Abfallwirtschaftsbetrieb Stadt Nürnberg
Eigenbetrieb der Stadt Nürnberg
Zwischenbericht zur Geschäftsentwicklung
vom 1. Jan. bis 30. Juni 2022
Inhaltsverzeichnis:
Anlage Nr. 1 Erfolgsrechnung über die Erträge und Aufwendungen
Anlage Nr. 2 Abweichungsanalyse der Erfolgsrechnung
Anlage Nr. 3 Abwicklung des Vermögensplanes
Zwischenbericht zum 30. 06. 2022
Der schriftliche Zwischenbericht zum 30.06.2022 wird gemäß § 4 Abs. 7 der Betriebssatzung für den Abfallwirtschaftsbetrieb vorgelegt.
Grundlage der vorliegenden Zahlen ist Stand der Buchhaltung zum 30.06.2022.
Abfallwirtschaftsbetrieb Stadt Nürnberg - ASN - Anlage 1
Zwischenbericht zur Geschäftsentwicklung vom 1. Jan. bis 30. Juni 2022
| IST 2021 T-EUR | Ist 01-06 / 2022 T-EUR | Plan 01-06 / 2022 T-EUR | Abweichung IST : Plan T-EUR % | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 71.318 0 0 1.273 38.074 27.470 13.528 7.494 557 4.728 | 36.425 0 0 257 17.303 13.875 3.452 2.804 276 611 | 37.753 0 0 16 19.390 13.875 3.913 2.981 242 600 | -1.328 0 0 241 -2.087 0 -461 -177 34 11 | -3,5% 0,0% 0,0% 1498,6% -10,8% 0,0% -11,8% -5,9% 14,1% 1,8% | |
| Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit | -18.146 | -1.087 | -2.748 | 1.661 | --- |
| 0 46 | 0 19 | 0 21 | 0 -2 | 0,0% -11,4% | |
| Periodenüberschuss (+) / -verlust (-) | -18.192 | -1.106 | -2.769 | 1.663 | --- |
1.0
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Abfallwirtschaftsbetrieb Stadt Nürnberg - ASN - Anlage 2
Zwischenbericht zur Geschäftsentwicklung vom 1. Jan. bis 30. Juni 2022
Abweichung
Abweichungsanalyse Erfolgsrechnung IST : Plan
T-EUR
1.0 Umsatzerlöse -1.328 Es wurden in der MVA mehr als 5.000 Tonnen weniger angeliefert. Die Ertragsminderung resultiert im wesentlichen aus den gesunkenen Mengen der energ. Verwertung. Der Vertrag über die Beteiligung der Systeme an Verwertungserlösen für PPK wurde noch nicht unterzeichnet. Die geplante Ertragsauskehr wird nach Vertragabschlussmit den Dualen Systemen in das Ergebnis einfließen. Somit ergibt sich eine Minderung der Umsatzerlöse gegenüber dem Wirtschaftsplan 2022. Teilauflösungen der Rückstellungen für Gebührenschwankungen sind im 1. Halbjahr nicht berücksichtigt.
2.0 Erhöhung oder Minderung des Bestandes an unfertigen Leistungen 0 entfällt 3.0 Aktivierte Eigenleistungen 0 entfällt 4.0 Sonstige betriebliche Erträge 241
Die Erhöhung resultiert im wesentlichen aus dem Verkauf von bereits abgeschriebenen Nutzfahrzeugen, Versicherungserstattungen und Erstattungen aus dem Jahr 2021.
5.0 Materialaufwand / bezogene Leistungen -2.087
Es wurden Instandhaltungsarbeiten im Bereich Abfallwirtschaft sowie umfassende Revisionsarbeiten in der Müllverbrennungsanlage der Linen 1 und 2 durchgeführt aber noch nicht abgerechnet. Dies wirkt sich erst in der folgenden Periode kassenwirksam aus.
Der Vertrag über die Kosten- und Erlösbeteiligung PPK wurde noch nicht unterzeichnet. Die geplante Ertragsauskehr wird nach Vertragsabschluss mit den Dualen Systemen in das Ergebnis einfließen.
6.0 Personalaufwand 0 Geringfügige Abweichung
7.0 Abschreibungen -461
Bei den Bauvorhaben "Wertstoffhof Uffenheimer Straße" und "GAS Andernacher Straße" werden sich der jeweilige Baubeginn bzw. die Fertigstellung mangels ausreichender Baukapazitäten verzögern. Darüber hinaus verzögern sich die Investitionen in neue Nutzfahrzeuge in zukünftige Perioden.
8.0 Sonstige betriebliche Aufwendungen -87 Die Abweichung setzt sich aus vielen kleinen Einzelbeträgen zusammen.
9.0 Zinsen und ähnliche Erträge -177
Es wurden in den letzten 5 Jahren Anleihen der Sparkassenorganisation in Höhe von insgesamt 82 Mio. EURO gezeichnet. Diese angelegten Überschüsse verbleiben in den Gebührenhaushalten und wirken gebührenentlastend, soweit sie nicht der Kapitaldeckung für Rückstellungen dienen, die sich u.a. aus Verpflichtungen für Pensionszusagen, aus der Deponienachsorge und für künftige Rückbau-/Rekultivierungsmaßnahmen ergeben.
Der Bestand der Wertpapiere wird mit einem durchschnittlichen Zinssatz von 0,73 % p. a. verzinst. Dies führte zu einer Erhöhung der Finanzerträge gegenüber dem Plan.
10.0 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 11 Die Zinsaufwendungen für die Darlehen sind zeitanteilig höher als geplant.
11.0 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 1.661 Die Abweichung stellt den Saldo aus vorgenannten Mehrungen und Minderungen dar. 13.0 Sonstige Steuern -2 Geringfügige Abweichung 14.0 Periodenüberschuss (+) / -verlust (-) 1.663
Zusammenfassung
Der Verlust im 1. Halbjahr ist gegenüber dem Plan um ca. 1,7 Mio. EURO niedriger.
Die vorliegenden Zahlen dokumentieren den Stand der kaufmännischen Buchführung, sowie alle zeitlichen und bekannten sachlichen Abgrenzungen zum 30.06.2022.
Eine lineare Hochrechnung des Halbjahresergebnisses des operativen Geschäftes auf das Gesamtjahr ist nicht möglich, da Teile der bis 30.06.2022 angestoßenen Aktivitäten bzw. Maßnahmen zum Stichtag noch nicht abgeschlossen bzw. abgerechnet waren.
Unter Berücksichtigung der zum Jahresende anstehenden Teilauflösung der Rückstellungen für Gebührenschwankungen erwarten wir bei vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung einen Jahresverlust von ca. 7,6 Mio. EUR.
Der Jahresverlust soll mit dem Gewinnvortrag verrechnet werden.
Anlage 3
Abwicklung des Vermögensplanes
Der Vermögensplan wurde per 30.06.2022 wie folgt abgewickelt:
| Verwaltung Abfallwirtschaft Müllverbrennung Deponie | Mittel laut Vermögensplan 2022 T-EURO 100 3.236 113 50 | bisher verfügt T-EURO 8 202 69 1 | noch verfügbar T-EURO 92 3.034 44 49 |
|---|---|---|---|
| Gesamt | 4.411 | 1.854 | 2.557 |