbjahr 2005, wenn die Lieferung oder Leistung in diesem Zeitraum erfolgte) aktualisiert.

Durch die Ergebnisüberprüfung können Planabweichungen in größerem Umfang erkannt und (soweit beeinflussbar) vermieden werden.

Nachfolgend werden die einzelnen Positionen des Erfolgsplans erläutert:

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Anlage3

_ ERFOL- AGBWESICHPUNGLSAANALNYSE

positive. Entwicklung= + negative Entwicklung= -

Umsatzeröse © | — N ]

IST 44.921 PLAN 45.435

Die Umsatzerlöse beinhalten hauptsächlich die Abwassereinleitungsgebühren. Die Erhebung der Abwassergebühren wird durch das Steueramt der Stadt Nürnberg im Rahmen der Grundabgabenbescheide vorgenommen.

Die Schmutzwassergebühren werden auf der Basis der von der N-Ergie AG abgelesenen und per Datenträger an die Stadt gegebenen Frischwassermengen berechnet. Die Ablesungen erfolgen im rollierenden System einmal jährlich und werden an das Steueramt gemeldet. Die Berechnung der Niederschlagswassergebühr erfolgt auf Basis der von den Bürgern gemeldeten befestigten und an die Kanalisation angeschlossenen Flächen.

Der Stadtentwässerungsbetrieb erhält vom Steueramt monatlich die in den abgerechneten Grundabgabenbescheiden enthaltenen Kanal- und Niederschlagswassergebühren, die aus den Endabrechnungen für 2004, sowie aus den Vorauszahlungen für 2005 bestehen. no eef

Der Stadtentwässerungsbetrieb erhebt seit 01.01.2003 eine Schmutzwassergebühr in Höhe von 1,99 € /m? Frischwasserverbrauch und eine Niederschlagswassergebühr in Höhe von 0,51 € /m? pro Jahr für befestigte und an die Kanalisation angeschlossene Flächen. .

Für das Jahr 2004 hat sich eine veranlagte Frischwassermenge von 29,5 Mio.m? ergeben. Die Planungen für 2005 gehen von einem Volumen von 29,8 Mio. m? aus.

Die Gebühren aus Schmutzwasser liegen per 30.06.2005 mit 27,9 Mio € im Plan.

Die Niederschlagswassergebühr wurde bis 30.6.2005 mit 6,7 Mio. € veranlagt .und liegt leicht unter Plan.

Der Erlös aus dem Straßenenftwässerungsanteil wird in 2005 mit 12,0 Mio. € erwartet.

aktivierte Eigenleistüngen 2 2 DE : + 320:

IST 1.095 PLAN 775

In dieser Position werden die Personal- und Sachausgaben der Investitionsabteilungen Abwasserableitung und Abwasserreinigung zu den Bauausgaben übergeleitet. Zusätzlich sind die Einnahmen aus den Grundwassereinleitungen eigener Baustellen erfasst.

sonstige betriebliche Erträge " -A4

IST 6.759 PLAN 6.900 Die sonstigen betrieblichen Erträge liegen etwas unter Plan. Bei den Auflösungen von Sonderposten mit Rücklageanteil handelt es sich um die zeitgerechte Auflösung von Zuschüssen und Beiträgen.

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Anlage3

ERFOLGSPLAN - ABWEICHUNGSANALYSE

Materialaufwand Zu ERuE BEE * 628. |

IST 9.272 PLAN 9.900 Die Position umfasst im wesentlichen die Aufwendungen für Betriebsstoffe, Energie sowie bezogene Leistungen für Wartung und Instandhaltung.

Personalaufwand nn . a + 106 |

ST 8.974

PLAN 9.080 Der Personalaufwand liegt per 30.6. unter dem Plan. Im Personalaufwand sind Sonderzahlungen wie Uriaubsgeld und Sonderzuwendungen zeitanteilig berücksichtigt.

Abschreibungen | ZINN EEE +53 |

IST 16.197 PLAN 16.250; Die Abschreibungen wurden aus dem DV-geführten Anlagenbuch berechnet und liegen im Plan.

‚sonstige betriebliche Aufwendurigen BE 152 |

IST 7.652 .PLAN 7.500 Die Position enthält im wesentlichen die zeitanteiligen Kosten aus der Kostenumlage der Stadt Nürnberg (1,3 Mio. €), sowie die Kosten des chemischen Untersuchungsamtes (3,6 Mio. €). In dieser Position wurde auch eine zeitanteilige Abwasserabgabe in Höhe von 1,25 Mio. € berücksichtigt.

"Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge TE 34)

ST 84

PLAN 50 Es handelt sich um erwirtschaftete Zinsen aus Stundungen und kurzfristige Geldanlagen.

Zinsen und ähnliche Aufwendungen BER + 296, |

IST 11.075 PLAN 11.370 Auf Grund der positiven Zinsentwicklung in 2005 liegen die Zinsen im Plan.

Verbesserung des Ergebnisses der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit + 630 |

sonstige Steuern 777

Verbesserung des Halbjahresergebnisses 2005 gegenüber dem Plan + 640

Plan = 950

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Vermögensplan - Finanzentwicklung Anlage 4

01.01.2005 bis 30 06 2005

2005 Stand PLAN 30.06.2005 T-EURO T-EURO I. Mitteiverwendung

1. Investitionen 27.060 8.560

• Abwasserableitung 13.234 4.804

• Abwasserreinigung 11.823 2.950

• Bewegliches Vermögen 1.503 556

• Zwischenfinanzierung für Anlagen im Bau 500 250

2. Periodenergebnis - Verlust 1.900 309

3. Darlehenstilgung 49.200 38.450 \

• an den Kreditmarkt 49.200 38.450

4. Mehrung sonstiger Aktiva (Umlaufvermögen) Ö 920

5. Minderung sonstiger Passiva j 38.925 263 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen)

Summe 117.085 48.502

Il. Mittelherkunft

1. Abschreibungen 23.900 11.808

• Abschreibungen von ÄAnlagevermögeh 32.500 16.197

• Auflösung von Beiträgen und Zuschüssen -8.600 4.389

2 Zuschüsse

• Kostenerstattung Dritter (Beiträge) 2.500 1.543

3. Periodenergebnis Gewinn 0 0

4. Summe der Kreditaufnahme Investitionen 27.000 8.000 Umschuldungen 21.300 19.000 Umwandlung Eigenkapital | 38.925 0

5. Mehrung sonstiger Passiva 3.150 7.585 (Eigenkapital, Verbindlichkeiten, Rückstellungen)

6. Minderung sonstiger Aktiva . 310 566 (Umlaufvermögen)

Summe 117.085 48.502

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5 2

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a ö e l u e p j a ß l s s B u r u y n y n z im

Genehmigungs+ summe noch nicht noch offen zur fertiggestellter) bisherige Ist- Offene v Beschreibung Maßnah Kosten Ge 1:} it summe

Südwestlicher Hauptsarnmler 2 18.761.855,58 13.897 .867,77 130.195,00 5.033.992,81 15.000,00 5.073,43 9.926,57

Pegnitztalsammler 9.314.334,24 6.214.290,66 26.012,28 3.074.031,30 87.000,00 53.111,09 33.888,91

Sanierung nördlicher Hauptsammler 920.325.39 922.195,87 0 -1 870,48) 1.000,00 240,00 760,00

Kanalsanierung Fischbach 3.452.000,00; 1.990.152,75 601.995,02 959.852,23 1.010.000,00 446.405,83 563.594,17

Kanalsanierung Worzeldorfer Raum ‘oO 166,522,35 25.685,39 -192.207,74| 703.000,00 3.327,56 699.672,44

Kanalısation Scnutzzone VVvasserwerk b Erlensiegen 2.539.275,54| 1.924.325,07 83.958,57 530.992,00 427.000,00 79.714,10 347 .285,90)

Südlicher Entlastungssammier 21.525.388,20| 21.146.910,02 191.292,18 187.186,001 1 4.000,00 45.660,83 31.660,83

Kanalneubau Forchheimer Straße 1.200,00) 1.073,71 0 -1.073,74 5.000,00 ° 5.000,00

Kanalsanierung Altenfurt 130.000,00[ 123.866,92 [ -123.866,921 20.000,00 0 20.000,00)

Gebleissanterung Altenturt 7 Moorenbrunn 439.000,00| 469.841,54 1.841,71 -32.683,25 310.000,00 21.109,27 288.890,73)

Überleitung Großgründlach . 75.000,00) 8.458,06 16.599,36 49.942,58) 1585.000,00 3.498,56 151.501,44

Kanalsanierung Katzwanger Raum 256.449,6° 189.283,71 6.427,92 60.738,06} 50.000,00 [} 50.000,00!

Regenüberlaufbecken Tizianstrasse 1.508.311,0 1.167.690,47 o 340,620,58| 500 442,73 j 87,27

Südostsammier 25.080.447,7' 12.761.974,84 210.392,70 12.108.080,25) 1.810.500,00 613.380,46 1.197.119,54

Kanalisation Steinhauserweg 78.000,00) 77.000,78 [4 -77.000,78| 75.000,00 330,00 74.670,00)

Regenüberaufbecken Jahannisbrücke 3.000.000,00) 2.089.950,10 : 9.960,24 900.089, 66} 10.000,00 2.494,37 7.505,63

Kanalisation Boxdort-Grossgründlach 1.710.000,001 829.076,28 281.953,17 598.970,5: 550:000,00 184.123,37 365.876,63

Pauschale für Kanalerschließung 2.279.488,08| 1.470.526,84 35.327,25 773.633, .. ..231.000,00 j 12.484,07 218.515,93

Pauschale für Kanalbau 80.000,00) 2.720,27 38.098,40 49.181,33 240.000,00 2.720,27 237.279,73

Kanalauswechslung 4.580.684,21 2.039.466,14 690.294,93 1.850.923,14 1.571.000,00 426.373,05 1.144.626,95

,x" Investitionen Abwasserableitung 01.01.2005 bis 30.06.2005

Erweiterung der Kanaldatenbank [6 je) 0 Ö 50.000,00 j [} 50.000,00}

Erweiterung der Kanalısauon ım . A Hafengebiet 4.453.600,0\ 382.223,51 2.374.181,31 1.697.19518,] 800.000,00 229.446,44 570.553,56|

Regenüberlaufbecken Almoshof 0 341,55 ° -341,55| 20.000,00 341,55 19.658,45]

Sanierung Trennsystem Ziegeistein 10.000,00) 8.838,75 0 2.838,75 15.000,00 0 15.000,00)

Grabenlose Kanalsanierung - Inliner 4.370.000,00 1.796.547,82 818.231,70 1.755.120,48| 2.516.000,00 1.121.236,6$ 1.394.763,35|

Kanalauswechslung Pfälzer-Wald-Straße| 80.000,00 75.484,02 1.500,00 -76.984,02 110.000,00 16.074,57 93.925,43

Sanierung Henningerkanal . Ü 0 o 0 10.000,00 o 10.000,00)

Pauschale für Straßenwiederherstellung % {"} o Ö 100.000,00 o 100.000,00)

Kanalsanierung Brückenstraße 0 150 ° -150| 50.000,00 : 150,00 49.850,90)

Nordwestring 50.000,00] 41.974,79 5.963,12 -47.937,91 80.000,00 41.637,29 38.362,71

Kanalauswechslung Gleißbühlstraße 634.000,00) 351.631,71 202.451,99 79.916,30] 450.000,00 261.717,02 188.282,98}

Seite 10 . StEB/K-2 23.08.2005

'Stadtentwässerungsbetrleb Nürnberg

:

Investitionen Abwasserableitung 01.01.2005 bis 30.06.2005

Genehmigungssumme noch nicht; . noch offen zur: fertiggestellten! bisherige Ist- Offene - Genehmigungs: 3 g Maßnahmen] Kosten G B U . Abflußsteuerung-Kanalnetz 80.000,00 141.598,88 0 -51.598,88j 115.000,00 9.767,16 105.232,84

Kanalemeuerung Bucher Straße .1.140.000,00) 436.226,20 381.228,07 322.547,73]| 450.000,00 360.976,65 89.023,3: Kanalauswechsiung Grasersgasse 518.000.00) 42.586,82 265 mean - 98.000,00 13.324,31 84.675,

Kanalsanıerung Bereich 5 i Wettersteinstraße 1.085.000,00 147.606,33 261.557,73 675.835,94| 550.000,00 135.646,33 414.353,67

Privatkanal Laufamhoizstraße 1.000,00 621,25 0 621.25] 1.000,00 621,25 378,75

Umbau Pumpwerke 390.000,00) 28.462,20 21920138 . 142.236,42] 350.000,00 8.705,02 340.294,98|

RRB Buch {" 0 [) 0 5.000,00 0. 5.000,00)

Größgründlach RÜB 4 5 0 0 0 2009 20.000,00 oo 20.000,00

/ Kanalisation Baugebiet Eichenlöhlein 0 0 . 0 0 5.000,00 0 - 5.000,00|

Kanalisation Baugebiet Herpersdorf-Süd Od 230 0 -230 . 5.000,00 0 5.000,00

Kanatümlegungen infolge U-Bahnbau 745.000,00 39.934,39 2.587,96 702.77,85| 148.000,00 "3.125,88 Weera,a

Eigenleistung des StEB per 30.06.2005 . 700.000,00 700.000,00

Summe Investition 109.298.358,97| 70.887.552,37 6.617.200,38 31.643.407,12| 13.234.00000 4.804.259,11 8.720.740,8]

W

Seite 11 SIEB/K-2 23.08.2005

Investitionen Abwasserreinigung 01.01.2005 bis 30.06.2005

Genehmigungs- r summe noch nicht! noch offen zur] fertiggesteilter] - Offene Genehmigungs+ Beschreibung Maßnahmen] Ist-Kosten G B Hung summei

Modemisierung der Schlämmfaulung 8.314.000,00 6.309.680,93 1.381.979,73 622.339,34 1.992.000,00 526.633,88 1.465.366,12]| .

vveıigenende AusDau der Abwasserreinigung 4.100.000,00 4.051.055,34 388.940,42 3.662.114,92 543.000,00 ) 543.000,00

-Neubau, Umbau u. Erweiterung der Abwasserkontrolle 940.840,21 237 631,12 19.812,80 683.396,29 513.000,00 21.599,20 . 491.400,80

Pauschale für Kläranlagenausbau 299.000,00) 4.946,92 221.496,91 72.556,17] 160,000,00 4.946,92 155.053,08

Ausbau der Abwasserteinigung 47.1795.796,44 42.931.241,22 624.774,81 4.239.780,41 1.670.000,00 160.966,86 1.509.033,14

Schlammentsorgung 250.000,00 62.068,34 161.086,80 -223.155,14 200.000,00 32.200,03 167.799,97|

Modemisierung Prozeßleittechnik 3.891.307,75| 3.073.089,22 49.533,47 768.685,06 120.000,00 119.234 ,21 765,79

Betriebswassermnetz 5.000,00) 1.806,25 ° -1.806,25 48.000,00 ) «2000,00

Navision-Software Erweiterung 754.000,00 . 893,72 82.824,00 670,282,28 500.000,00 131,13 499.868,87

Beleuchtungsanlagen KW 1 749.000,00) 60.099,67 34.177,34 654.722,99 501.000,00 2.697,21 498.302,79

Umbau und Erweiterung des Kanalbetriebshofes 1.765.000,00 492.294,71 763.669,40 509.035,89 1.265.000,00 . 341.119,10 923.880,90

Auflassung der Kläranlage Gründlachtal 12.000,00 10.198,72 0,00 -10.198,72 200:000,00 4.808,72 195.191,28

Modermisierung Prozessleittechnik KWiu.2 510.000,00) 45.653,93 463.179,01 -508.832,94 1.100.000,00 268,93 1.099.731,07

Erweiterung der Schlammtrocknung 0 [) [) Ö 50.000,00 0 50.000,00)

Makroplanung 30.000,00 23.342,33 0 -23.342,33| 189.000,00 ° 189.000,00|

Erwenerung ger mecnanischen ‚ . . Anlagen je) ) ) 0 202.000,00 ) 202.000,00

Vorbeugender Brandschutz 763.461,04 610,193,89 9.835,50 143.431,65 158.000,00 1.819,78 156.180,22)

Energiekonzept 2.676.456,55 2.417.477 ,66 21.609,64 237.369,25) 50.000,00 23.968,49 26.031,51

Heizungskonzept 1.050.279,93 988.808,42 97.835,75 -36.364,24 23.000,00 17.986,47 5.013,53

. Erweiterung der Nachklärbecken 13.727.608,01 11.561.470,74 833.395,02 1.332.742,25 2.342.000,00 1.013.707,21 1.334.292,79

Eigenleistungen aes St-b per 30.08.2005 678.000,00 678.000,00

Summe Investition 87.633.749,93 72.881.953,13 5.154.150,60 12.792.756,88]|. 11.823.000,00 2.950.088,14 10.234.911,B6

Seite 12 StEB/K-2 23.08.2005